证券代码：603926 证券简称：铁流股份 公告编号：2020-011
浙江铁流离合器股份有限公司
关于开展远期结售汇业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
鉴于浙江铁流离合器股份有限公司（以下简称“公司”）在日常生产经营中，
外币结算业务非常频繁，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益会对公司的经营
业务造成一定的影响。为了降低汇率波动对公司生产经营的影响，使公司专注于
生产经营，公司计划与银行开展远期结售汇业务。具体情况如下：
一、开展远期结售汇业务的目的
公司目前进出口业务量较大，外汇汇率的波动会对公司经营成果产生较大影
响，因此为控制汇率波动风险，降低汇率波动对公司经营业绩的影响，公司拟在
2020 年度计划与银行开展远期结售汇业务进行套期保值。
二、远期结售汇业务概述
公司拟开展的远期结售汇业务是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。
其交易原理是指与银行签订远期结售汇协议，约定将来办理结汇或售汇的外汇币
种、金额、汇率和期限，到期再按照该远期结售汇协议约定的币种、金额、汇率
办理结汇或售汇业务，从而锁定当期结售汇成本。公司拟开展的此类外汇业务是
为满足日常生产经营需要，以真实的进出口业务为依托，在银行办理的规避和防
范汇率风险的业务。
三、预计开展的远期结售汇业务额度及授权期间
根据公司的实际业务发展需要，公司预计 2020 年度拟开展的远期结售汇业
务累计金额不超过 2,000 万美元或等价货币。在该额度范围内公司董事会提请股
东大会授权公司董事长或董事长指定的授权代理人行使该项业务决策权并签署
相关远期结售汇协议等法律文件，公司经营管理层负责具体办理相关事宜。授权
期限自公司 2019 年度股东大会审议通过之日起至 2020 年度股东大会召开之日止。
四、远期结售汇业务风险分析
公司进行远期外汇交易业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，
所有远期外汇交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规
避和防范汇率风险为目的，但是进行远期外汇交易业务也会存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大情况下，银行远期结售汇汇率报价
可能偏离公司实际收付外币时的汇率，若偏离值较大，将可能造成公司汇兑损失。
2、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收
回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。
3、回款预测风险：公司业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，
实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导
致远期结汇延期交割风险。
五、公司采取的风险控制措施
1、在签订远期结售汇协议时严格按照公司预测的收汇、付汇期和金额进行
交易，所有远期结售汇业务均有真实的业务背景。
2、公司高度重视应收账款管理，及时掌握客户支付能力信息，加大跟踪催
收应收账款力度，严控逾期应收账款和坏账，努力提高回款预测的准确度，尽量
将该风险控制在最小的范围内。
3、公司只与具有合法经营资格的金融机构进行开展远期结售汇业务，不与
非正规的机构进行交易。
六、独立意见
经核查，我们认为：公司在保证正常进出口贸易对外汇需求的前提下，使用
不超过 2,000 万美元或等价货币开展远期结售汇交易业务，有利于锁定汇率风
险，降低公司远期外汇的汇兑损失。业务头寸与公司年度实际外贸业务量相当，
不存在投机交易行为，不存在重大风险，亦不存在损害公司及全体股东，特别是
中小股东利益的情形，该事项决策程序合法合规。综合考虑国内外经济发展状况
和金融趋势、汇率波动预期以及公司的业务规模，我们同意公司 2020 年度开展
远期结售汇业务并提交股东大会审议。
特此公告
浙江铁流离合器股份有限公司董事会
2020 年 4 月 23 日
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