航天信息：2019年度审计报告_股票频道

航天信息股份有限公司
2019 年度审计报告
目录

一、审计报告……………………………………………………… 第 1—5 页

二、财务报表……………………………………………………… 第 6—15 页

（一）合并资产负债表…………………………………………… 第 6 页

（二）母公司资产负债表………………………………………… 第 7 页

（三）合并利润表………………………………………………… 第 8 页

（四）母公司利润表……………………………………………… 第 9 页

（五）合并现金流量表…………………………………………… 第 10 页

（六）母公司现金流量表………………………………………… 第 11 页

（七）合并所有者权益变动表……………………………… 第 12-13 页

（八）母公司所有者权益变动表…………………………… 第 14-15 页

三、财务报表附注……………………………………………… 第 16—170 页
对这些事项单独发表意见。
(一) 开发支出
1. 事项描述
如合并报表附注三(十七)、五(一)25 所述，截至 2019 年 12 月 31 日，航天
信息公司开发支出期末余额 15,700.61 万元，本期转入无形资产 48,030.31 万
元，本期费用化 78,880.96 万元。
航天信息公司开发项目涉及信息化建设以及金税系统、金融支付、物联网三
个业务单元，数量较多，金额较大，需要航天信息公司管理层（以下简称管理层）
建立完善的内控制度并有效执行。
由于开发支出金额重大，且研究阶段和开发阶段的划分及研发支出资本化条
件涉及重大管理层判断，我们将开发支出确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对开发支出，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解开发支出相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否
得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 评估管理层所采用的研究和开发阶段的划分和开支出资本化的条件是
否符合企业会计准则的要求；
(3) 检查开发支出的归集过程，对支出的相关性、准确性和完整性进行复核；
(4) 复核管理层对开发支出进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理
层是否充分识别已发生减值的开发支出；
(5) 检查与开发支出相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 防伪税控服务费收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十三）及五（二）1。
航天信息公司的利润主要来源之一为防伪税控服务费。根据《关于降低增值
税税控系统产品及维护服务价格等有关问题的通知》发改价格〔2017〕1243 号），
航天信息公司按每年每套 280 元收取防伪税控服务费，对使用两套及以上税控系
统产品的，从第二套起减半收取防伪税控服务费。由于防伪税控服务费为航天信

第 2 页共 170 页
息公司主要利润来源，收费单价较低且数量庞大，可能存在收入确认不准确的风
险。因此我们将防伪税控服务费收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对防伪税控服务费收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计；确定其是
否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查相关会计政策是否发生重大变化，是否符合企业会计准则的要求。
(3) 获取防伪税控产品销售明细，重新测算应确认的服务费，并与企业账面
确认的金额进行核对；
(4) 检查银行流水，核对本月收到服务费是否与账面一致；
(5) 依据服务单位本年确认的服务费及各服务单位的用户数量重新测算各
服务单位的平均服务费，分析是否在合理范围；
(6) 检查与防伪税控服务费收入确认相关的信息是否已在财务报表中作出
恰当列报。

四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表
任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考
虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致
或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报
告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并

第 3 页共 170 页
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估航天信息公司的持续经营能力，披露与
持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终
止运营或别无其他现实的选择。
航天信息公司治理层（以下简称治理层）负责监督航天信息公司的财务报告
过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用
者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对航天信息公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披

第 4 页共 170 页
航天信息股份有限公司

财务报表附注
2019 年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

航天信息股份有限公司（以下简称本公司或公司）系中国航天科工集团有限公司、中国

运载火箭技术研究院（又称中国航天科技集团公司第一研究院）、中国长城工业集团有限公

司、中国航天科工飞航技术研究院（又称中国航天科工集团第三研究院）、中国航天科技集

团公司第五研究院、北京机电工程总体设计部（又称中国航天科工集团第四总体设计部）、

哈尔滨工业大学、北京遥测技术研究所、上海航天实业有限公司、北京市爱威电子技术公司、

航天新概念科技有限公司、中国牧工商（集团）总公司十二家单位分别以其在航天金穗高技

术有限公司、北京航天金卡电子工程公司的全部资产和北京航天斯大电子有限公司 75%股权

以及部分货币资金投资共同组建的股份有限公司，于 2000 年 11 月 1 日在北京市工商行政

管理局注册，总部位于北京市。公司现持有注册号为 91110000710927388B 的营业执照，现

法定代表人为马天晖，注册资本 186,252.12 万元人民币，未限制营业期限，总部注册地址

为北京市海淀区杏石口路甲 18 号。

经中国证监会证监发行字〔2003〕61 号批准，本公司于 2003 年 6 月 26 日在上海证券

交易所发行人民币普通股股票 4,200 万股，并于 2003 年 7 月 11 日在上海证券交易所上市

交易。

本公司属软件信息行业，主要经营活动为金税产业、金融科技服务产业、智慧产业、网

信产业。

本财务报表业经公司 2020 年 4 月 24 日第七届九次董事会批准对外报出。

本公司将航天网安技术（深圳）有限公司、航天信息系统工程（北京）有限公司、河北

航天信息技术有限公司等 50 家二级子公司和其下属 19 家三级子公司纳入本期合并财务报

表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

第 16 页共 170 页
(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产

摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表

中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足

冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首

先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行

复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差

额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

第 17 页共 170 页
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及

其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—

—合并财务报表》编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是

指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，

外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建

符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史

成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以

公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损

益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目

除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费

用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算

差额，计入其他综合收益。

(十) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允

第 18 页共 170 页
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的

金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利

率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交

易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考

虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系

的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确

认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益

计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益

的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损

益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得

或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，

除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

第 19 页共 170 页
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公

司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公

允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融

负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变

动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他

综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的

贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值

规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余

额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金

融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金

融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或

该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转

移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上

几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认

第 20 页共 170 页
该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该

金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关

负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所

转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入

其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，

且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认

部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的

差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计

入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相

关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；

除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市

场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法

由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、

使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

第 21 页共 170 页
的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用

损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所

有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用

减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后

整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公

司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认

后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期

信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工

具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负

债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始

确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信

用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当

以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金

额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该

金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

第 22 页共 170 页
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险
其他应收款——账龄组合账龄
敞口和未来12个月内或整个
存续期预期信用损失率，计
算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
其他应收款——关联往来组状况的预测，通过违约风险
本公司合并范围内关联方
合敞口和整个存续期预期信用
损失率，该组合预期信用损
失率为0%
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结
应收银行承兑汇票
合当前状况以及对未来经济
票据类型状况的预测，通过违约风险
应收商业承兑汇票敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款
应收账款——账龄组合账龄
账龄与整个存续期预期信用
损失率对照表，计算预期信
用损失
参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险
应收账款——关联往来组合本公司合并范围内关联方
敞口和整个存续期预期信用
损失率，该组合预期信用损
失率为0%
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款
账龄
预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 6.00

1-2 年 10.00

2-3 年 15.00

第 23 页共 170 页
应收账款
账龄
预期信用损失率(%)
3 年以上 60.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，

公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，

且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿

该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十一) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生

产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用移动加权平均法或个别计价法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净

值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计

售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在

正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有

合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进

行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

第 24 页共 170 页
(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似

交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，

即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”

的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日

将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司

仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别： 1）

买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计

能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致

持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新

情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高

于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，

减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划

分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计

量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出

售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再

根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组

中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前

减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金

第 25 页共 170 页
额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记

的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，

转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前

确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流

动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售

类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有

待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减

值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十三) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决

策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合

并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，

调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于

“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计

处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制

方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成

本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价

值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

第 26 页共 170 页
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为

其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务

报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作

为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各

项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之

前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账

面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其

他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；

以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始

投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期

股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，

对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再

对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工

具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日

开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，

第 27 页共 170 页
冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新

计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投

资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权

时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制

权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表

中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十四) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已

出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定

资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十五) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会

计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确

认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类别折旧方法折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物年限平均法 30-35 5.00 3.17-2.17

机器设备年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50

运输设备年限平均法 6-12 5.00 15.83-7.92

电子及办公设备年限平均法 3-10 5.00 31.67-9.50

3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有

权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行

第 28 页共 170 页
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选

择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租

赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，

几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的

最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；

(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较

低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

(十六) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成

本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十七) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、著作权、专有技术、软件及其他等，按成本进行初始计

量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如

下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 35-50

著作权 10

专有技术 5-10

软件 10

其他 3-20

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使

用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资

第 29 页共 170 页
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其

他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无

形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

(1) 研究阶段：即项目需求阶段，用以判断此阶段的依据为本公司项目计划书或项目

需求说明。若未制作项目计划书，则以需求说明时间为准。

(2) 开发阶段（开始时点）：资本化时点以立项报告、设计方案中提及的开发工作开

始时点两者较早者为准。

(3) 开发阶段（终止时点）：项目开发完成并经测试，测试结论符合项目计划达到的预

定功能，且已有订单，或市场较需求阶段利好的情况下，选定测试报告与结项报告时间较早

者为终止资本化时点。如结项报告是本项目一个关键步骤，结项中包含了产品发布的工作，

且结项报告与测试报告时间隔较短的，可以结项报告为终止资本化时点。若结项报告与实际

结束开发工作时间间隔较长，则认定在实际结束开发工作的时点终止资本化。

(十八) 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命

有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。

对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都

进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当

期损益。

(十九) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊

费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目

不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益或相关资产成本。

第 30 页共 170 页
3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为

负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和

财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，

对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余

的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债

或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其

中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新

计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不

允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入

当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定

进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为

简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或

净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项

目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十一) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为

公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠

的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

第 31 页共 170 页
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十二) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的

公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条

件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以

对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服

务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，

按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权

益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关

成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债

的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件

才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对

可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成

本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应

地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具

的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条

件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值

为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的

权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于

第 32 页共 170 页
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可

行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等

待期内确认的金额。

(二十三) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转

移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实

施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发

生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地

计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占

估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能

够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认

提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，

将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确

认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确

定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

本公司销售的商品包括：增值税防伪税控系统及相关设备销售及维护、税控收款机、

IC 卡、非接触卡、电子及通信设备、软件及系统集成、POS 机产品、金融机具、金融终端

产品等。

(1) 增值税防伪税控系统及相关设备销售及维护：产品交付购货方、安装调试结束并

经对方验收合格后确认收入；维护费在维护期内确认收入。

(2) 电子（含税控收款机）及通讯设备：按照合同约定以产品交付购货方、并经对方

第 33 页共 170 页
验收合格后确认收入。

(3) 管理软件：按合同所约定软件已经提交或服务已经提供，在软件安装、调试或检

验工作完成后确认收入。

(4) IC 卡、非接触卡等卡片销售：按照合同约定以产品交付购货方、并经对方验收合

格后确认收入。

(5) 系统集成：系统集成包括外购商品、软件产品的销售与安装。一般系统集成项目

一次性确认收入,即服务已经提供,并经接受服务方验收合格,取得相关的收款依据时确认为

收入的实现；复杂的系统集成项目根据合同的约定，相关成本能够可靠地计量时，按照完

工比例确认收入。

(6) POS 机产品、金融机具、金融终端产品销售：按照合同约定以产品交付购货方、

并经对方验收合格后确认收入。

(7) POS 机等租赁业务：按照合同约定以收取的租赁费，在提供租赁的期间分期确认收

入。

(二十四) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；

(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府

补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政

府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或

其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，

冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在

相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，

直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未

分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含

与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体

归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用

或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关

第 34 页共 170 页
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相

关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项

目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收

回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价

值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十六) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当

期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始

直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在

实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付

款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账

价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个

期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用

之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接

费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采

第 35 页共 170 页
用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十七) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营

分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(二十八) 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确

认为终止经营：

1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项

相关联计划的一部分；

3. 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十四(一)之说明。

(二十九) 重要会计政策变更

1. 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会

〔2019〕6 号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》(财会〔2019〕16 号)

和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018

年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额

应收票据 930,270,473.49
应收票据及应收账款 2,617,624,674.29
应收账款 1,687,354,200.80

应付票据 40,811,826.48
应付票据及应付账款 1,595,056,531.31
应付账款 1,554,244,704.83

管理费用 1,008,102,829.01 管理费用 935,181,101.39

研发费用 549,766,458.88 研发费用 622,688,186.50

2. 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融

工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套

第 36 页共 170 页
期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根

据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差

异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成

本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损

益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资

需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按

公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收

入计入当期损益)，且该选择不可撤销。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模

型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产、租赁应收款。

(1) 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：

资产负债表
项目新金融工具准则
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
调整影响
货币资金 9,693,904,600.81 20,306,336.55 9,714,210,937.36

交易性金融资产 1,692,599,442.66 1,692,599,442.66
以公允价值计量且
其变动计入当期损 1,692,599,442.66 -1,692,599,442.66
益的金融资产

其他应收款 254,127,588.17 -20,306,336.55 233,821,251.62

可供出售金融资产 387,384,541.41 -387,384,541.41

其他权益工具投资 533,700,377.36 533,700,377.36

其他应付款 1,455,831,414.39 -21,195,371.72 1,434,636,042.67

长期借款 42,000,000.00 1,203,041.10 43,203,041.10

应付债券 2,228,125,351.30 19,992,330.62 2,248,117,681.92

递延所得税负债 21,947,375.39 21,947,375.39

其他综合收益 4,192,408.85 124,368,460.56 128,560,869.41

(2) 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具

准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：

第 37 页共 170 页
原金融工具准则新金融工具准则
项目
计量类别账面价值计量类别账面价值
摊余成本（贷
货币资金款和应收款 9,693,904,600.81 摊余成本 9,714,210,937.36
项）
以公允价值计以公允价值计
交易性金融资
量且其变动计 1,692,599,442.66 量且其变动计 1,692,599,442.66
产
入当期损益入当期损益
摊余成本（贷
应收票据款和应收款 930,270,473.49 摊余成本 930,270,473.49
项）
摊余成本（贷
应收账款款和应收款 1,687,354,200.80 摊余成本 1,687,354,200.80
项）
摊余成本（贷
其他应收款款和应收款 254,127,588.17 摊余成本 233,821,251.62
项）
以公允价值计
非交易性权益量且其变动计
以成本计量 387,384,541.41 533,700,377.36
工具投资入其他综合收
益
摊余成本（贷
长期应收款款和应收款 4,495,050.03 摊余成本 4,495,050.03
项）
应付票据摊余成本 40,811,826.48 摊余成本 40,811,826.48

应付账款摊余成本 1,554,244,704.83 摊余成本 1,554,244,704.83

其他应付款摊余成本 1,455,831,414.39 摊余成本 1,434,636,042.67

长期借款摊余成本 42,000,000.00 摊余成本 43,203,041.10

应付债券摊余成本 2,228,125,351.30 摊余成本 2,248,117,681.92

第 38 页共 170 页
(3) 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的

调节表如下：
按原金融工具准则列示的账面价值按新金融工具准则列示的账面价值
项目重分类重新计量
（2018 年 12 月 31 日）（2019 年 1 月 1 日）
A. 金融资产

a. 摊余成本

货币资金

按原 CAS22 列示的余额 9,693,904,600.81
加：自摊余成本(原 CAS22)转
20,306,336.55
入
按新 CAS22 列示的余额 9,714,210,937.36

应收票据 930,270,473.49 930,270,473.49

应收账款 1,687,354,200.80 1,687,354,200.80

其他应收款

按原 CAS22 列示的余额 254,127,588.17

减：转出至货币资金 -20,306,336.55

第 39 页共 170 页
按原金融工具准则列示的账面价值按新金融工具准则列示的账面价值
项目重分类重新计量
（2018 年 12 月 31 日）（2019 年 1 月 1 日）
按新 CAS22 列示的余额 233,821,251.62

长期应收款 4,495,050.03 4,495,050.03

可供出售金融资产

按原 CAS22 列示的余额 387,384,541.41

减：转出至其他权益工具 -387,384,541.41

按新 CAS22 列示的余额

以摊余成本计量的总金融资
12,594,811,849.98 12,565,656,863.27
产
b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益

以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产

按原 CAS22 列示的余额 1,692,599,442.66

减：转出至交易性金融资产 -1,692,599,442.66

第 40 页共 170 页
按原金融工具准则列示的账面价值按新金融工具准则列示的账面价值
项目重分类重新计量
（2018 年 12 月 31 日）（2019 年 1 月 1 日）
按新 CAS22 列示的余额

交易性金融资产

按原 CAS22 列示的余额
加：以公允价值计量且其变动
计入当期损益(原 CAS22)转 1,692,599,442.66
入
按新 CAS22 列示的余额 1,692,599,442.66

以公允价值计量且其变动计
1,692,599,442.66 1,692,599,442.66
入当期损益的总金融资产
c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

其他权益工具投资
加：可供出售金融资产 (原
387,384,541.41
CAS22)转入
加：根据公允价重新计量 146,315,835.95

按新 CAS22 列示的余额 533,700,377.36

第 41 页共 170 页
按原金融工具准则列示的账面价值按新金融工具准则列示的账面价值
项目重分类重新计量
（2018 年 12 月 31 日）（2019 年 1 月 1 日）

以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的总金融资 387,384,541.41 387,384,541.41 146,315,835.95 533,700,377.36
产
B. 金融负债

a. 摊余成本

应付票据 40,811,826.48 40,811,826.48

应付账款 1,554,244,704.83 1,554,244,704.83

其他应付款

按原 CAS22 列示的余额 1,455,831,414.39
减; 转入长期借款（应付利
-1,203,041.10
息）
减; 转入应付债券（应付利
-19,992,330.62
息）
按新 CAS22 列示的余额 1,434,636,042.67

第 42 页共 170 页
按原金融工具准则列示的账面价值按新金融工具准则列示的账面价值
项目重分类重新计量
（2018 年 12 月 31 日）（2019 年 1 月 1 日）

长期借款

按原 CAS22 列示的余额 42,000,000.00
加：自其他应付款(原 CAS22)
1,203,041.10
转入
按新 CAS22 列示的余额 43,203,041.10

应付债券

按原 CAS22 列示的余额 2,228,125,351.30
加：自其他应付款(原 CAS22)
19,992,330.62
转入
按新 CAS22 列示的余额 2,248,117,681.92

以摊余成本计量的总金融负
5,321,013,297.00 5,321,013,297.00
债

第 43 页共 170 页
(4) 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则

的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
按新金融工具准则
按原金融工具准则计提
计提损失准备
项目损失准备（2018 年 12 重分类重新计量
（2019 年 1 月 1
月 31 日）
日）
应收账款 230,119,416.76 230,119,416.76

其他应收款 170,285,213.28 170,285,213.28

3. 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的《企业会计准则第 7 号——非货币性资

产交换》，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》。该

项会计政策变更采用未来适用法处理。

第 44 页共 170 页
四、税项

(一) 主要税种及税率

税种计税依据税率
16%、13%、10%、9%、6%、
增值税销售货物或提供应税劳务
3%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 1.2%或 12%
入的 12%计缴
城市维护建设税应缴流转税税额 7%

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%
25%、20%、16.5%、15%、
企业所得税应纳税所得额
12.5%
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称所得税税率

航天信息股份有限公司 15%

河北航天信息技术有限公司 15%

北京航天金税技术有限公司 15%

青岛航天信息有限公司 15%

青海航天信息有限公司 15%

新疆航天信息有限公司 15%

航天信息江苏有限公司 15%

深圳航信德诚科技有限公司 15%

湖南航天信息有限公司 15%

北京航天世纪投资咨询有限公司 15%

华迪计算机集团有限公司 15%

航天信息软件技术有限公司 15%

上海爱信诺航天信息有限公司 15%

航天信息大连有限公司 15%

大象慧云信息技术有限公司 15%

深圳航天信息有限公司 15%

航天信息河南有限公司 15%

第 45 页共 170 页
纳税主体名称所得税税率

内蒙古航天信息有限公司 15%

重庆航天信息有限公司 15%

黑龙江航天信息有限公司 15%

航天网安技术（深圳）有限公司 15%

四川航天信息有限公司 15%

陕西航天信息有限公司 15%

广西航天信息技术有限公司 15%

西部安全认证中心有限责任公司 15%

湖北航天信息技术有限公司 15%

吉林爱信诺航天信息有限公司 15%

福建航天信息科技有限公司 15%

香港爱信诺(国际)有限公司 16.5%

美国爱瑞技术开发公司美国加州奥克兰市所得税政策

爱信诺征信有限公司 12.50%

北京市海淀区航天信息培训学校 20%

除上述以外的其他纳税主体 25%

(二) 税收优惠

1. 企业所得税

本公司于 2017 年 8 月 10 日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家

税务局及北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为：GR201711000605，

证书有效期三年；据此，本公司本部、金卡分公司、涿州分公司、海外分公司、厦门分公司、

西藏分公司、云南分公司、金盾分公司、广州航天软件分公司、企业服务分公司、智慧分公

司本年企业所得税的适用税率为 15%。

本公司之以下子公司取得由各地科学技术厅、地方财政厅、当地国家税务局及当地地方

税务局联合颁发的高新技术企业证书：河北航天信息技术有限公司、北京航天金税技术有限

公司、青岛航天信息有限公司、青海航天信息有限公司、新疆航天信息有限公司、航天信息

江苏有限公司、深圳航信德诚科技有限公司、湖南航天信息有限公司、北京航天世纪投资咨

询有限公司、华迪计算机集团有限公司、航天信息软件技术有限公司、上海爱信诺航天信息

第 46 页共 170 页
有限公司、航天信息大连有限公司、大象慧云信息技术有限公司、深圳航天信息有限公司、

航天信息河南有限公司、内蒙古航天信息有限公司、重庆航天信息有限公司、黑龙江航天信

息有限公司、航天网安技术（深圳）有限公司、广西航天信息技术有限公司、西部安全认证

中心有限责任公司、湖北航天信息技术有限公司、吉林爱信诺航天信息有限公司、福建航天

信息科技有限公司，以上公司本年企业所得税的适用税率为 15%。

本公司之子公司四川航天信息有限公司于 2014 年 5 月 10 日取得四川省经济和信息化

委员会《关于确认眉山青神华龙天然气有限责任公司等 19 户企业主营业务为国家鼓励类产

业项目的批复》（川经信产业函〔2014〕473 号），依据《国家税务总局关于深入实施西部大

开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》（国税发〔2012〕12 号）、《四川省国家税务局关

