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昆仑万维：2019年年度审计报告

来源：巨灵信息
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 2020-04-27 00:00:00
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    北京昆仑万维科技股份有限公司
    
    审计报告及财务报表
    
    二○一九年度
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司
    
    审计报告及财务报表
    
    （2019年01月01日至2019年12月31日止）
    
    目录 页次
    
    一、 审计报告 1-6
    
    二、 财务报表
    
    合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4
    
    合并利润表和母公司利润表 5-6
    
    合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8
    
    合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-12
    
    财务报表附注 1-149
    
    审计报告
    
    信会师报字[2020]第ZB10639号
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司全体股东：
    
    一、审计意见
    
    我们审计了北京昆仑万维科技股份有限公司（以下简称昆仑万维）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了昆仑万维2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于昆仑万维，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    
             关键审计事项          该事项在审计中是如何应对的
     （一）收入确认
     请参阅“财务报表附注三、重要会 我们针对这一关键审计事项执
     计政策及会计估计（二十一）”   行的审计程序主要包括：
     及“合并财务报表项目注释五、   A、我们了解、评估及验证与确
     （三十三）”。                 认游戏虚拟道具产生收益有关
     昆仑万维本期营业收入36.88亿   的内部控制措施设计的合理性
     元，主要来源于游戏收入和互联  及有效性，包括管理层在评估玩
     网产品收入，游戏收入按照不同  家生命周期以及由公司信息系
     的运营模式进行确认，具体如下：统应用计算的基于虚拟道具消
     在自主运营模式下按照道具消耗  耗的每月收益方面的监督，检查
     金额确认收入;在转授权运营模   管理层审核的凭证，检查玩家生
     式下按照净额法，即合作运营方  命周期计算逻辑；
     支付的分成款项扣除应付研发方  B、对信息系统进行IT测试，包
     分成后的净额确认收入; 在代理  括测试玩家充值金额记录的准
     运营模式下按照总额法，采用基  确性，验证玩家购买及消耗道具
     于用户生命周期的收入确认模    数据的准确性，验证玩家注册和
     型，将用户兑换游戏币的金额按  登录信息并测算用户生命周期；
     照用户生命周期分摊确认收入。  C、我们审核了系统记录的充值
     自主运营及代理运营模式下收入  数据，并与第三方充值渠道记录
     主要来源于虚拟道具的销售，相  数据及银行回款金额进行核对；
     关收入的确认依赖于游戏玩家登  D、我们重新计算了自主运营游
     录信息及充值的真实性、系统记  戏虚拟币及虚拟道具的单价及
     录的虚拟道具数据准确性以及对  消耗金额；测算了代理运营游戏
     道具类型的判断，使得收入存在  收入按用户生命周期分摊确认
     可能被确认于不正确的期间或被  金额。
     操控以达到目标或预期水平的固
     有风险，我们将昆仑万维收入确
     认识别为关键审计事项。
     （二）商誉减值
     请参阅“财务报表附注三、重要会 我们对商誉的减值测试与计量
     计政策及会计估计（十六）”及“合执行的审计程序包括：
     并财务报表项目注释五、（十    A、测试与商誉减值测试相关的
     三）”。                       关键内部控制；
     截至2019年12月31日，昆仑万    B、评价商誉减值测试方法的适
     维商誉账面原值15.35亿元。     当性；
     在对包含商誉的相关资产组或者  C、了解和评价管理层利用其估
     资产组组合进行减值测试时，要  值专家的工作，评价商誉减值测
     求昆仑万维估计相关资产组或者  试所使用的关键假设及基础数
     资产组组合未来的现金流入以及  据的适当性；
     确定合适的折现率计算现值。若  D、管理层运用资产组公允价值
     相关资产组的现金流量现值低于  减去处置费用后的净额确认资
     其账面价值，确认商誉的减值损  产组可收回金额的，评价管理层
     失。                          取得公允价值和处置费用金额
     由于相关减值评估与测试需要管  的可靠性及合理性；
     理层作出重大判断，因此我们将  E、复核商誉减值测试过程计算
     该类资产的减值测试确认为关键  数据的准确性。
     审计事项。
     （三）新金融工具准则实施对权益性投资的影响
     请参阅“财务报表附注三、重要会 针对这一关键审计事项，我们实
     计政策及会计估计（十）”及“合  施的审计程序主要包括：
     并财务报表项目注释五、（二）、A、了解和评估公司与投资相关
     （九）、（十）”。             的内部控制设计的合理性和有
     截至2019年12月31日，交易性    效性；
     金融资产的账面余额为 0.60 亿  B、评价公司首次执行日对金融
     元，其他权益工具投资金额1.47  资产分类的准确性；
     亿元,其他非流动金融资产 19.87  C、评估了管理层对公允价值的
     亿元。                        判断过程及依据的合理性；
     昆仑万维自2019年1月1日开始    D、采用具有活跃市场公开报价
     实施新金融工具准则，根据新的  确认公允价值的，我们测试了公
     金融工具准则规定管理层在首次  开报价的准确性；
     实施日对原可供出售金融资产下  E、采用市场法及外部融资估值
     项目进行重新分类。昆仑万维根  信息确认公允价值的，我们审核
     据其管理金融资产的业务模式和  了估值信息的可靠性和合理性；
     金融资产的合同现金流量特征，  F、对于采用估值技术确认公允
     将金融资产划分为“以摊余成本   价值的，我们测试了估值过程的
     计量的金融资产”、“以公允价值  所使用参数的可靠性及合理性。
     计量且其变动计入其他综合收益
     的金融资产”或“以公允价值计量
     且其变动计入当期损益的金融资
     产”。在新金融工具准则下，昆仑
     万维对权益性投资按公允价值计
     量，公允价值的获取及确认需要
     管理层作出重大判断，由于相关
     资产金额重大，我们将对公允价
     值的确认作为关键审计事项。
    
    
    四、其他信息
    
    昆仑万维管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括昆仑万维2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
    
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时，管理层负责评估昆仑万维的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督昆仑万维的财务报告过程。
    
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
    
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对昆仑万维持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致昆仑万维不能持续经营。
    
    （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    （6）就昆仑万维中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    立信会计师事务所 中国注册会计师：强桂英
    
    （特殊普通合伙） （项目合伙人）
    
    中国注册会计师：孙继伟
    
    中国?上海 2020年4月24日
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司
    
    合并资产负债表
    
    2019年12月31日
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
                          资产                        附注五       期末余额        上年年末余额
     流动资产：
       货币资金                                       （一）     2,804,863,781.20    1,516,748,062.00
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产                                 （二）        60,389,555.77
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                                       （三）       374,861,690.69     362,696,764.11
       应收款项融资
       预付款项                                       （四）        62,099,902.38      60,950,318.30
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                                     （五）       180,526,881.25     146,146,434.08
       买入返售金融资产
       存货
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                   （六）        55,618,952.99      67,956,910.38
     流动资产合计                                                3,538,360,764.28    2,154,498,488.87
     非流动资产：
       发放贷款和垫款
       债权投资
       可供出售金融资产                               （七）                       2,701,940,125.14
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                   （八）     2,868,370,302.13    2,255,319,069.26
       其他权益工具投资                               （九）       147,045,805.79
       其他非流动金融资产                             （十）     1,986,836,667.66
       投资性房地产
       固定资产                                      （十一）      14,774,126.29      21,635,409.01
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                      （十二）      20,851,672.92      25,019,312.56
       开发支出
       商誉                                          （十三）    1,534,878,489.90    1,534,878,489.90
       长期待摊费用                                  （十四）      28,625,087.69      41,866,505.89
       递延所得税资产                                （十五）      12,214,926.81         281,165.27
       其他非流动资产                                （十六）     105,420,260.74      93,877,849.50
     非流动资产合计                                              6,719,017,339.93    6,674,817,926.53
     资产总计                                                   10,257,378,104.21    8,829,316,415.40
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：王立伟 主管会计工作负责人：王立伟 会计机构负责人：张为
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司
    
    合并资产负债表（续）
    
    2019年12月31日
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
                      负债和所有者权益                       附注五            期末余额              上年年末余额
     流动负债：
        短期借款                                            （十七）            2,517,863,303.94          1,097,556,285.03
        向中央银行借款
        拆入资金
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                                            （十八）            2,291,819,783.81           489,965,329.38
        预收款项                                            （十九）             330,637,698.47           389,484,896.80
        卖出回购金融资产款
        吸收存款及同业存放
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        应付职工薪酬                                        （二十）              48,442,961.56            91,353,244.09
        应交税费                                           （二十一）             57,232,444.24            32,838,867.45
        其他应付款                                         （二十二）             40,664,941.94           186,767,540.82
        应付手续费及佣金
        应付分保账款
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债                             （二十三）             66,843,645.64           728,120,217.89
        其他流动负债
     流动负债合计                                                               5,353,504,779.60          3,016,086,381.46
     非流动负债：
        保险合同准备金
        长期借款
        应付债券                                           （二十四）            149,380,362.76           388,493,025.56
        其中：优先股
              永续债
        长期应付款                                         （二十五）             50,299,346.65           100,280,483.88
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                                           （二十六）              6,334,768.71             8,295,325.28
        递延所得税负债                                      （十五）               6,810,375.19
        其他非流动负债
     非流动负债合计                                                              212,824,853.31           497,068,834.72
     负债合计                                                                   5,566,329,632.91          3,513,155,216.18
     所有者权益：
        股本                                               （二十七）           1,148,369,054.00          1,151,116,189.00
        其他权益工具
        其中：优先股
              永续债
        资本公积                                           （二十八）            223,075,463.47           181,045,496.76
        减：库存股                                         （二十九）            300,268,373.26           259,464,395.53
        其他综合收益                                        （三十）             -187,967,811.13           905,353,816.12
        专项储备
        盈余公积                                           （三十一）                                    137,473,867.73
        一般风险准备
        未分配利润                                         （三十二）           3,808,228,304.52          3,039,966,261.18
        归属于母公司所有者权益合计                                              4,691,436,637.60          5,155,491,235.26
        少数股东权益                                                                -388,166.30           160,669,963.96
     所有者权益合计                                                             4,691,048,471.30          5,316,161,199.22
     负债和所有者权益总计                                                      10,257,378,104.21          8,829,316,415.40
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：王立伟 主管会计工作负责人：王立伟 会计机构负责人：张为
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司
    
    母公司资产负债表
    
    2019年12月31日
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
                          资产                       附注十五      期末余额       上年年末余额
     流动资产：
       货币资金                                                    95,559,949.66      60,371,654.00
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                                       （一）       50,466,889.17      57,597,048.28
       应收款项融资
       预付款项                                                     2,744,775.86       2,036,528.41
       其他应收款                                     （二）     2,392,329,283.28    2,167,829,443.09
       存货
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                                 1,706,141.34       1,442,171.61
     流动资产合计                                                2,542,807,039.31    2,289,276,845.39
     非流动资产：
       债权投资
       可供出售金融资产                                                             181,876,323.93
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                   （三）     4,066,866,663.75    3,837,316,976.97
       其他权益工具投资
       其他非流动金融资产                                         181,020,000.00
       投资性房地产
       固定资产                                                     1,943,232.86       2,422,295.22
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                                       879,709.36       1,733,466.16
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                                                   847,561.83       1,906,534.33
       递延所得税资产
       其他非流动资产
     非流动资产合计                                              4,251,557,167.80    4,025,255,596.61
     资产总计                                                    6,794,364,207.11    6,314,532,442.00
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：王立伟 主管会计工作负责人：王立伟 会计机构负责人：张为
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司
    
    母公司资产负债表（续）
    
    2019年12月31日
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
                    负债和所有者权益                 附注十五      期末余额       上年年末余额
     流动负债：
       短期借款                                                  1,993,640,000.00     861,750,000.00
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                                     7,241,194.94       3,818,880.13
       预收款项                                                    32,770,217.37       1,060,721.36
       应付职工薪酬                                                 2,759,576.63       3,640,630.36
       应交税费                                                       125,880.60         763,357.25
       其他应付款                                                1,901,123,912.91    1,473,394,214.86
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                                      25,061,167.48     728,120,217.89
       其他流动负债
     流动负债合计                                                3,962,721,949.93    3,072,548,021.85
     非流动负债：
       长期借款
       应付债券                                                   149,380,362.76     388,493,025.56
       其中：优先股
             永续债
       长期应付款                                                                    75,169,941.03
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
     非流动负债合计                                               149,380,362.76     463,662,966.59
     负债合计                                                    4,112,102,312.69    3,536,210,988.44
     所有者权益：
       股本                                                      1,148,369,054.00    1,151,116,189.00
       其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
       资本公积                                                  1,549,873,824.08    1,427,849,648.88
       减：库存股                                                 300,268,373.26     259,464,395.53
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                                                   137,473,867.73     137,473,867.73
       未分配利润                                                 146,813,521.87     321,346,143.48
     所有者权益合计                                              2,682,261,894.42    2,778,321,453.56
     负债和所有者权益总计                                        6,794,364,207.11    6,314,532,442.00
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：王立伟 主管会计工作负责人：王立伟 会计机构负责人：张为
    
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    合并利润表
    
    2019年度
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
                                项目                                   附注五               本期金额                   上期金额
      一、营业总收入                                                                         3,687,883,695.82             3,577,178,500.67
          其中：营业收入                                             （三十三）               3,687,883,695.82             3,577,178,500.67
                利息收入
                已赚保费
                手续费及佣金收入
      二、营业总成本                                                                         2,821,896,029.07             2,661,458,973.12
          其中：营业成本                                             （三十三）                758,876,683.97              622,022,485.51
                利息支出
                手续费及佣金支出
                退保金
                赔付支出净额
                提取保险责任准备金净额
                保单红利支出
                分保费用
                税金及附加                                           （三十四）                 11,875,851.98               11,674,520.56
                销售费用                                             （三十五）               1,035,328,067.62              892,925,503.68
                管理费用                                             （三十六）                595,336,960.58              566,401,801.23
                研发费用                                             （三十七）                282,954,126.49              388,592,519.28
                财务费用                                             （三十八）                137,524,338.43              179,842,142.86
                其中：利息费用                                                                 150,171,885.52              163,729,539.48
                      利息收入                                                                  39,133,376.91                5,781,644.40
          加：其他收益                                               （三十九）                 10,135,029.79               14,189,884.64
              投资收益（损失以“-”号填列）                             （四十）                 652,405,947.44              684,435,295.44
              其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                             199,227,540.14              107,430,650.76
                    以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
              汇兑收益（损失以“-”号填列）
              净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
              公允价值变动收益（损失以“-”号填列）                    （四十一）                 -30,846,297.90
              信用减值损失（损失以“-”号填列）                        （四十二）                 -18,805,087.11
              资产减值损失（损失以“-”号填列）                        （四十三）                                          -104,256,124.51
              资产处置收益（损失以“-”号填列）                        （四十四）                   -414,167.51                 -153,729.15
      三、营业利润（亏损以“-”号填列）                                                         1,478,463,091.46             1,509,934,853.97
          加：营业外收入                                             （四十五）                 12,789,336.93                3,756,017.10
          减：营业外支出                                             （四十六）                  8,224,854.00                9,789,258.64
      四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                                                     1,483,027,574.39             1,503,901,612.43
          减：所得税费用                                             （四十七）                 96,091,958.17                6,440,558.53
      五、净利润（净亏损以“-”号填列）                                                         1,386,935,616.22             1,497,461,053.90
          （一）按经营持续性分类
             1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）                                           1,393,095,420.68             1,504,967,436.76
             2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）                                              -6,159,804.46                -7,506,382.86
          （二）按所有权归属分类
             1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）                                 1,295,120,698.77             1,006,050,830.11
             2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）                                               91,814,917.45              491,410,223.79
      六、其他综合收益的税后净额                                                              -177,433,581.80            -3,098,614,348.71
          归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                          -176,867,670.12            -3,099,841,365.65
          （一）不能重分类进损益的其他综合收益                                                -214,500,405.08
             1．重新计量设定受益计划变动额
             2．权益法下不能转损益的其他综合收益
             3．其他权益工具投资公允价值变动                                                  -214,500,405.08
             4．企业自身信用风险公允价值变动
          （二）将重分类进损益的其他综合收益                                                    37,632,734.96            -3,099,841,365.65
             1．权益法下可转损益的其他综合收益                                                  -5,554,719.94                -3,705,381.79
             2．其他债权投资公允价值变动
             3．可供出售金融资产公允价值变动损益                                                                       -3,143,795,704.53
             4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
             5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
             6．其他债权投资信用减值准备
             7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
             8．外币财务报表折算差额                                                            43,187,454.90               47,659,720.67
             9．其他
          归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                                                  -565,911.68                1,227,016.94
      七、综合收益总额                                                                       1,209,502,034.42            -1,601,153,294.81
          归属于母公司所有者的综合收益总额                                                   1,118,253,028.65            -2,093,790,535.54
          归属于少数股东的综合收益总额                                                          91,249,005.77              492,637,240.73
      八、每股收益：
          （一）基本每股收益（元/股）                                                                   1.13                       0.88
          （二）稀释每股收益（元/股）                                                                   1.13                       0.88
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：王立伟 主管会计工作负责人：王立伟 会计机构负责人：张为
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司
    
    母公司利润表
    
    2019年度
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
                         项目                       附注十五      本期金额          上期金额
     一、营业收入                                    （四）        13,481,465.16       65,020,380.93
         减：营业成本                                （四）         1,072,070.83        5,723,823.84
             税金及附加                                              814,189.79         131,462.30
             销售费用                                                760,365.27        4,907,975.66
             管理费用                                             196,078,738.25       68,677,623.01
             研发费用                                               3,598,941.93       25,265,831.35
             财务费用                                             133,406,453.10      145,949,777.72
             其中：利息费用                                       127,152,198.98      147,441,135.38
                   利息收入                                         1,488,175.98        1,093,896.85
         加：其他收益                                                 71,278.54
             投资收益（损失以“-”号填列）             （五）       146,890,576.52      527,201,650.00
             其中：对联营企业和合营企业的投资收益                  -2,450,313.22
                   以摊余成本计量的金融资产终止确
     认收益
             净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
             公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
             信用减值损失（损失以“-”号填列）                          563,269.99
             资产减值损失（损失以“-”号填列）                                            189,853.60
             资产处置收益（损失以“-”号填列）                         -407,520.92
     二、营业利润（亏损以“-”号填列）                              -175,131,689.88      341,755,390.65
         加：营业外收入                                              836,722.00         257,196.00
         减：营业外支出                                                1,154.00         210,447.91
     三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                          -174,296,121.88      341,802,138.74
         减：所得税费用
     四、净利润（净亏损以“-”号填列）                              -174,296,121.88      341,802,138.74
         （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）                -174,296,121.88      341,802,138.74
         （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
     五、其他综合收益的税后净额
         （一）不能重分类进损益的其他综合收益
            1．重新计量设定受益计划变动额
            2．权益法下不能转损益的其他综合收益
            3．其他权益工具投资公允价值变动
            4．企业自身信用风险公允价值变动
         （二）将重分类进损益的其他综合收益
            1．权益法下可转损益的其他综合收益
            2．其他债权投资公允价值变动
            3．可供出售金融资产公允价值变动损益
            4．金融资产重分类计入其他综合收益的金
     额
            5．持有至到期投资重分类为可供出售金融
     资产损益
            6．其他债权投资信用减值准备
            7．现金流量套期储备（现金流量套期损益
     的有效部分）
            8．外币财务报表折算差额
            9．其他
     六、综合收益总额                                            -174,296,121.88      341,802,138.74
     七、每股收益：
         （一）基本每股收益（元/股）
         （二）稀释每股收益（元/股）
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：王立伟 主管会计工作负责人：王立伟 会计机构负责人：张为
    
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    合并现金流量表
    
    2019年度
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
                               项目                              附注五         本期金额              上期金额
     一、经营活动产生的现金流量
          销售商品、提供劳务收到的现金                                          3,181,793,490.75          3,171,648,377.71
          客户存款和同业存放款项净增加额
          向中央银行借款净增加额
          向其他金融机构拆入资金净增加额
          收到原保险合同保费取得的现金
          收到再保业务现金净额
          保户储金及投资款净增加额
          收取利息、手续费及佣金的现金
          拆入资金净增加额
          回购业务资金净增加额
          代理买卖证券收到的现金净额
          收到的税费返还                                                           5,838,315.33            11,055,671.50
          收到其他与经营活动有关的现金                          （四十八）        127,951,586.75           316,796,986.94
     经营活动现金流入小计                                                       3,315,583,392.83          3,499,501,036.15
          购买商品、接受劳务支付的现金                                           501,638,288.25           476,118,316.11
          客户贷款及垫款净增加额
          存放中央银行和同业款项净增加额
          支付原保险合同赔付款项的现金
          拆出资金净增加额
          支付利息、手续费及佣金的现金
          支付保单红利的现金
          支付给职工以及为职工支付的现金                                         519,355,655.12           645,388,726.90
          支付的各项税费                                                         283,983,432.78           170,555,604.19
          支付其他与经营活动有关的现金                          （四十八）        840,819,477.27           734,473,178.60
     经营活动现金流出小计                                                       2,145,796,853.42          2,026,535,825.80
     经营活动产生的现金流量净额                                                 1,169,786,539.41          1,472,965,210.35
     二、投资活动产生的现金流量
          收回投资收到的现金                                                    2,070,262,824.94          1,052,687,615.34
          取得投资收益收到的现金                                                   1,197,639.79             2,081,888.88
          处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                         183,397.56             2,531,925.59
          处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                  47,231,756.80
          收到其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流入小计                                                       2,118,875,619.09          1,057,301,429.81
          购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                           3,811,163.69            11,961,460.63
          投资支付的现金                                                        1,221,208,276.54          1,223,311,721.87
          质押贷款净增加额
          取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
          支付其他与投资活动有关的现金                          （四十八）          1,745,913.91            36,944,417.13
     投资活动现金流出小计                                                       1,226,765,354.14          1,272,217,599.63
     投资活动产生的现金流量净额                                                  892,110,264.95          -214,916,169.82
     三、筹资活动产生的现金流量
          吸收投资收到的现金                                                       4,000,000.00            22,247,788.24
          其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                   4,000,000.00
          取得借款收到的现金                                                    2,811,024,664.96          1,922,867,073.16
          收到其他与筹资活动有关的现金                          （四十八）        100,000,000.00
     筹资活动现金流入小计                                                       2,915,024,664.96          1,945,114,861.40
          偿还债务支付的现金                                                    2,361,518,911.20          1,823,682,850.75
          分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                     431,502,510.70           549,145,325.21
          其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                 253,074,026.06           352,937,253.05
          支付其他与筹资活动有关的现金                          （四十八）       2,283,477,521.62          1,743,984,044.98
     筹资活动现金流出小计                                                       5,076,498,943.52          4,116,812,220.94
     筹资活动产生的现金流量净额                                                -2,161,474,278.56         -2,171,697,359.54
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                            554,501.33            64,757,928.81
     五、现金及现金等价物净增加额                                                -99,022,972.87          -848,890,390.20
          加：期初现金及现金等价物余额                                          1,175,701,309.68          2,024,591,699.88
     六、期末现金及现金等价物余额                                               1,076,678,336.81          1,175,701,309.68
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
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    母公司现金流量表
    
    2019年度
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
                         项目                        附注        本期金额           上期金额
     一、经营活动产生的现金流量
         销售商品、提供劳务收到的现金                             24,323,301.65        13,342,998.41
         收到的税费返还
         收到其他与经营活动有关的现金                          1,276,877,494.88     1,578,544,471.44
     经营活动现金流入小计                                      1,301,200,796.53     1,591,887,469.85
         购买商品、接受劳务支付的现金                              1,198,924.60         5,009,256.86
         支付给职工以及为职工支付的现金                           13,587,707.28        39,131,744.64
         支付的各项税费                                             950,794.62          151,318.38
         支付其他与经营活动有关的现金                          1,308,255,528.13     2,156,449,805.71
     经营活动现金流出小计                                      1,323,992,954.63     2,200,742,125.59
     经营活动产生的现金流量净额                                  -22,792,158.10      -608,854,655.74
     二、投资活动产生的现金流量
         收回投资收到的现金                                       33,691,571.18        10,000,000.00
         取得投资收益收到的现金                                   40,000,000.00        65,000,000.00
         处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回                   176,514.00           11,530.40
     的现金净额
         处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
         收到其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流入小计                                         73,868,085.18        75,011,530.40
         购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付                  1,184,126.51          428,480.40
     的现金
         投资支付的现金
         取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                   34,000,000.00       160,517,500.00
         支付其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流出小计                                         35,184,126.51       160,945,980.40
     投资活动产生的现金流量净额                                   38,683,958.67       -85,934,450.00
     三、筹资活动产生的现金流量
         吸收投资收到的现金                                                            983,082.24
         取得借款收到的现金                                    2,243,640,000.00     2,207,479,315.00
         收到其他与筹资活动有关的现金                          1,280,000,000.00
     筹资活动现金流入小计                                      3,523,640,000.00     2,208,462,397.24
         偿还债务支付的现金                                    2,081,750,000.00     1,395,660,000.00
         分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      157,161,463.64       222,179,231.04
         支付其他与筹资活动有关的现金                          1,305,469,293.69       261,695,222.21
     筹资活动现金流出小计                                      3,544,380,757.33     1,879,534,453.25
     筹资活动产生的现金流量净额                                  -20,740,757.33       328,927,943.99
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            37,252.42         1,065,710.56
     五、现金及现金等价物净增加额                                 -4,811,704.34      -364,795,451.19
         加：期初现金及现金等价物余额                             60,371,654.00       425,167,105.19
     六、期末现金及现金等价物余额                                 55,559,949.66        60,371,654.00
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    企业法定代表人：王立伟 主管会计工作负责人：王立伟 会计机构负责人：张为
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司
    
    合并所有者权益变动表
    
    2019年度
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
        本期金额
        归属于母公司所有者权益
                  项目                                        其他权益工具                                                             专项                     一般                                         少数股东权益    所有者权益合计
                                            股本         优先     永续     其他      资本公积        减：库存股      其他综合收益     储备      盈余公积       风险       未分配利润           小计
                                                          股        债                                                                                          准备
      一、上年年末余额                 1,151,116,189.00                              181,045,496.76     259,464,395.53     905,353,816.12            137,473,867.73             3,039,966,261.18    5,155,491,235.26    160,669,963.96    5,316,161,199.22
          加：会计政策变更                                                                                            -916,453,957.13                                      1,458,248,497.89      541,794,540.76                      541,794,540.76
              前期差错更正
              同一控制下企业合并
              其他
      二、本年年初余额                 1,151,116,189.00                              181,045,496.76     259,464,395.53     -11,100,141.01            137,473,867.73             4,498,214,759.07    5,697,285,776.02    160,669,963.96    5,857,955,739.98
      三、本期增减变动金额（减少以“-”
      号填列）                            -2,747,135.00                               42,029,966.71      40,803,977.73    -176,867,670.12            -137,473,867.73              -689,986,454.55   -1,005,849,138.42   -161,058,130.26   -1,166,907,268.68
      （一）综合收益总额                                                                                              -176,867,670.12                                      1,295,120,698.77    1,118,253,028.65     91,249,005.77    1,209,502,034.42
      （二）所有者投入和减少资本          -2,747,135.00                               42,029,966.71      40,803,977.73                             -137,473,867.73             -1,985,833,211.36   -2,124,828,225.11    -37,307,136.03   -2,162,135,361.14
         1．所有者投入的普通股                                                      28,633,629.99     100,292,619.00                                                                            -71,658,989.01                       -71,658,989.01
         2．其他权益工具持有者投入资
      本
         3．股份支付计入所有者权益的
      金额                                -2,747,135.00                              140,845,321.50     -59,488,641.27                                                                           197,586,827.77                      197,586,827.77
         4．其他                                                                   -127,448,984.78                                               -137,473,867.73             -1,985,833,211.36   -2,250,756,063.87    -37,307,136.03   -2,288,063,199.90
      （三）利润分配    726,058.04         726,058.04   -215,000,000.00     -214,273,941.96
         1．提取盈余公积
         2．提取一般风险准备
         3．对所有者（或股东）的分配    -215,000,000.00     -215,000,000.00
         4．其他    726,058.04         726,058.04                          726,058.04
      （四）所有者权益内部结转
         1．资本公积转增资本（或股本）
         2．盈余公积转增资本（或股本）
         3．盈余公积弥补亏损
         4．设定受益计划变动额结转留
      存收益
         5．其他综合收益结转留存收益
         6．其他
      （五）专项储备
         1．本期提取
         2．本期使用
      （六）其他
      四、本期期末余额                 1,148,369,054.00                               223,075,463.47     300,268,373.26    -187,967,811.13                                      3,808,228,304.52    4,691,436,637.60       -388,166.30    4,691,048,471.30
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：王立伟 主管会计工作负责人：王立伟 会计机构负责人：张为
    
