中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
莱绅通灵珠宝股份有限公司
募集资金存放与使用情况
的专项报告
中 天 运 [2020]核字 第 90183 号
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
目 录
1、 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告……………1
2、 募集资金使用及存放情况的专项报告………………2
3、 募资资金使用情况对照表……………………………8
4、 事务所营业执照复印件………………………………10
5、 事务所证券、期货相关业务许可证…………………11
6、 事务所执业证书复印件………………………………12
7、 签字注册会计师资质证明复印件……………………13
莱绅通灵珠宝股份有限公司
关于 2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）及其董事、监事、高级管理
人员保证报告内容真实、准确和完整，并对报告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承
担责任。
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监
会公告[2012]44 号）、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》
（2013 年修订）及《上市公司日常信息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引-第十六号
上市公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》等有关规定，现将本公司 2019 年度募
集资金存放与实际使用情况说明如下：
一、募集资金的基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 2445 号文核准，并经上海证券交易所同意，
本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司向社会公众投资者公开发行人民币普通股（A
股））6,079.89 万股（每股面值 1 元），每股发行价格为 14.25 元，募集资金总额为人民币
866,384,325.00 元，扣除承销费用人民币 48,250,300.00 元后的余款人民币 818,134,025.00 元，
公司首次公开发行股票募集资金已于 2016 年 11 月 17 日全部到位，存入公司在北京银行股
份有限公司南京大光路支行账户（账号：20000033210200013727892）。另扣除审计费、律师
费、法定披露费等其他发行费用人民币 23,204,025.00 元，公司本次实际募集资金净额为人
民币 794,930,000.00 元。上述募集资金到位情况经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，
并出具天衡验字（2016）00216 号验资报告予以验证。公司在银行开设了专户存储上述募集
资金。
（二） 募集资金使用情况及年末余额
项目 金额（万元）
实际募集资金净额 79,493.00
加：2016 年度利息收入扣减手续费净额 22.54
减：2016 年度募投项目支出 10,000.00
其中：补充营运资金 10,000.00
截止 2016 年末尚未使用的募集资金[注 1] 69,515.54
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加：2017 年度利息收入扣减手续费净额 1,125.09
减：2017 年置换公司前期预先投入募集资金项目的自筹资金 23,758.23
减：2017 年度募投项目支出 610.87
减：2017 年度补充流动资金[注 2] 4,305.40
截止 2017 年末尚未使用的募集资金 41,966.13
加：2018 年利息收入扣减手续费净额 1,718.26
减：2018 年募投项目支出 7,725.98
截止 2018 年年未使用的募集资金 35,958.41
加：2019 年利息收入扣减手续费净额 1,384.15
减：2019 年募投项目支出 11,857.26
截止 2019 年年未使用的募集资金 25,485.30
注 1：公司于 2016 年 12 月 26 日第二届董事会第十三次会议审议通过《关于公司使用募集资金置换预
先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以 23,758.23 万元人民币募集资金置换公司预先
投入募集资金项目的自筹资金。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）和华泰联合对上述置换事项分别出具
专项鉴证报告和专项核查意见。置换金额截止到报告期末（2016 年 12 月 31 日）尚未从银行专户中结转出
来，因此上述募集资金年末余额 69,515.54 万元未扣除置换金额。
注 2：公司募集资金补充流动资金项目已使用完毕，2017 年将账面剩余利息转出投入日常流动资金，
该募集资金专户已于 2018 年 8 月销户。
二、募集资金的存放和管理情况
（一） 募集资金管理制度情况
为了规范公司募集资金的使用和管理，提高募集资金使用效益，最大程度地保障投资者
的利益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票
上市规则（2014 年修订）》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》
等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程的规定，结合公司实际情况，公
司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更、
募集资金管理与监督以及信息披露等进行了详细严格的规定。该《管理办法》经公司 2013
年度第二次临时股东大会审议通过。
《募集资金管理办法》报告期内得到严格执行，公司在使用募集资金时，必须严格按照
公司资金管理办法进行申请并履行资金使用审批手续。凡涉及每一笔募集资金的支出均须由
有关部门提出资金使用计划，经主管部门经理（或项目负责人）签字后报公司财务部门，由
财务部门审核后，逐级由财务总监及董事长签字后予以付款，超过董事长权限范围的支出需
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经董事会或股东大会审批。
根据《管理办法》的要求，公司分别在上海浦东发展银行股份有限公司南京分行、北京