于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》（国税发 2012 年第 7 号），享

受西部大开发优惠政策，本年所得税税率按 15%执行。

本公司之子公司陕西航天信息有限公司，根据《财政部海关总署国家税务总局关于深

入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税〔2011〕58 号规定，享受西部大开发

优惠政策，本年企业所得税税率减按 15%执行。

本公司之子公司爱信诺征信有限公司于 2017 年同时取得国家高新技术企业证书、软件

企业证书，根据《关于集成电路设计和软件产业企业所得税政策的公告》（财政部税务总局

公告 2019 年第 68 号）规定上，享受软件业企 25%的法定税率减半征收优惠，企业所得税率

为 12.5%。

本公司之子公司北京市海淀区航天信息培训学校根据《财政部税务总局关于实施小微企

业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）的规定，对小型微利企业年应纳税所

得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。

所有分子公司根据《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕

99 号）的规定，本年研发费用按实际发生额的 75%在税前加计扣除。

2. 增值税

根据《转发财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（京财税〔2011〕2325

号）的有关规定，本公司本部及子公司航天信息软件技术有限公司、华迪计算机集团有限公

司、北京航天金税技术有限公司销售软件及集成电路产品，对软件及集成电路产品入库税款

实际税负超过 3%的部分经主管税务机关审核批准后，享受即征即退政策。

根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）

的有关规定，本公司之子公司安徽航天信息科技有限公司、航天信息江苏有限公司、上海爱

第 47 页共 170 页
信诺航天信息有限公司、浙江爱信诺航天信息有限公司、湖南航天信息有限公司、辽宁航天

信息有限公司、航天信息大连有限公司、重庆航天信息有限公司、山东爱信诺航天信息有限

公司、青岛航天信息有限公司、河北航天信息技术有限公司、四川航天信息有限公司、深圳

航信德诚科技有限公司、北京捷文科技股份有限公司、广西航天信息技术有限公司、宁波爱

信诺航天信息有限公司、吉林爱信诺航天信息有限公司销售软件及集成电路产品，按 16%、

13%税率缴纳增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分享受即征即退政策。

根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税〔2016〕

36 号）的有关规定，广西航天信息技术有限公司、山东爱信诺航天信息有限公司、陕西航天

信息有限公司、华迪计算机集团有限公司、爱信诺征信有限公司，享受技术转让、技术开发

免征增值税优惠。

五、合并财务报表项目注释

说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新金融工具准则调整后的

2019 年 1 月 1 日的数据。

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项目期末数期初数[注]

库存现金 1,671,805.93 2,069,711.10

银行存款 9,256,192,862.34 9,658,848,137.76

其他货币资金 83,286,285.19 32,986,751.95

定期存款利息 5,803,535.21 20,306,336.55

合计 9,346,954,488.67 9,714,210,937.36

其中：存放在境外的款项总额 87,569,542.54 29,959,499.25

(2) 受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额年初余额

票据保证金 5,857,422.00

法院冻结款项 57,127,496.28 56,040,000.00

履约保证金 50,602,447.09 25,010,729.17

第 48 页共 170 页
项目期末余额年初余额

票据保证金 5,857,422.00

保函保证金 5,404,188.94

外币保证金 27,826,296.96

小计 146,817,851.27 81,050,729.17

[注]：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

九)2(1)之说明。

2. 交易性金融资产

项目期末数期初数[注]
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
2,139,037,924.94 1,692,599,442.66
金融资产
其中：权益工具投资 2,139,037,924.94 1,692,599,442.66

合计 2,139,037,924.94 1,692,599,442.66

[注]：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

九)2(1)之说明。

3. 应收票据

(1) 明细情况

1) 类别明细情况
期末数
种类账面余额坏账准备
账面价值
金额比例(%) 金额计提比例(%)

按组合计提坏账准备 1,348,963,656.89 100.00 1,348,963,656.89

其中：银行承兑汇票 143,036,545.56 10.60 143,036,545.56

商业承兑汇票 1,205,927,111.33 89.40 1,205,927,111.33

合计 1,348,963,656.89 —— 1,348,963,656.89

(续上表)

第 49 页共 170 页
期初数
种类账面余额坏账准备
账面价值
金额比例(%) 金额计提比例(%)

按组合计提坏账准备 930,270,473.49 100.00 930,270,473.49

其中：银行承兑汇票 217,931,802.29 23.43 217,931,802.29

商业承兑汇票 712,338,671.20 76.57 712,338,671.20

合计 930,270,473.49 —— 930,270,473.49

2) 采用组合计提坏账准备的应收票据
期末数
项目
账面余额坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票组
143,036,545.56
合
商业承兑汇票组
1,205,927,111.33
合
小计 1,348,963,656.89

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末终止期末未终止
项目
确认金额确认金额
银行承兑汇票 8,869,891.13

商业承兑汇票

小计 8,869,891.13

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期

不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该

等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

4. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况
期末数
账面余额坏账准备
种类
计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

单项计提坏账准备 83,135,938.91 3.30 83,135,938.91 100.00

按组合计提坏账准备 2,437,800,190.26 96.70 205,392,674.39 8.43 2,232,407,515.87

第 50 页共 170 页
期末数
账面余额坏账准备
种类
计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

合计 2,520,936,129.17 —— 288,528,613.30 11.45 2,232,407,515.87

(续上表)
期初数
账面余额坏账准备
种类
计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

单项计提坏账准备 69,033,387.12 3.60 67,039,792.22 97.11 1,993,594.90

按组合计提坏账准备 1,848,440,230.44 96.40 163,079,624.54 8.82 1,685,360,605.90

合计 1,917,473,617.56 —— 230,119,416.76 12.00 1,687,354,200.80

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
计提比
单位名称账面余额坏账准备计提理由
例(%)
预计难以
号百信息服务有限公司 53,981,105.70 53,981,105.70 100.00
收回
预计难以
河南省农村信用合作联社 4,030,867.89 4,030,867.89 100.00
收回
预计难以
万达商业管理有限公司 3,334,518.46 3,334,518.46 100.00
收回
预计难以
重庆三山电脑有限公司 2,412,996.00 2,412,996.00 100.00
收回
深圳市广深沿江高速公路预计难以
1,953,411.13 1,953,411.13 100.00
投资有限公司收回
预计难以
其他 17,423,039.73 17,423,039.73 100.00
收回
小计 83,135,938.91 83,135,938.91 100.00

3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
期末数
项目
账面余额坏账准备计提比例(%)
账龄组合 2,437,800,190.26 205,392,674.39 8.43

小计 2,437,800,190.26 205,392,674.39 8.43

4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

第 51 页共 170 页
期末数
账龄
账面余额坏账准备计提比例(%)

1 年以内 1,957,241,094.86 117,435,365.78 6.00

1-2 年 330,786,983.05 33,078,698.31 10.00

2-3 年 77,743,682.54 11,661,552.38 15.00

3 年以上 72,028,429.81 43,217,057.91 60.00

小计 2,437,800,190.26 205,392,674.39 8.43

(2) 账龄情况

项目期末账面余额

1 年以内 1,957,241,094.86

1-2 年 330,786,983.05

2-3 年 77,743,682.54

3 年以上 155,164,368.72

小计 2,520,936,129.17

第 52 页共 170 页
(3) 坏账准备变动情况

本期增加本期减少
项目期初数期末数
计提收回其他转回核销其他

单项计提坏账准备 67,039,792.22 21,561,007.52 3,754,328.41 1,710,532.42 83,135,938.91

按组合计提坏账准备 163,079,624.54 43,703,312.80 1,390,262.95 205,392,674.39

小计 230,119,416.76 65,264,320.32 3,754,328.41 1,710,532.42 1,390,262.95 288,528,613.30

第 53 页共 170 页
(4) 本期实际核销的应收账款情况

1) 本期实际核销应收账款 1,710,532.42 元。

2) 本期重要的应收账款核销情况
款项是否
履行的核销
单位名称款项性质核销金额核销原因由关联交
程序
易产生
航天信息江苏有限公司公司管理
货款 578,096.00 无法收回否
509 名客户应收账款余额层审批
广西航天信息技术有限
公司管理
公司 812 家应收账款余货款 477,396.16 无法收回否
层审批
额
公司管理
Sitoytech(HK)Ltd 货款 118,040.53 无法收回否
层审批
公司管理
杨小军货款 112,771.04 无法收回否
层审批
国家税务总局云霄县税公司管理
货款 79,240.00 无法收回否
务局层审批
公司管理
其他货款 344,988.69 无法收回否
层审批
小计 1,710,532.42

(5) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称账面余额坏账准备
的比例(%)
北京中科拓达科技有限公司 139,052,064.00 5.52 8,343,123.84

北京京东世纪贸易有限公司 106,847,097.26 4.24 6,410,825.84

中国电信集团公司 75,480,610.57 3.00 7,548,061.06

中国电信股份有限公司 69,267,120.08 2.75 4,156,027.20
常州钟楼经济开发区投资建设有
57,287,363.00 2.27 3,437,241.78
限公司
小计 447,934,254.91 17.78 29,895,279.72

(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
与终止确认相关
项目终止确认金额金融资产转移方式
的利得或损失
北京京东世纪贸易有限公司 480,000,000.00 保理

中国电信股份有限公司 596,458,952.43 保理

小计 1,076,458,952.43

第 54 页共 170 页
5. 预付款项

(1) 账龄分析

期末数期初数
账龄
账面余额比例(%) 减值准备账面价值账面余额比例(%) 减值准备账面价值

1 年以内 1,007,788,216.71 93.64 1,007,788,216.71 618,632,724.33 87.40 618,632,724.33

1-2 年 32,530,684.08 3.02 32,530,684.08 63,983,165.61 9.04 63,983,165.61

2-3 年 12,460,948.99 1.16 12,460,948.99 19,844,855.32 2.80 19,844,855.32

3 年以上 23,404,341.87 2.18 23,404,341.87 5,361,436.01 0.76 5,361,436.01

合计 1,076,184,191.65 100.00 1,076,184,191.65 707,822,181.27 100.00 707,822,181.27

第 55 页共 170 页
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额的
单位名称账面余额
比例(%)
广东天宸网络科技有限公司 38,903,955.72 3.61

深圳市普路通供应链管理股份有限公司 22,799,952.91 2.12

北京浩天联讯信息技术有限公司 21,792,851.00 2.03

东莞市永盛通信科技有限公司 18,286,537.24 1.70

四川长虹佳华数字技术有限公司 13,410,029.43 1.25

小计 115,193,326.30 10.70

6. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况
期末数
账面余额坏账准备
种类
计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

单项计提坏账准备 113,787,056.14 25.26 113,787,056.14 100.00

其中：应收利息

应收股利

其他应收款 113,787,056.14 25.26 113,787,056.14 100.00

按组合计提坏账准备 336,763,661.50 74.74 63,613,565.70 18.89 273,150,095.80

其中：应收利息

应收股利

其他应收款 336,763,661.50 74.74 63,613,565.70 18.89 273,150,095.80

合计 450,550,717.64 177,400,621.84 39.37 273,150,095.80

(续上表)

期初数[注]

种类账面余额坏账准备

计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

单项计提坏账准备 110,130,991.72 27.25 110,130,991.72 100.00

第 56 页共 170 页
期初数[注]

种类账面余额坏账准备

计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

其中：应收利息

应收股利

其他应收款 110,130,991.72 27.25 110,130,991.72 100.00

按组合计提坏账准备 293,975,473.18 72.75 60,154,221.56 20.46 233,821,251.62

其中：应收利息

应收股利

其他应收款 293,975,473.18 72.75 60,154,221.56 20.46 233,821,251.62

合计 404,106,464.90 100.00 170,285,213.28 42.14 233,821,251.62

[注]：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

九)2(1)之说明。

2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
计提比例
单位名称账面余额坏账准备计提理由
(%)
其他应收款
湖南航天卫星通信科技预计无法收
43,991,727.29 43,991,727.29 100.00
有限公司回
北京航天智通科技有限预计无法收
32,677,355.15 32,677,355.15 100.00
公司回
杭州思凯数码科技有限预计无法收
22,818,175.45 22,818,175.45 100.00
公司回
预计无法收
华迪（国际）有限公司 5,637,033.92 5,637,033.92 100.00
回
上海国际技贸联合有限预计无法收
2,430,000.00 2,430,000.00 100.00
公司回
预计无法收
其他 6,232,764.33 6,232,764.33 100.00
回
小计 113,787,056.14 113,787,056.14

3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款

第 57 页共 170 页
期末数
组合名称
账面余额坏账准备计提比例(%)

账龄组合 336,763,661.50 63,613,565.70 18.89

其中：1 年以内 164,726,379.19 9,883,126.37 6.00

1-2 年 63,616,683.18 6,361,668.34 10.00

2-3 年 39,296,862.91 5,894,529.45 15.00

3 年以上 69,123,736.22 41,474,241.54 60.00

小计 336,763,661.50 63,613,565.70 18.89

(2) 账龄情况

项目期末账面余额

1 年以内 164,726,379.19

1-2 年 63,616,683.18

2-3 年 39,296,862.91

3 年以上 182,910,792.36

小计 450,550,717.64

(3) 坏账准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段

项目整个存续期预整个存续期预期合计
未来 12 个月
期信用损失(未信用损失(已发
预期信用损失
发生信用减值) 生信用减值)
期初数 8,608,847.26 51,545,374.30 110,130,991.72 170,285,213.28

期初数在本期 —— —— ——

--转入第二阶段 -3,691,064.06 3,691,064.06

--转入第三阶段 -2,193,638.65 2,193,638.65

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提 5,171,691.12 687,639.62 1,723,073.97 7,582,404.71

本期收回

本期转回

本期核销 -260,648.20 -260,648.20

第 58 页共 170 页
第一阶段第二阶段第三阶段

项目整个存续期预整个存续期预期合计
未来 12 个月
期信用损失(未信用损失(已发
预期信用损失
发生信用减值) 生信用减值)
其他变动 -206,347.95 -206,347.95

期末数 9,883,126.37 53,730,439.33 113,787,056.14 177,400,621.84

(4) 本期实际核销的其他应收款情况

1) 本期实际核销其他应收款 260,648.20 元。

2) 本期重要的其他应收款核销情况
履行的核销款项是否由关
单位名称款项性质核销金额核销原因
程序联交易产生
北京新润房地产开发
往来款 71,757.00 预计无法收回公司审批否
有限公司
傅进押金 43,340.00 预计无法收回公司审批否
昆明国美物流有限公
质保金 30,000.00 预计无法收回公司审批否
司
天津盛源鹏达物流有
质保金 30,000.00 预计无法收回公司审批否
限公司
南京诺咖餐饮管理有
押金 17,751.50 预计无法收回公司审批否
限公司
其他 67,799.70 预计无法收回公司审批否

小计 260,648.20

(5) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数期初数

押金保证金 223,815,155.83 222,353,364.45

备用金 17,844,050.70 17,670,322.77

往来款 126,235,522.28 78,352,950.44

其他 82,655,988.83 85,729,827.24

合计 450,550,717.64 404,106,464.90

(6) 其他应收款金额前 5 名情况

第 59 页共 170 页
占其他应收款
单位名称款项性质账面余额账龄余额的比例坏账准备
(%)
湖南航天卫星
通信科技有限其他 43,991,727.29 3 年以上 9.76 43,991,727.29
公司
北京航天智通
其他 32,677,355.15 3 年以上 7.25 32,677,355.15
科技有限公司
杭州思凯数码
往来款 22,818,175.45 3 年以上 5.06 22,818,175.45
科技有限公司
北京市海淀双押金保证
9,406,371.32 3 年以上 2.09 5,643,822.79
兴工业公司金
上海浦东发展
银行股份有限往来款 7,155,364.96 1 年以内 1.59 429,321.90
公司
小计 116,048,994.17 25.75 105,560,402.58

第 60 页共 170 页
7. 存货

(1) 明细情况

期末数期初数
项目
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

在途物资 21,597,753.92 21,597,753.92 74,498,882.65 74,498,882.65

原材料 122,668,522.59 32,412,231.40 90,256,291.19 195,019,518.40 34,144,951.35 160,874,567.05

在产品 10,126,027.92 10,126,027.92 16,269,922.39 16,269,922.39

库存商品 335,556,235.72 29,081,934.45 306,474,301.27 597,765,175.52 35,881,331.06 561,883,844.46

发出商品 425,119,263.19 6,770,314.80 418,348,948.39 282,138,729.69 2,349,167.39 279,789,562.30

委托加工物资 8,664,551.55 8,664,551.55

低值易耗品 267,552.39 267,552.39

其他周转材料 200,203.50 200,203.50

合计 924,200,110.78 68,264,480.65 855,935,630.13 1,165,692,228.65 72,375,449.80 1,093,316,778.85

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况
本期增加本期减少
项目期初数期末数
计提其他转回或转销其他
原材料 34,144,951.35 24,475.94 1,757,195.89 32,412,231.40

第 61 页共 170 页
本期增加本期减少
项目期初数期末数
计提其他转回或转销其他
库存商品 35,881,331.06 13,501,597.65 20,300,994.26 29,081,934.45

发出商品 2,349,167.39 5,509,740.27 1,088,592.86 6,770,314.80

小计 72,375,449.80 19,035,813.86 23,146,783.01 68,264,480.65

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项目确定可变现净值的具体依据本期转回存货跌价准备的原因本期转销存货跌价准备的原因
相关产成品估计售价减去至完工估计将
以前期间计提了存货跌价准备的存货可变本期已将期初计提存货跌价准备的存货报废/
原材料要发生的成本、估计的销售费用以及相关
现净值上升售出
税费后的金额确定可变现净值
库存商品相关产成品估计售价减去估计的销售费
以前期间计提了存货跌价准备的存货可变本期已将期初计提存货跌价准备的存货报废/
用以及相关税费后的金额确定可变现净
发出商品现净值上升售出
值

第 62 页共 170 页
8. 其他流动资产

项目期末数期初数

待抵扣进项税 90,375,719.93 78,087,225.80

待摊费用 14,871,897.39 6,607,123.62

其他 39,306.63 319,944.30

合计 105,286,923.95 85,014,293.72

9. 长期应收款
期末数期初数折现
项目坏账坏账率区
账面余额账面价值账面余额账面价值
准备准备间

融资租赁款 2,519,236.25 2,519,236.25 4,495,050.03 4,495,050.03

其中：未
1,090,645.54 1,090,645.54 1,010,610.27 1,010,610.27
实现融资收益

合计 2,519,236.25 2,519,236.25 4,495,050.03 4,495,050.03

第 63 页共 170 页
10. 长期股权投资

(1) 分类情况

期末数期初数
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对联营企业投资 231,274,428.67 231,274,428.67 187,695,103.59 187,695,103.59

合计 231,274,428.67 231,274,428.67 187,695,103.59 187,695,103.59

(2) 明细情况

本期增减变动
被投资单位期初数权益法下确认的投资损
追加投资减少投资其他综合收益调整
益
联营企业
上海爱信诺航芯电子科
142,831,089.44 4,566,277.60
技有限公司
中科正阳信息安全技术
17,566,989.98 313,315.53
有限公司
北京航天联志科技有限
30,295,383.88 109,902.45
公司
大有数字资源有限责任
9,097,120.61 121,037.87
公司
湖州航天信息科技有限
1,279,771.46 -69,078.40
公司

第 64 页共 170 页
本期增减变动
被投资单位期初数权益法下确认的投资损
追加投资减少投资其他综合收益调整
益
上海爱信诺联汇信息技
10,617,920.89 181,765.73
术有限公司
烟台航天信息有限公司 6,302,211.21 879,709.01

合计 187,695,103.59 30,295,383.88 6,102,929.79

(续上表)

本期增减变动
被投资单位期末数减值准备期末余额
其他权益变动宣告发放现股利或利润计提减值准备其他

联营企业
上海爱信诺航芯电子科
147,397,367.04
技有限公司
中科正阳信息安全技术
17,880,305.51
有限公司
北京航天联志科技有限
7,421,111.41 37,826,397.74
公司
大有数字资源有限责任
9,218,158.48
公司
湖州航天信息科技有限
1,210,693.06
公司

第 65 页共 170 页
本期增减变动
被投资单位期末数减值准备期末余额
其他权益变动宣告发放现股利或利润计提减值准备其他
上海爱信诺联汇信息技
240,100.00 10,559,586.62
术有限公司
烟台航天信息有限公司 7,181,920.22

合计 240,100.00 7,421,111.41 231,274,428.67

11. 其他权益工具投资
本期从其他综合收益转入留存收
项目期末数期初数[注] 本期股利收入益的累计利得和损失
金额原因
航天云网科技发展有限责
198,285,237.61 196,315,835.95 236,446.00
任公司
北京航天科工信息产业投
300,000,000.00 300,000,000.00 32,342,720.04
资基金
航天科工财务有限责任公
67,660,000.00 36,800,000.00 10,780,000.00
司
重庆航天新世纪卫星应用
584,541.41 584,541.41
技术有限责任公司
小计 566,529,779.02 533,700,377.36 43,359,166.04

