公司代码：603909 公司简称：合诚股份
合诚工程咨询集团股份有限公司
2020 年第一季度报告
二零二零年四月
合诚工程咨询集团股份有限公司 2020 年第一季度报告
目录
一、重要提示............................................................................................................................................. 3
二、公司基本情况..................................................................................................................................... 3
三、重要事项............................................................................................................................................. 6
四、附录..................................................................................................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人黄和宾 、主管会计工作负责人黄爱平及会计机构负责人（会计主管人员）沈
明华保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,314,356,243.08 1,430,130,634.85 -8.10
归属于上市公司
788,779,673.36 792,468,735.05 -0.47
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的
-19,683,047.10 -26,638,893.46 26.11
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 104,325,368.20 145,808,459.55 -28.45
归属于上市公司
2,343,556.65 6,367,956.96 -63.20
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
1,570,572.66 6,096,485.69 -74.24
常性损益的净利
润
加权平均净资产
0.3 0.9 减少 60.00 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
0.0165 0.0451 -63.41
（元/股）
稀释每股收益 0.0165 0.0451 -63.41
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（元/股）
说明：
1、营业收入较上年同期减少 4,148.31 万元，同比下降 28.45%，主要是受新冠疫情影响，公
司各项业务推迟复工，在建项目开工率严重不足，市场上各类项目招投标推迟，新签合同减少的
影响；
2、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别较
上年同期减少 402.44 万元、452.59 万元，主要是公司营业收入减少所致。相应加权平均净资产收
益率、基本每股收益以及稀释每股收益均有所下降。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额
非流动资产处置损益 1,110.18
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 1,167,259.03
量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -394,506.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目 152,413.26
少数股东权益影响额（税后） -8,437.57
所得税影响额 -144,854.75
合计 772,983.99
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情
况表
单位：股
股东总数（户） 9,389
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前十名股东持股情况
股东名称（全 期末持股 持有有限售条 质押或冻结情况
比例(%) 股东性质
称） 数量 件股份数量 股份状态 数量
黄和宾 14,910,000 10.4 0 质押 6,020,000 境内自然人
刘德全 10,920,000 7.62 0 无 0 境内自然人
何大喜 10,640,000 7.42 0 无 0 境内自然人
陈俊平 4,980,000 3.47 0 无 0 境内自然人
黄爱平 4,812,500 3.36 0 质押 3,869,600 境内自然人
陈天培 4,468,700 3.12 0 质押 4,468,700 境内自然人
高玮琳 4,042,500 2.82 0 质押 1,400,000 境内自然人
林东明 3,990,020 2.78 0 无 0 境内自然人
刘慧军 2,010,080 1.40 0 质押 712,200 境内自然人
韩艳芬 2,002,440 1.40 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
持有无限售条件流通股的
股东名称
数量 种类 数量
黄和宾 14,910,000 人民币普通股 14,910,000
刘德全 10,920,000 人民币普通股 10,920,000
何大喜 10,640,000 人民币普通股 10,640,000
陈俊平 4,980,000 人民币普通股 4,980,000
黄爱平 4,812,500 人民币普通股 4,812,500
陈天培 4,468,700 人民币普通股 4,468,700
高玮琳 4,042,500 人民币普通股 4,042,500
林东明 3,990,020 人民币普通股 3,990,020
刘慧军 2,010,080 人民币普通股 2,010,080
韩艳芬 2,002,440 人民币普通股 2,002,440
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黄和宾、刘德全、黄爱平、高玮琳、康明旭、刘志勋、郭梅芬、沈
上述股东关联关系或一致行动的
志献八位为一致行动人，根据《一致行动协议》，“一致行动”的
说明
期限自一致行动协议签订之日起一年。
表决权恢复的优先股股东及持股
无
数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持
股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
本期期末 上年度末
项目 变动金额 变动比例 变动原因
（本期金额） （上年同期）
主要是根据新收入准则的
实施要求，将项目履约进
应收账款 552,758,460.55 776,869,122.14 -224,110,661.59 -28.85% 度确认的收入金额超过已
办理结算价款的被重分类
为合同资产科目
主要是福建怡鹭支付到期
预付款项 9,922,706.44 5,681,556.34 4,241,150.10 74.65%
货款的影响
主要是根据新收入准则的
实施要求，建造合同形成
存货 17,591,991.69 53,096,285.74 -35,504,294.05 -66.87%
的已完工未结算资产重分
类至合同资产科目
主要是根据新收入准则的
实施要求，将项目履约进
度确认的收入金额超过已
合同资产 181,540,268.39 181,540,268.39 100.00% 办理结算价款的被重分类
为本科目，将建造合同形
成的已完工未结算资产重
分类至本科目
主要是合诚技术及福建怡
应付账款 89,600,097.18 138,151,855.58 -48,551,758.40 -35.14%
鹭支付项目结算款的影响
主要是根据新收入准则的
预收款项 35,434,761.84 -35,434,761.84 -100.00% 实施要求，预收款项重分
