2019 年年度报告
公司代码：600262 公司简称：北方股份
内蒙古北方重型汽车股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李军、主管会计工作负责人侯文瑞及会计机构负责人（会计主管人员）李鹏声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2020年4月17日，公司七届十次董事会审议通过，2019年度利润分配预案为：以2019年12月31日总
股本17000万股为基数，向全体股东按每10股派现金股利1.20元（含税），派发股利总额
20,400,000.00元，剩余未分配利润留待以后年度分配。本年度不进行送股或以资本公积转增股本
。此预案尚需提交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中可能面对
的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 17
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33
第九节 公司治理........................................................................................................................... 39
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 41
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 42
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 190
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、北方股份 指 内蒙古北方重型汽车股份有限公司
上交所、交易所 指 上海证券交易所
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
兵器集团 指 兵器工业集团有限公司
兵工财务 指 兵工财务有限责任公司
北重集团 指 内蒙古北方重工业集团有限公司
上海特沃 指 特沃（上海）企业管理咨询有限公司
TEREX 指 TEREX EQUIPMENT LIMITED
阿特拉斯、ATLAS 指 阿特拉斯工程机械有限公司
北方采矿 指 特雷克斯北方采矿机械有限公司
年审会计师、大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
元 指 人民币元
矿车、矿用车 指 非公路矿用自卸车
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 内蒙古北方重型汽车股份有限公司
公司的中文简称 北方股份
公司的外文名称 Inner Mongolia North Hauler Joint Stock Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 NHL
公司的法定代表人 李军
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 常德明 田凤玲
联系地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发 内蒙古包头市稀土高新技术产
区北方股份大厦 业开发区北方股份大厦
电话 0472-2642210 0472-2642244
传真 0472-2207538 0472-2207538
电子信箱 cdm@chinanhl.com tfl@chinanhl.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区
公司注册地址的邮政编码 014030
公司办公地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区北方股份大厦
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公司办公地址的邮政编码 014030
公司网址 http://www.chinanhl.com
电子信箱 cdm@chinanhl.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 北方股份 600262 无
六、 其他相关资料
名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所 办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院西海国际中
（境内） 心一号楼
签字会计师姓名 张文荣 何小飞
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2019年 2018年 2017年
增减(%)
营业收入 1,417,563,548.60 1,195,591,713.63 18.57 890,350,199.86
归 属 于上 市公 司股 东的 62,662,189.33 114,257,594.33 -45.16 37,427,476.63
净利润
归 属 于上 市公 司股 东的 57,343,534.20 73,933,114.08 -22.44 11,578,251.30
扣 除 非经 常性 损益 的净
利润
经 营 活动 产生 的现 金流 83,631,913.07 50,607,608.77 65.26 146,368,454.43
量净额
本期末比上年同
2019年末 2018年末 2017年末
期末增减（%）
归 属 于上 市公 司股 东的 1,180,154,366.80 1,152,297,290.67 2.42 1,053,210,988.67
净资产
总资产 2,433,050,512.25 2,052,197,759.69 18.56 2,038,748,440.24
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(二) 主要财务指标
本期比上年同期增
主要财务指标 2019年 2018年 2017年
减(%)
基本每股收益（元／股） 0.37 0.67 -44.78 0.22
稀释每股收益（元／股） 0.37 0.67 -44.78 0.22
扣除非经常性损益后的基本每股 0.34 0.43 -20.93 0.07
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.37 10.35 减少4.98个百分点 3.62
扣除非经常性损益后的加权平均 4.92 6.69 减少1.77个百分点 1.12
净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 160,123,912.02 360,189,607.19 469,273,139.60 427,976,889.79
归属于上市公司股东的
8,973,800.12 19,477,864.72 16,993,020.79 17,217,503.70
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 6,690,552.22 18,815,619.90 16,539,611.71 15,297,750.37
净利润
经营活动产生的现金流
-149,467,702.40 -221,479,702.55 49,711,676.72 404,867,641.30
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额
非流动资产处置损益 -23,359.58 87,143,625.10 17,963,121.78
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计入当期损益的政府补助，但与公 461,461.00 2,747,875.00 5,761,753.00
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效 5,146,546.64
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值 999,084.53
准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入 4,820,055.38 3,768,353.53 1,608,369.06
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益 360,108.48
项目
少数股东权益影响额 -102,732,173.42 -146,491.44
所得税影响额 -938,586.20 49,036,691.56 -4,484,073.71
合计 5,318,655.13 40,324,480.25 25,849,225.33
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
公司主要业务为非公路矿用自卸车（以下简称“矿用车”）的研发、生产、销售和服务，同时提
供矿用车备件、维修承包及劳务服务等。公司能够生产载重 28-360 吨全系矿用车，拥有 TR 系列
载重 100 吨以下机械传动机械传动矿用车（含矿用洒水车）、NTE 系列载重 110-360 吨电动轮（电
驱动）矿用车，建有遍布全国、辐射全球的营销服务网络，产品广泛应用于煤炭、钢铁、有色金
属、水泥等行业。
2、经营模式
公司经营模式采取“设计+生产+销售”全方位型。公司产品研究院拥有先进的矿用车研发设计能
力，是国地联合矿用车工程研究中心；公司形成总装车间、机加车间、结构件车间、液压缸车间
四大主体车间组成的生产制造体系；公司拥有自主的产品销售体系，采用直销为主、代理商销售
为辅的销售模式，还拥有完善的服务体系，独立完成产品的服务保障、备件供应、维修承包及工
程承包等业务；并成立维修及再制造中心，实现了生产能力在“后市场”领域的延伸和运用。
3、行业情况说明
公司所处行业为工程机械行业的细分产业--矿用车行业。矿用车主要用于大型露天矿山开采作业，
并在其中承担矿料运输功能，用于将开采出来的各类矿料运输至集中破碎站，是煤矿、铁矿、有
色金属矿、石灰石矿等各类矿产资源产业链中不可或缺的产品板块。
矿用车行业的上游行业主要是发动机、变速箱、液压、电子元器件、电气控制系统等核心零部件
行业，这些核心零部件的供应渠道均被国外大公司掌控，具有相对的渠道垄断性。
矿用车具有“大产品、小市场”的特性和高可靠性、高耐久性的要求，使用寿命长、作业效率高、
单车售价较高，故该产品市场覆盖面较窄，下游客户主要为矿产等大型资源类企业。因此，矿用
车行业的繁荣与否与实体经济相关度极高，具有明显的周期性行业的特点。
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矿用车行业竞争程度较为激烈，目前处于较为成熟的发展阶段，产品的行业集中度较高。公司作
为国内矿用车行业的龙头企业，有利于在行业集中度不断提高的背景下充分发挥规模经济优势和
综合竞争力优势。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
北方股份是国内最大的矿用车研发、生产基地，能够发挥北方股份专业化的优势和相关资源整合
优势，联合相关方与用户共同开展矿山开发设计、设备选型及后期运营维护，为用户提供矿山运
输系统解决方案。北方股份是国内矿用车行业的领航者，在国际市场，也已成为极具竞争力的民
族品牌。具体竞争力表现为：
1、公司于 1988 年由中外合资组建成立，拥有先进、高效的管理理念、市场商业模式和企业文化。
2、在原 TEREX 技术基础上，经过消化、吸收、创新，与国际一流的合作方共同开发，与国内一流
的院校开展广泛的产学研合作研究，最终实现了由单向技术引进到双向技术交流，由成本优势到
技术优势的转变，产品在技术上长期保持国内领先、国际先进的优势。近年来，公司不断加大技
术研发投入。2019 年，研发出首台混合动力矿用车 NTH35，填补国内空白；研发出国内首台 110
吨 NTE120AT 无人驾驶电动轮矿用车，我国成为继美国、日本之后，世界上第三个进入无人驾驶矿
车研究领域的国家。
3、公司是中国工程机械工业协会工程运输机械分会（矿用汽车分会）理事长单位、矿车国家标准
牵头编制单位和制造业单项冠军示范企业，2012 年至今连续 7 年入选“全球工程机械制造商 50
强”。起草国家标准多项，完成多项国家级、省部级重点新产品项目，获得国家专利授权百余项。
4、坚持走矿用车专业化发展道路，拥有专业的销售团队，建有遍布全国、辐射全球的完善服务网
络体系，能够为客户提供定制化、智能化、节能环保、具备全寿命周期运行成本优势的全系矿用
车产品，能够联合相关方调动各类资源，为用户提供矿山运输系统解决方案。
5、是国家级高新技术企业，是矿用车行业唯一的国家和地方联合共建的中国非公路矿用车工程研
究中心，具有完备的整车性能和检验和检测手段。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2019 年，北方股份始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实兵器集
团和北重集团的总体要求和部署安排，牢牢把握高质量、领先型、国际化三个着力点，专注核心
竞争能力提升。在复杂严峻的市场形势下，积极稳妥推进以下各项工作：
1、技术创新持续推进
国内首台 110 吨 NTE120AT 无人驾驶电动轮矿车进入调试阶段，我国成为世界第三个进入无人驾驶
矿车研究领域的国家，多个新产品进入样车试制阶段及生产准备阶段。矿车远程健康诊断服务平
台一期成功上线，远程监控手机端应用进入开发阶段。系列车型的定制化技术改进、试验检测、
专项质量提升工作均取得积极进展。引进大型数控落地镗铣加工中心，电动轮车厢焊接机器人进
入调试阶段，进一步提升公司柔性智能化制造能力。
2、市场开拓稳步深入
无人驾驶矿用车实现市场突破。依托兵器集团矿业开发资源优势，蒙古市场取得重大突破。不断
推进定制化后市场服务模式，满足用户的个性化、定制化服务诉求，备件及服务收入同比实现大
幅增长。构建国内矿用车行业首个基于客户价值最大化的产品全生命周期运行成本商业模式，通
过对矿车 15～20 年全生命周期运行成本建模分析，为用户提供包含服务承包和备件供应的整体营
销服务解决方案。实施技术营销一体化的商业模式，为充分满足每个客户个性化的产品需求，成
立技术营销联合工作项目组，以全生命周期运行成本最低的优势和有保障的出勤率实现客户利益
最大化。
3、强化产品质量管控
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践行全生命周期运行成本最低的战略目标，坚定不移打造高可靠性、高耐久性的精品矿车。2019
年，“平均无故障间隔时间”（MTBF）、“平均故障修复时间”（MTTR）两项质量指标均达到计
划改善目标。以红线思维和底线意识抓好质量大闭环管理，对重点零部件和外协件进行质量管控，
国产化配套件合格率、国产铸件最终交验合格率、综合良品率均优于要求值。
4、发展基础得到夯实
继续优化制度和管理流程，构建大制造系统组织模式，积极推进均衡、高效和柔性生产。ERP 系
统实现 MRP 成功运行，生产计划的准确度大幅提升。重点突破和整合供应链，基本实现一件双配
的自主配套体系。依托矿车远程健康诊断平台推动服务标准化、专业化，后市场在国内属地化模
式的基础上，全力实现国外基地维修服务突破。发展成果惠及全体员工，人均薪酬实现增长。
5、主题教育成效显著，党建、经营实现双向融合。
公司党委认真贯彻落实党中央决策部署，按照兵器集团党组和北重集团党委的统一安排，公司党
委、各党支部及全体共产党员紧紧围绕“守初心、担使命，找差距、抓落实”的总要求，坚持将
学习教育、调查研究、检视问题、整改落实四项重点措施贯穿始终，坚持班子成员带头以上率下、
思想建党理论强党、刀刃向内检视问题、整改问题常抓不懈，取得了积极的成效，有力地推动了
公司生产经营，党建与经营实现双向融合。
2019 年，北方股份先后荣获“工程机械建国七十周年杰出贡献奖”、“中国工程机械专业化制造
商 50 强”、“全国机械工业先进集体”，NTE200 电动轮矿车获自治区科技进步二等奖。公司再
次获得 AEO 海关高级认证，通过国家制造业单项冠军示范企业三年复审，连续第 7 年入选全球工
程机械制造商 50 强。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司坚持聚焦矿车主业，不断提高技术创新能力，积极稳妥推进国际化市场拓展，全
力推进以“精益管理”为核心的系统管理能力，打造系统解决方案。2019 年，公司实现营业收入
14.18 亿元，完成董事会确定的经营目标，较上年同期上升 18.57%，营业成本 10.27 亿元，较上
年同期上升 6.96%。由于本期计提的信用减值准备和资产减值准备增加，实现归属于上市公司股
东的扣除非经常性损益的净利润 5,734.35 万元，较上年同期下降 22.44%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,417,563,548.60 1,195,591,713.63 18.57
营业成本 1,026,713,428.90 959,906,340.97 6.96
销售费用 64,209,289.24 61,873,129.44 3.78
管理费用 61,499,821.74 55,997,091.22 9.83
研发费用 18,111,509.83 14,475,606.83 25.12
财务费用 31,478,065.17 12,245,169.65 157.07
经营活动产生的现金流量净额 83,631,913.07 50,607,608.77 65.26
投资活动产生的现金流量净额 -4,183,729.27 -15,388,741.55 72.81
筹资活动产生的现金流量净额 -36,182,483.35 -63,978,871.27 43.45
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司营业收入和营业成本较上年同期均有增加，主要是报告期内公司销售增加及销售
产品结构变动所致。
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(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
机械制造业 1,411,181,411.64 1,025,200,225.51 27.35 18.25 6.88 增加 7.73 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
整车 1,080,764,927.78 818,390,916.25 24.28 13.92 5.68 增加 5.90 个百分点
备件及服务 330,416,483.86 206,809,309.26 37.41 35.06 11.87 增加 12.97 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
国内 1,280,585,783.99 927,140,391.74 27.60 49.90 38.08 增加 6.20 个百分点
国外 130,595,627.65 98,059,833.77 24.91 -61.49 -65.93 增加 9.77 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
①综合毛利率上升原因：本期销售产品结构变动，毛利相对较高的车型销量增加，同时备件与服
务收入占比增加，致使总体毛利率上升。
②整车毛利率增加原因：本期所销售产品结构变动所致。
③备件及服务毛利率增加原因：本期毛利率较低的服务收入占比减少，导致毛利率升高。
④国内毛利率增加原因：销售产品结构变动，致使总体毛利率升高。
⑤国外毛利率增加原因：本期所销售产品结构变动所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
矿用车 台 202 162 142 -18.88 -28.32 39.22
产销量情况说明
报告期内，公司矿用车生产量与销售量较上年均有所降低，但本期生产与销售结构变化，大吨位
电动轮车型产量与销量均有上升。
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同 本期金额
本期占
成本构 期占总 较上年同 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额
成项目 成本比 期变动比 说明
比例(%)
例(%) 例(%)
机械制造 直接材 660,639,025.32 64.44 612,033,860.25 63.80 7.94 收入及产品结
业 料 构变动所致
机械制造 制造费 157,751,890.93 15.39 162,347,932.47 16.93 -2.83 收入及产品结
业 用 构变动所致
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机械制造 服务 54,577,325.34 5.32 60,031,069.20 6.26 -9.08 报告期服务领
业 用的备件减少
机械制造 备件 152,231,983.92 14.85 124,829,750.62 13.01 21.95 备件收入增加
业 所致
分产品情况
上年同 本期金额
本期占
成本构 期占总 较上年同 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额
成项目 成本比 期变动比 说明
比例(%)
例(%) 例(%)
整车 直接材 660,639,025.32 64.44 612,033,860.25 63.80 7.94 收入及产品结
料 构变动所致
整车 制造费 157,751,890.93 15.39 162,347,932.47 16.93 -2.83 收入及产品结
用 构变动所致
备件及服 备件及 206,809,309.26 20.17 184,860,819.82 19.27 11.87 备件收入增加
务 服务 所致
成本分析其他情况说明
无
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 102,750 万元，占年度销售总额 72.48%；其中前五名客户销售额中关联方销售
额 70,734 万元，占年度销售总额 49.90 %。
前五名供应商采购额 70,496 万元，占年度采购总额 47.84%；其中前五名供应商采购额中关联方
采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
无
3. 费用
√适用 □不适用
增减变动
项目 本期发生额 上期发生额 说明
比例（%）
税金及附加 16,471,117.61 15,631,878.54 5.37
销售费用 64,209,289.24 61,873,129.44 3.78
管理费用 61,499,821.74 55,997,091.22 9.83
研发费用 18,111,509.83 14,475,606.83 25.12 报告期内公司加大了研发投入
财务费用 31,478,065.17 12,245,169.65 157.07 报告期间内贷款增加，利息支出增加
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2019 年年度报告
上年同期子公司阿特拉斯清算结束并注销，母公司
所得税费用 7,674,853.14 -72,435,697.83 110.60 因阿特拉斯而形成损失所涉及的递延所得税资产，
因连续编制合并报表抵消所得税费用所致
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 86,005,679.22
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 86,005,679.22
研发投入总额占营业收入比例（%） 6.07
公司研发人员的数量 148
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 18.39
研发投入资本化的比重（%） 0
(2). 情况说明
√适用 □不适用
2019 年研发项目重点集中在三个方面：一是科研生产方面：完成无人驾驶矿用自卸车研制样车调
试工作，完成了 NTR360A 矿用自卸车、NTR360A 设计工作；二是技术难题攻关方：完成了电动轮
铸钢强化车架研制、矿用洒水车技术优化、系列液压管路与线束研究、NTE360 及 NTE400 电动轮
整车工装设计设计工作；三是课题研究方面：主要完成北方股份知识库结构化平台的研究与建立、
制动器数字化生产线工艺研究。
5. 现金流
√适用 □不适用
项目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动率
经营活动产生的现金流量净额 83,631,913.07 50,607,608.77 33,024,304.30 65.26%
投资活动产生的现金流量净额 -4,183,729.27 -15,388,741.55 11,205,012.28 72.81%
筹资活动产生的现金流量净额 -36,182,483.35 -63,978,871.27 27,796,387.92 43.45%
①经营活动现金流量增加的原因：报告期内销售商品流入与采购商品流出均较上年增加，本期收
到企业所得税多缴部分退税款，同时本期因存在可弥补的以前年度亏损，企业所得税项目未发生
支出。
②投资活动现金流量增加的原因：主要是上年同期子公司阿特拉斯清算结束清偿的影响。
③筹资活动现金流量增加的原因：主要是本期票据保证金相关的净收支较上年同期增加。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
数占总资 数占总资
项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变 情况说明
产的比例 产的比例
动比例
（%） （%）
（%）
货币资金 370,403,734.43 15.22 358,168,460.70 17.45 3.42
应收账款 337,530,321.07 13.87 328,425,669.82 16.00 2.77
应收款项融资 190,849,264.24 7.84 236,409,834.97 11.52 -19.27
预付款项 349,391,876.20 14.36 104,396,859.14 5.09 234.68 为 2020 年生产储
备订货支付的款项
其他应收款 14,334,877.83 0.59 18,925,752.00 0.92 -24.26
存货 616,560,323.30 25.34 405,481,953.17 19.76 52.06 为 2020 年合同项
下储备的零部件增
加，另外考虑关税
影响，增加了部分
进口关键零部件的
储备。
其他流动资产 0.00 0.00 26,212,968.04 1.28 -100.00 上年同期多缴的企
业所得税本年度已
退还、留抵进项增
值税已在本年抵扣
长期股权投资 69,674,503.62 2.86 67,693,711.01 3.30 2.93
其他权益工具投资 7,750,000.00 0.32 7,750,000.00 0.38 0.00
固定资产 264,542,985.95 10.87 277,069,894.20 13.50 -4.52
在建工程 5,612,082.92 0.23 10,685,913.35 0.52 -47.48 报告期内在建工程
转固所致
无形资产 87,023,953.68 3.58 90,500,109.69 4.41 -3.84
递延所得税资产 112,801,780.46 4.64 120,476,633.60 5.87 -6.37
其他非流动资产 6,574,808.55 0.27 0.00 100.00 报告期末重分类预
付设备款项所致
短期借款 92,700,380.40 3.81 300,000,000.00 14.62 -69.10 报告期内压缩流动
贷款规模所致
应付票据 241,288,084.90 9.92 198,852,469.84 9.69 21.34
应付账款 217,445,397.21 8.94 170,883,616.26 8.33 27.25
预收款项 324,211,478.47 13.33 48,217,567.91 2.35 572.39 期末收到客户预付
的 2020 年项目款
项
应付职工薪酬 14,402,357.34 0.59 12,648,994.39 0.62 13.86
应交税费 2,352,308.64 0.10 387,640.03 0.02 506.83 期末应交增值税及
相应附加税较上年
增加
其他应付款 44,305,461.75 1.82 60,541,268.07 2.95 -26.82
长期借款 200,000,000.00 8.22 0.00 100.00 本年应生产经营的
需求，增加了中长
期贷款
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2019 年年度报告
长期应付款 44,422,945.81 1.83 44,422,945.81 2.16 0.00
预计负债 36,312,955.45 1.49 31,634,981.80 1.54 14.79
递延收益 35,454,775.48 1.46 32,310,984.91 1.57 9.73
股本 170,000,000.00 6.99 170,000,000.00 8.28 0.00
资本公积 403,931,070.93 16.60 403,931,070.93 19.68 0.00
专项储备 15,051,255.06 0.62 14,156,368.26 0.69 6.32
盈余公积 420,619,704.91 17.29 401,821,048.11 19.58 4.68
未分配利润 170,552,335.90 7.01 162,388,803.37 7.91 5.03
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
报告期末主要资产受限情况：①票据保证金 15,771,847.31 元；②票据质押 46,927,056.91 元；
③质押借款 22,700,380.40 元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
近年来，由于下游行业矿产品价格持续走低，对矿用车的需求持续下滑，全球矿车的主要需
求市场印尼和俄罗斯受煤炭和其国内局势影响下滑幅度更大。而国内矿山基于环保、安全等的压
力，暂缓采购甚至停止采购矿用车。此外，还有国内宽体车对小吨位矿用车的替代，这些均对公
司产品的矿用车市场产生较大冲击。报告期内，得益于蒙古市场需求增加，公司矿用车出口增加。
此外，矿用车行业属于完全竞争性领域，国外的卡特彼勒、小松、日立、利勃海尔、别拉斯
企业都是工程机械巨头级企业，卡特彼勒、小松分别占据全球机械传动矿车和电动轮矿车绝对优
势地位，牢牢占据全球矿车 70%以上份额。国内矿车主要生产企业除北方股份外，包括徐工、中
车、三一、中冶京诚、湘电、中国航天三江等均投入巨资发展矿车产业，依靠灵活的竞争手段、
成套设备优势、免费试用、融资租赁、低价低首付等策略掀起发展矿车产业的高潮。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至报告期末，公司对外股权投资包含对外长期股权投资（初始投资额 2,500 万元）及可供出售
权益工具投资（初始投资额 775 万元）。具体投资企业明细如下表：
被投资公司名称 初始投资额（万元） 占被投资公司权益的比例（%）
1、长期股权投资
特雷克斯北方采矿机械有限公司 2,500 50.00
2、可供出售权益工具投资
（1）北方联合铝业（深圳）有限公司 240 1.4086
（2）神华宝日希勒能源有限公司 535 0.47
报告期内，公司未发生新增对外股权投资事项。
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2019 年年度报告
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
特雷克斯北方采矿有限公司，本公司持股 50%，注册资本 5,000 万元，成立于 2006 年 3 月份，主
营电动轮矿用车整车及备件生产、销售、服务。截至 2019 年 12 月 31 日，总资产 15,837 万元，
净资产 14,036 万元。报告期内，实现营业总收入 19,298 万元，净利润 2,161 万元，经营活动产
生的现金流量净额为 1,940 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
矿山市场对产品的智能化、安全可靠性、运行成本和使用数据等 KPI 考核指标极为重视，行业主
要公司已纷纷通过转型升级现有关键产品和发展高端智能装备制造业务，巩固和拓展既有市场，
进一步加大科研开发力度和技术改造步伐，提高产品质量总体水平和产品可靠性。未来在国家实
施《中国制造 2025》、《工程机械行业“十三五”发展规划》等政策带动下，高端升级及智能化
提升成为了行业的发展趋势。
由于受轻资产运行要求和矿山降成本诉求的影响，加上部分矿山采取短期分包、外包的方式，作
为小型公司或个体户的承包商，更倾向于选择价格低廉、回报周期短的宽体车，双重因素导致国
内市场需求下滑。
伴随着“一带一路”国家战略的推进，以及《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》中明
确提出的“将重点包括工程机械行业在内的 12 个行业通过开展国际产能和装备制造合作，推动装
备、技术、标准、服务走出去发展规划”的落地，以及中央经济工作会议将推动制造业高质量发
展和制造业转型升级作为重点任务，国家工信部、发改委、财政部等部委出台了系列配套政策，
为制造业发展尤其是向高端化升级创造了良好的政策环境，都将为具有比较优势的中国工程机械
企业带来更为广阔的发展空间。北方股份作为中国矿车制造业的代表，有望获得更多关注机会和
政策红利。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
北方股份坚持走矿车专业化发展道路，研制全球性价比最优矿车，纵向延伸产业链，致力于为用
户提供全生命周期运行成本最低的矿车和矿山运输系统解决方案，努力打造成为国际一流矿车企
业，为国家贡献世界级矿车品牌。
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(三) 经营计划
√适用 □不适用
面对复杂多变的国际政治经济形势，面对充满着不确定性的矿车市场，公司以习近平新时代中国
特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会及中央经济
工作会议精神，落实兵器集团和北重集团总体部署，聚焦公司发展战略不动摇，强化创新驱动，
加快核心能力构建，全面推动北方股份实现国际化高质量发展，打造国际一流矿车企业。公司根
据自身发展水平和外部发展环境，确立 2020 年的经营目标为：全年实现营业收入不低于 15 亿元。
为实现上述目标，公司 2020 年采取的主要措施：
1、加快构建以“三智建设”为核心的技术创新能力，加强无人驾驶和智慧矿山领域标准研究，掌
握技术制高点。推进智能制造，深度开发集成信息化系统，建立数字化共享环境；持续打造智能
产品，推动完善远程服务健康诊断平台二期上线，收集、整理、集成各类数据；充分发挥整车制
造商的资源优势，深度参与智慧矿山建设，与国内外优秀的专业智能化信息公司深度合作融合。
2、持续构建以“创新商业模式”为核心的市场竞争能力，积极稳妥推进国际化拓展，成功签订澳
大利亚项目合同。借助兵器集团海外矿产资源开发拓展市场。加强国外市场属地化建设，建立全
球代理商网络，推动原合资方沃尔沃相关系列新车型的持续合作。加快自主品牌建设，紧跟商标
在海外注册和认证的步伐，做好出口矿车自主品牌的使用和推广。
3、全力推进以“精益管理”为核心的系统管理能力，持续完善大制造系统组织模式，推进以 MRP
为基础的生产控制系统，确保全年均衡生产。强化质量考核，推动 MTBF、MTTR 持续改善。加大电
驱系统、电控系统、电机、齿轮、轴承等国产化和自主配套能力建设，提升自主可控和成本管控
能力。推进上下游产业链合作，与合作方共同开发专有知识产权、全新设计的电驱动系统。深度
开发后市场，以技术指导和服务外包的方式，提高后市场创效能力。
4、面对矿业形势的变化和竞争环境的加剧，多措并举改革公司的管理模式，优化管理流程。紧盯
市场变化，抓好供应链管控，严控“两金”占用。提升市场快速反应能力，充分满足客户定制化
诉求。强化内控体系建设，将风险控制嵌入到所有重大事项决策环节。通过市场化手段引进无人
驾驶技术等领域急需的高端人才，充分借助高校和科研院所的资源优势，切实激发创新活力。
5、建立主题教育长效机制，持续提升党建工作质量。坚持把学习贯彻习近平新时代中国特色社会
主义思想作为长期的首要政治任务，在学懂弄通做实上花大力气下苦功夫。扎实推进主题教育整
治整改，通过整治整改推动公司发展迈上新台阶。把重大生产难题攻关、重大技术项目攻关与发
挥党支部战斗堡垒作用和党员先锋模范作用紧密结合起来。抓好党风廉政建设，做实做细监督检
查，坚决整治形式主义、官僚主义，持续营造干事创业、风清气正的发展氛围。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业风险
矿用车行业与矿产类大宗商品的周期性表现和基础设施建设投资增速等密切相关，宏观政策和固
定资产投资增速的变化，将对公司下游客户需求造成影响，进而影响公司产品销售。
应对措施：密切关注国际经济环境和国家宏观经济政策变化，紧盯矿产类大宗商品的价格运行周
期，掌握矿用车行业发展规律，及时调整公司经营战略，应对行业变化风险。
2、市场风险
矿用车行业属于完全竞争性领域，市场竞争激烈。国外的竞争企业都是布局全球、实力超群、历
史近百年的全球工程机械巨头级企业，长期引领矿车产业发展方向。而国内市场准入标准不完备，
竞争秩序混乱，原有的传统小吨位矿用车受到宽体车替代风险。
应对措施：周密分析大型露天矿山对矿用车的需求变化，掌握国际、国内矿用车行业发展趋势，
及时调整公司的产品发展战略，规避矿用车市场需求变化带来的市场风险。
3、技术领先不足的风险
在激烈的市场竞争中，公司在技术研发和产品更新上能够持续引领国内矿用车行业是非常艰难的，
任何企业在长期市场竞争中都会存在研发上投入和产出不足形成的技术领先不足风险。
