中信证券股份有限公司
关于北京当升材料科技股份有限公司
2019年度募集资金存放和使用情况的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为北京
当升材料科技股份有限公司（以下简称“当升科技”或“公司”）2017 年度非公
开发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等有关规定，对当升科
技 2019 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经过中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2097 号《关于核准北京当升材
料科技股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准，2018 年，公司向特定
投资者非公开发行不超过 73,213,608 股新股，投资者以人民币货币资金认购，定
价基准日为发行期首日（2018 年 3 月 5 日），发行价格不低于发行期首日前 20
个交易日公司股票均价的 90%，即 21.23 元/股。本次共募集资金 1,499,999,981.59
元，扣除承销费用 11,800,000.00 元、与发行相关的其他费用 1,159,306.53 元后，
募集资金净额为 1,487,040,675.06 元。
上述发行募集的资金已于 2018 年 3 月 21 日全部到位，已经瑞华会计师事务
所于 2018 年 3 月 23 日出具的“瑞华验字[2018]第 01490003 号”《验资报告》验
证确认。
（二）本报告期末募集资金使用金额及结余情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司已累计使用 2017 年度非公开发行募集资金
475,417,452.63 元，本报告期使用募集资金 175,120,180.97 元。募集资金用于江
苏锂电正极材料生产基地项目三期工程、当升科技锂电新材料产业基地一期工程
第一阶段、江苏当升锂电材料技术研究中心、永久补充流动资金。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司累计收到 2017 年度非公开发行募集资金利
1
息净收入为 56,138,602.03 元（利息收入 56,145,260.05 元，扣除银行手续费
6,658.02 元），其中本报告期的利息净收入为 31,185,322.90 元。
综上，截至 2019 年 12 月 31 日，2017 年度非公开发行募集资金中尚未使
用的募集资金专户余额为 1,067,761,824.46 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度及执行情况
为规范募集资金管理和使用，保护公司股东特别是中小投资者的合法权益，
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引（2015 年修订）》等法律法规和规范性文件，以及公司《募集资金
管理办法》的相关规定，公司分别与保荐机构中信证券股份有限公司、北京银行
股份有限公司玉泉营支行、韩亚银行（中国）有限公司、中国民生银行股份有限
公司北京分行、招商银行股份有限公司海门支行签订了《募集资金三方监管协议》，
严格进行募集资金管理。
另外，由于公司决定将原江苏当升三期工程的 10,000 吨产能的建设地点变
更至当升科技常州锂电新材料产业基地，同时将原计划投入江苏当升三期工程的
募集资金 70,000 万元变更用于公司募投项目当升科技锂电新材料产业基地一期
工程第一阶段的产能建设，公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司与保
荐机构中信证券股份有限公司、国家开发银行江苏省分行签订了《募集资金三方
监管协议》。同时，公司与中信证券股份有限公司、北京银行股份有限公司玉泉
营支行、韩亚银行（中国）有限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行分别
签订了《募集资金三方监管协议补充协议》，对原募集资金账户用于当升科技锂
电新材料产业基地一期工程第一阶段募集资金的存储和使用作出了补充约定。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
单位：元
银行名称 账号 截止日余额 存储方式
20000000529014781112386 3,891,935.19 活期
北京银行玉泉营支行 20000000529014781112386 300,000,000.00 结构性存款
20000000529014782020173 116,000,000.00 七天通知存款
608967894 5,811,068.82 活期
民生银行万寿路支行
705802819 55,160,000.00 七天通知
2
银行名称 账号 截止日余额 存储方式
706669503 7,000,000.00 七天通知
706739886 4,000,000.00 七天通知
707417584 270,000,000.00 结构性存款
707543157 200,000,000.00 结构性存款
110002000049502 168,892.53 活期
韩亚银行 110017000012952 3,500,000.00 七天通知
110017000011452 96,996,000.00 七天通知
招商银行海门支行 513902744010966 4,799,670.74 活期
国家开发银行江苏省 32101560027519270000 100,000.00 活期
分行 32101560027657090000 334,257.18 协定存款
合 计 1,067,761,824.46
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金总体使用情况