类至合同负债
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主要是根据新收入准则的
合同负债 38,679,659.60 38,679,659.60 100.00% 实施要求，预收款项重分
类至本科目
应付职工 主要是支付2019年度年终
19,374,726.22 58,588,786.38 -39,214,060.16 -66.93%
薪酬 奖金的影响
主要是缴纳上年计提税金
应交税费 9,853,059.99 22,956,546.87 -13,103,486.88 -57.08%
的影响
主要是因新冠疫情，福建
其中：营业
68,885,117.54 103,944,524.77 -35,059,407.23 -33.73% 怡鹭项目开工进度推迟的
成本
影响
加：其他收 主要是本期政府补助增加
1,319,672.29 262,158.07 1,057,514.22 403.39%
益 的影响
投资收益
（损失以 主要是上期出售理财产品
32,912.32 -32,912.32 -100.00%
“－”号填 的影响
列）
公允价值
变动收益
主要是上期持有理财产品
（损失以 409,600.00 -409,600.00 -100.00%
的影响
“－”号填
列）
信用减值
损失（损失 收回以前年度应收账款的
744,496.07 1,074,556.80 -330,060.73 -30.72%
以“-”号填 影响
列）
资产处置
收益（损失 主要是本期处置固定资产
464.98 -38,346.93 38,811.91 101.21%
以“－”号 的影响
填列）
加：营业外 主要是本期收到党组织活
26,593.14 56,259.91 -29,666.77 -52.73%
收入 动费的影响
减：营业外 主要是本期新冠疫情捐款
420,454.10 26,554.78 393,899.32 1483.35%
支出 支出增加的影响
主要是受新冠疫情影响，
减：所得税
1,111,859.57 1,867,936.81 -756,077.24 -40.48% 公司营业收入减少，成本
费用
费用投入持续增加所致
经营活动
主要是本期购买商品、接
产生的现
-19,683,047.10 -26,638,893.46 6,955,846.36 26.11% 受劳务支付的现金减少的
金流量净
影响
额
投资活动
主要是上期购买、出售理
产生的现 -4,355,086.37 -26,083,900.82 21,728,814.45 83.30%
财产品的影响
金流量净
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额
筹资活动
产生的现 -1002.79
-15,514,549.27 1,718,509.84 -17,233,059.11 主要是归还借款的影响
金流量净 %
额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 合诚工程咨询集团股份有限公司
法定代表人 黄和宾
日期 2020 年 4 月 24 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 3 月 31 日
编制单位:合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 137,372,188.28 175,719,168.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,855,008.35 1,600,000.00
应收账款 552,758,460.55 776,869,122.14
应收款项融资
预付款项 9,922,706.44 5,681,556.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 35,937,320.40 32,906,103.68
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 17,591,991.69 53,096,285.74
合同资产 181,540,268.39
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 698,059.13 657,600.14
流动资产合计 937,676,003.23 1,046,529,836.35
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 3,600,000.00 3,600,000.00
投资性房地产 51,858,988.61 52,442,921.21
固定资产 122,714,205.26 125,887,924.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 25,857,641.83 25,900,594.72
开发支出
商誉 109,992,370.56 109,992,370.56
长期待摊费用 22,076,640.69 24,551,396.22
递延所得税资产 40,580,392.90 41,225,591.79
其他非流动资产
非流动资产合计 376,680,239.85 383,600,798.50
资产总计 1,314,356,243.08 1,430,130,634.85
流动负债：
短期借款 61,571,008.05 67,982,642.08
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 89,600,097.18 138,151,855.58
预收款项 35,434,761.84
合同负债 38,679,659.60
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 19,374,726.22 58,588,786.38
应交税费 9,853,059.99 22,956,546.87
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其他应付款 43,616,888.35 44,781,128.97
其中：应付利息
应付股利 10,293,800.00 10,293,800.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 134,726.31 134,726.31
其他流动负债 46,685,092.97 49,660,036.69
流动负债合计 309,515,258.67 417,690,484.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 165,647,606.94 169,464,588.20
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 3,328,867.36 3,369,615.75
其他非流动负债
非流动负债合计 168,976,474.30 172,834,203.95
负债合计 478,491,732.97 590,524,688.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,318,000.00 143,318,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 233,046,198.09 232,166,031.13
减：库存股 18,903,200.00 18,903,200.00
其他综合收益
专项储备 6,012,567.40 6,820,977.52
盈余公积 24,244,937.00 24,244,937.00
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一般风险准备
未分配利润 401,061,170.87 404,821,989.40
归属于母公司所有者权益（或股
788,779,673.36 792,468,735.05
东权益）合计
少数股东权益 47,084,836.75 47,137,211.13
所有者权益（或股东权益）合
835,864,510.11 839,605,946.18
计
负债和所有者权益（或股东
1,314,356,243.08 1,430,130,634.85
权益）总计
