赛轮集团股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 邮编：100037
电话：(010)68364878 传真：(010)68364875
目 录
一、鉴证报告
二、前次募集资金使用情况的专项报告
三、审计报告附件
1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
3. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）证券、期货相关业务许可证复
印件
4. 注册会计师执业证书复印件
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 西 城 区 阜 外 大 街 1 号 四 川 大 厦 东 座 1 5 层
F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District，Beijing,China
电话（tel）：010-68364878 传真（fax）：010-68364875
关于赛轮集团股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2020）第 030029 号
错误！未找到引用源。全体股东：
我们审核了后附的错误！未找到引用源。（以下简称赛轮轮胎）编制的截止
2019 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况的专项报告》。
一、董事会的责任
赛轮轮胎董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金
使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定编制《前次募集资金
使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对赛轮轮胎《前次募集资金使用情况
专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101
号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对赛轮轮胎前次募集资金使用情况专项报告是
否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为
必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，赛轮轮胎董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合
中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500
号）的规定，在所有重大方面公允反映了赛轮轮胎截止 2019 年 12 月 31 日前次
募集资金的使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供赛轮轮胎申请发行证券之用，不得用作任何
其他目的。我们同意将本鉴证报告作为赛轮轮胎证券发行申请文件的必备内容，
随其他申报材料一起上报。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2020 年 4 月 14 日
赛轮集团股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 证
监发行字[2007]500 号）的规定，本公司将截至 2019 年 12 月 31 日止的前次
募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金的募集及存放情况
2017 年 9 月，经中国证监会证监许可[2017]1643 号文核准，赛轮集团股份
有限公司（原“赛轮金宇集团股份有限公司”，以下简称“赛轮轮胎”或“公司”）
向 4 家特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）407,523,509 股，每股发行价
3.19 元，本次发行募集资金总额为人民币 1,300,000,000.00 元，扣除发行费用
后的募集资金净额为人民币 1,275,967,550.69 元。以上募集资金已全部到位，
并由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 11 月 16 日出具了中兴华
验字（2017）第 030023 号《验资报告》。公司按照相关规定对募集资金采取了专
户存储制度。
截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金账户余额情况如下：
单位：元
2019 年 12 月
开户银行名称 账号 初始存放金额
31 日余额
中国银行股份有限公司青
222134372737 500,000,000.00 0
岛市北支行
中国建设银行股份有限公
37150198811000001448 450,000,000.00 0
司青岛西海岸新区分行
中国工商银行股份有限公
3803027938000000515 334,892,476.49 0
司青岛市南第四支行
合计 — 1,284,892,476.49 0
注 1：募集资金存储银行账户初始存放金额与募集资金净额的差额 8,924,925.80 元为
尚未支付的部分发行费用；
注 2：截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金账户金额已使用完毕，且已销户。
二、前次募集资金使用情况
见附表 1：《前次募集资金使用情况对照表》
三、前次募集资金变更情况
公司不存在前次募集资金投资项目变更的情况。
四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况
2017 年 11 月 27 日，公司召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第
七次会议，审议通过了《关于以募集资金对全资子公司增资的议案》、《关于全资
子公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用
2016 年度非公开发行股票募集资金（该募集资金于 2017 年 11 月到账）9.5 亿元
对赛轮（越南）有限公司（以下简称“赛轮越南”）增资，其中 78,244.49 万元
用于置换赛轮越南的预先投入募投项目的自筹资金。
