盈康生命科技股份有限公司
关于海尔集团财务有限责任公司 2019 年度风险评估报告
按照深圳证券交易所的相关要求，盈康生命科技股份有限公司（以下简称“公
司”）通过查验海尔集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）《金融许可
证》、《企业法人营业执照》等证件资料，取得并审阅了财务公司经具有证券期货
相关业务资格的会计师事务所审计的最近一个会计年度的审核报告，对财务公司
与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管理体系的制定及
实施情况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：
一、财务公司基本情况
财务公司系经中国人民银行银复(2002) 157 号文批准，由海尔集团公司及其
下属 3 家成员企业出资设立的非银行金融机构。现持有编码为 L0049H237020001
的金融许可证和统一社会信用代码为 91370200737299246X 的营业执照。 现有
注册资本 700,000 万元人民币，其中：青岛海尔电子有限公司出资 371,000 万元，
占 53%；青岛海尔空调器有限总公司出资 210,000 万元，占 30%；青岛海尔空调
电子有限公司出资 84,000 万元，占 12%；海尔集团公司出资 35,000 万元，占 5%。
公司法定代表人：秦琰；经营范围为：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴
证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险
代理业务；对成员单位提供担保；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单
位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对
成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销
成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的
消费信贷、买方信贷及融资租赁；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资(金
融机构法人许可证有效期限以许可证为准)。 (依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动)。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
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财务公司最高权力机构为股东会，下设董事会、监事会。财务公司实行董事
会领导下的总经理负责制，财务公司董事会下设风险管理委员会，高级管理层下
设内控委员会、投资决策委员会、信贷审查委员会、新产品开发委员会。财务公
司设立十四个业务和职能部门，分别为：法务合规部、审计部、公司业务部、地
产金融部、金融市场部、外汇交易部、供应链金融部、风险管理部、会计结算部、
财务部、战略部、人力资源部、信息部、运营中心。
（二）风险评估过程
财务公司一直以来关注监管政策的发展与变化，坚持合规经营，不断完善和
健全内部控制和风险管理长效机制，构筑合理、科学、安全的内部控制和风险管
理体系。财务公司按照风险管理的基本原则和要求制定部门职责和岗位职务说明
书，内部采用各种先进的风险评估工具，强化操作管理，明确各自的责任和职权，
使各项工作规范化、程序化，风险评估过程合理、清晰、准确。
（三）控制活动
1、信贷业务管理
财务公司始终坚持审慎、稳健的运行原则，以信贷资产零损失为目标，以防
范和化解信用风险为主线，不断健全与完善风险管理机制，优化信贷流程与结构，
强化贷后管理，推动风险管理总体水平的逐步提升。根据财务公司业务的特点，
始终秉承全流程、全覆盖的风险管理理念。通过《全面风险管理办法》、、《信用
风险管理办法》、《授信管理办法》、《贷款管理办法》、《流动资金贷款管理办法》
等制度的不断修订及优化，确保了指导业务开展制度的完备性、适用性、合规性。
同时，我公司在此基础上对客户准入、规模控制、限额管理、客户集中度管理、
审批流程和风险预警等方面制定了具体、有效的管理措施，确立了各环节风险控
制要点，形成了供应链金融全流程风险管理体系。2019 年，财务公司对信用风
险管理现状进行全面梳理分析，在工作中密切关注监管机构相关监管政策的变化，
比照自身业务进行研究分析，在原授信体系的基础上继续对综合授信、专项授信、
同业授信进行优化，显差补缺，确保授信体系的统一化，标准化，规范化。持续
优化内评体系的优化及《审贷手册》的修订工作，加强信贷业务管理能力，规范
业务操作流程，全面提升财务公司信用风险管理水平，稳健支持并促进财务公司
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业务的创新发展。总体来说，目前财务公司各类业务信用风险相对可控，信贷资
产质量较高。
2、资金计划业务管理
财务公司严格按照监管要求缴纳存款准备金，通过与资金预算系统的对接，
实现了资金收支的系统化控制，通过信息共享，合理安排资金头寸。通过科学的
资产配置及强大的融资能力，满足流动性资金需求。
3、投资业务管理
财务公司制定了《有价证券投资管理办法》、《金融机构股权投资管理办法》
等制度，规范财务公司各项投资行为。财务公司投资以债券投资为主，重点投资
政策性金融债及评级 AA+以上的高等级信用债，保证投资安全性、流动性、收
益性的协调统一。
4、稽核审计管理
为保证内部审计工作顺利开展和实施，根据《商业银行内部审计指引》相关
要求，财务公司通过完善内部审计组织架构，建立内部审计制度体系，明确内部
审计职责权限和标准化程序及操作流程，以促进财务公司建立并持续完善有效的