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：黄爱平 会计机构负责人：沈明华
母公司资产负债表
2020 年 3 月 31 日
编制单位:合诚工程咨询集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 31,645,988.63 28,305,694.29
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 27,667,951.73 140,160,048.12
应收款项融资
预付款项 1,865,898.16 1,352,666.07
其他应收款 169,079,271.90 171,649,144.29
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产 111,994,764.57
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 122,239.01 129,016.94
流动资产合计 342,376,114.00 341,596,569.71
非流动资产：
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 455,130,002.87 454,744,443.76
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,684,560.21 10,827,943.50
固定资产 13,665,997.44 14,251,020.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,437,099.63 1,514,011.21
开发支出
商誉 -
长期待摊费用 2,978,867.21 3,650,194.12
递延所得税资产 7,494,042.93 6,999,201.93
其他非流动资产
非流动资产合计 491,390,570.29 491,986,815.49
资产总计 833,766,684.29 833,583,385.20
流动负债：
短期借款 43,365,449.72 49,375,996.25
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 7,666,687.77 6,509,235.40
预收款项 8,619,983.34
合同负债 8,410,099.71
应付职工薪酬 4,613,343.24 12,958,636.34
应交税费 1,958,499.50 2,717,223.92
其他应付款 43,258,682.40 25,581,126.32
其中：应付利息
应付股利 293,800.00 293,800.00
持有待售负债
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债 13,744,872.76 13,578,159.55
流动负债合计 123,017,635.10 119,340,361.12
非流动负债：
长期借款 165,647,606.94 169,464,588.20
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 165,647,606.94 169,464,588.20
负债合计 288,665,242.04 288,804,949.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,318,000.00 143,318,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 232,474,865.44 231,594,698.48
减：库存股 18,903,200.00 18,903,200.00
其他综合收益 -
专项储备 -
盈余公积 24,297,083.75 24,297,083.75
未分配利润 163,914,693.06 164,471,853.65
所有者权益（或股东权益）合
545,101,442.25 544,778,435.88
计
负债和所有者权益（或股东
833,766,684.29 833,583,385.20
权益）总计
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：黄爱平 会计机构负责人：沈明华
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合并利润表
2020 年 1—3 月
编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2020 年第一季度 2019 年第一季度
一、营业总收入 104,325,368.20 145,808,459.55
其中：营业收入 104,325,368.20 145,808,459.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 102,259,221.26 138,588,513.90
其中：营业成本 68,885,117.54 103,944,524.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,143,015.24 1,202,464.30
销售费用 3,245,576.05 3,061,569.86
管理费用 20,801,951.00 22,046,326.79
研发费用 5,556,532.84 5,349,923.15
财务费用 2,627,028.59 2,983,705.03
其中：利息费用 2,855,123.98 3,164,256.96
利息收入 281,251.70 232,338.62
加：其他收益 1,319,672.29 262,158.07
投资收益（损失以“－”号填列） 32,912.32
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2020 年第一季度报告
列）
公允价值变动收益（损失以“－”
409,600.00
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 744,496.07 1,074,556.80
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填
464.98 -38,346.93
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,130,780.28 8,960,825.91
加：营业外收入 26,593.14 56,259.91
减：营业外支出 420,454.10 26,554.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,736,919.32 8,990,531.04
减：所得税费用 1,111,859.57 1,867,936.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,625,059.75 7,122,594.23
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
2,625,059.75 7,122,594.23
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏
2,343,556.65 6,367,956.96
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填
281,503.10 754,637.27
列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2020 年第一季度报告
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 2,625,059.75 7,122,594.23
（一）归属于母公司所有者的综合收益
2,343,556.65 6,367,956.96
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 281,503.10 754,637.27
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0165 0.0451