应对措施：加强与国内高校及科研院所的技术合作，紧盯矿用车的技术发展方向，不断加大矿用
车技术研发资金的投入力度，做到技术研发先行，每年都有新产品投放市场，使产品能够长期在
国内保持技术领先优势。
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4、国际环境风险
公司矿用车核心零部件如发动机、电控系统、变速箱、齿轮、泵阀、轴承等均依赖国外进口，同
时矿用车产品又出口多个国家，倘若因国际政治、经济、贸易环境、自然灾害等因素造成进出口
渠道不畅，公司经营将受到巨大影响。
应对措施：为了避免国际贸易风险，公司积极拓展更多的矿用车核心零部件国际生产商及供应渠
道，同时及时跟踪国际贸易环境变化，加大矿用车海外市场开拓力度。
5、汇率风险
公司每年的进出口数额都比较大，进出口主要以美元、英镑、欧元结算，若这些国际主要货币兑
人民币的汇率发生大幅度变化，都会给公司带来额外收益或损失，形成汇率风险。
应对措施：积极关注国际主要货币汇率变化，分析其兑换人民币的汇率走势，充分利用各种外汇
金融工具，尽可能做到提前锁定出口收益与进口用汇成本。另外也要周密安排好各笔进出口收支
的外汇数量和时间，尽可能实现外汇收支结算平衡，减少结售汇，避免进出口外汇风险。
6、原材料价格波动的风险
公司原材料及零部件的成本可能受到多种因素的影响，如市场供求、供应商变动、供应商生产状
况的变动及自然灾害等。若报告期间原材料成本大幅上涨，将对公司的生产经营构成一定压力。
应对措施：针对长期合作的大额供应商，通过签订长期战略合作协议、共同参与大项目竞标等方
式降低采购价格。同时也要采取同一零部件有几家供应商供货，科学安排采购时间、批量、批次
等手段达到稳定材料采购成本，规避材料价格波动风险。
7、应收账款、存货“两金”占用风险
公司在长期经营中可能会形成长期应收账款和不合理存货，若具有长期大额的“两金”占用，将
会造成信用减值损失和资产减值损失风险。
应对措施：对于应收账款要做好市场调研、项目分析、客户信用评级、合同评审等事前风险控制
措施，其次要做好合同跟踪、保障售后服务、货款催收等过程控制措施，坚持“现金为王”，实
行项目负责制闭环管理来控制应收账款风险。对于存货基本按照“以销定产、以销定购”的原则
管控，抓好供应链管理，加强产品销售与计划、采购、生产的协调管理，严格考核原材料、零部
件的“齐套率”，减少呆滞物资产生，降低存货资金占用。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、现金分红政策的制定情况
为进一步增强公司现金分红的透明度，强化回报股东的意识，根据中国证监会《上市公司监管指
引第 3 号——上市公司现金分红》和上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等相关要求，对
《公司章程》部分条款进行修改，进一步细化了有关利润分配的政策，对公司利润分配和现金分
红的决策程序和机制、现金分红的具体条件和比例等事项进行了梳理和补充，制定了差异化的现
金分红政策，充分维护了公司股东尤其是中小股东的合法权益。
2、现金分红政策的执行情况
公司于 2019 年 5 月 17 日召开的 2018 年年度股东大会审议通过了公司 2018 年度利润分配方案：
以 2018 年总股本 17000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派现金股利 2.10 元(含税），派发股
利总额 35,700,000.00 元。利润分配实施公告刊登于 2019 年 7 月 4 日的《中国证券报》、《上海
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证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。股权登记日为 2019 年 7
月 10 日，除息日和红利发放日为 2019 年 7 月 11 日。现金分红的比例及派发时间符合《公司章程》
的规定。
3、公司现金分红政策制定及执行情况的专项说明
现金分红政策的专项说明
是否符合《公司章程》的规定或股东大会决议的要求 是
分红标准和比例是否明确和清晰 是
相关的决策程序和机制是否完备 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到充分保护 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明 是
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并报 占合并报表中归
每 10 股送 每 10 股派
分红 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市 属于上市公司普
红股数 息数(元)
年度 增数（股） （含税） 公司普通股股东 通股股东的净利
（股） （含税）
的净利润 润的比率(%)
2019 年 0 1.20 0 20,400,000.00 62,662,189.33 32.56
2018 年 0 2.10 0 35,700,000.00 114,257,594.33 31.25
2017 年 0 0.70 0 11,900,000.00 37,427,476.63 31.79
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
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五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1.会计政策变更
备注(受重要影响的报表项目名称和
会计政策变更的内容和原因 审批程序
金额)
因执行财政部《企业会计准则第 22 号—金融
据新金融工具准则中衔接规定相关要
工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号— 2019 年 4 月 22 日，公
求，无需对比较财务报表数据进行调
金融资产转移》《企业会计准则第 24 号—套 司六届二十一次董事
整，不对公司 2018 年度的财务状况、
期会计》《企业会计准则第 37 号—金融工具 会决议通过了《北方
经营成果产生影响；因首次执行新金
列报》等四项金融工具相关会计准则（简称“新 股份关于会计政策变
融工具相关准则调整的报表项目及金
金融工具准则”），对原会计政策相关内容进 更的议案》。
额详见如下（1）中所述。
行调整。
（1）本公司自 2019 年 1 月 1 日执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财
会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会
计准则第 24 号——套期会计》（财会〔2017〕9 号）以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》（财会〔2017〕14 号）相关准则，根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，
首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑
自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且
其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时
的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收
款。
（2）执行新金融工具准则对本公司的影响
于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照
新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致
的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之
间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。
①执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
累积影响金额
项目 2018 年 12 月 31 日 分类和 金融资产 2019 年 1 月 1 日
计量影响 减值影响 小计
（注 2） （注 2）
可供出售金融资产 7,750,000.00 -7,750,000.00 - -7,750,000.00 -
其他权益工具投资 - 7,750,000.00 - 7,750,000.00 7,750,000.00
应收票据 236,409,834.97 -236,409,834.97 - -236,409,834.97 -
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2019 年年度报告
累积影响金额
项目 2018 年 12 月 31 日 分类和 金融资产 2019 年 1 月 1 日
计量影响 减值影响 小计
（注 2） （注 2）
应收款项融资 236,409,834.97 - 236,409,834.97 236,409,834.97
合计 244,159,834.97 - - - 244,159,834.97
注 1：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披
露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
注 2：于 2019 年 1 月 1 日，账面价值为 7,750,000.00 元的可供出售金融资产被重分类至其他权
益工具投资，该部分投资本公司预计不会在可预见的未来出售，属于非交易性权益工具投资，本
公司将该类投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示于其他权益
工具投资。这些权益工具投资系本公司以前年度的股权投资，属于活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的非上市权益工具投资。
本公司管理应收银行承兑汇票和商业承兑汇票的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又
以出售该金融资产为目标，故以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据自应收票据
重分类至应收款项融资项目。
②执行新金融工具准则对上期损益表相关项目的影响列示如下：
项目 执行旧准则 执行新金融工具准则 调整数
资产减值损失 -15,393,436.66 - 15,393,436.66
信用风险损失 - -15,393,436.66 -15,393,436.66
合计 -15,393,436.66 -15,393,436.66 -
2.会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 45 35
境内会计师事务所审计年限 1 1
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2019 年年度报告
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 10
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
原审计机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中，坚持独立审计原则，客观、公正、
公允地完成了各项工作。考虑公司业务发展和总体审计需要，经综合评估，公司董事会审计委员
会提议，拟改聘具备证券、期货业务相关审计资格的大华会计师事务所为公司提供 2019 年度财务
及内部控制审计服务，报酬合计为 45 万元，分别为 35 万元及 10 万元。经 2019 年 10 月 25 日公
司七届五次董事会审议通过，以及 2019 年 11 月 12 日公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过，
同意上述改聘事项。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额
较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
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2019 年年度报告
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司六届二十一次董事会审议通过关于《与内蒙古北方重工业集团有限公司附属企业以及兵器工
业集团有限公司附属企业 2019 年度日常关联交易预计情况》的议案、关于《与特雷克斯北方采矿
机械有限公司 2019 年度日常关联交易预计情况》的议案，并将前述议案提交 2018 年年度股东大
会审议通过。
详见 2019 年 4 月 23 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）的《关于 2018 年度日常关联交易执行情况和 2019 年度日常关联交易
预计的公告》（编号：2019-006）。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易价格 关联交易金额
特雷克斯北方采矿机械 合营公司 购买商品 备件及服务 市场价格 25,800,645.28
有限公司
包头中兵物流有限公司 集团兄弟公司 接受劳务 原材料/运输服务 市场价格 17,553,636.23
内蒙古北方风驰物流港 母公司的控股 接受劳务 运输服务 市场价格 2,082,905.13
有限公司 子公司
中国兵工物资集团有限 集团兄弟公司 购买商品 钢材等 市场价格 16,914,247.95
公司
包头北方安全防护装备 母公司的控股 购买商品 备件 市场价格 1,471,392.05
制造有限公司 子公司
内蒙古北方重工业集团 控股股东 接受劳务 原材料 市场价格 6,428,728.48
有限公司
包头市北方机电工具制 母公司的控股 购买商品 原材料/外协加工 市场价格 383,805.32
造有限责任公司 子公司
包头北方专用汽车有限 母公司的控股 购买商品 设备款 市场价格 336,283.19
责任公司 子公司
中国北方车辆有限公司 集团兄弟公司 销售商品 整车及备件 市场价格 572,881,851.58
北京奥信化工科技发展 集团兄弟公司 销售商品 整车及备件 市场价格 427,892.61
有限责任公司
北京奥信化工科技发展 集团兄弟公司 提供劳务 维修服务 市场价格 456,304.92
有限责任公司
北京北方光电有限公司 集团兄弟公司 销售商品 整车及备件 市场价格 8,020,838.68
特雷克斯北方采矿机械 合营公司 销售商品 备件 市场价格 54,756,136.14
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2019 年年度报告
有限公司
包头北方安全防护装备制造 母公司的控股 其它流入 材料等 市场价格 52,429.20
有限公司 子公司
北方工业科技有限公司 集团兄弟公司 销售商品 备件 市场价格 3,629,353.72
合计 / 711,196,450.48
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的说明 详见 2020 年 4 月 21 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于 2019 年度日常关联交易执
行情况和 2020 年度日常关联交易预计的公告》（编号：2020-016）。
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益确 是否关联
出租方名称 租赁方名称 关联关系
况 及金额 定依据 交易
内蒙古北方重型汽 特雷克斯北方采 固定资产 381,273.79 租赁合同 是 合营公司
车股份有限公司 矿机械有限公司
内蒙古北方重型汽 内蒙古北方装备有限 固定资产 285,714.29 租赁合同 是 关联人（与公司同
车股份有限公司 公司 一董事长）
租赁情况说明
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
特雷克斯北方采矿机械有限公司 固定资产 381,273.79 618,949.01
内蒙古北方装备有限公司 固定资产 285,714.29 -
合计 - 666,988.08 618,949.01
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保方 是否 是否
是否 担保 担保
与上市 被担保 担保 担保 担保 存在 为关 关联
担保方 担保金额 已经 是否 逾期
公司的 方 起始日 到期日 类型 反担 联方 关系
履行 逾期 金额
关系 保 担保
完毕
内蒙古 公司本 内蒙古 200,000,000.00 2019-06-01 2021-05-30 连带 否 否 0 否 是 控股股
北方重 部 北方重 责任 东
型汽车 工业集 担保
股份有 团有限
限公司 公司
内蒙古 公司本 内蒙古 80,000,000.00 2018-12-04 2020-12-04 连带 否 否 0 否 是 控股股
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2019 年年度报告
北方重 部 北方重 责任 东
型汽车 工业集 担保
股份有 团有限
限公司 公司
内蒙古 公司本 内蒙古 150,000,000.00 2019-09-25 2020-09-25 连带 否 否 0 否 是 控股股
北方重 部 北方重 责任 东
型汽车 工业集 担保
股份有 团有限
限公司 公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 350,000,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 430,000,000.00
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 430,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 36.44
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 430,000,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 430,000,000.00
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 430,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 根据公司六届二十一董事会和2018年年度股东大会审议通过
的《公司与内蒙古北方重工业集团有限公司互保额度5亿元》
的议案，报告期内，公司为内蒙古北方重工业集团有限公司的
银行借款4.3亿元提供担保。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司认真贯彻落实党中央、国务院和兵器集团关于精准扶贫的总体安排和部署，积极承担社会责
任，参与脱贫攻坚，推进脱贫攻坚取得实效。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内，公司助力精准扶贫，继续向黑龙江甘南县购买农产品 5.124 万元，用于支持当地脱贫
攻坚工作。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
2.物资折款 5.124
二、分项投入
1.产业发展脱贫
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2019 年年度报告
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 1
1.3 产业扶贫项目投入金额 5.124
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司将继续学习贯彻习近平总书记关于扶贫工作的重要论述，积极承担社会责任，以高度的历史
使命感贯彻落实好党中央、国务院关于脱贫攻坚的各项决策部署，坚定不移助力精准扶贫工作。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司编制并披露《2019 年度社会责任报告》，报告全文详见 2020 年 4 月 21 日上海证券交易所网
站（http://www.sse.com.cn）。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司及合营企业均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
公司严格遵守环保相关的法律法规，自觉履行社会责任。通过加强源头管控、过程管控，以及强
化环保设施运行管理等措施，保障公司环境质量。公司投入专项资金用于安全、健康、环境软硬
件等设施建设，确保公司在下料、焊接、机械加工、装配、喷涂等各个生产环节及相配套的库房、
物流、及其它辅助设施的各项环境保护指标全面达标。同时积极主动增设环保设备，污染物 100%
达标排放，杜绝环境污染事故的发生。
公司严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制度和规定。
公司重视环境应急预警和风险防控，建立有完善的环境风险防控措施，制定有相应的环保应急预
案。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 9,084
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 9,130
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 限售条 情况 股东
（全称） 增减 量 (%) 件股份 股份 数 性质
数量 状态 量
内蒙古北方重工业集团有限公司 0 54,841,499 32.26 0 无 0 国有法人
特沃（上海）企业管理咨询有限公司 0 42,780,000 25.16 0 无 0 国有法人
曲峻葳 3,610,189 3,610,189 2.12 0 无 0 境内自然人
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西藏博恩资产管理有限公司－博恩 884,071 2,655,083 1.56 0 0 其他
无
添富 7 号私募证券投资基金
赖宏燕 2,360,200 2,617,400 1.54 0 无 0 境内自然人
张立伟 -1,000 2,530,789 1.49 0 无 0 境内自然人
孔鹏书 2,331,412 2,331,412 1.37 0 无 0 境内自然人
郎红宾 -352,800 2,120,000 1.25 0 无 0 境内自然人
杨永新 923,545 1,884,346 1.11 0 无 0 境内自然人
于雪丽 193,162 1,338,701 0.79 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
内蒙古北方重工业集团有限公司 54,841,499 人民币 54,841,499
普通股
特沃（上海）企业管理咨询有限公司 42,780,000 人民币 42,780,000
普通股
曲峻葳 3,610,189 人民币 3,610,189
普通股
西藏博恩资产管理有限公司－博恩添富 7 号私募 2,655,083 人民币 2,655,083
证券投资基金 普通股
赖宏燕 2,617,400 人民币 2,617,400
普通股
张立伟 2,530,789 人民币 2,530,789
普通股
孔鹏书 2,331,412 人民币 2,331,412
普通股
郎红宾 2,120,000 人民币 2,120,000
普通股
杨永新 1,884,346 人民币 1,884,346
普通股
于雪丽 1,338,701 人民币 1,338,701
普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、内蒙古北方重工业集团有限公司与特沃（上海）企业管理咨
询有限公司不存在关联关系或一致行动的情况。
2、其余股东之间未知其是否存在关联关系或一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 内蒙古北方重工业集团有限公司
单位负责人或法定代表人 李军
成立日期 1999-06-08
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主要经营业务 普通机械、矿山机械、工程机械、盾构设备、冶金设备、加工制造、钢铁
冶炼、机电产品、机械及成套设备、仪器仪表、备品备件、技术、生产科
研所需原辅材料、进出口；公路运输设备、工矿车辆及公路专用汽车（不
含小轿车）、钢材轧制、变压电器、钢材、建材、铸锻造加工、工量、磨
具、有色金属的加工销售；动力工程、供排水、电讯工程、燃气、热力、
采暖供热的安装、维修、技术服务；公路防撞护栏、护网（隔离栅）制造
及安装；化学清洗、工业用氧、工业用氮、氩气、二氧化碳、混合气的生
产和销售（以上六项凭资质证经营）；石油管道安装；场地租赁；电影放
映；超高压产品设计、生产及销售；动能生产供应、压力管道、电力设施
安装调试、动力站房设备安装修理、能源技术应用及推广；自制商品运输、
装卸、汽车修理服务、客运出租（以上项仅限分支经营）。旅店（含餐饮）、
房屋租赁、车辆租赁、日用百货的销售、产品试验及技术服务、铁路运输
服务、铁路货运代办、机械设备制造、维修、安装、备品备件制造及维修、
机电设备安装工程（在建筑业企业资质证书有效期内经营）；电视监控、
防盗报警、工业控制及综合布线的设计、安装、维修、信息设备及耗材销
售、网络工程、软件开发、技术服务、宽带网络服务；铁路产品配件和铸
锻件的生产及销售；汽车货运；销售与代理销售各种规格、型号挂车、半
挂车和汽车、工程机械及备品、备件的销售；汽车配件、钢材、建材、化
工产品（专营及危险品除外）、仪器仪表、铁精粉、煤炭、铁合金及铁合
金制品的销售；机械加工；装卸；货运代理；仓储（不含危险品）；废旧
金属回收；受托从事质押动产保管服务；停车管理、停车服务。
报告期内控股和参股的其他 无
境内外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 中国兵器工业集团有限公司
单位负责人或法定代表人 焦开河
成立日期 1999-06-29
主要经营业务 坦克装甲车辆、火炮、火箭炮、火箭弹、导弹、炮弹、枪弹、炸弹、航空炸弹、
深水炸弹、引信、火工品、火炸药、推进剂、战斗部、火控指控设备、单兵武
器、民用枪支弹药的开发、设计、制造、销售；国有资产投资及经营管理；夜
视器材、光学产品、电子与光电子产品、工程爆破与防化器材及模拟训练器材、
车辆、仪器仪表、消防器材、环保设备、工程与建筑机械、信息与通讯设备、
化工材料（危险品除外）、金属与非金属材料及其制品、工程建筑材料的开发、
设计、制造、销售；设备维修；民用爆破器材企业的投资管理；货物仓储、工
程勘察设计、施工、承包、监理；设备安装；国内展览；种殖业、养殖业经营；
农副产品深加工；与上述业务相关的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服
务；进出口业务；承包境外工业工程和境内国际招标工程。（企业依法自主选
择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准
的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
报告期内控股和参股的其 报告期内中国兵器工业集团有限公司通过其下属子公司控制了 11 家境内上
他境内外上市公司的股权 市公司和 1 家香港上市公司，具体如下：内蒙一机、华锦股份、北方导航、
情况 凌云股份、晋西车轴、光电股份、中兵红箭、北化股份、北方股份、北方国际、
长春一东、安捷利。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
单位负责人或 组织机构 主要经营业务或管理活动
法人股东名称 成立日期 注册资本
法定代表人 代码 等情况
特沃（上海） 方兴 2017-08-11 91310115MA1K3U8816 10.0000 企业管理咨询,商务信息咨
企业管理咨询 询，从事建筑工程机械设备
有限公司 领域内的技术咨询和技术
服务。【依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可
开展经营活动】
情况说明 无
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
期 期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
李军 董事长 男 55 2020-02-11 2022-05-16 0 0 0 无 0 是
高 汝 森 董事长 男 56 2015-12-08 2020-01-16 0 0 0 无 0 是
（离任）
邬青峰 总经理 男 54 2011-08-19 2022-05-16 0 0 0 无 95.01 否
董事 2011-09-09 2022-05-16
蔺 建 成 董事 男 53 2009-11-26 2020-01-16 0 0 0 无 0 是
（离任）
王占山 董事 男 49 2020-02-07 2022-05-16 0 0 0 无 0 是
孙 仁 平 董事 男 50 2016-06-30 2020-04-15 0 0 0 无 0 是
（离任）
穆林娟 独立董事 女 50 2014-05-27 2022-05-16 0 0 0 无 7.80 否
苏子孟 独立董事 男 59 2016-12-22 2022-05-16 0 0 0 无 7.80 否
李万寿 独立董事 男 59 2017-09-08 2022-05-16 0 0 0 无 7.80 否
潘雄英 监事会主 男 56 2011-09-09 2022-05-16 0 0 0 无 0 是
席
李 洪 艳 监事 女 53 2018-05-18 2020-01-16 0 0 0 无 0 是
（离任）
高文海 监事 男 51 2020-02-07 2022-05-16 0 0 0 无 0 是
张海楠 职工监事 男 40 2018-10-18 2022-05-16 0 0 0 无 67.09 否
薛继奎 副总经理 男 51 2011-08-19 2022-05-16 0 0 0 无 68.55 否
侯文瑞 副总经理 男 51 2013-02-07 2022-05-16 0 0 0 无 68.34 否
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2019 年年度报告
巴根 副总经理 男 53 2013-05-09 2022-05-16 0 0 0 无 67.68 否
常德明 董事会秘 男 56 2008-04-25 2022-05-16 0 0 0 无 66.43 否
书
郭海全 副总经理 男 42 2018-03-27 2022-05-16 0 0 0 无 66.48 否
合计 / / / / / / 522.98 /
姓名 主要工作经历
李军 曾任内蒙古北方重工业集团有限公司副总经理，河北太行机械工业有限公司董事长、党委书记，河北燕兴机械有限公司董事长，湖北江
山重工有限责任公司董事、总经理、党委副书记，武汉重型机床集团有限公司董事，中国兵器工业集团引信研究院集团有限公司外部董
事、北奔重型汽车集团有限公司外部董事。现任内蒙古北方重工业集团有限公司董事长、党委书记，内蒙古北方装备有限公司董事长，
北方股份董事长。
高汝森（离 曾任西安北方光电有限公司董事长、北方光电股份有限公司董事长、中国兵器工业集团公司第四事业部副主任、中国兵器工业集团公司
任） 改革与资产管理部副主任，中国兵器工业集团公司改革与资产管理部（改革与资产管理局）巡视员，内蒙古北方重工业集团有限公司董
事长、党委书记，内蒙古北方装备有限公司董事长，北方股份董事长。
邬青峰 曾任北方股份商务部三级经理、部门副经理、部门经理、总经理助理、副总经理。现任内蒙古北方重工业集团有限公司董事，北方股份
董事、总经理、党委书记，特雷克斯北方采矿有限公司董事长。
蔺建成（离 曾任内蒙古北方重工业集团有限公司副总经理，北方股份副总经理，阿特拉斯工程机械有限公司党总支书记、总经理，内蒙古北方重工
任） 业集团有限公司董事、党委副书记、党校校长，董事、总经理，北方股份董事。
王占山 曾任内蒙古北方重工业集团有限公司物资公司总经理、党委副书记；内蒙古北方重工业集团有限公司总经理助理，安全生产部部长；内
蒙古北方重工业集团有限公司副总经理，防务事业部副总经理、党委书记。现任内蒙古北方重工业集团有限公司董事、总经理、党委副
书记，北方股份董事。
孙仁平（离 曾任晋西机器工业集团有限责任公司价格处会计，财务审计部会计、副主任、主任，山西淮海机电有限公司董事、总会计师，淮海工业
任） 集团有限公司总会计师，内蒙古北方重工业集团有限公司总会计师，北方股份董事。
穆林娟 曾任北京工商大学讲师、副教授。现任北京工商大学教授，北京昊华能源股份有限公司独立董事，成都运达科技股份有限公司独立董事，
北方股份独立董事。
苏子孟 曾任中国工程机械工业协会副会长兼秘书长。现任中国工程机械工业协会常务副会长兼秘书长，三一重工股份有限公司独立董事，广西
柳工机械股份有限公司外部董事，北方股份独立董事。
李万寿 曾任深圳市创新投资集团公司常务副总裁、总裁。现任协同创新基金管理有限公司董事长，北方股份独立董事。
潘雄英 曾任四四七厂六分厂 604 车间主任，四四七厂生产处副处长，四四七厂六分厂副厂长，四四七厂自控设备厂厂长、党委副书记，内蒙古
北方重工业集团有限公司纪委书记、工会主席，现任内蒙古北方重工业集团有限公司监事会主席，内蒙古北方装备有限公司监事会主席，
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2019 年年度报告
北方股份监事会主席。
李洪艳（离 曾任内蒙古北方重工业集团有限公司特种机械厂 503 车间技术员、车间副主任，内蒙古北方重工业集团有限公司工艺材料所工艺室主任，
任） 内蒙古北方重工业集团有限公司特种机械厂副厂长、厂长、党委副书记，内蒙古北方重工业集团有限公司总经理助理、发展计划部部长，
副总经理兼运营管理部部长、副总经理，内蒙古北方重工业集团有限公司监事、党委副书记、工会主席，北方股份党委书记，监事。现
任内蒙古北方重工业集团有限公司科技委员会委员。
高文海 曾任内蒙古北方重工业集团包头北方铁路产品公司董事、党委书记、总经理，晋西工业集团包头北方锻造公司董事、总经理、党委副书
记，内蒙古北方重工业集团有限公司副总经理。现任内蒙古北方重工业集团有限公司监事、工会主席，北方股份监事。
张海楠 曾任内蒙古北方重工业集团有限公司液压机械厂政工科干事，内蒙古北方重工业集团有限公司办公室秘书科秘书、副科长、科长，内蒙
古北方重工业集团有限公司办公室副主任、保密处处长，内蒙古北方重工业集团有限公司国内国际贸易分公司总经理、市场部副部长、
市场部（民品发展部）副部长，北方股份总经理助理兼党建群工部部长、副总经理，现任北方股份监事、党委副书记、工会主席。
薛继奎 曾任内蒙古北方重工业集团有限公司六分厂技术科科长，自控设备厂副厂长、厂长。阿特拉斯工程机械有限公司董事、总经理，北方股
份董事、总经理助理。现任北方股份副总经理。
侯文瑞 曾任内蒙古北方重工业集团有限公司审计科副科长并主持工作，会计科副科长并主持工作，科长，北方股份财务部副经理，财务部经理。
现任北方股份财务总监。
巴根 曾任北方股份销售公司一部三级经理助理、三级经理，销售一部副经理、经理，总经理助理。现任北方股份副总经理。
常德明 曾任北方股份有限公司财务成本部经理、财务管理部经理，财务部经理助理、副经理、经理。现任北方股份董事会秘书。
郭海全 曾任北方股份技术中心设计员、设计工程师、矿用汽车所所长，美国康明斯公司高级应用工程师，北方股份矿用汽车研究院经理助理兼
动力传动研究所所长、副经理，技术中心总设计师，总经理助理兼产品研究院院长。现任北方股份副总经理兼产品研究院院长。
其它情况说明
√适用 □不适用
（1）公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书从公司领取的报酬按照《高级管理人员薪酬》、《高级管理人员绩效考核管理办法》执行。
（2）公司监事张海楠按照其在公司兼任的职务领取报酬。
（3）2020 年 1 月 16 日，因工作变动原因，高汝森辞去公司董事长、董事职务，蔺建成辞去公司董事职务。经董事会提名委员会审查，经七届七次董事
会及 2020 年第一次临时股东大会审议通过，推举李军、王占山为公司董事。经七届八次董事会审议通过，选举李军为公司董事长。
（4）2020 年 4 月 15 日，因工作变动原因，孙仁平辞去公司董事职务。
（5）2020 年 1 月 16 日，因工作变动原因，李洪艳辞去公司监事职务。经七届四次监事会及 2020 年第一次临时股东大会审议通过，推举高文海为公司
监事。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
李军 内蒙古北方重工业集团有限公司 董事长、党委书记 2020 年 1 月 8 日 /
高汝森（离任） 内蒙古北方重工业集团有限公司 董事长、党委书记 2015 年 11 月 9 日 2020 年 1 月 8 日
王占山 内蒙古北方重工业集团有限公司 董事、总经理 2019 年 8 月 19 日 /
蔺建成（离任） 内蒙古北方重工业集团有限公司 董事、总经理 2009 年 9 月 8 日 2019 年 8 月 19 日
邬青峰 内蒙古北方重工业集团有限公司 董事 2011 年 7 月 11 日 /
孙仁平（离任） 内蒙古北方重工业集团有限公司 总会计师 2016 年 05 月 24 日 2019 年 5 月 31 日
潘雄英 内蒙古北方重工业集团有限公司 监事会主席 2009 年 9 月 8 日 /
高文海 内蒙古北方重工业集团有限公司 监事、工会主席 2018 年 10 月 10 日 /
李洪艳（离任） 内蒙古北方重工业集团有限公司 科技委员会委员 2018 年 10 月 10 日 /
在股东单位任职情况的说明 无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
穆林娟 北京工商大学 教授