    报表 第9页
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司
    
    合并所有者权益变动表（续）
    
    2019年度
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
        上期金额
        归属于母公司所有者权益
                  项目                                       其他权益工具                                                             专项储                     一般                                        少数股东权益    所有者权益合计
                                           股本         优先     永续    其他       资本公积        减：库存股      其他综合收益       备        盈余公积       风险      未分配利润           小计
                                                         股        债                                                                                            准备
      一、上年年末余额                1,151,897,160.00                              1,409,096,461.24   128,017,464.75    4,005,195,181.77              103,293,653.86             2,168,265,705.05    8,709,730,697.17    152,698,597.20    8,862,429,294.37
          加：会计政策变更
              前期差错更正
              同一控制下企业合并
              其他
      二、本年年初余额                1,151,897,160.00                              1,409,096,461.24   128,017,464.75    4,005,195,181.77              103,293,653.86             2,168,265,705.05    8,709,730,697.17    152,698,597.20    8,862,429,294.37
      三、本期增减变动金额（减少以
      “-”号填列）                          -780,971.00                             -1,228,050,964.48   131,446,930.78   -3,099,841,365.65               34,180,213.87              871,700,556.13   -3,554,239,461.91      7,971,366.76    -3,546,268,095.15
      （一）综合收益总额                                                                                           -3,099,841,365.65                                       1,006,050,830.11   -2,093,790,535.54    492,637,240.73    -1,601,153,294.81
      （二）所有者投入和减少资本          -780,971.00                             -1,228,050,964.48   131,446,930.78                                                                          -1,360,278,866.26    -45,511,495.92   -1,405,790,362.18
         1．所有者投入的普通股                                                                     199,975,754.26                                                                            -199,975,754.26                      -199,975,754.26
         2．其他权益工具持有者投入
      资本
         3．股份支付计入所有者权益
      的金额                              -780,971.00                                 19,157,470.46    -68,528,823.48                                                                              86,905,322.94                       86,905,322.94
         4．其他                                                                 -1,247,208,434.94                                                                                          -1,247,208,434.94    -45,511,495.92   -1,292,719,930.86
      （三）利润分配    34,180,213.87             -134,350,273.98     -100,170,060.11   -439,154,378.05     -539,324,438.16
         1．提取盈余公积    34,180,213.87              -34,180,213.87
         2．提取一般风险准备
         3．对所有者（或股东）的分
      配    -100,170,060.11     -100,170,060.11   -439,154,378.05     -539,324,438.16
         4．其他
      （四）所有者权益内部结转
         1．资本公积转增资本（或股
      本）
         2．盈余公积转增资本（或股
      本）
         3．盈余公积弥补亏损
         4．设定受益计划变动额结转
      留存收益
         5．其他
      （五）专项储备
         1．本期提取
         2．本期使用
      （六）其他
      四、本期期末余额                1,151,116,189.00                                181,045,496.76   259,464,395.53      905,353,816.12              137,473,867.73             3,039,966,261.18    5,155,491,235.26    160,669,963.96    5,316,161,199.22
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：王立伟 主管会计工作负责人：王立伟 会计机构负责人：张为
    
    报表 第10页
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2019年度
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
        本期金额
                        项目                                             其他权益工具                                            其他综合收
                                                      股本         优先    永续债     其他        资本公积        减：库存股         益        专项储备      盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                                    股
     一、上年年末余额                            1,151,116,189.00                                1,427,849,648.88     259,464,395.53                             137,473,867.73       321,346,143.48     2,778,321,453.56
          加：会计政策变更    -962,557.77         -962,557.77
              前期差错更正
              其他
     二、本年年初余额                            1,151,116,189.00                                1,427,849,648.88     259,464,395.53                             137,473,867.73       320,383,585.71     2,777,358,895.79
     三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）        -2,747,135.00                                 122,024,175.20     40,803,977.73                                                -173,570,063.84       -95,097,001.37
     （一）综合收益总额    -174,296,121.88      -174,296,121.88
     （二）所有者投入和减少资本                     -2,747,135.00                                 122,024,175.20     40,803,977.73                                                    726,058.04       79,199,120.51
         1．所有者投入的普通股                                                                   -12,986,416.00    100,292,619.00                                                                   -113,279,035.00
         2．其他权益工具持有者投入资本
         3．股份支付计入所有者权益的金额            -2,747,135.00                                 135,010,591.20     -59,488,641.27                                                                   191,752,097.47
         4．其他    726,058.04          726,058.04
     （三）利润分配
         1．提取盈余公积
         2．对所有者（或股东）的分配
         3．其他
     （四）所有者权益内部结转
         1．资本公积转增资本（或股本）
         2．盈余公积转增资本（或股本）
         3．盈余公积弥补亏损
         4．设定受益计划变动额结转留存收益
         5．其他综合收益结转留存收益
         6．其他
     （五）专项储备
         1．本期提取
         2．本期使用
     （六）其他
     四、本期期末余额                            1,148,369,054.00                                1,549,873,824.08     300,268,373.26                             137,473,867.73       146,813,521.87     2,682,261,894.42
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：王立伟 主管会计工作负责人： 王立伟 会计机构负责人：张为
    
    报表 第11页
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司
    
    母公司所有者权益变动表（续）
    
    2019年度
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
        上期金额
                       项目                         股本               其他权益工具             资本公积        减：库存股     其他综合      专项储备        盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                                  优先股   永续债    其他                                        收益
     一、上年年末余额                           1,151,897,160.00                                1,408,692,178.42    128,017,464.75                                103,293,653.86     113,894,278.72       2,649,759,806.25
          加：会计政策变更
              前期差错更正
              其他
     二、本年年初余额                           1,151,897,160.00                                1,408,692,178.42    128,017,464.75                                103,293,653.86     113,894,278.72       2,649,759,806.25
     三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）         -780,971.00                                   19,157,470.46    131,446,930.78                                 34,180,213.87     207,451,864.76        128,561,647.31
     （一）综合收益总额    341,802,138.74        341,802,138.74
     （二）所有者投入和减少资本                     -780,971.00                                   19,157,470.46    131,446,930.78                                                                     -113,070,431.32
         1．所有者投入的普通股                                                                                 199,975,754.26                                                                     -199,975,754.26
         2．其他权益工具持有者投入资本
         3．股份支付计入所有者权益的金额            -780,971.00                                   19,157,470.46    -68,528,823.48                                                                      86,905,322.94
         4．其他
     （三）利润分配    34,180,213.87    -134,350,273.98        -100,170,060.11
         1．提取盈余公积    34,180,213.87     -34,180,213.87
         2．对所有者（或股东）的分配    -100,170,060.11        -100,170,060.11
         3．其他
     （四）所有者权益内部结转
         1．资本公积转增资本（或股本）
         2．盈余公积转增资本（或股本）
         3．盈余公积弥补亏损
         4．设定受益计划变动额结转留存收益
         5．其他
     （五）专项储备
         1．本期提取
         2．本期使用
     （六）其他
     四、本期期末余额                           1,151,116,189.00                                1,427,849,648.88    259,464,395.53                                137,473,867.73     321,346,143.48       2,778,321,453.56
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    企业法定代表人：王立伟 主管会计工作负责人：王立伟 会计机构负责人：张为
    
    报表 第12页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司
    
    二○一九年度财务报表附注
    
    （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
    
    一、 公司基本情况
    
    (一) 公司概况
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2011年6月8
    
    日经北京市工商行政管理局批准，由周亚辉等共同发起设立的股份有限公司。公司
    
    统一社会信用代码：91110000673814068U。2015年1月在深圳证券交易所上市。所
    
    属行业为互联网和相关服务。
    
    截至2019年12月31日止，本公司累计发行股本总数114,836.91万股，注册资本为
    
    114,836.91万元，注册地：北京市海淀区知春路118号知春大厦B座605E，总部地
    
    址：北京市东城区西总布胡同46号明阳国际中心B座。本公司主要经营活动为：综
    
    合性互联网增值服务。本公司的实际控制人为周亚辉。
    
    本财务报表业经公司董事会于2020年4月24日批准报出。
    
    (二) 合并财务报表范围
    
    截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
    
    子公司名称
    
    成都游戏方舟科技有限公司
    
    北京昆仑乐享网络技术有限公司
    
    北京昆仑在线网络科技有限公司
    
    广州昆仑在线信息科技有限公司
    
    香港昆仑万维股份有限公司
    
    KUNLUN US INC.
    
    KUNLUN EUROPE LIMITED
    
    Kunlun Holdings Limited
    
    Cayman Kunlun Group
    
    Kunlun Investment Limited昆仑集团有限公司
    
    昆仑日本株式会社
    
    KUNLUN GLOBA LINTERNATIONAL SDN.BHD
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    子公司名称
    
    游景蓝图（香港）科技股份有限公司
    
    网潮（香港）股份有限公司
    
    台湾昆仑万维有限公司
    
    Kunlun Grindr Holdings Limited
    
    Grindr Inc.
    
    Grindr LLC北京昆仑点金投资有限公司宁波昆仑点金股权投资有限公司上海昆晟科技有限公司
    
    西藏昆诺赢展创业投资有限公司
    
    北京闲徕互娱网络科技有限公司
    
    深圳市天橙一品科技有限公司
    
    闲徕互娱（成都）网络科技有限公司
    
    湖南闲徕互娱网络科技有限公司
    
    闲来互娱（海南）网络科技有限公司
    
    闲徕互娱（香港）网络科技有限公司
    
    霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司
    
    新余昆诺投资管理有限公司
    
    新余世界屋脊投资管理合伙企业（有限合伙）
    
    昆诺一期（苏州）股权投资合伙企业（有限合伙）新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司
    
    霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司
    
    本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在
    
    其他主体中的权益”。
    
    二、 财务报表的编制基础
    
    (一) 编制基础
    
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
    
    计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
    
    则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会
    
    《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    露规定编制财务报表。
    
    (二) 持续经营
    
    公司本期无对持续经营能力产生重大影响的因素。
    
    三、 重要会计政策及会计估计
    
    (一) 遵循企业会计准则的声明
    
    本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019
    
    年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现
    
    金流量。
    
    (二) 会计期间
    
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
    
    (三) 营业周期
    
    本公司营业周期为12个月。
    
    (四) 记账本位币
    
    本公司采用人民币为记账本位币。
    
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并
    
    方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财
    
    务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
    
    价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的
    
    股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    
    非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或
    
    承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合
    
    并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
    
    合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
    
    损益。
    
    为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性
    
    证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (六) 合并财务报表的编制方法
    
    1、 合并范围
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公
    
    司。2、 合并程序
    
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财
    
    务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据
    
    相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企
    
    业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公
    
    司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并
    
    财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控
    
    制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
    
    报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包
    
    括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价
    
    值为基础对其财务报表进行调整。
    
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
    
    合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
    
    总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
    
    公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    
    （1）增加子公司或业务
    
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产
    
    负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利
    
    润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
    
    合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
    
    体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的
    
    各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方
    
    控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
    
    一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
    
    资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并
    
    资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
    
    现金流量表。
    
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
    
    前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
    
    量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购
    
    买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
    
    利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有
    
    者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计
    
    划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    （2）处置子公司或业务
    
    ①一般处理方法
    
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收
    
    入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳
    
    入合并现金流量表。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩
    
    余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
    
    权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
    
    公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
    
    丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除
    
    净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权
    
    时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
    
    动而产生的其他综合收益除外。
    
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按
    
    照上述原则进行会计处理。
    
    ②分步处置子公司
    
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股
    
    权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
    
    表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司
    
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
    
    的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
    
    失控制权当期的损益。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧
    
    失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关
    
    政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处
    
    理。
    
    （3）购买子公司少数股权
    
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
    
    有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整
    
    合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
    
    的，调整留存收益。
    
    （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置
    
    价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
    
    的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
    
    资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    
    (七) 合营安排分类及会计处理方法
    
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为
    
    共同经营。
    
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
    
    定进行会计处理：
    
    （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
    
    （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
    
    （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    
    （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    
    （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    
    本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十二）长期股权投资”。
    
    (八) 现金及现金等价物的确定标准
    
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
    
    将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
    
    (九) 外币业务和外币报表折算
    
    1、 外币业务
    
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
    
    记账。
    
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的
    
    汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
    
    兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。2、 外币财务报表的折算
    
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
    
    权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
    
    表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
    
    处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权
    
    益项目转入处置当期损益。
    
    (十) 金融工具
    
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    
    1、 金融工具的分类
    
    自2019年1月1日起适用的会计政策
    
    根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资
    
    产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
    
    动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入
    
    当期损益的金融资产。
    
    业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿
    
    付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务
    
    模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为
    
    对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且
    
    其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，
    
    分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允
    
    价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，
    
    为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    其变动计入当期损益的金融资产。
    
    金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    
    负债和以摊余成本计量的金融负债。
    
    符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
    
    动计入当期损益的金融负债：
    
    1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
    
    2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对
    
    金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部
    
    以此为基础向关键管理人员报告。
    
    3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
    
    2019年1月1日前适用的会计政策
    
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期
    
    损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以
    
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；
    
    应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2、 金融工具的确认依据和计量方法
    
    自2019年1月1日起适用的会计政策
    
    （1）以摊余成本计量的金融资产
    
    以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收
    
    款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；
    
    不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
    
    分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
    
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    
    收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
    
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收
    
    款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
    
    始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际
    
    利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
    
    计入当期损益。
    
    （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
    
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他
    
    权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
    
    该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得
    
    的股利计入当期损益。
    
    终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
    
    计入留存收益。
    
    （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生
    
    金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
    
    计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期
    
    损益。
    
    （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生
    
    金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融
    
    负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
    
    终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
    
    （6）以摊余成本计量的金融负债
    
    以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、
    
    长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
    
    计入初始确认金额。
    
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    
    终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    2019年1月1日前适用的会计政策
    
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
    
    取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
    
    当期损益。
    
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
    
    允价值变动损益。
    
    （2）持有至到期投资
    
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
    
    之和作为初始确认金额。
    
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
    
    率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    
    （3）应收款项
    
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
    
    包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，
    
    以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其
    
    现值进行初始确认。
    
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    （4）可供出售金融资产
    
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
    
    取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
    
    公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值
    
    不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
    
    具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
    
    时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
    
    出，计入当期损益。
    
    （5）其他金融负债
    
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
    
    计量。3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
    
    移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
    
    风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
    
    式的原则。
    
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移
    
    满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    
    （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
    
    资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
    
    在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
    
    并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    
    （1）终止确认部分的账面价值；
    
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    
    中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动
    
    计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
    
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
    
    认为一项金融负债。4、 金融负债终止确认条件
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
    
    分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
    
    且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
    
    负债，并同时确认新金融负债。
    
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
    
    负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
    
    （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
    
    相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
    
    的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
    
    的差额，计入当期损益。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
    
    市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
    
    前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
    
    参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
    
    并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
    
    实可行的情况下，才使用不可观察输入值。6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    
    自2019年1月1日起适用的会计政策
    
    本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式
    
    对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
    
    的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决
    
    于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
    
    如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金
    
    融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的
    
    信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12
    
    个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转
    
    回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
    
    如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信
    
    用风险自初始确认后并未显著增加。
    
    如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上
    
    对该金融资产计提减值准备。
    
    对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续
    
    期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    
    本公司将该应收账款按客户类型、账龄信用风险特征进行划分组合，并基于所
    
    有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息对该应收账款计算预期信用损失。确
    
    定的组合及依据如下：
    
    应收账款组合1：优质客户；
    
    应收账款组合2：普通客户；
    
    应收账款组合3：风险客户；
    
    应收账款组合4：投资业务类客户；
    
    应收账款组合5：合并范围内关联方组合。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选
    
    择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    
    对于其他应收款项的减值损失计量，比照前述金融资产（不含应收账款）的减
    
    值损失计量方法处理。确定的组合及依据如下：
    
    组合1：账龄组合
    
    组合2：合并范围内关联方组合
    
    组合3：押金、保证金及备用金组合
    
    2019年1月1日前适用的会计政策
    
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
    
    日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
    
    值的，计提减值准备。
    
    （1）可供出售金融资产的减值准备：
    
    期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种
    
    相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原
    
    直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
    
    且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
    
    转回，计入当期损益。
    
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    
    （2）应收款项坏账准备：
    
    ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
    
    单项金额重大的判断依据或金额标准：应收账款余额500万元以上的款项；其
    
    他应收款余额300万元以上的款项。
    
    单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
    
    单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现
    
    值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值
    
    的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    ②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
    
    确定组合的依据
    
    组合1 除已单独计提减值准备以及组合2和组合3以外的应收款项
    
    组合2 公司与下属控股公司之间及下属控股公司之间的应收款项
    
    组合3 其他应收款中的押金、保证金及备用金
    
    按组合计提坏账准备的计提方法
    
    组合1 账龄分析法
    
    组合2 个别认定
    
    组合3 个别认定
    
    组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
    
    账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    
    1年以内（含1年） 5.00 5.00
    
    1－2年 10.00 10.00
    
    2－3年 20.00 20.00
    
    3年以上 100.00 100.00
    
    组合中，采用个别认定法计提坏账准备的：组合名称 方法说明
    
    单独进行减值测试，有证据表明下属控股公司已撤销、破产、资不抵债、现金流
    
    组合2 量严重不足等，并且不准备对应收款项进行债务重组或无其他收回方式的，以个
    
    别认定法计提坏账准备。
    
    组合3 单独进行减值测试，有证据表明存在收回风险的，计提坏账准备
    
    ③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
    
    公司对于单项金额不重大但需要单独进行减值测试的应收款项，根据预计未来
    
    现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    
    本公司对除应收账款和其他应收款外的应收款项，结合本公司的实际情况，单
    
    独分析确定实际损失率。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (十一) 持有待售
    
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
    
    （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
    
    （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承
    
    诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批
    
    准后方可出售的，已经获得批准。
    
    (十二) 长期股权投资
    
    1、 共同控制、重大影响的判断标准
    
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
    
    动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
    
    同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
    
    为本公司的合营企业。
    
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
    
    控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施
    
    加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。2、 初始投资成本的确定
    
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
    
    及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
    
    在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
    
    资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合
    
    并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
    
    价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
    
    投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
    
    新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
    
    减留存收益。
    
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
    
    的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
    
    制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
    
    法核算的初始投资成本。
    
    （2）其他方式取得的长期股权投资
    
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    成本。
    
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
    
    初始投资成本。
    
    在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够
    
    可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允
    
    价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产
    
    的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账
    
    面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    
    通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于
    
    该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面
    
    价值之间的差额，计入当期损益。3、 后续计量及损益确认方法
    
    （1）成本法核算的长期股权投资
    
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价
    
    款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
    
    资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    
    （2）权益法核算的长期股权投资
    
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
    
    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权
    
    投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
    
    产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
    
    分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照
    
    被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
    
    投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
    
    有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净
    
    资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的
    
    净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，
    
    以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被
    
    投资单位的金额为基础进行核算。
    
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
    
    计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位
    
    发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附
    
    注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）
    
    合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
    
    冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
    
    以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
    
    资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
    
    同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
    
    当期投资损失。
    
    （3）长期股权投资的处置
    
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接
    
    处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
    
    行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
    
    有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
    
    新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处
    
    置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大
    
    影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
    
    权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
    
    位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
    
    其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在
    
    终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降
    
    等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够
    
    对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
    
    视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
    
    同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计
    
    处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，
    
    处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因
    
    采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后
    
    的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
    
    他所有者权益全部结转。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (十三) 固定资产
    
    1、 固定资产确认条件
    
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
    
    过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。2、 折旧方法
    
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
    
    预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
    
    方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
    
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
    
    有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
    
    够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
    
    间内计提折旧。
    
    各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
    
    类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
    
    运输设备 年限平均法 10年 5.00 9.50
    
    计算机及办公设备 年限平均法 3-5年 5.00 31.67-19.00
    
    服务器 年限平均法 3-5年 5.00 31.67-19.00
    
    办公家具 年限平均法 2-5年 5.00 48.00-19.00
    
    (十四) 借款费用
    
    1、 借款费用资本化的确认原则
    
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
    
    发生的汇兑差额等。
    
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
    
    予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
    
    为费用，计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
    
    到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
    
    产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    （2）借款费用已经发生；
    
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
    
    经开始。2、 借款费用资本化期间
    
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
    
    用暂停资本化的期间不包括在内。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
    
    款费用停止资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
    
    该部分资产借款费用停止资本化。
    
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
    
    对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3、 暂停资本化期间
    
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
    
    续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
    
    资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
    
    用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
    
    或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
    
    期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
    
    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
    
    支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
    
    率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
    
    权平均利率计算确定。
    
    (十五) 无形资产
    
    1、 无形资产的计价方法
    
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
    
    到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
    
    付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接
    
    归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将
    
    所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
    
    在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够
    
    可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值
    
    为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
    
    不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关
    
    税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    
    （2）后续计量
    
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
    
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
    
    产，不予摊销。2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    
    项目 预计使用寿命 摊销方法 依据
    
    电脑软件 3-5年 直线法 预计可使用年限
    
    著作权 5-10年 直线法 预计可使用年限
    
    商标权 10年 直线法 预计可使用年限
    
    开发工具 3年 直线法 预计可使用年限
    
    专利权 10年 直线法 预计可使用年限
    
    3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
    
    研究活动的阶段。
    
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
    
    划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    4、 开发阶段支出资本化的具体条件
    
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
    
    品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其
    
    有用性；
    
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
    
    并有能力使用或出售该无形资产；
    
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的
    
    支出，在发生时计入当期损益。
    
    (十六) 长期资产减值
    
    长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
    
    产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
    
    低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
    
    公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    
    资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
    
    行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
    
    生现金流入的最小资产组合。
    
    商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年
    
    度终了进行减值测试。
    
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
    
    照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
    
    的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能
    
    够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减
    
    值测试。
    
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
    
    组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
    
    减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
    
    对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
    
    组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
    
    资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
    
    (十七) 长期待摊费用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
    
    费用。本公司长期待摊费用包括游戏授权金、办公室装修费用和咨询服务费。
    
    1、 摊销方法
    
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。2、 摊销年限
    
    授权金为公司获得游戏运营权支付的款项，按照合同规定的游戏运营期限平均
    
    摊销计入主营业务成本。当合同规定的期限届满前提前终止运营的，将尚未摊
    
    销的授权金余值一次摊销全部计入主营业务成本核算。
    
    (十八) 职工薪酬
    
    1、 短期薪酬的会计处理方法
    
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负
    
    债，并计入当期损益或相关资产成本。
    
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和
    
    职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
    
    计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。2、 离职后福利的会计处理方法
    
    （1）设定提存计划
    
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为
    
    本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，
    
    确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    
    除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年
    
    金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定
    
    比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关
    
    资产成本。
    
    （2）设定受益计划
    
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
    
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
    
    确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司
    
    以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
    
    二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
    
    配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
    
    入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
    
    变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计
    
    划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
    
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
    
    两者的差额，确认结算利得或损失。3、 辞退福利的会计处理方法
    
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
    
    时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确
    
    认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
    
    (十九) 预计负债
    
    1、 预计负债的确认标准
    
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列
    
    条件时，本公司确认为预计负债：
    
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。2、 各类预计负债的计量方法
    
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
    
    币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出
    
    进行折现后确定最佳估计数。
    
    最佳估计数分别以下情况处理：
    
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围
    
    内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计
    
    数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各
    
    种可能结果及相关概率计算确定。
    
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基
    
    本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账
    
    面价值。
    
    (二十) 股份支付
    
    本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权
    
    益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和
    
    以现金结算的股份支付。
    
    1、 以权益结算的股份支付及权益工具
    
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值
    
    计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到
    
    解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条
    
    件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
    
    制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），
    
    同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表
    
    日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]
    
    等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的
    
    公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可
    
    行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授
    
    予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资
    
    本公积。
    
    对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件
    
    或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有
    
    可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
    
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取
    
    得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职
    
    工有利的变更，均确认取得服务的增加。
    
    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认
    
    尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，
    
    并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工
    
    具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权
    
    益工具进行处理。
    
    (二十一)收入
    
    1、 销售商品收入确认的一般原则
    
    （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
    
    （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
    
    的商品实施有效控制；
    
    （3）收入的金额能够可靠地计量；
    
    （4）相关的经济利益很可能流入本公司；
    
    （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。2、 具体原则
    
    公司营业收入主要为游戏收入和互联网产品收入。
    
    本公司游戏收入按照不同的运营模式进行确认，具体如下：
    
    在自主运营模式下，本公司独立进行游戏产品的研发和运营，按照道具消耗金
    
    额确认收入。
    
    在转授权运营模式下，根据协议约定，本公司不承担主要运营责任，按照净额
    
    法，即合作运营方支付的分成款项扣除应付研发方分成后的净额确认营业收入。
    
    在代理运营模式下，根据协议约定，本公司承担主要运营责任，按照总额法，
    
    采用基于用户生命周期的收入确认模型，将用户兑换游戏币的金额按照用户生
    
    命周期分摊确认收入。
    
    互联网产品收入中，收取的会员费在整个受益期内分期确认收入。
    
    (二十二)政府补助
    
    1、 类型
    
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
    
    产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
    
    资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外
    
    的政府补助。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件明确规定用
    
    于购建或以其他方式形成长期资产的补助为与资产相关的政府补助。
    
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除政府补助文件明确规定
    
    用于与资产相关的补助以外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助
    
    对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关
    
    或与收益相关的判断依据为：根据补助资金的实际使用情况。2、 确认时点
    
    在实际收到款项按到账的实际金额确认和计量。3、 会计处理
    
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递
    
    延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与
    
    本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
    
    外收入）；
    
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
    
    确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本
    
    公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
    
    收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
    
    损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本
    
    公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
    
    本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
    
    （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公
    
    司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款
    
    本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用
    
    （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借
    
    款费用。
    
    (二十三)递延所得税资产和递延所得税负债
    
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
    
    抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
    
    认相应的递延所得税资产。
    
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
    
    业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
    
    其他交易或事项。
    
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
    
    时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
    
    产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
    
    是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
    
    的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
    
    产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    (二十四)租赁
    
    1、 经营租赁会计处理
    
    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
    
    线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
    
    计入当期费用。
    
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
    
    租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    
    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
    
    线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接
    
    费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照
    
    与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
    
    收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。2、 融资租赁会计处理
    
    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
    
    款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
    
    应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
    
    确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直
    
    接费用，计入租入资产价值。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之
    
    和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为
    
    租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款
    
    的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
    
    (二十五)终止经营
    
    终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本
    
    公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
    
    （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
    
    （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的
    
    一项相关联计划的一部分；
    
    （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    
    (二十六)回购本公司股份
    
    本公司回购的股份在注销或者转让之前，按实际支付的金额作为库存股处理，同时
    
    进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股
    
    票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减
    
    的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支
    
    付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期
    
    内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢
    
    价）。
    
    (二十七)重要会计政策和会计估计的变更
    
    1、 重要会计政策变更
    
    （1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和
    
    《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》
    
    财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发
    
    2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订
    
    印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般
    
    企业财务报表格式及合并财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主
    
    要影响如下：会计政策变更的内容和原 审批 受影响的报表项目名称和金额
    
    因 程序 合并 母公司
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    会计政策变更的内容和原 审批 受影响的报表项目名称和金额
    
