2019 年年度报告
公司 A 股代码：600841 公司 A 股简称：上柴股份
公司 B 股代码：900920 公司 B 股简称：上柴 B 股
上海柴油机股份有限公司
2019 年年度报告
1 / 141
2019 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人蓝青松、主管会计工作负责人顾耀辉及会计机构负责人（会计主管人员）孙洁声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度实现归属于母公司的合并净利
润为116,865,057.43元，每股收益0.135元。2019年度母公司实现的净利润为123,094,771.38元，提
取法定盈余公积12,309,477.14元，加上以前年度结转的未分配利润1,167,124,407.09元，吸收合并
全资子公司上海上柴发动机销售有限公司利润分配102,453,700.34元，减去公司2018年度利润分配派
发现金红利40,670,809.87元后，2019年末母公司可供股东分配的利润为1,337,097,624.62元。2019
年末，母公司资本公积金余额为1,134,001,343.09 元。
2019年度利润分配预案如下：以公司2019年末总股本866,689,830股为基数，向全体股东每10 股
派发现金红利人民币0.41元（含税），剩余未分配利润结转至以后年度分配。
该预案尚需提交公司2019年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、未来的经营展望、发展战略等前瞻性描述是公司根据当前的宏观经
济政策、市场状况做出的预判和计划，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中阐述了公司在
生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括市场风险、政策风险等，敬请查阅第四节“经
营情况讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。
十、 其他
□适用 √不适用
2 / 141
2019 年年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 4
第三节 公司业务概要 .................................................................................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ........................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 .......................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................................. 32
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................... 33
第九节 公司治理 .......................................................................................................................... 39
第十节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 41
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 42
第十二节 备查文件目录 .................................................................................................................141
3 / 141
2019 年年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上柴股份、本公司 指 上海柴油机股份有限公司
控股股东、上汽集团 指 上海汽车集团股份有限公司
报告期 指 2019 年度
《公司章程》 指 《上海柴油机股份有限公司章程》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海柴油机股份有限公司
公司的中文简称 上柴股份
公司的外文名称 SHANGHAI DIESEL ENGINE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 SDEC
公司的法定代表人 蓝青松
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 汪宏彬 张江
联系地址 上海市杨浦区军工路2636号 上海市杨浦区军工路2636号
电话 (021)60652288 (021)60652207
传真 (021)65749845 (021)65749845
电子信箱 sdecdsh@sdec.com.cn sdecdsh@sdec.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市杨浦区军工路2636号
公司注册地址的邮政编码 200438
公司办公地址 上海市杨浦区军工路2636号
公司办公地址的邮政编码 200438
公司网址 www.sdec.com.cn
电子信箱 sdecdsh@sdec.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 香港文汇报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室
4 / 141
2019 年年度报告
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 上柴股份 600841
B股 上海证券交易所 上柴B股 900920
六、 其他相关资料
名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计
办公地址 中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层
师事务所（境内）
签字会计师姓名 孟冬、寻觅
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2019年 2018年 2017年
增减(%)
营业收入 4,033,270,192.12 4,120,702,859.28 -2.12 3,667,282,712.57
归属于上市公司股东的
116,865,057.43 133,463,870.76 -12.44 122,290,515.24
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 88,620,084.04 109,478,210.92 -19.05 98,517,088.31
利润
经营活动产生的现金流
618,948,439.04 464,752,506.09 33.18 171,609,910.11
量净额
本期末比上年同
2019年末 2018年末 2017年末
期末增减（%）
归属于上市公司股东的
3,798,791,512.46 3,721,860,119.49 2.07 3,624,077,804.11
净资产
总资产 7,451,646,229.61 7,021,598,745.95 6.12 6,657,913,479.25
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增
主要财务指标 2019年 2018年 2017年
减(%)
基本每股收益（元／股） 0.135 0.154 -12.44 0.141
稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股
0.102 0.126 -19.05 0.114
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.10 3.64 减少0.54个百分点 3.42
扣除非经常性损益后的加权平均
2.35 2.98 减少0.63个百分点 2.76
净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
5 / 141
2019 年年度报告
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产
差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产
差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 938,286,834.13 988,575,607.33 915,794,845.10 1,190,612,905.56
归属于上市公司股东的净利润 26,053,200.32 43,475,748.67 22,152,238.10 25,183,870.34
归属于上市公司股东的扣除非
24,071,400.76 41,330,143.88 19,391,751.60 3,826,787.80
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -125,049,859.60 453,590,921.87 -68,839,915.65 359,247,292.42
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额
非流动资产处置损益 -448,819.48 -2,261,342.53 -821,508.73
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 32,138,103.33 24,379,660.00 25,203,269.90
或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 4,328,105.03 3,077,919.36
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性
金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，
28,862.26 22,220.24 155,333.49
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性
金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -371,614.37 372,008.78 757,772.04
交易性金融资产公允价值变动收益 -1,339,799.94
仍持有的其他权益工具投资的股利收入 3,225,891.70
少数股东权益影响额 77,645.53 1,707,566.88
所得税影响额 -5,065,295.64 -4,562,558.56 -4,599,359.13
合计 28,244,973.39 23,985,659.84 23,773,426.93
6 / 141
2019 年年度报告
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
交易性金融资产 3,140.00 -3,140.00 28,862.26
其他权益工具投资 20,364,040.57 21,466,077.43 1,102,036.86 3,225,891.7
其他非流动金融资产 73,660,200.06 73,660,200.06 -1,339,799.94
合计 20,367,180.57 95,126,277.49 74,759,096.92 1,914,954.02
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司的主要业务为设计、生产和制造内燃机及动力总成、柴油电站、船用成套机组等，主要为商用
车、工程机械以及船舶和发电机组等配套用的柴油发动机及零部件等设计、生产与销售。
（二）经营模式
1、采购模式：推行采购信息化，实现供应链在线直联，订单生成、下达、跟催、关闭及付款等工作
均通过 ERP/PIMS 信息系统实现。实物流转配送通过第三方物流实现。
2、生产模式：采取“以销定产”的生产模式，根据市场需求生成月、周、日生产计划，按照订单的
交货期合理排产，利用制造执行信息系统 MES 提高生产效率，确保生产过程严格有序，实现实时监控。
3、销售模式：根据不同的配套市场，公司销售模式分为直销模式和经销商模式。
（三）行业情况
公司所处行业为内燃机行业。内燃机行业是制造装备工业中的一个大行业，各种类型的汽车、摩托
车、农业机械、工程机械、船舶、铁道内燃机车、地质和石油钻机、内燃发电设备、军用及特种通用机
械等都以内燃机为配套动力。内燃机按照所用燃料分为汽油发动机、柴油发动机、天然气发动机等。随
着国家持续加大污染防治力度，新能源动力市场预计将持续增长，柴油发动机等传统能源动力市场的份
额将部分被电动、混合动力、氢燃料动力等新能源动力挤占，但受基础设施配套、成本等因素制约，短
期内新能源动力仍无法改变传统能源动力的主导地位，柴油发动机行业仍将会保持基本稳定。
公司主要产品是柴油发动机，随着国家深入推进供给侧结构性改革和加快“一带一路”建设、中西
部基础设施建设和国家重大工程项目建设，预计国内柴油机市场将保持平稳发展，但节能减排将是内燃
机行业未来发展的必然趋势。
在柴油机行业，公司的主要竞争对手有潍柴动力股份有限公司、东风康明斯发动机有限公司、广西
玉柴机器集团有限公司、一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂等，近年来受行业整体产能过剩和产品同
质化影响，市场竞争激烈，公司通过积极提升产品技术性能和加大市场开拓力度，并采取差异化竞争战
略，在细分市场仍保持了较好的竞争优势。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司的主要业务为设计、生产和制造内燃机及动力总成，包括为商用车、工程机械以及船舶和发电
机组等配套用的柴油发动机及零部件等设计、生产与销售，产品用于商用车、工程机械、农用机械、船
7 / 141
2019 年年度报告
舶、移动式电站等领域。公司的柴油机具有大马力、大扭矩、高可靠、低油耗、低排放、低噪声和高性
价比等优点。
1、品牌优势
公司前身上海柴油机厂创建于 1947 年 4 月，1958 年公司自行设计制造了我国第一台 6135 柴油机，
开创了我国中等缸径柴油发动机的先河，中国第一台 50 装载机、大型推土机、重型载重卡车等诸多大型
设备都是装备公司发动机。公司一直致力于内燃机的研发和生产，始终坚持围绕主业发展，公司产品先
后被评为中国名牌产品和上海名牌产品称号。
2、研发优势
公司高度重视技术创新，大力推进产品创新和技术升级，公司拥有国家级技术中心和博士后工作站，
拥有较强的技术研发团队，技术研发力量雄厚，拥有多项发明、实用新型及外观设计专利。
3、营销优势
公司营销网络已基本覆盖全国各个主要城市及各重要区域，海外服务网络初步形成。公司以市场和
用户需求为导向，建立快速响应机制，快速、高效地解决经销商、消费者的质量反馈与需求，不断提高
服务质量水平，为广大用户提供优质服务。
4、管理优势
公司的董事、监事和高级管理人员均具有较高的专业技术水平和丰富的管理经验，秉承以市场为导
向的经营管理理念，严格按照现代企业制度进行经营管理，并持续对关键业务流程进行优化，持续提高
整体运营效率。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
1、2019 年经营工作
2019 年，面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，国家继续坚持稳中求进工作总基调，以供给侧
结构性改革为主线，积极推动高质量发展，坚持新发展理念，国民经济运行总体平稳，发展质量稳步提
升。
公司主要产品是柴油发动机，主要配套国内商用车行业和工程机械行业，柴油发动机是商用车、工
程机械、农用机械、船舶、移动式电站的主要配套动力设备。柴油机行业的发展主要受商用车和工程机
械行业的发展影响较大。
根据中国汽车工业协会数据统计，2019 年，国内汽车（含汽油发动机和柴油发动机）销量完成 2576.87
万辆，同比下降 8.23%；其中，乘用车销量完成 2144.42 万辆，同比下降 9.56%；商用车销量完成 432.45
万辆，同比下降 1.06%。根据中国工程机械协会统计数据，2019 年内燃叉车、挖掘机、装载机、起重机
等工程机械行业累计销售 74.1 万台，同比增长 5.3%。受汽车行业市场下滑和市场竞争激烈影响，公司
全年实现发动机销售 95,777 台，同比下降 6.90%。
在内控管理工作方面：2019 年，公司坚持技术内控和制度内控并重，内控工作坚持风险导向、问题
导向和信息化导向，从“流程编制、制度实施、审查评估”三个环节展开实施，定期开展内控风险点核
查、内控测评、风险评估、内控制度评审和重大事项检查，进一步夯实了内控体系，使内控工作由合规
性内控转向管理性内控，较好地防范了各项经营风险。
2、2018 年度现金分红工作
公司于 2019 年 5 月 17 日召开了 2018 年年度股东大会，审议通过了《2018 年度利润分配预案》，
股东大会同意以公司 2018 年末总股本 866,689,830 股为基数，每 10 股派发现金红利人民币 0.47 元（含
税），剩余未分配利润结转至以后年度分配，上述分配方案已在 2019 年内实施完成。
二、报告期内主要经营情况
2019 年，宏观经济增速继续放缓，汽车行业市场下滑，面对不利的外部市场环境，公司坚持“主动
求变、转型发展”的发展战略，公司经济运行平稳有序，经营发展稳中有新。2019 年，公司在船电市场
占有率略有下降；工业市场基本稳定；车用市场占比提升。报告期内，公司加大技术研发投入和降本增
8 / 141
2019 年年度报告
效工作，研发费用同比增加 17.8%，毛利率同比上升 8.87%。公司 2019 年销售发动机 95,777 台；实现营
业收入 40.33 亿元；实现归属于上市公司股东的净利润 1.169 亿元。
1、加强质量和技术管理，国六项目按期完成：
报告期内，公司以 SPC、FMEA、5S 等质量工具的应用为抓手，加强实物质量控制，提升产品质量水
平。在技术方面，持续加大研发投入，2019 年研发费用同比上升 17.8%；梳理完善项目管理制度，加大
项目推进力度，确保了国六、非道路国四、船电新产品等重大项目节点目标的实现。国六 10/12ET 天然
气产品如期实现销售，国六发动机产品小批生产推进市场，柴油国六重卡动力顺利完成发动机与整车排
放公告，项目进度正常。开展发动机智能网联、重卡混动及自主 ECU/ACU 项目，布局公司面向新四化发
展要求的技术能力及差异化的竞争优势。2019 年，公司新取得专利 6 项，均为实用新型专利。
2、加强市场研究和开拓，培育新业务新市场：
报告期内，公司系统性地推进市场、竞争对手与产品竞争力分析，特别是 2019 年下半年以来针对市
场变化，及时调整产品对市场策略，大力开拓新市场。种好业内责任田，主要在产品质量、成本、服务
上全面满足主机厂要求；深耕业外自留地，积极拓展起重机与叉车新配套市场，深耕农机市场，农机市
场销量连年攀升，2019 年销量同比增长 43%。2019 年，公司在中国工程机械工业协会组织的评选中获得
中国工程机械零部件品牌 100 荣誉称号；被中国汽车报社评选为第十六届全国百家优秀汽车零部件供应
商。探索战略性新市场和新业务，驱动公司转型发展，推进氢传感器项目产业化落地项目；借助合资合
作平台，寻求导入更具竞争力的产品，开拓挖机、船电高端产品等新细分市场。2019 年，公司参与投资
扬州尚颀汽车产业股权投资基金，积极拓展投资渠道和搜寻新业务触角。
3、加强体系能力建设，优化决策与推进机制：
报告期内，紧紧围绕公司经营目标，贯彻落实公司“大制造”体系建设的要求，继续着眼安全、质
量、成本、效率的管理重点，持续推进公司精益生产体系，强化智能工厂产能建设，全力保障生产设备
正常运行，最大限度优化质量、降低成本、提升效率，实现公司内部制造系统高效运营。建立产品质量
管理委员会、流程优化管理委员会、人力资源管理委员会，完善产品战略管理委员会，从公司层面形成
持续有效的决策和推进机制。合力推进公司信息化和工业化的两化融合管理体系贯标工作，2019 年 8 月
公司两化融合管理体系评估审核成功通过国家工信部两化融合工作平台认证。
4、深入学习践行核心价值观，持续推进企业文化建设：
围绕全年生产经营目标，聚集“使命、责任”，推出“承压奋进，使命必达”首届动力文化周，通
过文化创意作品展示、总经理动员令发布、部门使命目标公布、2019 年目标任务书发放、“SCPS 制造体
系”导入仪式等活动，营造积极向上的氛围。同时，构建“安全子文化”，强化“质量文化”践行，把
安全、质量文化完全融入管理活动中。公司组织管理团队 727“高峰文化共识营”后，组织了 8 场部门
共计 240 人参加的“客户意识工作坊”，将公司“高峰文化共识营”中的目标、激情、能量和承诺传导
到部门骨干团队。提炼成公司干部践行核心价值观的“干部九要九不要”，塑造公司奋斗者精神，培育
内部客户意识，推进全体人员勇于担当、勤勉负责的企业文化。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,033,270,192.12 4,120,702,859.28 -2.12
营业成本 3,359,473,673.06 3,481,058,180.00 -3.49
销售费用 232,206,689.12 265,918,600.14 -12.68
管理费用 247,188,114.16 234,335,890.34 5.48
研发费用 215,767,499.79 183,166,669.19 17.80
财务费用 -61,822,731.92 -68,054,351.81 不适用
其他收益 30,564,057.33 23,851,560.00 28.14
投资收益 74,209,907.21 102,402,972.48 -27.53
经营活动产生的现金流量净额 618,948,439.04 464,752,506.09 33.18
投资活动产生的现金流量净额 -105,205,845.87 8,391,149.55 -1,353.77
筹资活动产生的现金流量净额 -40,670,809.87 -37,824,913.00 不适用
9 / 141
2019 年年度报告
说明：1）销售费用较上年同期减少的主要原因是产品质保及保养费下降。
2）研发费用较上年同期增加的主要原因是国六新产品研发投入增加。
3) 其他收益较上年同期增加的主要原因是本期收到的政府补助增加。
4) 投资收益较上年同期减少的主要原因是联营企业菱重增压器销量下降，导致利润降低。
5）经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因是销售回款中现金比例增加。
6）投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是新产品项目固定资产投入加大。
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司主营业务营业收入同比下降 2.24%，平均毛利率同比增加 1.30 个百分点。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 上年增减（%）
柴油机及其 增加 1.30 个
3,960,619,054.02 3,328,716,688.92 15.95 -2.24 -3.74
配件等 百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 上年增减（%）
增加 1.55 个
柴油机 3,570,214,990.27 2,991,462,050.19 16.21 -4.38 -6.11
百分点
配件及 减少 0.87 个
390,404,063.75 337,254,638.73 13.61 22.86 24.12
其他 百分点
主营业务分地区情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比
分地区 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 上年增减（%）
增加 1.41 个
国内 3,823,809,835.00 3,220,892,169.11 15.77 -2.25 -3.86
百分点
减少 1.73 个
国外 136,809,219.02 107,824,519.81 21.19 -2.11 0.08
百分点
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量
上年增减（%） 上年增减（%） 上年增减（%）
柴油机 台 96,235 95,777 5,964 -5.65 -6.90 8.32
合计 台 96,235 95,777 5,964 -5.65 -6.90 8.32
(3). 成本分析表
单位：万元
分行业情况
成本构成 本期占总成 上年同期 上年同期占总 本期金额较上年
分行业 本期金额
项目 本比例(%) 金额 成本比例(%) 同期变动比例(%)
柴油机及配件 原材料 283,928.34 85.30 295,968.30 85.58 -4.07
10 / 141
2019 年年度报告
柴油机及配件 人工工资 17,880.85 5.37 17,253.04 4.99 3.64
柴油机及配件 燃料动力 4,963.92 1.49 5,550.50 1.61 -10.57
柴油机及配件 制造费用 26,098.56 7.84 27,025.44 7.82 -3.43
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 278,370.35 万元，占年度销售总额 69.03%；其中前五名客户销售额中关联方销售
额 174,867.16 万元，占年度销售总额 43.36 %。
前五名供应商采购额 70,082.86 万元，占年度采购总额 20.36%；其中前五名供应商采购额中关联方
采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
项目 2019 年 1-12 月 2018 年 1-12 月 增减（％）
销售费用 232,206,689.12 265,918,600.14 -12.68
管理费用 247,188,114.16 234,335,890.34 5.48
研发费用 215,767,499.79 183,166,669.19 17.80
财务费用 -61,822,731.92 -68,054,351.81 不适用
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 215,767,499.79
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 215,767,499.79
研发投入总额占营业收入比例（%） 5.35
公司研发人员的数量 390
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 20.50
研发投入资本化的比重（%） 0
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
项 目 2019 年 1-12 月 2018 年 1-12 月 增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 618,948,439.04 464,752,506.09 33.18
投资活动产生的现金流量净额 -105,205,845.87 8,391,149.55 -1,353.77
筹资活动产生的现金流量净额 -40,670,809.87 -37,824,913.00 不适用
1）经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因是销售回款中现金比例增加。
2）投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是新产品项目固定资产投入加大。
11 / 141
2019 年年度报告
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
2019 年度，公司参股 40%的上海菱重增压器有限公司实现净利润 15,924.28 万元，公司按权益法核
算实现投资收益 6,369.71 万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
上期期末数 本期期末金额
本期期末数占总
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的 较上期期末变
资产的比例（%）
比例（%） 动比例（%）
货币资金 2,977,932,796.19 39.96 2,498,298,949.83 35.58 19.20
其他流动资产 13,896,650.89 0.19 57,591.10 24,029.86
其他非流动金融资产 73,660,200.06 0.99
在建工程 79,306,947.90 1.06 274,084,777.48 3.90 -71.06
应交税金 31,721,380.52 0.43 48,098,235.17 0.69 -34.05
其他流动负债 1,328,555,577.86 17.83 1,107,029,095.40 15.77 20.01
其他说明：
1）货币资金较年初增加的主要原因是经营活动现金净流入增加。
2）其他流动资产较年初增加的主要原因是待抵扣增值税进项税增加。
3）其他非流动金融资产为公司投资的扬州尚颀汽车产业股权投资基金（有限合伙）。
4）在建工程较年初减少的原因是公司高性能 2.0T 发动机制造部分项目完工转入固定资产。
5）应交税费较年初减少的主要原因是本期支付了上年末的应交税金。
6）其他流动负债较年初增加的主要原因是预计返利、研发及原材料补价增加。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
2019 年，国民经济运行实现总体平稳、稳中有进，国内生产总值比上年增长 6.1%。柴油机行业同比
也略有增长。根据中国内燃机工业协会重点企业数据显示，2019 年，国内柴油机行业总销量 539.11 万
台，同比增长 0.97%，其中，乘用车用 17.30 万台，同比下降 3.24 %；商用车用 277.42 万台，同比增长
2.07%；工程机械用 79.19 万台，同比增长 3.41%；农用机械用 137.03 万台，同比下降 3.14%；船用 2.65
万台，同比增长 1.98%；发电机组用 18.89 万台，同比增长 8.09%；通用机械用 6.62 万台，同比增长 8.28 %。
未来几年，随着国家深入推进供给侧结构性改革和加快“一带一路”建设、中西部基础设施建设和
国家重大工程项目建设，预计国内柴油机市场将保持平稳发展。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2019 年度，公司持股 50%的上海菱重发动机有限公司实现净利润 1,451.61 万元，公司按权益法核算
实现投资收益 725.80 万元。
12 / 141
2019 年年度报告
2019 年度，公司参股 40%的上海菱重增压器有限公司实现净利润 15,924.28 万元，公司按权益法核
算实现投资收益 6,369.71 万元。
2019 年 4 月 26 日，公司召开董事会 2019 年度第一次临时会议审议通过了公司以自有资金出资人民
币 1.5 亿元（不超过基金总额的 30%）参与投资产业基金事宜。2019 年 7 月 17 日，扬州尚颀汽车产业股
权投资基金（有限合伙）已在扬州市江都区市场监督管理局完成了工商设立登记。具体内容详见公司于
2019 年 4 月 27 日、7 月 11 日和 7 月 23 日在《上海证券报》、香港《文汇报》及上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《关于参与设立股权投资基金暨关联交易的公告》（公告编号：临 2019-009）、
《关于参与设立股权投资基金的进展公告》（公告编号：临 2019-015）和《关于参与设立股权投资基金
的后续进展公告》（公告编号：临 2019-016）。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
核算 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 在被投资单位
被投资单位
方法 期末余额 增减变动 期初余额 持股比例（%）
上海菱重发动机有 按权益法
65,133,691.04 7,258,046.42 57,875,644.62 50.00
限公司 核算
上海菱重增压器有 按权益法
281,726,089.45 -10,264,606.28 291,990,695.73 40.00
限公司 核算
合计 / 346,859,780.49 -3,006,559.86 349,866,340.35 /
说明：长期股权投资较年初变动的主要原因是公司按权益法核算的联营企业上海菱重增压器有限公
司本报告期实现投资收益 6,370 万元及上半年分配了 2018 年度现金红利 7,575 万元。合营企业上海菱重
发动机有限公司本报告期实现投资收益 726 万元。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