[注]：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十九)2(1)之说明。

第 66 页共 170 页
12. 投资性房地产

(1) 明细情况

项目房屋及建筑物合计

账面原值

期初数 379,766,054.76 379,766,054.76

本期增加金额 4,668,251.29 4,668,251.29

1) 外购 1,208,031.31 1,208,031.31

2) 固定资产转入 3,460,219.98 3,460,219.98

本期减少金额 17,057,352.50 17,057,352.50

1) 转入固定资产 17,057,352.50 17,057,352.50

期末数 367,376,953.55 367,376,953.55

累计折旧和累计摊销

期初数 91,177,079.75 91,177,079.75

本期增加金额 26,597,631.44 26,597,631.44

1) 计提或摊销 24,165,278.22 24,165,278.22

2) 固定资产转入 2,432,353.22 2,432,353.22

本期减少金额 3,419,258.56 3,419,258.56

1) 转入固定资产 3,419,258.56 3,419,258.56

期末数 114,355,452.63 114,355,452.63

账面价值

期末账面价值 253,021,500.92 253,021,500.92

期初账面价值 288,588,975.01 288,588,975.01

(2) 未办妥产权证书的投资性房地产的情况

项目账面价值未办妥产权证书原因
2017 年度公司分立成立，产
爱信诺大厦 145,863,220.47 权证名称仍为分立前公司名
称，尚未办妥更名变更。
小计 145,863,220.47

第 67 页共 170 页
13. 固定资产

(1) 明细情况

项目期末数期初数

固定资产 1,255,495,010.16 1,218,993,468.10

固定资产清理 5,484.60

合计 1,255,495,010.16 1,218,998,952.70

(2) 固定资产

1) 明细情况

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及办公设备小计

账面原值

期初数 1,130,717,136.48 413,322,806.00 91,855,635.62 390,748,513.35 2,026,644,091.45

本期增加金额 80,618,914.75 31,847,316.97 508,556.19 69,669,284.21 182,644,072.12

1) 购置 50,745,450.69 30,730,777.74 508,556.19 69,669,284.21 151,654,068.83

2) 在建工程转入 12,816,111.56 1,116,539.23 13,932,650.79
3) 投资性房地产
17,057,352.50 17,057,352.50
转入
本期减少金额 5,953,011.48 22,805,962.37 8,894,380.32 20,069,778.50 55,230,341.17

1) 处置或报废 2,492,791.50 22,805,962.37 7,626,325.22 18,827,784.29 49,260,071.88

第 68 页共 170 页
项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及办公设备小计
2) 处置子公司减
1,268,055.10 1,241,994.21 2,510,049.31
少
3) 投资性房地产
3,460,219.98 3,460,219.98
转出
期末数 1,205,383,039.75 422,364,160.60 83,469,811.49 440,348,019.06 2,151,565,030.90

累计折旧

期初数 246,495,202.29 245,260,351.96 59,588,936.80 240,022,888.31 791,367,379.36

本期增加金额 30,661,133.47 45,671,826.93 5,848,089.19 52,934,052.02 135,115,101.61

1) 计提 27,241,874.91 45,671,826.93 5,848,089.19 52,934,052.02 131,695,843.05
2) 投资性房地产
3,419,258.56 3,419,258.56
转入
本期减少金额 3,390,667.07 23,271,143.85 7,805,715.72 15,091,305.87 49,558,832.51

1) 处置或报废 1,125,386.44 23,271,143.85 6,931,739.19 14,311,865.75 45,640,135.23
2) 投资性房地产
2,265,280.63 2,265,280.63
转出
3) 处置子公司减
873,976.53 779,440.12 1,653,416.65
少
期末数 273,765,668.69 267,661,035.04 57,631,310.27 277,865,634.46 876,923,648.46

减值准备

期初数 11,980,532.13 4,150,840.40 151,871.46 16,283,243.99

第 69 页共 170 页
项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及办公设备小计

本期增加金额 2,867,630.22 316,980.63 3,184,610.85

1) 计提 2,867,630.22 316,980.63 3,184,610.85

本期减少金额 134,945.07 186,537.49 321,482.56

1) 处置或报废 134,945.07 186,537.49 321,482.56

期末数 14,713,217.28 3,964,302.91 468,852.09 19,146,372.28

账面价值

期末账面价值 931,617,371.06 139,989,908.28 21,874,198.31 162,013,532.51 1,255,495,010.16

期初账面价值 884,221,934.19 156,081,921.91 28,115,858.42 150,573,753.58 1,218,993,468.10

2) 未办妥产权证书的固定资产的情况

项目账面价值未办妥产权证书原因

广州智慧广场房产 256,092,965.49 正在办理中

涿州二期房产 83,469,982.24 正在办理中

新疆软件园办公楼 47,828,542.66 新购置，办理中
2014 年度苏州航天信息有限公司购买中节能（环保）科技产业园有
中节能（环保）科技产业园 22 幢厂房 24,353,147.62 限公司中节能（环保）科技产业园 22 幢厂房，截止 2019 年 12 月 31
日尚未完成产权变更
2017 年度公司分立成立，产权证名称仍为分立前公司名称，尚未办
爱信诺大厦 2,319,055.76
妥更名变更。

第 70 页共 170 页
项目账面价值未办妥产权证书原因

小计 414,063,693.77

(3) 固定资产清理

项目期末数期初数

办公设备 5,484.60

小计 5,484.60

14. 在建工程

(1) 明细情况
期末数期初数
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
浙江爱信诺办公楼 91,164,674.59 91,164,674.59 86,916,987.15 86,916,987.15

合肥高新区投资创新中心办公楼 59,739,536.46 59,739,536.46

CA 云签系统 1,037,735.82 1,037,735.82

新疆软件园办公楼 276,584.90 276,584.90

其他 486,570.41 486,570.41

合计 150,904,211.05 150,904,211.05 88,717,878.28 88,717,878.28

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

第 71 页共 170 页
工程名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数

浙江爱信诺办公楼 106,276,754.84 86,916,987.15 4,247,687.44 91,164,674.59

合肥高新区投资创新中心办公楼 71,687,443.75 59,739,536.46 59,739,536.46

小计 177,964,198.59 86,916,987.15 63,987,223.90 150,904,211.05

(续上表)
工程累计投入占预算比利息资本化累计本期利息资本化金本期利息资本
工程名称工程进度(%) 资金来源
例(%) 金额额化率(%)
浙江爱信诺办公楼 85.18 90.00 自有资金

合肥高新区投资创新中心办公楼 83.33 90.00 自有资金

小计 —— ——

15. 无形资产

(1) 明细情况

项目土地使用权著作权专有技术软件其他合计

账面原值

期初数 67,265,086.13 247,328,480.07 816,328,720.57 355,835,496.13 22,412,200.49 1,509,169,983.39

本期增加金额 121,949,017.26 250,279,064.23 196,855,942.74 569,084,024.23

1) 购置 75,800,490.00 2,278,741.88 10,701,725.06 88,780,956.94

第 72 页共 170 页
项目土地使用权著作权专有技术软件其他合计

2) 内部研发 46,148,527.26 248,000,322.35 186,154,217.68 480,303,067.29

本期减少金额 46,237,348.96 8,936,927.21 55,174,276.17

1) 处置 46,237,348.96 8,936,927.21 55,174,276.17

期末数 67,265,086.13 369,277,497.33 1,020,370,435.84 543,754,511.66 22,412,200.49 2,023,079,731.45

累计摊销

期初数 18,927,630.03 58,511,831.42 146,562,419.29 79,171,581.14 10,568,926.32 313,742,388.20

本期增加金额 1,319,116.85 32,902,445.98 84,927,817.49 41,802,642.49 2,069,792.69 163,021,815.50

1) 计提 1,319,116.85 32,902,445.98 84,927,817.49 41,802,642.49 2,069,792.69 163,021,815.50

本期减少金额 15,172,112.04 11,582.12 15,183,694.16

1) 处置 15,172,112.04 11,582.12 15,183,694.16

期末数 20,246,746.88 91,414,277.40 216,318,124.74 120,962,641.51 12,638,719.01 461,580,509.54

减值准备

期初数 2,934,467.65 2,934,467.65

本期增加金额 78,406.00 9,553,697.02 3,690,056.46 13,322,159.48

1) 计提 78,406.00 9,553,697.02 3,690,056.46 13,322,159.48

本期减少金额

第 73 页共 170 页
项目土地使用权著作权专有技术软件其他合计

期末数 78,406.00 12,488,164.67 3,690,056.46 16,256,627.13

账面价值

期末账面价值 47,018,339.25 277,784,813.93 791,564,146.43 419,101,813.69 9,773,481.48 1,545,242,594.78

期初账面价值 48,337,456.10 188,816,648.65 666,831,833.63 276,663,914.99 11,843,274.17 1,192,493,127.54

期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 84.01%。

16. 开发支出
本期增加本期减少
项目期初数期末数
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
研究阶段 653,482,788.16 8,213,946.79 661,696,734.95

开发阶段 84,171,581.19 587,665,385.31 92,585,069.11 480,303,067.29 127,112,896.36 157,006,071.96

合计 84,171,581.19 1,241,148,173.47 100,799,015.90 480,303,067.29 788,809,631.31 157,006,071.96

第 74 页共 170 页
17. 商誉

(1) 商誉账面原值

被投资单位名称或本期企业本期减少
期初数期末数
形成商誉的事项合并形成处置其他

航天网安技术（深
473,361,747.62 473,361,747.62
圳）有限公司
航信德利信息系统
454,633,634.91 454,633,634.91
（上海）有限公司
北京捷文科技股份
209,647,083.21 209,647,083.21
有限公司
深圳航信德诚科技
18,426,258.74 18,426,258.74
有限公司
北京航天世纪投资
8,870,611.23 8,870,611.23
咨询有限公司
航天信息系统工程
936,821.91 936,821.91
（北京）有限公司
湖南航天信息有限
666,040.44 666,040.44
公司
西部安全认证中心
603,285.25 603,285.25
有限责任公司
航天信息股份有限
498,528.34 498,528.34
公司金盾分公司
江西航天信息有限
2,779.03 2,779.03
公司

合计 1,167,646,790.68 1,167,646,790.68

(2) 商誉减值准备

被投资单位名称或形成商誉本期增加本期减少
期初数期末数
的事项计提其他处置其他

深圳航信德诚科技有限公
18,426,258.74 18,426,258.74
司
北京航天世纪投资咨询有
7,802,714.61 7,802,714.61
限公司
航信德利信息系统（上海）
213,677,808.41 213,677,808.41
有限公司

小计 26,228,973.35 213,677,808.41 239,906,781.76

(3) 商誉减值测试过程

1) 北京捷文科技有限公司资产组或资产组组合

① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

第 75 页共 170 页
资产组或资产组组合的构成购买日资产组公允价值持续计算的账面价值

资产组或资产组组合的账面价值 81,311,855.53
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面
349,411,805.35
价值及分摊方法
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价
430,723,660.88
值
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年
度商誉减值测试时所确定的资产组或资产是
组组合一致
购买日/2018 年度商誉减值测试时资产组或
净资产
资产组组合构成
导致资产组或资产组组合构成发生变化的
原因
② 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的

5 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 15.96%（2018 年度：12.60%），预

测期以后的现金流量根据增长率-6.5%（2018 年度：4.7%）推断得出，该增长率和 POS 机制

造业行业总体长期平均增长率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。

公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当

前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

根据公司聘请的福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司出具的《评估报告》

（联合中和评报字〔2020〕6100 号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为

55,942.28 万元，高于账面价值 43,072.37 万元，商誉并未出现减值损失。

2) 航天网安技术（深圳）有限公司资产组或资产组组合

① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

资产组或资产组组合的构成购买日资产组公允价值持续计算的账面价值

资产组或资产组组合的账面价值 43,994,063.29
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面
728,248,842.49
价值及分摊方法
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价
772,242,905.79
值
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年
度商誉减值测试时所确定的资产组或资产是
组组合一致

第 76 页共 170 页
购买日/2018 年度商誉减值测试时资产组或
净资产
资产组组合构成
导致资产组或资产组组合构成发生变化的
原因
② 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的

5 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 16.53%（2018 年度：12.2%），预

测期以后的现金流量根据增长率 6.55%（2018 年度：19.60%）推断得出，该增长率和计算机

工程行业总体长期平均增长率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。

公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市

场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

根据公司聘请的福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司出具的《评估报告》(联

合中和评报字〔2020〕第 6101 号)，包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为 97,103.79

万元，高于账面价值 77,242.29 万元，商誉并未出现减值损失。

③ 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

航天网安技术（深圳）有限公司 2019 年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司

股东的净利润 9,092.71 万元，超过承诺数 892.71 万元，完成本年预测盈利的 8,200.00 万

元。

3) 航信德利信息系统（上海）有限公司资产组或资产组组合

① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息
航信德利信息系统（上海）有限公司资产组
资产组或资产组组合的构成合（以下简称航信德利公司）购买日资产组
公允价值持续计算的账面价值
资产组或资产组组合的账面价值 300,094,626.21
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面
472,462,404.90
价值及分摊方法
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价
772,557,031.11
值
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年
度商誉减值测试时所确定的资产组或资产是
组组合一致
购买日/2018 年度商誉减值测试时资产组或
净资产
资产组组合构成

第 77 页共 170 页
导致资产组或资产组组合构成发生变化的
原因
② 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的

5 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 16.29%（2018 年度：14.87%），预

测期以后的现金流量根据增长率 0.28%（2018 年度：18.60%）推断得出，该增长率和金融设

备制造行业总体长期平均增长率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。

公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市

场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

根据公司聘请的福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司出具的《评估报告》(联

合中和评报字〔2020〕第 6102 号)，包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为 78,000.00

万元，高于账面价值 77,255.70 万元，商誉并未出现减值损失。

4) 营利度富信息系统（上海）有限公司资产组或资产组组合

① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

资产组或资产组组合的构成净资产账面价值

资产组或资产组组合的账面价值 340,260,338.58
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面
418,976,094.92
价值及分摊方法
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价
759,236,433.50
值
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年
度商誉减值测试时所确定的资产组或资产是
组组合一致
② 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照账面资产可变现价值计算，公司预计未来将要关闭营利度富信息

系统（上海）有限公司生产经营。

根据公司聘请的福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司出具的《评估报告》联

合中和评报字〔2020〕第 6106 号），资产评估师采用以公允价值减处置费用的评估结果作为

资产组组合的可回收价值，包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为 33,373.60 万元，

低于账面价值 75,923.64 万元，本期应确认商誉减值损失 42,550.04 万元，其中归属于本公

司应确认的商誉减值损失 21,367.78 万元。

第 78 页共 170 页
18. 长期待摊费用

项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数

房屋装修费 29,166,663.73 43,384,815.50 18,646,929.25 1,593,946.71 52,310,603.27

房屋租赁费 13,662,695.36 4,027,812.10 11,709,110.08 3,086,285.64 2,895,111.74

技术及资质检
121,303.73 523,402.90 202,839.70 441,866.93
测费

其他 4,725,926.41 3,663,879.78 4,631,583.71 614,463.85 3,143,758.63

合计 47,676,589.23 51,599,910.28 35,190,462.74 5,294,696.20 58,791,340.57

19. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数期初数
项目
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 542,479,920.38 102,674,329.58 491,997,791.48 91,636,038.97

内部交易未实现利润 556,602,744.13 98,547,167.24 515,676,685.85 84,772,376.79

可抵扣亏损 10,748,421.51 1,639,208.21 23,967,296.12 5,991,824.03

限制性股票激励 21,648,309.29 3,960,904.65

交易性金融资产公允价
207,400,554.76 31,110,083.21
值变动

其他 191,526,122.69 38,159,463.38 229,731,402.17 49,225,358.15

合计 1,301,357,208.71 241,020,168.41 1,490,422,039.67 266,696,585.80

(2) 未经抵销的递延所得税负债

期末数期初数[注]
项目
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
公允价值
387,323,165.13 58,098,474.77 146,315,835.95 21,947,375.39
变动
合计 387,323,165.13 58,098,474.77 146,315,835.95 21,947,375.39

[注]：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

九)2(1)之说明。

(3) 未确认递延所得税资产明细

第 79 页共 170 页
项目期末数期初数

可抵扣暂时性差异 27,116,794.82

小计 27,116,794.82

20. 其他非流动资产

项目期末数期初数

四季青政府征地款 360,000,000.00 360,000,000.00

广州预付办公用房购置款 1,445,384.32

新疆预付办公用房购置款 48,045,893.13

预付装修工程款 1,368,075.29 865,299.47

合计 361,368,075.29 410,356,576.92

21. 短期借款

项目期末数期初数

信用借款 778,304,882.00

利息调整 1,349,862.30

合计 779,654,744.30

22. 应付票据

项目期末数期初数

商业承兑汇票 90,112,287.02 27,243,200.00

银行承兑汇票 16,403,462.00 13,568,626.48

合计 106,515,749.02 40,811,826.48

23. 应付账款

项目期末数期初数

1 年以内 1,772,562,626.05 1,360,394,743.93

1-2 年 195,903,633.78 120,662,791.13

2-3 年 34,247,512.17 46,733,597.56

第 80 页共 170 页
项目期末数期初数

3 年以上 50,530,747.61 26,453,572.21

合计 2,053,244,519.61 1,554,244,704.83

24. 预收款项

项目期末数期初数

1 年以内 1,644,899,700.16 1,684,315,831.41

1-2 年 66,796,902.12 60,456,238.29

2-3 年 28,416,885.94 18,200,624.19

3 年以上 12,666,139.53 14,583,743.07

合计 1,752,779,627.75 1,777,556,436.96

25. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬 131,201,697.48 3,098,410,492.62 3,081,378,093.28 148,234,096.82

离职后福利—设定提存
5,811,772.81 278,908,827.67 279,139,274.44 5,581,326.04
计划

辞退福利 32,958,938.23 32,475,158.05 483,780.18

其他

合计 137,013,470.29 3,410,278,258.52 3,392,992,525.77 154,299,203.04

(2) 短期薪酬明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金、津贴和补贴 22,322,734.50 2,518,703,940.94 2,506,594,581.32 34,432,094.12

职工福利费 1,450,732.59 109,073,582.92 109,297,349.48 1,226,966.03

社会保险费 2,884,569.70 153,210,736.56 152,984,236.85 3,111,069.41

其中：医疗保险费 2,625,690.27 132,603,121.00 132,407,902.61 2,820,908.66

工伤保险费 62,189.74 4,456,382.81 4,457,534.73 61,037.82

生育保险费 176,598.12 11,625,822.67 11,593,414.93 209,005.86

其他 20,091.57 4,525,410.08 4,525,384.58 20,117.07

第 81 页共 170 页
项目期初数本期增加本期减少期末数

住房公积金 1,369,483.82 139,490,587.85 139,250,056.53 1,610,015.14

工会经费和职工教育经
103,116,840.72 67,334,567.08 62,597,455.68 107,853,952.12
费

短期带薪缺勤 197,649.90 197,649.90

其他短期薪酬 57,336.15 110,399,427.37 110,456,763.52

小计 131,201,697.48 3,098,410,492.62 3,081,378,093.28 148,234,096.82

(3) 设定提存计划明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数

基本养老保险 5,433,704.42 249,096,937.52 249,172,826.07 5,357,815.87

失业保险费 237,803.57 9,826,962.22 9,898,112.86 166,652.93

企业年金缴费 140,264.82 19,674,434.84 19,757,842.42 56,857.24

其他 310,493.09 310,493.09

小计 5,811,772.81 278,908,827.67 279,139,274.44 5,581,326.04

26. 应交税费

项目期末数期初数

增值税 175,556,284.84 166,521,225.04

企业所得税 298,384,230.28 350,673,302.46

代扣代缴个人所得税 15,144,729.99 16,039,286.52

城市维护建设税 9,794,915.49 9,880,863.03

土地增值税 3,627,011.13 1,662,404.70

房产税 5,043,890.26 4,365,672.60

土地使用税 68,841.36 51,940.70

教育费附加 6,883,149.46 6,916,886.47

其他 3,791,266.21 2,973,593.16

合计 518,294,319.02 559,085,174.68

27. 其他应付款

(1) 明细情况

第 82 页共 170 页
项目期末数期初数[注]

应付股利 36,195,047.20 11,909,127.68

其他应付款 884,143,031.25 1,422,726,914.99

合计 920,338,078.45 1,434,636,042.67

[注]：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

九)2(1)之说明。

(2) 应付股利

项目期末数期初数

普通股股利 28,870,021.60 1,394,559.68

限制性股票股利 7,325,025.60 10,514,568.00

小计 36,195,047.20 11,909,127.68

(3) 其他应付款

1) 明细情况

项目期末数期初数

押金保证金 83,871,136.36 105,022,647.82

应付个人款项 19,781,191.28 15,801,629.50

限制性股票回购义务 140,873,846.41 207,376,458.00

往来款 445,335,047.60 225,894,037.66

应付股权收购款 168,978,000.00 760,062,617.26

应付长期资产款 65,805,580.00

其他 25,303,809.60 42,763,944.75

小计 884,143,031.25 1,422,726,914.99

2) 账龄 1 年以上重要的其他应付款

项目期末数未偿还或结转的原因
航天网安技术（深圳）有限公
168,978,000.00 对赌期未结束，未到支付时点
司认购款
限制性股票回购义务 140,873,846.41 未达到回购时点

小计 309,851,846.41

28. 长期借款

第 83 页共 170 页
项目期末数期初数[注]

信用借款 42,000,000.00 42,000,000.00

利息调整 1,203,041.10 1,203,041.10

合计 43,203,041.10 43,203,041.10

[注]：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

九)2(1)之说明。

第 84 页共 170 页
29. 应付债券

(1) 明细情况

项目期末数期初数

应计利息 19,989,315.64 19,992,330.62

可转换公司债券 2,296,508,214.57 2,228,125,351.30

合计 2,316,497,530.21 2,248,117,681.92

(2) 应付债券增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
本期偿还或转
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初数本期发行按面值计提利息溢折价摊销期末数
股

航信转债 24 亿 2015 年 6 月 12 日 6年 24 亿 2,228,125,351.30 35,985,030.00 104,843,893.27 476,000.00 2,296,508,214.57

小计 24 亿 24 亿 2,228,125,351.30 35,985,030.00 104,843,893.27 476,000.00 2,296,508,214.57

(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间

经中国证券监督管理委员会下发《关于核准航天信息股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可﹝2015﹞997 号）文件核准，本公司

于 2015 年 6 月 12 日发行总额为 2,400,000,000.00 元，债券期限为 6 年的可转换债券。每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息。可转债票