    因 程序 合并 母公司
    
    “应收票据及应收账款”拆分 “应收票据及应收账款”拆分
    
    为“应收票据”和“应收账 为“应收票据”和“应收账款”，
    
    （1）资产负债表中“应收
    
    款”，“应收票据”上年年末余 “应收票据”上年年末余额
    
    票据及应收账款”拆分为
    
    额0.00元，“应收账款”上年 0.00元， “应收账款”上年年
    
    “应收票据”和“应收账款” 董 事
    
    年末余额362,696,764.11元； 末余额57,597,048.28元；
    
    列示；“应付票据及应付账 会 批
    
    “应付票据及应付账款”拆分 “应付票据及应付账款”拆分
    
    款”拆分为“应付票据”和 准
    
    为“应付票据”和“应付账 为“应付票据”和“应付账款”，
    
    “应付账款”列示；比较数
    
    款”，“应付票据”上年年末余 “应付票据”上年年末余额元
    
    据相应调整。
    
    额0.00元，“应付账款”上年 0.00， “应付账款”上年年末
    
    年末余额489,965,329.38元。 余额3,818,880.13元。
    
    （2）在利润表中投资收益
    
    项下新增“其中：以摊余成 董 事 “以摊余成本计量的金融资 “以摊余成本计量的金融资产
    
    本计量的金融资产终止确 会 批 产终止确认收益”本期金额 终止确认收益”本期金额0.00
    
    认收益”项目。比较数据不 准 0.00元。 元。
    
    调整。
    
    （2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则
    
    第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业
    
    会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）
    
    财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、
    
    《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期
    
    会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对
    
    于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要
    
    求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求
    
    不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留
    
    存收益和其他综合收益。
    
    以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为
    
    基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：
    
    受影响的报表项目名称和金额
    
    会计政策变更的内容和原因 审批程序
    
    合并 母公司
    
    （1）可供出售权益工具投资 董事会批准 交易性金融资产：增加 交易性金融资产：增加
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    受影响的报表项目名称和金额
    
    会计政策变更的内容和原因 审批程序
    
    合并 母公司
    
    重分类为“以公允价值计量且 1,426,347,960.61元 0.00元
    
    其变动计入当期损益的金融 可供出售金融资产：减少 可供出售金融资产：减
    
    资产”。 2,358,013,929.87元 少181,876,323.93元
    
    其他非流动金融资产：增 其他非流动金融资产：
    
    加1,463,962,071.10元 增加181,876,323.93元
    
    其他综合收益：减少 其他综合收益：减少
    
    945,744,615.14元 0.00元
    
    递延所得税负债：增加 留存收益：增加0.00元
    
    19,060,418.32元
    
    留 存 收 益 ： 增 加
    
    1,458,980,298.66元
    
    可供出售金融资产：减少
    
    343,926,195.27元
    
    （2）非交易性的可供出售权 其他权益工具投资：增加 可供出售金融资产：减
    
    益工具投资指定为“以公允价 375,616,853.28元 少0.00元
    
    董事会批准
    
    值计量且其变动计入其他综 递延所得税负债：增加 其他权益工具投资：增
    
    合收益的金融资产”。 2,400,000.00元 加0.00元
    
    其他综合收益：增加
    
    29,290,658.01元
    
    应 收 账 款 ： 减 少 应 收 账 款：减 少
    
    （3）应收款项信用减值损失
    
    731,800.77元 962,557.77元
    
    按照预期信用损失模型进行 董事会批准
    
    留 存 收 益 ： 减 少 留 存 收 益：减 少
    
    重新计量。
    
    731,800.77元 962,557.77元
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认
    
    计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
    
    合并
    
    原金融工具准则 新金融工具准则
    
    列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值货币资金 摊余成本 1,516,748,062.00 货币资金 摊余成本 1,516,748,062.00
    
    应收账款 摊余成本 361,964,963.34
    
    应收账款 摊余成本 362,696,764.11 以公允价值计量且其变动计入其他综
    
    应收款项融资
    
    合收益
    
    其他应收款 摊余成本 146,146,434.08 其他应收款 摊余成本 146,146,434.08
    
    其他流动资产（过桥贷 其他流动资产（过桥贷
    
    摊余成本 51,988,549.95 摊余成本 51,988,549.95
    
    款） 款）
    
    债权投资
    
    摊余成本
    
    以公允价值计量且其变动计 (含其他流动资产)
    
    入其他综合收益(债务工具) 其他债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综
    
    可供出售金融资产
    
    (含其他流动资产) 合收益
    
    (含其他流动资产)
    
    交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 1,426,347,960.61
    
    以公允价值计量且其变动计
    
    1,426,347,960.61 其他非流动金融资产 益
    
    入其他综合收益 (权益工具)
    
    其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综
    
    财务报表附注 第31页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    原金融工具准则 新金融工具准则
    
    列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值
    
    合收益
    
    交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损
    
    其他非流动金融资产 益 1,463,962,071.10
    
    以成本计量(权益工具) 1,275,592,164.53
    
    以公允价值计量且其变动计入其他综
    
    其他权益工具投资 375,616,853.28
    
    合收益
    
    母公司
    
    原金融工具准则 新金融工具准则
    
    列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值货币资金 摊余成本 60,371,654.00 货币资金 摊余成本 60,371,654.00
    
    应收账款 摊余成本 56,634,490.51
    
    应收账款 摊余成本 57,597,048.28 以公允价值计量且其变动计入其他综
    
    应收款项融资
    
    合收益
    
    其他应收款 摊余成本 2,167,829,443.09 其他应收款 摊余成本 2,167,829,443.09
    
    持有至到期投资 债权投资
    
    摊余成本 摊余成本
    
    (含其他流动资产) (含其他流动资产)
    
    可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计 债权投资 摊余成本
    
    财务报表附注 第32页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    原金融工具准则 新金融工具准则
    
    列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值(含其他流动资产) 入其他综合收益(债务工具) (含其他流动资产)
    
    其他债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综
    
    (含其他流动资产) 合收益
    
    交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损
    
    以公允价值计量且其变动计 其他非流动金融资产 益 181,876,323.93
    
    入其他综合收益 (权益工具) 以公允价值计量且其变动计入其他综
    
    其他权益工具投资
    
    合收益
    
    交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损
    
    其他非流动金融资产 益
    
    以成本计量(权益工具) 181,876,323.93
    
    以公允价值计量且其变动计入其他综
    
    其他权益工具投资
    
    合收益
    
    财务报表附注 第33页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    （3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）
    
    财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交
    
    换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10
    
    日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，
    
    应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，
    
    不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无
    
    重大影响。
    
    （4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
    
    财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019
    
    修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对
    
    2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调
    
    整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行
    
    追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。2、 重要会计估计变更
    
    无。3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
    
    合并资产负债表
    
    调整数
    
    项目 上年年末余额 年初余额
    
    重分类 重新计量 合计
    
    流动资产：
    
    货币资金 1,516,748,062.00 1,516,748,062.00
    
    结算备付金
    
    拆出资金
    
    交易性金融资产 不适用 1,426,347,960.61 1,426,347,960.61 1,426,347,960.61
    
    以公允价值计量
    
    且其变动计入当期 不适用
    
    损益的金融资产
    
    衍生金融资产
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    调整数
    
    项目 上年年末余额 年初余额
    
    重分类 重新计量 合计
    
    应收票据
    
    应收账款 362,696,764.11 361,964,963.34 -731,800.77 -731,800.77
    
    应收款项融资 不适用
    
    预付款项 60,950,318.30 60,950,318.30
    
    应收保费
    
    应收分保账款
    
    应收分保合同准
    
    备金
    
    其他应收款 146,146,434.08 146,146,434.08
    
    买入返售金融资
    
    产
    
    存货
    
    持有待售资产
    
    一年内到期的非
    
    流动资产
    
    其他流动资产 67,956,910.38 67,956,910.38
    
    流动资产合计 2,154,498,488.87 3,580,114,648.71 1,426,347,960.61 -731,800.77 1,425,616,159.84
    
    非流动资产：
    
    发放贷款和垫款
    
    债权投资 不适用
    
    可供出售金融资
    
    2,701,940,125.14 不适用 -2,701,940,125.14 -2,701,940,125.14
    
    产
    
    其他债权投资 不适用
    
    持有至到期投资 不适用
    
    长期应收款
    
    长期股权投资 2,255,319,069.26 2,255,319,069.26
    
    其他权益工具投
    
    不适用 375,616,853.28 343,926,195.27 31,690,658.01 375,616,853.28
    
    资
    
    其他非流动金融
    
    不适用 1,463,962,071.10 931,665,969.26 532,296,101.84 1,463,962,071.10
    
    资产
    
    投资性房地产
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    调整数
    
    项目 上年年末余额 年初余额
    
    重分类 重新计量 合计
    
    固定资产 21,635,409.01 21,635,409.01
    
    在建工程
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 25,019,312.56 25,019,312.56
    
    开发支出
    
    商誉 1,534,878,489.90 1,534,878,489.90
    
    长期待摊费用 41,866,505.89 41,866,505.89
    
    递延所得税资产 281,165.27 281,165.27
    
    其他非流动资产 93,877,849.50 93,877,849.50
    
    非流动资产合计 6,674,817,926.53 5,812,456,725.77 -1,426,347,960.61 563,986,759.85 -862,361,200.76
    
    资产总计 8,829,316,415.40 9,392,571,374.48 563,254,959.08 563,254,959.08
    
    流动负债：
    
    短期借款 1,097,556,285.03 1,097,556,285.03
    
    向中央银行借款
    
    拆入资金
    
    交易性金融负债 不适用
    
    以公允价值计量
    
    且其变动计入当期 不适用
    
    损益的金融负债
    
    衍生金融负债
    
    应付票据
    
    应付账款 489,965,329.38 489,965,329.38
    
    预收款项 389,484,896.80 389,484,896.80
    
    卖出回购金融资
    
    产款
    
    吸收存款及同业
    
    存放
    
    代理买卖证券款
    
    代理承销证券款
    
    应付职工薪酬 91,353,244.09 91,353,244.09
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    调整数
    
    项目 上年年末余额 年初余额
    
    重分类 重新计量 合计
    
    应交税费 32,838,867.45 32,838,867.45
    
    其他应付款 186,767,540.82 186,767,540.82
    
    应付手续费及佣
    
    金
    
    应付分保账款
    
    持有待售负债
    
    一年内到期的非
    
    728,120,217.89 728,120,217.89
    
    流动负债
    
    其他流动负债
    
    流动负债合计 3,016,086,381.46 3,016,086,381.46
    
    非流动负债：
    
    保险合同准备金
    
    长期借款
    
    应付债券 388,493,025.56 388,493,025.56
    
    其中：优先股
    
    永续债长期应付款 100,280,483.88 100,280,483.88长期应付职工薪
    
    酬
    
    预计负债
    
    递延收益 8,295,325.28 8,295,325.28
    
    递延所得税负债 21,460,418.32 21,460,418.32 21,460,418.32
    
    其他非流动负债
    
    非流动负债合计 497,068,834.72 518,529,253.04 21,460,418.32 21,460,418.32
    
    负债合计 3,513,155,216.18 3,534,615,634.50 21,460,418.32 21,460,418.32
    
    所有者权益：
    
    股本 1,151,116,189.00 1,151,116,189.00
    
    其他权益工具
    
    其中：优先股
    
    永续债资本公积 181,045,496.76 181,045,496.76二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    调整数
    
    项目 上年年末余额 年初余额
    
    重分类 重新计量 合计
    
    减：库存股 259,464,395.53 259,464,395.53
    
    其他综合收益 905,353,816.12 -11,100,141.01 -945,744,615.14 29,290,658.01 -916,453,957.13
    
    专项储备
    
    盈余公积 137,473,867.73 137,473,867.73
    
    一般风险准备
    
    未分配利润 3,039,966,261.18 4,498,214,759.07 945,744,615.14 512,503,882.75 1,458,248,497.89
    
    归属于母公司所
    
    5,155,491,235.26 5,697,285,776.02 541,794,540.76 541,794,540.76
    
    有者权益合计
    
    少数股东权益 160,669,963.96 160,669,963.96
    
    所有者权益合计 5,316,161,199.22 5,857,955,739.98 541,794,540.76 541,794,540.76
    
    负债和所有者权益
    
    8,829,316,415.40 9,392,571,374.48 563,254,959.08 563,254,959.08
    
    总计
    
    母公司资产负债表
    
    调整数
    
    项目 上年年末余额 年初余额
    
    重分类 重新计量 合计
    
    流动资产：
    
    货币资金 60,371,654.00 60,371,654.00
    
    交易性金融资产 不适用
    
    以公允价值计量且其变
    
    动计入当期损益的金融资 不适用
    
    产
    
    衍生金融资产
    
    应收票据
    
    应收账款 57,597,048.28 56,634,490.51 -962,557.77 -962,557.77
    
    应收款项融资 不适用
    
    预付款项 2,036,528.41 2,036,528.41
    
    其他应收款 2,167,829,443.09 2,167,829,443.09
    
    存货
    
    持有待售资产
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    调整数
    
    项目 上年年末余额 年初余额
    
    重分类 重新计量 合计
    
    一年内到期的非流动资
    
    产
    
    其他流动资产 1,442,171.61 1,442,171.61
    
    流动资产合计 2,289,276,845.39 2,288,314,287.62 -962,557.77 -962,557.77
    
    非流动资产：
    
    债权投资 不适用
    
    可供出售金融资产 181,876,323.93 不适用 -181,876,323.93 -181,876,323.93
    
    其他债权投资 不适用
    
    持有至到期投资 不适用
    
    长期应收款
    
    长期股权投资 3,837,316,976.97 3,837,316,976.97
    
    其他权益工具投资 不适用
    
    其他非流动金融资产 不适用 181,876,323.93 181,876,323.93 181,876,323.93
    
    投资性房地产
    
    固定资产 2,422,295.22 2,422,295.22
    
    在建工程
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 1,733,466.16 1,733,466.16
    
    开发支出
    
    商誉
    
    长期待摊费用 1,906,534.33 1,906,534.33
    
    递延所得税资产
    
    其他非流动资产
    
    非流动资产合计 4,025,255,596.61 4,025,255,596.61
    
    资产总计 6,314,532,442.00 6,313,569,884.23 -962,557.77 -962,557.77
    
    流动负债：
    
    短期借款 861,750,000.00 861,750,000.00
    
    交易性金融负债 不适用
    
    以公允价值计量且其变
    
    不适用
    
    动计入当期损益的金融负
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    调整数
    
    项目 上年年末余额 年初余额
    
    重分类 重新计量 合计
    
    债
    
    衍生金融负债
    
    应付票据
    
    应付账款 3,818,880.13 3,818,880.13
    
    预收款项 1,060,721.36 1,060,721.36
    
    应付职工薪酬 3,640,630.36 3,640,630.36
    
    应交税费 763,357.25 763,357.25
    
    其他应付款 1,473,394,214.86 1,473,394,214.86
    
    持有待售负债
    
    一年内到期的非流动负
    
    728,120,217.89 728,120,217.89
    
    债
    
    其他流动负债
    
    流动负债合计 3,072,548,021.85 3,072,548,021.85
    
    非流动负债：
    
    长期借款
    
    应付债券 388,493,025.56 388,493,025.56
    
    其中：优先股
    
    永续债长期应付款 75,169,941.03 75,169,941.03长期应付职工薪酬
    
    预计负债
    
    递延收益
    
    递延所得税负债
    
    其他非流动负债
    
    非流动负债合计 463,662,966.59 463,662,966.59
    
    负债合计 3,536,210,988.44 3,536,210,988.44
    
    所有者权益：
    
    股本 1,151,116,189.00 1,151,116,189.00
    
    其他权益工具
    
    其中：优先股
    
    永续债
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    调整数
    
    项目 上年年末余额 年初余额
    
    重分类 重新计量 合计
    
    资本公积 1,427,849,648.88 1,427,849,648.88
    
    减：库存股 259,464,395.53 259,464,395.53
    
    其他综合收益
    
    专项储备
    
    盈余公积 137,473,867.73 137,473,867.73
    
    未分配利润 321,346,143.48 320,383,585.71 -962,557.77 -962,557.77
    
    所有者权益合计 2,778,321,453.56 2,777,358,895.79 -962,557.77 -962,557.77
    
    负债和所有者权益总计 6,314,532,442.00 6,313,569,884.23 -962,557.77 -962,557.77
    
    四、 税项
    
    (一) 主要税种和税率
    
    税种 计税依据 税率
    
    按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
    
    增值税 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 6%, 9%
    
    为应交增值税
    
    消费税 按应税销售收入计缴 7.38%-9%
    
    城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 7%
    
    教育费附加 实际缴纳流转税额 3%、2%
    
    文化建设事业费 广告收入 3%
    
    15%、25%、
    
    企业所得税 按应纳税所得额计缴
    
    12.5%
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
    
    纳税主体名称 所得税税率
    
    北京闲徕互娱网络科技有限公司 12.50%
    
    闲来互娱（海南）网络科技有限公司 12.50%
    
    深圳市天橙一品科技有限公司 12.50%
    
    闲徕互娱（成都）网络科技有限公司 0.00%
    
    湖南闲徕互娱网络科技有限公司 0.00%
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    纳税主体名称 所得税税率
    
    闲徕互娱（香港）网络科技有限公司 16.50%
    
    广州昆仑在线信息科技有限公司 25.00%
    
    北京昆仑点金投资有限公司 25.00%
    
    宁波昆仑点金股权投资有限公司 25.00%
    
    上海昆晟科技有限公司 25.00%
    
    霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司 0.00%
    
    霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司 0.00%
    
    新余昆诺投资管理有限公司 25.00%
    
    新余世界屋脊投资管理合伙企业（有限合伙） 0.00%
    
    昆诺一期（苏州）股权投资合伙企业（有限合伙） 0.00%
    
    新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司 25.00%
    
    成都游戏方舟科技有限公司 25.00%
    
    昆仑日本株式会社 15%、19%、23.2%；180,000.00日元
    
    香港昆仑万维股份有限公司 16.50%
    
    昆仑集团有限公司 16.50%
    
    KUNLUN GLOBA LINTERNATIONAL SDN.BHD. 0.00%
    
    KUNLUN EUROPE LIMITED 19.00%
    
    KUNLUN US INC. 21.00%
    
    网潮（香港）科技股份有限公司 16.50%
    
    游景蓝图（香港）科技股份有限公司 16.50%
    
    台湾昆仑万维有限公司 17.00%
    
    Kunlun Holdings Limited
    
    Kunlun Grindr Holdings Limited
    
    Cayman Kunlun Group
    
    Grindr Inc. 25.36%
    
    Grindr LLC
    
    (二) 税收优惠
    
    1、母公司北京昆仑万维科技股份有限公司税收优惠政策
    
    根据2019年10月15日北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局北京市
    
    税务局联合颁发的编号为GR201911002124号高新技术企业证书（有效期为2019年
    
    10月15日至2022年10月15日），根据中华人民共和国企业所得税税法第二十八
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    条的规定及主管税务机关的认定，公司在高新技术企业证书有效期内按15%的所得
    
    税税率缴纳当年的企业所得税。
    
    2、子公司北京昆仑在线网络科技有限公司税收优惠政策
    
    根据2014年12月12日北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、
    
    北京市地方税务局联合颁发的编号为 GF201411000916 号高新技术企业证书（有效
    
    期为2014年12月12日至2017年12月12日），根据中华人民共和国企业所得税税
    
    法第二十八条的规定及主管税务机关的认定，公司在高新技术企业证书有效期内按
    
    15%的所得税税率缴纳当年的企业所得税，上述证书到期后企业于2017年12月6
    
    日取得了证书编号为 GR201711007702号高新技术企业证书，有效期三年，公司在
    
    高新技术企业证书有效期内按15%的所得税税率缴纳当年的企业所得税。
    
    根据（财税〔2016〕36号）号文件《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征
    
    增值税试点的通知》的规定，公司对于在2019年度从事的技术转让，技术开发业务
    
    收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税，同时，公司对于在2019年度从事的
    
    向境外单位提供的完全在境外消费的无形资产服务业务收入在办理完毕相应的备案
    
    手续后免征增值税。
    
    3、子公司北京昆仑乐享网络技术有限公司税收优惠政策
    
    根据2019年10月15日北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局北京市
    
    税务局联合颁发的编号为GR201911001288号高新技术企业证书（有效期为2019年
    
    10月15日至2022年10月15日），根据中华人民共和国企业所得税税法第二十八
    
    条的规定及主管税务机关的认定，公司在高新技术企业证书有效期内按15%的所得
    
    税税率缴纳当年的企业所得税。
    
    根据（财税〔2016〕36号）号文件《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征
    
    增值税试点的通知》的规定，公司对于在2019年度从事的向境外单位提供的完全在
    
    境外消费的专业技术服务、无形资产服务业务收入在办理完毕相应的备案手续后免
    
    征增值税。
    
    4、子公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司税收优惠政策
    
    根据（财税（2011）58号）文件《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施
    
    西部大开发战略有关税收政策问题的通知》国家关于西部大开发税收优惠政策，并
    
    按照<西藏自治区人民政府关于印发《西藏自治区企业所得税政策实施办法》的通知>
    
    （藏政发[2014]51号）的规定，企业“自2011年1月1日至2020年12月31日，对
    
    设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税”。
    
    5、子公司北京闲徕互娱网络科技有限公司税收优惠政策
    
    北京闲徕互娱网络科技有限公司于2019年2月28日取得编号为京RQ-2019-0108号
    
    的《软件企业认定证书》，按照《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    的通知》（财税（2008）1号）和《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企
    
    业所得税政策的通知》（财税（2012）27 号）规定，自获利年度起计算优惠期，第
    
    一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业
    
    所得税，并享受至期满为止，公司从2016年开始盈利，2019年为享受两免三减半
    
    的第四年。
    
    6、子公司闲来互娱（海南）网络科技有限公司税收优惠政策
    
    闲来互娱（海南）网络科技有限公司于2019年10月18日取得编号为琼2019-0028
    
    号的《软件企业认定证书》，按照《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政
    
    策的通知》（财税（2008）1号）和《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展
    
    企业所得税政策的通知》（财税（2012）27 号）规定，自获利年度起计算优惠期，
    
    第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企
    
    业所得税，并享受至期满为止，公司从2017年开始盈利，2019年为享受两免三减
    
    半的第三年。
    
    7、子公司深圳市天橙一品科技有限公司税收优惠政策
    
    深圳市天橙一品科技有限公司于2019年4月30日取得编号为深RQ-2019-0094号的
    
    《软件企业认定证书》，按照《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的
    
    通知》（财税（2008）1号）和《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业
    
    所得税政策的通知》（财税（2012）27 号）规定，自获利年度起计算优惠期，第一
    
    年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所
    
    得税，并享受至期满为止，公司从2017年开始盈利，2019年为享受两免三减半的
    
    第三年。
    
    8、子公司闲徕互娱（成都）网络科技有限公司税收优惠政策
    
    闲徕互娱（成都）网络科技有限公司于2020年3月10日取得编号为川RQ-2020-0007
    
    号的《软件企业证书》，按照《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的
    
    通知》（财税（2008）1号）和《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业
    
    所得税政策的通知》（财税（2012）27 号）规定，自获利年度起计算优惠期，第一
    
    年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所
    
    得税，并享受至期满为止，公司从2019年开始盈利，2019年为享受两免三减半的
    
    第一年。
    
    9、子公司广州昆仑在线信息科技有限公司税收优惠政策
    
    根据（财税〔2016〕36号）号文件《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征
    
    增值税试点的通知》的规定，公司对于在2019年度从事的技术转让，技术开发业务
    
    收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。
    
    10、子公司霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司税收优惠政策
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司于2019年12月12日在新疆维吾尔自治区发展
    
    和改革委员会完成创投企业备案，并取得新发改创备字54号已予备案通知，根据《财
    
    政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政
    
    策的通知》（财税[2011] 112号），自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新
    
    疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展
    
    产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年
    
    度起，五年内免征企业所得税，2019年为第一年。
    
    (三) 境外子公司主要税种和税率
    
    所属公司 税种 计税依据 税率 备注
    
    实收资本超过1亿日元（或
    
    为集团公司），适用所得税率
    
    23.2%（昆仑日本属于该类
    
    别）；实收资本在1亿日元以
    
    15%、
    
    下的企业，年应纳税所得额
    
    昆仑日本株式会社 法人税 应纳税所得额 19%、
    
    在800万日元以下的部分
    
    23.2%
    
    15%（如果3年内平均年所得
    
    额在15亿日元以上，则为
    
    19%），年应纳税所得额超过
    
    800万日元的部分23.2%
    
    买卖资产的同 应纳消费税=收入消费税-支
    
    昆仑日本株式会社 消费税 10%
    
    等价格 出消费税
    
    实收资本：1亿日元以下～1
    
    固定法人税 180,000日 千万日元以上，企业从业人
    
    昆仑日本株式会社 固定税额
    
    （按年） 元 数：50人以下（昆仑日本属
    
    于该类别）
    
    香港昆仑万维股份有限公司 所得税 应纳税所得额 16.5%
    
    昆仑集团有限公司 企业所得税 应纳税所得额 16.5%
    
    小于等于50万林吉特，
    
    KUNLUN GLOBA
    
    0%、17%、 17%；大于50万林吉特，
    
    LINTERNATIONAL 所得税 应纳税所得额
    
    24% 24%
    
    SDN.BHD.
    
