2020 年第一季度报告
公司代码：600420 公司简称：现代制药
债券代码：110057 债券简称：现代转债
上海现代制药股份有限公司
2020 年第一季度报告
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目录
一、重要提示............................................................................................................................................. 3
二、公司基本情况..................................................................................................................................... 3
三、重要事项............................................................................................................................................. 5
四、附录..................................................................................................................................................... 7
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人周斌、主管会计工作负责人祖敬及会计机构负责人（会计主管人员）高蕾保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 18,436,839,246.57 17,638,463,762.00 4.53
归属于上市公司股东的净
7,722,907,308.38 7,587,469,894.26 1.79
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量
-336,707,670.92 248,072,812.28 -235.73
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 3,303,053,252.67 3,174,548,215.12 4.05
归属于上市公司股东的净
135,423,833.58 185,164,751.66 -26.86
利润
归属于上市公司股东的扣
129,347,169.40 167,185,223.81 -22.63
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 1.77 2.68 下降 0.91 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.1319 0.1753 -24.76
稀释每股收益（元/股） 0.1152 0.1753 -34.29
说明：1、经营活动产生的现金流量净额本期同比变动幅度较大，主要原因为公司本报告期销
售商品收到的现金同比有所减少。
2、稀释每股收益是在假设公司发行的可转换公司债券报告期内均转换为公司普通股的基础上
计算所得。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -82,475.69
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项目 本期金额 说明
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 8,433,346.63
续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 547,035.16
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 346,097.33
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -219,358.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,804.81
少数股东权益影响额（税后） -1,879,415.18
所得税影响额 -1,078,370.51
合计 6,076,664.18
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 35,891
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
期末持股 比例
股东名称（全称） 售条件股 数 股东性质
数量 (%) 股份状态
份数量 量
上海医药工业研究院 239,512,622 23.32 0 无 0 国有法人
中国医药投资有限公司 174,005,559 16.94 0 无 0 国有法人
国药集团一致药业股份有限
167,142,202 16.28 0 无 0 国有法人
公司
韩雁林 66,605,339 6.49 0 无 0 境内自然人
国药控股股份有限公司 19,068,440 1.86 0 无 0 国有法人
山东省国有资产投资控股有
15,834,626 1.54 0 无 0 国有法人
限公司
上海广慈医学高科技公司 12,520,000 1.22 0 无 0 国有法人
境内非国有
杭州潭溪投资管理有限公司 11,661,900 1.14 0 无 0
法人
上海高东经济发展有限公司 7,615,356 0.74 0 无 0 国有法人
中国医药集团有限公司 6,882,312 0.67 0 无 0 国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
上海医药工业研究院 239,512,622 人民币普通股 239,512,622
中国医药投资有限公司 174,005,559 人民币普通股 174,005,559
国药集团一致药业股份有限公司 167,142,202 人民币普通股 167,142,202
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韩雁林 66,605,339 人民币普通股 66,605,339
国药控股股份有限公司 19,068,440 人民币普通股 19,068,440
山东省国有资产投资控股有限公司 15,834,626 人民币普通股 15,834,626
上海广慈医学高科技公司 12,520,000 人民币普通股 12,520,000
杭州潭溪投资管理有限公司 11,661,900 人民币普通股 11,661,900
上海高东经济发展有限公司 7,615,356 人民币普通股 7,615,356
中国医药集团有限公司 6,882,312 人民币普通股 6,882,312
上海医药工业研究院、中国医药投资有限公司、国药集
团一致药业股份有限公司、国药控股股份有限公司均隶
上述股东关联关系或一致行动的说明
属于中国医药集团有限公司。除此之外，公司未知上述
股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
说明：1、公司原 451,470,156 股限售股因承诺限售期满，已于 2020 年 3 月 9 日解除限售上市流通。
2、公司发行的可转换公司债券“现代转债”自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 3 月 31 日期间，
转股数为 6,104 股。截至报告期末，公司总股本为 1,026,946,364 股。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
上年年末数/ 变动比
报表项目 期末数/本期数 原因
上年同期数 例(%)
一方面受疫情影响，本期原料药业务板块收
入增加，因原料药业务应收账款账期较制剂