2018 年 12 月 31 2019 年 1 月 1 2019 年 12 月 31 本期期末金额 本期计入投资 本期计入公允
项目名称
日余额 日余额 日余额 较期初变动 收益 价值变动收益
交易性金融资产 3,140.00 -3,140.00 28,862.26
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 3,140.00
金融资产
可供出售金融资产 20,897,058.94
其他权益工具投资 20,364,040.57 21,466,077.43 1,102,036.86 3,225,891.70
其他非流动金融资产 73,660,200.06 73,660,200.06 -1,339,799.94
合计 20,900,198.94 20,367,180.57 95,126,277.49 74,759,096.92 3,254,753.96 -1,339,799.94
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
13 / 141
2019 年年度报告
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
主要 投资
公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润
业务 比例（%）
上柴动力海安有 铸造产品制造加工
50,000.00 100.00 47,339.13 43,997.18 -783.22
限公司 及销售等
上海伊华电站工 生产和销售柴油发
2,000.00 100.00 4,182.04 2,880.80 101.13
程有限公司 电机组
大连上柴动力有
生产和销售柴油机 30,000.00 51.00 2,585.06 -241.64 -204.83
限公司
生产和销售船用发
上海菱重发动机
动机、发电用发动 20,000.00 50.00 31,297.41 13,026.74 1,451.61
有限公司
机、发电机组等
上海菱重增压器 生产和销售发动机
2059.50 万美元 40.00 226,692.45 70,431.52 15,924.28
有限公司 进气增压器及配件
说明：
（1）公司董事会 2016 年度第三次临时会议审议通过了《关于吸收合并全资子公司上海上柴发动机销售
有限公司的议案》。报告期内，上述吸收合并已完成，详见公司于 2019 年 11 月 9 日在《上海证券报》、
香港《文汇报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于完成全资子公司吸收合并的公
告》（公告编号：临 2019-022）。
（2）公司董事会 2017 年度第二次临时会议审议通过了《关于解散清算大连上柴动力有限公司的议案》。
大连上柴动力有限公司清算组已完成了对清算资产中机器设备等相关物资的处置，目前正在办理土地、
房产的转让审批等工作，审批完成后将进行公开挂牌转让及后续的债权、债务处置。至本报告披露日，
清算工作正在进行之中。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
中央经济工作会议明确了 2020 年我国仍将继续坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念和供给侧
结构性改革主线，坚持稳字当头，推动高质量发展，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，统筹
推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，保持经济运行在合理区间，确保经济实现量
的合理增长和质的稳步提升。预计 2020 年国内宏观经济仍将保持稳定增长，公司配套的商用车、工程机
械等行业预计仍将保持平稳发展。
国内柴油机行业近年来产能过剩严重，竞争加剧，随着国家持续加大污染防治力度和我国国民经济
进入高质量发展和增速放缓的新常态，电动、混合动力、氢燃料动力等新能源动力销量逐渐增长，持续
提升技术水平、节能减排将是柴油机行业企业未来发展的方向。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
结合国内商用车、工程机械行业市场的变化，2020 年，公司将继续坚持“主动求变、转型发展”战
略和“平台化、标准化、智能网联化、新能源化”的发展方向，销售工作方面，按照“客户中心、市场
14 / 141
2019 年年度报告
导向”加大市场开拓力度，一方面巩固现有市场份额，努力提高产品配套量，另一方面全力开拓叉车、
挖掘机等新的细分市场产品配套需求，提高公司产品在细分市场的占有率；产品开发方面，加大重点技
术攻坚，坚持“技术引领、创新突破”，努力在轻型商用车、重卡和工程机械三个重点市场产品实现产
品技术升级和突破；生产运营方面，坚持“精益管理、固本强基”，持续推进智能制造业务，加强供应
链优化和采购商务降本，努力提升公司产品质量和竞争力；对外投资合作方面，借助公司投资设立的扬
州尚颀汽车产业股权投资基金适时积极参与新能源及核心动力链产品等相关业务的投资，努力培育新的
战略协同业务和利润增长点。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2020 年，公司计划全年实现柴油机销售 10 万台，实现销售收入 42.62 亿元（特别说明：公司披露
的经营计划只是对未来经营的分析和判断，并不构成对 2020 年的盈利预测，也不构成公司对投资者的业
绩承诺，2020 年公司经营情况受国内外市场环境、新型冠状病毒肺炎疫情等各方面因素影响，公司将通
过自身努力力争实现年度的经营计划）。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司目前不存在重大经营风险，但未来可能面临的风险及应对措施为：
（1）国内宏观经济增速下行及发展不稳定风险。随着国际贸易摩擦、新型冠状病毒肺炎疫情、世界
经济增长持续放缓、全球动荡源和风险点显著增多，及国内经济结构性、体制性、周期性问题相互交织
等因素影响，国内宏观经济将面临下行及发展不稳定风险。公司的应对措施是积极做好国内外市场开拓
和加强技术研发、精益生产、质量管理等基础管理工作，增强公司的抗风险能力。
（2）企业竞争激烈风险。近年来国内柴油机行业整体产能过剩，企业间的竞争日趋激烈，公司产品
品种多、批量小的特点，虽能形成差异化竞争力，但难以形成规模效应，对公司的未来发展带来较大的
竞争压力。公司的应对措施是一是进一步加大力度开拓国际和国内市场，实现规模发展，二是努力做好
内部生产经营精益管理，增强产品在市场上的竞争力，三是加大新产品研发和技术创新，主动求变，实
现转型发展。
（3）新能源挤占传统能源市场风险。随着国家持续加大污染防治力度，新能源动力市场预计将持续
增长，柴油发动机等传统能源动力市场的份额将部分被电动、混合动力、氢燃料动力等新能源动力挤占。
公司的应对措施一是加强现有柴油机产品的技术升级和创新，大力开发新型节能环保发动机，二是适时
积极参与新能源及核心动力链产品等相关业务的投资，努力培育新的战略协同业务和利润增长点。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
15 / 141
2019 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、公司重视对投资者的合理回报，公司章程规定的利润分配政策如下：（一）公司的利润分配应重
视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。公司利润分配政策应保持连续性和稳定性。（二）
公司可以用现金或者股票方式支付股利，优先考虑现金形式。公司可以进行中期现金分红。（三）公司
当年经审计母公司报表净利润和累计未分配利润为正，且公司现金流可以满足公司正常经营和可持续发
展的前提下，公司应进行现金分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润额不少于最近三年实现的
年均可分配利润的百分之三十。公司当年度实施股票回购所支付的现金视同现金股利。（四）公司当年
盈利且累计未分配利润为正，但未提出现金利润分配预案的，应由独立董事发表明确意见，并在年度报
告中详细说明未分红的原因和未用于分红的资金留存公司的用途。（五）如存在股东违规占用公司资金
的情况，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（六）公司经营环境发生重大
变化或者董事会认为必要时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策时应听取中小股
东意见，并经独立董事发表独立意见，由董事会详细说明理由。调整利润分配政策的议案由出席股东大
会的股东所持表决权的三分之二以上通过。
2019 年，公司严格执行了上述现金分红政策，公司通过多种方式听取中小股东对上市公司分红的意
见和建议，保持了股利分配政策的稳定性和持续性，使投资者对未来分红有合理预期，并积极提高对公
司股东的现金回报。
2、公司于 2019 年 5 月 17 日召开了 2018 年年度股东大会，审议通过了《2018 年度利润分配预案》，
股东大会同意以公司 2018 年末总股本 866,689,830 股为基数，每 10 股派发现金红利人民币 0.47 元（含
税），剩余未分配利润结转至以后年度分配，上述分配方案已在 2019 年内实施完成。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并报 占合并报表中归
每 10 股送 每 10 股派 每 10 股
分红 现金分红的数额 表中归属于上市 属于上市公司普
红股数 息数(元) 转增数
年度 （含税） 公司普通股股东 通股股东的净利
（股） （含税） （股）
的净利润 润的比率(%)
2019 年 0 0.41 0 35,534,283.03 116,865,057.43 30.41
2018 年 0 0.47 0 40,670,809.87 133,463,870.76 30.47
2017 年 0 0.43 0 37,824,913.00 122,290,515.24 30.93
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
16 / 141
2019 年年度报告
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
√适用 □不适用
承诺 是否 是否
承诺 承诺 承诺 承诺 时间 有履 及时
背景 类型 方 内容 及期 行期 严格
限 限 履行
只要上海汽车作为上柴股份的控股股东，将采取以下方式避免与上
上海
柴股份之间的同业竞争：（1）上柴股份与上汽菲亚特红岩动力总成
汽车
收购 解决 有限公司（以下简称“上汽动力”）之间潜在的少数同业竞争并不
集团
报告 同业 构成上市公司与母公司及其控股子公司之间的同业竞争关系，上海 长期 否 是
股份
书或 竞争 汽车不会通过同业竞争损害上柴股份及其中小股东的利益。（2）除
有限
权益 上汽动力外，本次交易后上海汽车及下属控股子公司不再经营任何
公司
变动 与上柴股份相竞争的业务。
报告 上海 只要上汽集团继续作为上海汽车的控股股东，且上海汽车完成对上
书中 汽车 柴股份的收购并继续作为上柴股份的控股股东，则上汽集团不再经
解决
所作 工业 营任何与上柴股份相竞争的业务并确保上汽集团的全资、控股子公
同业 长期 否 是
承诺 （集 司不再经营任何与上柴股份相竞争的业务。并且，上汽集团将继续
竞争
团）总 严格遵守在对上海汽车重组时所作出的避免与上海汽车同业竞争的
公司 承诺。
收购
报告 上海汽车与上柴股份之间除为满足日常经营业务所需的日常关联交
上海
书或 易之外，尽可能避免发生非日常关联交易；对于日常关联交易和无
汽车
权益 解决 法避免或者有合理原因而发生的非日常关联交易，上海汽车承诺将
集团
变动 关联 遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签定协议，履行合法程序， 长期 否 是
股份
报告 交易 按照有关法律、法规和上海证券交易所有关规定履行信息披露义务
有限
书中 和办理有关审批程序，保证不通过关联交易损害上柴股份及其他股
公司
所作 东的合法权益。
承诺
只要上汽集团继续作为上海汽车的控股股东，且上海汽车完成对上
柴股份的收购并继续作为上柴股份的控股股东，则：(1)上汽集团、
且上汽集团将促使上汽集团下属全资、控股子公司与上海汽车和上
柴股份之间除为满足日常经营业务所需的日常关联交易之外，尽可
收购 能避免发生非日常关联交易；对于日常关联交易和无法避免或者有
报告 合理原因而发生的非日常关联交易，上汽集团将遵循市场公正、公
上海
书或 平、公开的原则，与上海汽车或上柴股份依法签订协议，履行合法
汽车
权益 解决 程序，按照有关法律、法规和上海证券交易所有关规定履行信息披
工业
变动 关联 露义务和办理有关审批程序，保证关联交易的公允性，保证不通过 长期 否 是
（集
报告 交易 关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。(2)上汽集团将督促
团）总
书中 上海汽车和上柴股份进一步完善公司治理结构，切实遵守关联交易
公司
所作 相关的法律法规和监管部门的要求，同时上汽集团将自觉履行关联
承诺 交易表决时的回避义务，保证关联交易的审议程序规范。(3)上汽集
团将尽力促使上海汽车和上柴股份进一步提高关联交易的信息透明
度，强化关联交易的监督，按照监管机构的规定及时披露对经营业
绩或经营发展存在重大影响的关联交易的决策程序、定价原则、定
价方式和影响程度等，以保护中小股东的利益。
17 / 141
2019 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计
准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号
——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新金融工具准则
进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整
2019 年年初未分配利润或其他综合收益。该事项经 2019 年 3 月 21 日公司董事会九届三次会议审议通过，
该项会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
2、财务报表列报方式变更：根据《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2019]6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号）要求，资产
负债表中，“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”，“应付票据及应付账款”
项目分拆为“应付票据”及“应付账款”；本公司相应追溯调整了比较数据。该会计政策变更对合并及
公司净利润和所有者权益无影响。此外，随本年新金融工具准则的执行，按照《关于修订印发 2019 年度
一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）要求，“其他应收款”项目中的“应收利息”改为
仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息（基于实际利率法计提的金融工具
的利息包含在相应金融工具的账面余额中），参照新金融工具准则的衔接规定不追溯调整比较数据。该
财务报表列报方式变更是财政部对一般企业财务报表格式的修订，对公司财务状况、经营成果和现金流
量无重大影响。
上述会计政策变更的具体说明详见本报告“第十一节 财务报告”中 “重要会计政策和会计估计的
变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
18 / 141
2019 年年度报告
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 100
境内会计师事务所审计年限 16 年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 28.30
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2019 年度，公司聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年报审计会计师事务所和内部
控制审计会计师事务所，向其支付的报酬分别是 100 万元人民币（不含税）和 28.30 万元人民币（不含
税）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人认真践行诚实守信原则并积极履行社会责任，不存在不诚
信的行为和情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
19 / 141
2019 年年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联交易 关联交易 关联交易 占同类交易金
关联交易方 关联关系 关联交易金额
类型 内容 定价原则 额的比例(%)
上海汽车工业活动中心有限公 母公司的控 购买商品和
购买商品 市场价 25,554,644.24 0.74
司(“上汽活动中心”) 股子公司 接受劳务
皮尔博格(昆山)有色零部件有 购买商品和
其他关联人 购买商品 市场价 24,414,029.20 0.71
限公司(“皮尔博格昆山”） 接受劳务
华域三电汽车空调有限公司 母公司的控 购买商品和
购买商品 市场价 22,569,722.39 0.66
(“三电汽车空调”) 股子公司 接受劳务
上海菱重发动机有限公司（“菱 购买商品和
合营公司 购买商品 市场价 20,752,866.44 0.60
重发动机”） 接受劳务
上海菱重增压器有限公司（“菱 购买商品和
联营公司 购买商品 市场价 17,495,372.55 0.51
重增压器”） 接受劳务
上海法雷奥汽车电器系统有限 购买商品和
其他关联人 购买商品 市场价 15,771,782.47 0.46
公司(“上海法雷奥”) 接受劳务
上海汽车进出口有限公司 母公司的控 购买商品和
购买商品 市场价 13,276,573.60 0.39
(“汽车进出口”) 股子公司 接受劳务
联合汽车电子有限公司(“联 购买商品和
其他关联人 购买商品 市场价 11,330,692.00 0.33
合电子”) 接受劳务
上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 购买商品和
其他关联人 购买商品 市场价 8,726,143.95 0.25
(“菲特尔莫古”) 接受劳务
华域动力总成部件系统（上海） 购买商品和
其他关联人 购买商品 市场价 7,031,288.20 0.20
有限公司(“华域动力总成”) 接受劳务
上海安悦节能技术有限公司 母公司的控 购买商品和
购买商品 市场价 6,153,004.31 0.18
(“安悦节能”) 股子公司 接受劳务
20 / 141
2019 年年度报告
南京法雷奥离合器有限公司 购买商品和
其他关联人 购买商品 市场价 4,923,205.20 0.14
（“南京法雷奥”） 接受劳务
上海汽车粉末冶金有限公司 母公司的控 购买商品和
购买商品 市场价 4,321,728.45 0.13
(“汽车粉末”) 股子公司 接受劳务
上海中国弹簧制造有限公司 母公司的控 购买商品和
购买商品 市场价 3,982,713.51 0.12
(“中国弹簧”) 股子公司 接受劳务
华域皮尔博格泵技术有限公司 购买商品和
其他关联人 购买商品 市场价 3,368,319.40 0.10
（“皮尔博格泵技术”） 接受劳务
上海内燃机研究所有限责任公 购买商品和
其他关联人 购买商品 市场价 3,515,188.68 0.10
司(“内燃机研究所”) 接受劳务
华域科尔本施密特活塞有限公 购买商品和
其他关联人 购买商品 市场价 1,214,574.00 0.04
司(“科尔本”) 接受劳务
上海圣德曼铸造有限公司 母公司的控 购买商品和
购买商品 市场价 680,741.40 0.02
(“上海圣德曼”) 股子公司 接受劳务
安吉智能物联技术有限公司 购买商品和
其他关联人 购买商品 市场价 644,064.99 0.02
(“安吉物联”) 接受劳务
上汽大通汽车有限公司(“上 母公司的控 购买商品和
接受劳务 市场价 135,000.00 -
汽大通”) 股子公司 接受劳务
上汽大通汽车有限公司(“上 母公司的控 销售商品和
销售商品 市场价 1,088,708,008.81 26.99
汽大通”) 股子公司 提供劳务
上汽依维柯红岩商用车有限公 母公司的控 销售商品和
销售商品 市场价 659,444,526.93 16.35
司(“依维柯红岩”) 股子公司 提供劳务
上海汽车集团股份有限公司商
销售商品和
用车技术中心(“商用车技术 其他关联人 销售商品 市场价 58,078,415.56 1.44
提供劳务
中心”)
上海菱重发动机有限公司（“菱 销售商品和
合营公司 销售商品 市场价 14,371,753.50 0.36
重发动机”） 提供劳务
南京汽车集团有限公司汽车工
母公司的控 销售商品和
程研究院(“南汽工程研究 销售商品 市场价 8,638,613.96 0.21
股子公司 提供劳务
院”)
上汽大通南京汽车销售有限公 母公司的控 销售商品和
销售商品 市场价 4,447,311.31 0.11
司(“大通南京销售”) 股子公司 提供劳务
上海彭浦机器厂有限公司 母公司的控 销售商品和
销售商品 市场价 1,213,340.74 0.03
(“彭浦机器厂”) 股子公司 提供劳务
上海申沃客车有限公司(“申 母公司的控 销售商品和
销售商品 市场价 25,182.51 -
沃客车”) 股子公司 提供劳务
上海汽车集团股份有限公司商
用车技术中心(“商用车技术 其他关联人 其它流入 出租房屋 市场价 21,629,268.00 62.90
中心”)
上海菱重发动机有限公司（“菱
合营公司 其它流入 出租房屋 市场价 7,084,193.64 20.60
重发动机”）
上汽大通汽车有限公司(“上 母公司的控
其它流入 出租房屋 市场价 359,040.00 1.04
汽大通”) 股子公司
上海上汽安悦充电科技有限公 母公司的控
其它流入 出租房屋 市场价 331,776.00 0.96
司(“安悦充电科技”) 股子公司
上海菱重增压器有限公司（“菱
联营公司 其它流入 出租房屋 市场价 48,600.00 0.14
重增压器”）
上海汽车集团股份有限公司
（“上汽集团”） 控股股东 其它流出 租赁土地 市场价 9,174,311.93 100
21 / 141
2019 年年度报告
安吉智行物流有限公司(“安 母公司的控
接受劳务 运输费 市场价 17,293,629.55 52.67
吉智行”) 股子公司
上海汽车工业活动中心有限公 母公司的控
接受劳务 代理票务 市场价 1,023,018.00 5.53
司(“上汽活动中心”) 股子公司
按中国人民银
上海汽车集团财务有限责任公 母公司的控
其它流入 利息收入 行规定的存款 5,959,954.86 11.63
司(“上汽财务公司”) 股子公司 利率计息
上海汽车集团股份有限公司商
用车技术中心(“商用车技术 其他关联人 提供劳务 动力销售 市场价 5,839,380.30 66.22
中心”)
上海菱重发动机有限公司（“菱
合营公司 提供劳务 动力销售 市场价 2,067,342.40 23.44
重发动机”）
上海菱重发动机有限公司（“菱
合营公司 提供劳务 IT服务费 市场价 527,740.00 100.00
重发动机”）
上海汽车集团股份有限公司培
其他关联人 接受劳务 培训费 市场价 374,249.06 14.01
训中心(“上汽培训中心”)
上汽大通汽车有限公司(“上 母公司的控
提供劳务 动力销售 市场价 160,000.00 1.81
汽大通”) 股子公司
上海汽车报社有限公司(“上 母公司的控
接受劳务 广告费 市场价 89,622.64 1.74
汽报社”) 股子公司
合计 / 2,102,750,934.68 -
大额销货退回的详细情况 不适用
公司与控股股东上海汽车集团股份有限公司（以下简称：上汽集团）、上汽集团控股的子公司上
海汽车集团财务有限责任公司（以下简称：上汽财务公司）在日常经营中发生关联交易，同时与上海
菱重增压器有限公司(以下简称：菱重增压器)、上海菱重发动机有限公司（以下简称：菱重发动机）
发生日常关联交易。
2019 年 5 月 17 日，公司 2018 年度股东大会审议通过了《关于 2019 年度日常关联交易的议案》。
2019 年度日常关联交易执行情况如下：
（1）《零部件和配件供应框架协议》项下：2019 年度上汽集团及其下属企业向本公司及其下属
企业供应商品的金额预计为 19,222.80 万元，本公司及其下属企业向上汽集团及其下属企业供应商品
的金额预计为 249,879.83 万元；2019 年实际发生金额分别为 10,833.49 万元、177,080.22 万元。
（2）《生产服务框架协议》项下：2019 年度上汽集团及其下属企业向本公司及其下属企业供应
服务的金额预计为 13,302.00 万元，本公司及其下属企业向上汽集团及其下属企业供应服务的金额预
计为 14,447.11 万元；2019 年实际发生金额分别为 6,792.40 万元、5,588.76 万元；
（3）《金融服务框架协议》项下：2019 年度预计日常关联交易金额为 600 万元，且日均存款金
额不超过 3 亿元。2019 年实际发生金额为 596 万元。
关联交易的
（4）《房屋与土地租赁框架协议》项下：2019 年度上汽集团及其下属企业向本公司及其下属企
说明
业支付租金的金额预计为 3,688.70 万元，本公司及其下属企业向上汽集团及其下属企业支付租金的
金额预计为 1,000.00 万元。2019 年实际发生金额分别为 2,232.01 万元、917.43 万元。
（5）公司 2019 年度与菱重增压器发生日常关联交易，2019 年度本公司及其下属企业向菱重增
压器供应商品、服务等金额预计 50 万元，菱重增压器向本公司及其下属企业供应商品、服务等金额
预计 2,974 万元；2019 年实际发生金额分别为 4.86 万元、1,749.54 万元。
（6）公司 2019 年度与菱重发动机发生日常关联交易，2019 年度本公司及其下属企业向菱重发
动机供应商品、服务等金额预计 2,933.20 万元，菱重发动机向本公司及其下属企业供应商品、服务
等金额预计 3,240 万元；2019 年实际发生金额分别为 2,405.10 万元、2,075.29 万元。
公司与上汽集团以及财务公司等关联方之间购买、销售和服务的价格，有国家定价的，适用国家
定价；没有国家定价的，按市场价格确定；没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价，
对于某些无法按照"成本加费用"的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。财务公司提供金融服
务的定价按照银监会规定要求执行。上述关联交易属于公司及控股子公司日常生产经营中必要的、正
常的、持续性的交易行为，对公司的独立性不构成影响，公司业务不会因此类关联交易而对关联人形
成依赖或被其控制，不会对其他股东利益造成损害。
22 / 141
2019 年年度报告
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
2019 年 4 月 26 日，公司召开董事会 2019 年度第一次临时会议审议通过了公司以自有资金出资人民
币 1.5 亿元（不超过基金总额的 30%）参与设立股权投资基金事宜。2019 年 7 月 17 日，扬州尚颀汽车产
业股权投资基金（有限合伙）已在扬州市江都区市场监督管理局完成了工商设立登记。
具体内容详见公司于 2019 年 4 月 27 日、7 月 11 日和 7 月 23 日在《上海证券报》、香港《文汇报》
及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于参与设立股权投资基金暨关联交易的公告》（公
告编号：临 2019-009）、《关于参与设立股权投资基金的进展公告》（公告编号：临 2019-015）和《关
于参与设立股权投资基金的后续进展公告》（公告编号：临 2019-016）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
23 / 141
2019 年年度报告
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
租赁方 租赁资产 租赁 是否关
出租方名称 租赁起始日 租赁终止日 关联关系
名称 情况 收益 联交易
上海汽车集团 2012 年 1 月 2031 年 12 月
本公司 土地使用权 -1,000 是 控股股东
股份有限公司 1日 31 日
租赁情况说明:
2012 年公司与控股股东上海汽车集团股份有限公司签署了《土地使用权租赁协议》，公司通过租赁
形式使用军工路 2636 号和殷行路 200 号和 148 号等地块共计 610,676.6 平方米土地，租赁期限自 2012
年 1 月 1 日至 2031 年 12 月 31 日，年租金为 950 万元，租金每三年可以调整一次，2016 年，经双方协
商并签署补充协议，上述租金调整为 1,000 万元（含税）。
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
24 / 141
2019 年年度报告
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
为贯彻上海市乡村振兴战略工作部署，根据上海市国资委关于做好开展“结对百镇千村，助推乡村
振兴”行动计划，2019 年，公司党委与上海市崇明区中兴镇开港渔业村开展了结帮扶(共建)，积极推动
崇明农村经济社会发展，全力支持崇明区世界级生态岛建设。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
公司党委与上海市崇明区中兴镇开港渔业村开展结帮扶(共建)工作，将围绕产业兴旺、生态宜居、
乡风文明、治理有效、生活富裕的目标，增强开港渔业村经济发展后劲以及促进农业增效、农民增收着
手，加强交流与合作，主要从实现生态宜居、实施惠民工程、资助困难家庭和开展党建联学等四个方面
开展结对帮扶，包括加大对开港渔业村因病致贫村民的帮扶力度、与中兴镇一起加快开港渔业村道路等
公用设施的改造等。2019 年公司投入帮扶资金 20 万元，其中，用于生态保护和建设扶贫投入金额 15 万
元，用于贫困地区医疗卫生资源的健康扶贫投入金额 5 万元。
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司后续将根据开港渔业村的实际情况，通过互帮互助、共建联建，实现资源共享、优势互补，积
极帮助其形成自我造血机制，挖掘发展潜力，努力走出一条“全生态”的强村富民发展之路。
25 / 141
2019 年年度报告
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内，公司履行社会责任工作情况详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露
的《2019 年度社会责任报告》。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
公司属于上海市杨浦区生态环境局公布的重点排污单位。
主要污染物和特征污染物：公司所涉主要污染物为废气、废水和固废（固体废弃物）。特征污染物为
COD（化学需氧量）、氨氮、氮氧化物、二氧化硫、VOCs（挥发性有机物）、非甲烷总烃等。
本报告期内：
1.1 废水：公司工业废水总排口 1 个，位于公司大门（军工路 2636 号）旁，执行《上海市污水综合
排放标准》（DB31/199-2018 ）三级标准（化学需氧量≤500mg/L、氨氮≤40mg/L）。公司污水经公司污水处
理站处理达标后，纳管至军工路污水管网（最终进入上海市竹园污水处理厂）。报告期内，根据公司“2019
年污染源自行监测方案”，委托第三方有资质机构进行监测，主要污染物化学需氧量（COD）排放浓度均
值为 30.75mg/L、氨氮（NH3-N）排放浓度均值为 4.7mg/L，化学需氧量（COD）排放 3.183 吨、氨氮（NH3-N）
排放 0.5405 吨。
1.2 废气：出厂试验排放口 7 个，位于公司发动机一厂、二厂各装试车间；开发试验排放口 17 个，
位于公司试验认证部；涂装废气排放口 2 个，分别位于发动机一厂和二厂；均执行《大气污染物排放标
准（DB31/933-2015）》。原锅炉废气排放口共 2 个，一个位于发动机一厂区域，该锅炉已于 2019 年 6 月
关闭停用；目前实际使用一台，系食堂生活所用，目前实际排放口为 1 个，该排放口位于公司食堂西侧，
排放执行《上海市锅炉大气污染物排放标准（DB31/387-2018）》标准。
试验废气收集后经填料塔等环保设施、设备处理后高空排放；涂装废气收集后经活性炭吸附处理后
高空排放；锅炉废气采用低氮燃烧及氮氧化物还原处理工艺，满足《上海市锅炉大气污染物排放标准
（DB31/387-2018）》后高空排放。
报告期内，根据公司《2019 年污染源自行监测方案》，委托第三方有资质机构进行监测，主要污染
物氮氧化物（NOx）排放浓度均值为 71mg/m3、二氧化硫（SO2）排放浓度低于《大气污染物排放标准
（DB31/933-2015）》要求的下限值（监测报告未标检出值），氮氧化物（NOx）排放 6.177 吨、二氧化硫
（SO2）排放 0.0175 吨。
1.3 固废：公司固废按照国家和地方法规标准等要求，进行分类收集和管理。其中，危废（危险固
体废弃物）按照《危险固废规范化管理》要求进行收集、贮存和处置，严格执行联单制度及台账管理制