公司独立董事发表意见认为：公司董事会对《关于全资子公司使用募集资金
置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》的审议和表决符合《上海证券交易所
上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关法规的规定，程序合法。赛
轮越南前期投入的自筹资金已经注册会计师鉴证。公司本次募集资金置换行为没
有与募投项目的实施计划相抵触，不影响募投项目的正常进行，不存在变相改变
募集资金投向和损害股东利益的情况，同意赛轮越南使用募集资金 78,244.49
万元人民币置换预先已投入募投项目的自筹资金。
公司监事会发表意见认为：赛轮越南本次以募集资金置换预先投入自筹资金，
符合公司《非公开发行股票预案》中关于募集资金使用计划的相关说明，符合《上
海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等规范性文件的规定，
公司本次募集资金置换行为没有与募投项目的实施计划相抵触，不影响募投项目
的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，同意赛轮越
南使用募集资金 78,244.49 万元人民币置换预先已投入募投项目的自筹资金。
公司保荐机构西南证券股份有限公司为此出具了核查意见，认为：
1、赛轮越南本次使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的事项已经
履行了必要的审批程序，经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确
同意意见；
2、赛轮越南本次使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的事项履行
了必要的法律程序，未违反募集资金投资项目的有关承诺，不影响募集资金投资
项目的正常进行，没有与募集资金用途的实施计划相抵触，不存在变相改变募集
资金用途和损害股东利益的情况；
3、赛轮越南本次使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的事项已经
会计师事务所进行了专项鉴证，并出具了鉴证报告；
4、赛轮越南本次募集资金置换实施时间距募集资金到账时间不超过六个月，
符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理
规定（2013 修订版）》等法律、法规和规范性文件的有关规定。
综上，保荐机构同意赛轮轮胎全资子公司使用募集资金置换预先投入募投项
目的自筹资金。
五、前次募集资金投资项目最近 3 年实现效益的情况
见附表 2：《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》
上述实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
2018 年 5 月 ， 公 司 将 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 青 岛 市 北 支 行 （ 账 号
222134372737 ）、 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 青 岛 西 海 岸 新 区 分 行 （ 账 号
37150198811000001448）、中国工商银行股份有限公司青岛市南第四支行（账号
3803027938000000515）三个募集资金账户销户，并将专户存款余额 21.74 万元
补充公司流动资金。
七、前次募集资金使用的其他情况
公司不存在前次募集资金使用的其他情况。
赛轮集团股份有限公司董事会
2020 年 4 月 14 日
附表 1：前次募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额： 127,596.76 已累计使用募集资金总额： 127,596.76
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 0 2017 年： 113,146.67
变更用途的募集资金总额比例： 0 2018 年： 14,450.09
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 实际投资 项目达到预定
金额与募 可使用状态日
承诺投资项 实际投资项 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 集后承诺 期（或截止日
序号
目 目 投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 投资金额 项目完工程
的差额 度）
赛轮越南年 赛轮越南年
产 120 万套 产 120 万套
全钢子午线 全钢子午线
1 95,000 95,000 95,000 95,000 95,000 95,000 0 2018 年末
轮胎和 3 万 轮胎和 3 万
吨非公路轮 吨非公路轮
胎项目 胎项目
补充流动资 补充流动资
2 55,000 32,596.76 32,596.76 32,596.76 32,596.76 32,596.76 0 -
金 金
合计 150,000 127,596.76 127,596.76 127,596.76 127,596.76 127,596.76 0 -
附表 2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：万元
截止日投资项目
实际投资项目 最近三年实际效益 截止日
累计产能利用率 承诺效益 是否达到预计效益
累计实现效益
[注 1]
序号 项目名称 2017 年度 2018 年度 2019 年度
赛轮越南年产 120 万套全钢子午 全钢产品 113%； 年均毛利 毛利 毛利 毛利 毛利 [注 2]
1、 是
线轮胎和 3 万吨非公路轮胎项目 非公路产品 36% 26,823.23 -408.40 9,487.00 36,372.45 45,451.05
注 1：“截止日投资项目累计利用率”是指投资项目达到预计可使用状态（2018 年末）至 2019 年 12 月 31 日期间，投资项目的累计实际产量与设计产能之比。
注 2：投资项目 2018 年末达到设计产能， 因此 2017 年度和 2018 年度效益与承诺效益不具有可比性，2019 年度本项目实现毛利 36,372.45 万元，已实现承诺效益。
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