面利率为：第一年 0.20%，第二年 0.50%，第三年 1.00%，第四年 1.50%，第五年 1.50%，第六年 1.60%。

可转债的初始转股价格为 86.61 元/股，不低于募集说明书公告日前 20 个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该 20 个交易日内发生过因除权、除息

引起股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日均价。公司于 2016 年 5 月 31 日实施 2015

年度利润分配，根据《可转换公司债券募集说明书》的约定，航信转债的转股价格于 2016 年 5 月 31 日起由 86.61 元/股调整为 43.05 元/股。公司于 2017

第 85 页共 170 页
年 5 月 26 日实施 2016 年度利润分配，根据《可转换公司债券募集说明书》的约定航信转债的转股价格于 2017 年 5 月 26 日起由 43.05 元/股调整为 42.80

元/股。公司于 2018 年 5 月 26 日实施 2017 年度利润分配，根据《可转换公司债券募集说明书》的约定航信转债的转股价格于 2018 年 6 月 22 日起由 42.80

元/股调整为 42.38 元/股。公司于 2019 年 6 月 17 日实施 2018 年度利润分配，根据《可转换公司债券募集说明书》的约定航信转债的转股价格于 2019 年

6 月 21 日起由 42.38 元/股调整为 41.94 元/股。公司于 2019 年 7 月 26 日实施“航信转债”回售义务，回售申报期为 2019 年 7 月 31 日至 2019 年 8 月 6

日，回售的有效申报数量为 275,000 元（2,750 张），回售金额为 275,632.50 元。公司于 2019 年 12 月 27 日实施向下修正可转换公司债券转股价格，

根据《关于向下修正“航信转债”转股价格的议案》的约定航信转债的转股价格于 2019 年 12 月 27 日起由 41.94 元/股调整为 21.79 元/股。

(4) 上述已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：

项目负债部分权益部分合计

可转换公司债券发行金额 1,957,072,919.57 442,927,080.43 2,400,000,000.00

直接交易费用 9,947,880.00 2,252,120.00 12,200,000.00

于发行日余额 1,947,125,039.57 440,674,960.43 2,387,800,000.00

摊销或转股 349,383,175.00 -8,848,317.51 340,534,857.49

小计 2,296,508,214.57 431,826,642.92 2,728,334,857.49

第 86 页共 170 页
30. 长期应付款

项目期末数期初数

富士施乐复印机租赁款 34,623.52

合计 34,623.52

31. 长期应付职工薪酬

(1)明细情况

项目期末数期初数

其他长期福利 1,536,933.70 1,536,933.70

合计 1,536,933.70 1,536,933.70

(2) 其他说明

本公司根据财企﹝2008﹞34 号之规定，将截至 2007 年 12 月 31 日因实施工效挂钩形成

的工资结余作为长期负债管理形成的长期薪酬。

32. 预计负债

(1)明细情况

项目期末数期初数形成原因

未决诉讼 1,164,979.62 47,757,042.80

合计 1,164,979.62 47,757,042.80

(2) 其他说明

相关未决诉讼事项详见本附注十二、（二）或有事项。

33. 递延收益

(1) 明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

政府补助 4,065,832.67 24,237,402.18 12,701,969.15 15,601,265.70

积分奖励 730,249.96 204,686.19 850,597.85 84,338.30

合计 4,796,082.63 24,442,088.37 13,552,567.00 15,685,604.00

第 87 页共 170 页
(2) 政府补助明细情况
本期计入当期损益金与资产相关/与收益相
项目期初数本期新增补助金额期末数
额 [注] 关
首都知识产权服务业协会拨付 2018
年中关村提升创新能力优化创新环 265,000.00 265,000.00 与收益相关
境支持资金（技质部专利部分）
陕西法士特齿轮有限责任公司拨
72,000.00 72,000.00 与收益相关
2018 年国家智能制造专项国拨经费
工业和信息化部产业发展促进中心
拨付支持全程电子化的电子发票及 6,365,000.00 5,809,600.00 555,400.00 与收益相关
服务系统试点示范项目国拨经费
粮情监测监管云平台关键技术研究
1,030,000.00 1,030,000.00 与收益相关
及装备开发国拨经费
以案件为中心的检察业务协同支撑
907,200.00 907,200.00 与收益相关
技术研究国拨经费
河南工业大学粮食公益性行业科研
300,000.00 300,000.00 与收益相关
专项经费
中国航空综合技术研究所拨付 2018
90,000.00 90,000.00 与收益相关
年度中关村技术标准支持资金
大象转拨全程电子化的电子发票及
服务系统试点示范项目课题 2 参与单 332,500.00 332,500.00 与收益相关
位款
中国 21 世纪议程管理中心重点领域
公益诉讼案件动态监督关键技术研 4,000,000.00 4,000,000.00 与收益相关
究项目款

第 88 页共 170 页
本期计入当期损益金与资产相关/与收益相
项目期初数本期新增补助金额期末数
额 [注] 关
科工集团 FK000A2019120093 项目政
21,600.00 21,600.00 与收益相关
府特贴款
北京立思辰新技术有限公司付 4.3 国
拨课题 1 项目经费--大规模用户环境
1,646,700.00 1,146,300.00 500,400.00 与收益相关
下电子凭据服务关键技术及系统课
题编号 2017YFB0802701
科工集团 TY000A2019122748 项目政
300,000.00 300,000.00 与收益相关
府补贴款
国拨粮食局科研项目 2,274,402.18 2,274,402.18 与收益相关
基于物联网的“数字粮库”关键技术
218,006.57 218,006.57 与收益相关
研究与示范
基于云平台的常态化在线清仓查库
5,102.93 5,102.93 与收益相关
技术集成研究与示范
粮库内河运输高效中转装卸技术与
4,416.58 4,416.58 与收益相关
设备研发
物联网的储备粮动态监管技术集成
166,991.14 166,991.14 与收益相关
与示范
粮食仓储管理物联网云服务应用研
195,337.62 193,358.12 1,979.50 与收益相关
究
粮食应急调控集成示范接口开发 506.60 506.60 与收益相关

海丰米业数字粮库系统构建 47,424.00 47,424.00 与收益相关

第 89 页共 170 页
本期计入当期损益金与资产相关/与收益相
项目期初数本期新增补助金额期末数
额 [注] 关
粮食补贴与农户结算及收购追溯技
549,930.93 549,930.93 与收益相关
术研究
粮食流通下的电子标识技术研究 261,222.03 261,222.03 与收益相关
基于有源标签的库区移动设备跟踪
825,381.67 825,381.67 与收益相关
管理技术研究
粮食流通数字化集成技术研究与示
48,399.61 48,399.61 与收益相关
范
广西航信基于物联网技术智慧交通
200,000.00 200,000.00 与收益相关
系统
基于“互联网+”的数字化企业信息平
350,000.00 600,000.00 250,000.00 700,000.00 与收益相关
台关键技术研究
宁波市科技创新 2025 重大专项第三
1,200,000.00 1,200,000.00 与收益相关
批科技项目经费
西安市财政局技术转移转化补助 64,900.00 64,900.00 与收益相关
深圳市科技创新委员会 2017 年度研
860,000.00 860,000.00 与收益相关
发资助金
深圳市福田区国库支付中心 2018 年
福田区产业发展专项资金科技创新 602,000.00 602,000.00 与收益相关
分项（科技小巨人专项）
国家服务业发展引导资金项目 1,042,147.64 1,042,147.64 与收益相关
基于大数据与云计算技术的四川航
2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
信服务云平台

第 90 页共 170 页
本期计入当期损益金与资产相关/与收益相
项目期初数本期新增补助金额期末数
额 [注] 关
成都高新技术企业经贸局补助 49,307.81 3,658.56 45,649.25 与收益相关
省级生产性服务业发展专项扶持资
301,657.54 137,622.77 164,034.77 与收益相关
金
支持全程电子化的电子发票及服务
976,100.00 976,100.00 与收益相关
系统试点示范项目课题
2019 年度重点产业创新链(群)“面向
互联网服务的隐私保护关键技术”项 130,000.00 130,000.00 与收益相关
目课题
小计 4,065,832.67 24,237,402.18 12,701,969.15 15,601,265.70

[注]：政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明。

第 91 页共 170 页
34. 股本

(1) 明细情况
本期增减变动（减少以“—”表示）
项目期初数期末数
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数 1,862,514,920 6,280 6,280 1,862,521,200

(2) 其他说明

本年因“航信转债”转股增加 6,280 股。

35. 其他权益工具

期初数本期增加本期减少期末数
项目
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
航信转债权益
23,994,780 440,566,444.98 476,000 8,739,802.06 23,518,780 431,826,642.92
部分
合计 23,994,780 440,566,444.98 476,000 8,739,802.06 23,518,780 431,826,642.92

第 92 页共 170 页
36. 资本公积

项目期初数本期增加本期减少期末数

股本溢价 265,295,846.38 8,739,802.06 274,035,648.44

其他资本公积 135,241,971.31 7,246,779.20 127,995,192.11

合计 400,537,817.69 8,739,802.06 7,246,779.20 402,030,840.55

37. 库存股

项目期初数本期增加本期减少期末数

限制性股票回购义务 207,508,088.00 80,590,471.20 126,917,616.80

合计 207,508,088.00 80,590,471.20 126,917,616.80

第 93 页共 170 页
38. 其他综合收益

本期发生额

项目期初数[注] 减：前期计入其减：前期计入其税后归期末数
本期所得税前发减：所得税费税后归属于母公
他综合收益当期他综合收益当期属于少
生额用司
转入损益转入留存收益数股东
不能重分类进损益的其他综合
124,368,460.56 1,969,401.66 295,410.25 1,673,991.41 126,042,451.97
收益
其他权益工具投资公允价
124,368,460.56 1,969,401.66 295,410.25 1,673,991.41 126,042,451.97
值变动
将重分类进损益的其他综合收
4,192,408.85 1,412,645.46 1,412,645.46 5,605,054.31
益

外币财务报表折算差额 4,192,408.85 1,412,645.46 1,412,645.46 5,605,054.31

其他综合收益合计 128,560,869.41 3,382,047.12 295,410.25 3,086,636.87 131,647,506.28

[注]：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十九)2(1)之说明。

第 94 页共 170 页
39. 盈余公积

项目期初数本期增加本期减少期末数

法定盈余公积 974,704,528.27 974,704,528.27

合计 974,704,528.27 974,704,528.27

40. 未分配利润

项目本期数上年同期数

调整前上期末未分配利润 7,640,141,665.96 6,804,398,104.73

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

调整后期初未分配利润 7,640,141,665.96 6,804,398,104.73

加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,424,998,054.79 1,617,999,798.23

减：提取法定盈余公积

应付普通股股利 819,506,595.16 782,256,237.00

期末未分配利润 8,245,633,125.59 7,640,141,665.96

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本
本期数上年同期数
项目
收入成本收入成本

主营业务 33,862,337,353.32 28,499,842,821.40 27,898,392,289.01 22,204,788,719.82

其他业务 41,740,683.76 28,236,765.01 41,690,905.11 30,710,625.74

合计 33,904,078,037.08 28,528,079,586.41 27,940,083,194.12 22,235,499,345.56

2. 税金及附加

项目本期数上年同期数

城市维护建设税 35,303,536.89 39,481,009.89

教育费附加 25,633,213.67 29,065,710.49

印花税 16,877,465.43 13,657,292.96

第 95 页共 170 页
项目本期数上年同期数

房产税 18,703,864.89 12,990,884.60

土地使用税 1,275,857.96 1,210,490.99

车船使用税 143,891.30 174,275.90

其他 2,988,484.93 9,192,482.32

合计 100,926,315.07 105,772,147.15

3. 销售费用

项目本期数上年同期数

人工费用 522,245,478.48 396,854,581.75

折旧及摊销 62,627,610.18 69,472,338.48

运输费 55,877,343.94 52,237,382.18

差旅费 37,747,355.23 35,659,266.05

房屋租赁费 29,295,549.02 22,632,542.77

咨询费 28,889,911.56 23,921,124.29

广告及宣传费 23,981,968.09 20,396,006.13

办公及会务费 23,385,583.04 16,798,369.85

业务招待费 22,603,408.94 20,931,147.69

修理及维护费 8,841,395.55 6,694,870.64

其他费用 36,859,877.07 42,484,922.59

合计 852,355,481.10 708,082,552.42

4. 管理费用

项目本期数上年同期数

人工费用 701,021,298.83 594,061,810.36

办公及会务费 83,736,637.15 73,656,323.63

折旧及摊销 57,985,355.88 25,307,765.07

房屋租赁费 73,909,559.25 68,217,015.04

业务招待费 15,943,676.17 16,014,309.84

第 96 页共 170 页
项目本期数上年同期数

物业、水电汽费用 23,614,690.77 35,013,413.76

股权激励 -16,603,988.99 15,799,258.97

中介费 68,230,391.72 37,241,614.81

差旅费 29,712,522.83 19,992,687.19

修理及维护费 16,253,261.96 11,206,829.00

广告及宣传费 25,299,726.40 12,273,346.42

其他费用 51,123,074.58 26,396,727.30

合计 1,130,226,206.55 935,181,101.39

5. 研发费用

项目本期数上年同期数

人工费 489,973,404.60 365,846,084.80

外协费 98,934,286.68 96,309,721.82

折旧与摊销 113,590,183.61 84,852,995.22

材料费 14,598,955.40 9,530,176.05

测试实验加工费 7,014,210.56 4,729,898.20

其他 64,698,590.46 61,419,310.41

合计 788,809,631.31 622,688,186.50

6. 财务费用

项目本期数上年同期数

利息支出 143,394,257.53 102,904,581.55

减：利息收入 79,461,455.44 97,581,280.63

加：汇兑损失 -6,403,853.37 -7,287,370.71

加：手续费及其他 23,367,910.32 28,761,625.83

合计 80,896,859.04 26,797,556.04

7. 其他收益

第 97 页共 170 页
计入本期非经常
项目本期数上年同期数
性损益的金额
与收益相关的政府补助[注] 202,957,008.87 204,996,457.11 106,370,823.34

代扣个人所得税手续费返还 602,812.17 602,812.17

增值税加计抵扣 9,724,703.25 9,724,703.25

合计 213,284,524.29 204,996,457.11 116,698,338.76

[注]：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明。

8. 投资收益

项目本期数上年同期数

权益法核算的长期股权投资收益 6,102,929.79 8,030,579.21

处置长期股权投资产生的投资收益 144,871,224.28
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产
7,421,111.41 105,381,781.81
生的利得
金融工具持有期间的投资收益 85,783,945.24 ——
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入
42,424,779.20 ——
当期损益的金融资产
其他权益工具投资 43,359,166.04 ——
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
—— 40,074,005.49
资产在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 —— 10,780,000.00

合计 99,307,986.44 309,137,590.79

9. 公允价值变动收益

项目本期数上年同期数
交易性金融资产（以公允价值计量且其变动计入
446,438,482.28 -348,011,100.36
当期损益的金融资产）
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收
益
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
446,438,482.28 -348,011,100.36
损益的金融资产产生的公允价值变动收益
合计 446,438,482.28 -348,011,100.36

10. 信用减值损失

第 98 页共 170 页
项目本期数

应收帐款坏账准备 -61,509,991.91

其他应收款坏账准备 -7,582,404.71

合计 -69,092,396.62

11. 资产减值损失

项目本期数上年同期数

坏账损失 —— -13,600,003.29

存货跌价损失 -19,035,813.88 -36,222,893.65

固定资产减值损失 -3,184,610.85

无形资产减值损失 -13,322,159.48 -2,934,467.65

商誉减值损失 -213,677,808.41 -18,334,772.32

合计 -249,220,392.62 -71,092,136.91

12. 资产处置收益
计入本期非经常
项目本期数上年同期数
性损益的金额
固定资产处置收益 5,836,231.90 -1,589,052.89 5,836,231.90

无形资产处置收益 53,616,874.15 53,616,874.15

合计 59,453,106.05 -1,589,052.89 59,453,106.05

13. 营业外收入
计入本期非经常性
项目本期数上年同期数
损益的金额
非流动资产毁损报废利得 310,624.76 125,604.37 310,624.76

违约赔偿 17,433.48 17,433.48

盘盈利得 42,061.31

无法支付的款项 81,328,817.35 2,831,769.84 81,328,817.35

罚没收入 180,722.37 1,760,000.00 180,722.37

其他 4,509,995.59 3,178,133.22 4,509,995.59

第 99 页共 170 页
计入本期非经常性
项目本期数上年同期数
损益的金额
合计 86,347,593.55 7,937,568.74 86,347,593.55

14. 营业外支出
计入本期非经常性
项目本期数上年同期数
损益的金额
非流动资产毁损报废损失 2,997,125.09 1,774,928.75 2,997,125.09

捐赠支出 25,627.82 1,550,500.00 25,627.82

非常损失 1,173,697.80 630,479.03 1,173,697.80

罚没支出 4,321,639.49 1,461,076.66 4,321,639.49

盘亏损失 49,153.97 119,594.20 49,153.97

赔偿损失 8,396,930.96 102,200.00 8,396,930.96

预计诉讼赔偿 1,088,127.00 47,757,042.80 1,088,127.00

其他 6,816,798.97 2,431,692.05 6,816,798.97

合计 24,869,101.10 55,827,513.49 24,869,101.10

15. 所得税费用

(1) 明细情况

项目本期数上年同期数

当期所得税费用 522,796,371.20 624,060,745.78

递延所得税费用 46,956,194.39 -44,813,165.62

合计 569,752,565.59 579,247,580.16

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项目本期数

利润总额 2,984,433,759.87

按母公司适用税率计算的所得税费用 447,665,063.98

子公司适用不同税率的影响 95,055,529.90

调整以前期间所得税的影响 44,632,501.74

非应税收入的影响 -13,783,031.25

第 100 页共 170 页
项目本期数

研发加计扣除影响金额 -14,916,906.25

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,103,771.73

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损
5,991,824.03
的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 3,811.71

所得税费用 569,752,565.59

16. 其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)38 之说明。

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项目本期数上年同期数

政府补助本期收到的现金 118,509,068.54 97,581,280.63

经营性利息收入 79,460,273.50 89,357,098.97

暂收款和收回暂付款 334,073,326.37 192,942,428.10

合计 532,042,668.41 379,880,807.70

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项目本期数上年同期数

暂付款和支付暂收款 240,842,578.90 296,999,448.81

付现费用 850,873,381.03 763,554,481.16

合计 1,091,715,959.93 1,060,553,929.97

3. 收到其他与投资活动有关的现金

项目本期数上年同期数

并购航天网安技术（深圳）有限公司持有现金 7,518,589.94

合计 7,518,589.94

第 101 页共 170 页
4. 支付其他与投资活动有关的现金

项目本期数上年同期数
北京航天联志科技有限公司丧失控制权持有的现
33,747,042.12
金
合计 33,747,042.12

5. 支付其他与筹资活动有关的现金

项目本期数上年同期数

限制性股票激励回购款 66,856,114.83
上海爱信诺航天信息有限公司购买子公司少数股
920,000.00
东股权
浙江航天信息有限公司购买子公司少数股东股权 2,753,998.57

购买镇江航天信息有限公司少数股东股权 10,850,000.00
航天信息(广东)有限公司购买子公司少数股东股
11,579,328.84
权
山东爱信诺航天信息有限公司购买子公司少数股
15,446,600.00
东股权
其他 104,791.17

合计 66,856,114.83 41,654,718.58

6. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料本期数上年同期数

1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 2,414,681,194.28 2,772,366,537.89

加：资产减值准备 318,312,789.24 71,092,136.91

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
155,861,121.27 145,159,729.52
产折旧

无形资产摊销 163,021,815.50 97,876,196.89

长期待摊费用摊销 35,190,462.74 23,751,907.88

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
59,453,106.05 1,589,052.89
损失(收益以“－”号填列)

第 102 页共 170 页
补充资料本期数上年同期数

固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 2,686,500.33 1,649,324.38

公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -446,438,482.28 348,011,100.36

财务费用(收益以“－”号填列) 136,990,404.16 95,617,210.84

投资损失(收益以“－”号填列) -99,307,986.44 -309,137,590.79

递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 25,676,417.39 -65,904,747.46

递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 58,098,474.77 -21,091,581.84

存货的减少(增加以“－”号填列) 241,492,117.87 -112,321,132.67

经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -1,494,679,535.84 -1,040,093,180.57

经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -55,397,872.55 -34,351,711.90

其他 -16,308,578.74 15,799,258.96

经营活动产生的现金流量净额 1,499,331,947.75 1,990,012,511.29

2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3) 现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 9,194,333,102.19 9,612,853,871.64

减：现金的期初余额 9,612,853,871.64 10,025,611,978.23

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -418,520,769.45 -412,758,106.59