度。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
围绕废水、废气、噪音、固废，公司积极开展污染防治工作。公司根据国家地方法规标准等及按照
GB-T24001：2016 环境管理体系要求，不断完善废水处理站、废气处理设备和固废贮存设施等，建立了
完善的管理制度、工艺文件、操作手册，定期对环保设施设备进行运行检查、维护保养和监测，确保设
施设备完好及有效运行，满足合规要求，并及时对合规义务进行评审，对环保设施设备进行提标升级改
造或更新。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司均严格按照环保法律法规，对项目进行合规性评价。各新、改、扩项目均严格执行建设项目环
境影响评价制度，落实环保“三同时”工作。
26 / 141
2019 年年度报告
2019 年 7 月，公司《上海柴油机股份有限公司高性能 2.0T 柴油机项目》完成自主验收工作，并在
全国建设项目竣工环境影响评价信息平台公示结束。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
根据国家环保部《企业事业单位突发环境事件应急预案管理办法》（试行）（环发【2015】4 号）
等相关文件规定，公司的突发环境应急预案已通过专家评审，已取得杨浦区环保局备案表，备案编号
02-310110-2017-003-L。报告期内无变化和更新。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
根据《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ 819-2017）文件要求，为掌握公司污染物排放状况及其
对周边环境质量的影响，履行法定义务和社会责任，公司制定了 2019 年污染源自行监测方案并报上海市
杨浦区生态环境局备案开展实施，方案内容包括按照国家环保法规定，定期按照规定的监测项目开展废
水、废气、噪音监测，并将监测数据公开在上海市企事业单位环境信息公开平台。
(6) 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
公司以创建环境友好企业为导向，重视环保投入，积极承担企业环保主体责任，严格遵守各项环保
政策，有效落实环保措施，加强管理监测，满足合规性要求。
2019 年 5 月公司通过了中国质量认证中心第三方监督审核，持有的 GB-T24001：2016 环境管理体系
证书继续有效。
根据《国务院办公厅关于印发控制污染物排放许可制实施方案的通知》（国办发(2016)81 号）和《排
污许可管理办法（试行）》（环境保护部令 第 48 号）及相关法律法规，公司已申请获得《排污许可证》，
证书编号 91310000607234882G001V。
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
2019 年，公司其他经营实体环保处理设施运转良好，废水、废气、噪声达标排放，各项生产经营活
动符合国家相关环保法律法规的要求。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
27 / 141
2019 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 45,483
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 44,507
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
28 / 141
2019 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期 期末持股 比例 限售条 股东
股份
（全称） 内增减 数量 (%) 件股份 数量 性质
状态
数量
上海汽车集团股份有限 国有法
0 416,452,530 48.05 0 无 0
公司 人
无锡威孚高科技集团股
0 12,987,600 1.50 0 冻结 11,739,102 其他
份有限公司
刘志强 155,493 7,991,043 0.92 0 未知 其他
VANGUARD EMERGING
MARKETS STOCK INDEX 8,900 5,088,370 0.59 0 未知 其他
FUND
VANGUARD TOTAL
INTERNATIONAL STOCK 132,275 4,802,715 0.55 0 未知 其他
INDEX FUND
BOCHK INVESTMENT
FUNDS-BOCHK CHINA -98,680 2,655,647 0.31 0 未知 其他
GOLDEN DRAGON FUND
中国工商银行股份有限
公司－中证上海国企交
235,300 2,288,817 0.26 0 未知 其他
易型开放式指数证券投
资基金
钱惠忠 208,300 2,241,031 0.26 0 未知 其他
施阿迷 52,600 2,215,383 0.26 0 未知 其他
赵洁 0 2,150,000 0.25 0 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
上海汽车集团股份有限公司 416,452,530 人民币普通股 416,452,530
无锡威孚高科技集团股份有限公司 12,987,600 人民币普通股 12,987,600
刘志强 7,991,043 境内上市外资股 7,991,043
VANGUARD EMERGING MARKETS
5,088,370 境内上市外资股 5,088,370
STOCK INDEX FUND
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL
4,802,715 境内上市外资股 4,802,715
STOCK INDEX FUND
BOCHK INVESTMENT FUNDS-BOCHK
2,655,647 境内上市外资股 2,655,647
CHINA GOLDEN DRAGON FUND
中国工商银行股份有限公司－中证
上海国企交易型开放式指数证券投 2,288,817 人民币普通股 2,288,817
资基金
钱惠忠 2,241,031 境内上市外资股 2,241,031
施阿迷 2,215,383 境内上市外资股 2,215,383
赵洁 2,150,000 境内上市外资股 2,150,000
29 / 141
2019 年年度报告
前 10 名股东中，上海汽车集团股份有限公司与其他 9 名股东之间
上述股东关联关系或一致行动的 不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
说明 动人，其他 9 名股东之间未知是否存在关联关系或一致行动人的
情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数
不适用
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 上海汽车集团股份有限公司
单位负责人或法定代表人 陈 虹
成立日期 1997 年 11 月 24 日
研发、生产、销售汽车整车（包括乘用车和商用车）和汽车零部件
主要经营业务 (包括发动机、变速箱、电力电子、新能源核心零部件、底盘系统、
内外饰等)，并从事相关汽车服务贸易和金融投资业务。
报告期内控股和参股的其他境内外
控股的境内上市公司名称：华域汽车系统股份有限公司
上市公司的股权情况
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
30 / 141
2019 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 上海汽车工业（集团）总公司
单位负责人或法定代表人 陈 虹
成立日期 1996 年 3 月 1 日
汽车、拖拉机、摩托车的生产、研制、销售、开发投资，授权范围内的国
主要经营业务
有资产经营与管理，国内贸易（除专项规定），咨询服务。
报告期内控股和参股的其他
无
境内外上市公司的股权情况
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
31 / 141
2019 年年度报告
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
32 / 141
2019 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公司 是否在公
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变
姓名 职务(注) 性别 年龄 获得的税前报酬 司关联方
日期 日期 数 数 增减变动量 动原因
总额（万元） 获取报酬
2018 年 5 2021 年 5
蓝青松 董事长 男 54 0 0 0 0 是
月 17 日 月 17 日
2018 年 5 2021 年 5
顾晓琼 董 事 女 55 6,400 6,400 0 0 是
月 17 日 月 17 日
2018 年 5 2021 年 5
赵茂青 董 事 男 55 0 0 0 0 是
月 17 日 月 17 日
2018 年 5 2021 年 5
杨汉琳 董 事 男 52 0 0 0 0 是
月 17 日 月 17 日
2019 年 5 2021 年 5
徐秋华 董事、总经理 男 54 30,000 30,000 0 62.70 否
月 24 日 月 17 日
2018 年 5 2021 年 5
顾耀辉 董事、财务总监 男 42 0 0 0 72.90 否
月 17 日 月 17 日
2018 年 5 2021 年 5
罗建荣 独立董事 男 56 0 0 0 6 否
月 17 日 月 17 日
2018 年 5 2021 年 5
楼狄明 独立董事 男 56 0 0 0 6 否
月 17 日 月 17 日
2018 年 12 2021 年 5
叶建芳 独立董事 女 53 0 0 0 6 否
月 11 日 月 17 日
2018 年 5 2021 年 5
周郎辉 监事会主席 男 48 0 0 0 0 是
月 17 日 月 17 日
2018 年 5 2021 年 5
姜宝新 监 事 男 50 0 0 0 0 是
月 17 日 月 17 日
33 / 141
2019 年年度报告
党委书记、职工 2018 年 5 2021 年 5
李 瑾 女 48 0 0 0 75.20 否
代表监事 月 17 日 月 17 日
2018 年 5 2021 年 5
吕 伟 副总经理 男 49 10,000 10,000 0 66.80 否
月 17 日 月 17 日
2018 年 5 2021 年 5
施文华 副总经理 男 47 0 0 0 67.20 否
月 17 日 月 17 日
2018 年 5 2021 年 5
陈 勇 副总经理 男 46 0 0 0 71.90 否
月 17 日 月 17 日
2018 年 5 2021 年 5
汪宏彬 董事会秘书 男 46 26,000 26,000 0 41.70 否
月 17 日 月 17 日
2018 年 5 2021 年 5
钱 俊 原董事、总经理 男 58 26,000 26,000 0 27.70 否
月 17 日 月 24 日
合计 / / / / / 98,400 98,400 0 / 504.10 /
姓名 主要工作经历
曾任上海萨克斯动力总成部件系统有限公司执行副总经理、双龙汽车股份有限公司首席执行副社长、上海汽车商用车有限公司总经理、上汽大
蓝青松 通汽车有限公司总经理、上海汽车集团股份有限公司商用车事业部副总经理。现任上海汽车集团股份有限公司副总裁兼商用车事业部总经理，
本公司董事长。
曾任上汽大众汽车有限公司财务部副经理兼销售财务控制部副经理、上海汽车集团股份有限公司财务部总监、财务部总监（主持工作）、财务
顾晓琼
部执行总监。现任上海汽车集团股份有限公司财务部总经理，本公司董事。
曾任上海汽车集团股份有限公司战略与业务规划部总监、战略和业务规划部总监、规划部总监。现任上海汽车集团股份有限公司商用车事业部
赵茂青
副总经理，本公司董事。
曾任本公司副总经理、技术中心主任、总工程师，本公司副总经理、上海日野发动机有限公司副总经理，上海电气集团股份有限公司产业发展
杨汉琳 部副部长、上海电气临港重型装备有限公司副总经理，上海汽车集团股份有限公司商用车项目组成员，上汽菲亚特红岩动力总成有限公司副总
经理，上汽依维柯红岩商用车有限公司总经理、党委副书记。现任上海汽车集团股份有限公司商用车事业部副总经理，本公司董事。
曾任上海大众汽车有限公司质量保证部质量规划员、检验规划员；上海通用汽车有限公司制造部整车厂总装车间主任、生产控制与物流副总监；
徐秋华 南汽英国有限公司首席运营官、南汽 MG 英国有限公司首席运营官；安吉汽车物流有限公司副总经理、安吉天地汽车物流有限公司总经理；上海
汽车商用车有限公司常务副总经理；上汽大通汽车有限公司常务副总经理、总经理。现任本公司董事、总经理、党委副书记。
曾任上海汽车集团股份有限公司技术中心工程财务部总监、乘用车分公司财务部总监，上汽依维柯红岩商用车有限公司财务总监。现任本公司
顾耀辉
董事、财务总监。
34 / 141
2019 年年度报告
现任上海市锦天城律师事务所高级合伙人，兼任中国法学会会员、上海市作家协会会员、九三学社上海市委经济委员会委员，北大方正人寿保
罗建荣
险有限公司独立董事、上海欣成投资（集团）有限公司董事、本公司独立董事。
现任同济大学教授、博士生导师、汽车学院汽车发动机设计研究所所长，兼任南昌智能新能源汽车研究院院长，上海市内燃机学会副理事长；
楼狄明 中国内燃机学会理事、中小功率柴油机分会副主任委员、油品与清洁燃料分会副主任委员；全国内燃机标准化技术委员会专家技术委员会副主
任委员、中国内燃机工业协会专家委员会委员、威孚高科独立董事，本公司独立董事。
现任上海财经大学会计学院教授、博士生导师，兼任雅本化学独立董事、市北高新独立董事、科博达独立董事、苏州银行独立董事，本公司独
叶建芳
立董事。
曾任上海汽车集团股份有限公司副总裁、副总裁兼人力资源部执行总监。现任上海汽车集团股份有限公司党委副书记、副总裁，本公司监事会
周郎辉
主席。
曾任双龙汽车株式会社财务总监，上海汽车集团股份有限公司商用车事业部财务总监，本公司董事、财务总监，上海汽车集团股份有限公司审
姜宝新
计室副主任。现任上海汽车集团股份有限公司风险管理部总经理、审计室主任、职工代表监事，本公司监事。
曾任本公司人力资源与企业管理部部长兼党委干部处处长，上海汇众汽车制造有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。现任本公司党委书
李 瑾
记、职工代表监事。
曾任上海通用东岳汽车有限公司计划物流部经理，上汽通用汽车有限公司人力资源部流程及制度管理高级经理、规划发展部业务规划高级副经
吕 伟 理、动力总成厂 L850 发动机区域高级经理，上汽大通汽车有限公司专用车项目组副组长、特改车辆部副总监、房车项目组项目总监。现任本公
司副总经理。
施文华 曾任本公司工程机械发动机销售部部长、营销二部部长、营销党总支书记、销售总监、总经理助理，现任本公司副总经理。
曾任泛亚汽车技术中心动力总成部 SGE 发动机助理总工程师、泛亚汽车技术中心动力总成部试验和设施运行高级经理，上汽集团商用车技术中
陈 勇 心规划及项目管理部柴油机开发项目组项目管理总监，上汽集团商用车技术中心柴油机开发项目组项目管理总监兼检测与试验中心副总监。现
任本公司副总经理。
汪宏彬 曾任本公司高级项目经理、证券事务代表、总经理办公室副主任。现任本公司董事会秘书。
曾任上汽大众汽车有限公司发动机质保科副理，上汽大众汽车有限公司质保部售后质保科经理，上海汽车集团股份有限公司乘用车分公司制造
钱 俊
部发动机厂总监，本公司副总经理，本公司董事、副总经理（主持工作）,本公司董事、总经理、党委副书记。2019 年 5 月因工作变动离任。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
35 / 141
2019 年年度报告
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
蓝青松 上海汽车集团股份有限公司 副总裁 2018 年 6 月 2021 年 6 月
顾晓琼 上海汽车集团股份有限公司 财务部总经理 2016 年 9 月 ――
赵茂青 上海汽车集团股份有限公司 商用车事业部副总经理 2016 年 5 月 ――
杨汉琳 上海汽车集团股份有限公司 商用车事业部副总经理 2016 年 10 月 ――
周郎辉 上海汽车集团股份有限公司 党委副书记、副总裁 2018 年 6 月 2021 年 6 月
姜宝新 上海汽车集团股份有限公司 风险管理部总经理、审计室主任、职工代表监事 2018 年 6 月 2021 年 6 月
在股东单位任职情况的说明 详见：“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”的“主要工作经历”。
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
在其他单位任职情况的说明 详见：“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”的“主要工作经历”。
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事报酬由公司股东大会确定，高级管理人员报酬由公司薪酬制度确定，并提交董事会薪酬与
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
考核委员会审议。
（1）在本公司工作的董事、监事、高级管理人员的薪酬按其在本公司实际担任的经营管理职务，参
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
照公司薪酬制度确定；（2）公司独立董事由公司聘任后，每年领取 6 万元津贴。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 详见：“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获
详见：“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”
得的报酬合计
36 / 141
2019 年年度报告
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
钱 俊 原董事、总经理 离任 因工作变动辞去董事和总经理职务
徐秋华 董事、总经理 选举 董事会聘任为总经理；股东大会选举为董事
1、2019 年 5 月 24 日，公司召开董事会 2019 年度第二次临时会议，钱俊先生因工作安排原因，向公司申请辞去董事和总经理等职务，会议聘任徐秋华
先生担任公司总经理。
2、2019 年 10 月 25 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，会议选举徐秋华先生为公司第九届董事会董事，并担任公司董事会战略委员会委员、提
名委员会委员职务。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
37 / 141
2019 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 1,691
主要子公司在职员工的数量 211
在职员工的数量合计 1,902
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 949
销售人员 168
技术人员 634
财务人员 39
行政人员 112
合计 1,902
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 4
硕士 68
大学本科 669
大学专科 407
中专及以下 754
合计 1,902
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
坚持关爱员工，以人为本的原则，建立员工收入与个人业绩相挂钩，员工收入与公司效益正相关的
分配和激励机制；倡导奋斗者文化，坚持激励先进，激励岗位价值贡献度大、个人业绩突出的员工，做
好核心人员激励。
建立人工成本与公司经营挂钩的联动机制，激发员工工作热情，共享公司发展成果，提高员工幸福
指数，进一步加强、巩固公司员工的凝聚力和稳定性。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司员工培训工作将重点围绕公司“主动求变、转型发展”的发展思路, 聚焦能力建设，持续探索
创新学习方式、丰富学习内容， 以专业能力提升与职业素养提升为核心为员工赋能，构建学习平台建设，
探索将课堂讲学、行动学习、体验学习相结合，积极形成“学习-分享”双向驱动，提高员工能力，实现
公司可持续发展。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
38 / 141
2019 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
2019 年，公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所规范性文件认
真做好治理结构和内控体系建设，公司股东大会、董事会、监事会和经营层规范运作，信息披露和投资
者沟通、内幕信息管理等各项工作均合规进行。
1、关于股东与股东大会
报告期内，公司共召开了 2 次股东大会，即 2018 年度股东大会和 2018 年第一次临时股东大会。公
司股东大会的召集、召开等符合《公司章程》及《公司股东大会议事规则》的规定，维护了全体股东的
合法权益，公司股东大会形成的各项决议均得到了贯彻执行。
2、关于董事与董事会
报告期内，公司董事会共召开了 5 次会议，董事会专门委员会共召开了 8 次会议。公司董事均认真、
勤勉、尽责地履行董事职责。独立董事积极履行法定职责，对公司董事选任、关联交易、聘任会计师事
务所等事项认真、审慎发表专业独立意见，提高了董事会决策的科学性。
3、关于监事与监事会
报告期内，公司监事会共召开了 4 次会议。公司监事均认真、勤勉、尽责地履行监事职责，积极列
席董事会并提出建议和意见，对董事、高级管理人员的履职行为和公司财务开展了有效的监督和检查。
4、关于信息披露与内幕知情人登记管理
公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规开展各项信息披露工作，信息披露合法合规，
公司认真接待股东来访问询并按规定做好内幕信息知情人登记管理工作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
说明：公司法人治理结构完善，符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
询索引
上 海 证 券 交 易 所 ：
2018 年度股东大会 2019 年 5 月 17 日 2019 年 5 月 18 日
http://www.sse.com.cn
2019 年第一次临时股东 上 海 证 券 交 易 所 ：
2019 年 10 月 25 日 2019 年 10 月 26 日
大会 http://www.sse.com.cn
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、2019 年 5 月 17 日，公司召开了 2018 年度股东大会，会议审议通过了《2018 年度董事会报告》、
《2018 年度监事会报告》、《2018 年度财务决算及 2019 年度预算报告》、《2018 年度利润分配预案》、
《2018 年度独立董事述职报告》、《2018 年年度报告及摘要》、《关于聘请 2019 年度会计师事务所的
议案》、《关于聘请 2019 年度内控审计机构的议案》、《关于 2019 年度日常关联交易的议案》。
2、2019 年 10 月 25 日，公司召开了 2019 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于公司董事
变更的议案》。
39 / 141
2019 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 出席股东大
加董事会 方式参 次未亲自参
席次数 席次数 次数 会的次数
次数 加次数 加会议
蓝青松 否 5 5 3 0 0 否 2
顾晓琼 否 5 5 4 0 0 否 1
赵茂青 否 5 5 3 0 0 否 2
杨汉琳 否 5 5 3 0 0 否 2
徐秋华 否 1 1 0 0 0 否 1
顾耀辉 否 5 5 3 0 0 否 2
罗建荣 是 5 5 3 0 0 否 2
楼狄明 是 5 5 3 0 0 否 2
叶建芳 是 5 5 4 0 0 否 0
钱 俊 否 2 2 1 0 0 否 1
说明：2019 年 5 月 24 日，公司召开董事会 2019 年度第二次临时会议，钱俊先生因工作安排原因，
向公司申请辞去董事和总经理等职务，会议聘任徐秋华先生担任公司总经理。2019 年 10 月 25 日，公司
召开 2019 年第一次临时股东大会，会议选举徐秋华先生为公司第九届董事会董事，并担任公司董事会战
略委员会委员、提名委员会委员职务。
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 1
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披
露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自
主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
40 / 141
2019 年年度报告
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司对高级管理人员实行年薪制，高级管理人员年度薪酬与工作绩效和能力相挂钩，当年度公司高
级管理人员的薪酬水平由公司董事会薪酬与考核委员会根据其经营业绩和绩效审议确定。公司对高级管
理人员未实施股权激励等其他激励机制。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司董事会根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本
公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司 2018 年 12 月 31 日（内
部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价，公司在内部控制自我评价过程中未发现本公司
存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。
公司聘请的安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内部控制有效性进行了
审计，出具了无保留意见的内部控制审计报告。
上述报告详见披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2019 年度内部控制评价报告》、
《内部控制审计报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
41 / 141
2019 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
安永华明（2020）审字第 60462488_B01 号
上海柴油机股份有限公司
上海柴油机股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海柴油机股份有限公司的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，
2019 年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的上海柴油机股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了上海柴油机股份有限公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公
司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上
海柴油机股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在
审计中是如何应对的描述也以此为背景。
我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计
事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程
序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见
提供了基础。
关键审计事项： 该事项在审计中是如何应对：
产品质量保证金
上海柴油机股份有限公司根据在保修期内的 我们针对产品质量保证金执行的主要审计程序
已售产品数量和以往维修经验预提产品质量保证 包括：
金，截至 2019 年 12 月 31 日止，产品质量保证金 （1）了解和测试与确认产品质量保证金相关的
的余额为人民币 444,798,666.32 元。 内部控制的设计与执行的有效性；
由于该产品质量保证金的预计需要管理层就 （2）评估管理层计提产品质量保证金的方法并
在保修期内的产品数量、预计发生维修的比例和 复核其计算过程；
维修费用等作出判断和估计。因此，我们将其确 （3）检查和复核管理层使用的关键假设和基础
定为关键审计事项。 数据，包括合同条款产品销售数据、历史维修率等，
财务报表对产品质量保证金的会计政策请参 将保修期内的已售产品数量与销售记录核对，复核计
见附注三、19.预计负债。 算单台质保费用的数据；
财务报表对预计负债的披露请参见附注五、 （4）与管理层讨论当前是否存在重大产品缺陷，
25.其他流动负债。 可能对已经确认的产品质量保证产生重大影响。
42 / 141
2019 年年度报告
关键审计事项： 该事项在审计中是如何应对：
长期资产减值测试
截至 2019 年 12 月 31 日，上海柴油机股份有 我们针对上柴动力海安有限公司长期资产减值
限公司之子公司上柴动力海安有限公司累计经营 测试执行的主要审计程序包括：
亏损为人民币 60,632,822.21 元，2019 年当期亏 (1)了解和测试与长期资产减值相关的内部控
损为人民币 7,832,240.63 元，其与生产经营相关 制的设计与执行的有效性；
的长期资产（包括在建工程、固定资产及土地使 (2)对固定资产及在建工程进行实地抽盘，了解
用权）账面价值为人民币 368,729,820.90 元，存 实物状态及使用情况；
在减值迹象。 (3)取得管理层长期资产减值测试相关资料，与
管理层依据公允价值减去处置费用后的净额 历史期间数据以及行业平均数据比较，以分析收入、
与资产的预计未来现金流量的现值两者之间的较 毛利、费用及其波动；
高者，评估上述资产是否出现减值。由于上述资 (4)评价和测试管理层在减值测试中相关资产
产减值测试过程复杂，管理层所进行的减值测试 组的认定，使用的估值方法，关键假设，现金流量
结果较多地依赖于对资产组持续运营所产生未来 预测及所使用的其他数据和参数，对关键假设执行
现金流量的估计和判断以及折现率的选择等。因 敏感性测试。我们将管理层使用的折现率和现金流
此，我们将其确定为关键审计事项。 量的增长率与外部数据进行了比较。同时，我们邀
财务报表对长期资产减值的会计政策请参见 请我们的内部评估专家协助我们评价上述假设及估
附注三、16.资产减值。 值方法。
财务报表对长期资产减值的披露请参见附注
五、18.资产减值准备、44.资产减值损失。
四、其他信息
上海柴油机股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估上海柴油机股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督上海柴油机股份有限公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，
并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚
假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
43 / 141
2019 年年度报告
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对上海
柴油机股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们
得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关
披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然
而，未来的事项或情况可能导致上海柴油机股份有限公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
（6）就上海柴油机股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孟 冬
（项目合伙人）
中国 北京
中国注册会计师：寻 觅
2020 年 4 月 8 日
44 / 141
2019 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位: 上海柴油机股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,977,932,796.19 2,498,298,949.83