穆林娟 北京昊华能源股份有限公司 独立董事
穆林娟 成都运达科技股份有限公司 独立董事
苏子孟 中国工程机械工业协会 常务副会长兼秘书长
苏子孟 三一重工股份有限公司 独立董事
苏子孟 广西柳工机械股份有限公司 外部董事
李万寿 协同创新基金管理有限公司 董事长
孙仁平（离任） 中国融通集团 资产管理部副部长
在其他单位任职情况的说明 2020 年 4 月 15 日，因工作变动原因，孙仁平辞去公司董事职务。现任中国融通集团资产管理部副部长。
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2019 年年度报告
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据《公司章程》规定，董事、监事的报酬由公司股东大会审议决定；高级管理人员的报酬由董事会薪
酬与考核委员会提出方案，报请董事会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事报酬的确定依据为股东大会确定的工作计划；总经理及其他高级管理人员报酬确定依据为董
事会批准的年度经营责任。董事会薪酬与考核委员会依据公司年度经营结果，对总经理及其他高级管理
人员的绩效进行综合考评，并根据考评结果确定其报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 报告期内公司董事、监事和高级管理人员的应付报酬情况详见本节"一、持股变动及报酬情况（一）现任
况 及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况"。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期末，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬税前合计 522.98 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李军 董事长、董事 选举 经董事会提名委员会审查，经七届七次董事会、2020 年第一次临时股东大会以及七届八次董事
会审议通过
高汝森（离任） 董事长、董事 离任 工作变动，辞去公司董事长、董事职务
王占山 董事 选举 经董事会提名委员会审查，经七届七次董事会及 2020 年第一次临时股东大会审议通过
蔺建成（离任） 董事 离任 工作变动，辞去公司董事职务
孙仁平（离任） 董事 离任 工作变动，辞去公司董事职务
高文海 监事 选举 经七届四次监事会及 2020 年第一次临时股东大会审议通过
李洪艳（离任） 监事 离任 工作变动，辞去公司监事职务
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 805
主要子公司在职员工的数量 0
在职员工的数量合计 805
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 522
销售人员 56
技术人员 145
财务人员 22
行政人员 10
其它管理人员 50
合计 805
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 89
本科 264
专科 266
以下 186
合计 805
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
1、中层及以上管理人员
公司与全体中层以上领导人员签订《岗位履职责任书》，并将履职情况与领导人员的任用、薪酬
和奖惩挂钩，突出了考核的评价功能和促进作用。
2、关键人才
建立了兵器集团级科技带头人-项目总师-公司级科技带头人-部门级科技带头人“四级”联动科
技人才体系和薪酬激励制度，为系列化矿用车的研发提供了重要智力支撑。公司级和部门级技能
带头人实现所有关键工种全覆盖，岗位分布更加科学合理，一支技艺精湛的精益化技能人才队伍
初步形成。
3、销售人员
建立了适应市场竞争的销售考核激励制度。
4、人才引进与招聘
通过社会招聘、校园招聘的方式，引进硕士研究生，为技术研发等工作注入新鲜血液。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司培训分为内部培训和外派培训。内部培训以公司管理、营销、技术和技能四支队伍专家、业
务骨干授课为主，聘请外部讲师为辅。外派培训与业务发展相关。抓好在岗员工的各类培训工作，
进一步提升从业人员的素质能力和水平，持续推进人才队伍建设。
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2019 年年度报告
2019 年实际完成各类培训工作共 182 项，其中内部培训 109 项，培训人数 5742 人次；外派培训
73 项，培训人数 116 人次。培训合格率在 98%以上。
2020 年计划完成内部培训 124 项，外派培训根据实际情况开展。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包支付的报酬总额 305.14 万元
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》以及中国证监会、
上海证券交易所最新法律法规的要求，进一步完善公司治理结构，健全公司内控制度，公司股东
大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确，运作规范。公司治理的实际状况与中国证监会有
关上市公司治理的规范性文件的要求不存在重大差异。
1、股东与股东大会
公司坚持以股东利益最大化为核心目标，公平对待全体股东，保障股东权益不受侵犯。报告期内，
公司召开了 1 次年度股东大会、1 次临时股东大会，股东大会的召集召开程序、出席会议人员资
格、表决程序等均符合法律法规和《公司章程》的规定，能提供足够条件保证全体股东的话语权，
关联股东按照规定对于关联交易事项回避表决，并有律师出席见证并出具法律意见书，股东大会
决议披露及时。
2、董事与董事会
报告期内，公司共召开 8 次董事会，董事会会议的召集、召开以及表决程序均符合《公司章程》
及《董事会议事规则》的规定，并严格按照规定的会议议程进行。公司董事会成员中独立董事超
过三分之一，成员构成和人数符合有关法律法规的要求，各董事勤勉尽责，严格按照有关法律法
规行使职权，注重维护公司和全体股东的利益。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个
专门委员会。其中审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事占多数，并且由独立董事担任主任
委员，提高了公司董事会的决策水平和质量，为公司的持续、健康发展提供保障。
3、监事与监事会
报告期内，公司召开 5 次监事会，会议的召集、召开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求
履行，并按照拟定的会议议程进行。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》
的规定与要求；监事能够勤勉尽责、积极履行监督审查职能，认真参加监事会、列席公司股东大
会及有关董事会。
4、绩效评价与激励约束机制
公司已建立了经营目标责任考核体系，明确了各个岗位的权责利。公司将在今后的工作中不断研
究制定更有激励性的考核机制。
5、利益相关者
公司充分尊重职工、客户、银行、社会公众等利益相关者的合法权益，努力和利益相关者积极合
作，共同推进公司的持续健康发展，努力实现经济效益和社会效益的共赢。
6、信息披露与投资者关系管理
报告期内，公司按照《股票上市规则》等相关要求，真实、准确、完整、及时的完成 26 份临时公
告及各定期报告的披露。公司注重加强投资者关系管理，利用电话、邮件、网络等各种便捷交流
方式，建立与投资者沟通的良好渠道，加强与投资者的沟通，让投资者能够及时、准确地了解公
司信息。
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2019 年年度报告
7、内幕知情人登记管理
公司按照相关要求，制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，在定期报告披露中涉及内幕信息
的相关人员情况作了登记备案。报告期内不存在有内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2018 年年度股东大会 2019-05-17 http://www.sse.com.cn 2019-05-18
2019 年第一次临时股东大会 2019-11-12 http://www.sse.com.cn 2019-11-13
股东大会情况说明
√适用 □不适用
以上股东大会均经内蒙古承达律师事务所张承根律师、李树峰律师见证并出具了法律意见书，大
会的召集、召开程序、参会股东、出席会议人员资格及表决程序合法有效。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大会
参加董事会情况
情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 出席股东大会
加董事会 方式参 次未亲自参
席次数 席次数 次数 的次数
次数 加次数 加会议
高汝森 否 8 8 0 0 0 否 2
邬青峰 否 8 8 0 0 0 否 2
蔺建成 否 8 8 0 0 0 否 2
孙仁平 否 8 8 5 0 0 否 2
穆林娟 是 8 8 5 0 0 否 2
苏子孟 是 8 8 5 0 0 否 2
李万寿 是 8 8 5 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 8
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 5
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已建立了《高级管理人员薪酬》及《高级管理人员绩效考核管理办法》。公司高级管理人员
向董事会负责，并由董事会薪酬与考核委员会实施考核评价。董事会薪酬与考核委员会根据各项
生产经营指标完成情况作为考核目标，实行考评和激励。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司内部控制制度建设情况请见公司于 2020 年 4 月 21 日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn)上披露的《内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报告内部控制的有效性进行了
独立审计，并出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》，公司《内部控制审计报告》详见
2020 年 4 月 21 日上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
大华审字[2020]001784 号
内蒙古北方重型汽车股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了内蒙古北方重型汽车股份有限公司(以下简称北方股份)财务报表，包括 2019 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北方
股份 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于北方股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定收入确认事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1．事项描述
如后附的财务报表附注（七）／注释 59.营业收入及营业成本所述，2019 年度北方股份实现
主营业务收入 1,411,181,411.64 元，主要为非公路矿用车及备件和服务的销售收入。其中整车
收入 1,080,764,927.78 元，占营业收入比重 76.59%；备件和服务收入 330,416,483.86 元，占营
业收入比重 23.41%。由于主营业务收入是北方股份关键业绩指标之一，且存在管理层为了达到目
标或期望而操纵收入的固有风险，因此我们将收入的完整性识别为关键审计事项。
2．审计应对
我们就收入的确认，执行的审计程序主要包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；
（2）执行分析程序，包括将本期的主营业务收入与上期的主营业务收入进行比较；按产品类
型对本期和上期的收入进行比较分析；
（3）对于本年记录的整车收入交易选取样本，检查本期销售合同、出库记录、物流运输单及
矿车交接证、海关报关单等资料；对于备件和服务收入交易选取样本，检查销售合同、出库单、
结算单、服务结算单、出口报关单及销售发票等资料；
（4）选取样本对整车客户和备件及服务客户的营业收入执行函证程序以确认销售收入发生额；
（5）对资产负债表日前后记录的收入交易选取样本执行截止测试，确认收入是否记录在正确
的会计期间。
根据已执行的审计工作，我们认为北方股份的营业收入符合其收入确认的会计政策。
四、其他信息
北方股份管理层对其他信息负责。其他信息包括北方股份 2019 年度报告中涵盖的信息，但不
包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
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2019 年年度报告
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
北方股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，北方股份管理层负责评估北方股份的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算北方股份、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督北方股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对北方股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们
得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表
中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日
可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致北方股份不能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张文荣
（项目合伙人）
中国北京
中国注册会计师：何小飞
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司
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2019 年年度报告
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 370,403,734.43 358,168,460.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 236,409,834.97
应收账款 337,530,321.07 328,425,669.82
应收款项融资 190,849,264.24
预付款项 349,391,876.20 104,396,859.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 14,334,877.83 18,925,752.00
其中：应收利息
应收股利 4,559,825.12
买入返售金融资产
存货 616,560,323.30 405,481,953.17
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 26,212,968.04
流动资产合计 1,879,070,397.07 1,478,021,497.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 7,750,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 69,674,503.62 67,693,711.01
其他权益工具投资 7,750,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 264,542,985.95 277,069,894.20
在建工程 5,612,082.92 10,685,913.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 87,023,953.68 90,500,109.69
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 112,801,780.46 120,476,633.60
其他非流动资产 6,574,808.55
44 / 190
2019 年年度报告
非流动资产合计 553,980,115.18 574,176,261.85
资产总计 2,433,050,512.25 2,052,197,759.69
流动负债：
短期借款 92,700,380.40 300,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 241,288,084.90 198,852,469.84
应付账款 217,445,397.21 170,883,616.26
预收款项 324,211,478.47 48,217,567.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 14,402,357.34 12,648,994.39
应交税费 2,352,308.64 387,640.03
其他应付款 44,305,461.75 60,541,268.07
其中：应付利息 232,806.94 348,333.34
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 936,705,468.71 791,531,556.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 200,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 44,422,945.81 44,422,945.81
长期应付职工薪酬
预计负债 36,312,955.45 31,634,981.80
递延收益 35,454,775.48 32,310,984.91
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 316,190,676.74 108,368,912.52
负债合计 1,252,896,145.45 899,900,469.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 170,000,000.00 170,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
45 / 190
2019 年年度报告
资本公积 403,931,070.93 403,931,070.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备 15,051,255.06 14,156,368.26
盈余公积 420,619,704.91 401,821,048.11
一般风险准备
未分配利润 170,552,335.90 162,388,803.37
归属于母公司所有者权益 1,180,154,366.80 1,152,297,290.67
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权 1,180,154,366.80 1,152,297,290.67
益）合计
负债和所有者权益（或 2,433,050,512.25 2,052,197,759.69
股东权益）总计
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：侯文瑞 会计机构负责人：李鹏
母公司资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位:内蒙古北方重型汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 370,403,734.43 358,168,460.70
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 236,409,834.97
应收账款 337,530,321.07 328,425,669.82
应收款项融资 190,849,264.24
预付款项 349,391,876.20 104,396,859.14
其他应收款 14,334,877.83 18,925,752.00
其中：应收利息
应收股利 4,559,825.12
存货 616,560,323.30 405,481,953.17
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 26,212,968.04
流动资产合计 1,879,070,397.07 1,478,021,497.84
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 7,750,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 69,674,503.62 67,693,711.01
46 / 190
2019 年年度报告
其他权益工具投资 7,750,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 264,542,985.95 277,069,894.20
在建工程 5,612,082.92 10,685,913.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 87,023,953.68 90,500,109.69
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 112,801,780.46 120,476,633.60
其他非流动资产 6,574,808.55
非流动资产合计 553,980,115.18 574,176,261.85
资产总计 2,433,050,512.25 2,052,197,759.69
流动负债：
短期借款 92,700,380.40 300,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 241,288,084.90 198,852,469.84
应付账款 217,445,397.21 170,883,616.26
预收款项 324,211,478.47 48,217,567.91
应付职工薪酬 14,402,357.34 12,648,994.39
应交税费 2,352,308.64 387,640.03
其他应付款 44,305,461.75 60,541,268.07
其中：应付利息 232,806.94 348,333.34
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 936,705,468.71 791,531,556.50
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 44,422,945.81 44,422,945.81
长期应付职工薪酬
预计负债 36,312,955.45 31,634,981.80
递延收益 35,454,775.48 32,310,984.91
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 316,190,676.74 108,368,912.52
负债合计 1,252,896,145.45 899,900,469.02
47 / 190
2019 年年度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 170,000,000.00 170,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 403,931,070.93 403,931,070.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备 15,051,255.06 14,156,368.26
盈余公积 420,619,704.91 401,821,048.11
未分配利润 170,552,335.90 162,388,803.37
所有者权益（或股东权 1,180,154,366.80 1,152,297,290.67
益）合计
负债和所有者权益（或 2,433,050,512.25 2,052,197,759.69
股东权益）总计
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：侯文瑞 会计机构负责人：李鹏
合并利润表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 1,417,563,548.60 1,195,591,713.63
其中：营业收入 1,417,563,548.60 1,195,591,713.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,218,483,232.49 1,120,129,216.65
其中：营业成本 1,026,713,428.90 959,906,340.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 16,471,117.61 15,631,878.54
销售费用 64,209,289.24 61,873,129.44
管理费用 61,499,821.74 55,997,091.22
研发费用 18,111,509.83 14,475,606.83
财务费用 31,478,065.17 12,245,169.65
其中：利息费用 21,388,661.11 14,636,386.06
利息收入 1,782,071.43 2,053,240.95
加：其他收益 430,585.43 360,108.48
投资收益（损失以“－”号填 16,620,772.47 12,445,474.35
列）
其中：对联营企业和合营企业 11,980,792.61 8,764,573.26
的投资收益
48 / 190
2019 年年度报告
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -75,678,384.39 15,393,436.66
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -75,242,703.95 -50,297,300.19
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 87,294,870.83
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,210,585.67 140,659,087.11
加：营业外收入 5,152,617.14 4,046,267.25
减：营业外支出 26,160.34 151,284.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号 70,337,042.47 144,554,069.91
填列）
减：所得税费用 7,674,853.14 -72,435,697.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,662,189.33 216,989,767.74
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 62,662,189.33 139,760,514.49
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以 77,229,253.25
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 62,662,189.33 114,257,594.33
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” 102,732,173.41
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2．将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
49 / 190
2019 年年度报告
（3）可供出售金融资产公允价值
变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流
量套期损益的有效部分）
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 62,662,189.33 216,989,767.74
（一）归属于母公司所有者的综合 62,662,189.33 114,257,594.33
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益 102,732,173.41
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.37 0.67
（二）稀释每股收益(元/股) 0.37 0.67
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：侯文瑞 会计机构负责人：李鹏
母公司利润表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 1,417,563,548.60 1,199,929,725.46
减：营业成本 1,026,713,428.90 962,561,703.91
税金及附加 16,471,117.61 15,631,878.54
销售费用 64,209,289.24 61,873,129.44
管理费用 61,499,821.74 55,997,091.22
研发费用 18,111,509.83 14,475,606.83
财务费用 31,478,065.17 12,245,169.65
其中：利息费用 21,388,661.11 14,636,386.06
利息收入 1,782,071.43 2,053,240.95
加：其他收益 430,585.43 360,108.48
投资收益（损失以“－”号填 16,620,772.47 10,762,825.46
列）
其中：对联营企业和合营企业 11,980,792.61 7,081,924.37
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -75,678,384.39 124,101,964.19
50 / 190
2019 年年度报告
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -75,242,703.95 -50,297,300.19
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 63,072.07
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,210,585.67 162,135,815.88
加：营业外收入 5,152,617.14 4,046,267.25
减：营业外支出 26,160.34 151,284.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号 70,337,042.47 166,030,798.68
填列）
减：所得税费用 7,674,853.14 -7,588,772.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,662,189.33 173,619,570.96
（一）持续经营净利润（净亏损以 62,662,189.33 173,619,570.96
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量
套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 62,662,189.33 173,619,570.96
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.37 1.02
（二）稀释每股收益(元/股) 0.37 1.02
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：侯文瑞 会计机构负责人：李鹏
51 / 190
2019 年年度报告
合并现金流量表
2019 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 1,760,828,376.34 1,261,277,457.06
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 49,259,489.02 14,173,782.84
收到其他与经营活动有关的 21,445,530.19 35,362,716.69
现金
经营活动现金流入小计 1,831,533,395.55 1,310,813,956.59
购买商品、接受劳务支付的现 1,488,859,890.83 981,798,530.44
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 138,129,108.16 131,765,895.29
现金
支付的各项税费 62,333,612.47 100,340,634.35
支付其他与经营活动有关的 58,578,871.02 46,301,287.74
现金
经营活动现金流出小计 1,747,901,482.48 1,260,206,347.82
经营活动产生的现金流 83,631,913.07 50,607,608.77
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
52 / 190
2019 年年度报告
收回投资收到的现金 226,701.38
取得投资收益收到的现金 9,000,000.00 3,680,901.09
处置固定资产、无形资产和其 485,496.78 4,171,674.26
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 9,712,198.16 7,852,575.35
购建固定资产、无形资产和其 13,895,927.43 5,075,989.32
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 18,165,327.58
现金
投资活动现金流出小计 13,895,927.43 23,241,316.90
投资活动产生的现金流 -4,183,729.27 -15,388,741.55
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,002,700,380.40 400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的 45,157,504.23 24,834,711.13
现金
筹资活动现金流入小计 1,047,857,884.63 424,834,711.13
偿还债务支付的现金 1,010,000,000.00 415,057,331.88
分配股利、利润或偿付利息支 58,268,520.67 28,090,707.77
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 15,771,847.31 45,665,542.75
现金
筹资活动现金流出小计 1,084,040,367.98 488,813,582.40
筹资活动产生的现金流 -36,182,483.35 -63,978,871.27
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -1,644,769.80 -2,319,750.25
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 41,620,930.65 -31,079,754.30
加：期初现金及现金等价物余 313,010,956.47 344,090,710.77
额
六、期末现金及现金等价物余额 354,631,887.12 313,010,956.47
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：侯文瑞 会计机构负责人：李鹏
母公司现金流量表
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2019 年年度报告
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 1,760,828,376.34 1,261,277,457.06
金
收到的税费返还 49,259,489.02 14,173,782.84
收到其他与经营活动有关的 21,445,530.19 101,872,915.36
现金
经营活动现金流入小计 1,831,533,395.55 1,377,324,155.26
购买商品、接受劳务支付的现 1,488,859,890.83 985,329,674.86
金