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0165 0.0451
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：黄爱平 会计机构负责人：沈明华
母公司利润表
2020 年 1—3 月
编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2020 年第一季度 2019 年第一季度
一、营业收入 30,688,027.21 29,290,530.05
减：营业成本 19,518,305.78 18,664,827.78
税金及附加 213,162.78 233,446.05
销售费用 340,978.16 196,976.60
管理费用 4,819,792.13 6,621,417.38
研发费用 1,191,319.29 1,643,462.95
财务费用 2,561,522.43 2,695,085.00
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2020 年第一季度报告
其中：利息费用 2,617,308.44 2,778,819.69
利息收入 73,220.33 94,492.30
加：其他收益 380,697.11 168,110.98
投资收益（损失以“－”号填列） 18,032,912.32
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”
409,600.00
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,804,332.07 -1,867,529.92
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填
3,898.38 200.00
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -376,789.94 15,978,607.67
加：营业外收入 9,991.88 46,920.82
减：营业外支出 391,199.98 197.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -757,998.04 16,025,330.84
减：所得税费用 -200,837.45 -387,971.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -557,160.59 16,413,302.11
（一）持续经营净利润（净亏损以
-557,160.59 16,413,302.11
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2020 年第一季度报告
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -557,160.59 16,413,302.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：黄爱平 会计机构负责人：沈明华
合并现金流量表
2020 年 1—3 月
编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2020年第一季度 2019年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 197,310,166.44 198,016,373.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2020 年第一季度报告
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 25,233,189.11 60,953,382.63
经营活动现金流入小计 222,543,355.55 258,969,756.30
购买商品、接受劳务支付的现金 97,263,740.04 103,266,701.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 89,962,452.84 89,279,890.04
支付的各项税费 17,236,459.35 20,848,993.62
支付其他与经营活动有关的现金 37,763,750.42 72,213,064.93
经营活动现金流出小计 242,226,402.65 285,608,649.76
经营活动产生的现金流量净额 -19,683,047.10 -26,638,893.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,000,000.00
取得投资收益收到的现金 128,712.32
处置固定资产、无形资产和其他长
6,650.00 25,900.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,650.00 12,154,612.32
购建固定资产、无形资产和其他长
4,361,736.37 3,692,194.03
期资产支付的现金
投资支付的现金 34,546,319.11
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 4,361,736.37 38,238,513.14
投资活动产生的现金流量净额 -4,355,086.37 -26,083,900.82
三、筹资活动产生的现金流量：
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2020 年第一季度报告
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 13,100,000.00 19,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 10,038.96
筹资活动现金流入小计 13,100,000.00 19,510,038.96
偿还债务支付的现金 23,300,000.00 14,027,228.65
分配股利、利润或偿付利息支付的
5,314,549.27 3,164,300.47
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 600,000.00
筹资活动现金流出小计 28,614,549.27 17,791,529.12
筹资活动产生的现金流量净额 -15,514,549.27 1,718,509.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,552,682.74 -51,004,284.44
加：期初现金及现金等价物余额 164,281,984.23 116,673,552.65
六、期末现金及现金等价物余额 124,729,301.49 65,669,268.21
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：黄爱平 会计机构负责人：沈明华
母公司现金流量表
2020 年 1—3 月
编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2020年第一季度 2019年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 30,011,859.23 29,111,524.38
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 28,987,196.04 47,036,282.96
经营活动现金流入小计 58,999,055.27 76,147,807.34
购买商品、接受劳务支付的现金 4,572,648.94 2,681,931.26
支付给职工及为职工支付的现金 24,646,115.43 24,751,584.75
支付的各项税费 2,409,436.69 2,712,953.72
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2020 年第一季度报告
支付其他与经营活动有关的现金 11,275,482.32 30,533,554.93
经营活动现金流出小计 42,903,683.38 60,680,024.66