业务长，导致期末应收账款余额增加；另一
应收账款 2,542,820,697.61 1,075,633,849.28 136.40
方面公司在上年末采取应收账款保理等资
产证券化工具，且年末加强应收账款清欠力
度，导致期初应收账款余额较低。
预付款项 392,629,637.72 133,133,065.75 194.92 本期末预付原材料款项增加。
其他非流动金融 本期支付国药集团财务有限公司投资款 2 亿
219,099,699.63 19,579,497.67 1,019.03
资产 元。
短期借款 2,597,242,218.64 1,826,019,746.09 42.24 本期增加防疫专项贷款和流动资金贷款。
一方面，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新
收入准则，将销售商品提供劳务相关的预收
预收款项 8,227,610.98 299,236,973.05 -97.25
款项重分类至“合同负债”予以列示；另一
方面，本期预收货款减少。
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上年年末数/ 变动比
报表项目 期末数/本期数 原因
上年同期数 例(%)
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，
合同负债 99,654,765.19 -- 将销售商品提供劳务相关的预收款项重分
类至本科目予以列示。
上年末公司计提的工资及年终绩效本期已
应付职工薪酬 125,808,558.73 245,645,647.13 -48.78
支付。
应交税费 98,351,958.46 145,584,395.40 -32.44 本期末应交增值税和所得税减少。
主要系将一年内到期的长期借款重分类至
长期借款 177,964,807.30 255,388,609.38 -30.32
“一年内到期的非流动负债”科目。
主要系将一年内到期的长期应付款重分类
长期应付款 23,558,700.96 44,508,828.71 -47.07
至“一年内到期的非流动负债”科目。
一方面本期汇兑净收益同比增加，另一方面
财务费用 13,747,190.75 42,411,558.05 -67.59
利息支出同比减少。
一方面，本期对联营企业投资损失减少；另
投资收益(损失以
-9,622,492.81 -19,151,128.10 49.75 一方面，本期应收账款保理利息及手续费同
“-”填列)
比减少。
信用减值损失(损 本期应收账款余额增加，导致信用减值损失
-50,789,464.85 -24,070,105.24 111.01
失以“-”填列) 增加。
资产减值损失(损
-1,718,457.57 -7,234,308.87 -76.25 本期存货跌价准备计提数减少。
失以“-”填列)
资产处置收益(损
-23,365.22 -723,414.62 96.77 本期处置资产的损失减少。
失以“-”填列)
本期公司取得非经常性政府补助收入同比
营业外收入 959,534.95 18,674,443.81 -94.86
减少。
受疫情影响，生产销售业务受限，所得税费
所得税费用 34,441,496.53 53,862,141.97 -36.06
用同比减少。
公司本期销售商品收到的现金同比减少额
经营活动产生的
-336,707,670.92 248,072,812.28 -235.73 超过支付经营活动有关的现金支出同比减
现金流量净额
少额。
投资活动产生的 主要系本期支付国药集团财务有限公司投
-243,611,336.58 -4,894,310.79 -4,877.44
现金流量净额 资款 2 亿元。
筹资活动产生的 本期公司收到防疫专项贷款及其他流动贷
-464,137,619.48 -677,209,423.07 31.46
现金流量净额 款导致筹资活动净现金流增加。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 上海现代制药股份有限公司
法定代表人 周斌
日期 2020 年 4 月 24 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 3 月 31 日
编制单位:上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 4,295,195,742.40 5,164,102,892.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 321,275,888.40 271,565,694.71
应收账款 2,542,820,697.61 1,075,633,849.28
应收款项融资 358,635,605.74 416,406,405.77
预付款项 392,629,637.72 133,133,065.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 109,739,812.62 113,238,228.15
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,172,763,264.70 2,318,380,051.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 132,937,451.47 183,912,342.87
流动资产合计 10,325,998,100.66 9,676,372,530.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
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项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 164,185,663.07 172,842,756.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 219,099,699.63 19,579,497.67
投资性房地产 82,330,140.08 83,880,733.87
固定资产 5,552,800,622.91 5,667,697,979.63
在建工程 616,469,724.07 580,071,616.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 526,276,028.56 533,658,369.47
开发支出 141,828,641.14 139,330,915.78
商誉 337,053,997.77 337,053,997.77
长期待摊费用 45,880,501.70 47,972,571.35
递延所得税资产 147,831,960.60 122,441,531.28
其他非流动资产 277,084,166.38 257,561,262.00
非流动资产合计 8,110,841,145.91 7,962,091,231.68
资产总计 18,436,839,246.57 17,638,463,762.00
流动负债：
短期借款 2,597,242,218.64 1,826,019,746.09
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 648,853,564.35 619,945,469.66
应付账款 899,330,498.43 855,269,603.84
预收款项 8,227,610.98 299,236,973.05
合同负债 99,654,765.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 125,808,558.73 245,645,647.13
应交税费 98,351,958.46 145,584,395.40
其他应付款 1,728,960,767.85 1,584,774,229.04
其中：应付利息
应付股利 1,003,484.21 1,503,484.21
应付手续费及佣金
应付分保账款