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
存放于募
非公开发
2017 年 148,704.07 17,512.02 47,541.75 70,000.00 70,000.00 47.07% 106,776.18 集资金专 --
行
户
合计 -- 148,704.07 17,512.02 47,541.75 70,000.00 70,000.00 47.07% 106,776.18 -- --
募集资金总体使用情况说明
公司 2017 年非公开发行股份用于“江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程”、“江苏当升锂电材料技术研究中心”、
“补充流动资金”与“当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段”项目。募集资金净额为 148,704.07 万元。截至 2019
年 12 月 31 日，公司已累计投入募集资金 47,541.75 万元（其中永久补充流动资金 25,005.68 万元），另已将募集资金发行
相关的其他费用 115.93 万元置换，尚未使用的募集资金总额为 106,776.18 万元。
（二）募集资金承诺项目情况
单位：万元
3
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 是否
募集资金 截至期末 到预定 本报告 告期末 行性是
承诺投资项目和 变更项 调整后投 本报告期 末投资 达到
承诺投资 累计投入 可使用 期实现 累计实 否发生
超募资金投向 目(含部 资总额(1) 投入金额 进度(3) 预计
总额 金额(2) 状态日 的效益 现的效 重大变
分变更) ＝(2)/(1) 效益
期 益 化
承诺投资项目
江苏当升锂电正 2019 年
114,717.2
极材料生产基地 是 44,717.26 16,788.37 21,812.42 48.78% 12 月 31 不适用 不适用 -- 否
6
三期工程 日
2021 年
江苏当升锂电材
否 8,981.13 8,981.13 47.52 47.52 0.53% 12 月 31 -- -- -- 否
料技术研究中心
日
补充流动资金 否 25,005.68 25,005.68 0.00 25,005.68 100.00% -- -- -- 否
当升科技锂电新 2020 年
建设中，建设中，
材料产业基地一 是 0.00 70,000.00 676.13 676.13 0.97% 6 月 30 -- 否
不适用 不适用
期工程第一阶段 日
承诺投资项目小 148,704.0 148,704.0
-- 17,512.02 47,541.75 -- -- -- -- -- --
计 7 7
按照公司《2017 年度非公开发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）》的内容，募投
项目江苏当升锂电材料技术研究中心原计划建设期为 18 个月,2019 年应该建设完成，目前项目进程延期。
原因如下：
未达到计划进度 江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程项目与江苏当升锂电材料技术中心项目的设计合同已于
或预计收益的情 2018 年一并签订完成。在公司分步实施策略的规划下，截至本公告披露日，江苏当升三期工程项目已完
况和原因（分具体 成建设，并开始投放使用。在此基础上，江苏当升锂电材料技术中心项目的设计工作已并行有序展开，
项目） 并在江苏当升三期工程设计建设基础上进行了整体优化调整，完善了研究功能模块，技术中心各项试验
及检测设备的考察及选型工作已基本完成。鉴于新冠疫情对工程设计和建设进程产生较大影响，预计江
苏当升锂电材料技术研究中心全部设计及建设用地等准备工作将于 2020 年内完成，项目土建及试验、
检测系统的安装调试等相关工作将于 2021 年 12 月 31 日前完成。
项目可行性发生
重大变化的情况 不适用
说明
超募资金的金额、
用途及使用进展 不适用
情况
募集资金投资项 2019 年 9 月 27 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施方式
目实施地点变更 的议案》，决定将江苏当升三期工程产能建设方案中 10,000 吨产能的建设地点由江苏海门生产基地变更
情况 至公司常州锂电新材料产业基地。上述变更已经公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过。
4
2019 年 9 月 27 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施方式
的议案》，决定将江苏当升三期工程产能建设方案由原计划的 18,000 吨调整为 8,000 吨，另 10,000 吨产
能的建设地点变更至公司常州锂电新材料产业基地，与常州锂电新材料产业基地一期项目第一阶段合并
募集资金投资项
实施。该部分产能的建设主体由江苏当升材料科技有限公司变更为当升科技（常州）新材料有限公司。
目实施方式调整
此外，公司将原计划投入江苏当升三期工程的募集资金 70,000 万元调整用于公司募投项目当升科技锂电
情况
新材料产业基地一期工程第一阶段的产能建设。江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程 8,000 吨产能
的投产时间调整为 2019 年 12 月 31 日，当升科技常州锂电新材料产业基地一期工程第一阶段 10,000 吨
产能的建成时间确定为 2020 年 6 月 30 日。上述变更已经公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过。
募集资金投资项
目先期投入及置 不适用
换情况