银行股份有限公司南京分行、上海浦东发展银行股份有限公司南京分行城西支行设立了募集
资金专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
2018 年 3 月 14 日召开的第三届董事会第二次会议审议通过了《关于变更募集资金专户》
的议案，公司拟在上海浦东发展银行股份有限公司南京分行（以下简称“浦发银行南京分行”）
设立募集资金专户并签署三方监管协议，用以存放和使用原存放于北京银行股份有限公司南
京分行的“企业信息化管理系统建设项目”和“设计中心建设项目”的募集资金余额（含利息），
并授权管理层负责上述事项的具体事宜。本次募集资金专户变更未改变募集资金用途，不影
响募集资金投资计划。上述北京银行股份有限公司南京分行的两家募集资金专户已于 2018
年 8 月销户。
（二） 募集资金三方监管协议情况
《关于变更募集资金专户》议案通过后，公司 2018 年 4 月 3 日与上海浦东发展银行股
份有限公司南京分行、华泰联合证券有限责任公司新签了《募集资金专户存储三方监管协
议》，并于 2018 年 4 月 26 日将北京银行股份有限公司南京分行两个对应账户的款项转出到
上海浦东发展银行股份有限公司南京分行监管账户。
根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，
2016 年 12 月 9 日，公司及保荐机构华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”）分
别与上海浦东发展银行股份有限公司南京分行、北京银行股份有限公司南京分行、上海浦东
发展银行股份有限公司南京分行城西支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确
了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
三方监管协议的履行不存在问题。各银行按月（每月 10 日前）向公司及相关子、分公司出
具真实、准确、完整的专户对账单，并抄送给华泰联合，华泰联合可以采取现场调查、书面
查询等方式行使其监督权。
（三） 募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
单位：人民币元
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序号 开户银行 银行账号 余额
1 930101553060390099 217,211,021.79
上海浦东发展银行股份有限
2 93010078801380999999 29,723,084.58
公司南京分行
3 93010078801480666666 7,918,916.42
合计 —— 254,853,022.79
三、2019 年度募集资金的实际使用情况
（一） 2019 年募集资金使用情况对照表详见本报告附件
（二） 募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
1、公司拟投资 6,947 万元用于企业信息化管理系统建设。本项目计划在公司现有 ERP、
OA 系统基础上搭建企业信息化平台，包括应用系统平台、呈现展示平台以及支撑平台，应
用系统平台包括人力资源管理系统（HR）、商业智能（BI）系统、门店零售系统（POS）等
内容。企业信息化管理系统是一个综合的管理平台，间接影响公司营销门店、总部管理机构
的经营业绩，无法按项目核算效益。
2、设计中心主要职能为钻石及翡翠饰品的创意设计、计算机辅助设计、样品制作与工
艺研究；进行产品陈列及展示设计；配合品牌管理部的品牌推广方案，进行新产品开发应答，
并负责设计、评审、试制、试销等工作，加速公司新产品开发和推广进程，提高公司的市场
竞争能力。设计中心的建设将会大大提高公司的持续盈利能力和整体竞争力，间接提高公司
业绩，无法按项目核算效益。
（三） 募投项目先期投入及置换情况
在 2016 年 11 月 17 日募集资金到账前，公司以自有资金预先投入募集资金项目共计
23,758.23 万元，已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先投入募集资金
投资项目的专项说明进行了专项审核，并出具了天衡专字（2016）01458 号《通灵珠宝股份
有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》，并于 2016 年 12 月 26
日经公司第二届董事会第十三次会议决议审议通过，同意公司用募集资金 23,758.23 万元置
换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。保荐机构华泰联合证券有限责任公司、公司监
事会、独立董事均发表了同意意见。
2017 年 1 月 4 日、5 日将募集资金置换自有资金预先投入募集项目 23,758.23 万元由募
集资金账户转入自有银行存款账户。
（四） 募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
公司根据市场的实际情况，结合自身业务发展的需要，经公司第二届董事会第二十二次
会议和 2017 年第一次临时股东大会审议通过，在不改变项目使用方向和用途的前提下，对
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项目的具体实施地点及方式做出部分适当调整，以提高对市场的反应速度，更合理、灵活的
推进公司营销网络布局，提高募集资金的使用效率，进而充分实现营销网络建设项目的预期
效益，实现公司与全体股东的利益最大化。详情请见公司于 2017 年 8 月 30 日披露的《关于
对营销网络建设项目实施地点和方式作部分调整的公告》。
（五） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期未发生用闲置募集资金暂时补充流动资产的情况。
（六） 闲置募集资金现金管理情况
经公司第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议、第三届董事会第十五次会
议审议通过，公司拟以最高额度不超过 3.6 亿元、2.6 亿元人民币的闲置募集资金进行现金
管理，用于投资安全性高，流动性好，有保本约定的理财产品、结构性存款或定期存款，并
可在此额度内滚动使用。
报告期内，公司在授权范围内滚动使用闲置募集资金进行现金管理，共计发生了 19 笔
交易。截止 2019 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 25,000 万元，
产品均为上海浦东发展银行对公结构性存款，具体情况如下：
认购金额(万 预期年化收
序号 产品名称 产品起始日 产品到期日 是否收回
元) 益率(%)
1 3,500.00 3.8%-3.9% 2019-10-18 2020-1-16 未收回