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项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 897,372,082.66 824,921,072.75
其他流动负债 91,836,066.06 90,406,945.58
流动负债合计 7,195,638,091.35 6,491,804,082.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 177,964,807.30 255,388,609.38
应付债券 1,406,549,667.22 1,391,937,555.94
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 23,558,700.96 44,508,828.71
长期应付职工薪酬 1,010,234.00 1,010,234.00
预计负债
递延收益 164,513,288.31 169,179,914.39
递延所得税负债 81,140,440.99 81,440,476.55
其他非流动负债
非流动负债合计 1,854,737,138.78 1,943,465,618.97
负债合计 9,050,375,230.13 8,435,269,701.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,026,946,364.00 1,026,940,260.00
其他权益工具 260,579,107.44 260,588,950.84
其中：优先股
永续债
资本公积 2,545,248,018.80 2,545,184,650.01
减：库存股
其他综合收益 -2,006,177.85 -1,960,129.00
专项储备
盈余公积 241,747,302.39 241,747,302.39
一般风险准备
未分配利润 3,650,392,693.60 3,514,968,860.02
归属于母公司所有者权益
7,722,907,308.38 7,587,469,894.26
（或股东权益）合计
少数股东权益 1,663,556,708.06 1,615,724,166.23
所有者权益（或股东权
9,386,464,016.44 9,203,194,060.49
益）合计
负债和所有者权益
18,436,839,246.57 17,638,463,762.00
（或股东权益）总计
法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
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母公司资产负债表
2020 年 3 月 31 日
编制单位:上海现代制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,568,334,923.41 1,727,474,080.35
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 214,229,898.11 187,781,718.73
应收账款 56,585,458.25 35,857,321.07
应收款项融资
预付款项 5,868,543.69 4,969,976.00
其他应收款 587,903,377.07 561,487,217.65
其中：应收利息
应收股利
存货 110,393,972.34 108,948,669.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,261,564,149.05 1,060,212,315.41
流动资产合计 3,804,880,321.92 3,686,731,298.94
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,120,140,852.99 6,128,375,767.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 219,099,699.63 19,579,497.67
投资性房地产 421,894,686.44 428,457,383.07
固定资产 289,046,470.30 294,402,454.20
在建工程 176,705,173.66 168,385,815.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 43,099,459.78 43,590,747.97
开发支出 44,527,058.57 44,527,058.57
商誉
长期待摊费用 2,272,685.02 2,357,910.70
递延所得税资产 4,536,385.29 13,157,139.61
其他非流动资产 3,287,618.58 4,936,207.60
非流动资产合计 7,324,610,090.26 7,147,769,982.03
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2020 年第一季度报告
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
资产总计 11,129,490,412.18 10,834,501,280.97
流动负债：
短期借款 1,261,493,471.53 1,060,773,423.61
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 29,207,216.17 18,129,215.18
预收款项 62,116,299.43
合同负债 21,109,804.52
应付职工薪酬 14,289,643.42 74,638,919.25
应交税费 12,105,137.67 58,897,796.98
其他应付款 617,963,453.36 447,279,815.19
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 271,387,780.56 271,387,780.56
其他流动负债 814,781.34 312,893.36
流动负债合计 2,228,371,288.57 1,993,536,143.56
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,406,549,667.22 1,391,937,555.94
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 572,257.00 572,257.00
预计负债
递延收益 8,192,200.00 8,192,200.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,415,314,124.22 1,400,702,012.94
负债合计 3,643,685,412.79 3,394,238,156.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,026,946,364.00 1,026,940,260.00
其他权益工具 260,579,107.44 260,588,950.84
其中：优先股
永续债
资本公积 4,439,316,167.84 4,439,252,799.05
减：库存股
其他综合收益 -1,538,381.41 -1,492,332.56
专项储备
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2020 年第一季度报告
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
盈余公积 236,108,477.23 236,108,477.23
未分配利润 1,524,393,264.29 1,478,864,969.91
所有者权益（或股东权益）合计 7,485,804,999.39 7,440,263,124.47
负债和所有者权益（或股东权