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,140.00
衍生金融资产
应收票据 1,782,406,794.12 1,881,394,653.42
应收账款 242,863,824.15 234,205,180.91
预付款项 6,530,200.64 4,629,336.78
其他应收款 13,162,565.40 5,595,155.20
其中：应收利息 12,010,718.00 3,970,902.65
应收股利
存货 438,261,916.84 422,385,493.64
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,896,650.89 57,591.10
流动资产合计 5,475,054,748.23 5,046,569,500.88
非流动资产：
可供出售金融资产 20,897,058.94
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 346,859,780.49 349,866,340.35
其他权益工具投资 21,466,077.43
其他非流动金融资产 73,660,200.06
投资性房地产 4,690,763.11 5,365,725.89
固定资产 1,221,053,844.59 1,108,149,556.56
在建工程 79,306,947.90 274,084,777.48
无形资产 25,860,718.00 25,353,389.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,896,727.73 3,647,553.33
递延所得税资产 201,796,422.07 187,664,843.35
其他非流动资产
非流动资产合计 1,976,591,481.38 1,975,029,245.07
资产总计 7,451,646,229.61 7,021,598,745.95
45 / 141
2019 年年度报告
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据 739,590,350.30 777,626,820.85
应付账款 1,163,519,298.83 980,559,228.25
预收款项 42,066,217.58 43,451,455.56
应付职工薪酬 92,732,819.89 81,237,916.49
应交税费 31,721,380.52 48,098,235.17
其他应付款 123,254,973.04 125,938,109.23
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,328,555,577.86 1,107,029,095.40
流动负债合计 3,521,440,618.02 3,163,940,860.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
长期应付职工薪酬 48,508,675.37 52,388,285.07
预计负债
递延收益 84,089,473.00 83,589,864.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 132,598,148.37 135,978,149.07
负债合计 3,654,038,766.39 3,299,919,010.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 866,689,830.00 866,689,830.00
其他权益工具
资本公积 1,134,871,584.55 1,131,156,369.66
其他综合收益 4,795,405.49 6,020,942.70
专项储备 604,625.32 309,967.97
盈余公积 559,543,789.17 544,483,023.27
一般风险准备
未分配利润 1,232,286,277.93 1,173,199,985.89
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 3,798,791,512.46 3,721,860,119.49
少数股东权益 -1,184,049.24 -180,383.56
所有者权益（或股东权益）合计 3,797,607,463.22 3,721,679,735.93
负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,451,646,229.61 7,021,598,745.95
法定代表人：蓝青松 主管会计工作负责人：顾耀辉 会计机构负责人：孙洁
46 / 141
2019 年年度报告
母公司资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位:上海柴油机股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,924,549,789.46 2,443,271,674.40
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,140.00
应收票据 1,763,684,900.00 1,870,830,399.32
应收账款 239,092,476.61 228,102,265.96
预付款项 3,147,906.61 1,575,940.00
其他应收款 13,104,821.76 5,386,896.24
其中：应收利息 12,010,718.00 3,970,902.65
应收股利
存货 409,836,920.55 384,857,686.03
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,719,626.59
流动资产合计 5,367,136,441.58 4,934,028,001.95
非流动资产：
可供出售金融资产 20,665,135.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 891,380,127.39 895,386,687.25
其他权益工具投资 21,210,378.87
其他非流动金融资产 73,660,200.06
投资性房地产 4,690,763.11 5,365,725.89
固定资产 856,339,257.00 702,337,488.10
在建工程 75,537,695.93 270,665,002.48
无形资产 2,937,265.62 1,828,099.11
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,896,727.73 3,647,553.33
递延所得税资产 218,584,557.12 205,292,461.73
其他非流动资产
非流动资产合计 2,146,236,972.83 2,105,188,152.89
资产总计 7,513,373,414.41 7,039,216,154.84
47 / 141
2019 年年度报告
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 735,192,692.30 768,953,507.63
应付账款 1,159,860,228.63 1,055,104,348.61
预收款项 40,329,805.71 43,451,455.56
应付职工薪酬 92,732,819.89 81,237,916.49
应交税费 16,683,998.51 34,477,025.03
其他应付款 107,285,653.83 102,129,673.28
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,326,732,554.72 1,105,693,995.71
流动负债合计 3,478,817,753.59 3,191,047,922.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
长期应付职工薪酬 48,508,675.37 52,388,285.07
预计负债
递延收益 84,089,473.00 83,589,864.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 132,598,148.37 135,978,149.07
负债合计 3,611,415,901.96 3,327,026,071.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 866,689,830.00 866,689,830.00
其他权益工具
资本公积 1,134,001,343.09 1,130,286,128.20
其他综合收益 4,624,925.57 5,868,293.75
专项储备
盈余公积 559,543,789.17 544,483,023.27
未分配利润 1,337,097,624.62 1,164,862,808.24
所有者权益（或股东权益）合计 3,901,957,512.45 3,712,190,083.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,513,373,414.41 7,039,216,154.84
法定代表人：蓝青松 主管会计工作负责人：顾耀辉 会计机构负责人：孙洁
48 / 141
2019 年年度报告
合并利润表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 4,033,270,192.12 4,120,702,859.28
其中：营业收入 4,033,270,192.12 4,120,702,859.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,016,957,432.00 4,122,215,508.67
其中：营业成本 3,359,473,673.06 3,481,058,180.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 24,144,187.79 25,790,520.81
销售费用 232,206,689.12 265,918,600.14
管理费用 247,188,114.16 234,335,890.34
研发费用 215,767,499.79 183,166,669.19
财务费用 -61,822,731.92 -68,054,351.81
其中：利息费用
利息收入 51,248,942.07 38,908,604.72
加：其他收益 30,564,057.33 23,851,560.00
投资收益（损失以“－”号填列） 74,209,907.21 102,402,972.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 70,955,153.25 97,984,470.21
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,339,799.94
信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,392,851.64
资产减值损失（损失以“-”号填列） -16,319,822.27 -10,766,192.83
资产处置收益（损失以“－”号填列） -448,819.48 -2,261,342.53
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 106,371,134.61 111,714,347.73
加：营业外收入 1,923,803.14 1,090,339.79
减：营业外支出 721,371.51 190,231.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 107,573,566.24 112,614,456.51
减：所得税费用 -8,287,825.51 -17,440,441.74
49 / 141
2019 年年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 115,861,391.75 130,054,898.25
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 115,861,391.75 130,054,898.25
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填
116,865,057.43 133,463,870.76
列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,003,665.68 -3,408,972.51
六、其他综合收益的税后净额 1,662,640.22 -4,529,332.45
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,662,640.22 -4,529,332.45
1．不能重分类进损益的其他综合收益 1,662,640.22
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 1,662,640.22
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 -4,529,332.45
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 -4,873,497.11
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益 344,164.66
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效
部分）
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 117,524,031.97 125,525,565.80
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 118,527,697.65 128,934,538.31
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -1,003,665.68 -3,408,972.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.135 0.154
（二）稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用
法定代表人：蓝青松 主管会计工作负责人：顾耀辉 会计机构负责人：孙洁
50 / 141
2019 年年度报告
母公司利润表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 3,964,686,980.05 4,071,447,939.42
减：营业成本 3,317,119,370.43 3,470,565,389.56
税金及附加 19,471,923.56 21,448,859.51
销售费用 221,042,812.51 253,084,875.89
管理费用 228,822,698.59 219,081,600.53
研发费用 215,767,499.79 175,081,721.61
财务费用 -61,140,045.53 -67,948,968.55
其中：利息费用
利息收入 50,548,011.91 38,785,316.31
加：其他收益 30,405,057.33 23,734,560.00
投资收益（损失以“－”号填列） 74,200,580.51 102,395,570.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 70,955,153.25 97,984,470.21
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,339,799.94
信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,996,911.72
资产减值损失（损失以“-”号填列） -16,053,457.06 -11,092,266.15
资产处置收益（损失以“－”号填列） -493,006.69 1,304,023.49
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 114,319,006.57 116,476,348.69
加：营业外收入 1,525,799.14 513,195.00
减：营业外支出 521,715.01
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 115,323,090.70 116,989,543.69
减：所得税费用 -7,771,680.68 -18,084,414.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 123,094,771.38 135,073,958.26
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 123,094,771.38 135,073,958.26
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 1,644,809.25 -4,545,834.86
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 1,644,809.25
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 1,644,809.25
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -4,545,834.86
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -4,873,497.11
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 327,662.25
51 / 141
2019 年年度报告
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 124,739,580.63 130,528,123.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：蓝青松 主管会计工作负责人：顾耀辉 会计机构负责人：孙洁
52 / 141
2019 年年度报告
合并现金流量表
2019 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,462,994,586.42 4,608,294,789.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 117,308,666.75 104,953,341.25
经营活动现金流入小计 4,580,303,253.17 4,713,248,130.62
购买商品、接受劳务支付的现金 3,060,071,651.16 3,405,735,886.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 480,443,075.08 451,706,597.45
支付的各项税费 152,825,142.96 168,879,102.44
支付其他与经营活动有关的现金 268,014,944.93 222,174,038.17
经营活动现金流出小计 3,961,354,814.13 4,248,495,624.53
经营活动产生的现金流量净额 618,948,439.04 464,752,506.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,796,404.72 300,018,900.00
取得投资收益收到的现金 78,977,891.70 100,178,502.27
53 / 141
2019 年年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 402,942.94 10,827,777.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 81,177,239.36 411,025,179.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 111,316,430.23 252,611,989.92
投资支付的现金 75,066,655.00 150,022,040.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 186,383,085.23 402,634,029.92
投资活动产生的现金流量净额 -105,205,845.87 8,391,149.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,670,809.87 37,824,913.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 40,670,809.87 37,824,913.00
筹资活动产生的现金流量净额 -40,670,809.87 -37,824,913.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,562,063.06 19,336,939.31
五、现金及现金等价物净增加额 479,633,846.36 454,655,681.95
加：期初现金及现金等价物余额 2,498,298,949.83 2,043,643,267.88
六、期末现金及现金等价物余额 2,977,932,796.19 2,498,298,949.83
法定代表人：蓝青松 主管会计工作负责人：顾耀辉 会计机构负责人：孙洁
54 / 141
2019 年年度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,357,358,277.51 4,510,293,368.89
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 116,298,221.27 93,271,918.61
经营活动现金流入小计 4,473,656,498.78 4,603,565,287.50
购买商品、接受劳务支付的现金 3,054,506,830.74 3,403,833,919.88
支付给职工及为职工支付的现金 437,333,627.97 409,724,290.14
支付的各项税费 133,433,912.14 163,446,929.43
支付其他与经营活动有关的现金 258,895,221.36 216,225,598.53
经营活动现金流出小计 3,884,169,592.21 4,193,230,737.98
经营活动产生的现金流量净额 589,486,906.57 410,334,549.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,796,404.72 300,018,900.00
取得投资收益收到的现金 78,968,565.00 100,171,100.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 363,530.45 8,696,934.23
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 16,833,632.33 50,000,000.00
投资活动现金流入小计 97,962,132.50 458,886,934.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 96,995,522.20 223,713,721.50
投资支付的现金 75,066,655.00 150,022,040.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 172,062,177.20 373,735,761.50
投资活动产生的现金流量净额 -74,100,044.70 85,151,173.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,670,809.87 37,824,913.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 40,670,809.87 37,824,913.00
筹资活动产生的现金流量净额 -40,670,809.87 -37,824,913.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,562,063.06 19,336,939.31
五、现金及现金等价物净增加额 481,278,115.06 476,997,748.83
加：期初现金及现金等价物余额 2,443,271,674.40 1,966,273,925.57
六、期末现金及现金等价物余额 2,924,549,789.46 2,443,271,674.40
法定代表人：蓝青松 主管会计工作负责人：顾耀辉 会计机构负责人：孙洁
55 / 141
2019 年年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2019 年度
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
(或股本)
一、上年期末余额 866,689,830.00 1,131,156,369.66 6,020,942.70 309,967.97 544,483,023.27 1,173,199,985.89 -180,383.56 3,721,679,735.93
加：会计政策变更 -5,483,144.61 251,288.76 2,261,598.85 -2,970,257.00
前期差错更正
二、本年期初余额 866,689,830.00 1,131,156,369.66 537,798.09 309,967.97 544,734,312.03 1,175,461,584.74 -180,383.56 3,718,709,478.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”
3,715,214.89 4,257,607.40 294,657.35 14,809,477.14 56,824,693.19 -1,003,665.68 78,897,984.29
号填列）
（一）综合收益总额 1,662,640.22 116,865,057.43 -1,003,665.68 117,524,031.97
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 12,309,477.14 -52,980,287.01 -40,670,809.87
1．提取盈余公积 12,309,477.14 -12,309,477.14
2．对所有者（或股东）的分配 -40,670,809.87 -40,670,809.87
3．其他
（四）所有者权益内部结转 2,594,967.18 -2,594,967.18
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他综合收益结转留存收益 2,594,967.18 -2,594,967.18
5．其他
（五）专项储备 294,657.35 294,657.35
1．本期提取 7,139,174.28 7,139,174.28
2．本期使用 6,844,516.93 6,844,516.93
（六）其他 3,715,214.89 2,500,000.00 -4,465,110.05 1,750,104.84
四、本期期末余额 866,689,830.00 1,134,871,584.55 4,795,405.49 604,625.32 559,543,789.17 1,232,286,277.93 -1,184,049.24 3,797,607,463.22
56 / 141
2019 年年度报告
2018 年度
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
(或股本)
一、上年期末余额 866,689,830.00 1,124,142,694.42 10,550,275.15 650,953.14 530,975,627.44 1,091,068,423.96 3,228,588.95 3,627,306,393.06
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年期初余额 866,689,830.00 1,124,142,694.42 10,550,275.15 650,953.14 530,975,627.44 1,091,068,423.96 3,228,588.95 3,627,306,393.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”
7,013,675.24 -4,529,332.45 -340,985.17 13,507,395.83 82,131,561.93 -3,408,972.51 94,373,342.87
号填列）
（一）综合收益总额 -4,529,332.45 133,463,870.76 -3,408,972.51 125,525,565.80
（二）所有者投入和减少资本 -13,600.50 -13,600.50
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -13,600.50 -13,600.50
（三）利润分配 13,507,395.83 -51,332,308.83 -37,824,913.00
1．提取盈余公积 13,507,395.83 -13,507,395.83
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -37,824,913.00 -37,824,913.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 -340,985.17 -340,985.17
1．本期提取 6,925,313.59 6,925,313.59
2．本期使用 7,266,298.76 7,266,298.76
（六）其他 7,027,275.74 7,027,275.74
四、本期期末余额 866,689,830.00 1,131,156,369.66 6,020,942.70 309,967.97 544,483,023.27 1,173,199,985.89 -180,383.56 3,721,679,735.93
法定代表人：蓝青松 主管会计工作负责人：顾耀辉 会计机构负责人：孙洁
57 / 141
2019 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2019 年度
项目 实收资本
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本)
一、上年期末余额 866,689,830.00 1,130,286,128.20 5,868,293.75 544,483,023.27 1,164,862,808.24 3,712,190,083.46
加：会计政策变更 -5,483,144.61 251,288.76 2,261,598.85 -2,970,257.00
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 866,689,830.00 1,130,286,128.20 385,149.14 544,734,312.03 1,167,124,407.09 3,709,219,826.46
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,715,214.89 4,239,776.43 14,809,477.14 169,973,217.53 192,737,685.99
（一）综合收益总额 1,644,809.25 123,094,771.38 124,739,580.63
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 12,309,477.14 -52,980,287.01 -40,670,809.87
1．提取盈余公积 12,309,477.14 -12,309,477.14
2．对所有者（或股东）的分配 -40,670,809.87 -40,670,809.87
3．其他
（四）所有者权益内部结转 2,594,967.18 -2,594,967.18
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他 2,594,967.18 -2,594,967.18
（五）专项储备
1．本期提取 5,971,447.94 5,971,447.94
2．本期使用 5,971,447.94 5,971,447.94
（六）其他 3,715,214.89 2,500,000.00 102,453,700.34 108,668,915.23