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

项目本期数

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

其中：航天网安技术（深圳）有限公司 465,601,600.00

取得子公司支付的现金净额 465,601,600.00

第 103 页共 170 页
(3) 现金和现金等价物的构成

项目期末数期初数

1) 现金 9,194,333,102.19 9,612,853,871.64

其中：库存现金 1,671,805.93 2,069,711.10

可随时用于支付的银行存款 9,171,239,069.10 9,602,808,137.76

可随时用于支付的其他货币资金 21,422,227.16 7,976,022.78

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

2) 现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

3) 期末现金及现金等价物余额 9,194,333,102.19 9,612,853,871.64

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及
现金等价物

(五) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值受限原因

货币资金 146,817,851.27 保证金、法院冻结等

合计 146,817,851.27

2. 外币货币性项目

(1) 明细情况

项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额

货币资金 10,419,525.83 60,670,891.82

其中：美元 8,435,719.00 6.9762 58,849,262.89

欧元 6,435.94 7.8155 50,300.09

港币 1,977,370.89 0.8958 1,771,328.84

应收账款 44,759,281.12 40,095,364.03

第 104 页共 170 页
项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额

其中：港币 44,759,281.12 0.8958 40,095,364.03

(2) 境外经营实体说明

境外经营实体名称主要经营地记账本位币

美国爱瑞技术开发公司美国美元

香港爱信诺(国际)有限公司香港港币

第 105 页共 170 页
3. 政府补助

(1) 明细情况

1) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助

项目期初递延收益本期新增补助本期结转期末递延收益本期结转列报项目说明
中国 21 世纪议程管理中心重点领域
公益诉讼案件动态监督关键技术研 4,000,000.00 4,000,000.00 其他收益
究项目款
国拨粮食局科研项目 2,274,402.18 2,274,402.18 其他收益
基于大数据与云计算技术的四川航
2,000,000.00 2,000,000.00 其他收益
信服务云平台
宁波市科技创新 2025 重大专项第三
1,200,000.00 1,200,000.00 其他收益
批科技项目经费
粮情监测监管云平台关键技术研究
1,030,000.00 1,030,000.00 其他收益
及装备开发国拨经费
支持全程电子化的电子发票及服务
976,100.00 976,100.00 其他收益
系统试点示范项目课题
以案件为中心的检察业务协同支撑
907,200.00 907,200.00 其他收益
技术研究国拨经费
基于“互联网+”的数字化企业信息
350,000.00 600,000.00 250,000.00 700,000.00 其他收益
平台关键技术研究
工业和信息化部产业发展促进中心
拨付支持全程电子化的电子发票及 6,365,000.00 5,809,600.00 555,400.00 其他收益
服务系统试点示范项目国拨经费

第 106 页共 170 页
项目期初递延收益本期新增补助本期结转期末递延收益本期结转列报项目说明
大规模用户环境下电子凭据服务关
键技术及系统课题编号 1,646,700.00 1,146,300.00 500,400.00 其他收益
2017YFB0802701
大象转拨全程电子化的电子发票及
服务系统试点示范项目课题 2 参与 332,500.00 332,500.00 其他收益
单位款
河南工业大学粮食公益性行业科研
300,000.00 300,000.00 其他收益
专项经费
科工集团 TY000A2019122748 项目政
300,000.00 300,000.00 其他收益
府补贴款
省级生产性服务业发展专项扶持资
301,657.54 137,622.77 164,034.77 其他收益
金
2019 年度重点产业创新链(群)“面
向互联网服务的隐私保护关键技术” 130,000.00 130,000.00 其他收益
项目课题
中国航空综合技术研究所拨付 2018
90,000.00 90,000.00 其他收益
年度中关村技术标准支持资金
陕西法士特齿轮有限责任公司拨
72,000.00 72,000.00 其他收益
2018 年国家智能制造专项国拨经费
成都高新技术企业经贸局补助 49,307.81 3,658.56 45,649.25 其他收益
科工集团 FK000A2019120093 项目政
21,600.00 21,600.00 其他收益
府特贴款
粮食仓储管理物联网云服务应用研
195,337.62 193,358.12 1,979.50 其他收益
究

第 107 页共 170 页
项目期初递延收益本期新增补助本期结转期末递延收益本期结转列报项目说明
首都知识产权服务业协会拨付 2018
年中关村提升创新能力优化创新环 265,000.00 265,000.00 其他收益
境支持资金（技质部专利部分）
基于物联网的“数字粮库”关键技术
218,006.57 218,006.57 其他收益
研究与示范
基于云平台的常态化在线清仓查库
5,102.93 5,102.93 其他收益
技术集成研究与示范
粮库内河运输高效中转装卸技术与
4,416.58 4,416.58 其他收益
设备研发
物联网的储备粮动态监管技术集成
166,991.14 166,991.14 其他收益
与示范
粮食应急调控集成示范接口开发 506.60 506.60 其他收益

海丰米业数字粮库系统构建 47,424.00 47,424.00 其他收益
粮食补贴与农户结算及收购追溯技
549,930.93 549,930.93 其他收益
术研究
粮食流通下的电子标识技术研究 261,222.03 261,222.03 其他收益
基于有源标签的库区移动设备跟踪
825,381.67 825,381.67 其他收益
管理技术研究
粮食流通数字化集成技术研究与示
48,399.61 48,399.61 其他收益
范
广西航信基于物联网技术智慧交通
200,000.00 200,000.00 其他收益
系统

第 108 页共 170 页
项目期初递延收益本期新增补助本期结转期末递延收益本期结转列报项目说明

西安市财政局技术转移转化补助 64,900.00 64,900.00 其他收益
深圳市科技创新委员会 2017 年度研
860,000.00 860,000.00 其他收益
发资助金
深圳市福田区国库支付中心 2018 年
福田区产业发展专项资金科技创新 602,000.00 602,000.00 其他收益
分项（科技小巨人专项）
国家服务业发展引导资金项目 1,042,147.64 1,042,147.64 其他收益

小计 4,065,832.67 24,237,402.18 12,701,969.15 15,601,265.70

第 109 页共 170 页
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项目金额列报项目说明

增值税即征即退 96,586,185.53 其他收益
南京市江北新区管委会扶持企业发展资
7,800,000.00 其他收益
金
上海市崇明市政府扶持企业发展资金 7,619,000.00 其他收益
宁波市创新创业管理服务中心 2018 年度
5,460,000.00 其他收益
企业扶持资金
2018 年度支持中国声谷建设若干政策相
关项目申报-技术创新产品产业化项目补 5,060,000.00 其他收益
助
广州市黄浦区落户款 5,000,000.00 其他收益

浦东新区十三五期间安商育商 4,882,000.00 其他收益
武汉临空港经济技术开发区等额经费补
4,829,300.00 其他收益
贴
海口市财政国库支付局海口市 2019 年第
2,396,600.00 其他收益
一批互扶持专项资金
2019 年安徽省战略新兴产业集聚发展基
2,190,000.00 其他收益
地建设专项资金申报
北京市朝阳区发展和改革委员会补贴收
2,000,000.00 其他收益
入
经发局第 11 批产业扶持资金 2,000,000.00 其他收益
潍坊峡山生态经济开发区财政局补助资
1,883,100.00 其他收益
金
济南高新技术产业开发区管理委员会济
1,619,400.00 其他收益
南高新区聚人才稳增长补助资金
浦东新区开发扶持资金 1,517,000.00 其他收益
中关村科技园区海淀园管理委员会研发
1,500,000.00 其他收益
投入补贴
稳岗补贴 1,480,504.41 其他收益
海口市科学技术工业信息化局引进知名
1,304,800.00 其他收益
企业入驻扶持金
深圳市工业和信息化局 2019 年度深圳市
1,210,000.00 其他收益
企业信息化建设扶持计划资助金
烟台经济开发区投资促进局补助资金 1,200,000.00 其他收益
南京市江宁经济技术开发区管理委员会
1,164,918.57 其他收益
退税
中关村科技园区海淀园管理委员会（国
1,100,000.00 其他收益
拨）

第 110 页共 170 页
项目金额列报项目说明

2018 年度外贸发展专项资金 1,070,000.00 其他收益
2018 年度合肥市软件产业扶持政策补贴
1,025,100.00 其他收益
资金兑现
海淀区重大科技项目和创新平台奖励专
1,000,000.00 其他收益
项款
2017 年合肥市自主创新政策科技小巨人
1,000,000.00 其他收益
借转补项目
2019 年安徽省数字经济平台项目申报 1,000,000.00 其他收益
2019 年合肥市自主创新政策借转补关键
1,000,000.00 其他收益
技术研发项目申报
宁波国家高新区科技局 2019 年度第十五
960,000.00 其他收益
批科技项目经费
中关村科技园区海淀园管理委员会海淀
950,000.00 其他收益
区支持智能制造和绿色制造专项款
中国（辽宁）自由贸易试验区营口片区管
937,930.55 其他收益
理委员会产业扶持政策
2018 年合肥市自主创新政策兑现 906,200.00 其他收益

南京市江北新区管理委员会税收返还 810,000.00 其他收益

中关村管委会拨付国拨项目款 800,000.00 其他收益
2018 年合肥高新区产业发展若干政策兑
731,700.00 其他收益
现
2019 年第 2 批重庆市工业和信息化专项
680,000.00 其他收益
资金
大连信息化局专项资金拨款 667,000.00 其他收益
陕西省科学技术厅基于区块链的电子发
650,000.00 其他收益
票应用研究项目
石家庄高新技术产业开发区科学技术局-
650,000.00 其他收益
创新平台补助
工业和信息化发展专项资金 600,000.00 其他收益

湖南省移动互联网产业扶持补贴 600,000.00 其他收益
2019 年第 4 批重庆市工业和信息化专项
580,000.00 其他收益
资金
南京市扶持企业发展资金 553,340.56 其他收益
福州市鼓楼区财政局-2018 年省级高新技
531,300.00 其他收益
术奖励金
2018 年合肥市培育新动能促进产业转型
升级推动经济高质量发展若干政策（服务 502,000.00 其他收益
外包）事后奖补项目

第 111 页共 170 页
项目金额列报项目说明

郑州市财政局企业研发补助 500,000.00 其他收益
河北省科学技术厅-税务大数据创新团队
500,000.00 其他收益
奖
南京市江北新区高企认定奖励 500,000.00 其他收益
2017 年度鼓楼区推动软件和信息技术服
462,400.00 其他收益
务业发展七条措施奖励金
广东省广州市百企争先奖励资金 433,100.00 其他收益
面向社会管理的大数据征信智能评估平
430,000.00 其他收益
台应用实发
淄博高新技术产业开发区财政局补助资
403,600.00 其他收益
金
中关村股权交易服务集团有限公司项目
398,660.00 其他收益
拨款-金税中关村并购资金奖励项目款
2019 年乌鲁木齐市促进民营经济发展奖
300,000.00 其他收益
励补助资金
南京市高新管委会财政奖励款 300,000.00 其他收益

2017 年省重点研究与开发计划项目 300,000.00 其他收益

2019 年安徽省科技强警项目 300,000.00 其他收益
食品安全复杂网络舆情监测分析关键技
280,000.00 其他收益
术和应用处置
首都知识产权服务业协会中关村提升创
265,000.00 其他收益
新能力优化创新环境支持资金
科学研究与技术开发项目经费确认为收
250,000.00 其他收益
益
国际化政府补助（出境地区转移支付资
250,000.00 其他收益
金）
贵阳市云岩区科技局补助 250,000.00 其他收益

2018 年度外经贸发展专项资金 242,112.00 其他收益

企业服务外包产业发展资金 237,000.00 其他收益
面向司法业务的多部门跨层级跨网系数
233,500.00 其他收益
据安全交互处理技术国拨经费
九龙坡区规模以上服务业企业政府奖励 220,000.00 其他收益
首都知识产权服务业协会中关村技术创
204,000.00 其他收益
新项目补贴
郑州市财政局高新技术企业认定奖励 200,000.00 其他收益

甘肃省高新技术奖励 200,000.00 其他收益

第 112 页共 170 页
项目金额列报项目说明
企业发展服务中心国高企业认定支持补
200,000.00 其他收益
助
2018 年度首次申报高新技术企业奖励金 200,000.00 其他收益

2019 年中小企微业成长奖励 200,000.00 其他收益

呼市科学技术局研发中心奖励 200,000.00 其他收益

2018 年鼓楼区科技计划奖励金 200,000.00 其他收益
长沙市 2017 年高新技术企业研发补贴经
200,000.00 其他收益
费
经发局 2018 年度先进企业补助金 200,000.00 其他收益
海口市科学技术工业信息化局（单位社保
171,049.50 其他收益
补贴）
企业工程技术中心-宁波国家高新区（新
材料科技城）2019 年度第三批科技项目经 170,000.00 其他收益
费
2019 年度企业岗位技能提升培训补贴及
169,575.00 其他收益
新录用人员技能培训补贴
2018 年度中关村技术标准支持资金 162,000.00 其他收益
2018 年度长沙市服务业综合发展考核奖
160,000.00 其他收益
励
上海市地方教育费附加补贴 152,309.90 其他收益
国家知识产权局专利局北京代办处拨付
143,650.00 其他收益
北京市专利资助金
食品安全事故联动协查平台的建立及应
140,000.00 其他收益
用
杭州湾创新中心产业房租补贴 126,000.00 其他收益

福田英才荟奖励个人所得税 120,000.00 其他收益

商贸服务业发展资金 108,000.00 其他收益

北京产权交易所有限公司补贴 103,118.00 其他收益

兵团人社局失业稳岗补贴 102,088.21 其他收益

国家粮食标准质量中心信息化标准补助 100,000.00 其他收益

国家粮食标准质量中心标准制修订 100,000.00 其他收益

内蒙古科学技术厅科技创新引导奖励 100,000.00 其他收益

合肥高新区 2019 年企业表彰奖励项目 100,000.00 其他收益
2019 年合肥高新区产业发展若干政策兑
100,000.00 其他收益
现

第 113 页共 170 页
项目金额列报项目说明
高新区经发局宁波市创建特色型中国软
100,000.00 其他收益
件名城扶持资金-企业资质及荣誉奖励
高新区总工会-第三批宁波市和谐企业创
80,000.00 其他收益
建标兵单位补助经费
宁波国家高新区（新材料科技城）产业扶
80,000.00 其他收益
持资金
面向互联网服务的隐私保护关键技术项
65,000.00 其他收益
目
陕西省技术转移转化补助 64,900.00 其他收益
西安高新技术产业开发区信用服务中心
60,000.00 其他收益
国家级高新企业认定奖励
陕西省科学技术厅拨付国家级高新技术
50,000.00 其他收益
企业后补贴
九龙坡区重庆市高新区 2018 年度现代服
50,000.00 其他收益
务业企业五十强
2019 年 1-11 月技工大省技能培训公示
48,000.00 其他收益
（企业新录用人员技能培训）
财政部办公厅财务二处课题费 40,000.00 其他收益
高新区经发局-高新区 2019 年度第六批产
35,700.00 其他收益
业扶持资金
收 2018 年国家高新技术企业认定奖补资
30,000.00 其他收益
金
国家知识产权局专利局北京市专利资助
25,100.00 其他收益
金
深圳市交通运输委员会 2018 年物博会展
23,040.00 其他收益
位费补贴
贵阳市云岩区社保局补助 22,397.49 其他收益
2017 年合肥高新区鼓励自主创新项目申
21,600.00 其他收益
报
天津市人力资源和社会保障局见习补贴 20,970.00 其他收益
高新区经发局-高新区 2019 年度第批产业
12,100.00 其他收益
扶持资金
北京市专利资助金 10,500.00 其他收益
国家知识产权局专利局北京代办处付北
8,150.00 其他收益
京市专利资助金
浦东新区企业职工执业培训补贴 6,340.00 其他收益
首都知识产权服务业协会中关村提升创
3,000.00 其他收益
新专项资金
青海省知识产权局专利补助 2,500.00 其他收益

第 114 页共 170 页
项目金额列报项目说明
中山市人民政府东区办事处经费补贴资
1,200.00 其他收益
金
小计 190,255,039.72

第 115 页共 170 页
六、合并范围的变更

(一) 处置子公司

1. 单次处置对子公司投资即丧失控制权
处置价款与处置投资对应的合并
子公司
股权处置价款股权处置比例(%) 股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据财务报表层面享有该子公司净资
名称
产份额的差额
吸收外部股东增
北京航天联志科
28.05% 资导致出股比例 2019 年 9 月 30 日《增资扩股协议》 10,778,232.71
技有限公司
下降

(续上表)
与原子公司股权投资相关的其他
子公司丧失控制权之日剩余丧失控制权之日剩丧失控制权之日剩余按照公允价值重新计量剩丧失控制权之日剩余股权公允价值
综合收益、其他所有者权益变动
名称股权的比例余股权的账面价值股权的公允价值余股权产生的利得或损失的确定方法及主要假设
转入投资损益的金额
北京航天联志科
26.95% 28,752,914.07 36,174,025.48 7,421,111.41 依据《评估报告》持续计算
技有限公司

七、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

1. 重要子公司的构成

(1) 基本情况

第 116 页共 170 页
持股比例(%)
子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式
直接间接
航天信息系统工程
北京市北京市海淀区商业 100.00 设立
（北京）有限公司
天津航天信息有限天津华苑产业
天津市商业 63.00 设立
公司区
湖北航天信息技术
湖北省武汉市中北路商业 34.00 设立
有限公司
安徽航天信息科技
安徽省安徽省合肥市商业 67.00 设立
有限公司
北京航天金税技术
北京市北京市海淀区商业 37.19 设立
有限公司
宁波爱信诺航天信浙江省宁波
宁波高新区商业 56.24 设立
息有限公司市
青岛航天信息有限
山东省青岛市四方区商业 51.00 设立
公司
航天信息江苏有限南京市高新开
江苏省商业 62.18 设立
公司发区
青海航天信息有限
青海省西宁市城中区商业 51.00 设立
公司
甘肃航天信息有限
甘肃省兰州市城关区商业 34.00 设立
公司
重庆航天信息有限重庆市九龙坡
重庆市商业 100.00 设立
公司区
山西航天信息有限
山西省太原市迎泽区商业 40.00 设立
公司
广西航天信息技术广西南宁市金
广西省商业 51.00 设立
有限公司湖南路
黑龙江航天信息有哈尔滨市道里
黑龙江省商业 51.39 设立
限公司区
新疆航天信息有限乌鲁木齐市经
新疆自治区商业 72.00 设立
公司济技术开发区
航天信息（广东）有
广东省广州市越秀区商业 51.00 设立
限公司
河北航天信息技术石家庄市高新
河北省商业 96.25 3.75 设立
有限公司区
航天信息河南有限郑州市郑东新
河南省商业 51.00 设立
公司区东风南路
北京捷文科技股份非同一控下
北京市北京市丰台区商业 60.00
有限公司合并
深圳航信德诚科技广东省深圳深圳市龙岗区非同一控下
商业 56.00
有限公司市横岗镇合并

第 117 页共 170 页
持股比例(%)
子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式
直接间接
吉林爱信诺航天信长春市南关区
吉林省商业 51.00 设立
息有限公司通化路
深圳航天信息有限罗湖区红岭中
深圳市商业 83.50 设立
公司路
爱信诺征信有限公北京市海淀区
北京市征信业 100.00 设立
司杏石口路
中国（上海）
航信德利信息系统上海市市辖非同一控下
自由贸易试验制造业 51.00
（上海）有限公司区合并
区
湖南航天信息有限长沙市五一大
湖南省商业 52.00 设立
公司道
大象慧云信息技术北京市海淀区
北京市商业 35.70 设立
有限公司杏石口路
北京航天世纪投资同一控下合
北京市北京市海淀区服务业 51.00
咨询有限公司并
华迪计算机集团有同一控下合
北京市北京市海淀区商业 66.47
限公司并
四川航天信息有限
四川省成都市福兴街商业 34.00 设立
公司
浙江航天信息有限
浙江省杭州市万塘路商业 62.00 设立
公司
航天信息软件技术
北京市北京市海淀区软件业 100.00 设立
有限公司
上海爱信诺航天信上海市钦州北
上海市商业 34.12 26.00 设立
息有限公司路
航天信息大连有限大连市沙河口
大连市商业 51.00 设立
公司区
内蒙古航天信息有内蒙古自治呼和浩特市如
商业 51.00 设立
限公司区意工业园区
西部安全认证中心银川市新昌西
宁夏自治区商业 100.00 设立
有限责任公司路
福建航天信息科技
福建省福州市工业路商业 51.00 设立
有限公司
贵州爱信诺航天信
贵州省贵阳市云岩区商业 60.00 设立
息有限公司
海南航天信息有限
海南省海南省海口市商业 51.00 设立
公司
江苏爱信诺信息技南京市江北新
江苏省商业 51.00 分立
术有限公司区
辽宁航天信息有限
辽宁省沈阳市和平区商业 51.00 设立
公司

第 118 页共 170 页
(2) 其他说明

1) 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明

① 本公司持有大象慧云信息技术有限公司 35.70%的股权，根据大象慧云章程，大象慧

云董事会共 7 人组成，本公司委派 4 人，持有董事会过半数表决权，因此纳入合并范围。

② 本公司于 2010 年 8 月 20 日与湖北航天信息技术有限公司其他股东中国三江航天工

业集团公司、航天物资中心签订了《湖北航天信息技术有限公司管理协议》；于 2000 年 03

月 22 日与北京航天金税技术有限公司其他股东北京晓都科技发展公司、北京三川华信科贸

有限公司签订了《北京航天金税技术有限公司管理协议》；于 2005 年 6 月 25 日与四川航天

信息有限公司其他股东四川隆信科技有限公司、成都捷创科技有限公司签订了《四川航天信

息有限公司管理协议》；于 2010 年 9 月 26 日与甘肃航天信息有限公司其他股东午锁平、黄

浩平、杨正签订了《甘肃省航天信息有限公司管理协议》；于 2014 年 10 月 23 日与江西航

天信息有限公司股东签署了《江西航天信息有限公司部分股东一致行动协议书》。上述协议

约定本公司享有湖北航天信息技术有限公司、北京航天金税技术有限公司、四川航天信息有

限公司、甘肃航天信息有限公司、江西航天信息有限公司的全部管理权和决策权，因此将上

述五家公司的财务报表纳入合并范围。

2. 重要的非全资子公司

(1) 明细情况
少数股东本期归属于少本期向少数股东期末少数股东
子公司名称
持股比例数股东的损益宣告分派的股利权益余额
航天信息江苏有
38.82% 100,977,990.87 105,896,000.00 229,999,789.48
限公司
浙江航天信息有
38.00% 26,306,574.36 27,303,000.00 123,092,260.19
限公司
北京捷文科技股
40.00% 30,148,673.01 32,400,000.00 139,029,056.79
份有限公司
上海爱信诺航天
39.88% 32,025,099.69 35,433,400.00 77,764,071.07
信息有限公司
北京航天金税技
62.81% 47,744,359.38 82,909,200.00 64,536,104.30
术有限公司
四川航天信息有
66.00% 59,993,274.55 47,856,600.00 87,114,412.25
限公司
航天信息（广东）
49.00% 40,239,667.90 29,400,000.00 72,816,580.20
有限公司