11,129,490,412.18 10,834,501,280.97
益）总计
法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
合并利润表
2020 年 1—3 月
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年第一季度 2019 年第一季度
一、营业总收入 3,303,053,252.67 3,174,548,215.12
其中：营业收入 3,303,053,252.67 3,174,548,215.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,031,366,282.88 2,836,176,389.74
其中：营业成本 1,854,096,945.65 1,522,046,527.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 31,316,710.08 43,712,909.36
销售费用 917,905,638.73 1,016,338,837.40
管理费用 136,335,832.87 139,448,867.77
研发费用 77,963,964.80 72,217,689.81
财务费用 13,747,190.75 42,411,558.05
其中：利息费用 36,404,217.25 47,035,690.36
利息收入 12,494,809.23 12,815,821.96
加：其他收益 8,170,101.44 10,227,130.46
投资收益（损失以“－”号填列） -9,622,492.81 -19,151,128.10
其中：对联营企业和合营企业的投
-8,611,044.36 -12,009,240.46
资收益
以摊余成本计量的金融资产
-1,627,472.61 -7,500,967.82
终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
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2020 年第一季度报告
项目 2020 年第一季度 2019 年第一季度
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -50,789,464.85 -24,070,105.24
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,718,457.57 -7,234,308.87
资产处置收益（损失以“－”号填列） -23,365.22 -723,414.62
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 217,703,290.78 297,419,999.01
加：营业外收入 959,534.95 18,674,443.81
减：营业外支出 964,953.79 796,552.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 217,697,871.94 315,297,890.33
减：所得税费用 34,441,496.53 53,862,141.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 183,256,375.41 261,435,748.36
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
183,256,375.41 261,435,748.36
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏
135,423,833.58 185,164,751.66
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 47,832,541.83 76,270,996.70
六、其他综合收益的税后净额 -46,048.85
（一）归属母公司所有者的其他综合收
-46,048.85
益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 -46,048.85
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 -46,048.85
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 183,210,326.56 261,435,748.36
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2020 年第一季度报告
项目 2020 年第一季度 2019 年第一季度
（一）归属于母公司所有者的综合收益
135,377,784.73 185,164,751.66
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 47,832,541.83 76,270,996.70
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1319 0.1753
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1152 0.1753
法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
母公司利润表
2020 年 1—3 月
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年第一季度 2019 年第一季度
一、营业收入 491,355,956.26 440,809,737.13
减：营业成本 75,483,127.90 72,954,068.41
税金及附加 3,633,685.07 2,907,662.28
销售费用 323,616,643.79 295,297,296.63
管理费用 1,281,743.48 7,548,363.11
研发费用 10,275,864.92 1,343,789.79
财务费用 19,571,763.25 15,026,444.98
其中：利息费用 21,067,220.21 16,536,049.99
利息收入 1,403,864.09 2,735,873.69
加：其他收益 86,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） -574,046.10 124,518,556.73
其中：对联营企业和合营企业的投
-8,188,865.58 -11,587,061.68
资收益
以摊余成本计量的金融资产
-1,471,600.00
终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,100,683.94 -1,485,669.26
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） -23,365.22
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,881,032.59 168,764,999.40
加：营业外收入 11,610.97 506,651.68
减：营业外支出 1,103,139.18 84,744.23
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 54,789,504.38 169,186,906.85
减：所得税费用 9,261,210.00 6,499,249.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,528,294.38 162,687,657.71
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2020 年第一季度报告
项目 2020 年第一季度 2019 年第一季度