    MSC自2012年9月起免征
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    所属公司 税种 计税依据 税率 备注
    
    企业所得税
    
    KUNLUN EUROPE LIMITED 所得税 应纳税所得额 19%
    
    应纳增值税=增值税销项-增
    
    KUNLUN EUROPE LIMITED VAT 应税收入 20%
    
    值税进项
    
    KUNLUN US INC. 所得税 应纳税所得额 21% 所得税最低不低于800美金
    
    网潮（香港）科技股份有限公
    
    所得税 应纳税所得额 16.5%
    
    司
    
    游景蓝图（香港）科技股份有
    
    所得税 应纳税所得额 16.5%
    
    限公司
    
    台湾昆仑万维有限公司 所得税 应纳税所得额 17%
    
    应纳营业税=营业税销项-
    
    台湾昆仑万维有限公司 营业税 应税收入 5%
    
    营业税进项
    
    Kunlun Grindr Holdings
    
    所得税 应纳税所得额
    
    Limited
    
    Kunlun Investment Limited 所得税 应纳税所得额
    
    Cayman Kunlun Group 所得税 应纳税所得额
    
    Grindr Inc. 所得税 应纳税所得额 25.36%
    
    Grindr LLC 销售税 应税收入 7.38%-9%
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    五、 合并财务报表项目注释
    
    (一) 货币资金
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    库存现金 337,435.69 428,831.54
    
    银行存款 2,780,505,233.83 1,111,939,021.85
    
    其他货币资金 24,021,111.68 404,380,208.61
    
    合计 2,804,863,781.20 1,516,748,062.00
    
    其中：存放在境外的款项总额 2,499,220,222.38 1,126,953,050.65
    
    其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货
    
    币资金明细如下：
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    租房保证金 9,711,707.54 9,554,397.98
    
    短期借款质押保证金 1,718,473,736.85 331,492,354.34
    
    合计 1,728,185,444.39 341,046,752.32
    
    截至2019年12月31日，其他货币资金9,711,707.54元为子公司Grindr LLC租房保
    
    证金；质押保证金1,718,473,736.85元为公司及其子公司昆仑集团有限公司为短期借
    
    款提供的质押保证金。
    
    (二) 交易性金融资产
    
    项目 期末余额
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 60,389,555.77
    
    其中：债务工具投资
    
    权益工具投资 60,389,555.77
    
    衍生金融资产
    
    其他指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资
    
    其他
    
    合计 60,389,555.77
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (三) 应收账款
    
    1、 应收账款按账龄披露
    
    账龄 期末余额 上年年末余额
    
    1年以内 296,603,251.07 263,711,886.56
    
    1至2年 45,682,071.63 46,462,102.11
    
    2至3年 22,724,776.84 87,943,225.02
    
    3至4年 49,809,447.49 7,090,765.35
    
    4至5年 1,414,860.08
    
    5年以上 1,240,290.47
    
    小计 416,059,837.50 406,622,839.12
    
    减：坏账准备 41,198,146.81 43,926,075.01
    
    合计 374,861,690.69 362,696,764.11
    
    2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
    
    期末余额
    
    账面余额 坏账准备
    
    类别
    
    计提比例 账面价值
    
    金额 比例（%） 金额
    
    （%）
    
    按单项计提坏账
    
    准备
    
    按组合计提坏账
    
    416,059,837.50 100.00 41,198,146.81 9.90 374,861,690.69
    
    准备
    
    其中：
    
    客户类型组合 416,059,837.50 100.00 41,198,146.81 9.90 374,861,690.69
    
    合计 416,059,837.50 100.00 41,198,146.81 374,861,690.69
    
    上年年末余额
    
    账面余额 坏账准备
    
    类别
    
    计提比例 账面价值
    
    金额 比例（%） 金额
    
    （%）
    
    单项金额重大并单
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    上年年末余额
    
    账面余额 坏账准备
    
    类别
    
    计提比例 账面价值
    
    金额 比例（%） 金额
    
    （%）
    
    独计提坏账准备的
    
    应收账款
    
    按信用风险特征组
    
    合计提坏账准备的
    
    应收账款
    
    组合1 406,622,839.12 100.00 43,926,075.01 10.80 362,696,764.11
    
    组合小计 406,622,839.12 100.00 43,926,075.01 10.80 362,696,764.11
    
    单项金额不重大但
    
    单独计提坏账准备
    
    的应收账款
    
    合计 406,622,839.12 100.00 43,926,075.01 362,696,764.11
    
    按单项计提坏账准备：
    
    无。
    
    按组合计提坏账准备：
    
    组合计提项目：
    
    期末余额
    
    名称
    
    应收账款 坏账准备 计提比例（%）
    
    组合1 211,098,259.74 7,760,379.80 3.68
    
    组合2 131,585,195.57 12,302,527.16 9.35
    
    组合3 24,012,750.27 6,326,150.28 26.34
    
    组合4 49,363,631.92 14,809,089.57 30.00
    
    合计 416,059,837.50 41,198,146.81
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
    本期变动金额
    
    类别 上年年末余额 年初余额 期末余额
    
    计提 收回或转回 转销或核销
    
    客户类
    
    43,926,075.01 44,657,875.78 6,391,114.28 335,355.44 9,515,487.81 41,198,146.81
    
    型组合
    
    合计 43,926,075.01 44,657,875.78 6,391,114.28 335,355.44 9,515,487.81 41,198,146.81
    
    4、 本期实际核销的应收账款情况
    
    项目 核销金额
    
    实际核销的应收账款 9,515,487.81
    
    其中重要的应收账款核销情况：
    
    款项是否
    
    应收账款性 履行的核销
    
    单位名称 核销金额 核销原因 因关联交
    
    质 程序
    
    易产生
    
    账龄较长预计无
    
    OnlineDengi 渠道充值款 7,451,184.35 总经理审批 否
    
    法收回
    
    合计 7,451,184.355、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    期末余额
    
    单位名称 占应收账款合
    
    应收账款 坏账准备
    
    计数的比例(%)
    
    陈建军 49,363,631.92 11.86 14,809,089.57
    
    摩利数位行销股份有限公司 49,110,799.87 11.80 6,681,474.77
    
    Google Inc. 35,647,080.24 8.57 1,069,919.96
    
    Apple Inc. 33,558,965.47 8.07 1,441,577.01
    
    北京有竹居网络技术有限公司 31,907,120.53 7.67 957,257.43
    
    合计 199,587,598.03 47.97 24,959,318.74
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    无。7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    无。
    
    (四) 预付款项
    
    1、 预付款项按账龄列示
    
    期末余额 上年年末余额
    
    账龄
    
    账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
    
    1年以内 40,136,170.78 64.63 51,064,547.86 83.78
    
    1至2年 18,598,973.47 29.95 2,996,855.72 4.92
    
    2至3年 1,310,496.83 2.11 3,738,318.40 6.13
    
    3年以上 2,054,261.30 3.31 3,150,596.32 5.17
    
    合计 62,099,902.38 100.00 60,950,318.30 100.002、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    占预付款项期末余额合
    
    预付对象 期末余额
    
    计数的比例(%)
    
    charm top inc limited 17,499,483.32 28.18
    
    天津惟尔互娱网络科技有限公司 12,000,000.00 19.32
    
    北京帕尔加特科技有限公司 5,000,000.00 8.05
    
    Lockton Insurance Brokers LLC 3,324,545.43 5.35
    
    Braze,Inc. 3,022,006.13 4.87
    
    合计 40,846,034.88 65.77
    
    (五) 其他应收款
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    应收利息 20,159,235.70
    
    应收股利
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    其他应收款项 160,367,645.55 146,146,434.08
    
    合计 180,526,881.25 146,146,434.08
    
    1、 应收利息
    
    （1）应收利息分类
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    质押金存款 20,159,235.70
    
    小计 20,159,235.70
    
    减：坏账准备
    
    合计 20,159,235.70
    
    2、 应收股利
    
    无。3、 其他应收款项
    
    （1）按账龄披露
    
    账龄 期末余额 上年年末余额
    
    1年以内 39,178,389.95 135,953,193.79
    
    1至2年 96,363,173.47 10,512,839.80
    
    2至3年 39,702,230.55 168,609.84
    
    3至4年 10,500.00 410,744.00
    
    4至5年 1,011,260.07
    
    5年以上 5,102,016.09 4,871,043.64
    
    小计 180,356,310.06 152,927,691.14
    
    减：坏账准备 19,988,664.51 6,781,257.06
    
    合计 160,367,645.55 146,146,434.08
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    （2）按分类披露
    
    期末余额
    
    账面余额 坏账准备
    
    类别
    
    计提比 账面价值
    
    金额 比例（%） 金额
    
    例（%）
    
    按单项计提坏账准备 29,200,000.00 16.19 9,636,000.00 33.00 19,564,000.00
    
    其中：
    
    过桥贷款 29,200,000.00 16.19 9,636,000.00 33.00 19,564,000.00
    
    按组合计提坏账准备 151,156,310.06 83.81 10,352,664.51 6.85 140,803,645.55
    
    其中：
    
    款项性质组合 151,156,310.06 83.81 10,352,664.51 6.85 140,803,645.55
    
    合计 180,356,310.06 100.00 19,988,664.51 160,367,645.55
    
    上年年末余额
    
    账面余额 坏账准备
    
    类别 计提
    
    比例 账面价值
    
    金额 金额 比例
    
    （%）
    
    （%）
    
    单项金额重大并单独计提
    
    坏账准备的其他应收款项
    
    按信用风险特征组合计提
    
    坏账准备的其他应收款项
    
    组合1 135,615,308.02 88.68 6,781,257.06 5.00 128,834,050.96
    
    组合3 17,312,383.12 11.32 17,312,383.12
    
    组合小计 152,927,691.14 100.00 6,781,257.06 4.43 146,146,434.08
    
    单项金额不重大但单独计
    
    提坏账准备的其他应收款
    
    项
    
    合计 152,927,691.14 100.00 6,781,257.06 146,146,434.08
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    按单项计提坏账准备：
    
    期末余额
    
    名称
    
    账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
    
    上海包子信息
    
    29,200,000.00 9,636,000.00 33.00 谨慎性预计信用损失风险
    
    科技有限公司
    
    合计 29,200,000.00 9,636,000.00 33.00
    
    按组合计提坏账准备：
    
    组合计提项目：
    
    期末余额
    
    名称
    
    其他应收款项 坏账准备 计提比例（%）
    
    组合1 114,082,090.95 10,352,664.51 9.07
    
    组合3 37,074,219.11
    
    合计 151,156,310.06 10,352,664.51
    
    （3）坏账准备计提情况
    
    第一阶段 第二阶段 第三阶段
    
    整个存续期
    
    整个存续期预
    
    坏账准备 未来12个月预 预期信用损 合计
    
    期信用损失(未
    
    期信用损失 失(已发生信
    
    发生信用减值)
    
    用减值)
    
    年初余额 6,781,257.06 6,781,257.06
    
    年初余额在本期 6,781,257.06 6,781,257.06
    
    --转入第二阶段 -6,295,981.11 6,295,981.11
    
    --转入第三阶段
    
    --转回第二阶段
    
    --转回第一阶段
    
    本期计提 964,800.67 3,022,332.12 9,636,000.00 13,623,132.79
    
    本期转回 180,000.00 180,000.00
    
    本期转销
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    第一阶段 第二阶段 第三阶段
    
    整个存续期
    
    整个存续期预
    
    坏账准备 未来12个月预 预期信用损 合计
    
    期信用损失(未
    
    期信用损失 失(已发生信
    
    发生信用减值)
    
    用减值)
    
    本期核销 235,725.34 235,725.34
    
    其他变动
    
    期末余额 1,034,351.28 9,318,313.23 9,636,000.00 19,988,664.51
    
    其他应收款项账面余额变动如下：
    
    第一阶段 第二阶段 第三阶段
    
    整个存续期
    
    整个存续期预
    
    账面余额 未来12个月预 预期信用损 合计
    
    期信用损失(未
    
    期信用损失 失(已发生信
    
    发生信用减值)
    
    用减值)
    
    年初余额 152,927,691.14 152,927,691.14
    
    年初余额在本期 152,927,691.14 152,927,691.14
    
    --转入第二阶段 -125,921,748.83 125,921,748.83
    
    --转入第三阶段
    
    --转回第二阶段
    
    --转回第一阶段
    
    本期新增 29,741,026.96 -31,276,682.70 29,200,000.00 27,664,344.26
    
    本期直接减记
    
    本期终止确认 235,725.34 235,725.34
    
    其他变动
    
    期末余额 56,511,243.93 94,645,066.13 29,200,000.00 180,356,310.06
    
    （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
    本期变动金额
    
    类别 上年年末余额 年初余额 期末余额
    
    计提 收回或转回 转销或核销
    
    款项性质 6,781,257.06 6,781,257.06 3,987,132.79 180,000.00 235,725.34 10,352,664.51
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    本期变动金额
    
    类别 上年年末余额 年初余额 期末余额
    
    计提 收回或转回 转销或核销
    
    组合
    
    单项计提 9,636,000.00 9,636,000.00
    
    合计 6,781,257.06 6,781,257.06 13,623,132.79 180,000.00 235,725.34 19,988,664.51
    
    （5）本期实际核销的其他应收款项情况
    
    项目 核销金额
    
    实际核销的其他应收款项 235,725.34
    
    （6）按款项性质分类情况
    
    款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
    
    处置子公司款 90,365,351.54 123,623,301.03
    
    押金及保证金 34,610,228.61 13,686,248.06
    
    代垫款 15,521,380.84
    
    原韩国子公司往来款 4,279,714.59 2,296,321.13
    
    投资款 30,755,004.05 1,800,000.00
    
    备用金 1,460,584.00 3,626,135.06
    
    其他 3,364,046.43 7,895,685.86
    
    合计 180,356,310.06 152,927,691.14（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
    
    占其他应
    
    收款项期
    
    款项性 坏账准备期
    
    单位名称 期末余额 账龄 末余额合
    
    质 末余额
    
    计数的比
    
    例(%)
    
    欧亚全球科技有 处置子
    
    90,365,351.54 1-2年 50.10 9,036,535.15
    
    限公司 公司款
    
    上海包子信息科 过桥贷 29,200,000.00 2-3年 16.19 9,636,000.00
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    占其他应
    
    收款项期
    
    款项性 坏账准备期
    
    单位名称 期末余额 账龄 末余额合
    
    质 末余额
    
    计数的比
    
    例(%)
    
    技有限公司 款
    
    北京市文化科技 1年以内
    
    押金及
    
    融资租赁股份有 15,000,000.00 5,000,000.00，2-3 8.32
    
    保证金
    
    限公司 年10,000,000.00
    
    Scott Chen 代垫款 11,189,813.72 1年以内 6.20 559,490.69
    
    财付通支付科技
    
    备付金 5,899,652.07 1年以内 3.27
    
    有限公司
    
    合计 151,654,817.33 84.08 19,232,025.84
    
    （8）涉及政府补助的其他应收款项
    
    无。
    
    （9）因金融资产转移而终止确认的其他应收款项
    
    无。
    
    （10）转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    无。
    
    (六) 其他流动资产
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    预缴税金 30,618,952.99 15,968,360.43
    
    过桥贷款 25,000,000.00 51,988,549.95
    
    合计 55,618,952.99 67,956,910.38
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (七) 可供出售金融资产
    
    上年年末余额
    
    项目
    
    账面余额 减值准备 账面价值
    
    可供出售权益工具 2,706,717,610.57 4,777,485.43 2,701,940,125.14
    
    其中：按公允价值计量 1,426,347,960.61 1,426,347,960.61
    
    按成本计量 1,280,369,649.96 4,777,485.43 1,275,592,164.53
    
    合计 2,706,717,610.57 4,777,485.43 2,701,940,125.14
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (八) 长期股权投资
    
    本期增减变动
    
    宣告发放现 减值准备期末
    
    被投资单位 上年年末余额 减少投 权益法下确认 其他综合收 其他权益 计提减值 期末余额
    
    追加投资 金股利或利 其他 余额
    
    资 的投资损益 益调整 变动 准备
    
    润
    
    1．合营企业
    
    无
    
    2．联营企业
    
    广州酷麦信息科技有限
    
    8,213,619.20 -379,508.77 7,834,110.43
    
    公司
    
    北京艺动网络科技有限
    
    4,795,761.78 4,795,761.78 4,795,761.78
    
    公司
    
    Pandand mobile ltd 68,645.60 68,645.60 68,645.60
    
    Opera Limited 1,994,587,903.30 233,251,469.10 179,163,362.63 -5,534,482.85 2,401,468,252.18
    
    北京徒子文化有限公司 11,373,010.79 -10,208.09 11,362,802.70
    
    浙江太梦科技有限公司 1,758,208.06 -1,269,783.05 488,425.01
    
    北京小黄人科技有限公
    
    5,374,502.10 -361,165.08 5,013,337.02
    
    司
    
    新疆大唐互娱科技有限 234,011,825.81 6,595,205.37 240,607,031.18
    
    财务报表附注 第59页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    本期增减变动
    
    宣告发放现 减值准备期末
    
    被投资单位 上年年末余额 减少投 权益法下确认 其他综合收 其他权益 计提减值 期末余额
    
    追加投资 金股利或利 其他 余额
    
    资 的投资损益 益调整 变动 准备
    
    润
    
    公司
    
    成都趣睡科技有限公司 394,291.72 29,647,798.42 30,042,090.14
    
    成都闲徕电子商务有限
    
    -602,371.88 3,000,000.00 2,397,628.12
    
    公司
    
    Finnov Private Limited 101,975,890.82 16,951,388.47 118,927,279.29
    
    追觅科技（天津）有限
    
    50,000,000.00 229,346.06 50,229,346.06
    
    公司
    
    小计 2,260,183,476.64 385,227,359.92 200,710,557.38 -5,534,482.85 32,647,798.42 2,873,234,709.51 4,864,407.38
    
    合计 2,260,183,476.64 385,227,359.92 200,710,557.38 -5,534,482.85 32,647,798.42 2,873,234,709.51 4,864,407.38说明：（1）成都闲徕电子商务有限公司其他新增3,000,000.00元为本期处置股权丧失控制权，成本法改权益法核算并对剩余股权按公允价值重新计量导致；（2）成都趣睡科技有限公司其他增加29,647,798.42元，本期根据股权转让协议公司可派驻1名董事，对被投资单位具有重大影响，由原交易性金融资产核算改为长期股权投资权益法核算。
    
    财务报表附注 第60页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (九) 其他权益工具投资
    
    1、 其他权益工具投资情况
    
    项目 期末余额
    
    woobo inc. 20,941,538.01
    
    yinker inc. 75,039,825.30
    
    舟谱数据技术南京有限公司 27,009,117.29
    
    everalbum,inc. 1,984,520.19
    
    北京福瑞车美信息技术有限公司
    
    enid co.,ltd 22,070,805.00
    
    合计 147,045,805.79
    
    2、 非交易性权益工具投资的情况
    
    其他综
    
    其他综合 指定为以公允价值
    
    本期确 合收益
    
    收益转入 计量且其变动计入
    
    项目 认的股 累计利得 累计损失 转入留
    
    留存收益 其他综合收益的原
    
    利收入 存收益
    
    的金额 因
    
    的原因
    
    舟谱数据技术南京
    
    16,009,117.29 非交易性股权投资
    
    有限公司
    
    woobo inc. 15,690,658.01 非交易性股权投资
    
    yinker inc. 123,896,069.78 非交易性股权投资
    
    北京福瑞车美信息
    
    93,813,400.00 非交易性股权投资
    
    技术有限公司
    
    enid co.,ltd 10,870,695.00 非交易性股权投资
    
    (十) 其他非流动金融资产
    
    项目 期末余额
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的
    
    1,986,836,667.66
    
    金融资产
    
    其中：债务工具投资
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    项目 期末余额
    
    权益工具投资 1,986,836,667.66
    
    衍生金融资产
    
    其他指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    其中：债务工具投资
    
    其他
    
    合计 1,986,836,667.66
    
    (十一) 固定资产
    
    1、 固定资产及固定资产清理
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    固定资产 14,774,126.29 21,635,409.01
    
    固定资产清理
    
    合计 14,774,126.29 21,635,409.01
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    2、 固定资产情况
    
    项目 计算机及办公设备 服务器 办公家具 运输设备 合计
    
    1．账面原值
    
    （1）上年年末余额 27,507,683.61 31,423,545.06 16,514,613.74 6,634,931.60 82,080,774.01
    
    （2）本期增加金额 2,426,707.78 119,343.92 495,663.78 6,298.00 3,048,013.48
    
    —购置 2,290,618.78 361,708.98 6,298.00 2,658,625.76
    
    —在建工程转入
    
    —企业合并增加
    
    —其他 136,089.00 119,343.92 133,954.80 389,387.72（3）本期减少金额 2,752,253.74 508,335.89 1,431,735.00 4,692,324.63
    
    —处置或报废 2,752,253.74 508,335.89 1,431,735.00 4,692,324.63
    
    —其他（4）期末余额 27,182,137.65 31,034,553.09 17,010,277.52 5,209,494.60 80,436,462.862．累计折旧
    
    （1）上年年末余额 18,950,075.37 29,684,092.70 8,432,351.85 3,197,596.95 60,264,116.87
    
    （2）本期增加金额 5,816,169.41 209,251.51 2,268,840.95 765,634.09 9,059,895.96
    
    —计提 5,692,157.59 95,388.75 2,210,478.07 765,634.09 8,763,658.50
    
    —其他 124,011.82 113,862.76 58,362.88 296,237.46（3）本期减少金额 2,366,094.21 463,240.09 940,769.31 3,770,103.61
    
    财务报表附注 第63页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    项目 计算机及办公设备 服务器 办公家具 运输设备 合计—处置或报废 2,366,032.58 463,240.09 940,769.31 3,770,041.98—其他 61.63 61.63（4）期末余额 22,400,150.57 29,430,104.12 10,701,192.80 3,022,461.73 65,553,909.223．减值准备
    
    （1）上年年末余额 120,746.32 60,501.81 181,248.13
    
    （2）本期增加金额
    
    —计提
    
    —其他（3）本期减少金额 53,141.77 19,679.01 72,820.78
    
    —处置或报废 53,141.77 19,679.01 72,820.78
    
    —其他（4）期末余额 67,604.55 40,822.80 108,427.354．账面价值
    
    （1）期末账面价值 4,714,382.53 1,563,626.17 6,309,084.72 2,187,032.87 14,774,126.29
    
    （2）上年年末账面价值 8,436,861.92 1,678,950.55 8,082,261.89 3,437,334.65 21,635,409.01
    
    财务报表附注 第64页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (十二) 无形资产
    
    1、 无形资产情况
    
    项目 电脑软件 著作权 开发工具 专利权 商标权 合计1．账面原值
    
    （1）上年年末余额 22,297,516.61 128,000.00 1,225,549.83 411,671.83 28,690,900.00 52,753,638.27
    
    （2）本期增加金额 1,140,277.18 27,386.75 41,659.16 1,209,323.09
    
    —购置 882,874.84 34,881.00 917,755.84
    
    —内部研发
    
    —企业合并增加
    
    —其他 257,402.34 27,386.75 6,778.16 291,567.25（3）本期减少金额
    
    —处置
    
    —失效且终止确认的部分
    
    —其他（4）期末余额 23,437,793.79 128,000.00 1,252,936.58 453,330.99 28,690,900.00 53,962,961.362．累计摊销
    
    （1）上年年末余额 18,383,332.17 20,833.40 1,225,549.83 214,612.81 7,889,997.50 27,734,325.71
    
    （2）本期增加金额 2,434,625.47 27,386.75 47,704.38 2,884,162.96 5,393,879.56
    
    —计提 2,174,145.72 43,678.63 2,884,162.96 5,101,987.31
    
    —其他 260,479.75 27,386.75 4,025.75 291,892.25（3）本期减少金额 16,916.83 16,916.83
    
    —处置
    
    —失效且终止确认的部分
    
    —其他 16,916.83 16,916.83（4）期末余额 20,801,040.81 20,833.40 1,252,936.58 262,317.19 10,774,160.46 33,111,288.443．减值准备
    
    （1）上年年末余额
    
    （2）本期增加金额
    
    —计提
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    项目 电脑软件 著作权 开发工具 专利权 商标权 合计
    
    —其他（3）本期减少金额
    
    —处置
    
    —失效且终止确认的部分
    
    —其他（4）期末余额4．账面价值（1）期末账面价值 2,636,752.98 107,166.60 191,013.80 17,916,739.54 20,851,672.92（2）上年年末账面
    
    3,914,184.44 107,166.60 197,059.02 20,800,902.50 25,019,312.56
    
    价值
    
    期末无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。
    
    (十三) 商誉
    
    1、 商誉变动情况
    
    被投资单位名称或形成商誉的事 本期增加 本期减少
    
    上年年末余额 期末余额
    
    项 企业合并形成的 处置
    
    账面原值
    
    Grindr LLC 578,535,838.14 578,535,838.14
    
    北京闲徕互娱网络科技有限公司 956,342,651.76 956,342,651.76
    
    成都杰蛙科技有限公司 8,386,495.24 8,386,495.24
    
    小计 1,543,264,985.14 8,386,495.24 1,534,878,489.90
    
    减值准备
    
    成都杰蛙科技有限公司 8,386,495.24 8,386,495.24
    
    小计 8,386,495.24 8,386,495.24
    
    账面价值 1,534,878,489.90 1,534,878,489.90
    
    2、 商誉减值准备
    
    无。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    3、 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    （1）闲徕互娱：该公司主营业务为棋牌游戏的研发及运营，公司产生现金流
    
    的方式为向注册用户销售虚拟货币或其他商品，公司不同版本的游戏软件运营
    
    模式较为类似，并对游戏软件进行统一运营管理，公司管理层将与游戏软件运
    
    营相关的资产认定为一个资产组，具体包括长期资产和营运资金，该资产组与
    
    购买日确定的资产组一致。
    
    （2）Grindr LLC：该公司创立了同性恋社交网络平台，公司收入全部来源于
    
    该社交平台，社交平台注册有大量用户，公司现金流主要来源于注册用户的会
    
    员收入及广告收入。公司管理层将与社交平台相关的资产作为一个资产组，具
    
    体包括长期资产和营运资金，该资产组与购买日确定的资产组一致。4、 商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
    
    （1）闲徕互娱
    
    闲徕互娱商誉相关资产组的可收回金额公司按照资产组预计未来现金流量的
    
    现值确定。预计资产组未来现金流量的现值的确定利用了中资资产评估有限公
    
    司出具的《西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司编制2019年度财务报告商誉
    
    减值测试所涉及的北京闲徕互娱网络科技有限公司资产组可回收价值项目资
    
    产评估报告书》（中资评报字[2020]091号）的评估结果，具体如下：
    
    1）重要假设
    
    Ⅰ基本假设
    
    ① 持续使用假设
    
    该假设首先设定被评估资产正处于使用状态，包括正在使用中的资产和备
    
    用的资产；其次根据有关数据和信息，推断这些处于使用状态的资产还将
    
    继续使用下去。在持续使用假设条件下，没有考虑资产用途转换或者最佳
    
    利用条件。② 持续经营假设
    
    即假设被评估单位以现有资产、资源条件为基础，经营者负责并有能力担
    
    当责任，在可预见的将来不会因为各种原因而停止营业，而是合法、持续
    
    地经营下去。Ⅱ特殊假设
    
    ①假定资产组对应的业务目前是并将保持持续经营状态；现有的经营范围、经
    
    营方向不发生重大变化；
    
    ②假定被评估资产组按照目前的用途和使用的方式、规模、频度、环境等继续
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    使用；
    
    ③假设被评估单位主营业务资质在有效期到期后能续期；
    
    ④本次评估是在企业能通过不断自我补偿和更新，使资产组对应的业务持续经
    
    营下去，并保证其获利能力的基本假设下进行；
    
    ⑤公司会计政策与核算方法无重大变化；
    
    ⑥未来的业务收入能基本按计划回款，不会出现重大的坏账情况；
    
    ⑦相关资产的价值可以通过资产未来运营得以全额回收。
    
    2）关键参数
    
    ①预测期：2020年-2024年（后续为稳定期）
    
    ②预测增长率：公司根据历年经营情况、未来发展规划、市场竞争情况、行业
    
    发展趋势等因素，对评估基准日未来五年的营业收入、成本及相关费用进行了
    
    预测，综合预测2020年-2024年各年的收入增长率为0.68%，之后进入稳定期。
    
    ③折现率：折现率选取权益资本成本，以CAPM模型进行计算。经综合考虑
    
    无风险报酬率、风险系数、市场风险溢价和风险调整系数后，确定2020年税
    
    前折算率为折现率为17.94%、2021年及以后税前折现率为18.46%。
    
    （2）Grindr LLC：
    
    本公司存在对Grindr LLC资产组的处置计划，于2020年3月已签署Grindr LLC
    
    的股权转让协议，将持有Grindr LLC的全部股权进行转让，协议约定了股权
    
    转让价格约为人民币421,502万元。Grindr LLC 商誉相关资产组可收回金额
    
    以处置价款减去处置费用后的净额进行确认。
    
    （3）商誉减值测试结果
    
    北京闲徕互娱网络科技 Grindr LLC
    
    项目
    
    有限公司
    
    商誉账面余额① 956,342,651.76 578,535,838.14
    
    商誉减值准备余额②
    
    商誉账面价值③=①-② 956,342,651.76 578,535,838.14
    
    归属于少数股东商誉价值④ 918,839,018.36 361,714,183.22
    
    包含归属于少数股东的商誉价值
    
    1,875,181,670.12 940,250,021.36
    
    ⑤=④+③
    
    资产组的账面价值⑥ 744,906,187.33 399,213,365.08
    
    包含商誉的资产组账面价值⑦= 2,620,087,857.45 1,339,463,386.44
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    ⑥+⑤
    
    资产组可收回金额⑧ 5,507,045,400.00 4,213,420,000.00
    
    商誉减值损失⑨=⑦-⑧5、 商誉减值测试的影响
    
    经测试，公司收购北京闲徕互娱网络科技有限公司和Grindr LLC形成的商誉，
    
    本期未发生减值。
    
    (十四) 长期待摊费用
    
    项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额办公室装修费 20,768,285.85 1,359,140.06 3,051,437.08 19,075,988.83游戏授权金 18,161,553.47 6,837,570.00 19,192,468.90 5,806,654.57咨询服务费 2,936,666.57 4,500,000.00 3,694,222.28 3,742,444.29
    
    合计 41,866,505.89 12,696,710.06 25,938,128.26 28,625,087.69
    
    (十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
    
    1、 未经抵销的递延所得税资产
    
    期末余额 上年年末余额
    
    项目 可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税资
    
    异 产 异 产
    
    信用减值损失 4,285,892.93 544,284.40 2,249,322.16 281,165.27
    
    其他权益工具投资公
    
    77,804,282.73 11,670,642.41
    
    允价值变动
    
    合计 82,090,175.66 12,214,926.81 2,249,322.16 281,165.27
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    2、 未经抵销的递延所得税负债
    
    期末余额 上年年末余额
    
    项目 应纳税暂时性差 递延所得税负 应纳税暂时性差 递延所得税负
    
    异 债 异 债
    
    其他非流动金融资产
    
    27,241,500.74 6,810,375.19
    
    公允价值变动
    
    合计 27,241,500.74 6,810,375.19
    
    3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    无。4、 未确认递延所得税资产明细
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    可抵扣暂时性差异 14,375,692.95 10,148,274.92
    
    可抵扣亏损 578,740,494.40 319,644,262.61
    
    合计 593,116,187.35 329,792,537.53
    
    期末未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损，主要是部分子公司未
    
    来能否取得足够的用于抵扣可抵扣暂时性差异或弥补亏损的应纳税所得额存在较大
    
    的不确定性，本公司就这部分可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损未确认递延所得税资产
    
    5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    年份 期末余额 上年年末余额 备注
    
    2019
    
    2020
    
    2021 17,731,690.01 17,731,690.01
    
    2022 5,316,445.88 7,284,989.32
    
    2023 107,853,538.70 109,140,243.23
    
    2024 91,730,736.29
    
    2025
    
    2026 36,294,962.54
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    年份 期末余额 上年年末余额 备注
    