四、本期期末余额 866,689,830.00 1,134,001,343.09 4,624,925.57 559,543,789.17 1,337,097,624.62 3,901,957,512.45
58 / 141
2019 年年度报告
2018 年度
项目 实收资本
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本)
一、上年期末余额 866,689,830.00 1,123,272,452.96 10,414,128.61 530,975,627.44 1,081,121,158.81 3,612,473,197.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 866,689,830.00 1,123,272,452.96 10,414,128.61 530,975,627.44 1,081,121,158.81 3,612,473,197.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 7,013,675.24 -4,545,834.86 13,507,395.83 83,741,649.43 99,716,885.64
（一）综合收益总额 -4,545,834.86 135,073,958.26 130,528,123.40
（二）所有者投入和减少资本 -13,600.50 -13,600.50
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -13,600.50 -13,600.50
（三）利润分配 13,507,395.83 -51,332,308.83 -37,824,913.00
1．提取盈余公积 13,507,395.83 -13,507,395.83
2．对所有者（或股东）的分配 -37,824,913.00 -37,824,913.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取 5,538,375.34 5,538,375.34
2．本期使用 5,538,375.34 5,538,375.34
（六）其他 7,027,275.74 7,027,275.74
四、本期期末余额 866,689,830.00 1,130,286,128.20 5,868,293.75 544,483,023.27 1,164,862,808.24 3,712,190,083.46
法定代表人：蓝青松 主管会计工作负责人：顾耀辉 会计机构负责人：孙洁
59 / 141
2019 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海柴油机股份有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国上海市注册的股份有限公司，于 1993 年
12 月 27 日成立。本公司所发行的人民币普通股 A 股/境内上市外资股 B 股股票，已在上海证券交易所上市。
本公司总部位于上海市杨浦区军工路 2636 号。
本集团主要经营活动为：商用车、工程机械以及船舶和发电机组等配套用的柴油发动机及其零部件等设计、
生产与销售。
本集团的母公司和最终母公司分别为于中华人民共和国成立的上海汽车集团股份有限公司（“上汽集团”）
及上海汽车工业（集团）总公司。
本财务报表业经本公司董事会于 2020 年 4 月 8 日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会
审议。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，与上年度一致。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、
解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计
提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、固定
资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2019 年 12 月 31 日的财务状
况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
60 / 141
2019 年年度报告
4. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企
业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其
他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并
日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合
并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制
下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允
价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减
值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的
被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买
方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公
允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价
值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司
控制的主体。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易
产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减
少数股东权益。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合
营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
61 / 141
2019 年年度报告
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，
对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期
损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性
项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量
表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户
和资产负债表内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第
三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以
实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或
修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款
的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资
产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响
的相关金融资产进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重
大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融
资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合
同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得
或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理
该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规
62 / 141
2019 年年度报告
定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实
际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他
综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当
期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后
续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得
或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，
所有公允价值变动计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、
被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用
直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金
额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已
经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来 12 个月内预
期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已
显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量
损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本
集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以逾期账龄
组合为基础评估以摊余成本计量的金融工具的预期信用损失。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余
额。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该
金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
63 / 141
2019 年年度报告
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团以预期信用损失为基础，对应收款项进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金
额计量损失准备。
本集团基于单项和组合评估预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以逾期账龄组合为基础
评估预期信用损失。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
存货包括原材料、在产品、库存商品。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确
定其实际成本。低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计
入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则
在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及
相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，按单个存货项目或类别计提。
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
64 / 141
2019 年年度报告
19. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期
股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投
资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的
公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资
单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关
约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的
份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并
抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交
易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产
构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，
因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的
股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
21. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可
能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产的折旧釆用年限平均法计提，使用寿命、
预计净残值及年折旧率如下：
65 / 141
2019 年年度报告
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
出租的房屋及建筑物 20-35 年 10% 2.57%-4.50%
22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产
有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发
生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使
用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-35 年 10% 2.57%-4.50%
机器设备 年限平均法 5-10 年 2%-10% 9%-19.6%
运输工具 年限平均法 5年 10% 18%
办公及其他设备 年限平均法 5-10 年 2%-10% 9%-19.6%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的
应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
24. 借款费用
□适用 √不适用
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
66 / 141
2019 年年度报告
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进
行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无
形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作
为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
项 目 使用年限
土地使用权 50 年
计算机软件 5年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑
物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，
难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限
的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入
当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能
够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方
式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生
时计入当期损益
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金
额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至
少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资
产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期
雨污分离排放工程 5年
67 / 141
2019 年年度报告
31. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包
括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故
员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在发生时计入相关
资产成本或当期损益。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企
业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重
组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
√适用 □不适用
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条
件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、
不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账
面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
68 / 141
2019 年年度报告
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续
管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收
入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则
按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满
足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工进度能够可靠地
确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提
供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收
或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分
并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或
虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
37. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收
的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计
量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以
取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产
相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
本集团采用总额法对政府补助进行会计处理。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本
费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期
损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结
束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者
事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
69 / 141
2019 年年度报告
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税
金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确
认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资
产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或
负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣
亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制
并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣
暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的
递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新
评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限
度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税
资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税
主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得
税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资
产、清偿债务。
39. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发
生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
70 / 141
2019 年年度报告
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固
定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生地指出，于达
到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序
交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，
假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定
该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易
市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入
值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次
输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未
经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层
次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定
是否在公允价值计量层次之间发生转换。
重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的
列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成
对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
经营租赁——作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团保留了这些房地产所有
权上的全部重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括
企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务
管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的
出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金
和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量
相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
开发阶段的支出
本集团对开发阶段的支出是否满足资本化的条件进行判断，对于不满足条件的开发支出，于发生时计入当期
损益。
71 / 141
2019 年年度报告
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资
产和负债账面金额重大调整。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，
需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结
合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值
准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确
定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的
非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收
回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允
价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接
归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未
来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所
得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，
以决定应确认的递延所得税资产的金额。
预计负债
本集团根据合约对已售产品在一定期限内提供质量保证维修，并根据在保修期内的已售产品数量和以往维修
经验预提产品质量保证金。由于该产品质量保证金的预计需要管理层就在保修期内的产品数量、预计发生维
修的比例和维修费用等作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在成本费用实际发生的期间影响当
期损益。
辞退福利
本公司对尚未到法定退休年龄但提前办理退休手续（“内退内养”）的职工，依据正式计划所承诺负担其至
法定退休年龄期间的工资及福利待遇，并在考虑了工资增长率后对其预计现金支出按照一定的折现率计算出
对上述员工的预计补偿额。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
新金融工具准则：
2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23
号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具
列报》（统称“新金融工具准则”）。本集团自 2019 年 1 月 1 日开始按照新金融工具准则进行会计处理，
根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整 2019 年年初未分配
利润或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金
融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益工具投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始
确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。
72 / 141
2019 年年度报告
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成
本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本集团持有的某些理财产品/基金投资，其收益取决于标的资产的收益率。本集团 2019 年 1 月 1 日之前将其
分类为可供出售金融资产。于 2019 年 1 月 1 日，本集团分析其合同现金流量代表的不仅仅为对本金和以未
偿本金为基础的利息的支付，因此将这些理财产品/基金投资重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产，列报为其他非流动金融资产。
本集团于 2019 年 1 月 1 日将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产，列报为其他权益工具投资。
在首次执行日，金融资产按照修订前后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
本集团
单位：元 币种：人民币
修订前的金融工具确认和计量准则 修订后的金融工具确认和计量准则
计量类别 账面价值 计量类别 账面价值
应收账款 摊余成本 234,205,180.91 摊余成本 231,243,779.27
以公允价值计量且其变动计入其 以公允价值计量且其变动计
股权投资 20,897,058.94 20,364,040.57
他综合收益（可供出售类资产） 入其他综合收益（指定）
以公允价值计量且其变动计入当 以公允价值计量且其变动计
金融投资 3,140.00 3,140.00
期损益（交易性） 入当期损益（准则要求）
本公司
单位：元 币种：人民币
修订前的金融工具确认和计量准则 修订后的金融工具确认和计量准则
计量类别 账面价值 计量类别 账面价值
应收账款 摊余成本 228,102,265.96 摊余成本 225,140,864.32
以公允价值计量且其变动计入其 以公允价值计量且其变动计
股权投资 20,665,135.00 20,132,116.63
他综合收益（可供出售类资产） 入其他综合收益（指定）
以公允价值计量且其变动计入当 以公允价值计量且其变动计
金融投资 3,140.00 3,140.00
期损益（交易性） 入当期损益（准则要求）
在首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新
金融资产账面价值的调节表：
本集团
单位：元 币种：人民币
按原金融工具准则 按新金融工具准则
列示的账面价值 重分类 重新计量 列示的账面价值
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
以摊余成本计量的金融资产
应收账款
按原金融工具准则列示的余额 234,205,180.91
重新计量：预期信用损失准备 -2,961,401.64
按新金融工具准则列示的余额 231,243,779.27
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产
股权投资-可供出售金融资产
按原金融工具准则列示的余额 20,897,058.94
减：转出至以公允价值计量且其变动计入其