经营活动产生的现金流量净额 16,095,371.89 15,467,782.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,000,000.00
取得投资收益收到的现金 18,128,712.32
处置固定资产、无形资产和其他长
6,650.00 21,900.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,650.00 30,150,612.32
购建固定资产、无形资产和其他长
345,441.50 874,596.02
期资产支付的现金
投资支付的现金 52,546,319.11
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 345,441.50 53,420,915.13
投资活动产生的现金流量净额 -338,791.50 -23,270,302.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 8,500,000.00 14,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 10,038.96
筹资活动现金流入小计 8,500,000.00 14,510,038.96
偿还债务支付的现金 18,300,000.00 13,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
2,675,646.23 2,780,103.74
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 600,000.00
筹资活动现金流出小计 20,975,646.23 17,280,103.74
筹资活动产生的现金流量净额 -12,475,646.23 -2,770,064.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,280,934.16 -10,572,584.91
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2020 年第一季度报告
加：期初现金及现金等价物余额 24,769,144.19 28,933,314.32
六、期末现金及现金等价物余额 28,050,078.35 18,360,729.41
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：黄爱平 会计机构负责人：沈明华
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 175,719,168.31 175,719,168.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,600,000.00 1,600,000.00
应收账款 776,869,122.14 627,320,970.83 -149,548,151.31
应收款项融资
预付款项 5,681,556.34 5,681,556.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 32,906,103.68 32,906,103.68
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 53,096,285.74 12,954,646.3 -40,141,639.44
合同资产 182,498,773.14 182,498,773.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 657,600.14 657,600.14
流动资产合计 1,046,529,836.35 1,039,338,818.74 -7,191,017.61
非流动资产：
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2020 年第一季度报告
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 3,600,000.00 3,600,000.00
投资性房地产 52,442,921.21 52,442,921.21
固定资产 125,887,924.00 125,887,924.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 25,900,594.72 25,900,594.72
开发支出
商誉 109,992,370.56 109,992,370.56
长期待摊费用 24,551,396.22 24,551,396.22
递延所得税资产 41,225,591.79 40,625,986.91 -599,604.88
其他非流动资产
非流动资产合计 383,600,798.50 383,001,193.62 -599,604.88
资产总计 1,430,130,634.85 1,422,340,012.36 -7,790,622.49
流动负债：
短期借款 67,982,642.08 67,982,642.08
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 138,151,855.58 138,151,855.58
预收款项 35,434,761.84 -35,434,761.84
合同负债 36,167,724.75 36,167,724.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2020 年第一季度报告
代理承销证券款
应付职工薪酬 58,588,786.38 58,588,786.38
应交税费 22,956,546.87 21,121,623.44 -1,834,923.43
其他应付款 44,781,128.97 44,781,128.97
其中：应付利息
应付股利 10,293,800.00 10,293,800.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 134,726.31 134,726.31
其他流动负债 49,660,036.69 49,075,749.90 -584,286.79
流动负债合计 417,690,484.72 416,004,237.41 -1,686,247.31
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 169,464,588.20 169,464,588.20
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 3,369,615.75 3,369,615.75
其他非流动负债
非流动负债合计 172,834,203.95 172,834,203.95
负债合计 590,524,688.67 588,838,441.36 -1,686,247.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,318,000.00 143,318,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 232,166,031.13 232,166,031.13
减：库存股 18,903,200.00 18,903,200.00
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合诚工程咨询集团股份有限公司 2020 年第一季度报告
其他综合收益
专项储备 6,820,977.52 6,820,977.52
盈余公积 24,244,937.00 24,244,937.00
一般风险准备
未分配利润 404,821,989.40 398,717,614.22 -6,104,375.18
归属于母公司所有者权益
792,468,735.05 786,364,359.87 -6,104,375.18
（或股东权益）合计
少数股东权益 47,137,211.13 47,137,211.13
所有者权益（或股东权益）
839,605,946.18 833,501,571.00 -6,104,375.18
合计
负债和所有者权益（或
1,430,130,634.85 1,422,340,012.36 -7,790,622.49
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》