支付给职工及为职工支付的 138,129,108.16 131,765,895.29
现金
支付的各项税费 62,333,612.47 100,340,634.35
支付其他与经营活动有关的 58,578,871.02 46,301,287.74
现金
经营活动现金流出小计 1,747,901,482.48 1,263,737,492.24
经营活动产生的现金流量净 83,631,913.07 113,586,663.02
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 226,701.38 35,635,184.00
取得投资收益收到的现金 9,000,000.00 3,680,901.09
处置固定资产、无形资产和其 485,496.78 4,171,674.26
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 2,508,943.38
现金
投资活动现金流入小计 9,712,198.16 45,996,702.73
购建固定资产、无形资产和其 13,895,927.43 5,075,989.32
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 134,066,654.52
现金
投资活动现金流出小计 13,895,927.43 139,142,643.84
投资活动产生的现金流 -4,183,729.27 -93,145,941.11
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,002,700,380.40 400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的 45,157,504.23 24,834,711.13
现金
筹资活动现金流入小计 1,047,857,884.63 424,834,711.13
偿还债务支付的现金 1,010,000,000.00 400,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 58,268,520.67 28,090,707.77
付的现金
54 / 190
2019 年年度报告
支付其他与筹资活动有关的 15,771,847.31 45,665,542.75
现金
筹资活动现金流出小计 1,084,040,367.98 473,756,250.52
筹资活动产生的现金流 -36,182,483.35 -48,921,539.39
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -1,644,769.80 -2,319,750.25
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 41,620,930.65 -30,800,567.73
加：期初现金及现金等价物余 313,010,956.47 343,811,524.20
额
六、期末现金及现金等价物余额 354,631,887.12 313,010,956.47
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：侯文瑞 会计机构负责人：李鹏
55 / 190
2019 年年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2019 年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 具 减： 他 般 股
所有者权益合计
实收资本(或股 库 综 风 其 东
优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 权
本) 其 存 合 险 他
先 续 益
他 股 收 准
股 债
益 备
一、上年 170,000,000.00 403,931,070.93 14,156,368.2 401,821,048.1 162,388,803.3 1,152,297,290.6 1,152,297,290.
期末余额 6 1 7 7 67
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年 170,000,000.00 403,931,070.93 14,156,368.2 401,821,048.1 162,388,803.3 1,152,297,290.6 1,152,297,290.
期初余额 6 1 7 7 67
三、本期 894,886.80 18,798,656.80 8,163,532.53 27,857,076.13 27,857,076.13
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综 62,662,189.33 62,662,189.33 62,662,189.33
合收益总
额
（二）所
有者投入
56 / 190
2019 年年度报告
和减少资
本
1．所有者
投入的普
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利 18,798,656.80 -54,498,656.8 -35,700,000.00 -35,700,000.00
润分配 0
1．提取盈 18,798,656.80 -18,798,656.8
余公积 0
2．提取一
般风险准
备
3．对所有 -35,700,000.0 -35,700,000.00 -35,700,000.00
者（或股 0
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
57 / 190
2019 年年度报告
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专 894,886.80 894,886.80 894,886.80
项储备
1．本期提 3,099,929.76 3,099,929.76 3,099,929.76
取
2．本期使 2,205,042.96 2,205,042.96 2,205,042.96
用
（六）其
他
四、本期 170,000,000.00 403,931,070.93 15,051,255.0 420,619,704.9 170,552,335.9 1,180,154,366.8 1,180,154,366.
期末余额 6 1 0 0 80
2018 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
项目 工具 减： 他 般 所有者权益合
少数股东权益
实收资本 库 综 风 其 计
优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 存 合 险 他
先 续
他 股 收 准
股 债
益 备
一、上 170,000,000 403,931,070 17,427,660. 349,735,176 112,117,080 1,053,210,988 -101,636,446 951,574,542.3
年期 .00 .93 59 .82 .33 .67 .34 3
末余
58 / 190
2019 年年度报告
额
加：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、本 170,000,000 403,931,070 17,427,660. 349,735,176 112,117,080 1,053,210,988 -101,636,446 951,574,542.3
年期 .00 .93 59 .82 .33 .67 .34 3
初余
额
三、本 -3,271,292. 52,085,871. 50,271,723. 99,086,302.00 101,636,446. 200,722,748.3
期增 33 29 04 34 4
减变
动金
额（减
少以
“－
”号
填列）
（一） 114,257,594 114,257,594.3 102,732,173. 216,989,767.7
综合 .33 3 41 4
收益
总额
（二） -54,500,000. -54,500,000.0
所有 00 0
者投
入和
59 / 190
2019 年年度报告
减少
资本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其 -54,500,000. -54,500,000.0
他 00 0
（三） 52,085,871. -63,985,871 -11,900,000.0 54,500,000.0 42,600,000.00
利润 29 .29 0 0
分配
1．提 52,085,871. -52,085,871
取盈 29 .29
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对 -11,900,000 -11,900,000.0 -11,900,000.0
60 / 190
2019 年年度报告
所有 .00 0 0
者（或
股东）
的分
配
4．其 54,500,000.0 54,500,000.00
他 0
（四）
所有
者权
益内
部结
转
1．资
本公
积转
增资
本（或
股本）
2．盈
余公
积转
增资
本（或
股本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
61 / 190
2019 年年度报告
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五） -3,271,292. -3,271,292.33 -1,095,727.0 -4,367,019.40
专项 33 7
储备
1．本 2,680,700.4 2,680,700.40 2,680,700.40
期提 0
取
2．本 5,951,992.7 5,951,992.73 1,095,727.07 7,047,719.80
期使 3
用
（六）
其他
四、本 170,000,000 403,931,070 14,156,368. 401,821,048 162,388,803 1,152,297,290 1,152,297,290
期期 .00 .93 26 .11 .37 .67 .67
末余
额
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：侯文瑞 会计机构负责人：李鹏
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2019 年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或股 减：库 其他综
优先 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股 合收益
股 债 他
62 / 190
2019 年年度报告
一、上年期 170,000,000.00 403,931,070.93 14,156,368.26 401,821,048.11 162,388,803.37 1,152,297,290.67
末余额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期 170,000,000.00 403,931,070.93 14,156,368.26 401,821,048.11 162,388,803.37 1,152,297,290.67
初余额
三、本期增 894,886.80 18,798,656.80 8,163,532.53 27,857,076.13
减变动金
额（减少以
“－”号
填列）
（一）综合 62,662,189.33 62,662,189.33
收益总额
（二）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入的普
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利润 18,798,656.80 -54,498,656.80 -35,700,000.00
分配
1．提取盈 18,798,656.80 -18,798,656.80
余公积
2．对所有 -35,700,000.00 -35,700,000.00
者（或股
63 / 190
2019 年年度报告
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专项 894,886.80 894,886.80
储备
1．本期提 3,099,929.76 3,099,929.76
取
2．本期使 2,205,042.96 2,205,042.96
用
（六）其他
四、本期期 170,000,000.00 403,931,070.93 15,051,255.06 420,619,704.91 170,552,335.90 1,180,154,366.80
末余额
64 / 190
2019 年年度报告
2018 年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或股 减：库 其他综
优先 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股 合收益
股 债 他
一、上年 170,000,000.00 403,931,070.93 14,140,479.38 349,735,176.82 52,755,103.70 990,561,830.83
期末余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年 170,000,000.00 403,931,070.93 14,140,479.38 349,735,176.82 52,755,103.70 990,561,830.83
期初余额
三、本期 15,888.88 52,085,871.29 109,633,699.67 161,735,459.84
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综 173,619,570.96 173,619,570.96
合收益总
额
（二）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入的普
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
65 / 190
2019 年年度报告
的金额
4．其他
（三）利 52,085,871.29 -63,985,871.29 -11,900,000.00
润分配
1．提取盈 52,085,871.29 -52,085,871.29
余公积
2．对所有 -11,900,000.00 -11,900,000.00
者（或股
东）的分
配
3．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专 15,888.88 15,888.88
项储备
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1．本期提 2,680,700.40 2,680,700.40
取
2．本期使 2,664,811.52 2,664,811.52
用
（六）其
他
四、本期 170,000,000.00 403,931,070.93 14,156,368.26 401,821,048.11 162,388,803.37 1,152,297,290.67
期末余额
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：侯文瑞 会计机构负责人：李鹏
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（1）公司注册地、组织形式和总部地址
内蒙古北方重型汽车股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北方重型汽车
有限责任公司（以下简称”北方有限公司”），经国家机械工业委员会“机委兵函[1987]571 号”
文件、国家计委“计国[1987]916 号”文件和对外经济贸易部“商外资审[1988]0008 号”文件批
准，于 1988 年 4 月 26 日由内蒙古北方重工业集团有限公司（以下简称”北方重工”）和 TEREX
EQUIPMENT LIMITED 共同投资设立，同日北方有限公司取得包头市市场监督管理局核发的工商登
记注册号为 150200400001097 企业法人营业执照。
2000 年 6 月 9 日，经“中华人民共和国对外贸易经济合作部[1999]外经贸资二函字第 708 号”
文批准由北方有限公司整体变更设立为股份有限公司，设立时以北方有限公司 1999 年 3 月 31 日
净资产按 1:1 折股，设立时股本总额为 11,500.00 万股。经中国证监会证监发行字［2000］67 号
文批准，公司于 2000 年 6 月 9 日向社会发行人民币普通股（A 股）5,500.00 万股，发行后公司股
本增至 17,000.00 万元，本次发行总市值为 44,000.00 万元，其中新增股本 5,500.00 万元，其余
扣除发行权益性证券相关费用后 368,881,681.60 元计入资本公积（股本溢价）。
2000 年 6 月 30 日，本公司在上海证券交易所挂牌交易，股票代码：600262。发行后本公司
股权结构如下：
股东姓名 持股数量 持股比例（%）
内蒙古北方重工业集团有限公司 71,070,000.00 41.81
TEREX EQUIPMENT LIMITED 42,780,000.00 25.16
包头华中实业总公司 460,000.00 0.27
包头市华隆综合企业有限公司 345,000.00 0.20
包头市盛华工贸有限责任公司 345,000.00 0.20
公众股东 55,000,000.00 32.36
合计 170,000,000.00 100.00
2018 年 1 月 9 日， TEREX EQUIPMENT LIMITED 与特沃（上海）企业管理咨询有限公司（以
下简称“上海特沃”）签署《股份转让和股份出资协议》，协议约定 TEREX EQUIPMENT LIMITED
将其持有的本公司 25.16%全部股份作价 780,307,200.00 元转让给上海特沃，作为 TEREX
EQUIPMENT LIMITED 对上海特沃的实缴出资，本次股份出资完成后，TEREX EQUIPMENT LIMITED
间接通过上海特沃持有本公司股份。
2018 年 3 月 23 日，TEREX EQUIPMENT LIMITED 与杭州公望元融投资合伙企业（有限合伙）签
署有关上海特沃的《股权转让协议》，协议约定将所持上海特沃的股权全部转让给杭州公望元融
投资合伙企业（有限合伙），并于 2018 年 4 月 4 日进行工商信息变更，本公司由中外合资企业变
更为中资企业。
截止到 2019 年 12 月 31 日，本公司股权结构如下：
股东姓名 持股数量 持股比例（%）
内蒙古北方重工业集团有限公司 54,841,499.00 32.26
特沃(上海)企业管理咨询有限公司 42,780,000.00 25.16
公众股东 72,378,501.00 42.58
合计 170,000,000.00 100.00
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公司统一社会信用代码为 911502006264414226，注册地为内蒙古自治区包头市，公司总部位
于包头市稀土高新技术产业开发区，法定代表人为高汝森，营业期限为 1988 年 4 月 26 日至无限
期。
本公司的母公司为内蒙古北方重工业集团有限公司，本公司的最终控制方为中国兵器工业集
团有限公司。
（2）公司业务性质和主要经营活动
本公司属于制造业，主要从事非公路矿用车、相关工程机械及其零部件研发、生产和销售，
产品系列有 TR 系列载重 28—100 吨机械传动矿用车（含矿用洒水车）、NTE 系列和 MT 系列载重
150—400 吨电动轮矿用车，应用于冶金、煤炭、有色、化工、建材、水电、交通基础设施建设等
领域。
（3）财务报表的批准报出
本财务报表经公司第七届董事会第十次会议于 2020 年 4 月 17 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司原控股子公司阿特拉斯工程机械有限公司于 2018 年 5 月清算完毕，并完成相关公司
注销程序，本报告期期初不再纳入公司的合并范围。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风
险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
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本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
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业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
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本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支
持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确
认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
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8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致
持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的
部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，
但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为
以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
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②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对
所有受影响的相关金融资产进行重分类。
1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融
资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、
应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减
值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产
账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的
摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公
司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后
续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余
额来计算确定利息收入。
2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他
此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为
一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持
有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入
本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产
在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组
合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同
定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
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4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、
亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地
将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将
其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工
具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提
前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计
量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤
销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风
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险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公
允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率
贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣
除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改
的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别
下列情形处理：
1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产
生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条 1）、2）之
外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义
务单独确认为资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融
资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资
产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
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②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产）之和。
2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账
面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认
金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额
计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之
和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资
产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除
市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后
确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监
管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用
损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预
期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有
利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每
个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分
别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该
金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算
利息收入。
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2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶
段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余
额和实际利率计算利息收入。
3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该
金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利
息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确
认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的
损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺
的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些
变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必
一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
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本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险
特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所
处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值。
②对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预
计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.（6）金融
工具减值。
本公司对单项金额在初始确认后已经发生信用减值的 应收票据单独确定其信用损失。当在
单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，
在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
银行承兑票据组合 依据票据类型
出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短
兵财商业承兑票据组合
期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强
其他商业承兑票据组合 依据票据类型
对于划分为风险组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
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12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.（6）金融
工具减值。
对于应收账款及应收融资租赁款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依
据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收账款预期信用损失进行估计，并采
用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
（1）单项计提预期信用损失的应收账款
对于信用风险特征有显著差异的单项应收账款单独确认损失率，计算预期信用损失。
（2）按组合计提预期信用损失的应收账款
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据客户特征划分应收
账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
本公司依据信用风险特征，认为与中国兵器工业集团有限公司及其所属子公司及其他
关联方组合
关联公司之间发生的应收账款可以确定为一个组合分类。
本公司依据信用风险特征，认为与非关联公司之间发生的应收账款可以确定为一个组
非关联方组合
合分类。
对于划分为风险组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.（6）
金融工具减值。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.（6）金
融工具减值。
（1）单项计提预期信用损失的其他应收款
对于信用风险特征有显著差异的单项其他应收款单独确认损失率，计算预期信用损失。
（2）按组合计提预期信用损失的其他应收款
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干
组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
本公司依据信用风险特征，认为与中国兵器工业集团有限公司及其所属子公司及其他
关联方组合
关联公司之间发生的其他应收款可以确定为一个组合分类。
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本公司依据信用风险特征，认为与非关联公司之间发生的其他应收款可以确定为一个
非关联方组合
组合分类。
备用金及保证金组合 本公司依据信用风险特征，认定为无信用风险，包括：备用金、押金、保证金等款项。
对于划分为风险组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月或整个存续期预期信用损失率，计算预期信
用损失。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、
在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
（2）存货的计价方法
在发出存货采用标准成本计价，期末对标准成本与实际成本之间产生的差异进行分摊。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
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2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，有关规定要求本公司相关权力
机构或者监管部门批准的已获得批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括但递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规
范的金融资产。
17. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／5、同一控制下和非同一控
制下企业合并的会计处理方法。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
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本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
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购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损
益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股
权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）
向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产按成本进行初始计量。
①外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使
用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定
价值不公允的按公允价值入账。
④购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成
本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化
的以外，在信用期间内计入当期损益。
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(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 10% 4.5%