第 119 页共 170 页
少数股东本期归属于少本期向少数股东期末少数股东
子公司名称
持股比例数股东的损益宣告分派的股利权益余额
湖北航天信息技
66.00% 60,373,477.65 59,017,200.00 95,988,947.13
术有限公司
安徽航天信息科
33.00% 28,279,184.40 9,900,000.00 67,339,882.22
技有限公司
宁波爱信诺航天
43.76% 18,138,895.84 20,343,453.52 38,176,130.86
信息有限公司
小计 444,227,197.65 146,806,053.52 316,086,458.39

(2) 其他说明

第 120 页共 170 页
3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

子公司期末数
名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

航天信息江苏有限公司 1,695,020,499.60 135,396,289.23 1,830,416,788.83 1,193,292,472.53 1,164,979.62 1,194,457,452.15

浙江航天信息有限公司 452,726,057.50 132,753,895.52 585,479,953.02 220,939,314.06 220,939,314.06

北京捷文科技股份有限公司 362,992,637.19 85,045,068.34 448,037,705.53 99,594,063.55 99,594,063.55

上海爱信诺航天信息有限公司 307,790,010.44 65,879,594.28 373,669,604.72 129,592,791.28 129,592,791.28

北京航天金税技术有限公司 122,330,175.46 56,690,223.59 179,020,399.05 74,984,361.50 901.42 74,985,262.92

四川航天信息有限公司 270,475,242.97 35,766,703.95 306,241,946.92 140,139,406.98 2,209,684.02 142,349,091.00

航天信息（广东）有限公司 346,101,781.42 42,393,662.62 388,495,444.04 175,979,272.80 175,979,272.80

湖北航天信息技术有限公司 368,860,961.44 8,438,784.78 377,299,746.22 231,053,780.87 231,053,780.87

安徽航天信息科技有限公司 203,808,666.28 111,937,163.74 315,745,830.02 110,957,580.86 110,957,580.86

宁波爱信诺航天信息有限公司 74,032,315.47 51,615,270.65 125,647,586.12 36,770,205.56 1,200,000.00 37,970,205.56

(续上表)

第 121 页共 170 页
子公司期初数
名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

航天信息江苏有限公司 1,330,302,595.52 139,139,087.26 1,469,441,682.78 813,552,853.32 813,552,853.32

浙江航天信息有限公司 375,100,894.16 114,475,168.27 489,576,062.43 138,440,492.47 138,440,492.47

北京捷文科技股份有限公司 376,133,001.04 54,701,357.80 430,834,358.84 120,246,456.65 120,246,456.65

上海爱信诺航天信息有限公司 312,905,078.36 68,725,141.88 381,630,220.24 135,122,740.42 135,122,740.42

北京航天金税技术有限公司 179,902,322.29 28,900,990.07 208,803,312.36 48,279,491.10 2,096.38 48,281,587.48

四川航天信息有限公司 253,133,306.65 24,521,706.86 277,655,013.51 135,411,135.59 350,965.35 135,762,100.94

航天信息（广东）有限公司 312,538,885.65 16,770,015.66 329,308,901.31 145,407,380.13 145,407,380.13

湖北航天信息技术有限公司 344,168,412.59 7,725,672.78 351,894,085.37 207,492,352.62 207,492,352.62

安徽航天信息科技有限公司 232,154,986.50 33,461,100.61 265,616,087.11 116,230,957.10 116,230,957.10

宁波爱信诺航天信息有限公司 94,316,463.58 46,448,088.89 140,764,552.47 47,848,931.04 47,848,931.04

(2) 损益和现金流量情况

子公司本期数上年同期数

名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

航天信息江苏
15,802,510,418.88 261,082,411.75 261,082,411.75 48,063,415.62 10,381,434,424.83 284,008,130.49 284,008,130.49 408,953,612.15
有限公司
浙江航天信息
1,200,205,075.98 119,881,494.44 119,881,494.44 107,675,275.08 1,455,026,566.88 122,325,592.79 122,325,592.79 62,508,917.68
有限公司

第 122 页共 170 页
子公司本期数上年同期数

名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

北京捷文科技
525,610,542.08 75,371,682.54 75,371,682.54 103,778,996.20 536,710,364.55 82,129,306.56 82,129,306.56 81,538,764.25
股份有限公司
上海爱信诺航
天信息有限公 407,740,135.44 119,630,913.88 119,630,913.88 125,608,552.50 517,956,449.89 140,709,946.43 140,709,946.43 150,805,707.33
司
北京航天金税
265,682,212.13 76,013,945.83 76,013,945.83 99,456,249.80 340,146,400.68 131,193,524.98 131,193,524.98 108,227,532.87
技术有限公司
四川航天信息
422,342,166.77 112,972,426.09 112,972,426.09 86,251,044.01 402,385,828.17 99,571,610.01 99,571,610.01 124,224,329.14
有限公司
航天信息（广
736,755,691.86 123,248,474.20 123,248,474.20 141,671,072.08 552,651,523.26 107,690,734.05 107,690,734.05 115,154,882.00
东）有限公司
湖北航天信息
569,925,406.29 91,474,966.14 91,474,966.14 93,991,051.80 589,361,181.49 99,355,984.90 99,355,984.90 143,914,738.42
技术有限公司
安徽航天信息
423,702,210.87 85,694,498.18 85,694,498.18 85,274,624.78 430,927,811.64 78,004,058.51 78,004,058.51 85,614,601.10
科技有限公司
宁波爱信诺航
天信息有限公 242,086,550.00 41,450,858.86 41,450,858.86 38,972,224.75 228,305,377.46 46,499,322.33 46,499,322.33 50,561,938.85
司

第 123 页共 170 页
(二) 在联营企业中的权益

1. 重要的联营企业

持股比例(%) 对合营企业或
主要联营企业
联营企业名称注册地业务性质
经营地直接间接投资的会计处
理方法
上海爱信诺航芯电计算机、通信和其他
上海上海 22.28 权益法核算
子科技有限公司电子设备制造业

2. 重要联营企业的主要财务信息

期末数/本期数期初数/上年同期数
项目上海爱信诺航芯电子科技有上海爱信诺航芯电子科技有
限公司限公司
流动资产 197,876,416.41 169,307,555.89

其中：现金和现金等价物 155,580,223.14 127,281,080.59

非流动资产 4,876,630.10 5,698,142.36

资产合计 202,753,046.51 175,005,698.25

流动负债 7,529,976.05 8,280,864.47

非流动负债 18,294,077.67 10,290,803.30

负债合计 25,824,053.72 18,571,667.77

少数股东权益

归属于母公司所有者权益 176,928,992.79 156,434,030.48

按持股比例计算的净资产份额 39,419,779.59 37,449,307.63

调整事项 105,381,781.81 105,381,781.81
丧失控制权后，剩余股权
按公允价值重新计量产生 105,381,781.81 105,381,781.81
的利得
对联营企业权益投资的账面价
144,801,561.40 142,831,089.44
值
营业收入 70,453,681.50 70,406,535.31

财务费用 -3,698,698.06 953,686.65

所得税费用 2,122,709.35 1,707,604.23

净利润 20,494,962.31 20,101,421.62

第 124 页共 170 页
期末数/本期数期初数/上年同期数
项目上海爱信诺航芯电子科技有上海爱信诺航芯电子科技有
限公司限公司
终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 20,494,962.31 20,101,421.62
本期收到的来自合营企业的股
利
3. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目期末数/本期数期初数/上年同期数

联营企业

投资账面价值合计 83,877,061.63 44,864,014.15

下列各项按持股比例计算的合计数

净利润 1,536,652.19 3,730,164.77

其他综合收益

综合收益总额 1,536,652.19 3,730,164.77

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的

负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本

公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和

进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险

及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努

第 125 页共 170 页
力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级

以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，

通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定

金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增

加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、

市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准

与已发生信用减值的定义一致：

1) 债务人发生重大财务困难；

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况

下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历

史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性

信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）4、五

（一）6 之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采

取了以下措施。

(1) 货币资金

根据公司股东大会审批通过及与航天科工财务有限责任公司签署的《金融合作协议》，

航天科工财务有限责任公司向公司提供存款、贷款及融资租赁和结算等服务，以及经中国银

行业监督管理委员会批准的可从事的其他业务等服务，其中航天科工财务有限责任公司将通

第 126 页共 170 页
过“集团账户”和“内部账户”向公司提供存款和结算服务；公司在航天科工财务有限责任

公司账户的存款余额不低于公司货币资金余额的 50%（含），但货币资金余额不含公司的募

集资金。

本公司将其余银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险

水平较低。

(2) 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择

与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会

面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2019 年 12 月 31 日，

本公司应收账款的 17.78%(2018 年 12 月 31 日：13.68%)源于余额前五名客户，本公司不存

在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资

金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法

偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短

期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司

已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 822,857,785.40 843,288,243.04 797,844,243.04 45,444,000.00

应付票据 106,515,749.02 106,515,749.02 106,515,749.02

应付账款 2,053,244,519.61 2,053,244,519.61 2,053,244,519.61

其他应付款 920,338,078.45 920,338,078.45 920,338,078.45

长期应付款 34,623.52 55,862.07 18,620.69 37,241.38

小计 3,902,990,756.00 3,923,442,452.19 3,877,961,210.81 45,481,241.38

(续上表)

第 127 页共 170 页
期初数
项目
账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 43,203,041.10 47,684,958.90 1,722,000.00 3,444,000.00 42,518,958.90

应付票据 40,811,826.48 40,811,826.48 40,811,826.48

应付账款 1,554,244,704.83 1,554,244,704.83 1,554,244,704.83

其他应付款 1,434,636,042.67 1,434,636,042.67 1,434,636,042.67

小计 3,072,895,615.08 3,077,377,532.88 3,031,414,573.98 3,444,000.00 42,518,958.90

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公

司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比

例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风

险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(五)2 之说明。

九、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公第三层次公允
合计
价值计量允价值计量价值计量

持续的公允价值计量

1. 交易性金融资产和其他非
2,139,037,924.94 2,139,037,924.94
流动金融资产
(1) 分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资 2,139,037,924.94 2,139,037,924.94
产

权益工具投资 2,139,037,924.94 2,139,037,924.94

2. 其他权益工具投资 566,529,779.02 566,529,779.02

第 128 页共 170 页
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

公司持有第一层公允价值计量的金融资产以市场公开的股票交易价格作为确定依据。公司持

有第一层公允价值计量的金融资产以市场公开的股票交易价格作为确定依据。

(三) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自

身数据作出的财务预测等。公司聘请第三方专业评估机构对公司持有的其他权益工具进行评

估作为公允价值的依据。

十、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

(1) 本公司的母公司
母公司对本母公司对本
母公司名称注册地业务性质注册资本公司的持股公司的表决
比例(%) 权比例(%)
国有资产投资、经营管理；航天产
北京市海淀品、卫星地面应用系统及设备、电
中国航天科工
区阜成路 8 子及通讯设备研发、生产、销售； 180 亿 39.81 39.81
集团有限公司
号航天技术的科技开发、技术咨询
等。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。

3. 本公司的合营和联营企业情况

(1) 本公司的联营企业

本公司重要的联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，

或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他联营企业情况如下：

第 129 页共 170 页
合营或联营企业名称与本公司关系

中科正阳信息安全技术有限公司联营企业

大有数字资源有限责任公司联营企业

上海爱信诺联汇信息技术有限公司联营企业

湖州航天信息科技有限公司联营企业

烟台航天信息有限公司联营企业

北京航天联志科技有限公司联营企业

4. 本公司的其他关联方情况

(1) 本公司的其他关联方

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

中国华腾工业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国航天科工动力技术研究院受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国航天建设集团有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

长沙新材料产业研究院有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

武汉三江航天网络通信有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

南京晨光森田环保科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

湖南航天远望科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

湖南航天有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

湖南航天医院受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

湖南航天天麓新材料检测有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

湖南航天三丰科工有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

湖南航天经济发展有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

湖南航天机电设备与特种材料研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

湖南航天磁电有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

湖南航天诚远精密机械有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

湖北三江航天江河化工科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天云网云制造科技（浙江）有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天云网科技发展有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

第 130 页共 170 页
其他关联方名称其他关联方与本公司关系

航天科工系统仿真科技（北京）有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天科工财务有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天凯天环保科技股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天建筑设计研究院有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天晨光股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

贵州航天云网科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

贵州航天金穗科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京控制与电子技术研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京京航计算通讯研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京计算机技术及应用研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京机电工程总体设计部受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天长峰科技工业集团有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天方石科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京电子工程总体研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天晨信科技有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天智造科技发展有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天海鹰（镇江）特种材料有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天宇泰科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

易讯科技股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天泰坦科技股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国航天科工集团公司培训中心受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

成都航天通信设备有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天开元科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天中认软件测评科技（北京）有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天科工智慧产业发展有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天爱威电子技术有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国航天系统工程有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国航天科工飞航技术研究院受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国航天科工运载技术研究院北京分院受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

第 131 页共 170 页
其他关联方名称其他关联方与本公司关系

北京无线电测量研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国航天科工防御技术研究院物资供应站受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

深圳奥士达电子有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天光达科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

深圳市航天物业管理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中航天建设工程有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天科工通信技术研究院有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天科工仿真技术有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天福昕软件(北京)有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

深圳市航天楼宇科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航星科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

南京航天管理干部学院受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京振兴计量测试研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

湖北航天工业学校受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天工业学校受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

贵州江南航天信息网络通信有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

江西航天云网科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天情报与信息研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天国政信息技术（北京）有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国航天科工集团有限公司培训中心受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国航天科工防御技术研究院党校受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天华盛科贸发展有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京机械设备研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京空天文化传媒有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国长峰机电技术研究设计院受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

广州航天海特系统工程有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天工业发展股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国航天汽车有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京广汽航天汽车销售服务有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

第 132 页共 170 页
其他关联方名称其他关联方与本公司关系

内蒙古航联科技开发有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京特种机械研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国航天科工飞航技术研究院动力供应站受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航星机器制造有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京自动化控制设备研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京华航无线电测量研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京星航机电装备有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天特种材料及工艺技术研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

天津津航计算技术研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天海鹰（哈尔滨）钛业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京空天技术研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

青岛航天半导体研究所有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

大连航天疗养院受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

海鹰航空通用装备有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天海鹰机电技术研究院有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京海鹰科技情报研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

天津津航技术物理研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京机电工程研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天长峰股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京环境特性研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天新风机械设备有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

陕西航天房地产开发有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京欧地安科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

南京长峰航天电子科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国航天科工信息技术研究院受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

福建凯威斯发电机有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

武汉三江航天远方科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

沈阳航天新乐有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

湖南航天环保产业基金管理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

第 133 页共 170 页
其他关联方名称其他关联方与本公司关系

航天长峰朝阳电源有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天科工空间工程发展有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

沈阳航天新星机电有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天科工武汉磁电有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

贵州航天精工制造有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

南京中富达电子通信技术有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

贵州航天特种车有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

南京晨光东螺波纹管有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

长峰假日酒店有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

深圳市航天电机系统有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

林泉航天电机有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

南京晨光复合管工程有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

沈阳晨光弗泰波纹管有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天科工资产管理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

柳州长虹机器制造公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

中国航天科工防御技术研究院受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京动力机械研究所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天福道高技术股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天鳞象科技发展有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京华航海鹰新技术开发有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天医疗健康科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天科工网络信息发展有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天机电集团二院 706 所受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

长峰科技工业集团公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天海鹰安全技术工程公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

航天科工财务有限责任公司武汉分公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
中国航天科工集团有限公司北京天智源培训
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
中心

第 134 页共 170 页
其他关联方名称其他关联方与本公司关系

中国航天科工集团有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

北京航天微电科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

智慧海派科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

昆明四通电子有限公司其他关联方

哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司其他关联方

Wincor Nixdorf International GmbH 其他关联方

福建正有网络通信技术有限公司其他关联方

山西企友软件有限公司其他关联方

安徽盛顿科技有限公司其他关联方

亿阳集团股份有限公司其他关联方

内蒙古四通金穗电子有限公司其他关联方

王良民其他关联方

香港怡创集团有限公司其他关联方

北京四通新技术产业有限公司其他关联方

海南金税高新科技有限公司其他关联方

山西真诚科技有限公司其他关联方

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1) 明细情况

1) 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期数上年同期数

北京计算机技术及应用研究所购买商品 187,818,846.37 60,424,295.07

易讯科技股份有限公司购买商品 22,168,388.62 2,241.16

北京航天宇泰科技有限公司购买商品 18,507,590.31 21,833,117.94

贵州航天云网科技有限公司购买商品 16,556,603.75

北京航天爱威电子技术有限公司购买商品 14,701,734.48 22,354,218.53

深圳市航天物业管理有限公司接受劳务 4,022,732.55

第 135 页共 170 页
关联方关联交易内容本期数上年同期数

武汉三江航天网络通信有限公司购买商品 2,875,653.99 3,077,274.13

航天开元科技有限公司购买商品 2,054,639.88 5,618,377.06

北京航天智造科技发展有限公司购买商品 1,846,902.65 3,840,517.24

航天云网云制造科技（浙江）有限公司购买商品 1,615,561.28

湖南航天天麓新材料检测有限责任公司购买商品 1,588,769.91

航天科工通信技术研究院有限责任公司购买商品 1,046,497.41

航天海鹰（镇江）特种材料有限公司购买商品 958,730.55 2,666,074.28
航天中认软件测评科技（北京）有限责任
接受劳务 668,209.42 3,160,377.30
公司
贵州航天金穗科技有限公司购买商品 621,698.10

航天科工仿真技术有限责任公司购买商品 444,444.44

湖南航天机电设备与特种材料研究所购买商品 376,769.91

北京京航计算通讯研究所购买商品 300,884.96 215,517.24

航天福昕软件(北京)有限公司购买商品 245,169.23 219,351.72

深圳市航天楼宇科技有限公司接受劳务 186,017.93

北京航星科技有限公司接受劳务 181,250.78 229,794.75

上海爱信诺航芯电子科技有限公司购买商品 177,807.45 20,950,946.57

北京航天联志科技有限公司购买商品 107,672.42

中国航天科工集团公司培训中心接受劳务 95,474.72

航天科工智慧产业发展有限公司购买商品 85,470.08 1,807,697.24

南京航天管理干部学院接受劳务 46,032.84 50,996.99

航天机电集团二院 706 所接受劳务 41,334.36

北京振兴计量测试研究所接受劳务 37,735.85

湖北航天工业学校接受劳务 16,462.01 34,439.14

北京航天工业学校接受劳务 15,963.02 35,558.49

中国航天建设集团有限公司接受劳务 11,660.38

航天科工财务有限责任公司接受劳务 9,095.66 68,306.48

航天科工财务有限责任公司武汉分公司接受劳务 1,826.25

Wincor Nixdorf International GmbH 购买商品 16,186,942.34

第 136 页共 170 页
关联方关联交易内容本期数上年同期数

香港怡创集团有限公司购买商品 5,753,298.37

贵州江南航天信息网络通信有限公司购买商品 2,595,654.72

北京航天泰坦科技股份有限公司购买商品 2,500,000.10

中国航天系统工程有限公司购买商品 2,084,214.45

湖南航天经济发展有限公司购买商品 1,936,728.32

江西航天云网科技有限公司购买商品 1,625,520.69

北京航天晨信科技有限责任公司购买商品 1,146,696.21

北京航天情报与信息研究所购买商品 744,827.59

航天国政信息技术（北京）有限公司购买商品 357,550.03

山西企友软件有限公司购买商品 297,899.30

中航天建设工程有限公司接受劳务 277,357.69

航天海鹰安全技术工程公司接受劳务 178,750.27

北京京航计算通讯研究所接受劳务 150,943.40

中国航天科工集团有限公司培训中心接受劳务 68,947.17

中国航天科工防御技术研究院党校接受劳务 51,556.60

海南金税高新科技有限公司接受劳务 46,980.00

北京四通新技术产业有限公司购买商品 38,942.81
中国航天科工集团有限公司北京天智源
接受劳务 8,094.34
培训中心
北京航天华盛科贸发展有限公司接受劳务 1,132.08