（财会[2017]22 号）。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据衔接规定，首次执行该准
则的累积影响数调整首次执行当期期初(即 2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金
额，对可比期间信息不进行调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同
的累积影响数进行调整。对于首次执行新收入准则当期期初之前发生的合同变更，本公司予以简
化处理，根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在
已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。
注 1 合同资产与合同负债
于 2020 年 1 月 1 日，本公司根据项目履约进度确认的收入金额超过已办理结算价款的被重分
类为合同资产，将建造合同形成的已完工未结算资产重分类至合同资产。本公司的预收款项被重
分类至合同负债。
注 2 收入重新计量
在新收入准则实施前，本公司在提供与设计相关的咨询劳务时，总收入和总成本能够可靠地
计量，与交易相关的经济利益很可能流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分
比法确认收入。其中：如预计发生劳务总成本能够准确估计，完工进度按实际发生的劳务成本占
预计劳务总成本的比例确定；如合同约定的履约义务能够按进度节点准确估计，完工进度按进度
节点的履约进度占合同整体履约进度的比例确定；在新收入准则实施后，本公司按照合同约定的
进度节点确定提供设计相关服务的履约进度，在资产负债表日处于尚未完工阶段的工程设计劳务，
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由于本公司尚未向客户提交该设计阶段的最终劳务成果，无法表明未完工阶段的工程设计劳务会
得到客户的最终认可，劳务成本是否能够得到补偿存在不确定性，且未完工阶段的收入金额难以
可靠地计量，因此对尚未完工的设计劳务已发生的项目成本结转营业成本，不确认设计劳务收入。
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 28,305,694.29 28,305,694.29
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 140,160,048.12 30,021,278.44 -110,138,769.68
应收款项融资
预付款项 1,352,666.07 1,352,666.07
其他应收款 171,649,144.29 171,649,144.29
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产 110,138,769.68 110,138,769.68
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 129,016.94 129,016.94
流动资产合计 341,596,569.71 341,596,569.71
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 454,744,443.76 454,744,443.76
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,827,943.50 10,827,943.50
固定资产 14,251,020.97 14,251,020.97
在建工程
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生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,514,011.21 1,514,011.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,650,194.12 3,650,194.12
递延所得税资产 6,999,201.93 6,999,201.93
其他非流动资产
非流动资产合计 491,986,815.49 491,986,815.49
资产总计 833,583,385.20 833,583,385.20
流动负债：
短期借款 49,375,996.25 49,375,996.25
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 6,509,235.40 6,509,235.40
预收款项 8,619,983.34 -8,619,983.34
合同负债 8,619,983.34 8,619,983.34
应付职工薪酬 12,958,636.34 12,958,636.34
应交税费 2,717,223.92 2,717,223.92
其他应付款 25,581,126.32 25,581,126.32
其中：应付利息
应付股利 293,800.00 293,800.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 13,578,159.55 13,578,159.55
流动负债合计 119,340,361.12 119,340,361.12
非流动负债：
长期借款 169,464,588.20 169,464,588.20
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
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长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 169,464,588.20 169,464,588.20
负债合计 288,804,949.32 288,804,949.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,318,000.00 143,318,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 231,594,698.48 231,594,698.48
减：库存股 18,903,200.00 18,903,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,297,083.75 24,297,083.75
未分配利润 164,471,853.65 164,471,853.65
所有者权益（或股东权益）
544,778,435.88 544,778,435.88
合计
负债和所有者权益（或股
833,583,385.20 833,583,385.20
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》
（财会[2017]22 号）。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据衔接规定，首次执行该准
则的累积影响数调整首次执行当期期初(即 2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金
额，对可比期间信息不进行调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同
的累积影响数进行调整。对于首次执行新收入准则当期期初之前发生的合同变更，本公司予以简
化处理，根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在
已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。
注 1 合同资产与合同负债
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于 2020 年 1 月 1 日，本公司根据项目履约进度确认的收入金额超过已办理结算价款的被重分
类为合同资产。本公司的预收款项被重分类至合同负债。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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