    2027 24,214,126.94 45,788,992.85
    
    2028 103,403,384.66 103,403,384.66
    
    2029 228,490,571.92
    
    合计 578,740,494.40 319,644,262.61
    
    (十六) 其他非流动资产
    
    期末余额 上年年末余额
    
    项目 减值 减值准
    
    账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
    
    准备 备
    
    应收股权回
    
    93,411,449.50 93,411,449.50 93,411,449.50 93,411,449.50
    
    购款
    
    预付游戏授
    
    12,008,811.24 12,008,811.24
    
    权金
    
    预付装修款 466,400.00 466,400.00
    
    合计 105,420,260.74 105,420,260.74 93,877,849.50 93,877,849.50
    
    说明：2016年11月4日本公司及其他投资人与被投资单位及其创始股东签订协议，
    
    本公司及其他投资人将持有yimi inc.的股权进行转让，由创始股东焦岳受让公司持
    
    有的yimi inc.股权，股权转让对价由焦岳处置其持有的深圳百果园实业发展有限公
    
    司的股权获得的现金进行支付。公司原对yimi inc.的投资款为93,411,449.50元。
    
    (十七) 短期借款
    
    1、 短期借款分类
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    质押借款 1,488,004,166.67 300,000,000.00
    
    保证借款 1,024,859,137.27 451,806,285.03
    
    信用借款 5,000,000.00 345,750,000.00
    
    合计 2,517,863,303.94 1,097,556,285.03
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (十八) 应付账款
    
    1、 应付账款列示
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    游戏授权金及分成款 392,055,852.71 213,726,092.43
    
    市场推广款项 121,461,105.47 75,166,117.87
    
    带宽、外包等款项 23,302,825.63 32,760,445.46
    
    收购闲徕互娱少数股东款 1,755,000,000.00 168,312,673.62
    
    合计 2,291,819,783.81 489,965,329.38
    
    2、 账龄超过一年的重要应付账款
    
    无。
    
    (十九) 预收款项
    
    1、 预收款项列示
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    预收游戏储值币款 215,638,524.71 331,296,789.93
    
    互联网产品款 83,408,773.72 57,377,577.37
    
    股权转让款 31,494,357.51
    
    广告费 96,042.53 810,529.50
    
    合计 330,637,698.47 389,484,896.80
    
    说明：预收股权转让款系公司本期收到北京岱坤科技有限公司支付的关于新余
    
    市昆仑乐云网络小额贷款有限公司股权转让款。2、 账龄超过一年的重要预收款项
    
    无。3、 建造合同形成的已结算未完工项目情况
    
    无。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (二十) 应付职工薪酬
    
    1、 应付职工薪酬列示
    
    项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
    
    短期薪酬 88,884,334.24 439,275,643.01 481,534,781.65 46,625,195.60
    
    离职后福利-设定提存计划 2,468,909.85 29,303,106.04 29,954,249.93 1,817,765.96
    
    辞退福利 3,150,940.19 3,150,940.19
    
    合计 91,353,244.09 471,729,689.24 514,639,971.77 48,442,961.56
    
    2、 短期薪酬列示
    
    项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
    
    （1）工资、奖金、津贴和
    
    85,190,459.59 408,545,932.71 448,705,775.20 45,030,617.10
    
    补贴
    
    （2）职工福利费 414,047.87 3,072,498.11 3,099,241.65 387,304.33
    
    （3）社会保险费 1,277,399.74 13,020,429.56 13,583,393.71 714,435.59
    
    其中：医疗保险费 1,161,601.67 11,737,032.12 12,244,675.26 653,958.53
    
    工伤保险费 25,149.76 323,778.16 338,227.28 10,700.64
    
    生育保险费 90,648.31 959,619.28 1,000,491.17 49,776.42（4）住房公积金 33,086.08 13,732,109.27 13,488,151.88 277,043.47（5）工会经费和职工教育
    
    29,023.30 29,023.30
    
    经费
    
    （6）短期带薪缺勤 1,969,340.96 424,779.42 2,352,985.91 41,134.47
    
    （7）短期利润分享计划
    
    （8）其他短期薪酬 450,870.64 276,210.00 174,660.64
    
    合计 88,884,334.24 439,275,643.01 481,534,781.65 46,625,195.60
    
    3、 设定提存计划列示
    
    项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
    
    基本养老保险 2,339,529.60 28,172,598.57 28,800,578.82 1,711,549.35
    
    失业保险费 129,380.25 1,015,673.34 1,043,272.91 101,780.68
    
    企业年金缴费 114,834.13 110,398.20 4,435.93
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
    
    合计 2,468,909.85 29,303,106.04 29,954,249.93 1,817,765.96
    
    (二十一)应交税费
    
    税费项目 期末余额 上年年末余额
    
    企业所得税 22,258,728.02 743,707.39
    
    境外代扣代缴税金 10,893,119.35 11,567,540.68
    
    个人所得税 10,519,054.38 10,572,813.42
    
    增值税 8,616,926.80 8,615,747.93
    
    消费税 1,997,320.73
    
    特许经营税 945,180.78
    
    其他税费 678,933.46 3,366.64
    
    城市维护建设税 455,504.42 327,460.85
    
    教育费附加 325,631.71 234,496.40
    
    印花税 542,044.59 773,734.14
    
    合计 57,232,444.24 32,838,867.45
    
    (二十二)其他应付款
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    应付利息 13,074,013.50 44,786,754.71
    
    应付股利 9,160,001.57 42,942,706.75
    
    其他应付款项 18,430,926.87 99,038,079.36
    
    合计 40,664,941.94 186,767,540.82
    
    1、 应付利息
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    分期付息到期还本的长期借款利息
    
    企业债券利息 8,303,698.62 41,942,465.81
    
    短期借款应付利息 4,770,314.88 2,844,288.90
    
    划分为金融负债的优先股\永续债利息
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    其中：工具1
    
    工具2
    
    合计 13,074,013.50 44,786,754.71
    
    2、 应付股利
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    普通股股利 9,160,001.57 9,160,001.57
    
    少数股东股利 33,782,705.18
    
    划分为权益工具的优先股\永续债股利
    
    其中：工具1
    
    工具2
    
    合计 9,160,001.57 42,942,706.75
    
    3、 其他应付款项
    
    （1）按款项性质列示
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    中介机构费用 11,618,913.82 5,727,333.66
    
    押金 500,000.00 500,000.00
    
    快递费、保洁费、餐费 763,406.00 632,268.50
    
    限制性股票回购义务确认负债 62,586,789.62
    
    借款 48,628.30 3,297,862.21
    
    代收款 3,247,217.99 3,688,513.11
    
    应退回的税收优惠 12,465,535.92
    
    其他 2,252,760.76 10,139,776.34
    
    合计 18,430,926.87 99,038,079.36
    
    （2）账龄超过一年的重要其他应付款项
    
    无。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (二十三)一年内到期的非流动负债
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    一年内到期的应付债券 728,120,217.89
    
    一年内到期的长期应付款 66,843,645.64
    
    合计 66,843,645.64 728,120,217.89
    
    (二十四)应付债券
    
    1、 应付债券明细
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    创新创业公司债券-昆仑万维2017年第一期 239,276,606.79
    
    创新创业公司债券-昆仑万维2018年第一期 49,802,311.80 49,747,204.85
    
    创新创业公司债券-昆仑万维2018年第二期 99,578,050.96 99,469,213.92
    
    合计 149,380,362.76 388,493,025.56
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    2、 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
    
    按面值计提利
    
    债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 上年年末余额 本期发行 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
    
    息
    
    创新创业公司
    
    债券-昆仑万维 240,000,000.00 2017.9.22 5年 240,000,000.00 239,276,606.79 723,393.21 240,000,000.00
    
    2017年第一期
    
    创新创业公司
    
    债券-昆仑万维 50,000,000.00 2018.2.2 5年 50,000,000.00 49,747,204.85 55,106.95 49,802,311.80
    
    2018年第一期
    
    创新创业公司
    
    债券-昆仑万维 100,000,000.00 2018.4.25 5年 100,000,000.00 99,469,213.92 108,837.04 99,578,050.96
    
    2018年第二期
    
    合计 390,000,000.00 388,493,025.56 887,337.20 240,000,000.00 149,380,362.763、 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    无。4、 划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    无。
    
    财务报表附注 第77页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (二十五)长期应付款
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    长期应付款 50,299,346.65 100,280,483.88
    
    合计 50,299,346.65 100,280,483.88
    
    1、 长期应付款
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    应付融资租赁款 50,299,346.65 100,280,483.88
    
    其中：未实现融资费用 7,733,026.43 5,794,716.17
    
    合计 50,299,346.65 100,280,483.88
    
    (二十六)递延收益
    
    上年年末余
    
    项目 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
    
    额
    
    政府补助 388,888.88 166,666.68 222,222.20 尚未摊销金额
    
    游戏授权金 943,396.19 943,396.19
    
    装修基金 6,963,040.21 850,493.70 6,112,546.51 尚未摊销金额
    
    合计 8,295,325.28 1,960,556.57 6,334,768.71涉及政府补助的项目：
    
    上年年末余 本期新增 本期计入当期 其他 与资产相关/
    
    负债项目 期末余额
    
    额 补助金额 损益金额 变动 与收益相关
    
    朝阳区财政局
    
    文化创意产业 388,888.88 166,666.68 222,222.20 与资产相关
    
    发展引导资金
    
    合计 388,888.88 166,666.68 222,222.20
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (二十七)股本
    
    本期变动增（+）减（－）
    
    项目 上年年末余额 发行新 公积金 期末余额
    
    送股 其他 小计股 转股
    
    股份总额 1,151,116,189.00 -2,747,135.00 -2,747,135.00 1,148,369,054.00
    
    其他说明：（1）2019年4月22日公司召开第三届董事会第五十五次会议，审议通
    
    过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，决定对离职的5名激励对象持有的限
    
    制性股票2,727,512.00股进行回购注销，实施回购注销上述限制性股票2,727,512.00
    
    股后，公司的总股本由1,151,116,189.00股变更为1,148,388,677.00股。公司于2019
    
    年7月16日完成工商变更手续，并于2019年12月9日在中国证券登记结算有限责
    
    任公司深圳分公司完成了相关登记。
    
    （2）公司于2019年9月6日召开第三届董事会第六十二次会议，审议通过了《关
    
    于回购注销部分限制性股票的议案》，决定对离职的1名激励对象持有的限制性股票
    
    19,623.00股进行回购注销。此实施回购注销上述限制性股票19,623.00股后，公司
    
    的总股本由1,148,388,677.00股变更为1,148,369,054.00股。公司于2019年11月21
    
    日完成工商变更手续，并于2019年12月9日在中国证券登记结算有限责任公司深
    
    圳分公司完成了相关登记。
    
    (二十八)资本公积
    
    项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
    
    资本溢价（股本溢价） 150,405,360.78 51,590,005.99 150,405,360.78 51,590,005.99
    
    其他资本公积 30,640,135.98 192,435,327.49 51,590,005.99 171,485,457.48
    
    合计 181,045,496.76 244,025,333.48 201,995,366.77 223,075,463.47
    
    说明：（1）本期增加资本溢价51,590,005.99元系本年度股权激励计划中限制性股票
    
    满足行权条件，到期解锁增加资本溢价导致。本期减少资本溢价150,405,360.78元，
    
    其中：①本期完成收购闲徕互娱少数股东股权，收购对价与收购股权的净资产份额
    
    差额部分调整资本公积 121,989,438.25 元，资本公积不足部分冲减盈余公积
    
    137,473,867.73元，未分配利润1,975,208,362.75元；②公司限制性股票回购注销减
    
    少资本溢价22,956,376.00元；③其余5,459,546.53元资本溢价变动为本期公司收购
    
    新余昆诺投资管理有限公司、Kunlun Investment Limited等子公司少数股权，收购对
    
    价与收购股权的净资产份额差额部分调整资本公积所致，见附注七、在其他主体中
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    的权益（二）。
    
    （2）本期其他资本公积增加192,435,327.49元，系本年度计提股权激励费用同时计
    
    入其他资本公积所致；本期其他资本公积减少51,590,005.99元，系公司本年度限制
    
    性股票解锁对应的股权激励费用分摊金额由其他资本公积转入资本溢价导致。
    
    (二十九)库存股
    
    项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
    
    限制性股票 59,488,641.27 59,488,641.27
    
    股票回购 199,975,754.26 100,292,619.00 300,268,373.26
    
    合计 259,464,395.53 100,292,619.00 59,488,641.27 300,268,373.26
    
    说明：（1）库存股中限制性股票项目本期减少59,488,641.27元，其中：①公司股权
    
    激励对象离职回购授予的限制性股票减少25,703,511.00元；②本期限制性股票第四
    
    期解锁调整回购义务减少33,785,130.27元。
    
    （2）2018年9月10日，公司召开了2018年第五次临时股东大会，会议审议通过
    
    了《关于回购公司股份的预案》。截至2019年9月9日，公司通过股票回购专用证
    
    券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份23,237,806股，占公司目前总股本的
    
    2.017%，最高成交价为14.60元/股，最低成交价为11.70元/股，本期支付的金额为
    
    100,292,619.00元，公司本次回购股份期限届满并实施完毕。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (三十) 其他综合收益
    
    本期金额
    
    减：前期计 减：前期计
    
    项目 上年年末余额 年初余额 本期所得税前发生 入其他综合 入其他综合 税后归属于母 税后归属于 期末余额
    
    减：所得税费用
    
    额 收益当期转 收益当期转 公司 少数股东
    
    入损益 入留存收益
    
    1．不能重分类进损益的其他综合 29,290,658.01 -228,571,047.49 -14,070,642.41 -214,500,405.08 -185,209,747.07
    
    收益
    
    其他权益工具投资公允价 29,290,658.01 -228,571,047.49 -14,070,642.41 -214,500,405.08 -185,209,747.07值变动
    
    2．将重分类进损益的其他综合收 905,353,816.12 -40,390,799.02 37,066,823.28 37,632,734.96 -565,911.68 -2,758,064.06
    
    益
    
    其中：权益法下可转损益的其他 7,299,935.73 7,299,935.73 -5,554,719.94 -5,554,719.94 1,745,215.79
    
    综合收益
    
    可供出售金融资产公允价 945,744,615.14值变动损益
    
    外币财务报表折算差额 -47,690,734.75 -47,690,734.75 42,621,543.22 43,187,454.90 -565,911.68 -4,503,279.85
    
    其他综合收益合计 905,353,816.12 -11,100,141.01 -191,504,224.21 -14,070,642.41 -176,867,670.12 -565,911.68 -187,967,811.13
    
    财务报表附注 第81页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (三十一)盈余公积
    
    项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 137,473,867.73 137,473,867.73
    
    合计 137,473,867.73 137,473,867.73说明：见附注五、（二十八）资本公积。
    
    (三十二)未分配利润
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    调整前上年年末未分配利润 3,039,966,261.18 2,168,265,705.05
    
    调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 1,458,248,497.89
    
    调整后年初未分配利润 4,498,214,759.07 2,168,265,705.05
    
    加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,295,120,698.77 1,006,050,830.11
    
    减：提取法定盈余公积 34,180,213.87
    
    提取任意盈余公积
    
    提取一般风险准备
    
    应付普通股股利 100,170,060.11
    
    收购少股冲减留存收益 1,975,208,362.75
    
    其他 9,898,790.57
    
    期末未分配利润 3,808,228,304.52 3,039,966,261.18
    
    说明：（1）公司本期实施新金融工具准则，在首次执行日累计调整年初未分配利润
    
    1,458,248,497.89元，其中：①对原可供出售金融资产下核算的投资项目进行重分类，
    
    并全部按公允价值模式重新计量，从其他综合收益调整至年初未分配利润
    
    945,744,615.14元，原成本法核算的投资项目按公允价值重新计量调增年初未分配利
    
    润 513,235,683.52 元；②期初应收账款坏账准备按预期信用损失模型重新计算调整
    
    年初未分配利润-731,800.77元。（2）收购少股冲减留存收益说明见附注五、（二十八）
    
    资本公积。（3）其他主要为本期子公司 Grindr Inc.实施股权激励产生少数股东冲减
    
    留存收益导致。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (三十三)营业收入和营业成本
    
    本期金额 上期金额
    
    项目
    
    收入 成本 收入 成本
    
    主营业务 3,624,318,098.61 758,823,537.83 3,520,184,085.77 621,496,099.66
    
    其他业务 63,565,597.21 53,146.14 56,994,414.90 526,385.85
    
    合计 3,687,883,695.82 758,876,683.97 3,577,178,500.67 622,022,485.51
    
    营业收入明细：
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    主营业务收入 3,624,318,098.61 3,520,184,085.77
    
    其中：游戏业务收入 1,485,939,957.60 1,458,145,109.60
    
    社交网络业务收入 1,711,555,592.63 1,907,149,843.94
    
    网络广告收入 426,365,825.17 153,485,897.00
    
    其他收入 456,723.21 1,403,235.23其他业务收入 63,565,597.21 56,994,414.90其中：技术服务收入 38,633,046.92 30,347,936.36
    
    租赁收入 10,060,289.99 12,294,314.09
    
    其他收入 14,872,260.30 14,352,164.45
    
    合计 3,687,883,695.82 3,577,178,500.67
    
    (三十四)税金及附加
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    城市维护建设税 5,702,853.04 6,103,754.49
    
    教育费附加 2,444,079.89 4,359,824.64
    
    印花税 1,976,099.03 1,198,638.58
    
    地方教育费附加 1,629,392.53
    
    文化建设事业费 117,027.49
    
    车船税 6,400.00 6,000.00
    
    其他 6,302.85
    
    合计 11,875,851.98 11,674,520.56
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (三十五)销售费用
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    市场及推广费用 536,516,472.54 361,443,998.01
    
    充值渠道手续费 442,570,799.70 462,563,035.64
    
    职工薪酬 46,839,910.28 56,203,962.23
    
    差旅费 790,900.93 1,480,767.44
    
    业务招待费 555,245.05 1,023,382.36
    
    其他 8,054,739.12 10,210,358.00
    
    合计 1,035,328,067.62 892,925,503.68
    
    (三十六)管理费用
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    股权激励费用 194,613,202.07 25,163,600.70
    
    职工薪酬 183,828,124.34 326,478,228.12
    
    中介机构费 113,379,378.32 101,214,425.60
    
    租赁费 38,033,102.10 37,123,017.25
    
    办公费 16,757,974.86 21,056,430.78
    
    折旧及摊销费用 14,486,028.80 15,550,610.75
    
    差旅费 10,026,096.52 12,520,299.43
    
    软件服务费 7,703,692.47 13,066,156.14
    
    业务招待费 6,600,125.08 7,658,313.41
    
    水电及维修费用 3,455,600.28 3,355,790.87
    
    其他 6,453,635.74 3,214,928.18
    
    合计 595,336,960.58 566,401,801.23
    
    (三十七)研发费用
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    职工薪酬 250,045,586.12 304,659,286.99
    
    项目开发费用 23,634,692.98 73,867,641.04
    
    租赁费 4,880,275.27 4,296,520.41
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    折旧及摊销费用 2,234,604.67 2,105,055.16
    
    办公费 152,726.28 1,659,174.08
    
    差旅费 1,865,326.10 998,954.65
    
    中介机构费 140,138.07 879,275.54
    
    水电及维修费用 1,797.00
    
    业务招待费 777.00 1,533.00
    
    其他 123,281.41
    
    合计 282,954,126.49 388,592,519.28
    
    (三十八)财务费用
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    利息费用 150,171,885.52 163,729,539.48
    
    减：利息收入 39,133,376.91 5,781,644.40
    
    汇兑损益 17,354,334.65 20,444,054.75
    
    其他 9,131,495.17 1,450,193.03
    
    合计 137,524,338.43 179,842,142.86
    
    (三十九)其他收益
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    政府补助 5,282,465.59 14,189,884.64
    
    增值税进项税额按照10%加计扣减 3,639,356.54
    
    三代税款手续费返还 1,213,207.66
    
    合计 10,135,029.79 14,189,884.64
    
    计入其他收益的政府补助
    
    补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关
    
    招商引资政策资金一企一策款 2,610,000.00 6,359,000.00 与收益相关
    
    宁波梅山保税港区扶持资金 1,250,000.00 与收益相关
    
    江西省新余市分宜县管委会扶持资金 1,117,677.49 与收益相关
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关
    
    朝阳区财政局文化创意产业发展引导
    
    166,666.68 111,111.12 与资产相关
    
    资金《闲来麻将项目》
    
    稳岗补贴款 110,121.42 与收益相关
    
    发改委奖励金 10,000.00 200,000.00 与收益相关
    
    高端服务业发展专项资金 10,000.00 与收益相关
    
    商务局填报出口数据奖励补助 4,000.00 与收益相关
    
    北京市商务局企业补助资金 4,000.00 与收益相关
    
    税收优惠返还 -5,796,226.48 与收益相关
    
    北京市商务委员会（2017年中央文化
    
    5,000,000.00 与收益相关
    
    产业发展专项基金）
    
    朝阳区财政局文化创意产业发展引导
    
    3,500,000.00 与收益相关
    
    资金《闲来麻将项目》
    
    2017年北京市文化创意产业“投贷奖”
    
    2,343,000.00 与收益相关
    
    支持资金
    
    科技委员会补贴款-网络多媒体服务器
    
    1,500,000.00 与收益相关
    
    架构关键技术研究及应用技术
    
    中关村科技园区石景山园管理委员会
    
    （2017年企业技术改造和创新资金一 973,000.00 与收益相关
    
    企一策）
    
    合计 5,282,465.59 14,189,884.64
    
    (四十) 投资收益
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    权益法核算的长期股权投资收益 199,227,540.14 107,430,650.76
    
    处置长期股权投资产生的投资收益 5,933,079.83 50,000,000.00
    
    处置交易性金融资产取得的投资收益 385,053,409.27
    
    丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 1,847,941.34
    
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    8,423,121.74
    
    取得的投资收益
    
    可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,042,697.40
    
    处置可供出售金融资产取得的投资收益 516,499,634.06
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 300,799.76
    
    处置其他非流动金融资产取得的投资收益 41,465,925.98
    
    其他 18,577,251.12 39,191.48
    
    合计 652,405,947.44 684,435,295.44
    
    说明：（1）处置交易性金融资产取得的投资收益主要为本期处置持有的 Qudian.Inc
    
    股票实现投资收益3.29亿元。（2）其他为本期对成都趣睡科技有限公司投资由交易
    
    性金融资产改为长期股权投资权益法核算，原先累计确认的公允价值变动损益转入
    
    投资收益导致。
    
    (四十一)公允价值变动收益
    
    产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
    
    交易性金融资产 -132,376,975.46
    
    其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
    
    以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产
    
    其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
    
    其他非流动金融资产 101,530,677.56
    
    交易性金融负债
    
    以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
    
    按公允价值计量的投资性房地产
    
    合计 -30,846,297.90
    
    (四十二)信用减值损失
    
    项目 本期金额
    
    应收账款坏账损失 5,569,517.21
    
    其他应收款坏账损失 13,235,569.90
    
    合计 18,805,087.11
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (四十三)资产减值损失
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    坏账损失 87,325,655.46
    
    长期待摊费用减值损失 130,836.23
    
    长期股权投资减值损失 4,795,761.78
    
    可供出售金融资产减值损失 4,777,485.43
    
    预付采购款减值损失 7,226,385.61
    
    合计 104,256,124.51
    
    (四十四)资产处置收益
    
    项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额固定资产处置收益 -414,167.51 -153,729.15 -414,167.51
    
    合计 -414,167.51 -153,729.15 -414,167.51
    
    (四十五)营业外收入
    
    计入当期非经常性
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    损益的金额
    
    赔偿金及补偿金 11,058,990.95 624,637.62 11,058,990.95
    
    其他 1,730,345.98 3,131,379.48 1,730,345.98
    
    合计 12,789,336.93 3,756,017.10 12,789,336.93
    
    说明：赔偿金及补偿金主要为Gunderson律所就Grindr项目的赔偿金10,234,006.95
    
    元；上海通耀信息科技有限公司就《死神》项目对公司的赔偿金824,964.00元。
    
    (四十六)营业外支出
    
    计入当期非经常性
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    损益的金额
    
    滞纳金及赔偿款 6,459,011.29 1,246,823.35 6,459,011.29
    
    对外捐赠 1,650,465.80 615,972.02 1,650,465.80
    
    非流动资产毁损报废损失 60,264.54 60,264.54
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    计入当期非经常性
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    损益的金额
    
    其他 55,112.37 7,926,463.27 55,112.37
    
    合计 8,224,854.00 9,789,258.64 8,224,854.00
    
    说明：滞纳金及赔偿款主要为美国外资投资委员会（CFIUS）对子公司Grindr LLC
    
    的罚款5,173,845.00元；公司支付hongkong hundred million joint technology co., ltd
    
    仲裁赔偿款663,096.16元。
    
    (四十七)所得税费用
    
    1、 所得税费用表
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    当期所得税费用 108,605,120.43 4,201,449.16
    
    递延所得税费用 -12,513,162.26 2,239,109.37
    
    合计 96,091,958.17 6,440,558.53
    
    2、 会计利润与所得税费用调整过程
    
    项目 本期金额
    
    利润总额 1,483,027,574.39
    
    按法定税率计算的所得税费用 222,454,136.16
    
    子公司适用不同税率的影响 -102,689,286.16
    
    调整以前期间所得税的影响 872,241.52
    
    非应税收入的影响 -129,462,111.41
    
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响 67,390,480.06
    
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,855,544.15
    
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 57,228,336.89
    
    研发费用加计扣除 -12,846,294.74
    
    所得税费用 96,091,958.17
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (四十八)现金流量表项目
    
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    收回往来款、代垫款、预缴税费返还款 94,897,419.45 292,580,551.92
    
    利息收入 19,147,477.20 5,781,644.40
    
    营业外收入 11,158,568.68 3,756,017.10
    
    政府补助 2,748,121.42 14,678,773.52
    
    合计 127,951,586.75 316,796,986.94
    
    2、 支付的其他与经营活动有关的现金
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    销售费用 507,009,603.64 374,158,505.81
    
    管理费用 201,663,456.77 199,310,921.65
    
    支付往来款 93,678,333.47 121,708,216.60
    
    研发费用 29,971,375.51 28,056,082.87
    
    手续费 1,366,887.42 1,450,193.03
    
    营业外支出 7,129,820.46 9,789,258.64
    
    合计 840,819,477.27 734,473,178.60
    
    3、 支付的其他与投资活动有关的现金
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    其他 1,745,913.91 36,944,417.13
    
    合计 1,745,913.91 36,944,417.13
    
    4、 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    融资租赁款 100,000,000.00
    
    合计 100,000,000.00
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    5、 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    支付质押借款保证金 1,344,012,433.37 319,128,544.54
    
    收购少数股东股权 701,834,253.48 1,144,213,056.00
    
    融资租赁租金及服务费 100,961,541.08 75,788,888.86
    
    股票回购 100,292,619.00 199,975,754.26
    
    限制性股票回购款 28,075,601.31 3,285,906.97
    
    保函手续费 7,764,607.75
    
    股权登记服务费 200,000.00 200,049.06
    
    股权激励服务费 180,000.00 230,000.00
    
    发行债券费用 100,000.00 1,000,000.00
    
    其他融资服务费 56,465.63 161,845.29
    
    合计 2,283,477,521.62 1,743,984,044.98
    
    (四十九)现金流量表补充资料
    
    1、 现金流量表补充资料
    
    补充资料 本期金额 上期金额
    
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    
    净利润 1,386,935,616.22 1,497,461,053.90
    
    加：信用减值损失 18,805,087.11
    
    资产减值准备 104,256,124.51
    
    固定资产折旧 8,763,658.50 8,567,801.99
    
    生产性生物资产折旧
    
    油气资产折耗
    
    无形资产摊销 5,101,987.31 6,516,346.80
    
    长期待摊费用摊销 25,938,128.26 28,706,661.70
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    
    414,167.51 153,729.15
    