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”
45,528,294.38 162,687,657.71
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -46,048.85
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -46,048.85
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -46,048.85
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 45,482,245.53 162,687,657.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
合并现金流量表
2020 年 1—3 月
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020年第一季度 2019年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,180,824,923.38 2,814,934,994.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
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2020 年第一季度报告
项目 2020年第一季度 2019年第一季度
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 30,207,177.12 56,902,228.96
收到其他与经营活动有关的现金 53,654,856.58 73,568,350.13
经营活动现金流入小计 2,264,686,957.08 2,945,405,573.58
购买商品、接受劳务支付的现金 1,236,891,762.54 1,171,424,545.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 419,010,440.71 406,685,353.41
支付的各项税费 291,229,761.45 352,941,613.51
支付其他与经营活动有关的现金 654,262,663.30 766,281,249.02
经营活动现金流出小计 2,601,394,628.00 2,697,332,761.30
经营活动产生的现金流量净额 -336,707,670.92 248,072,812.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 479,798.04
取得投资收益收到的现金 547,035.16 447,083.33
处置固定资产、无形资产和其他长
44,559.00 513,377.57
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,071,392.20 50,960,460.90
购建固定资产、无形资产和其他长
44,682,728.78 55,854,771.69
期资产支付的现金
投资支付的现金 200,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 244,682,728.78 55,854,771.69
投资活动产生的现金流量净额 -243,611,336.58 -4,894,310.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,258,000,000.00 595,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5,030,428.86
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2020 年第一季度报告
项目 2020年第一季度 2019年第一季度
筹资活动现金流入小计 1,263,030,428.86 595,000,000.00
偿还债务支付的现金 636,661,570.00 528,836,883.34
分配股利、利润或偿付利息支付的
47,276,411.12 186,389,831.04
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
400,000.00 122,921,950.51
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,043,230,067.22 556,982,708.69
筹资活动现金流出小计 1,727,168,048.34 1,272,209,423.07
筹资活动产生的现金流量净额 -464,137,619.48 -677,209,423.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,048,458.54 -2,378,003.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,043,408,168.44 -436,408,924.79
加：期初现金及现金等价物余额 4,160,491,725.22 3,354,823,997.18
六、期末现金及现金等价物余额 3,117,083,556.78 2,918,415,072.39
法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
母公司现金流量表
2020 年 1—3 月
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020年第一季度 2019年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 432,195,500.84 395,668,253.98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 48,859,764.29 54,347,722.20
经营活动现金流入小计 481,055,265.13 450,015,976.18
购买商品、接受劳务支付的现金 21,040,936.23 22,562,255.66
支付给职工及为职工支付的现金 96,238,196.61 98,950,648.14
支付的各项税费 107,605,586.63 77,622,175.41
支付其他与经营活动有关的现金 256,007,911.75 158,262,668.44
经营活动现金流出小计 480,892,631.22 357,397,747.65
经营活动产生的现金流量净额 162,633.91 92,618,228.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 479,798.04
取得投资收益收到的现金 547,035.16 137,045,658.90
处置固定资产、无形资产和其他长
280,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,869,345.21 383,934.63
投资活动现金流入小计 13,896,178.41 137,709,593.53
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2020 年第一季度报告
项目 2020年第一季度 2019年第一季度
购建固定资产、无形资产和其他长
3,036,998.60 11,903,644.75
期资产支付的现金
投资支付的现金 200,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 203,000,000.00 411,970,000.00
投资活动现金流出小计 406,036,998.60 423,873,644.75