-20,897,058.94
他综合收益-权益工具（新金融工具准则）
按新金融工具准则列示的余额
其他权益工具投资
按原金融工具准则列示的余额
加：转入自可供出售金融资产（原金融工具
20,897,058.94
准则）
加：重新计量 -533,018.37
按新金融工具准则列示的余额 20,364,040.57
73 / 141
2019 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
金融投资-以公允价值计量且其变动计入当
期损益-交易性
按原金融工具准则列示的余额 3,140.00
减：转出至交易性金融资产（新金融工具准
-3,140.00
则）
按新金融工具准则列示的余额
金融投资-交易性金融资产
按原金融工具准则列示的余额
加：转入自以公允价值计量且其变动计入当
3,140.00
期损益的金融资产（原金融工具准则）
按新金融工具准则列示的余额 3,140.00
本公司
单位：元 币种：人民币
按原金融工具准则 按新金融工具准则
列示的账面价值 重分类 重新计量 列示的账面价值
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
以摊余成本计量的金融资产
应收账款
按原金融工具准则列示的余额 228,102,265.96
重新计量：预期信用损失准备 -2,961,401.64
按新金融工具准则列示的余额 225,140,864.32
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产
股权投资-可供出售金融资产
按原金融工具准则列示的余额 20,665,135.00
减：转出至以公允价值计量且其变动计入其
-20,665,135.00
他综合收益-权益工具（新金融工具准则）
按新金融工具准则列示的余额
其他权益工具投资
按原金融工具准则列示的余额
加：转入自可供出售金融资产（原金融工具
20,665,135.00
准则）
加：重新计量 -533,018.37
按新金融工具准则列示的余额 20,132,116.63
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
金融投资-以公允价值计量且其变动计入当
期损益-交易性
按原金融工具准则列示的余额 3,140.00
减：转出至交易性金融资产（新金融工具准
-3,140.00
则）
按新金融工具准则列示的余额
金融投资-交易性金融资产
按原金融工具准则列示的余额
加：转入自以公允价值计量且其变动计入当
3,140.00
期损益的金融资产（原金融工具准则）
按新金融工具准则列示的余额 3,140.00
在首次执行日，原金融资产减值准备 2018 年 12 月 31 日金额调整为按照修订后金融工具准则的规定进行分
类和计量的新损失准备调节表：
74 / 141
2019 年年度报告
本集团及本公司
单位：元 币种：人民币
按原金融工具准 按新金融工具准
计量类别 重分类 重新计量
则计提损失准备 则计提损失准备
贷款和应收款（原金融工具准则）/以摊余成本计
量的金融资产（新金融工具准则）
应收账款 44,873,640.30 2,961,401.64 47,835,041.94
可供出售金融工具（原金融工具准则）/以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（新 5,917,740.00 -5,917,740.00
金融工具准则）
总计 50,791,380.30 -5,917,740.00 2,961,401.64 47,835,041.94
在首次执行日，本集团及本公司将原可供出售金融工具累计计提的减值准备人民币 5,030,079.00 元从期初
留存收益转入其他综合收益。
财务报表列报方式变更：
根据《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）和《关于修订印发合并
财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号）要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项
目分拆为“应收票据”及“应收账款”，“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”；
本集团相应追溯调整了比较数据。该会计政策变更对合并及公司净利润和所有者权益无影响。此外，随本年
新金融工具准则的执行，按照《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）
要求，“其他应收款”项目中的“应收利息”改为仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未
收到的利息（基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中），参照新金融工具
准则的衔接规定不追溯调整比较数据。
上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下：
本集团
单位：元 币种：人民币
会计政策变更前 会计政策变更新金融 会计政策变更后
2018 年末余额 工具准则影响 2019 年初余额
以公允价值计量且其变动计入
3,140.00 -3,140.00
当期损益的金融资产
交易性金融资产 3,140.00 3,140.00
应收账款 234,205,180.91 -2,961,401.64 231,243,779.27
可供出售金融资产 20,897,058.94 -20,897,058.94
其他权益工具投资 20,364,040.57 20,364,040.57
递延所得税资产 187,664,843.35 524,163.01 188,189,006.36
未分配利润 1,173,199,985.89 2,261,598.85 1,175,461,584.74
盈余公积 544,483,023.27 251,288.76 544,734,312.03
其他综合收益 6,020,942.70 -5,483,144.61 537,798.09
本公司
单位：元 币种：人民币
会计政策变更前 会计政策变更新金融 会计政策变更后
2018 年末余额 工具准则影响 2019 年初余额
以公允价值计量且其变动计入
3,140.00 -3,140.00
当期损益的金融资产
交易性金融资产 3,140.00 3,140.00
应收账款 228,102,265.96 -2,961,401.64 225,140,864.32
可供出售金融资产 20,665,135.00 -20,665,135.00
其他权益工具投资 20,132,116.63 20,132,116.63
递延所得税资产 205,292,461.73 524,163.01 205,816,624.74
未分配利润 1,164,862,808.24 2,261,598.85 1,167,124,407.09
75 / 141
2019 年年度报告
盈余公积 544,483,023.27 251,288.76 544,734,312.03
其他综合收益 5,868,293.75 -5,483,144.61 385,149.14
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,498,298,949.83 2,498,298,949.83
交易性金融资产 3,140.00 3,140.00
以公允价值计量且其变动计入当
3,140.00 -3,140.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,881,394,653.42 1,881,394,653.42
应收账款 234,205,180.91 231,243,779.27 -2,961,401.64
应收款项融资
预付款项 4,629,336.78 4,629,336.78
其他应收款 5,595,155.20 5,595,155.20
其中：应收利息 3,970,902.65 3,970,902.65
应收股利
买入返售金融资产
存货 422,385,493.64 422,385,493.64
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 57,591.10 57,591.10
流动资产合计 5,046,569,500.88 5,043,608,099.24 -2,961,401.64
非流动资产：
可供出售金融资产 20,897,058.94 -20,897,058.94
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 349,866,340.35 349,866,340.35
其他权益工具投资 20,364,040.57 20,364,040.57
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,365,725.89 5,365,725.89
固定资产 1,108,149,556.56 1,108,149,556.56
在建工程 274,084,777.48 274,084,777.48
使用权资产
无形资产 25,353,389.17 25,353,389.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,647,553.33 3,647,553.33
递延所得税资产 187,664,843.35 188,189,006.36 524,163.01
其他非流动资产
76 / 141
2019 年年度报告
非流动资产合计 1,975,029,245.07 1,975,020,389.71 -8,855.36
资产总计 7,021,598,745.95 7,018,628,488.95 -2,970,257.00
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 777,626,820.85 777,626,820.85
应付账款 980,559,228.25 980,559,228.25
预收款项 43,451,455.56 43,451,455.56
应付职工薪酬 81,237,916.49 81,237,916.49
应交税费 48,098,235.17 48,098,235.17
其他应付款 125,938,109.23 125,938,109.23
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,107,029,095.40 1,107,029,095.40
流动负债合计 3,163,940,860.95 3,163,940,860.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 52,388,285.07 52,388,285.07
预计负债
递延收益 83,589,864.00 83,589,864.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 135,978,149.07 135,978,149.07
负债合计 3,299,919,010.02 3,299,919,010.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 866,689,830.00 866,689,830.00
其他权益工具
资本公积 1,131,156,369.66 1,131,156,369.66
减：库存股
其他综合收益 6,020,942.70 537,798.09 -5,483,144.61
专项储备 309,967.97 309,967.97
盈余公积 544,483,023.27 544,734,312.03 251,288.76
一般风险准备
未分配利润 1,173,199,985.89 1,175,461,584.74 2,261,598.85
归属于母公司所有者权益（或股东
3,721,860,119.49 3,718,889,862.49 -2,970,257.00
权益）合计
少数股东权益 -180,383.56 -180,383.56
所有者权益（或股东权益）合计 3,721,679,735.93 3,718,709,478.93 -2,970,257.00
负债和所有者权益（或股东权益）总
7,021,598,745.95 7,018,628,488.95 -2,970,257.00
计
77 / 141
2019 年年度报告
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,443,271,674.40 2,443,271,674.40
交易性金融资产 3,140.00 3,140.00
以公允价值计量且其变动计入当
3,140.00 -3,140.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,870,830,399.32 1,870,830,399.32
应收账款 228,102,265.96 225,140,864.32 -2,961,401.64
应收款项融资
预付款项 1,575,940.00 1,575,940.00
其他应收款 5,386,896.24 5,386,896.24
其中：应收利息 3,970,902.65 3,970,902.65
应收股利
存货 384,857,686.03 384,857,686.03
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,934,028,001.95 4,931,066,600.31 -2,961,401.64
非流动资产：
可供出售金融资产 20,665,135.00 -20,665,135.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 895,386,687.25 895,386,687.25
其他权益工具投资 20,132,116.63 20,132,116.63
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,365,725.89 5,365,725.89
固定资产 702,337,488.10 702,337,488.10
在建工程 270,665,002.48 270,665,002.48
使用权资产
无形资产 1,828,099.11 1,828,099.11
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,647,553.33 3,647,553.33
递延所得税资产 205,292,461.73 205,816,624.74 524,163.01
其他非流动资产
非流动资产合计 2,105,188,152.89 2,105,179,297.53 -8,855.36
资产总计 7,039,216,154.84 7,036,245,897.84 -2,970,257.00
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
78 / 141
2019 年年度报告
衍生金融负债
应付票据 768,953,507.63 768,953,507.63
应付账款 1,055,104,348.61 1,055,104,348.61
预收款项 43,451,455.56 43,451,455.56
应付职工薪酬 81,237,916.49 81,237,916.49
应交税费 34,477,025.03 34,477,025.03
其他应付款 102,129,673.28 102,129,673.28
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,105,693,995.71 1,105,693,995.71
流动负债合计 3,191,047,922.31 3,191,047,922.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 52,388,285.07 52,388,285.07
预计负债
递延收益 83,589,864.00 83,589,864.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 135,978,149.07 135,978,149.07
负债合计 3,327,026,071.38 3,327,026,071.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 866,689,830.00 866,689,830.00
其他权益工具
资本公积 1,130,286,128.20 1,130,286,128.20
减：库存股
其他综合收益 5,868,293.75 385,149.14 -5,483,144.61
专项储备
盈余公积 544,483,023.27 544,734,312.03 251,288.76
未分配利润 1,164,862,808.24 1,167,124,407.09 2,261,598.85
所有者权益（或股东权益）合计 3,712,190,083.46 3,709,219,826.46 -2,970,257.00
负债和所有者权益（或股东权益）
7,039,216,154.84 7,036,245,897.84 -2,970,257.00
总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
79 / 141
2019 年年度报告
(5).税项
43. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
应税收入按业务类型适用 3%、5%、6%或 16%（2019 年 4
增值税 月 1 日起按 13%的税率）的税率计算销项税，并按扣除 3%、5%、6%或 16%（13%）
当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税的 7%计缴。 7%
企业所得税 企业所得税按应纳税所得额的 25%或 15%计缴。 25%或 15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
44. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司按照国家对高新技术企业的相关税收规定享受企业所得税优惠政策，自获得高新技术企业认定后三年
内（2017 年至 2019 年），按照 15%税率缴纳企业所得税。
45. 其他
□适用 √不适用
80 / 141
2019 年年度报告
六、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 100.44 100.44
银行存款 2,974,269,945.92 2,496,574,656.99
其他货币资金 3,662,749.83 1,724,192.40
合计 2,977,932,796.19 2,498,298,949.83
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为 90 天至 360 天不等，依本
集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,140.00
其中：
债务工具投资
权益工具投资 3,140.00
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 3,140.00
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,254,479,966.96 1,491,348,221.55
商业承兑票据 527,926,827.16 390,046,431.87
合计 1,782,406,794.12 1,881,394,653.42
81 / 141
2019 年年度报告
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
于 2019 年 12 月 31 日，无被质押的应收票据(2018 年 12 月 31 日：无)。
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 155,090,606.69
商业承兑票据
合计 155,090,606.69
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
于资产负债表日，本集团管理层认为应收票据无需计提坏账准备。
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内小计 259,028,714.17
1至2年 4,223,968.22
2至3年 18,259,153.04
3 年以上 3,297,502.48
合计 284,809,337.91
82 / 141
2019 年年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比例 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%) 例(%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
284,809,337.91 100 41,945,513.76 14.73 242,863,824.15 279,078,821.21 100 47,835,041.94 17.14 231,243,779.27
坏账准备
其中：
关联方 121,406,370.65 42.63 2,583,965.18 2.13 118,822,405.47 84,652,243.95 30.33 1,144,476.70 1.35 83,507,767.25
非关联方 163,402,967.26 57.37 39,361,548.58 24.09 124,041,418.68 194,426,577.26 69.67 46,690,565.24 24.01 147,736,012.02
合计 284,809,337.91 / 41,945,513.76 / 242,863,824.15 279,078,821.21 / 47,835,041.94 / 231,243,779.27
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方 121,406,370.65 2,583,965.18 2.13
其中：信用期内 96,423,947.19
超信用期 24,982,423.46 2,583,965.18 10.34
非关联方 163,402,967.26 39,361,548.58 24.09
其中：信用期内 121,404,639.66 12,668,300.76 10.43
超信用期-1 年 16,217,703.86 1,923,419.68 11.86
1至2年 4,223,968.22 3,213,172.62 76.07
2 年以上 21,556,655.52 21,556,655.52 100.00
合计 284,809,337.91 41,945,513.76 14.73
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
本集团采用逾期账龄组合法计提坏账准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 其他变 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
动
按信用风险特征组合
47,835,041.94 3,392,851.64 2,496,676.54 41,945,513.76
计提的坏账准备
合计 47,835,041.94 3,392,851.64 2,496,676.54 41,945,513.76
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
83 / 141
2019 年年度报告
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,496,676.54
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款总 计 提的坏账 准
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（%） 备期末余额
第一名 母公司控制的公司 57,552,168.40 1 年以内 20.21 319,787.85
第二名 母公司的分公司 43,044,455.06 1 年以内 15.11 1,462,045.97
第三名 第三方 25,760,872.05 1 年以内 9.04 2,684,282.87
第四名 第三方 13,478,282.92 1 年以内 4.73 1,534,065.99
第五名 第三方 12,408,852.10 3 年以内 4.36 11,928,133.79
合计 / 152,244,630.53 / 53.45 17,928,316.47
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,490,266.03 99.39 4,589,402.17 99.14
1至2年
2至3年
3 年以上 39,934.61 0.61 39,934.61 0.86
合计 6,530,200.64 100.00 4,629,336.78 100.00
84 / 141
2019 年年度报告
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
于 2019 年 12 月 31 日，预付款项金额前五名合计人民币 6,097,650.99 元。（2018 年 12 月 31 日：人民币
4,564,096.23 元），占总额的比例为 93.38%（2018 年 12 月 31 日：98.59%）。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 12,010,718.00 3,970,902.65
应收股利
其他应收款 1,151,847.40 1,624,252.55
合计 13,162,565.40 5,595,155.20
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 12,010,718.00 3,970,902.65
委托贷款
债券投资
理财产品
合计 12,010,718.00 3,970,902.65
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
85 / 141
2019 年年度报告
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内小计 1,151,847.40
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 1,151,847.40
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 1,067,272.58 1,493,052.55
其他 84,574.82 131,200.00
合计 1,151,847.40 1,624,252.55
(9).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
第一名 单位往来款 570,000.00 1 年以内 49.49
第二名 单位往来款 348,364.80 1 年以内 30.24
第三名 单位往来款 80,000.00 1 年以内 6.95
第四名 单位往来款 70,473.70 1 年以内 6.12
第五名 单位往来款 37,743.64 1 年以内 3.28
合计 / 1,106,582.14 / 96.08
86 / 141
2019 年年度报告
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于资产负债表日，本集团管理层认为其他应收款无需计提坏账准备。
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 106,041,016.65 34,540,489.20 71,500,527.45 154,149,073.21 36,182,411.32 117,966,661.89
在产品 90,374,009.07 90,374,009.07 86,119,211.21 86,119,211.21
库存商品 282,743,378.00 6,355,997.68 276,387,380.32 226,642,587.29 8,342,966.75 218,299,620.54
合计 479,158,403.72 40,896,486.88 438,261,916.84 466,910,871.71 44,525,378.07 422,385,493.64
(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额 期末余额
项目 期初余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 36,182,411.32 1,641,922.12 34,540,489.20
在产品
库存商品 8,342,966.75 5,268,272.68 7,255,241.75 6,355,997.68
合计 44,525,378.07 5,268,272.68 8,897,163.87 40,896,486.88
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
上述存货跌价准备转回或转销系因为相关存货可变现净值回升所致或出售所致。
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
87 / 141
2019 年年度报告
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品
待抵扣增值税进项税额 13,896,650.89 57,591.10
其他
合计 13,896,650.89 57,591.10
13、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
88 / 141
2019 年年度报告
15、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末
本期增减变动
期初 余额
被投资单位
余额 权益法下确认 其他综合收 其他权益 宣告发放现金
的投资损益 益调整 变动 股利或利润
一、合营企业
上海菱重发动机有限公司 57,875,644.62 7,258,046.42 65,133,691.04
小计 57,875,644.62 7,258,046.42 65,133,691.04
二、联营企业
上海菱重增压器有限公司 291,990,695.73 63,697,106.83 1,790,286.89 75,752,000.00 281,726,089.45
小计 291,990,695.73 63,697,106.83 1,790,286.89 75,752,000.00 281,726,089.45
合计 349,866,340.35 70,955,153.25 1,790,286.89 75,752,000.00 346,859,780.49
17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股票 17,861,250.82 10,897,058.94
其他权益工具投资 3,604,826.61 9,466,981.63
合计 21,466,077.43 20,364,040.57
89 / 141
2019 年年度报告
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他综合收益 指定为以公允价值计 其他综合收
本期确认的股
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 量且其变动计入其他 益转入留存
利收入
的金额 综合收益的原因 收益的原因
股票 145,891.70 12,063,568.86 -2,594,967.18 战略投资 出售
其他权益工具投资 3,080,000.00 6,395,173.39 战略投资
合计 3,225,891.70 12,063,568.86 6,395,173.39 -2,594,967.18
其他说明：
√适用 □不适用
由于战略调整，本集团处置了人民币 4,750,650.00 元的股票投资，共计人民币-2,594,967.18 元从其他综
合收益转入留存收益。
18、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 73,660,200.06
合计 73,660,200.06
其他说明：
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 90,342,736.71 90,342,736.71
2.本期增加金额 3,990,340.46 3,990,340.46
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入 3,990,340.46 3,990,340.46
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 7,628,353.02 7,628,353.02
（1）处置
（2）其他转出
(3) 转入固定资产 7,628,353.02 7,628,353.02