用闲置募集资金
暂时补充流动资 不适用
金情况
项目实施出现募
集资金结余的金 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金中，106,776.18 万元存放于公司募集资金专户中管理（其中 523.39 万元存放于
尚未使用的募集
子公司募集资金专户），其中包含有本报告期产生的 3,118.53 万元的存款利息净收入（利息收入 3,118.98
资金用途及去向
万元，扣除 0.45 万元银行手续费）。
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预 本报告
对应的原承 拟投入募集 本报告期实 是否达到 目可行性是
变更后的项目 际累计投入 资进度 定可使用状 期实现
诺项目 资金总额 际投入金额 预计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 的效益
(1) 变化
当升科技锂电 江苏当升锂
新材料产业基 电正极材料 2020 年 6 月 建设中， 建设中，
70,000.00 676.13 676.13 0.97% 否
地一期工程第 生产基地三 30 日 不适用 不适用
一阶段 期工程
5
江苏当升锂
江苏当升锂电
电正极材料 2019 年 12
正极材料生产 44,717.26 16,788.37 21,812.42 48.78% 不适用 不适用 否
生产基地三 月 31 日
基地三期工程
期工程
合计 -- 114,717.26 17,464.50 22,488.55 -- -- -- -- --
2019 年 9 月 27 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于变更募集资
金投资项目实施方式的议案》。为有效利用江苏省常州市优质投资环境和优惠政
策，发挥锂电产业集群优势，提高募集资金使用效率，降低新产能运营成本，公
司决定对 2017 年度非公开发行募集资金投资项目实施变更，将原江苏当升锂电正
极材料生产基地三期工程的 10,000 吨产能的建设地点变更至当升科技常州锂电新
变更原因、决策程序及信息披露情况说 材料产业基地，该部分产能的建设主体由江苏当升材料科技有限公司变更至当升
明(分具体项目) 科技（常州）新材料有限公司。同时将原计划投入江苏当升锂电正极材料生产基
地三期工程的募集资金 70,000 万元变更用于当升科技锂电新材料产业基地一期工
程第一阶段的产能建设。江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程 8,000 吨产能的
投产时间明确为 2019 年 12 月 31 日，当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一
阶段的 10,000 吨产能的建成时间确定为 2020 年 6 月 30 日。上述变更已经公司 2019
年第一次临时股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的情况和原
不适用
因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
五、募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
“补充流动资金”无法单独核算效益。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、
准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
会计师认为，当升科技截至 2019 年 12 月 31 日止的《2019 年度募集资金存
放与使用情况专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》证监会公告[2012]44
号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度
存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
6
八、保荐机构主要核查工作及核查意见
在 2019 年持续督导期间，保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等
多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核
查。主要核查内容包括：公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、
中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告及支持文件、项目进展情况等
资料。
经核查，保荐机构认为：当升科技严格执行募集资金专户存储制度，有效执
行了三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等
情形；根据当升科技出具的《2019 年度募集资金存放与使用情况专项报告》，截
至 2019 年 12 月 31 日，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。
保荐机构对公司 2019 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
7
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限公司
2019 年度募集资金存放和使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
庞雪梅 王家骥
中信证券股份有限公司
2020 年 4 月 14 日
8
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