机器设备 年限平均法 5 年-10 年 10% 9%-18%
电子设备 年限平均法 5年 10% 18%
运输设备 年限平均法 5年 10% 18%
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的
固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足
折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金
额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
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在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
24. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
25. 生物资产
□适用 √不适用
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26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
①使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
非专利技术 5.00、10.00 合同约定
土地使用权 50.00 土地使用权证书
软件 5.00 合同约定
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②使用寿命不确定的无形资产
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。
如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
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经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
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因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销；
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期限平均摊销。
31. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属
支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师（根据企业实
际撰写）使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服
务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本
计入资产成本，设定受益计划服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计
入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，
且在后续会计期间不允许转回至损益。
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(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相
关资产成本。
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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34. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股
价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司商品销售收入分为整车销售和备件销售：
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1）整车销售收入具体确认条件：公司根据与国内客户签订的合同，通常发货到客户指定的地
点后，现场进行整车的安装调试，经客户现场验收或试用无误后，获取由客户或客户代表签发的
交接证，根据销售人员回传的交接证确认销售收入；根据与国外客户签订的合同，按合同约定的
进度发货，待收到货物的海关报关单后，确认出口销售收入。
2）备件销售收入具体确认条件：公司根据与国内客户签订的合同，发货且客户确认收货后传
回确认单后确认销售收入；根据与国外客户签订的合同，按合同约定发货，待收到货物的海关报
关单后，确认出口销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）收入的金额能够可靠地计量；
2）相关的经济利益很可能流入企业；
3）交易的完工进度能够可靠地确定；
4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为
提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将
销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
37. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定
的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府
补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注四之递延收益/营业外收入
项目注释。
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与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计
处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运
用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的
政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合
并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳
税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
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3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五／22、固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独
区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分。
3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
（2）安全生产费
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本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项
储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产
的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固
定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资
产在以后期间不再计提折旧。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
因执行财政部《企业会计准则 2019 年 4 月 22 日，公司六届二 据新金融工具准则中衔接规定
第 22 号—金融工具确认和计 十一次董事会决议通过了《北方 相关要求，无需对比较财务报
量》《企业会计准则第 23 号— 股份关于会计政策变更的公 表数据进行调整，不对公司
金融资产转移》 企业会计准则 告》。 2018 年度的财务状况、经营成
第 24 号—套期会计》《企业会 果产生影响；因首次执行新金
计准则第 37 号—金融工具列 融工具相关准则调整的报表项
报》等四项金融工具相关会计 目及金额详见如下“1）”中所
准则（简称“新金融工具准 述。
则”），对原会计政策相关内容
进行调整。
其他说明
1）本公司自 2019 年 1 月 1 日执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会
〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会
计准则第 24 号——套期会计》（财会〔2017〕9 号）以及《企业会计准则第 37 号——金融工具
列报》（财会〔2017〕14 号）相关准则，根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，
首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑
自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且
其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时
的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，
适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租
赁应收款。
2）执行新金融工具准则对本公司的影响
于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照
新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致
的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之
间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。
①执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
项目 2018 年 12 月 31 日 累积影响金额 2019 年 1 月 1 日
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分类和 金融资产
计量影响 减值影响 小计
（注 2） （注 2）
可供出售金融资产 7,750,000.00 -7,750,000.00 - -7,750,000.00 -
其他权益工具投资 - 7,750,000.00 - 7,750,000.00 7,750,000.00
应收票据 236,409,834.97 -236,409,834.97 - - -
应收账款融资 236,409,834.97 - - 236,409,834.97
合计 244,159,834.97 - - - 244,159,834.97
注 1：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披
露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
注 2：于 2019 年 1 月 1 日，账面价值为 7,750,000.00 元的可供出售金融资产被重分类至其
他权益工具投资，该部分投资本公司预计不会在可预见的未来出售，属于非交易性权益工具投资，
本公司将该类投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示于其他权
益工具投资。这些权益工具投资系本公司以前年度的股权投资，属于活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的非上市权益工具投资。
本公司管理应收银行承兑汇票和商业承兑汇票的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又
以出售该金融资产为目标，故以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据自应收票据
重分类至应收款项融资项目。
②执行新金融工具准则对上期损益表相关项目的影响列示如下：
项目 执行旧准则 执行新金融工具准则 调整数
资产减值损失 -15,393,436.66 15,393,436.66
信用风险损失 -15,393,436.66 -15,393,436.66
合计 -15,393,436.66 -15,393,436.66 -
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 358,168,460.70 358,168,460.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
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衍生金融资产
应收票据 236,409,834.97 -236,409,834.97
应收账款 328,425,669.82 328,425,669.82
应收款项融资 236,409,834.97 236,409,834.97
预付款项 104,396,859.14 104,396,859.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,925,752.00 18,925,752.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 405,481,953.17 405,481,953.17
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 26,212,968.04 26,212,968.04
流动资产合计 1,478,021,497.84 1,478,021,497.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 7,750,000.00 -7,750,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 67,693,711.01 67,693,711.01
其他权益工具投资 7,750,000.00 7,750,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 277,069,894.20 277,069,894.20
在建工程 10,685,913.35 10,685,913.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 90,500,109.69 90,500,109.69
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 120,476,633.60 120,476,633.60
其他非流动资产
非流动资产合计 574,176,261.85 574,176,261.85
资产总计 2,052,197,759.69 2,052,197,759.69
流动负债：
短期借款 300,000,000.00 300,000,000.00
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向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 198,852,469.84 198,852,469.84
应付账款 170,883,616.26 170,883,616.26
预收款项 48,217,567.91 48,217,567.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,648,994.39 12,648,994.39
应交税费 387,640.03 387,640.03
其他应付款 60,541,268.07 60,541,268.07
其中：应付利息 348,333.34 348,333.34
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 791,531,556.50 791,531,556.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 44,422,945.81 44,422,945.81
长期应付职工薪酬
预计负债 31,634,981.80 31,634,981.80
递延收益 32,310,984.91 32,310,984.91
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 108,368,912.52 108,368,912.52
负债合计 899,900,469.02 899,900,469.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 170,000,000.00 170,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
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永续债
资本公积 403,931,070.93 403,931,070.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备 14,156,368.26 14,156,368.26
盈余公积 401,821,048.11 401,821,048.11
一般风险准备
未分配利润 162,388,803.37 162,388,803.37
归属于母公司所有者权益（或 1,152,297,290.67 1,152,297,290.67
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 1,152,297,290.67 1,152,297,290.67
合计
负债和所有者权益（或股 2,052,197,759.69 2,052,197,759.69
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，以及根据财政部发布的《关于修订印发
2019 年度一般企业财务报表格式的通知》的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额见上
述调整报表。
公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则中衔接规定相关要
求，公司不对比较财务报表进行追溯调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 358,168,460.70 358,168,460.70
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 236,409,834.97 -236,409,834.97
应收账款 328,425,669.82 328,425,669.82
应收款项融资 236,409,834.97 236,409,834.97
预付款项 104,396,859.14 104,396,859.14
其他应收款 18,925,752.00 18,925,752.00
其中：应收利息
应收股利
存货 405,481,953.17 405,481,953.17
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
101 / 190
2019 年年度报告
其他流动资产 26,212,968.04 26,212,968.04
流动资产合计 1,478,021,497.84 1,478,021,497.84
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 7,750,000.00 -7,750,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 67,693,711.01 67,693,711.01
其他权益工具投资 7,750,000.00 7,750,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 277,069,894.20 277,069,894.20
在建工程 10,685,913.35 10,685,913.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 90,500,109.69 90,500,109.69
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 120,476,633.60 120,476,633.60
其他非流动资产
非流动资产合计 574,176,261.85 574,176,261.85
资产总计 2,052,197,759.69 2,052,197,759.69
流动负债：
短期借款 300,000,000.00 300,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 198,852,469.84 198,852,469.84
应付账款 170,883,616.26 170,883,616.26
预收款项 48,217,567.91 48,217,567.91
应付职工薪酬 12,648,994.39 12,648,994.39
应交税费 387,640.03 387,640.03
其他应付款 60,541,268.07 60,541,268.07
其中：应付利息 348,333.34 348,333.34
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 791,531,556.50 791,531,556.50
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2019 年年度报告
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 44,422,945.81 44,422,945.81
长期应付职工薪酬
预计负债 31,634,981.80 31,634,981.80
递延收益 32,310,984.91 32,310,984.91
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 108,368,912.52 108,368,912.52
负债合计 899,900,469.02 899,900,469.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 170,000,000.00 170,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 403,931,070.93 403,931,070.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备 14,156,368.26 14,156,368.26
盈余公积 401,821,048.11 401,821,048.11
未分配利润 162,388,803.37 162,388,803.37
所有者权益（或股东权益） 1,152,297,290.67 1,152,297,290.67
合计
负债和所有者权益（或股 2,052,197,759.69 2,052,197,759.69
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，以及根据财政部发布的《关于修订印发
2019 年度一般企业财务报表格式的通知》的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额见上
述调整报表。
公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则中衔接规定相关要
求，公司不对比较财务报表进行追溯调整。
(4).2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
42. 其他
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
财务报表列报项目变更说明：
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》
（财会〔2019〕6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整
利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项
目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等的相关规定，对可比
期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 -
应收票据及应收账款 564,835,504.79 应收账款 328,425,669.82
应收款项融资 236,409,834.97
应付票据 198,852,469.84
应付票据及应付账款 369,736,086.10
应付账款 170,883,616.26
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售矿用车整车及备件，提供加工、修理修配劳务 16.00%、13.00%
消费税
营业税
城市维护建设税 实缴流转税税额 7.00%
企业所得税 应纳税所得额 15.00%
教育税附加 实缴流转税税额 3.00%
地方教育税附加 实缴流转税税额 2.00%
房产税 按照房产原值的 70.00%为计税基准 1.20%
房产税 按照租金收入为计税基准 12.00%
土地使用税 按照土地使用面积 9.60 元/㎡
个人所得税 代扣代缴
注：根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、
税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号）的规定，本公司自 2019 年 4 月 1 日起发生增值税应税
销售行为或者进口货物，原适用 16.00%的，税率分别调整为 13.00%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）企业所得税
本公司于 2017 年 8 月 25 日通过高新资格重新认定，并取得内蒙古自治区科学厅、内蒙古自
治区财政厅、内蒙古自治区国家税务局、内蒙古自治区地方税务局颁发的编号为 GR201715000030
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2019 年年度报告
的高新技术企业证书，有效期三年，企业所得税优惠期间为 2017 年度、2018 年度、2019 年度。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第 28 条：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15.00%
的税率征收企业所得税”，本公司 2019 年度执行 15.00%的企业所得税率。
（2）增值税
根据财政部、国家发展和改革委员会、工业和信息化部、海关总署、国家税务总局、国家能
源局联合下发的《关于调整重大技术装备进口税收政策的通知》（财关税[2014]2 号）的规定，
对符合规定条件的国内企业为生产国家支持发展的重大技术装备或产品而确有必要进口部分关键
零部件及原材料，免征关税和进口环节增值税。本公司所生产的部分产品属于《国家支持发展的
重大技术装备和产品目录（2014 年修订）》所列范围，进口部分关键零部件及原材料符合《重大
技术装备和产品进口关键零部件及原材料商品目录（2014 年修订）》规定，公司为生产矿用车而
进口的部分关键零部件需缴纳的进口关税和进口环节增值税予以免征。
本公司出口产品增值税执行“免、抵、退”政策。
（3）房产税
根据《内蒙古自治区房产税实施细则》（2016 年 1 月 16 日内蒙古自治区人民政府令第 229
号发布），2019 年 1 月 1 日到 2021 年 12 月 31 日，房产税的计税基础房产原值一次减除比例暂
由 10.00%调整为 30.00%，税率不变。
（4）土地使用税
根据内蒙古自治区人民政府关于《城镇土地使用税税额标准调整方案》（内政字〔2019〕16
号）的批复，各盟行政公署、市人民政府执行《城镇土地使用税税额标准调整方案》，执行时间
为 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，土地使用税征收标准市区二等地的税率由原 12.00 元/
㎡调整为 9.6 元/㎡。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 13.83 13,618.07
银行存款 354,631,873.29 312,997,338.40
其他货币资金 15,771,847.31 45,157,504.23
合计 370,403,734.43 358,168,460.70
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
期末其他货币资金为银行承兑汇票保证金。除此之外，本公司不存在冻结或有潜在收回风险
的款项。
本公司期末存放在关联方兵工财务有限责任公司的银行存款为人民币 320,339,492.71 元和
4,108,020.78 美元，折合人民币合计 348,997,867.28 元，占本期期末银行存款的 98.41%，详见附注十
二／5 所述。
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2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 246,930,979.07
1至2年 117,803,588.87
2至3年 78,241,818.89
3 年以上 32,074,497.88
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 475,050,884.71
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
比 提 账面 比 提 账面
别
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按 199,547,63 42. 123,693,23 61. 75,854,399 193,840,58 49. 52,145,39 26. 141,695,19
单 1.42 00 2.31 99 .11 9.97 39 6.59 90 3.38
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
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按 275,503,25 58. 13,827,331 5.0 261,675,92 198,649,44 50. 11,918,96 6.0 186,730,47
组 3.29 00 .33 2 1.96 3.02 61 6.58 0 6.44
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
关 12,257,850 2.5 535,206.00 4.3 11,722,644 21,552,865 5.4 1,293,171 6.0 20,259,693
联 .11 8 7 .11 .46 9 .93 0 .53
方
组
合
非 263,245,40 55. 13,292,125 5.0 249,953,27 177,096,57 45. 10,625,79 6.0 166,470,78
关 3.18 42 .33 5 7.85 7.56 12 4.65 0 2.91
联
方
组
合
合 475,050,88 / 137,520,56 / 337,530,32 392,490,03 / 64,064,36 / 328,425,66
计 4.71 3.64 1.07 2.99 3.17 9.82
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户一 153,177,000.00 91,906,200.00 60.00 客户资金紧张，暂
无法支付款项
客户二 22,150,000.00 13,290,000.00 60.00 长期不能回款，已
经发送律师函
客户三 14,308,997.78 8,585,398.67 60.00 预计无法收回，计
划于 2020 年回购
客户四 7,245,525.12 7,245,525.12 100.00 预计无法收回，已
经提起诉讼
客户五 1,979,461.80 1,979,461.80 100.00 预计无法收回，已
经提起诉讼
客户六 686,646.72 686,646.72 100.00 预计无法收回，已
经提起诉讼
合计 199,547,631.42 123,693,232.31 61.99 /
按单项计提坏账准备的说明：
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2019 年年度报告
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：关联方组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 12,255,770.11 533,126.00 4.35
1－2 年
2－3 年
3 年以上 2,080.00 2,080.00 100.00
合计 12,257,850.11 535,206.00 4.37
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：非关联方组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 202,492,165.42 8,808,409.19 4.35
1－2 年 60,457,634.62 4,371,162.49 7.23
2－3 年 284,818.89 101,769.40 35.73
3 年以上 10,784.24 10,784.24 100.00
合计 263,245,403.17 13,292,125.32 5.05
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
转销
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 收回或转回 或核
变动
销
单项计 52,145,396.59 72,768,825.82 1,220,990.10 123,693,232.31
提预期
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2019 年年度报告
信用损
失的应
收账款
按组合
计提预
期信用
损失的
应收账
款
其中：关 1,293,171.93 757,965.93 535,206.00
联方组
合
非关联 10,625,794.65 3,665,415.21 999,084.53 13,292,125.33
方组合
合计 64,064,363.17 76,434,241.03 2,978,040.56 137,520,563.64
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
尼日尔阿泽里克矿业 999,084.53 银行存款
股份有限公司
合计 999,084.53 /
其他说明：
注：坏账核销后又收回
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余额的
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
比例(%)
第一名 153,177,000.00 32.24 91,906,200.00
第二名 70,214,837.49 14.78 4,318,665.72
第三名 43,263,649.29 9.11 1,881,968.74
第四名 29,330,000.00 6.17 1,275,855.00
第五名 22,150,000.00 4.66 13,290,000.00
合计 318,135,486.78 66.96 112,672,689.46
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(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本报告期内应收账款中应收持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上表决权股份的股东单位款项详见附
注十二／5 所述。
应收账款坏账准备期末余额较期初余额增加 114.66%，主要原因系本公司前五大客户之一因资金
紧张本期增加计提坏账准备 68,929,650.00 元。
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 116,994,747.41 193,367,148.93
商业承兑汇票 78,233,298.28 43,042,686.04
减：坏账准备 -4,378,781.45
合计 190,849,264.24 236,409,834.97
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