2) 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期数上年同期数

武汉三江航天网络通信有限公司销售商品 20,506,099.33 3,159,858.19

北京航星科技有限公司销售商品 10,579,286.52

贵州航天金穗科技有限公司销售商品 7,495,558.64 4,475,636.77

航天云网云制造科技（浙江）有限公司销售商品 7,436,372.84 754,310.34

北京机电工程总体设计部提供劳务 4,732,000.00 10,621,018.87

中国航天科工动力技术研究院提供劳务 3,490,094.34
航天中认软件测评科技（北京）有限责
提供劳务 3,089,859.78
任公司

第 137 页共 170 页
关联方关联交易内容本期数上年同期数

中国航天科工动力技术研究院销售商品 2,648,513.74

北京计算机技术及应用研究所提供劳务 2,595,474.14

北京机械设备研究所销售商品 1,723,879.65

湖南航天医院销售商品 1,477,418.23 3,663,343.92

中国航天科工集团公司提供劳务 1,375,000.00

航天建筑设计研究院有限公司提供劳务 1,369,655.34

航天科工网络信息发展有限公司提供劳务 1,199,056.57

航天医疗健康科技有限公司销售商品 1,181,651.37

北京京航计算通讯研究所提供劳务 1,060,990.56 573,584.90

中国航天科工集团有限公司提供劳务 837,703.28 738,679.25

中航天建设工程有限公司销售商品 692,920.36

北京航天方石科技有限公司提供劳务 596,226.41 1,535,849.06

中国航天系统工程有限公司提供劳务 522,641.50

中国华腾工业有限公司提供劳务 496,655.66 261,325.47

北京航天长峰科技工业集团有限公司销售商品 440,142.85 2,844,787.65

湖北三江航天江河化工科技有限公司销售商品 435,929.20 452,134.48

北京计算机技术及应用研究所销售商品 430,442.47 1,794,433.80

中国航天科工运载技术研究院北京分院提供劳务 424,528.30 87,735.85

贵州航天云网科技有限公司销售商品 417,735.85 194,827.59

航天科工财务有限责任公司提供劳务 375,245.54 152,556.97

湖南航天有限责任公司销售商品 306,370.67 1,003,585.01

武汉三江航天网络通信有限公司提供劳务 300,747.36

湖南航天天麓新材料检测有限责任公司销售商品 268,465.13 155,039.34

中国航天科工飞航技术研究院提供劳务 256,698.12

航天云网科技发展有限责任公司销售商品 228,448.28 2,737,177.73

湖南航天机电设备与特种材料研究所销售商品 227,668.60 241,654.73

北京航天爱威电子技术有限公司销售商品 222,428.44 1,120.69

湖南航天医院提供劳务 214,816.57 702,331.13

北京京航计算通讯研究所销售商品 199,557.52 5,063,991.83

第 138 页共 170 页
关联方关联交易内容本期数上年同期数

北京航天智造科技发展有限公司提供劳务 177,358.50 264.15

航天凯天环保科技股份有限公司销售商品 146,982.76

北京机械设备研究所提供劳务 127,358.49 801,886.79

航天云网科技发展有限责任公司提供劳务 121,754.71

中国航天建设集团有限公司销售商品 116,017.70

湖南航天磁电有限责任公司销售商品 96,140.14 426,262.71

北京空天文化传媒有限公司提供劳务 85,024.95

中国长峰机电技术研究设计院提供劳务 77,830.19 38,915.09

航天凯天环保科技股份有限公司提供劳务 68,490.57

湖南航天有限责任公司提供劳务 60,850.00 6,974,434.84

北京航天工业学校提供劳务 57,248.92

湖南航天天麓新材料检测有限责任公司提供劳务 45,766.44 1,509.43

广州航天海特系统工程有限公司销售商品 36,141.59 3,610,509.12

航天科工智慧产业发展有限公司销售商品 35,133.62 6,002,480.17

航天工业发展股份有限公司销售商品 34,637.16

中国航天汽车有限责任公司提供劳务 28,301.89 113,207.55

中国华腾工业有限公司销售商品 25,818.02 94,339.63
北京广汽航天汽车销售服务有限责任公
销售商品 13,854.87
司
长沙新材料产业研究院有限公司销售商品 10,150.43 3,448.28

内蒙古航联科技开发有限责任公司提供劳务 6,603.77

湖南航天远望科技有限公司销售商品 5,353.10

北京特种机械研究所销售商品 4,848.67 176,607.81

北京电子工程总体研究所销售商品 4,176.11 505,227.90

湖南航天机电设备与特种材料研究所提供劳务 4,018.87 13,128.30

长沙新材料产业研究院有限公司提供劳务 3,018.87

湖南航天磁电有限责任公司提供劳务 2,112.50 163,775.47
中国航天科工飞航技术研究院动力供应
提供劳务 1,698.12
站
北京航星机器制造有限公司提供劳务 1,698.11

第 139 页共 170 页
关联方关联交易内容本期数上年同期数

北京自动化控制设备研究所提供劳务 1,694.34

北京华航无线电测量研究所提供劳务 1,132.08 839.62

北京星航机电装备有限公司提供劳务 1,132.08

航天特种材料及工艺技术研究所提供劳务 1,132.08

天津津航计算技术研究所提供劳务 1,132.08

航天海鹰（哈尔滨）钛业有限公司提供劳务 849.06

北京航天华盛科贸发展有限公司销售商品 707.96

北京特种机械研究所提供劳务 566.04 839.62

北京空天技术研究所提供劳务 566.04

青岛航天半导体研究所有限公司提供劳务 566.04

大连航天疗养院提供劳务 566.04

海鹰航空通用装备有限责任公司提供劳务 566.04

航天海鹰机电技术研究院有限公司提供劳务 566.04

北京航天华盛科贸发展有限公司提供劳务 566.04

北京海鹰科技情报研究所提供劳务 566.04

天津津航技术物理研究所提供劳务 566.04

北京机电工程研究所提供劳务 566.04

湖南航天远望科技有限公司提供劳务 528.30

湖南航天三丰科工有限公司提供劳务 264.15 1,886.79

航天科工财务有限责任公司销售商品 176.99

北京航天长峰股份有限公司销售商品 176.99

北京环境特性研究所销售商品 176.99

Wincor Nixdorf International GmbH 提供劳务 23,366,601.95

贵州江南航天信息网络通信有限公司销售商品 9,140,830.77

香港怡创集团有限公司销售商品 7,879,159.58

北京航天泰坦科技股份有限公司销售商品 7,409,948.27

中国航天科工集团有限公司销售商品 4,243,066.04

北京航天新风机械设备有限责任公司销售商品 4,184,456.27

北京机电工程研究所销售商品 3,500,940.16

第 140 页共 170 页
关联方关联交易内容本期数上年同期数

北京航天微电科技有限公司销售商品 2,018,146.55

昆明四通电子有限公司提供劳务 1,752,876.43

哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司提供劳务 1,670,462.26
航天中认软件测评科技（北京）有限责
销售商品 1,256,886.80
任公司
中国航天科工运载技术研究院北京分院销售商品 688,331.82

航天晨光股份有限公司销售商品 566,855.17

贵州航天云网科技有限公司提供劳务 526,886.79

北京控制与电子技术研究所提供劳务 377,358.50

智慧海派科技有限公司销售商品 310,940.52

北京海鹰科技情报研究所销售商品 289,575.57
中国航天科工防御技术研究院物资供应
销售商品 280,772.67
站
北京航天智造科技发展有限公司销售商品 169,811.33

陕西航天房地产开发有限责任公司销售商品 133,811.96

中国航天系统工程有限公司销售商品 107,720.81

北京欧地安科技有限公司销售商品 80,287.18

南京长峰航天电子科技有限公司销售商品 46,834.19

武汉三江航天远方科技有限公司销售商品 38,112.27

中国航天科工信息技术研究院销售商品 33,452.99

福建凯威斯发电机有限公司销售商品 33,452.99

中国航天汽车有限责任公司销售商品 28,301.89

沈阳航天新乐有限责任公司销售商品 26,993.10

湖南航天经济发展有限公司销售商品 23,706.90

湖南航天环保产业基金管理有限公司销售商品 22,913.79

航天长峰朝阳电源有限公司销售商品 20,071.80

南京晨光森田环保科技有限公司销售商品 16,870.69

海鹰航空通用装备有限责任公司销售商品 15,344.83

航天科工空间工程发展有限公司销售商品 13,561.16

沈阳航天新星机电有限责任公司销售商品 13,496.55

第 141 页共 170 页
关联方关联交易内容本期数上年同期数

航天科工武汉磁电有限责任公司销售商品 11,551.72

湖南航天诚远精密机械有限公司销售商品 10,000.00

贵州航天精工制造有限公司销售商品 7,641.03

南京中富达电子通信技术有限公司销售商品 6,748.28
中国航天科工集团有限公司北京天智源
提供劳务 5,179.25
培训中心
贵州航天特种车有限责任公司销售商品 4,948.27

航天科工资产管理有限公司提供劳务 4,716.98

柳州长虹机器制造公司提供劳务 3,773.58

中国航天科工防御技术研究院提供劳务 3,228.16

南京晨光东螺波纹管有限公司销售商品 2,965.52

深圳市航天电机系统有限公司销售商品 2,547.01

林泉航天电机有限公司销售商品 2,521.37

长峰假日酒店有限公司销售商品 2,206.90

湖南航天三丰科工有限公司销售商品 1,956.90

山西企友软件有限公司销售商品 1,612.70
重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任
销售商品 1,482.76
公司
北京华航无线电测量研究所销售商品 890.00

武汉三江航天远方科技有限公司提供劳务 830.19

北京动力机械研究所提供劳务 792.45

南京晨光复合管工程有限公司销售商品 741.38

沈阳晨光弗泰波纹管有限公司销售商品 741.38

北京航天晨信科技有限责任公司提供劳务 264.15

北京航天福道高技术股份有限公司提供劳务 264.15

北京航天光达科技有限公司提供劳务 264.15

北京航天鳞象科技发展有限公司提供劳务 264.15

北京华航海鹰新技术开发有限责任公司提供劳务 264.15

航天福昕软件(北京)有限公司提供劳务 264.15

湖南航天经济发展有限公司提供劳务 207.55

第 142 页共 170 页
关联方关联交易内容本期数上年同期数

山西真诚科技有限公司销售商品 185.34

2. 关联方资金拆借

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入
利率 3.92%
航天科工财务有限责任公司 384,690,000.00 2019/8/30 2020/8/30
补充流动资金
利率 3.92%
航天科工财务有限责任公司 50,000,000.00 2019/8/29 2020/8/29
补充流动资金
利率 4.10%
航天科工财务有限责任公司 42,000,000.00 2017/4/21 2022/4/21 用于国有资产经
营预算项目
利率 4.13%
航天科工财务有限责任公司 40,000,000.00 2019/7/17 2020/1/17
补充流动资金
利率 3.92%
航天科工财务有限责任公司 3,614,882.00 2019/9/30 2020/8/29
补充流动资金
3. 关键管理人员报酬

项目本期数上年同期数

关键管理人员报酬 957.51 万元 685.75 万元

4. 其他关联交易

项目期末余额期初余额本年利息收入
航天科工财务有限责任公司
5,998,815,895.41 5,438,053,646.44 17,136,103.53
存款

(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项

期末数期初数
项目名称关联方
账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款

航天建筑设计研究院有限公司 4,296,619.61 462,494.24

航天云网科技发展有限责任公司 3,007,440.00 180,446.40 3,007,440.00 180,446.40

中国航天科工动力技术研究院 2,139,500.00 128,370.00

中国航天建设集团有限公司 1,891,566.15 989,581.17

第 143 页共 170 页
期末数期初数
项目名称关联方
账面余额坏账准备账面余额坏账准备

湖南航天医院 1,778,429.52 106,705.77 356,118.02 21,367.08

湖南航天有限责任公司 1,599,711.90 143,413.91 3,688,795.00 221,327.70

湖南航天机电设备与特种材料研
1,415,324.00 173,995.90 1,285,784.00 116,808.16
究所

武汉三江航天网络通信有限公司 1,399,656.60 83,979.40 134,627.66 8,077.66

北京机电工程总体设计部 1,183,000.00 70,980.00

北京京航计算通讯研究所 568,400.00 34,424.00 80,000.00 4,800.00

智慧海派科技有限公司 360,691.00 360,691.00 360,691.00 21,641.46

航天科工网络信息发展有限公司 340,000.00 20,400.00

湖南航天远望科技有限公司 335,824.62 49,778.88 906,424.62 90,642.46

中国航天科工集团公司 306,400.00 45,960.00 406,400.00 51,960.00

贵州航天云网科技有限公司 156,500.00 15,650.00 44,292.45 2,657.55

湖南航天磁电有限责任公司 113,543.67 6,907.96 202,793.67 12,167.62

湖南航天天麓新材料检测有限责
87,107.50 5,226.45 46,407.50 2,784.45
任公司

中国华腾工业有限公司 80,000.00 4,800.00

航天凯天环保科技股份有限公司 77,240.00 4,634.40

航天医疗健康科技有限公司 64,400.00 3,864.00

湖北三江航天江河化工科技有限
39,669.56 2,380.17 524,476.00 31,468.56
公司

湖南航天诚远精密机械有限公司 21,945.20 2,194.52 21,945.20 1,316.71

北京计算机技术及应用研究所 10,200.00 612.00 183,500.00 52,350.00

长沙新材料产业研究院有限公司 985.90 59.15 985.90 59.15

北京电子工程总体研究所 19.00 1.14

Wincor Nixdorf International
17,278,812.84 1,511,025.89
GmbH

北京航天长峰科技工业集团有限
2,354,030.00 141,241.80
公司

昆明四通电子有限公司 1,858,049.02 111,482.95

哈尔滨工业大学软件工程股份有
1,770,690.00 106,241.40
限公司

第 144 页共 170 页
期末数期初数
项目名称关联方
账面余额坏账准备账面余额坏账准备

航天云网云制造科技（浙江）有
875,000.00 52,500.00
限公司

航天晨光股份有限公司 657,552.00 39,453.12

贵州航天金穗科技有限公司 574,095.00 57,409.50

北京航天方石科技有限公司 280,000.00 16,800.00

香港怡创集团有限公司 248,231.59 14,893.90

北京控制与电子技术研究所 80,000.00 4,800.00

航天科工系统仿真科技（北京）
39,140.00 2,348.40
有限公司

南京晨光森田环保科技有限公司 19,570.00 1,174.20

航天科工财务有限责任公司 14,800.00 888.00

湖南航天三丰科工有限公司 4,800.00 288.00

湖南航天经济发展有限公司 220.00 13.20

小计 21,274,174.23 2,897,550.46 37,305,671.47 2,880,435.32

预付款项

北京航天晨信科技有限责任公司 5,984,620.00

北京计算机技术及应用研究所 4,203,876.45 13,217,699.00

北京航天智造科技发展有限公司 2,770,000.00

贵州航天云网科技有限公司 826,000.00

航天海鹰（镇江）特种材料有限
500,000.00 420,000.00
公司

北京航天宇泰科技有限公司 152,589.81

易讯科技股份有限公司 60,066.98

航天机电集团二院 706 所 39,432.49

中国航天建设集团有限公司 21,000.00 15,000.00

贵州航天金穗科技有限公司 500,000.00

福建正有网络通信技术有限公司 358,957.00

哈尔滨工业大学软件工程股份有
100,504.23
限公司

北京京航计算通讯研究所 80,000.00

第 145 页共 170 页
期末数期初数
项目名称关联方
账面余额坏账准备账面余额坏账准备

北京航天泰坦科技股份有限公司 43,578.00

小计 14,557,585.73 14,735,738.23

其他应收款

湖南航天卫星通信科技有限公司 38,778,685.24 38,778,685.24 38,778,685.24 38,778,685.24

武汉三江航天网络通信有限公司 405,711.60 24,342.70

中国航天建设集团有限公司 92,500.00 54,150.00

长峰科技工业集团公司 77,076.08 46,245.65 77,076.08 46,245.65

中国航天科工集团公司培训中心 2,800.00 168.00 2,800.00 168.00

Wincor Nixdorf International
144,043.77 8,642.63
GmbH

小计 39,356,772.92 38,903,591.59 39,002,605.09 38,833,741.52

2. 应付关联方款项

项目名称关联方期末数期初数

应付账款

北京航天宇泰科技有限公司 18,840,787.61 26,597,548.48

易讯科技股份有限公司 13,103,812.69 6,374,942.59

北京计算机技术及应用研究所 5,463,779.22 51,000.00

成都航天通信设备有限责任公司 3,810,000.00

航天开元科技有限公司 2,715,874.41 788,690.02

北京航天智造科技发展有限公司 1,485,000.00
航天中认软件测评科技（北京）有限责
354,151.00
任公司
航天海鹰安全技术工程公司 178,750.27 178,750.27

武汉三江航天网络通信有限公司 167,050.00 183,520.00

航天科工智慧产业发展有限公司 66,432.00 312,563.00

北京航天爱威电子技术有限公司 65,100.00

Wincor Nixdorf International GmbH 19,661,708.13

湖南航天经济发展有限公司 223,862.40

中国航天系统工程有限公司 95,120.74

第 146 页共 170 页
项目名称关联方期末数期初数

山西企友软件有限公司 48,698.00

香港怡创集团有限公司 10,613.53

小计 46,250,737.20 54,527,017.16

预收款项

航天云网科技发展有限责任公司 893,640.00

中国航天科工飞航技术研究院 454,400.00

北京京航计算通讯研究所 225,446.80 225,446.80

贵州航天金穗科技有限公司 139,615.00

中国航天科工运载技术研究院北京分院 135,000.00

北京无线电测量研究所 86,400.00 86,400.00

湖南航天有限责任公司 40,701.20 40,701.20
中国航天科工防御技术研究院物资供应
33,962.26
站
北京航天晨信科技有限责任公司 27,900.15 27,900.15

深圳奥士达电子有限公司 4,100.00

北京计算机技术及应用研究所 1,819,750.00

安徽盛顿科技有限公司 1,340,000.00

北京航天长峰科技工业集团有限公司 277,637.07

北京航天爱威电子技术有限公司 203,118.10

亿阳集团股份有限公司 53,122.50

北京航天光达科技有限公司 36,064.00

小计 2,041,165.41 4,110,139.82

其他应付款

深圳市航天物业管理有限公司 345,065.00

北京航天光达科技有限公司 224,000.00 896,000.00

中航天建设工程有限公司 50,000.00 50,000.00

航天机电集团二院 706 所 34,445.30 17,412.91
航天中认软件测评科技（北京）有限责
2,740.00 510,000.00
任公司

第 147 页共 170 页
项目名称关联方期末数期初数
北京航天科工信息产业投资基金（有限
89,500,000.00
合伙）
王良民 99,424.00

内蒙古四通金穗电子有限公司 40,000.00

小计 656,250.30 91,112,836.91

十一、股份支付

(一) 股份支付总体情况

1. 明细情况

公司本期失效的各项权益工具总额 4,501,020.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的
范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价
格的范围和合同剩余期限
2. 其他说明

(1) 相关审批程序

1) 公司于 2016 年 11 月 10 日分别召开了第六届董事会第十一次会议和第六届监事会

第十次会议，审议通过了关于《航天信息股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划（草

案）及其摘要》的议案，公司独立董事对此发表了独立意见。其后公司向中国证监会上报

了申请材料。

2) 根据相关主管部门的审核意见，公司对限制性股票激励计划（草案）及其摘要的部

分条款进行了相应修改，并于 2016 年 12 月 2 日分别召开第六届董事会第十二次会议和第

六届监事会第十一次会议，审议通过了《航天信息股份有限公司 2016 年限制性股票激励计

划（草案）》修订版，公司独立董事对激励计划发表了独立意见。该激励计划经中国证监会

备案无异议。

3) 公司于 2016 年 12 月 19 日召开 2016 年第四次临时股东大会审议通过了《航天信息

股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划（草案修正稿）及其摘要》、《航天信息股份有

限公司 2016 年限制性股票激励名单》、《航天信息股份有限公司 2016 年限制性股票激励计

划实施考核管理办法》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相

第 148 页共 170 页
关事宜的议案》。董事会被授权确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象

授予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的相关事宜。

4) 公司于 2016 年 12 月 27 日召开第六届董事会第十三次会议审计通过了关于《向公

司 2016 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票》的议案，确定 2016 年 12 月 27

日为授予日，向 540 名激励对象授予 1,698.89 万股限制性股票。2016 年 12 月 27 日，公

司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法有效，确定的授予日符合相

关规定。

5) 公司与 2017 年 1 月 16 日收到 540 名激励对象认缴出资款 216,057,453.00 元股权

认购款，授予限制性股票数量为 1,603.99 万股，有 18 名激励对象自愿放弃股权激励，并

由利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具利安达验字﹝2017﹞第 2008 号《验资报

告》。

(2) 主要要素

1) 限制性股票的数量为 1,603.99 万股。

2) 本激励计划授予的限制性股票的授予价格为 13.47 元/股。

3) 授予日为 2016 年 12 月 27 日。

(3) 限制性股票价格计算

公司授予激励对象股份总数为 1,603.99 万股，授予价格为 13.47 元/股，以 2016 年

12 月 27 日为授予日，授予日公司收盘股价为 19.97 元，公司采用授予日收盘价与授予价

格的差额即 6.50 元作为限制性股票的公允价值，最终确认授予日向激励对象授予的权益工

具公允价值总额为 6.50 元/股*16,039,900.00 股=104,259,350.00 元。

(4) 根据《航天信息股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划（草案修正稿）及其摘

要》，第三个解锁期业绩考核目标为：①以 2013 年-2015 年营业收入平均值为基数，2019

年营业收入复合增长率不低于 20%，且不低于公司近三年平均水平、公司上一年度实际水

平以及对标企业 75 分位值水平；②2019 年度净资产收益率不低于 13.25%，且不低于对标

企业 75 分位值水平；③2019 年度经济增加值指标完成情况达到集团公司下达的考核目

标，且△EVA 大于 0。本公司 2019 年实际收入低于以 2013 年-2015 年营业收入平均值为基

数，2019 年营业收入复合增长率低于 20%，未完成第三期业绩考核目标，预计无法解锁第

三期限制性股权激励。

(二) 以权益结算的股份支付情况

第 149 页共 170 页
1. 明细情况

授予日权益工具公允价值的确定方法授予日股票公允价值与授予价值的差额
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取
得的可行权职工人数变动等后续信息做出最
可行权权益工具数量的确定依据佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
在可行权日，最终预计可行权权益工具的数
量与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因激励期内规定的业绩未完成导致无法行权
以权益结算的股份支付计入资本公积的累
38,889,240.00
计金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总
-16,603,988.99
额
2. 其他说明

根据《航天信息股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划（草案修正稿）及其摘

要》，预计无法解锁第三期限制性股权激励，本年冲回以前年度确认的 16,603,988.99 元相

关损益。

十二、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

截至 2019 年 12 月 31 日，本公司根据销售业务需要开具保函总金额折合人民币

14,054.94 万元，具体情况如下：

到期期限金额担保或抵押

1 年以内 85,955,593.34 保证金

1-2 年 40,036,371.76 保证金

2-3 年 6,591,787.50 保证金

3 年以上 7,965,660.43 保证金

合计 140,549,413.03

(二) 或有事项

1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

苏州微云科技企业孵化器有限公司起诉航天信息江苏有限公司常州分公司，诉讼请求为

第 150 页共 170 页
航天信息江苏有限公司常州分公司向苏州微云科技企业孵化器有限公司支付运营管理费

1,164,979.62 元，截止资产负债表日，诉讼未判决。

十三、资产负债表日后事项

(一) 资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利 428,379,876.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 428,379,876.00