投资活动产生的现金流量净额 -392,140,820.19 -286,164,051.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 50,105,395.00
筹资活动现金流入小计 250,105,395.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
17,380,686.02 10,777,413.08
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,380,686.02 10,777,413.08
筹资活动产生的现金流量净额 232,724,708.98 -10,777,413.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
131,233.39 -960,818.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -159,122,243.91 -205,284,054.21
加：期初现金及现金等价物余额 1,627,129,884.02 932,972,768.45
六、期末现金及现金等价物余额 1,468,007,640.11 727,688,714.24
法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 5,164,102,892.48 5,164,102,892.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 271,565,694.71 271,565,694.71
应收账款 1,075,633,849.28 1,075,633,849.28
应收款项融资 416,406,405.77 416,406,405.77
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2020 年第一季度报告
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
预付款项 133,133,065.75 133,133,065.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 113,238,228.15 113,238,228.15
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,318,380,051.31 2,318,380,051.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 183,912,342.87 183,912,342.87
流动资产合计 9,676,372,530.32 9,676,372,530.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 172,842,756.28 172,842,756.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 19,579,497.67 19,579,497.67
投资性房地产 83,880,733.87 83,880,733.87
固定资产 5,667,697,979.63 5,667,697,979.63
在建工程 580,071,616.58 580,071,616.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 533,658,369.47 533,658,369.47
开发支出 139,330,915.78 139,330,915.78
商誉 337,053,997.77 337,053,997.77
长期待摊费用 47,972,571.35 47,972,571.35
递延所得税资产 122,441,531.28 122,441,531.28
其他非流动资产 257,561,262.00 257,561,262.00
非流动资产合计 7,962,091,231.68 7,962,091,231.68
资产总计 17,638,463,762.00 17,638,463,762.00
流动负债：
短期借款 1,826,019,746.09 1,826,019,746.09
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
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2020 年第一季度报告
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
应付票据 619,945,469.66 619,945,469.66
应付账款 855,269,603.84 855,269,603.84
预收款项 299,236,973.05 3,791,683.29 295,445,289.76
合同负债 295,445,289.76 -295,445,289.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 245,645,647.13 245,645,647.13
应交税费 145,584,395.40 145,584,395.40
其他应付款 1,584,774,229.04 1,584,774,229.04
其中：应付利息
应付股利 1,503,484.21 1,503,484.21
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 824,921,072.75 824,921,072.75
其他流动负债 90,406,945.58 90,406,945.58
流动负债合计 6,491,804,082.54 6,491,804,082.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 255,388,609.38 255,388,609.38
应付债券 1,391,937,555.94 1,391,937,555.94
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 44,508,828.71 44,508,828.71
长期应付职工薪酬 1,010,234.00 1,010,234.00
预计负债
递延收益 169,179,914.39 169,179,914.39
递延所得税负债 81,440,476.55 81,440,476.55
其他非流动负债
非流动负债合计 1,943,465,618.97 1,943,465,618.97
负债合计 8,435,269,701.51 8,435,269,701.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,026,940,260.00 1,026,940,260.00
其他权益工具 260,588,950.84 260,588,950.84
其中：优先股
永续债
资本公积 2,545,184,650.01 2,545,184,650.01
减：库存股
其他综合收益 -1,960,129.00 -1,960,129.00
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2020 年第一季度报告
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
专项储备
盈余公积 241,747,302.39 241,747,302.39
一般风险准备
未分配利润 3,514,968,860.02 3,514,968,860.02
归属于母公司所有者权益（或
7,587,469,894.26 7,587,469,894.26
股东权益）合计
少数股东权益 1,615,724,166.23 1,615,724,166.23
所有者权益（或股东权益）
9,203,194,060.49 9,203,194,060.49
合计
负债和所有者权益（或股
17,638,463,762.00 17,638,463,762.00