（1）应收款项融资预期信用损失分类列示
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
整个存续期 账面价值
比例
金额 金额 预期信用损
（%）
失率（%）
单项计提预期信用损失的应收票据 - - - - -
按组合计提预期信用损失的应收票据 195,228,045.69 100.00 4,378,781.45 2.24 190,849,264.24
其中：银行承兑汇票组合 116,994,747.41 59.93 1,169,947.47 1.00 115,824,799.94
兵财商业承兑汇票组合 4,467,000.00 2.29 - - 4,467,000.00
其他商业承兑汇票组合 73,766,298.28 37.78 3,208,833.98 4.35 70,557,464.30
合计 195,228,045.69 100.00 4,378,781.45 2.24 190,849,264.24
续：
期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值
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整个存续
期预期信
金额 比例（%） 金额
用损失率
（%）
单项计提预期信用损失的应收票据 - - - - -
按组合计提预期信用损失的应收票据 236,409,834.97 100.00 - - 236,409,834.97
其中：银行承兑汇票组合 193,367,148.93 81.80 - - 193,367,148.93
兵财商业承兑汇票组合 2,895,235.29 1.22 - - 2,895,235.29
其他商业承兑汇票组合 40,147,450.75 16.98 - - 40,147,450.75
合计 236,409,834.97 100.00 - - 236,409,834.97
（2）按组合计提预期信用损失的应收款项融资
期末余额
组合名称 整个存续期预期信用
账面余额 坏账准备
损失率（%）
银行承兑汇票组合 116,994,747.41 1,169,947.47 1.00
兵财商业承兑汇票组合 4,467,000.00 - -
其他商业承兑汇票组合 73,766,298.28 3,208,833.98 4.35
合计 195,228,045.69 4,378,781.45 2.24
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动情况
类别 期初余额 收回或 其他 期末余额
计提 核销
转回 变动
单项计提预期信用损失的应收票据 - - - - - -
按组合计提预期信用损失的应收票据 - 4,378,781.45 - - - 4,378,781.45
其中：银行承兑汇票组合 - 1,169,947.47 - - - 1,169,947.47
兵财商业承兑汇票组合 - - - - - -
其他商业承兑汇票组合 - 3,208,833.98 - - - 3,208,833.98
合计 - 4,378,781.45 - - - 4,378,781.45
（4）期末公司已质押的应收款项融资
项目 期末已质押金额
商业承兑汇票 46,927,056.91
合计 46,927,056.91
（5）期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 9,149,400.00 -
商业承兑汇票 23,606,700.00 -
合计 32,756,100.00 -
（6）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
项目 期末转应收账款金额
商业承兑汇票 11,000,000.00
112 / 190
2019 年年度报告
项目 期末转应收账款金额
合计 11,000,000.00
（7）应收款项融资其他说明
本报告期内应收款项融资中无应收持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上表决权股份的股东单位
款项。
本公司期末由关联方兵工财务有限责任公司承兑的商业承兑票据为 4,467,000.00 元，详见附注十二
／5 所述。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 332,811,219.71 95.25 102,471,052.43 98.15
1至2年 16,027,029.84 4.59 1,906,828.06 1.83
2至3年 553,626.65 0.16 18,978.65 0.02
3 年以上
合计 349,391,876.20 100.00 104,396,859.14 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
供应商一 16,017,007.29 1-2 年 合同尚未执行完毕
合计 16,017,007.29 - -
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 297,852,496.26 元，占预付账
款期末余额合计数的比例为 85.25%。
其他说明
√适用 □不适用
113 / 190
2019 年年度报告
本报告期末预付款项中预付持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上表决权股份的股东单位及其他
关联单位款项详见附注十二／5 所述。
预付款项期末余额较期初增加 234.68%，主要系 2019 年度受中美贸易摩擦影响，本公司战略
储备生产预付 2020 年原材料的采购款。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 4,559,825.12
其他应收款 9,775,052.71 18,925,752.00
合计 14,334,877.83 18,925,752.00
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
神华宝日希勒能源有限公司 4,559,825.12
合计 4,559,825.12
114 / 190
2019 年年度报告
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
2019 年 12 月 24 日，神华宝日希勒能源有限公司 2019 年股东会第三次会议决议，通过 2018
年度利润分配方案，应向本公司分红 4,559,825.12 元。
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 7,891,379.33
1至2年 115,995.00
2至3年 409,872.00
3 年以上 1,506,772.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 9,924,018.33
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 3,343,577.88 12,683,967.12
备用金及保证金 6,580,440.45 7,871,926.50
合计 9,924,018.33 20,555,893.62
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
115 / 190
2019 年年度报告
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年 1月1 日余 1,630,141.62 1,630,141.62
额
2019年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 1,157,513.00 1,157,513.00
本期转销
本期核销 323,663.00 323,663.00
其他变动
2019年12月31日 148,965.62 148,965.62
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 其他变 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
动
单项计提预 422,114.90 98,451.90 323,663.00
期信用损失
的其他应收
款
按组合计提
预期信用损
失的其他应
收款
其中：关联 302.97 302.97
方组合
116 / 190
2019 年年度报告
非关联 735,408.16 735,408.16
方组合
备用金 472,315.59 323,349.97 148,965.62
及保证金组
合
合计 1,630,141.62 1,157,513.00 323,663.00 148,965.62
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 323,663.00
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他应收款 履行的核销程 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 序 交易产生
北京北方天宇 往来款 323,663.00 公司被吊销 总经理办公会 否
通力工程机械 审批
有限公司
合计 / 323,663.00 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位一 往来款 2,968,407.00 1 年以内 29.91 129,125.70
单位二 保证金 1,506,772.00 3 年以上 15.18
单位三 保证金 805,000.00 1 年以内 8.11
单位四 保证金 800,000.00 1 年以内 8.06
单位五 保证金 550,000.00 1 年以内 5.54
合计 / 6,630,179.00 / 66.80 129,125.70
117 / 190
2019 年年度报告
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本报告期末其他应收款中应收持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上表决权股份的股东单位及其
他关联单位款项详见附注十二／5 所述。
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 124,522,385.8 83,333,335.24 41,189,050.64 312,512,982.0 93,927,294.84 218,585,687.2
材 8 6 2
料
在 108,275,918.6 11,174,628.61 97,101,290.08 85,132,691.78 680,365.12 84,452,326.66
产 9
品
库 397,529,244.9 110,176,208.3 287,353,036.6 168,902,864.4 70,540,539.05 98,362,325.36
存 7 5 2 1
商
品
周 5,202,565.41 5,202,565.41 13,605,379.77 9,523,765.84 4,081,613.93
转
材
料
118 / 190
2019 年年度报告
消
耗
性
生
物
资
产
建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
发 185,714,380.5 185,714,380.5
出 5 5
商
品
合 821,244,495.5 204,684,172.2 616,560,323.3 580,153,918.0 174,671,964.8 405,481,953.1
计 0 0 0 2 5 7
(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 93,927,29 14,449,56 25,043,52 83,333,33
4.84 7.65 7.25 5.24
在产品 680,365.1 10,494,26 11,174,62
2 3.49 8.61
库存商品 70,540,53 50,298,87 10,663,20 110,176,2
119 / 190
2019 年年度报告
9.05 2.81 3.51 08.35
周转材料 9,523,765 9,523,765
.84 .84
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
发出商品
合计 174,671,9 75,242,70 45,230,49 204,684,1
64.85 3.95 6.60 72.20
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注：存货期末账面余额较期初账面余额增加 41.56%：原因之一系 2019 年度受中美贸易摩擦影
响，本公司加大对原材料的采购；原因之二系本公司根据市场预测增加的战略性生产储备。
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
无
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣的进项税额 3,464,753.62
企业所得税 22,748,214.42
合计 26,212,968.04
其他说明
无
120 / 190
2019 年年度报告
13、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
121 / 190
2019 年年度报告
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
特雷 67,69 11,98 10,00 69,67
克斯 3,711 0,792 0,000 4,503
北方 .01 .61 .00 .62
采矿
有限
公司
小计 67,69 11,98 10,00 69,67
3,711 0,792 0,000 4,503
.01 .61 .00 .62
二、联营企业
小计
67,69 11,98 10,00 69,67
合计 3,711 0,792 0,000 4,503
.01 .61 .00 .62
其他说明
无
17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
122 / 190
2019 年年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
非交易性权益工具投资 7,750,000.00 7,750,000.00
合计 7,750,000.00 7,750,000.00
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他综 指定为以公允价
其他综合
合收益 值计量且其变动
本期确认的股 收益转入
项目 累计利得 累计损失 转入留 计入其他综合收
利收入 留存收益
存收益 益的原因
的原因
的金额
北方联 6,150,960.79 投资的目的是分
合铝业 享收益、承担风
（深圳） 险，持有目的并非
有限公 是交易性的，为不
司 具有重大影响的
非交易性权益投
资
神华宝 4,559,825.12 31,996,567.48 投资的目的是分
日希勒 享收益、承担风
能源有 险，持有目的并非
限公司 是交易性的，为不
具有重大影响的
非交易性权益投
资
合计 4,559,825.12 38,147,528.27
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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2019 年年度报告
20、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 264,542,985.95 277,069,894.20
固定资产清理
合计 264,542,985.95 277,069,894.20
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项 房屋及建
机器设备 运输工具 电子设备 仪器仪表 其他设备 合计
目 筑物
一、
账
面
原
值：
1
.期
340,733,3 193,754,8 12,722,60 5,667,01 2,637,81 71,278,41 626,794,0
初
71.00 63.40 2.28 4.28 3.43 8.68 83.07
余
额
2
.本
期
456,516.6 10,811,20 1,310,562 761,084. 3,958,625 17,297,99
增
9 5.70 .30 31 .37 4.37
加
金
额
（
1） 4,854,581 1,310,562 761,084. 3,958,625 10,884,85
购 .08 .30 31 .37 3.06
置
（
2） 456,516.6 5,956,624 6,413,141
在 9 .62 .31
建
124 / 190
2019 年年度报告
工
程
转
入
（
3）
企
业
合
并
增
加
3
.本
期
355,104.4 355,104.4
减
8 8
少
金
额
（
1）
处
355,104.4 355,104.4
置
8 8
或
报
废
4
.期
341,189,8 204,210,9 14,033,16 6,428,09 2,637,81 75,237,04 643,736,9
末
87.69 64.62 4.58 8.59 3.43 4.05 72.96
余
额
二、
累
计
折
旧
1
.期
139,609,8 143,386,5 10,773,43 3,576,63 1,580,98 50,796,71 349,724,1
初
41.99 77.96 3.84 5.53 4.64 4.91 88.87
余
额
2
15,379,18 9,268,204 227,024.6 521,616. 171,916. 4,206,284 29,774,23
.本
6.85 .67 6 83 15 .52 3.68
期
125 / 190
2019 年年度报告
增
加
金
额
（
1） 15,379,18 9,268,204 227,024.6 521,616. 171,916. 4,206,284 29,774,23
计 6.85 .67 6 83 15 .52 3.68
提
3
.本
期
304,435.5 304,435.5
减
4 4
少
金
额
（
1）
处
304,435.5 304,435.5
置
4 4
或
报
废
4
.期
154,989,0 152,350,3 11,000,45 4,098,25 1,752,90 55,002,99 379,193,9
末
28.84 47.09 8.50 2.36 0.79 9.43 87.01
余
额
三、
减
值
准
备
1
.期
初
余
额
2
.本
期
增
加
金
额
126 / 190
2019 年年度报告
（
1）
计
提
3
.本
期
减
少
金
额
（
1）
处
置
或
报
废
4
.期
末
余
额
四、
账
面
价
值
1
.期
末
186,200,8 51,860,61 3,032,706 2,329,84 884,912. 20,234,04 264,542,9
账
58.85 7.53 .08 6.23 64 4.62 85.95
面
价
值
2
.期
初
201,123,5 50,368,28 1,949,168 2,090,37 1,056,82 20,481,70 277,069,8
账
29.01 5.44 .44 8.75 8.79 3.77 94.20
面
价
值
127 / 190
2019 年年度报告
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 1,605,352.71
运输设备 49,994.60
合计 1,655,347.31
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 7,859,814.14 历史遗留事项
合计 7,859,814.14
其他说明：
√适用 □不适用
截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司不存在暂时闲置的固定资产；
截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司不存在抵押的固定资产；
截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司不存在通过融资租赁租入的固定资产。
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 5,612,082.92 10,685,913.35
工程物资
合计 5,612,082.92 10,685,913.35
128 / 190
2019 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
大型油气悬挂 130,677.64 130,677.64
缸
机加厂房 597,671.82 597,671.82
TH6916B 数控镗
铣床
结构件车间下 908,539.12 908,539.12 908,539.12 908,539.12
料打磨设施
数控切割机地 2,209,933.01 2,209,933.01
基
技术中心试验 3,961,269.81 3,961,269.81 7,104,932.00 7,104,932.00
检测中心
电动轮实验室 13,924.53 13,924.53 462,509.22 462,509.22
工程
合计 5,612,082.92 5,612,082.92 10,685,913.35 10,685,913.35
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其
本
利 中：
本 期
工程 息 本
期 利
累计 资 期
项 其 息 资
投入 本 利
目 期初 本期增 本期转入固 他 期末 工程 资 金
预算数 占预 化 息
名 余额 加金额 定资产金额 减 余额 进度 本 来
算比 累 资
称 少 化 源
例 计 本
金 率
(%) 金 化
额 (%
额 金
)
额
129 / 190
2019 年年度报告
技 40,650,000. 7,104,932. 50,269. 3,193,932. 3,961,269. 66.1 62.3 补
术 00 00 81 00 81 92 贴
中 500
心 万
试 元、
验 其
检 他
测 自
中 筹
心
合 40,650,000. 7,104,932. 50,269. 3,193,932. 3,961,269. / / / /
计 00 00 81 00 81
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
在建工程期末余额较期初减少 47.48%，主要系 2019 年度部分在建工程达到预定可使用状态
转入固定资产所致。
工程物资
(4).工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
130 / 190
2019 年年度报告
25、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 104,765,110.87 26,214,584.00 20,976,399.66 151,956,094.53
2.本期增 543,260.99 543,260.99
加金额
(1)购 543,260.99 543,260.99
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
3.本期减少金
额
(1)处
置
4.期末余额 104,765,110.87 26,214,584.00 21,519,660.65 152,499,355.52
二、累计摊销
1.期初余 19,392,291.58 25,893,073.85 16,170,619.41 61,455,984.84
额
2.本期增 2,109,733.38 321,510.15 1,588,173.47 4,019,417.00
加金额
（1）计 2,109,733.38 321,510.15 1,588,173.47 4,019,417.00
提
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余 21,502,024.96 26,214,584.00 17,758,792.88 65,475,401.84
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
131 / 190
2019 年年度报告
少金额
(1)处
置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账面价 83,263,085.91 3,760,867.77 87,023,953.68
值
2.期初账面价 85,372,819.29 321,510.15 4,805,780.25 90,500,109.69
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司不存在无形资产未办妥产权证书情况；
截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司不存在无形资产抵押或担保的情况。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
132 / 190
2019 年年度报告
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 204,684,172.20 30,702,625.83
内部交易未实现利
润
可抵扣亏损 319,680,734.09 47,952,110.11 485,162,644.81 72,774,396.72
信用减值准备 142,048,310.71 21,307,246.61 240,366,469.64 36,054,970.44
已计提未支付的职工 10,336,425.83 1,550,463.87 7,762,476.19 1,164,371.43
薪酬
预提费用（保修费） 36,312,955.45 5,446,943.32 31,634,981.80 4,745,247.27
递延收益 35,454,775.48 5,318,216.32 32,310,984.91 4,846,647.74
预提运费 3,494,496.00 524,174.40 5,940,000.00 891,000.00
合计 752,011,869.76 112,801,780.46 803,177,557.35 120,476,633.60
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 6,574,808.55
合计 6,574,808.55
133 / 190
2019 年年度报告
其他说明：
无
31、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 22,700,380.40
保证借款 150,000,000.00
信用借款 70,000,000.00 150,000,000.00
合计 92,700,380.40 300,000,000.00
短期借款分类的说明：
本公司于 2019 年 5 月 29 日与关联方兵工财务有限责任公司签订编号为 2019 信字第[010148]
号短期借款合同，借款金额为 1.00 亿元，该笔借款为信用借款，借款利率为 3.915%，借款期限
为 12 个月，合同约定借款日期为 2019 年 5 月 29 日至 2020 年 5 月 29 日。其中 3,000.00 万元已
于 2019 年 12 月 31 日提前偿付。截止到 2019 年 12 月 31 日，该笔借款余额为 7,000.00 万元。
质押借款系本公司于 2019 年 3 月 18 日与中国农业银行包头青山支行签订《出口贸易融资合
同》办理出口信用保险项下应收账款保理买断业务期后调整转入。
短期借款期末余额较期初余额减少 69.10%，主要原因系本公司期中增加 2.00 亿元长期借款
及提前偿还未到期的短期借款所致。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
134 / 190
2019 年年度报告
34、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 56,761,098.87 4,308,000.00
银行承兑汇票 184,526,986.03 194,544,469.84
合计 241,288,084.90 198,852,469.84
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 211,674,252.90 167,491,170.55
装卸及运费 5,771,144.31 3,392,445.71
合计 217,445,397.21 170,883,616.26
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本报告期末应付账款中应付持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上表决权股份的股东单位及其他关联
单位款项详见附注十二／5。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年以内（含一年） 314,392,146.17 41,737,933.79
一年以上 9,819,332.30 6,479,634.12
合计 324,211,478.47 48,217,567.91
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
135 / 190
2019 年年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户一 3,507,798.55 合同尚未执行
客户二 3,154,556.20 合同尚未执行
合计 6,662,354.75 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本报告期末预收账款中无预收持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上表决权股份的股东单位款项。
预收账款期末余额较期初余额变动 572.39%，主要系本期预收合同进度款于 2020 年交付商品
所致。
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,196,530.39 112,055,662.0 108,849,835.0 14,402,357.34
3 8
二、离职后福利-设定提存 1,452,464.00 19,803,990.06 21,256,454.06 -
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
12,648,994.39 131,859,652.0 130,106,289.1 14,402,357.34
合计
9 4
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津 7,762,476.19 76,029,576.10 73,455,626.46 10,336,425.83
贴和补贴
二、职工福利费 13,777,221.33 13,777,221.33
三、社会保险费 6,581,026.58 6,581,026.58
其中：医疗保险费 6,044,819.01 6,044,819.01
工伤保险费 162,838.56 162,838.56
136 / 190
2019 年年度报告
生育保险费 373,369.01 373,369.01
四、住房公积金 13,290,246.00 13,290,246.00
五、工会经费和职工 3,434,054.20 2,377,592.02 1,745,714.71 4,065,931.51
教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计
划
合计 11,196,530.39 112,055,662.03 108,849,835.08 14,402,357.34
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,452,464.00 19,050,620.34 20,503,084.34
2、失业保险费 753,369.72 753,369.72
3、企业年金缴费
合计 1,452,464.00 19,803,990.06 21,256,454.06
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,153,342.68
消费税
营业税
企业所得税
个人所得税 274,592.90
城市维护建设税 482,045.41 320,463.51
教育费附加 344,318.15 3,636.32
印花税 98,009.50 63,540.20
合计 2,352,308.64 387,640.03
其他说明：
无
137 / 190
2019 年年度报告
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 232,806.94 348,333.34
应付股利
其他应付款 44,072,654.81 60,192,934.73
合计 44,305,461.75 60,541,268.07
注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 225,194.44
企业债券利息
短期借款应付利息 7,612.50 348,333.34
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 232,806.94 348,333.34
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
138 / 190
2019 年年度报告
往来款 30,999,353.48 41,754,110.55
代扣代个人款 13,640,729.86
设备款 5,671,097.94
工程款 5,221,588.61 4,169,939.02
党组织经费 1,252,586.44 541,675.29
质保金 393,500.00
其他 534,528.34 86,480.01
合计 44,072,654.81 60,192,934.73
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位六 8,700,000.00 待返还研发项目扶持款
单位七 7,447,445.87 代收款项
单位八 6,395,624.60 清算子公司阿特拉斯待支付款
项
合计 22,543,070.47 /
其他说明：
√适用 □不适用
本报告期内其他应付款中应付持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上表决权股份的股东单位款项
详见附注十二／5 所述。
其他应付款期末余额期初减少 26.82%，主要系本期支付上期个人代扣代付款所致。
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
139 / 190
2019 年年度报告
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 200,000,000.00
信用借款
合计 200,000,000.00
长期借款分类的说明：
注：本公司于 2019 年 11 月 19 日与中国进出口银行内蒙古自治区分行签订了合同编号为
2300001022019113506 的长期借款合同，借款金额为 200,000,000.00 元，本借款由关联方兵工财
务有限责任公司提供保证担保，借款利率为 3.685%，借款期限为 24 个月，合同约定借款日期为
2019 年 11 月 20 日至 2021 年 11 月 18 日。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
长期借款期末余额较期初余额增加 100.00%，主要系本公司 2019 年度受中美贸易战影响提前
进行战略性原材料采购，增加对资金的需求。
44、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
140 / 190
2019 年年度报告
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款
专项应付款 44,422,945.81 44,422,945.81
合计 44,422,945.81 44,422,945.81
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
非公路矿用 44,422,945.81 44,422,945.81 注
车关键零部
件进口税收
优惠退税款
合计 44,422,945.81 44,422,945.81 /
其他说明：
注：该专项应付款为按照财关税[2008]20 号文规定“自 2008 年 1 月 1 日（以进口申报时间
为准）起，对国内企业为开发、制造大型非公路矿用自卸车而进口部分关键零部件、原材料所缴
纳的进口关税和进口环节增值税实行先征后退，所退税款作为国家投资处理，转为国家资本金，
主要用于企业新产品的研制生产以及自主创新能力建设”。
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
141 / 190
2019 年年度报告
48、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证 31,634,981.80 36,312,955.45 注
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 31,634,981.80 36,312,955.45 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：本公司预计负债为按本年度销售整车含税金额的3.00%计提的产品质量保证金。