    （收益以“－”号填列）
    
    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
    
    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 30,846,297.90
    
    财务费用（收益以“－”号填列） 167,526,220.17 184,173,594.23
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    补充资料 本期金额 上期金额
    
    投资损失（收益以“－”号填列） -652,405,947.44 -684,435,295.44
    
    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -263,119.13 2,239,109.37
    
    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 6,810,375.19
    
    存货的减少（增加以“－”号填列）
    
    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -80,253,948.09 -108,999,256.85
    
    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56,954,813.83 409,161,740.29
    
    其他 194,613,202.07 25,163,600.70经营活动产生的现金流量净额 1,169,786,539.41 1,472,965,210.352、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    
    债务转为资本
    
    一年内到期的可转换公司债券
    
    融资租入固定资产
    
    3、现金及现金等价物净变动情况
    
    现金的期末余额 1,076,678,336.81 1,175,701,309.68
    
    减：现金的期初余额 1,175,701,309.68 2,024,591,699.88
    
    加：现金等价物的期末余额
    
    减：现金等价物的期初余额
    
    现金及现金等价物净增加额 -99,022,972.87 -848,890,390.20
    
    2、 本期支付的取得子公司的现金净额
    
    无。3、 本期收到的处置子公司的现金净额
    
    金额
    
    本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 49,494,357.51
    
    其中：新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司 31,494,357.51
    
    成都鼎趣网络科技有限公司 16,000,000.00成都闲徕电子商务有限公司 2,000,000.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 4,008,514.62其中：成都鼎趣网络科技有限公司 262,600.71
    
    成都闲徕电子商务有限公司 3,745,913.91
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    金额
    
    处置子公司收到的现金净额 45,485,842.89
    
    4、 现金和现金等价物的构成
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    一、现金 1,076,678,336.81 1,175,701,309.68
    
    其中：库存现金 337,435.69 428,831.54
    
    可随时用于支付的银行存款 1,052,319,789.44 1,111,939,021.85
    
    可随时用于支付的其他货币资金 24,021,111.68 63,333,456.29
    
    可用于支付的存放中央银行款项
    
    存放同业款项
    
    拆放同业款项
    
    二、现金等价物
    
    其中：三个月内到期的债券投资
    
    三、期末现金及现金等价物余额 1,076,678,336.81 1,175,701,309.68
    
    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
    
    1,728,185,444.39 341,046,752.32
    
    现金等价物
    
    (五十) 所有权或使用权受到限制的资产
    
    项目 期末账面价值 受限原因
    
    货币资金 1,718,473,736.85 短期借款质押保证金
    
    货币资金 9,711,707.54 房租保证金
    
    合计 1,728,185,444.39
    
    (五十一)外币货币性项目
    
    1、 外币货币性项目
    
    项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
    
    货币资金 2,498,880,086.22
    
    其中：澳元 0.19 4.8843 0.93
    
    港币 2,942,591.64 0.8958 2,635,973.59
    
    韩元 1,702,729.00 0.0060 10,270.35
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额林吉特 201,410.44 1.6986 342,115.77美元 357,258,384.52 6.9762 2,492,305,942.09欧元 233,088.87 7.8155 1,821,706.06日元 4,870,252.00 0.0641 312,114.97台币 4,381,578.00 0.2326 1,019,155.04泰铢 178,790.89 0.2328 41,619.93英镑 13,098.87 9.1501 119,855.97越南盾 904,438,400.00 0.0003 271,331.52应收账款 231,974,921.91其中：欧元 3,548.21 7.8155 27,731.04
    
    美元 24,019,442.78 6.9762 167,564,436.72
    
    印尼卢比 930,234,610.79 0.0005 465,117.31
    
    韩元 553,372,828.00 0.0060 3,320,236.97
    
    林吉特 222,003.54 1.6986 377,095.29
    
    菲律宾比索 2,550,703.86 0.3684 939,679.30
    
    俄罗斯卢布 479,288.85 0.1126 53,967.92
    
    泰铢 528,202.75 0.2328 122,965.60
    
    台币 167,152,327.73 0.2326 38,879,631.43
    
    港币 21,453,106.07 0.8958 19,217,692.42
    
    越南盾 3,296,376,440.80 0.0003 988,912.93
    
    新加坡元 3,373.66 5.1739 17,454.98应付账款 471,221,033.71其中：美元 59,443,082.28 6.9762 414,686,830.60
    
    韩元 134,022,139.86 0.0060 804,132.84
    
    港币 344,242.30 0.8958 308,372.25
    
    日元 864,613,073.66 0.0641 55,421,698.02其他应收款 137,440,629.11其中：港币 101,045,181.99 0.8958 90,516,274.03
    
    日元 2,116,800.00 0.0641 135,686.88
    
    韩元 605,231,011.00 0.0060 3,631,386.07
    
    林吉特 99,447.20 1.6986 168,921.05
    
    美元 6,146,246.73 6.9762 42,877,446.47
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额台币 476,847.00 0.2326 110,914.61其他应付款 17,167,831.63其中：美元 2,368,190.33 6.9762 16,520,969.38
    
    港币 364,268.00 0.8958 326,311.27
    
    日元 1,913,429.07 0.0641 122,650.80
    
    台币 215,105.00 0.2326 50,033.42
    
    林吉特 41,263.92 1.6986 70,090.91
    
    英镑 8,500.00 9.1501 77,775.852、 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营
    
    地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
    
    境外经营实体 主要经营地 记账本位币 选择依据
    
    昆仑集团有限公司 中国（香港） 港币 所处的主要经济环境
    
    KUNLUN GLOBAL INTERNATIONAL
    
    马来西亚 林吉特 所处的主要经济环境
    
    SDN.BHD.
    
    Grindr LLC 美国 美元 所处的主要经济环境(五十二)政府补助
    
    1、 与资产相关的政府补助
    
    资产负债 计入当期损益或冲减相关 计入当期损益或
    
    种类 金额 表列报项 成本费用损失的金额 冲减相关成本费
    
    目 本期金额 上期金额 用损失的项目
    
    朝阳区财政局文
    
    化创意产业发展
    
    166,666.68 其他收益 166,666.68 111,111.12 其他收益
    
    引导资金《闲来麻
    
    将项目》
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    2、 与收益相关的政府补助
    
    计入当期损益或冲减相关成 计入当期损益或
    
    种类 金额 本费用损失的金额 冲减相关成本费
    
    本期金额 上期金额 用损失的项目
    
    2018年北京市文化创意产业
    
    4,423,287.00 4,423,287.00 财务费用
    
    “投贷奖”支持资金
    
    招商引资政策资金一企一策
    
    2,610,000.00 2,610,000.00 6,359,000.00 其他收益
    
    款
    
    宁波梅山保税港区扶持资金 1,250,000.00 1,250,000.00 其他收益
    
    江西省新余市分宜县管委会
    
    1,117,677.49 1,117,677.49 其他收益
    
    扶持资金
    
    贷款贴息补贴款 301,607.74 301,607.74 财务费用
    
    稳岗补贴款 110,121.42 110,121.42 其他收益
    
    发改委奖励金 10,000.00 10,000.00 200,000.00 其他收益
    
    高端服务业发展专项资金 10,000.00 10,000.00 其他收益
    
    商务局填报出口数据奖励补
    
    4,000.00 4,000.00 其他收益
    
    助
    
    北京市商务局企业补助资金 4,000.00 4,000.00 其他收益
    
    税收优惠返还 -5,796,226.48 其他收益
    
    北京市商务委员会（2017年
    
    5,000,000.00 其他收益
    
    中央文化产业发展专项基金）
    
    朝阳区财政局文化创意产业
    
    发展引导资金《闲来麻将项 3,500,000.00 其他收益
    
    目》
    
    2017年北京市文化创意产业
    
    2,343,000.00 其他收益
    
    “投贷奖”支持资金
    
    科技委员会补贴款-网络多媒
    
    体服务器架构关键技术研究 1,500,000.00 其他收益
    
    及应用技术
    
    中关村科技园区石景山园管
    
    理委员会（2017年企业技术 973,000.00 其他收益
    
    改造和创新资金一企一策）
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    六、 合并范围的变更
    
    (一) 非同一控制下企业合并
    
    本期未发生非同一控制下企业合并情况。
    
    (二) 同一控制下企业合并
    
    本期未发生同一控制下企业合并情况。
    
    (三) 反向购买
    
    无。
    
    (四) 处置子公司
    
    1、 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    处置价款与处置投 按照公允价 丧失控制权 与原子公司股
    
    丧失控制 丧失控制权 丧失控制权
    
    资对应的合并财务 值重新计量 之日剩余股 权投资相关的
    
    股权处置 股权处置 丧失控制 丧失控制权时点的确 权之日剩 之日剩余股 之日剩余股
    
    子公司名称 股权处置价款 报表层面享有该子 剩余股权产 权公允价值 其他综合收益
    
    比例（%） 方式 权的时点 定依据 余股权的 权的账面价 权的公允价
    
    公司净资产份额的 生的利得或 的确定方法 转入投资损益
    
    比例（%） 值 值
    
    差额 损失 及主要假设 的金额
    
    成都闲徕电子 本公司不再参与该公 市场处置价
    
    7,000,000.00 70.00 出售 2019/3/1 4,311,863.12 30 1,152,058.66 3,000,000.00 1,847,941.34
    
    商务有限公司 司的经营管理、不再享 格
    
    财务报表附注 第97页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    处置价款与处置投 按照公允价 丧失控制权 与原子公司股
    
    丧失控制 丧失控制权 丧失控制权
    
    资对应的合并财务 值重新计量 之日剩余股 权投资相关的
    
    股权处置 股权处置 丧失控制 丧失控制权时点的确 权之日剩 之日剩余股 之日剩余股
    
    子公司名称 股权处置价款 报表层面享有该子 剩余股权产 权公允价值 其他综合收益
    
    比例（%） 方式 权的时点 定依据 余股权的 权的账面价 权的公允价
    
    公司净资产份额的 生的利得或 的确定方法 转入投资损益
    
    比例（%） 值 值
    
    差额 损失 及主要假设 的金额
    
    有该公司可变回报。
    
    本公司不再参与该公
    
    成都鼎趣网络
    
    16,000,000.00 80.00 出售 2019/7/26 司的经营管理、不再享 -1,026,724.74
    
    科技有限公司
    
    有该公司可变回报。
    
    2、 通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    无。
    
    (五) 其他原因的合并范围变动
    
    本期新设子公司1家为：成都鼎趣网络科技有限公司。
    
    本期注销子公司1家为：成都杰蛙科技有限公司。
    
    财务报表附注 第98页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    七、 在其他主体中的权益
    
    (一) 在子公司中的权益
    
    1、 企业集团的构成
    
    持股比例(%)
    
    子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
    
    直接 间接
    
    北京昆仑在线网络科技有限公司 中国（北京） 中国（北京） 网络游戏研发和运营 100.00 设立
    
    北京昆仑乐享网络技术有限公司 中国（北京） 中国（北京） 网络游戏研发和运营 100.00 设立
    
    广州昆仑在线信息科技有限公司 中国（广州） 中国（广州） 计算机软件的技术开发、技术服务 100.00 设立
    
    昆仑日本株式会社 日本（东京） 日本（东京） 网络游戏的研发及运营 100.00 设立
    
    香港昆仑万维股份有限公司 中国（香港） 中国（香港） 网络游戏的研发及运营 100.00 设立
    
    北京昆仑点金投资有限公司 中国（北京） 中国（北京） 投资管理、资产管理 100.00 设立
    
    宁波昆仑点金股权投资有限公司 中国（宁波） 中国（宁波） 股权投资及其他相关咨询服务 100.00 设立
    
    上海昆晟科技有限公司 中国（上海） 中国（上海） 技术服务 100.00 设立
    
    西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司 中国（拉萨） 中国（拉萨） 投资管理 100.00 设立
    
    北京闲徕互娱网络科技有限公司 中国（北京） 中国（北京） 在线社交棋牌休闲产品研发及运营 100.00 购买
    
    闲来互娱（海南）网络科技有限公司 中国（海口） 中国（海口） 在线社交棋牌休闲产品研发及运营 100.00 设立
    
    湖南闲徕互娱网络科技有限公司 中国（长沙） 中国（长沙） 在线社交棋牌休闲产品研发及运营 100.00 设立
    
    深圳市天橙一品科技有限公司 中国（深圳） 中国（深圳） 在线社交棋牌休闲产品研发及运营 100.00 购买
    
    闲徕互娱（香港）网络科技有限公司 中国（香港） 中国（香港） 在线社交棋牌休闲产品研发及运营 100.00 设立
    
    财务报表附注 第99页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    持股比例(%)
    
    子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
    
    直接 间接
    
    闲徕互娱（成都）网络科技有限公司 中国（成都） 中国（成都） 在线社交棋牌休闲产品研发及运营 100.00 设立
    
    昆仑集团有限公司 中国（香港） 中国（香港） 研发、发行及运营互联网游戏及互联网软件 100.00 设立
    
    KUNLUN GLOBAL INTERNATIONAL
    
    马来西亚（雪兰莪） 马来西亚（雪兰莪） 网络游戏的研发及运营 100.00 设立
    
    SDN.BHD.
    
    网潮（香港）科技股份有限公司 中国（香港） 中国（香港） 网络游戏的研发及运营 100.00 设立
    
    游景蓝图（香港）科技股份有限公司 中国（香港） 中国（香港） 网络游戏的研发及运营 100.00 设立
    
    Kunlun Europe Limited 英国（伦敦） 英国（伦敦） 网络游戏的研发及运营 100.00 设立
    
    KUNLUN US INC. 美国（加利福尼亚） 美国（加利福尼亚） 网络游戏的研发及运营 100.00 设立
    
    台湾昆仑万维有限公司 台湾（新北） 台湾（新北） 资讯软体服务业 100.00 设立
    
    Kunlun Grindr Holdings Limited 开曼 开曼 投资管理 100.00 设立
    
    Grindr Inc. 美国 美国 投资管理 98.59 设立
    
    Grindr LLC 美国 美国 手机运营及社交服务 98.59 购买
    
    Cayman Kunlun Group 开曼 开曼 投资管理 100.00 设立
    
    霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司 中国（新疆） 中国（新疆） 投资管理 100.00 设立
    
    霍尔果斯昆仑点金科技网络有限公司 中国（新疆） 中国（新疆） 网络游戏的研发及运营 100.00 设立
    
    新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司 中国（新余） 中国（新余） 网络平台小额贷款 100.00 设立
    
    新余昆诺投资管理有限公司 中国（新余） 中国（新余） 投资管理 66.00 设立
    
    新余世界屋脊投资管理合伙企业（有限合 中国（新余） 中国（新余） 投资管理 66.00 设立
    
    财务报表附注 第100页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    持股比例(%)
    
    子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
    
    直接 间接
    
    伙）
    
    昆诺一期（苏州）股权投资合伙企业（有
    
    中国（苏州） 中国（苏州） 投资管理 52.80 设立
    
    限合伙）
    
    Kunlun Holdings Limited 开曼 开曼 投资管理 66.00 设立
    
    Kunlun Investment Limited 开曼 开曼 投资管理 66.00 设立
    
    成都游戏方舟科技有限公司 中国（成都） 中国（成都） 网络游戏的研发及运营 100.00 设立
    
    2、 重要的非全资子公司
    
    子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
    
    Grindr Inc. 1.41% 2,605,148.63 13,423,105.09
    
    财务报表附注 第101页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    3、 重要非全资子公司的主要财务信息子公 期末余额 上年年末余额司名
    
    流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
    
    称
    
    Grindr
    
    454,819,809.13 619,750,003.09 1,074,569,812.22 116,463,996.57 6,112,546.51 122,576,543.08 184,943,442.72 627,314,791.58 812,258,234.30 1,804,058,907.17 6,963,040.21 1,811,021,947.38Inc.
    
    本期金额 上期金额
    
    子公司名称
    
    营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
    
    Grindr Inc. 763,894,938.57 214,598,318.80 211,664,622.94 230,415,945.83 571,867,845.24 -28,783,003.66 -110,837,930.69 915,911,827.09
    
    财务报表附注 第102页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
    
    无。5、 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
    
    无。
    
    (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    1、 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
    
    （1）期初公司持有子公司北京闲徕互娱网络科技有限公司65.00%的股权，本
    
    年度公司完成收购少股东持有的共计35.00%的股权，截至2019年12月31日，
    
    公司持有闲徕互娱的股权比例为100.00%。
    
    （2）期初公司持有子公司Kunlun Investment Limited 51%的股权，本年度完成
    
    收购少数股东持有的15%的股权，截至2019年12月31日，公司持有Kunlun
    
    Investment Limited的股权比例为66.00%。
    
    （3）期初公司持有子公司Kunlun Holdings Limited 51%的股权，本年度完成
    
    收购少数股东持有的15%的股权，截至2019年12月31日，公司持有Kunlun
    
    Investment Limited的股权比例为66.00%。
    
    （4）期初公司持有子公司新余世界屋脊投资管理合伙企业（有限合伙）51%
    
    的股权，本年度完成收购少数股东持有的15%的股权，截至2019年12月31
    
    日，公司持有新余世界屋脊投资管理合伙企业（有限合伙）的股权比例为
    
    66.00%。
    
    （5）期初公司持有子公司新余昆诺投资管理有限公司51%的股权，本年度完
    
    成收购少数股东持有的15%的股权，截至2019年12月31日，公司持有新余
    
    昆诺投资管理有限公司的股权比例为66.00%。
    
    （6）期初公司持有子公司Grindr Inc. 100%的股权，本年度以限制性股票对公
    
    司高管进行股权激励增加少数股东持股比例1.41%，截至2019年12月31日，
    
    公司持有Grindr Inc.的股权比例为98.59%。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    2、 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
    
    新余世界屋脊投资 昆诺一期（苏州）
    
    北京闲徕互娱网络 Kunlun Investment Kunlun Holdings 新余昆诺投资管
    
    Grindr Inc. 管理合伙企业（有限 股权投资合伙企业
    
    科技有限公司 Limited Limited 理有限公司
    
    合伙） （有限合伙）
    
    购买成本/处置对价
    
    —现金 2,275,000,000.00 12,500,000.00 1,764,706.00
    
    —非现金资产的公允价值
    
    购买成本/处置对价合计 2,275,000,000.00 12,500,000.00 1,764,706.00
    
    减：按取得/处置的股权比
    
    例计算的子公司净资产份 40,328,331.27 -10,624,848.61 -3,148.98 -3,148.98 12,502,401.06 -3,691,791.88 848.25
    
    额
    
    差额 2,234,671,668.73 10,624,848.61 3,148.98 3,148.98 -2,401.06 5,456,497.88 -848.25
    
    其中：调整资本公积 121,989,438.25 3,148.98 3,148.98 -2,401.06 5,456,497.88 -848.25
    
    调整盈余公积 137,473,867.73
    
    调整未分配利润 1,975,208,362.75 10,624,848.61
    
    财务报表附注 第104页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (三) 在合营安排或联营企业中的权益
    
    1、 重要的合营企业或联营企业
    
    持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资
    
    合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
    
    直接 间接 的会计处理方法
    
    移动互联网娱乐社
    
    广州酷麦信息科技有限公司 广州 广州 20.00 权益法
    
    交产品
    
    Opera Limited 开曼 开曼 浏览器、互联网服务 43.94 权益法
    
    北京徒子文化有限公司 北京 北京 网络漫画 18.00 权益法
    
    浙江太梦科技有限公司 浙江 浙江 网络技术 21.00 权益法
    
    北京小黄人科技有限公司 北京 北京 技术开发 15.00 权益法
    
    新疆大唐互娱科技有限公司 新疆 新疆 游戏开发 35.00 权益法
    
    Finnov Private Limited 印度 新加坡 消费贷款 10.00 权益法
    
    成都闲徕电子商务有限公司 成都 成都 电子商务 30.00 权益法
    
    追觅科技（天津）有限公司 天津 天津 智能家电 11.1607 权益法
    
    成都趣睡科技有限公司 成都 成都 睡眠用具研发 1.53952 权益法
    
    持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
    
    （1）公司投资的广州酷麦信息科技有限公司董事会3名成员，其中1名董事为本公司派出，对其具有重大影响。
    
    （2）公司投资的北京徒子文化有限公司董事会5名成员，其中1名董事为本公司派出，对其具有重大影响。
    
    财务报表附注 第105页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    （3）公司投资的浙江太梦科技有限公司董事会3名成员，其中1名董事为本公司派出，对其具有重大影响。
    
    （4）公司投资的北京小黄人科技有限公司董事会3名成员，其中1名董事为本公司派出，对其具有重大影响。
    
    （5）公司投资的Finnov Private Limited董事会7名成员，其中1名董事为本公司派出，对其具有重大影响。
    
    （6）公司投资的追觅科技（天津）有限公司董事会5名成员，其中1名董事为本公司派出，对其具有重大影响。
    
    （7）公司投资的成都趣睡科技有限公司董事会9名成员，其中1名董事为本公司派出，对其具有重大影响。
    
    2、 重要合营企业的主要财务信息
    
    无。3、 重要联营企业的主要财务信息
    
    期末余额/本期发生额
    
    成都闲徕电
    
    项目 新疆大唐互娱 广州酷麦信息科 北京徒子文化 浙江太梦科技 北京小黄人科 追觅科技（天 Finnov Private 成都趣睡科技
    
    Opera Limited 子商务有限
    
    科技有限公司 技有限公司 有限公司 有限公司 技有限公司 津）有限公司 Limited 有限公司
    
    公司
    
    流动资产 52,344,682.62 201,578.32 2,918,332,817.40 19,084,077.16 2,426,800.63 1,999,573.73 359,373,664.21 32,289.27 1,183,370,008.54 444,002,937.24
    
    非流动资产 25,664,595.75 138,664.12 4,480,764,426.60 1,777,970.43 721,781.94 60,983.13 40,099,971.09 29,600,463.08 22,594,452.41
    
    资产合计 78,009,278.37 340,242.44 7,399,097,244.00 20,862,047.59 3,148,582.57 2,060,556.86 399,473,635.30 32,289.27 1,212,970,471.62 466,597,389.65
    
    流动负债 20,690,110.34 1,399,449.96 896,930,034.00 2,026,963.39 714,133.68 3,414,433.08 304,674,542.25 502,138,127.85 167,799,058.54
    
    非流动负债 138,435,712.80 108,615.50 203,184,001.57 195,461.60
    
    财务报表附注 第106页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    期末余额/本期发生额
    
    成都闲徕电
    
    项目 新疆大唐互娱 广州酷麦信息科 北京徒子文化 浙江太梦科技 北京小黄人科 追觅科技（天 Finnov Private 成都趣睡科技
    
    Opera Limited 子商务有限
    
    科技有限公司 技有限公司 有限公司 有限公司 技有限公司 津）有限公司 Limited 有限公司
    
    公司
    
    负债合计 20,690,110.34 1,399,449.96 1,035,365,746.80 2,026,963.39 822,749.18 3,414,433.08 304,674,542.25 705,322,129.42 167,994,520.14
    
    少数股东权益 1,069,221.25
    
    归属于母公司
    
    57,319,168.03 -1,059,207.52 6,363,731,497.20 18,835,084.20 2,325,833.39 -1,353,876.22 94,799,093.05 32,289.27 506,579,120.96 298,602,869.51
    
    股东权益
    
    按持股比例计
    
    算的净资产份 20,061,708.81 -211,841.50 2,796,223,619.87 3,390,315.16 488,425.01 -203,081.43 10,580,242.38 9,686.78 50,764,834.22 4,597,050.90
    
    额
    
    调整事项
    
    —商誉
    
    —内部交易未
    
    实现利润
    
    —其他
    
    对联营企业权
    
    益投资的账面 240,607,031.18 7,834,110.43 2,401,468,252.18 11,362,802.70 488,425.01 5,013,337.02 50,229,346.06 2,397,628.12 118,927,279.29 30,042,090.14
    
    价值
    
    存在公开报价
    
    财务报表附注 第107页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    期末余额/本期发生额
    
    成都闲徕电
    
    项目 新疆大唐互娱 广州酷麦信息科 北京徒子文化 浙江太梦科技 北京小黄人科 追觅科技（天 Finnov Private 成都趣睡科技
    
    Opera Limited 子商务有限
    
    科技有限公司 技有限公司 有限公司 有限公司 技有限公司 津）有限公司 Limited 有限公司
    
    公司
    
    的联营企业权
    
    益投资的公允
    
    价值
    
    营业收入 61,609,488.75 9,163,604.10 2,309,983,823.30 14,647,427.37 18,804,824.80 2,758,070.75 509,630,208.91 1,816,075.31 616,401,462.83 548,713,766.41
    
    净利润 18,751,819.35 -1,897,543.86 399,413,935.54 -464,849.88 -6,046,532.58 -2,407,767.18 -3,201,573.87 -8,167,710.73 188,579,137.83 76,834,025.21
    
    终止经营的净
    
    利润
    
    其他综合收益 -12,582,791.04
    
    综合收益总额 18,751,819.35 -1,897,543.86 386,831,144.50 -464,849.88 -6,046,532.58 -2,407,767.18 -3,201,573.87 -8,167,710.73 188,579,137.83 76,834,025.21
    
    本期收到的来
    
    自联营企业的
    
    股利
    
    财务报表附注 第108页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    年初余额/上期发生额
    
    项目 新疆大唐互娱科技有 广州酷麦信息科技有限公 北京艺动网络科技有 浙江太梦科技有限公 北京小黄人科技有限
    
    Opera Limited 北京徒子文化有限公司
    
    限公司 司 限公司 司 公司
    
    流动资产 33,760,429.63 258,626.51 1,634,059,288.00 18,765,063.37 547,341.30 2,896,226.56
    
    非流动资产 25,968,905.36 109,253.64 4,030,160,261.60 1,981,039.35 36,778.47 158,517.51
    
    资产合计 59,729,334.99 367,880.15 5,664,219,549.60 20,746,102.72 584,119.77 3,054,744.07
    
    流动负债 21,161,986.31 855,036.21 233,362,526.40 1,503,416.74 111,700.44 2,001,807.96
    
    非流动负债 108,719,951.20
    
    负债合计 21,161,986.31 855,036.21 342,082,477.60 1,503,416.74 111,700.44 2,001,807.96
    
    少数股东权益
    
    归属于母公司股东权益 38,567,348.68 -487,156.06 5,322,137,072.00 19,242,685.98 472,419.33 1,052,936.11
    
    按持股比例计算的净资产
    
    13,498,572.04 -97,431.21 2,336,418,174.61 3,463,683.48 99,208.06 157,940.42
    
    份额
    
    调整事项
    
    —商誉
    
    —内部交易未实现利润
    
    —其他
    
    对联营企业权益投资的账
    
    234,011,825.81 8,213,619.20 1,994,587,903.30 11,373,010.79 1,758,208.06 5,374,502.10
    
    面价值
    
    存在公开报价的联营企业
    
    财务报表附注 第109页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    年初余额/上期发生额
    
    项目 新疆大唐互娱科技有 广州酷麦信息科技有限公 北京艺动网络科技有 浙江太梦科技有限公 北京小黄人科技有限
    
    Opera Limited 北京徒子文化有限公司
    
    限公司 司 限公司 司 公司
    
    权益投资的公允价值
    
    营业收入 77,190,854.42 7,480,410.52 1,140,022,647.92 12,155,206.98 850,846.75 4,372,574.94
    
    净利润 28,605,216.61 -1,740,410.55 232,668,487.20 -11,385,822.12 1,241,414.10 -4,169,986.01
    
    终止经营的净利润 -
    
    其他综合收益 -8,529,854.38
    
    综合收益总额 28,605,216.61 -1,740,410.55 224,138,632.82 -11,385,822.12 1,241,414.10 -4,169,986.01
    
    本期收到的来自联营企业
    
    的股利
    
    财务报表附注 第110页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    4、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    无。5、 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
    
    无。6、 合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    无。7、 与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    无。8、 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    无。
    
    (四) 重要的共同经营
    
    无。
    
    (五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    无。
    
    (六) 其他
    
    无。
    
    八、 与金融工具相关的风险
    
    本公司的主要金融工具包括交易性金融资产、应收账款、预付账款、其他应收款、
    
    其他权益工具投资、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本
    
    附注五相关项目，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本
    
    公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围内。
    
    本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司
    
    董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责
    
    任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制
    
    定尽可能降低风险的风险管理政策。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (一) 信用风险
    
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公
    
    司面临的可能最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司
    
    金融资产产生的损失。
    
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保
    
    公司的整体信用风险在可控的范围内。为了降低信用风险，本公司于每个资产负债
    
    表日审核每一单位应收款的回收情况，以确保就无法回收的应收款项计提充分的坏
    
    账准备。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”
    