根据本公司 2020 年 4 月 24 日第七届九次会议通过的利润分配预案，以利润分配股权

登记日的总股本 1,862,521,200 股为基数，每 10 股派送现金红利 2.30 元（含税），预计派

送金额为 428,379,876.00 元，本年度不进行资本公积转增股本。该决议尚须经股东大会表

决通过。

(二) 其他资产负债表日后事项说明

1. 新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响

新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于 2020 年 1 月在全国爆发。为防控

新冠疫情，全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施。新冠疫情及相应的防控措施对公司的

正常生产经营造成了一定的影响，具体情况如下：

受影响的具体情况对财务状况和经营成果的影响
(1) 对生产的影响
影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时
公司主要生产经营地位于北京市、广东省、
间以及政府各项防控措施的实施，公司尚未
河北省、上海市，受新冠疫情影响，公司春
预测疫情对 2020 年第一季度/2020 年半年
节后复工时间由原 2020 年 2 月 3 日最晚延
报的影响。
迟至 2020 年 4 月 8 日。
(2) 对销售的影响影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时
新冠疫情对湖北等省市以及全国整体经济间以及政府各项防控措施的实施，公司尚未
运行造成一定影响，从而可能在一定程度上预测疫情对 2020 年第一季度/2020 年半年
影响公司产品的销售及服务的提供。报的影响。
(3) 对应收款项信用损失准备的影响
公司下游客户经营业绩和现金流量受新冠影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时
疫情影响较大，从而可能导致公司应收款项间以及政府各项防控措施的实施。
的预期信用风险增加。
本公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极应对其对本公司财务状况、经营成果产

生的不利影响。

第 151 页共 170 页
十四、其他重要事项

(一) 终止经营

1. 终止经营净利润

营利度富 ATM、CRS 项目
项目
本期数上年同期数

营业收入 252,651,624.34 287,454,284.77

减：营业成本 215,956,372.68 235,182,300.40

税金及附加

销售费用 9,021,969.19 18,801,799.84

管理费用 23,700,655.02 13,456,786.47

研发费用

财务费用 1,913,388.86 1,577,177.26

加：其他收益

投资收益

净敞口套期收益

公允价值变动收益

信用减值损失 -3,755,785.83 -3,389,105.44

资产减值损失

资产处置收益

营业利润 -1,696,547.24 15,047,115.36

加：营业外收入

减：营业外支出 1,877,880.17

终止经营业务利润总额 -3,574,427.41 15,047,115.36

减：终止经营业务所得税费用 9,100,130.71

第 152 页共 170 页
营利度富 ATM、CRS 项目
项目
本期数上年同期数

终止经营业务净利润 -3,574,427.41 5,946,984.65

加：本期确认的资产减值损失 -4,310,952.95

加：终止经营业务处置净收益（税后） 139,400.00

其中：处置损益总额 164,000.00

减：所得税费用（或收益） 24,600.00

终止经营净利润合计 -7,745,980.36 5,946,984.65

其中：归属于母公司所有者的终止经营净利
-3,950,449.98 3,032,962.17
润合计

2. 终止经营现金流量
本期数上年同期数
项目经营活动投资活动筹资活动经营活动投资活动筹资活动
现金流量净额现金流量净额现金流量净额现金流量净额现金流量净额现金流量净额
营利度富
4,953,812.04 11,989,068.73
ATM、CRS 项目

(二) 分部信息

本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品的主营业务收入及

主营业务成本明细如下：

项目主营业务收入主营业务成本
增值税防伪税控系统及相关设
5,406,193,418.06 2,571,841,899.42
备
IC 卡 66,198,026.91 49,936,441.88

网络、软件与系统集成 9,780,442,114.36 8,225,108,159.29

渠道销售 16,322,422,293.89 16,069,415,067.12

金融支付 1,751,563,866.72 1,254,740,949.94

其他 535,517,633.38 328,800,303.75

小计 33,862,337,353.32 28,499,842,821.40

(三) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

第 153 页共 170 页
根据本公司与北京市海淀双兴工业公司签订的相关协议，本公司本部所在地北京市海淀

区杏石口路甲 18 号的房屋及土地使用权中 30%的产权归属于北京市海淀双兴工业公司。本

公司以经营租赁方式取得相应资产的使用权，租赁面积为建筑面积 74,176.00 平方米的

30%,租赁价格按人民币 0.8 元/平方米/日计，年租金为 649.78 万元。

十五、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况
期末数
账面余额坏账准备
种类
计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

单项计提坏账准备 6,316,443.24 0.77 6,316,443.24 100.00

按组合计提坏账准备 811,315,926.10 99.23 55,358,401.74 6.82 755,957,524.36

合计 817,632,369.34 -- 61,674,844.98 7.04 755,957,524.36

(续上表)
期初数
账面余额坏账准备
种类
计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

单项计提坏账准备 8,458,020.55 1.44 8,458,020.55 100.00

按组合计提坏账准备 578,631,421.55 98.56 43,280,361.31 7.48 535,351,060.24

合计 587,089,442.10 100.00 51,738,381.86 8.81 535,351,060.24

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%) 计提理由
深圳市广深沿江高速公路
1,953,411.13 1,953,411.13 100.00 无法收回
投资有限公司
北京中科晨光科技有限公
810,600.00 810,600.00 100.00 无法收回
司
山东中创软件工程股份有
385,979.49 385,979.49 100.00 无法收回
限公司

第 154 页共 170 页
单位名称账面余额坏账准备计提比例(%) 计提理由
北京北创盛大网络技术有
377,800.00 377,800.00 100.00 无法收回
限公司
河南省视博电子股份有限
336,200.00 336,200.00 100.00 无法收回
公司
其他 2,452,452.62 2,452,452.62 100.00 无法收回

小计 6,316,443.24 6,316,443.24 100.00

3) 采用组合计提坏账准备的应收账款

期末数
项目
账面余额坏账准备计提比例(%)

账龄组合 550,141,332.55 55,358,401.74 10.06

关联方组合 261,174,593.55

小计 811,315,926.10 55,358,401.74 6.82

4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

期末数
账龄
账面余额坏账准备计提比例(%)

1 年以内 347,640,997.69 20,858,459.87 6.00

1-2 年 161,472,821.66 16,147,282.17 10.00

2-3 年 13,919,662.74 2,087,949.41 15.00

3 年以上 27,107,850.47 16,264,710.29 60.00

小计 550,141,332.56 55,358,401.74 10.06

(2) 账龄情况

项目期末账面余额

1 年以内 532,679,625.52

1-2 年 192,459,370.91

2-3 年 35,705,651.14

3 年以上 56,787,721.77

小计 817,632,369.34

第 155 页共 170 页
(3) 坏账准备变动情况

本期增加本期减少
项目期初数期末数
计提收回其他转回核销其他

单项计提坏账准备 8,458,020.55 1,612,751.11 3,754,328.42 6,316,443.24

按组合计提坏账准备 43,280,361.31 12,078,040.42 55,358,401.73

小计 51,738,381.86 13,690,791.53 3,754,328.42 61,674,844.97

(4) 应收账款金额前 5 名情况

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%) 坏账准备

中国电信集团公司 75,480,610.57 9.23 7,548,061.06

中国电信股份有限公司 69,267,120.08 8.47 4,156,027.20

澳门爱信诺（国际）有限公司 44,256,288.00 5.41

香港入境署 40,966,242.13 5.01 4,096,624.21

内蒙古航天信息有限公司 29,042,822.70 3.55

小计 259,013,083.48 31.68 15,800,712.47

第 156 页共 170 页
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
与终止确认相关
项目终止确认金额金融资产转移方式
的利得或损失
中国电信股份有限公司 596,458,952.43 应收账款保理

小计 596,458,952.43

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

期末数

种类账面余额坏账准备

计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

单项计提坏账准备 83,675,609.33 6.06 83,675,609.33 100.00

其中：应收利息

应收股利

其他应收款 83,675,609.33 6.06 83,675,609.33 100.00

按组合计提坏账准备 1,298,199,260.21 93.94 32,748,473.97 2.52 1,265,450,786.24

其中：应收利息

应收股利 51,047,000.00 3.69 51,047,000.00

其他应收款 1,247,152,260.21 90.25 32,748,473.97 2.62 1,214,403,786.24

合计 1,381,874,869.54 -- 116,424,083.30 8.38 1,265,450,786.24

(续上表)

期初数[注]

种类账面余额坏账准备

计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

单项计提坏账准备 80,023,809.00 7.35 80,023,809.00 100.00

其中：应收利息

应收股利

其他应收款 80,023,809.00 7.35 80,023,809.00 100.00

第 157 页共 170 页
期初数[注]

种类账面余额坏账准备

计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

按组合计提坏账准备 1,009,153,300.87 92.65 32,972,787.78 3.27 976,180,513.09

其中：应收利息

应收股利 10,980,000.00 1.01 10,980,000.00

其他应收款 998,173,300.87 91.64 32,972,787.78 3.27 965,200,513.09

合计 1,089,177,109.87 -- 112,996,596.78 10.37 976,180,513.09

[注]：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

九)2(1)之说明。

2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%) 计提理由

其他应收款

湖南航天卫星通信科技有限公司 43,991,727.29 43,991,727.29 100.00 预计无法收回

北京航天智通科技有限公司 32,677,355.15 32,677,355.15 100.00 预计无法收回

上海国际技贸联合有限公司 2,430,000.00 2,430,000.00 100.00 预计无法收回

北京纽曼腾飞科技有限公司 747,700.00 747,700.00 100.00 预计无法收回

贵阳海尔工贸有限公司 644,840.00 644,840.00 100.00 预计无法收回

其他 3,183,986.89 3,183,986.89 100.00 预计无法收回

小计 83,675,609.33 83,675,609.33

3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款

期末数
组合名称
账面余额坏账准备计提比例(%)

应收利息

应收股利 51,047,000.00

关联方组合 1,139,511,800.38

账龄组合 107,640,459.83 32,748,473.97 30.42

其中：1 年以内 29,151,220.51 1,749,073.21 6.00

1-2 年 17,689,920.97 1,768,992.10 10.00

第 158 页共 170 页
期末数
组合名称
账面余额坏账准备计提比例(%)

2-3 年 16,197,679.40 2,429,651.91 15.00

3 年以上 44,667,928.21 26,800,756.75 60.00

小计 1,298,199,260.21 32,748,473.97 2.52

(2) 账龄情况

项目期末账面余额

1 年以内 777,834,362.58

1-2 年 423,746,374.94

2-3 年 49,148,177.02

3 年以上 131,145,955.00

小计 1,381,874,869.54

(3) 坏账准备变动情况

1) 明细情况

第一阶段第二阶段第三阶段

项目整个存续期预期整个存续期预合计
未来 12 个月
信用损失(未发期信用损失(已
预期信用损失
生信用减值) 发生信用减值)
期初数 1,434,447.92 31,538,339.86 80,023,809.00 112,996,596.78

期初数在本期 —— —— ——

--转入第二阶段 -1,061,395.26 1,061,395.26

--转入第三阶段 -2,191,080.20 2,191,080.20

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提 1,376,020.55 590,745.84 1,460,720.13 3,427,486.52

本期收回

本期转回

本期核销

其他变动

期末数 1,749,073.21 30,999,400.76 83,675,609.33 116,424,083.30

第 159 页共 170 页
(4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数期初数

应收股利 51,047,000.00 10,980,000.00

子公司股利 51,047,000.00 10,980,000.00

其他应收款 1,330,827,869.54 1,078,197,109.87

押金、保证金 91,475,238.84 102,682,475.10

往来款 113,566,751.68 76,876,939.13

备用金 358,548.19 3,210,364.81

子公司借款 1,125,427,330.83 895,427,330.83

合计 1,381,874,869.54 1,089,177,109.87

(5) 应收股利明细情况

项目期末数期初数

深圳航信德诚科技有限公司 4,480,000.00

香港爱信诺（国际）有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00

航天信息江苏有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

浙江航天信息有限公司 44,547,000.00

合计 51,047,000.00 10,980,000.00

(6) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备
余额的比例(%)
航天信息江苏有限公司
借款 640,000,000.00 1 年以内 46.31
本部
航天信息系统工程（北
借款 310,222,846.32 1 年以内 22.45
京）有限公司
内蒙古航天信息有限公
借款 80,000,000.00 1 年以内 5.79
司
浙江诺诺网络科技有限
借款 45,155,091.18 1 年以内 3.27
公司
湖南航天卫星通信科技
借款 43,991,727.29 3 年以上 3.18 43,991,727.29
有限公司

小计 1,119,369,664.79 81.00 43,991,727.29

第 160 页共 170 页
3. 长期股权投资

(1) 明细情况

期末数期初数
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 2,785,454,564.82 2,785,454,564.82 2,700,271,463.57 2,700,271,463.57

对联营、合营企业投资 88,842,796.07 88,842,796.07 55,016,297.61 55,016,297.61

合计 2,874,297,360.89 2,874,297,360.89 2,755,287,761.18 2,755,287,761.18

(2) 对子公司投资
本期计提减值减值准备期
被投资单位期初数本期增加本期减少期末数
准备末数
航信德利信息系统（上海）有限公司 693,437,089.63 87,049.63 693,350,040.00

航天网安技术（深圳）有限公司 581,750,000.00 581,750,000.00

北京捷文科技股份有限公司 407,997,603.22 326,603.22 407,671,000.00

浙江诺诺网络科技有限公司 156,125,117.85 17,882.15 156,143,000.00

华迪计算机集团有限公司 56,103,268.56 52,628,000.00 219,360.37 108,511,908.19

爱信诺征信有限公司 75,500,490.90 25,000,000.00 136,490.90 100,364,000.00

深圳航信德诚科技有限公司 95,127,720.42 268,020.42 94,859,700.00

河北航天信息技术有限公司 77,965,232.45 263,232.45 77,702,000.00

第 161 页共 170 页
本期计提减值减值准备期
被投资单位期初数本期增加本期减少期末数
准备末数
航天信息软件技术有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00

山东爱信诺航天信息有限公司 51,093,435.19 304,226.86 50,789,208.33

航天信息江苏有限公司 45,717,877.05 1,898,876.85 47,616,753.90

重庆航天信息有限公司 40,697,112.32 190,112.32 40,507,000.00

浙江航天信息有限公司 31,766,986.35 103,986.35 31,663,000.00

西部安全认证中心有限责任公司 30,453,362.32 76,362.32 30,377,000.00

航天信息系统工程（北京）有限公司 30,539,905.63 189,905.63 30,350,000.00

北京航天世纪投资咨询有限公司 28,317,924.02 14,624.02 28,303,300.00

航天信息（广东）有限公司 26,218,667.88 53,067.88 26,165,600.00

重庆智锐鑫科技有限公司 22,247,999.24 22,247,999.24

大象慧云信息技术有限公司 21,607,738.95 165,738.95 21,442,000.00

深圳航天信息有限公司 17,248,422.87 36,577.13 17,285,000.00

江苏爱信诺信息技术有限公司 16,898,246.10 16,898,246.10

湖南航天信息有限公司 12,014,987.00 194,987.00 11,820,000.00

宁波爱信诺航天信息有限公司 11,356,319.54 170,613.62 11,185,705.92

上海爱信诺航天信息有限公司 11,076,109.70 229,109.73 10,846,999.97

第 162 页共 170 页
本期计提减值减值准备期
被投资单位期初数本期增加本期减少期末数
准备末数
黑龙江航天信息有限公司 3,402,001.10 7,456,700.00 261,621.10 10,597,080.00

新疆航天信息有限公司 9,676,731.15 282,731.15 9,394,000.00

爱瑞技术开发公司 8,671,629.55 90,183.60 8,581,445.95

安徽航天信息科技有限公司 7,767,981.80 272,981.80 7,495,000.00

香港爱信诺（国际）有限公司 6,237,900.00 6,237,900.00

福建航天信息科技有限公司 6,370,992.29 230,592.29 6,140,400.00

湖北航天信息技术有限公司 6,087,168.00 179,001.33 5,908,166.67

航天信息大连有限公司 5,886,485.70 214,485.70 5,672,000.00

航天信息河南有限公司 5,509,433.48 123,433.48 5,386,000.00

北京航天金税技术有限公司 5,706,593.80 469,593.80 5,237,000.00

江西航天信息有限公司 5,003,675.38 204,736.35 4,798,939.03

四川航天信息有限公司 4,368,992.38 248,608.42 4,120,383.96

青岛航天信息有限公司 4,209,427.42 190,927.42 4,018,500.00

天津航天信息有限公司 4,072,496.86 161,609.30 3,910,887.56

山西航天信息有限公司 3,488,592.67 207,592.67 3,281,000.00

辽宁航天信息有限公司 3,121,989.60 155,989.60 2,966,000.00

第 163 页共 170 页
本期计提减值减值准备期
被投资单位期初数本期增加本期减少期末数
准备末数
陕西航天信息有限公司 2,934,305.51 104,805.51 2,829,500.00

广西航天信息技术有限公司 2,893,813.15 102,113.15 2,791,700.00

海南航天信息有限公司 2,818,120.13 73,120.13 2,745,000.00

吉林爱信诺航天信息有限公司 2,728,746.75 48,746.75 2,680,000.00

云南航天信息有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00

贵州爱信诺航天信息有限公司 2,318,365.58 141,365.58 2,177,000.00

北京市海淀区航天信息培训学校 2,000,000.00 2,000,000.00

内蒙古航天信息有限公司 2,162,760.83 190,760.83 1,972,000.00

甘肃航天信息有限公司 1,950,245.45 68,245.45 1,882,000.00

青海航天信息有限公司 1,146,654.84 43,454.84 1,103,200.00

宁夏航天信息有限公司 243,750.00 113,750.00 130,000.00

北京航天联志科技有限公司 16,928,992.20 16,928,992.20

小计 2,700,271,463.57 109,286,035.37 24,102,934.12 2,785,454,564.82

(3) 对联营、合营企业投资

第 164 页共 170 页
本期增减变动
被投资单位期初数
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整

联营企业

上海爱信诺航芯电子科技有限公司 37,449,307.63 4,566,277.60

中科正阳信息安全技术有限公司 17,566,989.98 313,315.52

北京航天联志科技有限公司 13,642,441.80 1,357,499.94

合计 55,016,297.61 13,642,441.80 6,237,093.06

(续上表)

本期增减变动减值准备期末余
被投资单位期末数
其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他额

联营企业

上海爱信诺航芯电子科技有限公司 42,015,585.23

中科正阳信息安全技术有限公司 17,880,305.50

北京航天联志科技有限公司 18,397,363.60 4,450,400.00 28,946,905.34

合计 18,397,363.60 4,450,400.00 88,842,796.07

第 165 页共 170 页
(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

本期数上年同期数
项目
收入成本收入成本

主营业务 3,285,706,010.55 2,654,876,159.68 2,977,171,105.19 2,270,357,267.00

其他业务 102,586,731.69 25,405,724.00 63,866,974.70 19,207,210.69

合计 3,388,292,742.24 2,680,281,883.68 3,041,038,079.89 2,289,564,477.69

2. 研发费用

项目本期数上年同期数

外协 57,115,472.97 70,083,514.65

人工费 44,466,215.79 42,236,856.75

折旧摊销费 57,138,684.93 51,934,010.16

差旅费 4,582,365.12 4,393,855.31

材料 1,090,722.97 2,327,570.10

测试化验加工费 473,378.20 1,341,269.54

试验费 908,974.42 617,630.76

专家咨询费 10,568,755.91 377,176.41

制造费 3,121,366.24 345,118.16

会议费 133,276.00 328,299.10

出版/文献/信息传播/知识产权事务费 104,924.48 55,749.38

设计费 117,881.96 33,300.97

其他 2,398,983.90 4,456,330.28

合计 182,221,002.89 178,530,681.57

3. 投资收益

(1) 明细情况

项目本期数上年同期数

权益法核算的长期股权投资收益 6,237,093.06 4,545,111.60

第 166 页共 170 页
项目本期数上年同期数

成本法核算的长期股权投资收益 1,180,283,852.41 864,607,085.23

处置长期股权投资产生的投资收益 2,217,269.71 156,896,398.88

金融工具持有期间的投资收益 85,783,945.24
其中：指定为以公允价值计量且其变动
42,424,779.20
计入当期损益的金融资产
其他权益工具投资 43,359,166.04
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
—— 40,074,005.49
金融资产在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 —— 10,780,000.00

合计 1,274,522,160.42 1,076,902,601.20

十六、其他补充资料

(一) 非经常性损益

项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲
59,453,106.05
销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
9,724,703.25
减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 106,370,823.34
享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 7,421,111.41
生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益

第 167 页共 170 页
项目金额说明

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 79,407,589.93

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价 446,438,482.28
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,754,328.41

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,929,097.48

其他符合非经常性损益定义的损益项目 602,812.17 代扣个税返还

小计 695,243,859.36

减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 108,271,754.87

少数股东权益影响额(税后) 39,941,556.23

归属于母公司所有者的非经常性损益净额 547,030,548.26

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

加权平均净资产每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 12.71 0.7651 0.7651
扣除非经常性损益后归属于公司
7.83 0.4714 0.4714
普通股股东的净利润

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 1,424,998,054.79

第 168 页共 170 页
项目序号本期数

非经常性损益 B 547,030,548.26

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 877,967,506.53

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 11,115,149,697.75

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E
资产

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G 819,506,595.16
产

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 9

报告期月份数 K 12

L= D+A/2+ E×F/K-G
加权平均净资产 11,213,018,778.78
×H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 12.71%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 7.83%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 1,424,998,054.79

非经常性损益 B 547,030,548.26

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 877,967,506.53

期初股份总数 D 1,862,514,920.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F1 69

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G1 9

发行新股或债转股等增加股份数 F2 46

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G2 6

发行新股或债转股等增加股份数 F3 2,476

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G3

因回购等减少股份数 H

第 169 页共 170 页

证券之星微信

扫描二维码

关注

证券之星微信