风险管理、内控合规和公司治理构架，促进相关审计对象有效履职，实现财务公
司战略目标。2019 年财务公司秉持合法合规底线，以风险为导向，切实开展专
项审计项目 11 项，包括：薪酬管理专项审计、授权授信管理专项审计、全面风
险专项审计、征信管理专项审计、资本管理专项审计、关联交易专项整治自查、
重大事项报告情况专项审计、反洗钱管理情况专项审计、员工行为管理专项审计、
战略部专项审计和运营中心专项审计。上述专项审计主要是对各项产品的风险管
理体系运行的有效性进行独立评估，进而对业务流程、环节中存在的问题和缺陷
提出改善建议，以贯彻监管要求，提高财务公司经营管理水平，完善风险管理体
系，保证财务公司持续稳健运营。
5、信息系统管理
2019 年财务公司新核心项目顺利上线，财务公司整体的信息系统架构水平得
到进一步提升，达到行业领先的水平。以此为契机，财务公司提出了完善信息科
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技管理体系治理，加强开发、运维、项目队伍建设，把信息科技治理与信息安全
管理作为工作重点，加强外包服务管理与信息科技制度建设的目标，并为实现这
一目标制定了详细的信息科技规划。按照规划，财务公司经过一年的努力建设，
进一步完善了信息科技管理体系，强化了科技团队的开发、运维、项目管理队伍
的能力，并对现有的机房管理、网络管理、业务处理、权限管理等信息安全相关
工作的处理流程进行了优化，通过 ISO27001 和等级保护三级的评审，进一步加
强了财务公司的信息安全建设。总体来看，财务公司信息科技工作在 2019 年取
得了较好的成效，初步建立了拥有一定研发能力，专业职能分工明确，流程健全
的信息科技体系。
（四） 财务公司内部控制总体评价
财务公司高度重视内部控制管理工作。2019年，引入普华永道咨询团队，对
标行业内内控管理的最优实践，同时结合财务公司的特点与实际，开展内控管理
体系化建设项目。通过梳理现有的制度及操作流程，搭建内控管理矩阵，输出流
程图和权限指引表，搭建内控评估工具，执行控制评价等阶段，完成了财务公司
内部控制管理体系搭建，并有针对性的完善了财务公司的内控流程及标准，提升
了内控管理的水平。财务公司将制度管理作为内控合规管理的重要工作，通过建
立并持续维护更新（2019年，财务公司累计修订内部规章制度和业务操作规程65
项，新增35项，废止6项），保证制度覆盖现有业务及经营领域，并能够对业务开
展形成有力指导和规范。此外，财务公司通过自主设计开发的“规章制度管理系
统”实现对公司相关的法律法规和内部制度的信息化管理，提升内控矩阵在操作
层面的指导性和适用性。
综上，财务公司内部控制管理体系健全，运行有效。财务公司能够在日常业
务经营和管理活动中不断完善制度与流程，保证与业务持续发展的适应性，实现
内部控制管理目标。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2019 年 12 月 31 日，财务公司资产总额 6,747,612.02 万元，负债总额
5,316,513.99 万元，所有者权益 1,431,098.03 万元，吸收存款余额 4,079,163.78
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万元，发放贷款余额 4,736,029.72 万元。2019 年度营业收入 254,071.89 万元，净
利润 171,960.68 万元。
（二）管理情况
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和
国公司法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法
规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。根据对财务公司风险管理
的了解和评价，截至 2019 年 12 月 31 日未发现与财务报表相关资金、信贷、稽
核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截止 2019 年 12 月 31 日，财务
公司的各项监管指标均符合规定要求：
1、资本充足率不得低于 10%
财务公司资本充足率为 26.5%，不低于 10%。
2、拆入资金余额不得高于资本总额
比例为 70.15%，拆入资金余额不高于资本总额。
3、担保余额不得高于资本总额
比例为 87.89%，对外担保余额不高于资本总额。
4、投资金额与资本总额的比例不得高于 70%
比例为 33.57%，不高于 70%。
5、自有固定资产与资本总额的比例不得高于 20%
比例为 0%，不高于 20%。
四、本公司在财务公司的存贷款情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司在财务公司的存款余额为 3,688.50 元，贷款
余额为 80,000,000.00 元。
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五、风险评估意见
基于上述分析和判断，公司认为：
1、财务公司具有合法有效的《金融许可证》和《企业法人营业执照》；
2、财务公司建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险；
3、财务公司不存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务
公司管理办法》规定的情况，资产负债比例符合该办法第三十四条的规定要求；
4、财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》等规定规范经营，目
前风险控制体系不存在重大缺陷。
本公司与财务公司之间发生关联存、贷款等金融业务风险可控。
盈康生命科技股份有限司
董事会
二〇二〇年四月二十五日
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