    级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在
    
    未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
    
    (二) 市场风险
    
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而
    
    发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    
    （1）利率风险
    
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的
    
    风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款以及应付债券。公司目前的政策
    
    是固定利率借款占外部借款的100%。
    
    （2）汇率风险
    
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
    
    风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还
    
    可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，
    
    本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
    
    本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、港币、日元和台币等计价的金融资产和
    
    金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    现金及现金等价物 2,498,880,086.22 814,471,850.45
    
    美元 2,492,305,942.09 742,127,629.14
    
    欧元 1,821,706.06 2,968,335.00
    
    港币 2,635,973.59 48,932,652.15
    
    英镑 119,855.97 18,504,613.24
    
    韩元 10,270.35 20,577.67
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    日元 312,114.97 855,649.29
    
    林吉特 342,115.77 306,110.35
    
    台币 1,019,155.04 377,386.27
    
    越南盾 271,331.52 341,176.41
    
    泰铢 41,619.93 37,720.02
    
    澳元 0.92802 0.91675
    
    应收账款 231,974,921.91 304,934,876.08
    
    港币 19,217,692.42 26,610,596.46
    
    韩元 3,320,236.97 122,973.86
    
    美元 167,564,436.72 167,398,920.10
    
    林吉特 377,095.29 868,871.57
    
    台币 38,879,631.43 80,712,671.82
    
    俄罗斯卢布 53,967.92 6,944,865.84
    
    泰铢 122,965.60 1,303,669.29
    
    越南盾 988,912.93 19,096,936.62
    
    菲律宾比索 939,679.30 714,208.54
    
    欧元 27,731.04 105,761.75
    
    新加坡元 17,454.98 261,079.14
    
    印尼卢比 465,117.31 794,321.09
    
    英镑
    
    其他应收款 137,440,629.11 20,867,888.59
    
    美元 42,877,446.47 12,614,857.75
    
    港币 90,516,274.03 0.00
    
    韩元 3,631,386.07
    
    林吉特 168,921.05 264,151.25
    
    日元 135,686.88 137,219.92
    
    台币 110,914.61 106,384.57
    
    泰铢 1,479,285.97
    
    英镑 6,135,262.21
    
    欧元 130,726.92
    
    应付账款 471,221,033.71 296,685,317.87
    
    美元 414,686,830.60 277,955,562.93
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    港币 308,372.25 13,412,722.75
    
    欧元 106,341.74
    
    韩元 804,132.84 833,239.22
    
    日元 55,421,698.02 2,464,780.67
    
    泰铢 251,623.37
    
    台币 1,260,515.00
    
    越南盾 400,532.19
    
    其他应付款 17,167,831.63 19,013,505.29
    
    美元 16,520,969.38 14,524,885.76
    
    港币 326,311.27 291,774.60
    
    日元 122,650.80 4,010,648.57
    
    台币 50,033.42 42,121.28
    
    林吉特 70,090.91 67,563.90
    
    欧元 76,511.18
    
    英镑 77,775.85
    
    短期借款 249,542,049.30 185,306,400.00
    
    美元 249,542,049.30 185,306,400.00
    
    （3）其他价格风险
    
    本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风
    
    险是可以接受的。
    
    本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    交易性金融资产 60,389,555.77
    
    可供出售金融资产 1,426,347,960.61
    
    合计 60,389,555.77 1,426,347,960.61
    
    于2019年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上
    
    涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润6,038,955.58元、其他综合收益0.00
    
    元。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (三) 流动性风险
    
    流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
    
    资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风
    
    险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
    
    证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥
    
    有充足的资金偿还债务。
    
    本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
    
    期末余额
    
    项目
    
    1年以内 1-5年 5年以上 合计
    
    短期借款 2,517,863,303.94 2,517,863,303.94
    
    应付账款 2,291,819,783.81 2,291,819,783.81
    
    其他应付款 40,664,941.94 40,664,941.94
    
    一年内到期的
    
    66,843,645.64 66,843,645.64
    
    非流动负债
    
    应付债券 149,380,362.76 149,380,362.76
    
    长期应付款 50,299,346.65 50,299,346.65
    
    合计 4,917,191,675.33 199,679,709.41 5,116,871,384.74
    
    年初余额
    
    项目
    
    1年以内 1-5年 5年以上 合计
    
    短期借款 1,097,556,285.03 1,097,556,285.03
    
    应付账款 489,965,329.38 489,965,329.38
    
    其他应付款 186,767,540.82 186,767,540.82
    
    一年内到期的
    
    728,120,217.89 728,120,217.89
    
    非流动负债
    
    应付债券 388,493,025.56 388,493,025.56
    
    长期应付款 33,679,297.47 66,601,186.41 100,280,483.88
    
    合计 2,536,088,670.59 455,094,211.97 2,991,182,882.56
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    九、 公允价值的披露
    
    公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
    
    第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
    
    价。
    
    第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
    
    第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
    
    公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
    
    所属的最低层次决定。
    
    (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    期末公允价值
    
    项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
    
    合计
    
    价值计量 价值计量 值计量
    
    一、持续的公允价值计
    
    量
    
    ◆交易性金融资产 60,389,555.77 60,389,555.77
    
    1.以公允价值计量且
    
    其变动计入当期损益的 60,389,555.77 60,389,555.77
    
    金融资产
    
    （1）债务工具投资
    
    （2）权益工具投资 60,389,555.77 60,389,555.77
    
    （3）衍生金融资产
    
    （4）其他
    
    2.指定为以公允价值
    
    计量且其变动计入当期
    
    损益的金融资产
    
    （1）债务工具投资
    
    （2）其他
    
    ◆应收款项融资
    
    ◆其他债权投资
    
    ◆其他权益工具投资 47,950,655.30 99,095,150.49 147,045,805.79
    
    ◆其他非流动金融资产 506,508,836.80 1,480,327,830.86 1,986,836,667.66
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    期末公允价值
    
    项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
    
    合计
    
    价值计量 价值计量 值计量
    
    1.以公允价值计量且
    
    其变动计入当期损益的 506,508,836.80 1,480,327,830.86 1,986,836,667.66
    
    金融资产
    
    （1）债务工具投资
    
    （2）权益工具投资 506,508,836.80 1,480,327,830.86 1,986,836,667.66
    
    （3）衍生金融资产
    
    （4）其他
    
    2.指定为以公允价值
    
    计量且其变动计入当期
    
    损益的金融资产
    
    （1）债务工具投资
    
    （2）其他
    
    ◆投资性房地产
    
    1.出租用的土地使用
    
    权
    
    2.出租的建筑物
    
    3.持有并准备增值后
    
    转让的土地使用权
    
    ◆生物资产
    
    1.消耗性生物资产
    
    2.生产性生物资产
    
    持续以公允价值计量的
    
    60,389,555.77 554,459,492.10 1,579,422,981.35 2,194,272,029.22
    
    资产总额
    
    ◆交易性金融负债
    
    其中：发行的交易性
    
    债券
    
    衍生金融负债
    
    其他
    
    ◆指定为以公允价值计
    
    量且其变动计入当期损
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    期末公允价值
    
    项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
    
    合计
    
    价值计量 价值计量 值计量
    
    益的金融负债
    
    持续以公允价值计量的
    
    负债总额
    
    二、非持续的公允价值
    
    计量
    
    （一）持有待售资产
    
    非持续以公允价值计量
    
    的资产总额
    
    如：持有待售负债
    
    非持续以公允价值计量
    
    的负债总额
    
    (二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    以能够取得的活跃市场的公开报价。
    
    (三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
    
    量信息
    
    在非活跃市场中能够取得此项金融资产报价（如股权转让、增资或回购对价），本公
    
    司考虑相关影响估值因素后确定公允价值。
    
    (四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
    
    量信息
    
    对不存在市场报价的，本公司采用估值技术进行了公允价值计量，主要采用了现金
    
    流量折现法及市场比较法的估值技术，并且其中重要及复杂的投资估值参考了独立
    
    合格专业评估师的评估报告；基金投资根据按公允价值计量的基金净资产值确认公
    
    允价值。
    
    (五) 持续的第三层次公允价值计量项目，年初与期末账面价值间的调节信息及不可观察
    
    参数敏感性分析
    
    无。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (六) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换
    
    时点的政策
    
    无。
    
    (七) 本期内发生的估值技术变更及变更原因
    
    无。
    
    (八) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    无。
    
    十、 关联方及关联交易
    
    (一) 本公司的母公司情况
    
    本公司最终控制方是：周亚辉。
    
    (二) 本公司的子公司情况
    
    本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
    
    (三) 本公司的合营和联营企业情况
    
    本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
    
    (四) 其他关联方情况
    
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
    
    摩比神奇（北京）信息技术有限公司 实际控制人周亚辉为其主要股东
    
    Future Holding L.P.（简称FH） 实际控制人周亚辉控制的其他企业
    
    Keeneyes Future Holding Inc（简称KFH） 实际控制人周亚辉控制的其他企业
    
    王立伟 董事、总经理、财务总监
    
    新余灿金投资合伙企业（有限合伙） 实际控制人周亚辉为其主要股东
    
    欧普拉软件技术（北京）有限公司 公司联营企业Opera Limited控制的企业
    
    (五) 关联交易情况
    
    1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    无。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    无。3、 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方：
    
    承租方名称 承租资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
    
    欧普拉软件技术（北京）有限
    
    办公场所 10,053,409.26 6,399,790.26
    
    公司
    
    摩比神奇（北京）信息技术有
    
    办公场所 5,427,137.18
    
    限公司
    
    4、 关联担保情况
    
    本公司作为担保方：
    
    无。
    
    本公司作为被担保方：
    
    担保是否已
    
    担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
    
    经履行完毕
    
    周亚辉 150,000,000.00 2018/10/26 2019/10/25 是
    
    周亚辉 300,000,000.00 2018/12/12 2020/12/12 是
    
    周亚辉 200,000,000.00 2018/12/19 2020/12/18 否
    
    新余灿金投资合伙企业（有限合伙） 85,000,000.00 2019/2/28 2021/2/27 否
    
    周亚辉 440,000,000.00 2019/3/8 2021/3/8 否
    
    周亚辉 120,000,000.00 2019/4/2 2021/4/1 否
    
    周亚辉 100,000,000.00 2019/6/25 2022/6/25 否
    
    周亚辉 150,000,000.00 2019/8/27 2020/9/2 否
    
    周亚辉 130,000,000.00 2019/11/5 2020/12/8 否
    
    周亚辉 100,000,000.00 2019/12/4 2022/6/3 否
    
    周亚辉 100,000,000.00 2019/12/27 2020/12/20 否
    
    关联担保情况说明：
    
    （1）2018 年 10 月 26 日，公司与江苏银行北京中关村支行签订了编号为
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    323018CF010的《最高额综合授信合同》，综合授信额度1.5亿元。同时周亚
    
    辉与江苏银行北京中关村支行签订了编号为323018CF010-001BZ的《最高额
    
    个人连带责任保证书》，约定为公司承担人民币1.5亿元的个人担保。
    
    （2）2018年12月14日，公司与华夏银行北京知春支行签订了编号为YYB26
    
    （融资）20180048的《最高额融资合同》，最高融资额度为3亿元，同时周亚
    
    辉与华夏银行北京知春支行签订了编号为YYB26（高保）20180072《个人最
    
    高额保证合同》，约定为公司承担人民币3亿元的个人担保。
    
    （3）2018年12月18日，公司与兴业银行北京中关村支行签订了编号为兴银
    
    京关（2018）授字第201813号的《额度授信合同》，综合授信额度2亿元，同
    
    时周亚辉与兴业银行北京中关村支行签订了编号为兴银京关（2018）高保字第
    
    201813-1号的《最高额保证合同》，约定为公司承担人民币2亿元的个人担保。
    
    （4）2019年2月28日，公司与北京银行阜城支行签订了编号为0536991的
    
    《综合授信合同》，对公司提供了人民币最高1亿元的可循环授信额度。同时
    
    新余灿金投资合伙企业（有限合伙）与北京银行阜城支行签订了编号为
    
    0536991-001的《最高额保证合同》，约定为公司承担最高余额为人民币8500
    
    万元的个人担保。
    
    （5）2019年3月8日，周亚辉与浙商银行北京分行签订了编号为101999浙
    
    商银高保字(2019)第 00011 号的《最高额保证合同》，约定为公司承担最高余
    
    额为人民币4.4亿元的个人担保，截至2019年12月31日公司使用此担保附
    
    带授信额度共人民币4.0465亿元。
    
    （ 6） 2019 年 4 月 4 日，公司与南京银行北京分行签订了编号为
    
    A0455211904020009的《最高额债权合同》，为公司提供了最高额债权为人民
    
    币 1.2 亿元的授信。同时周亚辉与南京银行北京分行签订了编号
    
    Ec155211904020018 号的《最高额保证合同》，约定为公司承担最高余额为人
    
    民币1.2亿元的个人担保。
    
    （7）2019年6月25日，公司北京市文化科技融资租赁股份有限签订了租赁
    
    物购买价款为人民币1亿元的《融资租赁合同》，租赁期限为与2019年6月
    
    25日至2022年6月25日。周亚辉与北京市文化科技融资租赁股份有限公司
    
    签订了编号为19GB0033-01-01的《保证合同》，约定为公司承担人民币1亿
    
    元的个人担保。
    
    （8）2019年8月15日，公司与民生银行北京分行签订了编号为公授信字第
    
    1900000101271号的《综合授信合同》，对公司提供了人民币1.5亿元的授信。
    
    同时周亚辉与民生银行北京分行签订了编号为公高保字第 1900000101271 号
    
    的《最高额保证合同》，约定为公司承担最高余额为人民币1.5亿元的个人担
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    保。
    
    （9）2019 年 11 月 5 日，周亚辉与江苏银行北京分行签订了编号为
    
    BZ172919000013 的《最高额个人连带责任保证书》，约定为公司承担最高余
    
    额为人民币1.3亿元的个人担保。截至2019年12月31日公司使用此担保附
    
    带授信额度共人民币1亿元。
    
    （10）2019 年 12 月 3 日，周亚辉与厦门国际银行北京分行签订了编号为
    
    1202201912021586BZ-1的《保证合同》，约定为公司承担最高余额为人民币1
    
    亿元的个人担保。截至2019年12月31日公司尚未进行本合同项下的借款。
    
    （11）2019 年 12 月 27 日，周亚辉与上海银行北京分行签订了编号为
    
    DBSX1490190035（B）的《最高额保证合同》，约定为公司承担最高余额为人
    
    民币1亿元的个人担保。截至2019年12月31日公司尚未进行本合同项下的
    
    借款。5、 关联方资金拆借
    
    无。6、 关联方资产转让、债务重组情况
    
    无。7、 关键管理人员薪酬
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    关键管理人员薪酬 9,580,384.00 12,804,980.00
    
    8、 其他关联交易
    
    （1）2019年2月，西藏昆诺与新余灿金投资合伙企业（有限合伙）(以下简
    
    称“新余灿金”）签订协议，购买其持有的闲徕互娱35%股权，本次交易完成后，
    
    西藏昆诺持有闲徕互娱100%股权。根据评估机构北京中天衡平国际资产评估
    
    有限公司出具的中天衡平评[2019]22004 号资产评估报告，截至评估基准日
    
    2018年9月30日，闲徕互娱股东全部权益价值为653,600万元人民币，本次
    
    交易对价227,500万元人民币。公司控股股东、实际控制人周亚辉先生为新余
    
    灿金的有限合伙人，因此新余灿金为公司关联方，本次交易构成关联交易。2019
    
    年2月1日、2019年2月18日，公司分别召开了第三届董事会第四十七次会
    
    议、2019 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司全资子公司对外投
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    资暨关联交易的议案》。
    
    （2）2019年5月，昆仑万维与北京岱坤科技有限公司(以下简称“岱坤科技”）
    
    签订协议，将持有的全资子公司新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司（以下
    
    简称“乐云小贷”）100%股权转让给岱坤科技，本次交易完成后，公司不再持
    
    有乐云小贷的股权。截至2019年3月31日，乐云小贷所有者权益合49,847.63
    
    万元人民币，本次交易对价为53,000万元人民币。公司控股股东、实际控制
    
    人周亚辉先生持有岱坤科技66.7%的股权，因此岱坤科技为公司关联方，本次
    
    交易构成关联交易。2019年5月7日、2019年5月17日，公司分别召开了第
    
    三届董事会第五十七次会议、2018 年年度股东大会，审议通过了《关于公司
    
    全资子公司对外投资暨关联交易的议案》。此次交易尚需江西省金融办批准。
    
    (六) 关联方应收应付款项
    
    1、 应收项目
    
    期末余额 上年年末余额
    
    项目名称 关联方
    
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    应收账款
    
    摩比神奇（北京）信息技
    
    3,276,820.32 163,841.02
    
    术有限公司
    
    欧普拉软件技术（北京）
    
    1,355,112.82 117,894.82 1,159,752.38 57,987.62
    
    有限公司
    
    2、 应付项目
    
    项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额
    
    应付账款
    
    新余灿金投资合伙企业（有限合伙） 1,755,000,000.00
    
    (七) 关联方承诺
    
    1、公司全资子公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司（以下简称“西藏昆诺”）购
    
    买新余灿金投资合伙企业（有限合伙）(以下简称“新余灿金”）所持有的北京闲徕互
    
    娱网络科技有限公司（以下简称“闲徕互娱”）35%股权，交易对价为227,500万元人
    
    民币，公司控股股东、实际控制人周亚辉先生为新余灿金的有限合伙人，因此新余
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    灿金为公司关联方，本次交易构成关联交易。西藏昆诺与新余灿金的转让款是基于
    
    对目标公司在本次股权转让后的净利润预期而确定的，新余灿金同意向西藏昆诺就
    
    闲徕互娱2019年度至2021年度（合称“承诺期”）净利润分别作出业绩承诺，承诺
    
    2019年度净利润为9.18亿元，2010年度为10.00亿元，2021年度为11.00亿元。若
    
    闲徕互娱在承诺期内各年度累积实际净利润之和低于各年度累积承诺净利润之和，
    
    西藏昆诺有权通过书面通知要求新余灿金以支付现金的方式将“补偿金额（承诺期内
    
    补偿金额=（承诺期内各年度累积承诺净利润总和－承诺期内各年度累积实际净利润
    
    总和）÷承诺期内各年度累积承诺净）利润数总和×转让价款。)”支付至西藏昆诺指
    
    定的银行账户作为补偿。2019年业绩对赌完成情况为：闲徕互娱2019年度经审计
    
    的净利润为9.34亿元，完成对赌承诺。
    
    2、2018年2月，公司子公司香港昆仑万维股份有限公司以《买方团协议》约定的
    
    收益率（年化8%的收益率）的估值（约6.36亿美元）购买FH和KFH所间接持有
    
    的 Opera AS12.50%的股份和 2.2%的股份，对价分别为 79,645,225.00 美元和
    
    13,806,002.00美元，本次交易金额合计为93,451,227.00美元。转让方业绩对赌条款
    
    如下：（1）第一期利润承诺。Kunhoo Software Limited 2018年度经审计的净利润不
    
    低于37,814,046美元，Opera AS2018年度经审计的净利润不低于42,351,731美元。
    
    （2）第二期利润承诺。Kunhoo Software Limited 2019年度经审计的净利润不低于
    
    49,158,259美元，Opera AS2019年度经审计的净利润不低于55,057,250美元。（3）
    
    第三期利润承诺。Kunhoo Software Limited 2020 年度经审计的净利润不低于
    
    63,905,737美元，OperaAS 2020年度经审计的净利润不低于71,574,425美元。2019
    
    年12月公司鉴于Opera Limited已在纳斯达克挂牌上市，是上市主体Opera Limited，
    
    公司持有 Kunhoo Software LLC 的股东权益全部转换为持有同等权益的 Opera
    
    Limited 的股份，公司目前拥有的是 Opera Limited 的股权，故将原业绩承诺中的标
    
    的公司由 Kunhoo Limited 和 Opera AS 变更为 Opera Limited，同时 Opera Limited
    
    按照原业绩承诺方案中 Opera AS 承诺的净利润金额承担业绩承诺指标，修改后的
    
    对赌条款如下：（1）第一期利润承诺。Kunhoo Software Limited 2018 年度经审计的
    
    净利润不低于 37,814,046 美元，Opera AS 2018 年度经审计的净利润不低于
    
    42,351,731 美元。（2）第二期利润承诺。Opera Limited 2019 年度经审计的净利润不
    
    低于55,057,250 美元。（3）第三期利润承诺。Opera Limited 2020 年度经审计的净
    
    利润不低于71,574,425 美元。第一期业绩对赌完成情况为：Kunhoo Software Limited
    
    2018年度经审计的净利润为44,445,350.00美元，Opera AS2018年度经审计的净利润
    
    为43,389,260.00美元，均已完成。第二期业绩对赌完成情况为：根据Opera Limited
    
    2020年2月披露的2019年4季度和全年财报显示，Opera Limited 2019年度的净利
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    润为57,899,000美元，Opera Limited经审计的净利润将在2020年4月24日（美东
    
    时间）披露。
    
    十一、股份支付
    
    (一) 股份支付总体情况
    
    I、2015年度实施的股权激励计划情况：
    
    2015年6月29日，经本公司召开的2015年第二次临时股东大会决议审议通过的《北
    
    京昆仑万维科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划(草案)》及其摘要，本
    
    公司于2015年8月20日起实行一项股权激励计划。
    
    1、 股票期权的实施情况
    
    （1）本次股票期权的授予日为：2015年8月20日。
    
    （2）本次股票期权的行权价格为：79.46元。
    
    （3）本次股票期权激励计划向1名激励对象首次授予5万份股票期权，为公司董事
    
    会认为需要进行激励的相关员工。
    
    （4）股票来源：公司向激励对象定向发行5万股，涉及的标的股票种类为人民币A
    
    股普通股。
    
    （5）本次期权激励计划等待期为1年。授予的股票期权自首次授予日起满12个月
    
    后可以开始行权。在可行权日内，若达到本计划规定的行权条件，授予的股票期权
    
    自相应授予日起满12个月后，激励对象应在未来48个月内分4期行权。
    
    （6）公司本期行权的权益工具总额：0股。
    
    （7）公司本期失效的权益工具总额：49,056.00股
    
    （8）公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限：行权价格79.46
    
    元、合同剩余期限0个月。
    
    2、限制性股票的实施情况
    
    （1）本次限制性股票的授予日为：2015年8月20日。
    
    （2）本次限制性股票的授予价格为：36.69元。
    
    （3）本次激励计划向46名激励对象首次授予723.10万股限制性股票，激励对象均
    
    为公司中高级管理人员、核心技术（业务）人员以及公司董事会认为需要进行激励
    
    的相关员工。
    
    （4）股票来源：公司向激励对象定向发行 723.10 万股，涉及的标的股票种类为人
    
    民币A股普通股。
    
    （5）本次限制性股票激励计划自授予之日起12个月内为锁定期。激励对象因获授
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    的尚未解锁的限制性股票而取得的资本公积转增股本、派息、派发股票红利、股票
    
    拆细等股份和红利同时按本激励计划进行锁定，激励对象持有的限制性股票分4次
    
    分别按照比例解锁，即各个锁定期满后激励对象解锁（或由公司回购注销）占其获
    
    授总数相应解锁比例的限制性股票。
    
    （6）公司本期行权的权益工具总额：3,928,398.00股。
    
    （7）公司本期失效的权益工具总额：2,747,135.00股。
    
    （8）公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限：行权价格 36.69 元、
    
    合同剩余期限0个月。
    
    II、2018年度实施的股权激励计划情况：
    
    2018年8月1日，经本公司2018年第四次临时股东大会决议审议通过《关于公司
    
    <2018 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。根据本次临
    
    时股东大会授权，公司于2018年9月20日召开了第三届董事会第三十五次会议和
    
    第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于2018年股票期权与限制性股票激励
    
    计划股票期权授予相关事项的议案》，确定2018年9月20日实施该激励计划。其中
    
    限制性股票在股东大会审议通过后60日内未能完成授予及登记、公告，宣告失效。
    
    （1）本次股票期权的授予日为：2018年9月20日。
    
    （2）本次股票期权的行权价格为：19.25元。
    
    （3）本次股票期权的授予对象及数量：本激励计划向59名激励对象首次授予5690
    
    万份股票期权，为在公司任职的董事、高级管理人员、核心技术（业务）人员及董
    
    事会认为需要激励的其他人员。
    
    （4）股票来源：公司向激励对象定向发行公司A股普通股。
    
    （5）本激励计划有效期为自股票期权和限制性股票授予日起至所有股票期权行权或
    
    注销和限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过48个月。本激励计
    
    划授予的股票期权等待期为授予日起12个月，授予的股票期权自本激励计划授予日
    
    起满12个月后，激励对象应在未来36个月内分三期行权。
    
    （6）公司本期行权的各项权益工具总额：0股。
    
    （7）公司本期失效的各项权益工具总额：8,100,000.00股。
    
    （8）公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限：行权价格19.25
    
    元、合同剩余期限33个月。
    
    III、2019年实施的股权激励计划情况：
    
    2019年1月18日，经本公司2019年第一次临时股东大会决议审议通过《关于公司
    
    <2019年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，根据 2019年第一次临时股
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    东大会授权，公司于2019年1月24日召开了第三届董事会第四十四次会议和第三
    
    届监事会第十九次会议，审议通过了《关于公司 2019 年股票期权激励计划股票期
    
    权授予相关事项的议案》，确定 2019 年 1 月 24 日为授予日，授予62名激励对象
    
    合计4,955万份股票期权。
    
    （1）本次股票期权的授予日为：2019年1月24日。
    
    （2）本次股票期权的行权价格为：13.51元。
    
    （3）本次股票期权的授予对象及数量：本激励计划授予的激励对象总人数为 62 人，
    
    包括公司实施本激励计划时在公司任职的董事、高级管理人员、核心技术（业务）
    
    人员及董事会认为需要激励的其他人员。
    
    （4）股票来源：公司向激励对象定向发行公司A股普通股。
    
    （5）本激励计划有效期为自股票期权授予日起至所有股票期权行权或注销完毕之日
    
    止，最长不超过48个月。本激励计划授予的股票期权等待期为授予日起12个月，
    
    授予的股票期权自本激励计划授予日起满12个月后，激励对象应在未来36个月内
    
    分三期行权。
    
    （6）公司本期行权的各项权益工具总额：0股。
    
    （7）公司本期失效的各项权益工具总额：0股。
    
    （8）公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限：行权价格13.51
    
    元、合同剩余期限37个月。
    
    Ⅳ、子公司Grindr Inc. 2019年实施的股权激励计划情况：
    
    本年度公司之子公司Grindr Inc.与其子公司Grindr LLC三位高管签订服务协议，基
    
    于其以往对本集团的服务授予其 Grindr Inc.之股份共计 1,522,843 股。除此之外，
    
    Grindr Inc.与其一位高管签订服务协议，授予其Grindr Inc .50万股股份为标的的股票
    
    期权。
    
    （1）Grindr Inc.本期授予的各项权益工具总额：2,022,843.00股
    
    （2）Grindr Inc.本期行权的各项权益工具总额：1,421,320.00股
    
    （3）Grindr Inc.本期失效的各项权益工具总额：0股
    
    （4）Grindr Inc.期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限：行权价
    
    格3.67美元，合同剩余期限20个月。
    
    （5）Grindr Inc.期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 ：行权价格0.00
    
    美元，合同剩余期限8个月。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (二) 以权益结算的股份支付情况
    