4.期末余额 86,704,724.15 86,704,724.15
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 84,977,010.82 84,977,010.82
2.本期增加金额 3,902,467.94 3,902,467.94
（1）计提或摊销 75,315.16 75,315.16
（2）存货\固定资产\在建工程转入 3,827,152.78 3,827,152.78
3.本期减少金额 6,865,517.72 6,865,517.72
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产 6,865,517.72 6,865,517.72
4.期末余额 82,013,961.04 82,013,961.04
90 / 141
2019 年年度报告
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,690,763.11 4,690,763.11
2.期初账面价值 5,365,725.89 5,365,725.89
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 829,991,214.90 1,668,744,683.06 17,797,754.39 174,992,619.95 2,691,526,272.30
2.本期增加金额 7,628,353.02 259,889,226.86 2,284,626.61 18,523,322.73 288,325,529.22
（1）购置
（2）在建工程转入 259,889,226.86 2,284,626.61 18,523,322.73 280,697,176.20
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入 7,628,353.02 7,628,353.02
3.本期减少金额 4,043,035.09 5,733,149.41 1,559,642.47 710,150.33 12,045,977.30
（1）处置或报废 52,694.63 5,733,149.41 1,559,642.47 710,150.33 8,055,636.84
（2）转入投资性房地产 3,990,340.46 3,990,340.46
4.期末余额 833,576,532.83 1,922,900,760.51 18,522,738.53 192,805,792.35 2,967,805,824.22
二、累计折旧
1.期初余额 455,308,681.78 920,692,836.21 13,319,234.53 132,370,717.38 1,521,691,469.90
2.本期增加金额 25,827,474.68 125,874,975.60 981,450.27 10,198,910.72 162,882,811.27
（1）计提 18,961,956.96 125,874,975.60 981,450.27 10,198,910.72 156,017,293.55
（2）投资性房地产转入 6,865,517.72 6,865,517.72
3.本期减少金额 3,866,743.64 4,964,825.92 1,403,678.20 644,822.21 10,880,069.97
（1）处置或报废 39,590.86 4,964,825.92 1,403,678.20 644,822.21 7,052,917.19
（2）转入投资性房地产 3,827,152.78 3,827,152.78
4.期末余额 477,269,412.82 1,041,602,985.89 12,897,006.60 141,924,805.89 1,673,694,211.20
三、减值准备
1.期初余额 50,669,489.16 10,885,167.82 58,525.31 72,063.55 61,685,245.84
91 / 141
2019 年年度报告
2.本期增加金额 11,371,210.03 7,934.01 122,402.32 11,501,546.36
（1）计提 11,371,210.03 7,934.01 122,402.32 11,501,546.36
3.本期减少金额 126,577.13 2,384.64 62.00 129,023.77
（1）处置或报废 126,577.13 2,384.64 62.00 129,023.77
4.期末余额 50,669,489.16 22,129,800.72 64,074.68 194,403.87 73,057,768.43
四、账面价值
1.期末账面价值 305,637,630.85 859,167,973.90 5,561,657.25 50,686,582.59 1,221,053,844.59
2.期初账面价值 324,013,043.96 737,166,679.03 4,419,994.55 42,549,839.02 1,108,149,556.56
(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 87,414,006.03 33,984,794.36 44,687,260.32 8,741,951.35
机器设备 115,806,946.22 99,528,174.08 12,193,747.02 4,085,025.12
运输工具 1,341,004.27 1,206,903.81 27,833.98 106,266.48
办公及其他设备 9,821,940.12 9,042,807.71 180,482.30 598,650.11
合计 214,383,896.64 143,762,679.96 57,089,323.62 13,531,893.06
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
机器设备 461,411.17
运输工具 101,811.23
办公及其他设备 1,729.72
合计 564,952.12
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
上海市实行土地房产二证合一政策后，该房产使用的是上海柴油机厂的土地
中心浴室 169,091.90
证，无法办理上海柴油机股份有限公司的土地房产合证。
于 2019 年 12 月 31 日，本集团账面价值为人民币 147,036.38 元（2018 年 12 月 31 日：人民币 147,036.38
元）的房屋及建筑物未办妥产权证书。于 2019 年 12 月 31 日，尚未办妥产权证书的房屋及建筑物系由于上
海市实行土地房产二证合一政策后，房屋及建筑物所用土地属上海柴油机厂，故无法办理本公司的土地房产
合证。
其他说明：
√适用 □不适用
于 2019 年 12 月 31 日，本集团原价为人民币 14,321,702.00 元（2018 年 12 月 31 日：人民币 15,388,202.00
元）的固定资产所有权受限，详见附注――所有权或使用权受到限制的资产。
固定资产清理
□适用 √不适用
92 / 141
2019 年年度报告
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 79,306,947.90 274,084,777.48
工程物资
合计 79,306,947.90 274,084,777.48
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
本部技措项目 75,263,521.16 75,263,521.16 270,037,514.50 270,037,514.50
上柴海安生产线 777,020.45 777,020.45 427,543.47 427,543.47
大连上柴联合动力生产
11,495,227.64 8,502,996.11 2,992,231.53 11,495,227.64 8,502,996.11 2,992,231.53
线及厂房建设
其他 274,174.76 274,174.76 627,487.98 627,487.98
合计 87,809,944.01 8,502,996.11 79,306,947.90 282,587,773.59 8,502,996.11 274,084,777.48
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末
项目名称 本期增加金额 资金来源
余额 产金额 金额 余额
本部技措项目 270,037,514.50 86,557,488.95 279,805,841.26 1,525,641.03 75,263,521.16 自有资金
上柴海安生产线 427,543.47 887,498.70 538,021.72 777,020.45 自有资金
大连上柴联合动力生产
11,495,227.64 11,495,227.64 自有资金
线及厂房建设
其他 627,487.98 353,313.22 274,174.76 自有资金
合计 282,587,773.59 87,444,987.65 280,697,176.20 1,525,641.03 87,809,944.01 /
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4).工程物资情况
□适用 √不适用
93 / 141
2019 年年度报告
22、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 30,091,879.12 2,553,906.62 32,645,785.74
2.本期增加金额 1,525,641.03 1,525,641.03
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加 1,525,641.03 1,525,641.03
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 30,091,879.12 4,079,547.65 34,171,426.77
二、累计摊销
1.期初余额 6,566,589.06 725,807.51 7,292,396.57
2.本期增加金额 601,837.68 416,474.52 1,018,312.20
（1）计提 601,837.68 416,474.52 1,018,312.20
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 7,168,426.74 1,142,282.03 8,310,708.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 22,923,452.38 2,937,265.62 25,860,718.00
2.期初账面价值 23,525,290.06 1,828,099.11 25,353,389.17
94 / 141
2019 年年度报告
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0。
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、
利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
雨污分离排放工程 3,647,553.33 1,750,825.60 1,896,727.73
合计 3,647,553.33 1,750,825.60 1,896,727.73
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 101,995,534.56 15,299,330.18 106,908,936.54 16,036,340.49
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 10,162,557.91 2,540,639.48 11,301,417.39 1,695,212.61
预提费用 762,680,893.31 114,402,134.00 569,275,452.20 85,391,317.83
预计负债 444,798,666.32 66,719,799.95 422,679,954.91 63,401,993.24
应付职工薪酬 140,394,084.34 21,059,112.65 132,892,410.71 19,933,861.61
递延收益 41,417,473.00 6,212,620.95 32,599,864.00 4,889,979.60
金融资产公允价值变动 1,339,799.94 200,969.99
合计 1,502,789,009.38 226,434,607.20 1,275,658,035.75 191,348,705.38
95 / 141
2019 年年度报告
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他权益工具投资公允价值变动
金融资产公允价值变动 5,668,395.47 872,989.98 6,574,388.57 1,006,511.52
固定资产评估增值 2,915,123.51 437,268.53 2,915,123.51 437,268.53
固定资产折旧差异 155,519,510.81 23,327,926.62 11,439,459.78 1,715,918.97
合计 164,103,029.79 24,638,185.13 20,928,971.86 3,159,699.02
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资产 抵销后递延所得 递延所得税资产 抵销后递延所得
项目 和负债期末互抵 税资产或负债期 和负债期初互抵 税资产或负债期
金额 末余额 金额 初余额
递延所得税资产 24,638,185.13 201,796,422.07 3,159,699.02 188,189,006.36
递延所得税负债 24,638,185.13 3,159,699.02
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 55,706,960.69 55,721,872.37
可抵扣亏损 54,562,736.03 78,399,293.71
合计 110,269,696.72 134,121,166.08
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 34,625,333.72
2020 年 23,286,942.19 17,613,968.31
2021 年 13,602,025.06 17,119,975.38
2022 年 1,978,003.44 1,978,003.44
2023 年 7,062,012.86 7,062,012.86
2024 年 8,633,752.48
合计 54,562,736.03 78,399,293.71 /
其他说明：
□适用 √不适用
96 / 141
2019 年年度报告
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1).短期借款分类
□适用 √不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 64,452,692.30 82,393,507.63
银行承兑汇票 675,137,658.00 695,233,313.22
合计 739,590,350.30 777,626,820.85
于 2019 年 12 月 31 日，到期未付的应付票据余额为人民币 1,713,905.05 元（2018 年 12 月 31 日：人民币
5,809,003.14 元）。
35、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
贷款 1,163,519,298.83 980,559,228.25
合计 1,163,519,298.83 980,559,228.25
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
应付账款不计息，并通常在 2 个月内清偿。
于 2019 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年的重要应付账款。
97 / 141
2019 年年度报告
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
技术开发费 4,099,834.57 26,022,731.87
货款 37,966,383.01 17,428,723.69
合计 42,066,217.58 43,451,455.56
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 52,740,890.93 420,837,888.45 419,985,799.51 53,592,979.87
二、离职后福利-设定提存计划 52,117,402.07 52,117,402.07
三、辞退福利 28,497,025.56 21,465,386.29 10,822,571.83 39,139,840.02
四、一年内到期的其他福利
合计 81,237,916.49 494,420,676.81 482,925,773.41 92,732,819.89
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 52,007,100.00 339,723,645.77 338,985,176.82 52,745,568.95
二、职工福利费 15,023,679.63 15,023,679.63
三、社会保险费 25,727,803.58 25,727,803.58
其中：医疗保险费 22,204,621.35 22,204,621.35
工伤保险费 1,172,915.98 1,172,915.98
生育保险费 2,350,266.25 2,350,266.25
四、住房公积金 16,593,927.85 16,593,927.85
五、工会经费和职工教育经费 733,790.93 5,702,668.76 5,589,048.77 847,410.92
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、补充住房公积金 18,066,162.86 18,066,162.86
合计 52,740,890.93 420,837,888.45 419,985,799.51 53,592,979.87
98 / 141
2019 年年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 41,279,575.11 41,279,575.11
2、失业保险费 1,174,847.82 1,174,847.82
3、企业年金缴费 9,662,979.14 9,662,979.14
合计 52,117,402.07 52,117,402.07
其他说明：
√适用 □不适用
辞退福利如下：
单位：元 币种：人民币
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
因 解 除 劳 动 关 系 给 予的
14,981,196.31 14,689,398.15 3,522,638.78 26,147,955.68
补偿（注1）
内退内养职工补偿（注2） 13,515,829.25 6,775,988.14 7,299,933.05 12,991,884.34
合计 28,497,025.56 21,465,386.29 10,822,571.83 39,139,840.02
注 1：于 2019 年 12 月 31 日，本公司对因被解除劳动关系的职工给予的补偿余额中一年内到期支付的金额
为人民币 26,147,955.68 元（2018 年 12 月 31 日：人民币 14,981,196.31 元）；一年以上到期支付的金额
为人民币 4,398,750.00 元（2018 年 12 月 31 日：人民币 2,755,687.50 元），本公司列示为“长期应付职
工薪酬”。
注 2：于 2019 年 12 月 31 日，本公司对内退内养职工的补偿余额中一年内到期支付的金额为人民币
12,991,884.34 元（2018 年 12 月 31 日：人民币 13,515,829.25 元）；一年以上到期支付的金额为人民币
44,109,925.37 元（2018 年 12 月 31 日：人民币 49,632,597.57 元），本公司列示为“长期应付职工薪酬”。
在估计内退内养职工补偿时，本公司根据上海市过往 5 年最低工资水平采用 6.38%（2018 年：8.36%）的工
资增长率以及 2.92%（2018 年：3.00%）的折现率。
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,718,349.87 7,813,362.13
消费税
营业税
企业所得税 11,717,010.25 16,485,890.20
个人所得税 1,704,591.86 1,314,406.46
城市维护建设税 1,162.16 1,653,007.22
房产税 7,425,449.45 10,446,948.13
土地使用税 5,981,688.24 5,291,293.91
其他税 3,173,128.69 5,093,327.12
合计 31,721,380.52 48,098,235.17
99 / 141
2019 年年度报告
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 123,254,973.04 125,938,109.23
合计 123,254,973.04 125,938,109.23
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
设备款 71,955,593.52 82,392,427.06
其他 51,299,379.52 43,545,682.17
合计 123,254,973.04 125,938,109.23
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2019 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年的重要其他应付款。（2018 年 12 月 31 日：无）
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
100 / 141
2019 年年度报告
预提费用 883,756,911.54 684,349,140.49
预计负债 444,798,666.32 422,679,954.91
合计 1,328,555,577.86 1,107,029,095.40
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
预提费用列示如下：
单位：元 币种：人民币
预提费用 2019 年 12 月余额 2018 年期初余额 结存原因
销售返利及促销 715,440,065.30 624,267,526.96 尚未结算
研发费 87,426,220.62 尚未结算
运输费 8,414,843.11 12,722,619.36 尚未结算
船用柴油机检验费 2,809,222.27 1,594,468.57 尚未结算
其他 69,666,560.24 45,764,525.60 尚未结算
合计 883,756,911.54 684,349,140.49
预计负债系产品质保及保养费，即基于产品合同中含有质量保证义务、保养义务及期限等条款而预计在质保
期内所需承担的成本费用。
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
101 / 141
2019 年年度报告
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 48,508,675.37 52,388,285.07
三、其他长期福利
合计 48,508,675.37 52,388,285.07
辞退福利明细如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年以上到期的内退内养人员费用 44,109,925.37 49,632,597.57
一年以上到期的因解除劳动关系给予的补偿 4,398,750.00 2,755,687.50
合计 48,508,675.37 52,388,285.07
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
102 / 141
2019 年年度报告
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
政府补助 83,589,864.00 12,133,120.00 11,633,511.00 84,089,473.00
合计 83,589,864.00 12,133,120.00 11,633,511.00 84,089,473.00
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增补助 本期计入营业 本期计入其他 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
金额 外收入金额 收益金额 变动 与收益相关
国家重点产业振兴和
32,900,000.00 4,700,000.00 28,200,000.00 资产相关
技术改造专项资金
市级重点技术改造
18,090,000.00 3,618,000.00 14,472,000.00 资产相关
专项资金
技术创新、能级提升
12,500,000.00 12,500,000.00 资产/收益相关
项目
清洁能源替代专项
7,300,000.00 7,300,000.00 收益相关
补贴
新能源项目专项资金 1,500,000.00 1,500,000.00 收益相关
企业污染治理项目
1,488,000.00 396,800.00 1,091,200.00 资产相关
专项扶持资金
进口设备补贴 1,471,920.00 294,384.00 1,177,536.00 资产相关
工业互联网创新发
6,650,000.00 6,650,000.00 资产相关
展专项资金项目
产业转型升级发展
10,300,000.00 10,300,000.00 资产相关
专项补贴
企业职工职业培训
1,346,640.00 1,346,640.00 收益相关
财政补贴
进口技术合同补贴 486,480.00 486,480.00 收益相关
其他 1,689,944.00 791,207.00 898,737.00 收益相关
合计 83,589,864.00 12,133,120.00 11,633,511.00 84,089,473.00
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 866,689,830.00 866,689,830.00
103 / 141
2019 年年度报告
52、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,055,104,945.45 1,055,104,945.45
其他资本公积 76,051,424.21 3,715,214.89 79,766,639.10
合计 1,131,156,369.66 3,715,214.89 1,134,871,584.55
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入 减：前期计入其 期末
税后归
项目 本期所得税前 其他综合收 他综合收益当 减：所得税 税后归属于母
余额 属于少 余额
发生额 益当期转入 期转入留存收 费用 公司 数股东
损益 益
一、不能重分类
进损益的其他 537,798.09 1,958,844.34 -2,594,967.18 296,204.12 4,257,607.40 4,795,405.49
综合收益
其中：重新计量
设定受益计划
变动额
权益法下不
能转损益的其
他综合收益
其他权益工
具投资公允价 537,798.09 1,958,844.34 -2,594,967.18 296,204.12 4,257,607.40 4,795,405.49
值变动
企业自身信
用风险公允价
值变动
二、将重分类进
损益的其他综
合收益
其中：权益法下
可转损益的其
104 / 141
2019 年年度报告
他综合收益
其他债权投资
公允价值变动
金融资产重分
类计入其他综
合收益的金额
其他债权投资
信用减值准备
现金流量套期
损益的有效部
分
外币财务报
表折算差额
其他综合收益
537,798.09 1,958,844.34 -2,594,967.18 296,204.12 4,257,607.40 4,795,405.49
合计
56、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 309,967.97 7,139,174.28 6,844,516.93 604,625.32
合计 309,967.97 7,139,174.28 6,844,516.93 604,625.32
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 271,860,141.20 14,809,477.14 286,669,618.34
任意盈余公积 272,874,170.83 272,874,170.83
储备基金
企业发展基金
其他
合计 544,734,312.03 14,809,477.14 559,543,789.17
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为
本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批
准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,173,199,985.89 1,091,068,423.96
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 2,261,598.85
调整后期初未分配利润 1,175,461,584.74 1,091,068,423.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润 116,865,057.43 133,463,870.76
减：提取法定盈余公积 12,309,477.14 13,507,395.83
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
105 / 141
2019 年年度报告
应付普通股股利 40,670,809.87 37,824,913.00
转作股本的普通股股利
其他综合收益结转留存收益 2,594,967.18
其他 4,465,110.05
期末未分配利润 1,232,286,277.93 1,173,199,985.89
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 2,261,598.85 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,960,619,054.02 3,328,716,688.92 4,051,550,340.69 3,457,972,782.48
其他业务 72,651,138.10 30,756,984.14 69,152,518.59 23,085,397.52
合计 4,033,270,192.12 3,359,473,673.06 4,120,702,859.28 3,481,058,180.00
其他说明：
营业收入列示如下：
单位：元 币种：人民币
内容 2019 年 2018 年
销售商品和提供劳务 3,937,362,673.41 4,039,831,382.62
原材料及废料销售收入 53,156,659.00 45,597,553.33
租赁收入 34,388,587.09 31,718,603.14
仓储收入 246,632.08 268,341.96
其他 8,115,640.54 3,286,978.23
合计 4,033,270,192.12 4,120,702,859.28
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 5,717,948.93 6,806,732.96
教育费附加 3,759,597.79 4,350,091.05
资源税
房产税 10,739,154.17 10,568,864.90
土地使用税 1,699,279.53 1,772,346.26
车船使用税
其他 2,228,207.37 2,292,485.64
合计 24,144,187.79 25,790,520.81
106 / 141
2019 年年度报告
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
产品质保及保养费 181,487,368.98 209,988,406.20
员工薪酬 21,365,836.02 26,410,956.34
差旅及业务经费 11,837,713.35 12,702,492.74
运输费 7,775,520.49 7,655,323.49
广告费和宣传费 5,375,072.35 4,331,483.14
办公费用 3,888,920.50 4,230,695.73