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据财政部修订印发的财会（2017）22 号《企业会计准则第 14 号-收入》（以下简称“新收
入准则”），本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行该准则。
为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认与计量、核算和列报等方面。根据
新收入准则的规定，本公司选择仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。
首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表的
其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同收入的确认和计
量、核算和列报的累积影响数，与计入首次执行日会计报表的差额为 0。
因执行新收入准则，本期公司将销售商品提供劳务相关的预收款项 295,445,289.76 元重分类
至合同负债。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,727,474,080.35 1,727,474,080.35
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 187,781,718.73 187,781,718.73
应收账款 35,857,321.07 35,857,321.07
应收款项融资
预付款项 4,969,976.00 4,969,976.00
其他应收款 561,487,217.65 561,487,217.65
其中：应收利息
应收股利
存货 108,948,669.73 108,948,669.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
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2020 年第一季度报告
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
其他流动资产 1,060,212,315.41 1,060,212,315.41
流动资产合计 3,686,731,298.94 3,686,731,298.94
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,128,375,767.42 6,128,375,767.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 19,579,497.67 19,579,497.67
投资性房地产 428,457,383.07 428,457,383.07
固定资产 294,402,454.20 294,402,454.20
在建工程 168,385,815.22 168,385,815.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 43,590,747.97 43,590,747.97
开发支出 44,527,058.57 44,527,058.57
商誉
长期待摊费用 2,357,910.70 2,357,910.70
递延所得税资产 13,157,139.61 13,157,139.61
其他非流动资产 4,936,207.60 4,936,207.60
非流动资产合计 7,147,769,982.03 7,147,769,982.03
资产总计 10,834,501,280.97 10,834,501,280.97
流动负债：
短期借款 1,060,773,423.61 1,060,773,423.61
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,129,215.18 18,129,215.18
预收款项 62,116,299.43 62,116,299.43
合同负债 62,116,299.43 -62,116,299.43
应付职工薪酬 74,638,919.25 74,638,919.25
应交税费 58,897,796.98 58,897,796.98
其他应付款 447,279,815.19 447,279,815.19
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 271,387,780.56 271,387,780.56
其他流动负债 312,893.36 312,893.36
流动负债合计 1,993,536,143.56 1,993,536,143.56
非流动负债：
长期借款
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2020 年第一季度报告
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
应付债券 1,391,937,555.94 1,391,937,555.94
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 572,257.00 572,257.00
预计负债
递延收益 8,192,200.00 8,192,200.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,400,702,012.94 1,400,702,012.94
负债合计 3,394,238,156.50 3,394,238,156.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,026,940,260.00 1,026,940,260.00
其他权益工具 260,588,950.84 260,588,950.84
其中：优先股
永续债
资本公积 4,439,252,799.05 4,439,252,799.05
减：库存股
其他综合收益 -1,492,332.56 -1,492,332.56
专项储备
盈余公积 236,108,477.23 236,108,477.23
未分配利润 1,478,864,969.91 1,478,864,969.91
所有者权益（或股东权益）
7,440,263,124.47 7,440,263,124.47
合计
负债和所有者权益（或股
10,834,501,280.97 10,834,501,280.97
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据财政部修订印发的财会（2017）22 号《企业会计准则第 14 号-收入》（以下简称“新收
入准则”），本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行该准则。
为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认与计量、核算和列报等方面。根据
新收入准则的规定，本公司选择仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。
首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表的
其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同收入的确认和计
量、核算和列报的累积影响数，与计入首次执行日会计报表的差额为 0。
因执行新收入准则，本期母公司将销售商品提供劳务相关的预收款项 62,116,299.43 元重分类
至合同负债。
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2020 年第一季度报告
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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