    授予日权益工具公允价值的确定方法：Black-Scholes模型。
    
    对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法：根据资产负债表日取得的可行权与
    
    可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息进行确定。
    
    本期估计与上期估计有重大差异的原因：无。
    
    以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额：282,904,991.28元。
    
    本期以权益结算的股份支付确认的费用总额：194,613,202.07元。
    
    (三) 以现金结算的股份支付情况
    
    无。
    
    (四) 股份支付的修改、终止情况
    
    无。
    
    (五) 其他
    
    无。
    
    十二、承诺及或有事项
    
    (一) 重要承诺事项
    
    公司无需要披露的重要承诺事项。
    
    (二) 或有事项
    
    2014年6月19日，公司收到北京市第一中级人民法院的（2014）一中民初字第5146
    
    号《民事应诉通知书》以及明河社出版有限公司、完美世界（北京）软件有限公司（以
    
    下合称“原告”）起诉北京火谷网络科技有限责任公司、本公司、昆仑在线及昆仑乐享
    
    （以下合称“被告”）所运营的网络游戏《武侠 Q 传》侵犯其著作权并构成不正当竞
    
    争行为的《民事起诉状》，要求：（1）被告立即停止侵权原告著作权及不正当竞争行
    
    为（包括立即停止运营侵权网络游戏《武侠Q传》，立即去除《武侠Q传》游戏中的
    
    全部侵权内容，立即从本公司、昆仑在线官方网站服务器删除《武侠 Q 传》及停止
    
    该游戏客户端下载服务，立即停止向渠道商提供《武侠 Q 传》客户端及通过渠道商
    
    提供客户端下载服务，立即删除侵犯原告著作权及不正当竞争的内容表述；（2）被告
    
    在媒体上向原告公开赔礼道歉并消除影响；（3）被告向原告赔偿损失共计
    
    14,499,176.66元，并向原告赔偿合理支出319,650.80元；（4）被告承担相关诉讼费用。二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    2015年5月21日，该案在北京市第一中级人民法院进行了第一次开庭审理，原告律
    
    师当庭提交了新的诉状，要求四被告共同赔偿原告损失的金额调整为人民币1亿元；
    
    被告律师针对原告诉讼请求及理由方面存在的诸多模糊及瑕疵之处，提出了异议并要
    
    求原告进行明确，否则庭审无法有效进行；针对原告变更诉讼请求的新情况，被告律
    
    师表示需要新的答辩期重新组织答辩，法院同意了被告律师的请求，本案将择期再次
    
    开庭审理。
    
    2015年8月27日进行了第二次开庭，原告被告双方进行了质证；2015年10月14
    
    日和2016年3月9日分别进行了第三次和第四次开庭，双方进行了法庭调查和法庭
    
    辩论。
    
    2017年9月17日，公司收到北京市第一中级人民法院的一审《民事判决书》【（2014）
    
    一中民初字第5146号】，判决如下：
    
    （1）被告北京火谷网络科技股份有限公司、北京昆仑万维科技股份有限公司、北京
    
    昆仑乐享网络技术有限公司自本判决生效之日起，停止在武侠 Q 传游戏软件中使用
    
    与《射雕英雄传》、《倚天屠龙记》、《神雕侠侣》、《笑傲江湖》四部小说有关的元素，
    
    在删除与《射雕英雄传》、《倚天屠龙记》、《神雕侠侣》、《笑傲江湖》四部小说有关的
    
    元素之前，不得自行或授权他人提供武侠Q传游戏客户端的下载服务；
    
    （2）被告北京火谷网络科技股份有限公司、北京昆仑万维科技股份有限公司、北京
    
    昆仑乐享网络技术有限公司自本判决生效之日起十日内就其实施的不正当竞争行为
    
    分别在其各自公司官方网站首页上连续七十二小时刊登声明，消除影响（内容需经北
    
    京市第一中级人民法院审核）。
    
    （3）被告北京火谷网络科技股份有限公司、北京昆仑万维科技股份有限公司、北京
    
    昆仑乐享网络技术有限公司自本判决生效之日起十日内连带赔偿原告完美世界（北京）
    
    软件有限公司及明河社出版有限公司经济损失及合理费用合计人民币一千六百三十
    
    一万九千六百五十元八角。
    
    （4）驳回原告完美世界（北京）软件有限公司及明河社出版有限公司的其他诉讼请
    
    求。本诉讼发生后，公司控股股东、实际控制人周亚辉已经出具承诺：“若昆仑万维
    
    因明河社出版有限公司、完美世界（北京）软件有限公司起诉北京火谷网络科技有限
    
    责任公司、公司、昆仑在线及昆仑乐享的民事诉讼遭受损失，且昆仑万维就此向北京
    
    火谷网络科技有限责任公司进行全额追偿后，北京火谷网络科技有限责任公司拒不履
    
    行相关责任时，本人将在北京火谷网络科技有限责任公司拒绝履行后的30个工作日
    
    内承担昆仑万维因上述诉讼遭受的全部损失，且在承担后不向昆仑万维追偿。” 本判
    
    决为一审判决，公司依法于2017年9月28日提起上诉，并于2019年4月17日二审
    
    法院进行了第一次正式开庭审理。
    
    2019年12月18日，二审法院进行终审判决：一、维持北京市第一中级人民法院（2014）二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    一中民初字第5146号民事判决第一项、第三项；二、撤销北京市第一中级人民法院
    
    （2014）一中民初字第5146号民事判决第四项。
    
    十三、资产负债表日后事项
    
    (一) 重要的非调整事项
    
    无。
    
    (二) 利润分配情况
    
    公司拟以总股本1,133,954,201股为基数，每 10 股派发现金股利0.26元（含税），
    
    合计派发现金股利29,482,809.23元。
    
    (三) 销售退回
    
    无。
    
    (四) 划分为持有待售的资产和处置组
    
    无。
    
    (五) 其他资产负债表日后事项说明
    
    1、根据公司的战略发展规划，公司全资子公司霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司
    
    （以下简称“昆诺天勤”）拟出资人民币 3,000 万元投资北京昆仑医云科技有限公司
    
    （以下简称“昆仑医云”，品牌名称为“科亚医疗”），取得昆仑医云融资后 2.42%的股
    
    权。北京雅惠乾沣股权投资合伙企业（有限合伙）、广州和谐康健二期股权投资合伙
    
    企业（有限合伙）、西藏数联投资有限公司、上海构筑企业服务中心（有限合伙）等
    
    投资人共同参与本次投资。
    
    2、2020 年 3 月 6 日,公司召开第三届董事会第七十次会议，审议通过了《关于转
    
    让控股子公司 Grindr Inc.股权的议案》，公司与 San Vicente Acquisition LLC（以下
    
    简称“San Vicente”或“买方”）达成初步股权转让意向，拟将昆仑集团所持有的 Grindr
    
    Inc（. Grindr Inc.持有 Grindr LLC 100%股权）98.59%的股权（100,000,000 普通股），
    
    以约 421,502 万元人民币（合 60,850 万美元，最终以调整后的交易对价以及审计
    
    审定数据为准）对价转让给 San Vicente。该交易尚需提交美国外资投资审查委员会
    
    （CFIUS）审批。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    3、2020年3月23日公司召开了第三届董事会第七十一次会议，审议通过了《关于
    
    公司发起设立昆仑互联网智能产业投资基金的议案》，公司、公司控股子公司新余昆
    
    诺投资管理有限公司与北京华宇天宏创业投资管理有限公司签署《基金投资框架协
    
    议》，一同发起设立昆仑（北京）互联网智能产业投资基金（有限合伙）（暂定名，
    
    以工商主管部门登记的名称为准）。昆仑互联网智能产业投资基金为有限合伙制，目
    
    标认缴出资总额为30亿元人民币。 2020年3月30日，根据《基金投资框架协议》
    
    达成的意向，公司以全资子公司西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司、霍尔果斯昆
    
    诺天勤创业投资有限公司作为有限合伙人，控股合伙企业新余世界屋脊投资管理合
    
    伙企业（有限合伙）作为普通合伙人，与有限合伙人北京华宇天宏创业投资管理有
    
    限公司正式签署《昆仑（北京）互联网智能产业投资基金（有限合伙）合伙协议》。
    
    4、2020年4月13日，公司召开第三届董事会第七十二次会议，审议通过了《关于
    
    变更第三届董事会董事长的议案》，董事会同意选举王立伟先生为公司第三届董事会
    
    董事长，任期自本次董事会决议之日起至第三届董事会任期届满之日止。周亚辉先
    
    生于同日辞去公司第三届董事会董事长职务。
    
    十四、其他重要事项
    
    (一) 前期会计差错更正
    
    1、 追溯重述法
    
    本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。2、 未来适用法
    
    本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
    
    (二) 债务重组
    
    无。
    
    (三) 资产置换
    
    无。
    
    (四) 年金计划
    
    无。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (五) 终止经营
    
    1、 归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    归属于母公司所有者的持续经营净利润 1,393,095,420.68 1,504,967,436.76
    
    归属于母公司所有者的终止经营净利润 -6,159,804.46 -7,506,382.86
    
    2、 终止经营净利润
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    终止经营的损益：
    
    收入 457,271.83 4,224,011.94
    
    成本费用 6,617,076.29 11,730,394.80
    
    利润总额 -6,159,804.46 -7,506,382.86
    
    所得税费用（收益）
    
    净利润 -6,159,804.46 -7,506,382.86
    
    终止经营处置损益：
    
    处置损益总额 6,159,804.46 50,000,000.00
    
    所得税费用（收益）
    
    处置净损益 6,159,804.46 50,000,000.00
    
    合计 42,493,617.14
    
    3、 终止经营处置损益的调整
    
    无。4、 终止经营现金流量
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    经营活动现金流量净额 -1,254,086.09 -2,377,274.80
    
    投资活动现金流量净额
    
    筹资活动现金流量净额 5,000,000.00
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (六) 分部信息
    
    1、 报告分部的确定依据与会计政策
    
    根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了业务分部和地区
    
    分部。业务分部分别为：增值服务分部、网络广告分部、其他分部；地区分布
    
    分别为境内分部和境外分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服
    
    务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，
    
    本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部
    
    的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
    
    分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照
    
    人员或资产比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位
    
    置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果
    
    多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的
    
    负债也分配给这些经营分部。2、 报告分部的财务信息
    
    本年
    
    项目 营业收入 营业成本
    
    业务分布：
    
    增值服务分部 3,197,495,550.23 745,872,146.43
    
    其中：游戏分部 1,485,939,957.60 663,780,161.47
    
    社交网络分部 1,711,555,592.63 82,091,984.96网络广告分部 426,365,825.17 12,575,712.17其他分部 64,022,320.42 428,825.37分部间抵消
    
    合计 3,687,883,695.82 758,876,683.97
    
    地区分布：
    
    境内分部 2,110,516,399.88 498,158,657.50
    
    境外分部 1,577,367,295.94 260,718,026.47
    
    合计 3,687,883,695.82 758,876,683.97
    
    上年
    
    项目 营业收入 营业成本
    
    业务分布：
    
    增值服务分部 3,365,294,953.55 604,192,815.08
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    其中：游戏分部 1,458,145,109.60 514,070,369.58
    
    社交网络分部 1,907,149,843.95 90,122,445.51网络广告分部 153,485,897.00 16,216,203.74其他分部 58,397,650.12 1,613,466.69分部间抵消
    
    合计 3,577,178,500.67 622,022,485.51
    
    地区分布：
    
    境内分部 1,978,368,900.28 319,826,625.34
    
    境外分部 1,598,809,600.39 302,195,860.17
    
    合计 3,577,178,500.67 622,022,485.51
    
    十五、母公司财务报表主要项目注释
    
    (一) 应收账款
    
    1、 应收账款按账龄披露
    
    账龄 期末余额 上年年末余额
    
    1年以内 4,005,938.02 56,699,229.37
    
    1至2年 46,416,741.01 1,005,906.91
    
    2至3年 519,896.63 452,035.62
    
    3至4年 445,815.57
    
    4至5年 32,799.47
    
    5年以上 9,271.12
    
    小计 51,397,662.35 58,189,971.37
    
    减：坏账准备 930,773.18 592,923.09
    
    合计 50,466,889.17 57,597,048.28
    
    2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
    
    期末余额
    
    账面余额 坏账准备
    
    类别
    
    计提比例 账面价值
    
    金额 比例（%） 金额
    
    （%）
    
    按单项计提坏账
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    期末余额
    
    账面余额 坏账准备
    
    类别
    
    计提比例 账面价值
    
    金额 比例（%） 金额
    
    （%）
    
    准备
    
    按组合计提坏账
    
    51,397,662.35 100.00 930,773.18 1.81 50,466,889.17
    
    准备
    
    其中：
    
    客户类型组合 51,397,662.35 100.00 930,773.18 1.81 50,466,889.17
    
    合计 51,397,662.35 100.00 930,773.18 50,466,889.17
    
    上年年末余额
    
    账面余额 坏账准备
    
    类别
    
    计提比例 账面价值
    
    金额 比例（%） 金额
    
    （%）
    
    单项金额重大并单
    
    独计提坏账准备的
    
    应收账款
    
    按信用风险特征组
    
    合计提坏账准备的
    
    应收账款
    
    组合1 8,873,258.09 15.25 592,923.09 6.68 8,280,335.00
    
    组合2 49,316,713.28 84.75 49,316,713.28
    
    组合小计 58,189,971.37 100.00 592,923.09 1.02 57,597,048.28
    
    单项金额不重大但
    
    单独计提坏账准备
    
    的应收账款
    
    合计 58,189,971.37 100.00 592,923.09 57,597,048.28
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    按组合计提坏账准备：
    
    组合计提项目：
    
    期末余额
    
    名称
    
    应收账款 坏账准备 计提比例（%）
    
    组合1 24,697.64 740.93 3.00
    
    组合2 1,375,963.47 119,655.09 8.70
    
    组合3 990,715.32 810,377.16 81.80
    
    组合5 49,006,285.92
    
    合计 51,397,662.35 930,773.18
    
    3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
    本期变动金额
    
    上年年末余
    
    类别 年初余额 收回或 转销或核 期末余额
    
    额 计提
    
    转回 销
    
    客户类型组合 592,923.09 1,555,480.86 -605,664.40 19,043.28 930,773.18
    
    合计 592,923.09 1,555,480.86 -605,664.40 19,043.28 930,773.184、 本期实际核销的应收账款情况
    
    项目 核销金额
    
    实际核销的应收账款 19,043.28
    
    5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    期末余额
    
    单位名称 占应收账款合
    
    应收账款 坏账准备
    
    计数的比例(%)
    
    深圳市天橙一品科技有限公司 44,100,000.00 85.80
    
    新余昆诺投资管理有限公司 4,906,285.92 9.55
    
    欧普拉软件技术（北京）有限公司 1,355,112.82 2.64 117,894.82
    
    youappi inc 519,896.63 1.01 351,086.19
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    期末余额
    
    单位名称 占应收账款合
    
    应收账款 坏账准备
    
    计数的比例(%)
    
    taptica ltd 455,086.69 0.89 455,086.69
    
    合计 51,336,382.06 99.89 924,067.70
    
    6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    无。7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    无。
    
    (二) 其他应收款
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    应收利息 520,000.00
    
    应收股利 1,001,672,200.72 891,672,200.72
    
    其他应收款项 1,390,137,082.56 1,276,157,242.37
    
    合计 2,392,329,283.28 2,167,829,443.09
    
    1、 应收利息
    
    （1）应收利息分类
    
    项目 期末余额 上年年末余额
    
    质押存单利息 520,000.00
    
    小计 520,000.00
    
    减：坏账准备
    
    合计 520,000.00（2）重要逾期利息
    
    无。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    2、 应收股利
    
    （1）应收股利明细
    
    项目（或被投资单位） 期末余额 上年年末余额
    
    宁波昆仑点金股权投资有限公司 34,891,940.88 34,891,940.88
    
    新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司 24,017.62 24,017.62
    
    西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司 816,756,242.22 816,756,242.22
    
    昆仑集团有限公司 150,000,000.00 20,000,000.00
    
    香港昆仑万维股份有限公司 20,000,000.00
    
    小计 1,001,672,200.72 891,672,200.72
    
    减：坏账准备
    
    合计 1,001,672,200.72 891,672,200.72
    
    （2）重要的账龄超过一年的应收股利
    
    未收回 是否发生减值及
    
    项目(或被投资单位) 期末余额 账龄
    
    的原因 其判断依据
    
    未发生减值，子公
    
    宁波昆仑点金股权 2-3年1,642,394.95，3-4 集团资
    
    34,891,940.88 司正常经营，财务
    
    投资有限公司 年33,249,545.93 金安排
    
    状况良好
    
    新余市昆仑乐云网 未发生减值，子公
    
    集团资
    
    络小额贷款有限公 24,017.62 2-3年24,017.62 司正常经营，财务
    
    金安排
    
    司 状况良好
    
    1-2年500,000,000.00， 未发生减值，子公
    
    西藏昆诺赢展创业 集团资
    
    816,756,242.22 2-3年171,296,110.34， 司正常经营，财务
    
    投资有限责任公司 金安排
    
    3-4年145,460,131.88 状况良好
    
    合计 851,672,200.72
    
    （3）坏账准备计提情况
    
    无。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    3、 其他应收款项
    
    （1）按账龄披露
    
    账龄 期末余额 上年年末余额
    
    1年以内 768,561,420.08 1,098,213,054.20
    
    1至2年 609,799,339.72 134,762,398.66
    
    2至3年 5,097,844.18 36,639,611.05
    
    3至4年 181,114.05 62,063.36
    
    4至5年 53,478.36 2,429,496.81
    
    5年以上 6,446,604.81 4,051,708.00
    
    小计 1,390,139,801.20 1,276,158,332.08
    
    减：坏账准备 2,718.64 1,089.71
    
    合计 1,390,137,082.56 1,276,157,242.37
    
    （2）按分类披露
    
    期末余额
    
    账面余额 坏账准备
    
    类别
    
    计提比例 账面价值
    
    金额 比例（%） 金额
    
    （%）
    
    按单项计提坏账准备
    
    按组合计提坏账准备 1,390,139,801.20 100.00 2,718.64 1,390,137,082.56
    
    其中：
    
    款项性质组合 1,390,139,801.20 100.00 2,718.64 1,390,137,082.56
    
    合计 1,390,139,801.20 100.00 2,718.64 1,390,137,082.56
    
    上年年末余额
    
    账面余额 坏账准备
    
    类别
    
    计提比例 账面价值
    
    金额 比例（%） 金额
    
    （%）
    
    单项金额重大并单独
    
    计提坏账准备的其他
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    上年年末余额
    
    账面余额 坏账准备
    
    类别
    
    计提比例 账面价值
    
    金额 比例（%） 金额
    
    （%）
    
    应收款项
    
    按信用风险特征组合
    
    计提坏账准备的其他
    
    应收款项
    
    组合1 11,960.48 1,089.71 9.11 10,870.77
    
    组合2 1,266,867,152.60 99.27 1,266,867,152.60
    
    组合3 9,279,219.00 0.73 9,279,219.00
    
    组合小计 1,276,158,332.08 100.00 1,089.71 1,276,157,242.37
    
    单项金额不重大但单
    
    独计提坏账准备的其
    
    他应收款项
    
    合计 1,276,158,332.08 100.00 1,089.71 1,276,157,242.37
    
    按单项计提坏账准备：
    
    无。
    
    按组合计提坏账准备：
    
    组合计提项目：
    
    期末余额
    
    名称
    
    其他应收款项 坏账准备 计提比例（%）
    
    组合1 54,372.87 2,718.64 5.00
    
    组合2 1,379,880,256.83
    
    组合3 10,205,171.50
    
    合计 1,390,139,801.20 2,718.64
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    （3）坏账准备计提情况
    
    第一阶段 第二阶段 第三阶段
    
    整个存续期
    
    整个存续期预
    
    坏账准备 未来12个月预 预期信用损 合计
    
    期信用损失(未
    
    期信用损失 失(已发生信
    
    发生信用减值)
    
    用减值)
    
    年初余额 1,089.71 1,089.71
    
    年初余额在本期 1,089.71 1,089.71
    
    --转入第二阶段
    
    --转入第三阶段
    
    --转回第二阶段
    
    --转回第一阶段
    
    本期计提 42,394.41 42,394.41
    
    本期转回
    
    本期转销
    
    本期核销 40,765.48 40,765.48
    
    其他变动
    
    期末余额 2,718.64 2,718.64
    
    其他应收款项账面余额变动如下：
    
    第一阶段 第二阶段 第三阶段
    
    整个存续期 整个存续期
    
    账面余额 未来12个月预 预期信用损 预期信用损 合计
    
    期信用损失 失(未发生信 失(已发生信
    
    用减值) 用减值)
    
    年初余额 1,276,158,332.08 1,276,158,332.08
    
    年初余额在本期 1,276,158,332.08 1,276,158,332.08
    
    --转入第二阶段
    
    --转入第三阶段
    
    --转回第二阶段
    
    --转回第一阶段
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    第一阶段 第二阶段 第三阶段
    
    整个存续期 整个存续期
    
    账面余额 未来12个月预 预期信用损 预期信用损 合计
    
    期信用损失 失(未发生信 失(已发生信
    
    用减值) 用减值)
    
    本期新增 114,022,234.60 114,022,234.60
    
    本期直接减记
    
    本期终止确认 40,765.48 40,765.48
    
    其他变动
    
    期末余额 1,390,139,801.20 1,390,139,801.20
    
    （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
    本期变动金额
    
    上年年末余
    
    类别 年初余额 收回或转 转销或核 期末余额
    
    额 计提
    
    回 销
    
    款项性质组
    
    1,089.71 1,089.71 42,394.41 40,765.48 2,718.64
    
    合
    
    合计 1,089.71 1,089.71 42,394.41 40,765.48 2,718.64
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
    
    无。
    
    （5）本期实际核销的其他应收款项情况
    
    项目 核销金额
    
    实际核销的其他应收款项 40,765.48
    
    其中重要的其他应收款项核销情况：
    
    无。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    （6）按款项性质分类情况
    
    款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
    
    子公司往来款 1,379,880,256.83 1,266,867,152.60
    
    押金、保证金 9,118,708.00 9,096,308.00
    
    备用金 1,059,445.50 182,911.00
    
    其他 81,390.87 11,960.48
    
    合计 1,390,139,801.20 1,276,158,332.08（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
    
    占其他应收
    
    款项期末余 坏账准备期
    
    单位名称 款项性质 期末余额 账龄
    
    额合计数的 末余额
    
    比例(%)
    
    西藏昆诺赢展创业投 子公司往
    
    675,399,868.29 1年以内 48.59
    
    资有限责任公司 来款
    
    香港昆仑万维股份有 子公司往 1年以内204.00,1-2
    
    424,206,586.00 30.52
    
    限公司 来款 年424,206,382.00
    
    1年以内
    
    霍尔果斯昆诺天勤创 子公司往
    
    196,588,465.00 49,550,000.00,1-2 14.14
    
    业投资有限公司 来款
    
    年147,038,465.00
    
    1年以内
    
    新余昆诺投资管理有 子公司往
    
    43,720,246.14 41,285,011.42,1-2 3.15
    
    限公司 来款
    
    年2,435,234.72
    
    1年以内
    
    广州昆仑在线信息科 子公司往
    
    37,149,438.00 1,102,500.00,1-2年 2.67
    
    技有限公司 来款
    
    36,046,938.00
    
    合计 1,377,064,603.43 99.07
    
    （8）涉及政府补助的其他应收款项
    
    无。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    （9）因金融资产转移而终止确认的其他应收款项
    
    无。
    
    （10）转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    无。
    
    (三) 长期股权投资
    
    期末余额 上年年末余额
    
    项目 减值准 减值准
    
    账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
    
    备 备
    
    对子公司投资 4,066,316,976.97 4,066,316,976.97 3,837,316,976.97 3,837,316,976.97
    
    对联营、合营企
    
    549,686.78 549,686.78
    
    业投资
    
    合计 4,066,866,663.75 4,066,866,663.75 3,837,316,976.97 3,837,316,976.971、 对子公司投资
    
    本期计 减值准
    
    被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 备期末
    
    准备 余额
    
    广州昆仑在线信息
    
    1,000,446.51 1,000,446.51
    
    科技有限公司
    
    北京昆仑在线网络
    
    184,397,635.82 184,397,635.82
    
    科技有限公司
    
    昆仑集团有限公司 1,449,005,120.01 7,320,407.27 1,456,325,527.28
    
    昆仑日本株式会社 7,320,407.27 7,320,407.27
    
    北京昆仑乐享网络
    
    337,589,798.11 337,589,798.11
    
    技术有限公司
    
    香港昆仑万维股份
    
    1,029,742,666.77 1,029,742,666.77
    
    有限公司
    
    北京昆仑点金投资
    
    20,000,000.00 20,000,000.00
    
    有限公司
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    本期计 减值准
    
    被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 备期末
    
    准备 余额
    
    宁波昆仑点金股权
    
    107,189,522.26 107,189,522.26
    
    投资有限公司
    
    霍尔果斯昆诺天勤
    
    87,500,000.00 200,000,000.00 206,882,071.47 80,617,928.53
    
    创业投资有限公司
    
    新余市昆仑乐云网
    
    络小额贷款有限公 500,000,000.00 500,000,000.00
    
    司
    
    西藏昆诺赢展创业
    
    113,271,380.22 206,882,071.47 320,153,451.69
    
    投资有限责任公司
    
    成都游戏方舟科技
    
    300,000.00 551,987,880.44 552,287,880.44
    
    有限公司
    
    成都闲徕电子商务
    
    5,000,000.00 5,000,000.00
    
    有限公司
    
    合计 3,837,316,976.97 971,190,359.18 742,190,359.18 4,066,316,976.97
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    2、 对联营、合营企业投资
    
    本期增减变动
    
    上年年 减值准备
    
    被投资单位 权益法下确认 其他综合收 其他权 宣告发放现金股 计提减值 期末余额
    
    末余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额
    
    的投资损益 益调整 益变动 利或利润 准备
    
    1．联营企业
    
    成都闲徕电子商务有限公司 -2,450,313.22 3,000,000.00 549,686.78
    
    小计 -2,450,313.22 3,000,000.00 549,686.78
    
    合计 -2,450,313.22 3,000,000.00 549,686.78
    
    说明：其他3,000,000.00元为子公司成都闲徕电子商务有限公司因处置部分股权改为权益法核算增加导致。
    
    财务报表附注 第146页
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (四) 营业收入和营业成本
    
    本期金额 上期金额
    
    项目
    
    收入 成本 收入 成本
    
    主营业务 1,024,683.28 1,072,070.83 3,868,455.71 5,723,823.84
    
    其他业务 12,456,781.88 61,151,925.22
    
    合计 13,481,465.16 1,072,070.83 65,020,380.93 5,723,823.84
    
    (五) 投资收益
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    成本法核算的长期股权投资收益 150,000,000.00 540,000,000.00
    
    权益法核算的长期股权投资收益 -2,450,313.22
    
    处置长期股权投资产生的投资收益 -12,798,350.00
    
    处置其他非流动金融资产取得的投资收益 -659,110.26
    
    合计 146,890,576.52 527,201,650.00
    
    十六、补充资料
    
    (一) 当期非经常性损益明细表
    
    项目 金额 说明
    
    非流动资产处置损益 7,366,853.55
    
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
    
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
    
    按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 10,007,360.33
    
    外）
    
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
    
    小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
    
    允价值产生的收益
    
    非货币性资产交换损益
    
    委托他人投资或管理资产的损益
    
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    项目 金额 说明
    
    产减值准备
    
    债务重组损益
    
    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
    
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
    
    的损益
    
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
    
    当期净损益
    
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
    
    外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性
    
    金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，
    
    -659,110.26
    
    以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性
    
    金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投
    
    资收益
    
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    
    对外委托贷款取得的损益
    
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
    
    允价值变动产生的损益
    
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
    
    行一次性调整对当期损益的影响
    
    受托经营取得的托管费收入
    
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,564,482.93
    
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,852,564.20
    
    小计 26,132,150.75
    
    所得税影响额 1,016,632.73
    
    少数股东权益影响额（税后） -347,545.85
    
    合计 26,801,237.63
    
    说明：其他为本期增值税进项税额按照 10%加计扣减确认的其他收益 3,639,356.54
    
    元以及三代税款手续费返还确认的其他收益1,213,207.66元。
    
    二○一九年度
    
    财务报表附注
    
    (二) 净资产收益率及每股收益
    
    加权平均净资产收 每股收益（元）
    
    报告期利润
    
    益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
    
    归属于公司普通股股东的净利润 25.83 1.13 1.13
    
    扣除非经常性损益后归属于公司普通
    
    25.30 1.11 1.11
    
    股股东的净利润
    
    北京昆仑万维科技股份有限公司
    
    （加盖公章）
    
    二〇二〇年四月二十四日

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