2 2,800.00 3.8%-3.9% 2019-11-15 2020-2-13 未收回
上海浦东发展银行
3 700.00 3.8%-3.9% 2019-11-15 2020-2-13 未收回
对公结构性存款
4 10,000.00 3.75%-3.85% 2019-12-19 2020-6-16 未收回
5 8,000.00 3.75%-3.85% 2019-12-19 2020-3-19 未收回
（七） 节余募集资金使用情况
2019 年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非
募集资金投资项目的情况。
（八） 募集资金的其他使用情况
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报告期内，公司不存在募集资金其他使用情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司募集资金实际投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》和上市公
司临时公告格式指引第十六号的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资
金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和
进展情况均如实履行了披露义务。
附件：募集资金使用情况对照表
莱绅通灵珠宝股份有限公司
董事会
2020 年 4 月 23 日
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附件：
募集资金使用情况对照表
编制单位：莱绅通灵珠宝股份有限公司 单位： 万元
募集资金总额 79,493.00 报告期内投入募集资金总额 11,857.26
变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 58,257.74
截至期末累计投入
是否已 调整后 截至期末累 截至期末投 项目达到预 报告期内 是否达 项目可行性
承诺投资 募集资金承 报告期内投 金额与承诺投入金
变更项 投资总额 计投入金额 入进度 定可使用状 实现的效 到预计 是否发生重
项目 诺投资总额 入金额 额的差额
目 (1) (2) (4)=(2)/(1) 态日期 益 效益 大变化
(3)=(2)-(1)
营销网络建设项目 否 56,533.00 56,533.00 10,400.05 38,570.44 -17,962.56 68.23% 注1 3,568.50 否 否
企业信息化管理系统
否 6,947.00 6,947.00 789.43 4,335.28 -2,611.72 62.41% 不适用 否
建设项目
设计中心建设项目 否 1,713.00 1,713.00 667.78 1,046.62 -666.38 61.10% 不适用 否
补充流动资金 否 14,300.00 14,300.00 14,305.40 5.40[注 2] 100.00% 不适用 不适用
合计 79,493.00 79,493.00 11,857.26 58,257.74 -21,235.26
营销网络建设项目：项目用于营销网络建设（开设自营门店），报告期内实现效益低于预计收益的主要原因为外部市场环境有所变化，
宏观经济增速放缓，黄金珠宝特别是镶嵌类珠宝市场需求增速明显下降，市场竞争加剧等。
企业信息化管理系统建设项目：项目资金正在逐步投入，企业信息化管理系统是一个综合的管理平台，间接影响公司营销门店、总部
未达到计划进度或预计收益的情况与原因
管理机构的经营业绩，无法按项目核算效益；
设计中心建设项目：设计中心主要职能为钻石及翡翠饰品的创意设计、计算机辅助设计、样品制作与工艺研究；进行产品陈列及展示
设计。
公司于 2017 年 8 月 28 日召开的第二届董事会第二十二次会议，以全体董事一致同意通过了《关于对营销网络建设项目实施地点和方
项目可行性发生重大变化的情况说明 式作部分调整的议案》，仅对网络建设项目的部分实施地点及方式进行了调整，未改变募集资金的用途和使用方向，不会对公司实施
该项目造成实质性的影响。
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在 2016 年 11 月 17 日募集资金到账前,公司以自有资金预先投入募集资金项目共计 23,758.23 万元，已经天衡会计师事务所(特殊普通
合伙)对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明进行了专项审核，并出具了天衡专字（2016）01458 号《通灵珠宝股份
有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》，并于 2016 年 12 月 26 日经公司第二届董事会第十三次会议决议审
募集资金投资项目先期投入及置换情况 议通过，同意公司用募集资金 23,758.23 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。保荐机构华泰联合证券有限责任公司、
公司监事会、公司独立董事均发表了同意意见。截止 2016 年 12 月 31 日公司尚未用募集资金置换自有资金预先投入募集资金项目共计
23,758.23 万元。2017 年 1 月 4、5 日公司将募集资金置换自有资金预先投入募集项目 23,758.23 万元由募集资金账户转入自有银行存
款账户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
第三届董事会第八次会议、第十五次会议审议通过，公司拟以最高额度不超过 3.60 亿元、2.60 亿元人民币的闲置募集资金进行现金
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 管理，用于投资安全性高，流动性好，有保本约定的理财产品、结构性存款或定期存款，并可在此额度内滚动使用。截止 2019 年 12
月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品余额为 2.50 亿元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情
无
况
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 无
[注 1]：公司营销网络建设项目涉及多家新开门店，新开店一般在投入一个月内可达预定可使用状态。
[注 2]：公司募集资金补充流动资金项目已使用完毕，2017 年将账面剩余利息 5.4 万转出投入日常流动资金。
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