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
与资产相关 25,237,400.00 317,000.00 131,700.00 25,422,700.00 详见下表
政府补助
与收益相关 7,073,584.91 2,958,490.57 10,032,075.48 详见下表
政府补助
合计 32,310,984.91 3,275,490.57 131,700.00 35,454,775.48 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本 本期计入其
期 他收益金额
计
入 与资产
负债项 本期新增补助 营 其他 相关/
期初余额 期末余额
目 金额 业 变动 与收益
外 相关
收
入
金
142 / 190
2019 年年度报告
额
重型非 8,000,000.00 8,000,000.00 与资产
公路矿 相关政
用车工 府补助
程研究
中心建
设项目
重型非 3,700,000.00 3,700,000.00 与资产
公路矿 相关政
用车工 府补助
程研究
中心技
改项目
大型电 7,500,000.00 7,500,000.00 与资产
轮矿用 相关政
车的研 府补助
制与产
业化
1600 支 300,000.00 50,000.00 250,000.00 与资产
大型电 相关政
动轮悬 府补助
挂缸研
制与开
发
企业高 300,000.00 50,000.00 250,000.00 与资产
层次人 相关政
才专项- 府补助
杨芙蓉
国家重 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产
大技术 相关政
装备-电 府补助
动轮非
公路矿
用自卸
车研发
项目资
金
机床数 1,337,400.00 1,337,400.00 与资产
字化改 相关政
造工程 府补助
矿用汽 2,100,000.00 2,100,000.00 与资产
车远程 相关政
监控服 府补助
务平台
143 / 190
2019 年年度报告
NIE330 2,800,000.00 2,800,000.00 与收益
电动轮 相关政
矿用卡 府补助
车研发
项目
NTE120 3,773,584.91 3,773,584.91 与收益
电传动 相关政
矿用自 府补助
卸车及
电传动
技术研
究
非公路 200,000.00 200,000.00 与收益
矿用车 相关政
空气悬 府补助
挂座椅
减振特
性研究
无人驾 300,000.00 300,000.00 与收益
驶矿用 相关政
自卸车 府补助
研制
无人驾 600,000.00 600,000.00 与收益
驶矿用 相关政
车自卸 府补助
车成果
转化
NTE360A 2,358,490.57 2,358,490.57 与收益
电传动 相关政
矿用自 府补助
卸车研
制
智能化 317,000.00 31,700.00 285,300.00 与资产
设备升 相关政
级、改造 府补助
项目
合计 32,310,984.91 3,275,490.57 131,700.00 35,454,775.48
其他说明：
□适用 √不适用
144 / 190
2019 年年度报告
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 170,000,000.00 170,000,000.00
数
其他说明：
期末 期初
股东名称 持股比例 持股比例
持股数量 持股数量
（%） （%）
内蒙古北方重工业集团有限公司 54,841,499.00 32.26 54,841,499.00 32.26
特沃(上海)企业管理咨询有限公司 42,780,000.00 25.16 42,780,000.00 25.16
公众股东 72,378,501.00 42.58 72,378,501.00 42.58
合计 170,000,000.00 100.00 170,000,000.00 100.00
注 1：本报告期内股本变动情况，详见附注三所述；
注 2：2016 年 11 月 4 日至 2019 年 11 月 4 日，本公司大股东北方重工将其持有的本公司无限
售条件流通股 25,850,000.00 股（占本公司总股份的 15.21%）质押给中兵融资租赁有限责任公
司进行设备售后回租业务融资，并于 2016 年 10 月 27 日在中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司办理了股权质押登记手续。2019 年 3 月 12 日，北方重工在中国证券登记结算有限责任
公司办理了解除质押登记手续，本次质押解除后，北方重工对本公司股份不存在质押情况。
52、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
145 / 190
2019 年年度报告
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 368,881,681.60 368,881,681.60
溢价）
其他资本公积 35,049,389.33 35,049,389.33
合计 403,931,070.93 403,931,070.93
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 14,156,368.26 3,099,929.76 2,205,042.96 15,051,255.06
合计 14,156,368.26 3,099,929.76 2,205,042.96 15,051,255.06
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 159,731,188.70 6,266,218.93 165,997,407.63
任意盈余公积 242,089,859.41 12,532,437.87 254,622,297.28
储备基金
企业发展基金
其他
合计 401,821,048.11 18,798,656.80 420,619,704.91
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
146 / 190
2019 年年度报告
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司以当期公司实现净利润的10.00%计提法定盈余公
积，以当期公司实现净利润的20.00%计提任意盈余公积。
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 162,388,803.37 112,117,080.33
调整期初未分配利润合计数（调增+， -
调减－）
调整后期初未分配利润 162,388,803.37 112,117,080.33
加：本期归属于母公司所有者的净利 62,662,189.33 114,257,594.33
润
减：提取法定盈余公积 6,266,218.93 17,361,957.10
提取任意盈余公积 12,532,437.87 34,723,914.19
提取一般风险准备
应付普通股股利 35,700,000.00 11,900,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 170,552,335.90 162,388,803.37
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,411,181,411.64 1,025,200,225.51 1,193,389,732.04 959,242,612.54
其他业务 6,382,136.96 1,513,203.39 2,201,981.59 663,728.43
合计 1,417,563,548.60 1,026,713,428.90 1,195,591,713.63 959,906,340.97
其他说明：
无
147 / 190
2019 年年度报告
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 4,832,673.02 3,455,936.33
教育费附加 2,071,145.57 1,481,115.58
资源税
房产税 3,364,415.90 4,277,809.30
土地使用税 3,901,909.34 4,911,789.72
车船使用税 33,028.96 31,136.32
印花税 887,181.10 486,680.90
地方教育费附加 1,380,763.72 987,410.39
合计 16,471,117.61 15,631,878.54
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保修费 24,613,124.00 20,966,215.03
运杂费 21,100,870.92 18,587,480.42
职工薪酬 10,892,785.44 13,457,525.70
商业保险费 326,740.28 897,396.94
投标服务费 2,492,549.52 3,569,011.90
业务招待费 2,093,264.00 2,059,903.92
差旅费 1,562,733.87 1,463,527.63
宣传费 496,248.66 447,594.42
办公费 47,394.01 39,122.47
折旧费及修理费 35,948.58 84,945.47
其他 547,629.96 300,405.54
合计 64,209,289.24 61,873,129.44
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
148 / 190
2019 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 36,994,250.71 32,526,364.17
折旧摊销费 6,279,936.74 6,235,550.23
修理费 3,958,219.12 5,124,194.49
咨询顾问费 3,478,814.20 2,096,311.10
广告宣传费 1,276,535.49 1,530,403.54
差旅费 1,244,538.62 1,082,676.77
绿化环保消防费 1,063,693.72 1,014,428.17
办公费 871,451.20 843,747.30
党组织工作经费 771,331.71 662,434.37
劳务外包 764,150.94
租赁费 736,935.52 483,724.13
审计、评估费 681,265.55 1,419,810.75
残疾人就业保障金 600,875.10
商业保险费 573,143.94 998,201.38
低值易耗品 544,651.21 177,602.63
交通及汽车费 540,227.94 540,474.62
业务招待费 485,550.98 561,758.66
信息披露费 303,018.86 245,283.02
董事会会费 239,345.09 203,561.54
其他 91,885.10 250,564.35
合计 61,499,821.74 55,997,091.22
其他说明：
无
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发仪器、设备折旧 672,201.44 520,864.59
研发无形资产摊销费 502,176.31 327,202.61
研发人员薪金及补贴 12,081,682.61 8,686,831.57
研发成果论证、鉴定、评审、验收费用 32,348.38 306,544.16
研发材料 3,019,043.02 2,968,799.90
技术图书资料费 9,932.06
其他 1,804,058.07 1,655,431.94
合计 18,111,509.83 14,475,606.83
其他说明：
注：研发费用本期较上期增加 25.12%，主要系本公司本报告期内增加对新车型和新产品的研
发投入。
149 / 190
2019 年年度报告
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 21,388,661.11 14,636,386.06
减：利息收入 -1,782,071.43 -2,053,240.95
汇兑损益 4,183,654.62 -5,206,684.21
银行手续费 6,647,670.39 2,966,053.70
其他 1,040,150.48 1,902,655.05
合计 31,478,065.17 12,245,169.65
其他说明：
注：财务费用本期较上期增加 157.07%：主要原因一系本公司本期内短期借款占用增加，导
致利息支出较上期增加 6,752,275.05 元；主要原因二系人民币贬值，导致本期汇兑损益较上期增
加 9,390,338.83 元；主要原因三系本期境外采购业务增加，导致境外业务银行手续费大幅度增加。
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 131,700.00
代扣个人所得税手续费返还 298,885.43 360,108.48
合计 430,585.43 360,108.48
其他说明：
计入其他收益的政府补助
与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关
1600 支大型电动轮悬挂缸研制与开发 50,000.00 与资产相关
企业高层次人才专项-杨芙蓉 50,000.00 与资产相关
智能化设备升级、改造项目 31,700.00 与资产相关
合计 131,700.00
66、 投资收益
√适用 □不适用
150 / 190
2019 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 11,980,792.61 8,764,573.26
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的
投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收 80,154.74
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的 4,559,825.12 3,680,901.09
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 16,620,772.47 12,445,474.35
其他说明：
注：投资收益本期较上期度增加33.55%，主要原因系本公司的合营企业本期利润增加，导致
本期长期股权投资收益大幅度增加。
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
151 / 190
2019 年年度报告
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 75,678,384.39 -15,393,436.66
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计 75,678,384.39 -15,393,436.66
其他说明：
本期信用减值损失较上期增加，主要原因系本公司与前五大客户之一因资金紧张导致近期无
法偿付应收账款计提的应收账款坏账准备增加所致。
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失 75,242,703.95 50,297,300.19
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 75,242,703.95 50,297,300.19
其他说明：
注：本期资产减值损失较上期增加，主要原因系本公司与前五大客户之一签订的销售合同因
客户资金紧张不能履约计提的存货跌价所致。
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
152 / 190
2019 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 87,294,870.83
合计 87,294,870.83
其他说明：
无
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 329,761.00 277,875.00 329,761.00
索赔收入 2,495,257.47 43,890.88 2,495,257.47
核销往来款 2,322,593.42 2,322,593.42
冲回预计负债 3,630,949.03
其他 5,005.25 93,552.34 5,005.25
合计 5,152,617.14 4,046,267.25 5,152,617.14
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
稳岗补贴款 229,000.00 与收益相关
包头高新促进科技 50,000.00 与收益相关
创新奖励
知识产权资助 31,000.00 79,875.00 与收益相关
境外展会企业参展 16,761.00 与收益相关
153 / 190
2019 年年度报告
人员补贴
进博会补贴 3,000.00 与收益相关
鹿城英才奖励 40,000.00 与收益相关
企业高层次人才专 50,000.00 与资产相关
项项目资金
促进科技创新 20 条 100,000.00 与收益相关
政策措施
蒙古展览补贴 8,000.00 与收益相关
合计 329,761.00 277,875.00
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 23,359.58 151,245.73 23,359.58
失合计
其中：固定资产处置 23,359.58 151,245.73 23,359.58
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他 2,800.76 38.72 2,800.76
合计 26,160.34 151,284.45 26,160.34
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
154 / 190
2019 年年度报告
当期所得税费用 -5,935,613.56
递延所得税费用 7,674,853.14 -66,500,084.27
合计 7,674,853.14 -72,435,697.83
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 70,337,042.47
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,550,556.37
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -2,762,097.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,205,409.30
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
差异或可抵扣亏损的影响
研发费的加计扣除 -1,319,015.27
所得税费用 7,674,853.14
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
投标保证金退款 10,606,703.36 3,493,752.67
项目研发款 5,600,000.00
利息收入 1,782,071.43 2,051,366.69
代清算组收回执行款退款 1,269,775.01
政府补助 329,761.00 4,747,875.00
收到销售返利 11,801,038.85
收到保险赔款 93,454.39
退回的备用金员工借款 1,559,519.30 1,131,229.09
往来款项 12,044,000.00
155 / 190
2019 年年度报告
母公司下发科技奖励等款项 297,700.09
其他
合计 21,445,530.19 35,362,716.69
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
各项费用 26,360,744.24 31,234,108.53
支付备用金 9,058,658.51
投标保证金 7,154,878.53 11,159,823.59
支付银行手续费 6,647,672.77 2,486,772.09
支付押金 4,716,766.49
支付往来款 3,600,000.00
支付贴现款 1,040,150.48
其他 1,420,583.53
合计 58,578,871.02 46,301,287.74
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
退还处置固定资产保证金（新泰花 793,000.00
苑）
付阿特拉斯清算费用 17,372,327.58
合计 18,165,327.58
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
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2019 年年度报告
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 45,157,504.23 24,834,711.13
合计 45,157,504.23 24,834,711.13
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 15,771,847.31 45,157,504.23
股票分红手续费 8,038.52
贷款担保费 500,000.00
合计 15,771,847.31 45,665,542.75
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
77、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 62,662,189.33 216,989,767.74
加：资产减值准备 150,921,088.34 34,903,863.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 29,774,233.68 27,822,933.29
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 4,019,417.00 4,064,367.17
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 -63,072.07
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 23,359.58 151,245.73
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
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2019 年年度报告
财务费用（收益以“－”号填列） 21,388,661.10 16,956,136.26
投资损失（收益以“－”号填列） -16,620,772.47 -12,445,474.35
递延所得税资产减少（增加以“－” 7,674,853.14 -66,500,084.26
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -241,090,577.48 17,466,526.36
经营性应收项目的减少（增加以 -293,239,007.53 8,366,491.82
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 358,118,468.38 -119,875,839.20
“－”号填列）
其他 -77,229,253.25
经营活动产生的现金流量净额 83,631,913.07 50,607,608.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 354,631,887.12 313,010,956.47
减：现金的期初余额 313,010,956.47 344,090,710.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 41,620,930.65 -31,079,754.30
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 354,631,887.12 313,010,956.47
其中：库存现金 13.83 13,618.07
可随时用于支付的银行存款 354,631,873.29 312,997,338.40
可随时用于支付的其他货币资
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2019 年年度报告
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 354,631,887.12 313,010,956.47
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 15,771,847.31 票据保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
应收款项融资 46,927,056.91 票据质押
应收账款 22,700,380.40 质押借款
合计 85,399,284.62 /
其他说明：
无
80、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - - 29,396,075.73
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2019 年年度报告
其中：美元 4,138,611.87 6.9762 28,871,784.13
欧元 2.59 7.8155 20.24
港币
英镑 57,296.79 9.1501 524,271.36
应收账款 - - 87,133,762.13
其中：美元 12,270,465.09 6.9762 85,601,218.56
欧元
港币
英镑 167,489.27 9.1501 1,532,543.57
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
应付账款 - - 473,539.36
其中：美元 67,879.27 6.9762 473,539.36
短期借款 - - 22,700,380.40
其中：美元 3,253,975.00 6.9762 22,700,380.40
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入递延收益的政府 3,243,790.57 递延收益
补助
计入其他收益的政府 131,700.00 其他收益 131,700.00
补助
计入营业外收入的政 329,761.00 营业外收入 329,761.00
府补助
合计 3,705,251.57 461,461.00
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2019 年年度报告
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
83、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司原控股子公司阿特拉斯工程机械有限公司于 2018 年 5 月清算完毕，并完成相关公司注销程序，本报告期期初不再纳入公司的合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
□适用 √不适用
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
特雷克斯 内蒙古包头 包头市稀 机械制造业 50.00 权益法
北方采矿 市 土产业开
机械有限 发区
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
特雷克斯北方采矿机械有 特雷克斯北方采矿机械
限公司 有限公司
流动资产 154,284,376.99 152,400,077.35
其中：现金和现金等价物 1,195,106.52 790,304.11
非流动资产 4,084,085.27 2,720,245.12
资产合计 158,368,462.26 155,120,322.47
流动负债 18,007,751.79 16,367,602.68
非流动负债
负债合计 18,007,751.79 16,367,602.68
少数股东权益
归属于母公司股东权益 140,360,710.47 138,752,719.79
按持股比例计算的净资产份额 70,180,355.24 69,376,359.90
调整事项 505,851.62 1,682,648.89
--商誉
--内部交易未实现利润 505,851.62 1,682,648.89
--其他
对合营企业权益投资的账面价值 69,674,503.62 67,693,711.01
存在公开报价的合营企业权益投资的公
允价值
营业收入 192,977,709.39 149,900,756.48
财务费用 -663,489.02 -1,057,888.17
所得税费用 6,390,910.76 6,179,691.83
净利润 21,607,990.68 17,529,146.52
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 21,607,990.68 17,529,146.52
本年度收到的来自合营企业的股利 10,000,000.00
其他说明
无
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活
动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相
关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定
适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、
其他非流动金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和中国兵器工业集团有限公司之控股子公
司中兵财务有限责任公司等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存
在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收票据、应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等
评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录
不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信
用风险在可控的范围内。
截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 66.96%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面
金额。
截止 2019 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收款项融资 195,228,045.69 4,378,781.45
应收账款 475,050,884.71 137,520,563.64
其他应收款 9,924,018.33 148,965.62
其他权益工具投资 7,750,000.00 -
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2019 年年度报告
账龄 账面余额 减值准备
合计 687,952,948.73 142,048,310.71
于 2019 年 12 月 31 日，本公司对外提供财务担保的金额为 43,000.00 万元，财务担保合同的
具体情况参见附注十二／5。于 2019 年 1 月 1 日，本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期
情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，
相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来 12 个月内预期信用损
失的金额计量其减值准备。2019 年度，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司
管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。
本公司的主要客户为长期合作的大型企业，除单项计提预期信用损失的应收账款外，其他客
户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为除单项计提预期信用损失的客户存在重大信用风险
外，其他客户的信用风险良好。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务金融部基于各成员企业的
现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储
备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以
满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公
司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止到 2019 年 12 月 31 日，本公司拥有兵工财务有限责
任公司的信用借款和信用担保，并与中国进出口银行内蒙古自治区分行、中国建设银行包头青山
支行、中国农业银行包头青山支行保持长期合作关系。
截止 2019 年 12 月 31 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩
余期限列示如下：
期末余额
项目
即时偿还 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-3 年 3 年以上 合计
短期借款 22,700,380.40 70,000,000.00 92,700,380.40
应付票据 24,601,370.92 66,259,102.68 150,427,611.30 241,288,084.90
应付账款 217,445,397.21 217,445,397.21
其他应付款 44,305,461.75 44,305,461.75
预计负债 36,312,955.45 36,312,955.45
长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
其他非流动负债 6,574,808.55 6,574,808.55
非衍生金融负债小计 - 47,301,751.32 66,259,102.68 525,066,234.26 200,000,000.00 - 838,627,088.26
财务担保 230,000,000.00 200,000,000.00 430,000,000.00
合计 - 47,301,751.32 66,259,102.68 755,066,234.26 400,000,000.00 - 1,268,627,088.26
（三）市场风险
1．汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负
债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为货币资金和应收账款、应付
账款等）依然存在汇率风险。本公司财务金融部负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，
以最大程度降低面临的汇率风险。
（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（2）截止 2019 年 12 月 31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的
金额列示如下：
期末余额
项目
美元项目 英镑项目 欧元项目 合计
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2019 年年度报告
期末余额
项目
美元项目 英镑项目 欧元项目 合计
外币金融资产：
货币资金 28,871,784.13 524,271.36 20.24 29,396,075.73
应收账款 85,601,218.56 1,532,543.57 87,133,762.13
小计 114,473,002.69 2,056,814.93 20.24 116,529,837.86
外币金融负债：
应付账款 473,539.36 - - 473,539.36
短期借款 22,700,380.40 - 22,700,380.40
小计 23,173,919.76 - - 23,173,919.76
（3）敏感性分析：
截止 2019 年 12 月 31 日，对于本公司各类美元、欧元和英镑金融资产及各类美元、欧元和英
镑金融负债，如果人民币对美元、欧元和英镑升值或贬值 10.00%，其他因素保持不变，则本公司
将减少或增加净利润约 7,935,253.04 元。
2． 利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风
险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固
定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务金融部持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司
尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，包括对现有融资的替换、展期或其他融资渠道等。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截止 2019 年 12 月 31 日，本公司长期带息债务为人民币计价的固定利率合同，金额为
20,000.00 万元，详见附注七／43。
（3）敏感性分析：
截止 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在以浮动利率计算的借款利率，故利率变动对本公司的
净利润无影响。
3．价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、
股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
内蒙古北方 内蒙古包 机械制造业 176,875.00 32.26 32.26
重工业集团 头市青山
有限公司 区
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是中国兵器工业集团有限公司
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
特雷克斯北方采矿机械有限公司 本企业的合营企业
168 / 190
2019 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国北方车辆有限公司 同一实际控制人
北京奥信化工科技发展有限责任公司 同一实际控制人
北京北方光电有限公司 同一实际控制人
包头中兵物流有限公司 同一实际控制人
中国兵工物资集团有限公司 同一实际控制人
辉邦集团有限公司 同一实际控制人
北方工业科技有限公司 同一实际控制人
兵工财务有限责任公司 同一实际控制人
内蒙古北方装备有限公司 同一实际控制人
内蒙古北方风驰物流港有限公司 控股股东的子公司
包头北方工程机械制造有限责任公司 控股股东的子公司
包头北方专用汽车有限责任公司 控股股东的子公司
包头北方机电工具制造有限责任公司 控股股东的子公司
包头北方安全防护装备制造有限公司 控股股东的子公司
特沃（上海）企业管理咨询有限公司 持 5.00%股份以上的股东
其他说明
注 1：本公司的关联方是指中国兵器工业集团有限公司及其下属子公司及与本公司有关联关
系的其他公司，本报告披露的关联方为与本公司发生交易和往来的关联方。
注 2：TEREX EQUIPMENT LIMITED 于 2018 年 4 月 4 日不再作为本公司的关联方，详见附注三
所述。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
特雷克斯北方采矿机械有 备件及服务 25,800,645.28 21,337,625.21
限公司
包头中兵物流有限公司 原材料/运输服务 17,553,636.23 20,082,966.31
内蒙古北方风驰物流港有 运输服务 2,082,905.13 2,177,815.93
限公司
中国兵工物资集团有限公 钢材等 16,914,247.95 31,995,986.41
司
包头北方安全防护装备制 备件 1,471,392.05 1,347,889.87
造有限公司
TEREX EQUIPMENT LIMITED 材料及备件 124,709,788.56
内蒙古北方重工业集团有 原材料 6,428,728.48 586,992,003
限公司
169 / 190
2019 年年度报告
包头北方机电工具制造有 原材料/外协加工 383,805.32 125,971.90
限责任公司
包头北方专用汽车有限责 设备款 336,283.19
任公司
合计 70,971,643.63 201,778,044.19
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国北方车辆有限公司 整车及备件 572,881,851.58 101,163,479.58
北京奥信化工科技发展有 整车及备件 427,892.61 121,683,352.55
限责任公司
北京奥信化工科技发展有 维修服务 456,304.92
限责任公司
北京北方光电有限公司 整车及备件 8,020,838.68 1,582,900.47
特雷克斯北方采矿机械有 备件 54,756,136.14 47,588,342.54
限公司
TEREX EQUIPMENT LIMITED 备件 9,299,389.45
包头北方安全防护装备制 材料等 52,429.20
造有限公司
北方工业科技有限公司 备件 3,629,353.72
合计 640,224,806.85 281,317,464.59
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
特雷克斯北方采矿 固定资产 381,273.79 618,949.01
机械有限公司
内蒙古北方装备有 固定资产 285,714.29
限公司
合计 666,988.08 618,949.01
170 / 190
2019 年年度报告
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
内蒙古北方重工 200,000,000.00 2019-06-01 2021-05-30 否
业集团有限公司
内蒙古北方重工 80,000,000.00 2018-12-04 2020-12-04 否
业集团有限公司
内蒙古北方重工 150,000,000.00 2019-09-25 2020-09-25 否
业集团有限公司
合计 430,000,000.00
注：2019 年 4 月 22 日，本公司经公司六届二十一次董事会会议及 2019 年 5 月 17 日公司 2018
年年度股东大会会议审议通过公司与大股东北方重工互保额度 5.00 亿元的议案。在本报告期内，
本公司为北方重工已提供 4.30 亿元银行借款担保。
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履
担保方 类型 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
兵工财务有 担保 200,000,000.00 2019-11-20 2021-11-18 否
限责任公司
兵工财务有 保函 12,577,451.70 2020-10-29 否
限责任公司
兵工财务有 保函 802,500.00 2020-12-17 否
限责任公司
兵工财务有 保函 10,290,642.30 2020-12-17 否
限责任公司
兵工财务有 保函 5,717,023.50 2020-08-30 否
限责任公司
兵工财务有 保函 5,717,023.50 2020-08-11 否
限责任公司
兵工财务有 保函 3,626,965.80 2020-08-30 否
限责任公司
兵工财务有 保函 2,417,977.20 2020-07-26 否
限责任公司
合计 241,149,584.00
注：本公司与兵工财务有限责任公司 2.00 亿元担保详见附注七、43 所述。
关联担保情况说明
171 / 190
2019 年年度报告
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
兵工财务有限责任 50,000,000.00 2019/5/15 2019/12/26 信用借款
公司
兵工财务有限责任 50,000,000.00 2019/5/22 2019/12/26 信用借款
公司
兵工财务有限责任 100,000,000.00 2019/5/29 2019/12/26 信用借款
公司
兵工财务有限责任 50,000,000.00 2019/5/30 2019/12/26 信用借款
公司
兵工财务有限责任 70,000,000.00 2019/10/17 2020/10/17 信用借款
公司
兵工财务有限责任 30,000,000.00 2019/10/17 2019/12/31 信用借款
公司
兵工财务有限责任 200,000,000.00 2019/11/8 2019/12/26 信用借款
公司
合计 550,000,000.00 - - -
注：本公司于 2019 年 5 月 15 日与兵工财务有限责任公司签订合同编号为 2019 信字第[010130]
号的短期借款合同，借款金额为 5,000.00 万元，该笔借款为信用借款，借款利率为 3.915%，合
同期限为 12 个月，合同约定借款日期为 2019 年 5 月 15 日至 2020 年 5 月 15 日。
本公司在 2019 年 5 月 22 日与兵工财务有限责任公司签订合同编号为 2019 信字第[010138]
号短期借款合同，借款金额为 5,000.00 万元，该笔借款为信用借款，借款利率为 3.915%，合同
期限为 12 个月，合同约定借款日期为 2019 年 5 月 22 日至 2020 年 5 月 22 日。
本公司于 2019 年 5 月 29 日与兵工财务有限责任公司签订合同编号为 2019 信字第[010148]
号短期借款合同，借款金额为 1.00 亿元，该笔借款为信用借款，借款利率为 3.915%，合同期限
为 12 个月，合同约定借款日期为 2019 年 5 月 29 日至 2020 年 5 月 29 日。
本公司于 2019 年 5 月 30 日与兵工财务有限责任公司签订合同编号为 2019 信字第[010153]
号短期借款合同，借款金额为 5,000.00 万元，该笔借款为信用借款，借款利率为 3.915%，合同
期限为 12 个月，合同约定借款日期为 2019 年 5 月 30 日至 2020 年 5 月 30 日。
本公司于 2019 年 10 月 17 日与兵工财务有限责任公司签订合同编号为 2019 信字第[010333]
号短期借款合同，借款金额为 1.00 亿元，该笔借款为信用借款，借款利率为 3.915%，合同期限
为 12 个月，合同约定借款日期为 2019 年 10 月 17 日至 2020 年 10 月 17 日。其中 3,000.00 万元
于 2019 年 12 月 31 日还款。截止到 2019 年 12 月 31 日，该笔借款余额为 7,000.00 万元。
本公司于 2019 年 11 月 8 日与兵工财务有限责任公司签订合同编号为 2019 信字第[010367]
号短期借款合同，借款金额为 2.00 亿元，该笔借款为信用借款，借款利率为 3.915%，合同期限
为 2 个月，合同约定借款日期为 2019 年 11 月 8 日至 2020 年 1 月 8 日。
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 522.98 398.49
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2019 年年度报告
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
（1）银行存款情况
关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其中人民币：
兵工财务有限责任公司 122,802,325.83 2,586,187,506.46 2,388,650,339.58 320,339,492.71
其中美元：
兵工财务有限责任公司 19,095,000.00 11,173,020.78 26,160,000.00 4,108,020.78
（2）利息支出及担保费
关联方 本期发生额 上期发生额
兵工财务有限责任公司 9,920,175.00 5,539,448.10
合计 9,920,175.00 5,539,448.10
（3）利息收入
关联方 本期发生额 上期发生额
兵工财务有限责任公司 975,478.08 1,306,170.19
合计 975,478.08 1,306,170.19
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
特雷克斯北方 8,622,848.91 375,093.93 17,794,972.55 1,067,698.35
应收账款 采矿机械有限
公司
北方工业科技 2,358,850.83 102,610.01
应收账款
有限公司
北京北方光电 1,040,650.00 45,268.28
应收账款
有限公司
中国北方车辆 233,420.37 10,153.78 1,128,000.00 67,680.00
应收账款
有限公司
内蒙古北方重 2,080.00 2,080.00 2,080.00 1,040.00
应收账款 工业集团有限
公司
TEREX 2,991,511.42 179,490.69
应收账款 EQUIPMENT
LIMITED
173 / 190
2019 年年度报告
北京奥信化工 2,516,392.74 150,983.56
应收账款 科技发展有限
责任公司
包头中兵物流 111,420.16 55,710.08
应收账款
有限公司
合计 12,257,850.11 535,206.00 24,544,376.87 1,522,602.68
特雷克斯北方 38,000,000.00 4,000,000.00
应收款项融资 采矿机械有限
公司
中国北方车辆 61,223,263.55
应收款项融资
有限公司
北京北方光电 4,467,000.00 735,971.74
应收款项融资
有限公司
合计 42,467,000.00 65,959,235.29
中国兵工物资 37,342,211.20 3,156,308.77
预付款项
集团有限公司
内蒙古北方重 720,885.25
预付款项 工业集团有限
公司
TEREX 42,556,676.38
预付款项 EQUIPMENT
LIMITED
合计 37,342,211.20 46,433,870.40
内蒙古北方装 110,098.88
其他应收款
备有限公司
合计 110,098.88
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
特雷克斯北方采矿机 15,154,729.13
应付账款
械有限公司
内蒙古北方重工业集 4,288,851.63 2,851,168.40
应付账款
团有限公司
包头中兵物流有限公 3,845,162.99 3,942,815.74
应付账款
司
包头北方安全防护装 2,267,350.26 1,401,403.54
应付账款
备制造有限公司
内蒙古北方风驰物流 1,244,025.02 789,888.82
应付账款
港有限公司
包头北方专用汽车有 46,346.40 8,346.40
应付账款
限责任公司
合计 26,846,465.43 8,993,622.90
包头北方安全防护装 800,000.00
应付票据
备制造有限公司
包头中兵物流有限公 10,321,550.00 4,760,000.00
应付票据
司
174 / 190
2019 年年度报告
内蒙古北方风驰物流 1,383,800.36 1,625,000.00
应付票据
港有限公司
内蒙古北方重工业集 1,415,233.70 5,455,313.92
应付票据
团有限公司
中国兵工物资集团有 12,424,099.00
应付票据
限公司
合计 25,544,683.06 12,640,313.92
中国兵器工业集团有 11,200,000.00 12,000,000.00
其他应付款
限公司
北京奥信化工科技发 2,667,400.00
其他应付款
展有限责任公司
包头北方轧钢制造有 169,000.00
其他应付款
限责任公司
包头北方安全防护装 82,092.31 82,092.31
其他应付款
备制造有限公司
内蒙古北方装备有限 35,562.00 30,512.26
其他应付款
公司
合计 11,317,654.31 14,949,004.57
中国北方车辆有限公 243,230,006.99
预收款项
司
北京北方光电有限公 456,364.71 21,051.52
预收款项
司
特雷克斯北方采矿机 16,900,000.00
预收款项
械有限公司
北京奥信化工科技发 184,634.59
预收款项
展有限责任公司
合计 243,686,371.70 17,105,686.11
兵工财务有限责任公 7,612.50 179,437.50
应付利息
司
合计 7,612.50 179,437.50
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
√适用 □不适用
本公司本报告期不存在股份支付。
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
本公司本报告期不存在需要披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1）商业票据
本公司已背书尚未到期的银行承兑汇票为 9,149,400.00 元，已背书尚未到期的商业承兑汇票
为 23,606,700.00 元。
2）未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
①2016 年 5 月至 2017 年 12 月，本公司与青海劲力达工程机械有限公司（以下简称“青海劲
力达”）签订购销合同，在合同履行过程中，青海劲力达欠本公司货款 697.20 万元经多次催收后
未偿付，本公司委托内蒙古承达律师事务所发起仲裁并于 2017 年 12 月 19 日胜诉，根据中国国际
经济贸易仲裁委员会(2017)中国贸仲京裁字第 1516 号仲裁裁决，青海劲力达应于 2018 年 1 月 4
日之前向本公司支付货款 697.20 万元及拖欠款利息 99.72 万元和仲裁费用 7.32 万元，总计 804.24
万元。2018 年 5 月，青海劲力达仍未按照裁决书支付规定款项，本公司同月向青海省西宁市中级
人民法院申请强制执行，根据 2018 年 8 月 2 日法院裁决，判定青海劲力达应于 2018 年 8 月 30
日之前偿还本公司 100.00 万元，余款分两次于 2018 年 10 月 30 日之前付清。2018 年 10 月 15 日，
青海劲力达委托海西俊波矿业有限公司偿还公司 50.00 万元电子票据，余款一直未偿付。本公司
于 2019 年 4 月 1 日再次向青海省西宁市中级人民法院申请判决，由于青海劲力达无可供执行的财
产，本公司申请追加青海劲力达的独资股东余肃明为被执行人，根据法院（2019）青 01 执异 56
号判决，余肃明应向本公司清偿债务 8,110,047.80 元。截止 2019 年 12 月 31 日，该客户未按照
法院判决结果偿还欠款。
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司按照个别认定法对该往来款项全额计提了坏账准备。
②本公司与内蒙古大唐国际锡林浩特矿业有限公司于 2013 年 9 月 16 日签订 1,987,565.52
元的销售合同，截止到 2019 年 12 月 31 日尚有 686,646.72 元未偿付。本公司多次催收后对方以
资金紧张不予付款，后本公司于 2019 年 7 月 10 日经公司审批后提起法律诉讼，该诉讼已经于 2019
年 9 月 23 日取得内蒙古自治区锡林浩特市人民法院编号为（2019）内 2502 民初 4232 号民事调解
书，调解书中调解结果为大唐国际于 2019 年 11 月 30 日前偿还欠款。截止 2019 年 12 月 31 日，
该客户未按照调解书判决结果偿还欠款。
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司按照个别认定法对该往来款项全额计提了坏账准备。
③本公司与 武钢中非（香港）矿业有限公司于 2012 年 7 月 18 日签订武钢中非利比亚项目
的销售合同，该项目的质保金尾款 287,221.20 美元（按照 2019 年 12 月 31 日汇率折合人民币
2,003,712.54 元）因为该客户海外项目停产后未及时支付款项。本公司已于 2019 年 5 月 27 日经
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2019 年年度报告
公司审批后于 2019 年 6 月 19 日向武汉仲裁委员会（武汉国际仲裁中心）提起法律诉讼，取得编
号为（2019）武仲受字第 000001645 号的受理通知书并于 2019 年 9 月 11 日进行开庭审议，截止
2019 年 12 月 31 日，该诉讼未取得实质性进展。
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司按照个别认定法对该往来款项全额计提了坏账准备。
除上述事项外，截止 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要的承诺及或有事项。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 20,400,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
公司于 2020 年 4 月 17 日召开的七届第十次董事会会议审议通过《关于 2019 年利润分配方案
的议案》，拟以 2019 年 12 月 31 日总股本 17,000.00 万股为基数，向全体股东按每 10 股派现金
股利 1.20 元（含税），派发股利总额 20,400,000.00 元，剩余未分配利润留待以后年度分配。本
年度不进行送股或以资本公积转增股本。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1）更换董事长和调整董事会专门委员会委员
根据公司七届八次董事会决议公告，本公司于 2020 年 2 月 11 日审议通过关于《选举李军为
公司董事长》和《调整公司董事会专门委员会委员》的议案。
（2）合营企业特雷克斯北方采矿机械有限公司营业期限
本公司的合营企业特雷克斯北方采矿机械有限公司（以下简称“北方采矿”）营业期限于 2020
年 3 月 9 日到期，2020 年 3 月 9 日予以续期，有效期至 2020 年 9 月 9 日。
（3）合营企业特雷克斯北方采矿机械有限公司另一股东拟出售其股权
本公司的合营企业北方采矿另一股东 Bucyrus Mining China LLC 拟向第三方买家转让其持有
的北方采矿 50.00%的全部股权，经本公司 2018 年 9 月 17 日公司六届十八次董事会审议通过，
本公司决定放弃该项股权转让优先购买权。
（4）新冠状病毒的传染疫情影响
2020 年 1 月起，在全国范围内爆发了新型冠状病毒的传染疫情（以下简称“新冠疫情”），
对新冠疫情的防控工作在全国范围内持续进行。本公司积极贯彻落实各项防控工作的要求，截止
到财务报告批准报出日，本公司正常进行生产运营，新冠疫情未对本公司产生重大影响。本公司
将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极采取应对措施。
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2019 年年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 246,930,979.07
1至2年 117,803,588.87
2至3年 78,241,818.89
3 年以上 32,074,497.88
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 475,050,884.71
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
比 提 账面 比 提 账面
别
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按 199,547,63 42. 123,693,23 61. 75,854,399 193,840,58 49. 52,145,39 26. 141,695,19
单 1.42 01 2.31 99 .11 9.97 39 6.59 90 3.38
项
计
提
坏
账
准
备
按 275,503,25 57. 13,827,331 5.0 261,675,92 198,649,44 50. 11,918,96 6.0 186,730,47
组 3.29 99 .33 2 1.96 3.02 61 6.58 0 6.44
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
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2019 年年度报告
关 12,257,850 2.5 535,206.00 4.3 11,722,644 21,552,865 5.4 1,293,171 6.0 20,259,693
联 .11 8 7 .11 .46 9 .93 0 .53
方
组
合
非 263,245,40 55. 13,292,125 5.0 249,953,27 177,096,57 45. 10,625,79 6.0 166,470,78
关 3.18 41 .33 5 7.85 7.56 12 4.65 0 2.91
联
方
组
合
合 475,050,88 / 137,520,56 / 337,530,32 392,490,03 / 64,064,36 / 328,425,66
计 4.71 3.64 1.07 2.99 3.17 9.82
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户一 153,177,000.00 91,906,200.00 60.00 客户资金紧张，暂
无法支付款项
客户二 22,150,000.00 13,290,000.00 60.00 长期不能回款，已
经发送律师函
客户三 14,308,997.78 8,585,398.67 60.00 预计无法收回，计
划于 2020 年回购
客户四 7,245,525.12 7,245,525.12 100.00 预计无法收回，已
经提起诉讼
客户五 1,979,461.80 1,979,461.80 100.00 预计无法收回，已
经提起诉讼
客户六 686,646.72 686,646.72 100.00 预计无法收回，已
经提起诉讼
合计 199,547,631.42 123,693,232.31 61.99 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：关联方组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 12,255,770.11 533,126.00 4.35
1－2 年
2－3 年
3 年以上 2,080.00 2,080.00 100.00
合计 12,257,850.11 535,206.00 4.37
按组合计提坏账的确认标准及说明：
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2019 年年度报告
□适用 √不适用
组合计提项目：非关联方组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 202,492,165.43 8,808,409.20 4.35
1－2 年 60,457,634.62 4,371,162.49 7.23
2－3 年 284,818.89 101,769.40 35.73
3 年以上 10,784.24 10,784.24 100.00
合计 263,245,403.18 13,292,125.33 5.05
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
转销
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 收回或转回 或核
变动
销
单项计 52,145,396.59 72,768,825.82 1,220,990.10 123,693,232.31
提预期
信用损
失的应
收账款
按组合
计提预
期信用
损失的
应收账
款
其中：关 1,293,171.93 757,965.93 535,206.00
联方组
合
非关联 10,625,794.65 3,665,415.21 999,084.53 13,292,125.33
方组合
合计 64,064,363.17 76,434,241.03 2,978,040.56 137,520,563.64
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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2019 年年度报告
尼日尔阿泽里克矿业 999,084.53 银行存款
股份有限公司
合计 999,084.53 /
其他说明
坏账核销后又收回
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余额的
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
比例(%)
第一名 153,177,000.00 32.24 91,906,200.00
第二名 70,214,837.49 14.78 4,318,665.72
第三名 43,263,649.29 9.11 1,881,968.74
第四名 29,330,000.00 6.17 1,275,855.00
第五名 22,150,000.00 4.66 13,290,000.00
合计 318,135,486.78 66.96 112,672,689.46
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本报告期内应收账款中应收持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上表决权股份的股东单位款项详
见附注十二／5 所述。
应收账款坏账准备期末余额较期初余额增加 114.66%，主要原因系本公司前五大客户之一因
资金紧张本期增加计提坏账准备 68,929,650.00 元。
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 4,559,825.12
其他应收款 9,775,052.71 18,925,752.00
182 / 190
2019 年年度报告
合计 14,334,877.83 18,925,752.00
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
神华宝日希勒能源有限公司 4,559,825.12
合计 4,559,825.12
注：2019 年 12 月 24 日，神华宝日希勒能源有限公司 2019 年股东会第三次会议决议通过 2018
年度利润分配方案，应向本公司分红 4,559,825.12 元。
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 7,891,379.33
1至2年 115,995.00
183 / 190
2019 年年度报告
2至3年 409,872.00
3 年以上 1,506,772.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 9,924,018.33
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 3,343,577.88 12,683,967.12
备用金及保证金 6,580,440.45 7,871,926.50
合计 9,924,018.33 20,555,893.62
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年 1月1 日余 1,630,141.62 1,630,141.62
额
2019年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 1,157,513.00 1,157,513.00
本期转销
本期核销 323,663.00 323,663.00
其他变动
2019年12月31日 148,965.62 148,965.62
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
单项计提 422,114.90 98,451.90 323,663.00
预期信用
损失的其
他应收款
按组合计
提预期信
用损失的
其他应收
款
其中：关联 302.97 302.97
方组合
非 735,408.16 735,408.16
关联方组
合
备用金及 472,315.59 323,349.97 148,965.62
保证金组
合
合计 1,630,141.62 1,157,513.00 323,663.00 148,965.62
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 323,663.00
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他应收款 履行的核销程 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 序 交易产生
北京北方天宇 往来款 323,663.00 公司被吊销 总经理办公会 否
通力工程机械 审批
有限公司
合计 / 323,663.00 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
185 / 190
2019 年年度报告
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 往来款 2,968,407.00 1 年以内 29.91 129,125.70
第二名 保证金 1,506,772.00 3 年以上 15.18
第三名 保证金 805,000.00 1 年以内 8.11
第四名 保证金 800,000.00 1 年以内 8.06
第五名 保证金 550,000.00 1 年以内 5.54
合计 / 6,630,179.00 / 66.80 129,125.70
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资
对联营、合营企业 69,674,503.62 69,674,503.62 67,693,711.01 67,693,711.01
投资
合计 69,674,503.62 69,674,503.62 67,693,711.01 67,693,711.01
(1). 对子公司投资
□适用 √不适用
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2019 年年度报告
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
特雷 67,69 11,98 10,00 69,67
克斯 3,711 0,792 0,000 4,503
北方 .01 .61 .00 .62
采矿
机械
有限
公司
小计 67,69 11,98 10,00 69,67
3,711 0,792 0,000 4,503
.01 .61 .00 .62
二、联营企业
小计
67,69 11,98 10,00 69,67
合计 3,711 0,792 0,000 4,503
.01 .61 .00 .62
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,411,181,411.64 1,025,200,225.51 1,197,727,743.87 961,897,975.48
其他业务 6,382,136.96 1,513,203.39 2,201,981.59 663,728.43
合计 1,417,563,548.60 1,026,713,428.90 1,199,929,725.46 962,561,703.91
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 11,980,792.61 7,081,924.37
187 / 190
2019 年年度报告
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的
投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收 80,154.74
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的 4,559,825.12 3,680,901.09
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 16,620,772.47 10,762,825.46
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -23,359.58
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 461,461.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
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2019 年年度报告
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 999,084.53
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,820,055.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -938,586.20
少数股东权益影响额
合计 5,318,655.13
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 5.37 0.37 0.37
利润
扣除非经常性损益后归属于 4.92 0.34 0.34
公司普通股股东的净利润
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2019 年年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告
备查文件目录
原件。
董事长：李军
董事会批准报送日期：2020 年 4 月 17 日
修订信息
□适用 √不适用
190 / 190
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