其他 476,257.43 599,242.50
合计 232,206,689.12 265,918,600.14
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 188,430,323.70 182,758,782.41
修理改造费 15,613,482.24 10,335,369.39
土地使用费 9,174,311.93 9,090,909.09
安全生产费 7,139,174.29 6,925,313.59
折旧和摊销 6,678,730.23 6,488,929.13
专业服务费用 5,071,455.89 5,125,610.57
办公及差旅费 4,296,059.00 4,493,634.28
物业管理及环卫费 3,453,998.31 2,341,156.33
水电费 2,990,623.04 3,507,856.76
业务招待费 1,478,522.11 1,389,457.65
保险费 1,388,447.28 1,355,844.99
其他 1,472,986.14 523,026.15
合计 247,188,114.16 234,335,890.34
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 92,290,978.91 75,288,161.08
直接投入费用 47,721,045.41 51,585,905.75
设计试验费用 33,830,914.43 36,500,029.04
折旧待摊费用 7,808,437.40 7,888,523.65
其他费用 34,116,123.64 11,904,049.67
合计 215,767,499.79 183,166,669.19
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -51,248,942.07 -38,908,604.72
汇兑损益 -7,583,016.73 -25,359,561.57
其他 -2,990,773.12 -3,786,185.52
合计 -61,822,731.92 -68,054,351.81
107 / 141
2019 年年度报告
其他说明：
其他主要包括 2019 年度因提前付款而从供应商处取得的现金折扣计人民币 3,941,985.85 元（2018 年：人
民币 4,877,586.67 元）。
利息收入明细如下：
单位：元 币种：人民币
2019 年 2018 年
货币资金 51,248,942.07 38,908,604.72
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 与资产/收益相关
产业发展科技扶持资金 18,930,546.33 10,794,000.00 与收益相关
国家重点技术改造专项资金 4,700,000.00 4,700,000.00 与资产相关
市级重点技术改造专项资金 3,618,000.00 3,618,000.00 与资产相关
新能源项目专项资金 2,000,000.00 与收益相关
企业污染治理项目专项扶持资金 396,800.00 396,800.00 与资产相关
进口设备补贴 294,384.00 294,384.00 与资产相关
其他 2,624,327.00 2,048,376.00 与收益相关
合计 30,564,057.33 23,851,560.00 ／
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 70,955,153.25 97,984,470.21
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投
资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资
28,862.26 22,220.24
收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 68,177.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 3,225,891.70
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
理财产品利息 4,328,105.03
合计 74,209,907.21 102,402,972.48
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
108 / 141
2019 年年度报告
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -1,339,799.94
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -1,339,799.94
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
应收账款坏账损失 -3,392,851.64
合计 -3,392,851.64
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 11,869,416.57
二、存货跌价损失 4,818,275.91 -2,288,851.07
三、可供出售金融资产减值损失 1,052,520.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 11,501,546.36 133,107.33
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 16,319,822.27 10,766,192.83
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益／（损失）净额 -448,819.48 -2,261,342.53
合计 -448,819.48 -2,261,342.53
109 / 141
2019 年年度报告
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,574,046.00 528,100.00 1,574,046.00
无需支付的款项 20,762.79
其他 349,757.14 541,477.00 349,757.14
合计 1,923,803.14 1,090,339.79 1,923,803.14
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
企业高增长补助 1,000,000.00 与收益相关
科技发展补贴 347,400.00 156,000.00 与收益相关
多元化专项资金补贴 124,542.00 与收益相关
工业经济考核奖 17,800.00 202,100.00 与收益相关
安全生产奖励 150,000.00 与收益相关
其他 84,304.00 20,000.00 与收益相关
合计 1,574,046.00 528,100.00 ／
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 64,923.80
其中：固定资产处置损失 64,923.80
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 721,371.51 125,307.21 721,371.51
合计 721,371.51 190,231.01 721,371.51
110 / 141
2019 年年度报告
74、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,186,068.65 20,152,287.84
递延所得税费用 -13,473,894.16 -37,592,729.58
合计 -8,287,825.51 -17,440,441.74
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 107,573,566.24
按法定/适用税率计算的所得税费用 16,136,034.94
子公司适用不同税率的影响 -954,655.89
调整以前期间所得税的影响 -42,037.67
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 305,846.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,697,194.01
无须纳税的收益 -750,975.45
税率变动对期初递延所得税余额的影响 -1,130,141.74
归属于合营企业和联营企业的损益 -10,643,272.99
符合条件的支出产生的税收优惠 -13,905,816.83
所得税费用 -8,287,825.51
其他说明：
√适用 □不适用
本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及本公司适用税率计提。
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减：前期计入其
归属于母公司股 归属于少
税前发生额 他综合收益当期 减：所得税
东 数股东
转入留存收益
不能重分类进损益的其他综合收益 5,011,746.90 3,052,902.56 296,204.12 1,662,640.22
其他权益工具投资公允价值变动 5,011,746.90 3,052,902.56 296,204.12 1,662,640.22
76、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的银行利息收入 43,209,126.72 37,426,163.56
收到的租金 34,388,587.09 31,718,603.14
其他 39,710,952.94 35,808,574.55
合计 117,308,666.75 104,953,341.25
111 / 141
2019 年年度报告
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
产品质保及保养费 126,178,157.94 100,373,769.77
研发费 81,366,988.82 60,551,932.92
广告和宣传费等 8,973,716.99 8,340,405.80
其他 51,496,081.18 52,907,929.68
合计 268,014,944.93 222,174,038.17
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
77、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 115,861,391.75 130,054,898.25
加：资产减值准备 12,926,970.63 10,766,192.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 156,092,608.71 155,536,821.64
使用权资产摊销
无形资产摊销 1,018,312.20 601,836.98
长期待摊费用摊销 1,750,825.60 1,750,825.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
448,819.48 2,261,342.53
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,339,799.94
财务费用（收益以“－”号填列） -6,562,063.06 -19,336,939.31
投资损失（收益以“－”号填列） -74,209,907.21 -102,402,972.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -13,473,894.16 -37,592,729.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,694,699.11 -14,319,203.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -207,851,713.12 52,084,149.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 652,007,330.04 285,689,269.20
其他 294,657.35 -340,985.17
112 / 141
2019 年年度报告
经营活动产生的现金流量净额 618,948,439.04 464,752,506.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,977,932,796.19 2,498,298,949.83
减：现金的期初余额 2,498,298,949.83 2,043,643,267.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 479,633,846.36 454,655,681.95
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,977,932,796.19 2,498,298,949.83
其中：库存现金 100.44 100.44
可随时用于支付的银行存款 2,974,269,945.92 2,496,574,656.99
可随时用于支付的其他货币资金 3,662,749.83 1,724,192.40
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,977,932,796.19 2,498,298,949.83
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
固定资产 1,432,170.20
合计 1,432,170.20
113 / 141
2019 年年度报告
其他说明：
2017 年度，因无力偿还所欠税款，本集团子公司大连上柴动力有限公司(“大连上柴”)三处房产被税务局
查封，于 2019 年 12 月 31 日，账面价值共计人民币 1,432,170.20 元（原值为人民币 14,321,702.00 元）。
80、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 58,016,700.59 6.9762 404,736,106.66
欧元 2,048.79 7.8155 16,012.32
港币
应收账款
其中：美元 4,770,375.18 6.9762 33,279,091.33
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依
据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
产业发展科技扶持资金 18,930,546.33 其他收益 18,930,546.33
产业转型升级发展专项补贴 10,300,000.00 递延收益
企业职工职业培训财政补贴 1,346,640.00 递延收益 1,346,640.00
企业高增长补助 1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00
进口技术合同补贴 486,480.00 递延收益 486,480.00
科技发展补贴 347,400.00 营业外收入 347,400.00
工业经济考核奖励 17,800.00 营业外收入 17,800.00
其他 208,846.00 营业外收入 208,846.00
合计 32,637,712.33 / 22,337,712.33
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
114 / 141
2019 年年度报告
83、 其他
□适用 √不适用
七、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
八、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上海伊华电站工程有限公司 上海 上海 制造业 100 设立
上柴动力海安有限公司 海安 海安 制造业 100 设立
大连上柴动力有限公司 大连 大连 制造业 51 设立
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
115 / 141
2019 年年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
大连上柴的少数股东权益对于本集团而言并不重要。
2019 年，公司吸收合并原全资子公司上海上柴发动机销售有限公司。
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联营
主要经
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资的会计处
营地
直接 间接 理方法
上海菱重发动机有限公司 上海 上海 发动机配件制造及销售 50 权益法
上海菱重增压器有限公司 上海 上海 增压器制造及销售 40 权益法
(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
菱重发动机 菱重发动机
流动资产 182,717,574.59 145,055,526.66
其中：现金和现金等价物 26,659,558.28 16,971,332.06
非流动资产 130,256,523.43 146,565,383.62
资产合计 312,974,098.02 291,620,910.28
流动负债 182,706,715.95 175,869,621.04
非流动负债
负债合计 182,706,715.95 175,869,621.04
少数股东权益
归属于母公司股东权益 130,267,382.07 115,751,289.24
按持股比例计算的净资产份额 65,133,691.04 57,875,644.62
调整事项
--商誉
116 / 141
2019 年年度报告
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值 65,133,691.04 57,875,644.62
存在公开报价的合营企业权益投资
的公允价值
营业收入 196,351,086.97 140,125,872.63
财务费用 3,455,663.44 3,978,689.49
所得税费用 2,299,578.31 -3,581,576.07
净利润 14,516,092.83 8,474,973.60
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 14,516,092.83 8,474,973.60
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
本集团的重要合营企业菱重发动机主要生产和销售大功率柴油发动机，采用权益法核算，该投资对本集团活
动具有战略性。
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
菱重增压器 菱重增压器
流动资产 2,027,063,886.96 2,312,209,295.98
非流动资产 239,860,572.65 226,319,483.73
资产合计 2,266,924,459.61 2,538,528,779.71
流动负债 1,509,939,505.20 1,746,767,514.39
非流动负债 52,669,730.78 61,784,526.00
负债合计 1,562,609,235.98 1,808,552,040.39
少数股东权益
归属于母公司股东权益 704,315,223.63 729,976,739.32
按持股比例计算的净资产份额 281,726,089.45 291,990,695.73
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价
281,726,089.45 291,990,695.73
值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入 4,138,294,700.49 4,689,407,174.70
净利润 159,242,767.08 234,367,458.53
117 / 141
2019 年年度报告
终止经营的净利润
其他综合收益 -12,183,742.77
综合收益总额 159,242,767.08 222,183,715.76
本年度收到的来自联营企业的
75,752,000.00 95,760,000.00
股利
其他说明
本集团的重要联营企业菱重增压器作为本集团战略伙伴从事增压器生产和销售，采用权益法核算。
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
本集团于 2019 年参与由上海尚颀投资管理合伙企业（有限合伙）作为普通合伙人发起的扬州尚颀汽车
产业股权投资基金（有限合伙），该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于其他非流动金融资产核
算。本集团认缴份额共计人民币 150,000,000.00 元。于 2019 年 12 月 31 日，本集团在该基金的最大风险敞
口为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币 75,000,000.00 元。本集团不存在向该基金提供财务支持
的义务和意图。
6、 其他
□适用 √不适用
118 / 141
2019 年年度报告
九、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
1. 金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2019 年：
金融资产
单位：元 币种:人民币
以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计
以摊余成本计量的
计入当期损益的金融资产 入其他综合收益的金融资产 合计
金融资产
准则要求 指定 准则要求 指定
货币资金 2,977,932,796.19 2,977,932,796.19
应收票据 1,782,406,794.12 1,782,406,794.12
应收账款 242,863,824.15 242,863,824.15
其他应收款 13,162,565.40 13,162,565.40
其他权益工具投资 21,466,077.43 21,466,077.43
其他非流动金融资产 73,660,200.06 73,660,200.06
合计 73,660,200.06 5,016,365,979.86 21,466,077.43 5,111,492,257.35
金融负债
单位：元 币种:人民币
以摊余成本计量的金融负债
应付票据 739,590,350.30
应付账款 1,163,519,298.83
其他应付款 123,254,973.04
其他流动负债 606,505,108.67
合计 2,632,869,730.84
2018 年：
金融资产
单位：元 币种:人民币
以公允价值计量且其变动
可供出售金融
计入当期损益的金融资产 贷款和应收款项 合计
资产
交易性
货币资金 2,498,298,949.83 2,498,298,949.83
以公允价值计量且其变动计入当
3,140.00 3,140.00
期损益的金融资产
应收票据 1,881,394,653.42 1,881,394,653.42
应收账款 234,205,180.91 234,205,180.91
其他应收款 5,595,155.20 5,595,155.20
可供出售金融资产 20,897,058.94 20,897,058.94
合计 3,140.00 4,619,493,939.36 20,897,058.94 4,640,394,138.30
金融负债
单位：元 币种:人民币
其他金融负债
应付票据 777,626,820.85
应付账款 980,559,228.25
其他应付款 125,938,109.23
其他流动负债 524,020,557.92
合计 2,408,144,716.25
2.金融资产转移
已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
119 / 141
2019 年年度报告
于 2019 年 12 月 31 日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币
155,090,606.69 元(2018 年 12 月 31 日：人民币 105,074,345.14 元)。于 2019 年 12 月 31 日，其到期日为
1 至 6 个月，根据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，其持有人有权向本集团追索(“继续涉入”)。
本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬，因此，终止确认其及与之相关的已结算应付账款
的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价
值并不重大。
2019 年度，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计
确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。
3.金融工具风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险（包括汇率风险
及利率风险）。本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、应收票据及应收账款、应付票据及应付账
款。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交
易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。
由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风
险较低。
本集团其他金融资产包括其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些
工具的账面金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区
域和行业进行管理。于资产负债表日，本集团具有特定信用风险集中，本集团的应收账款的 20.21%（2018
年 12 月 31 日：12.46%）和 53.45%（2018 年：51.65%）分别源于应收账款余额最大和前五大客户。
2019 年
信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自
初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，
包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或
者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初
始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
（1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
（2）定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等；
（3）上限指标为债务人合同付款（包括本金和利息）逾期超过 30 天。
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一
致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让
步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产整个存续期的预期信用损失
计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史
120 / 141
2019 年年度报告
统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约
概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以迁徙模
型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
（2）违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式
和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，
以整个存续期为基准进行计算；
（3）违约风险敞口是指，在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出
影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本集团因应收账款产生的信用风险敞口及预期信用损失的量化数据，参见附注应收账款。
2018 年
于 2018 年 12 月 31 日，本集团认为单独或组合均未发生信用减值的金融资产的期限分析如下：
单位：元 币种:人民币
逾期
合计 未逾期未减值
1 年以内 1-2 年 2 年以上
货币资金 2,498,298,949.83 2,498,298,949.83
应收票据 1,881,394,653.42 1,881,394,653.42
应收账款 203,425,444.20 203,425,444.20
其他应收款 5,595,155.20 5,393,998.89 201,156.31
于 2018 年 12 月 31 日，尚未逾期和发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的正常经营往来的客户有
关。
流动性风险
本集团的目标是运用票据等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2019 年：
单位：元 币种:人民币
即期 1 年以内 1 年以上至 5 年 无期限 合计
应付票据 739,590,350.30 739,590,350.30
应付账款 1,163,519,298.83 1,163,519,298.83
其他应付款 123,254,973.04 123,254,973.04
其他流动负债 606,505,108.67 606,505,108.67
合计 2,632,869,730.84 2,632,869,730.84
2018 年：
单位：元 币种:人民币
即期 1 年以内 1 年以上至 5 年 无期限 合计
应付票据 777,626,820.85 777,626,820.85
应付账款 980,559,228.25 980,559,228.25
其他应付款 125,938,109.23 125,938,109.23
其他流动负债 524,020,557.92 524,020,557.92
合计 2,408,144,716.25 2,408,144,716.25
121 / 141
2019 年年度报告
市场风险
汇率风险
本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。
本集团销售额约 3.39%(2018 年：3.39%)是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的，因此总
体并不重大。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在所以其他变量保持不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可
能的变动时，将对净损益和其他综合收益的税后净额产生的影响。
2019 年：
单位：元 币种:人民币
汇率增加/（减少） 净损益增加 其他综合收益的税后 股东权益合计增加
% /（减少） 净额增加/（减少） /（减少）
人民币对美元贬值 5 18,615,645.91 18,615,645.91
人民币对美元升值 -5 -18,615,645.91 -18,615,645.91
2018 年：
单位：元 币种:人民币
汇率增加/（减少） 净损益增加 其他综合收益的税后 股东权益合计增加
% /（减少） 净额增加/（减少） /（减少）
人民币对美元贬值 5 17,516,956.09 17,516,956.09
人民币对美元升值 -5 -17,516,956.09 -17,516,956.09
权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。
于 2019 年 12 月 31 日，本集团暴露于因分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本集团持有的上市权益工具投资在上海证券交易
所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数，以及年度内其各自的最高收
盘点和最低收盘点如下：
2019 年 2019 年末 2019 年最高/最低 2018 年末 2018 年最高/最低
上海-A 股指数 3,196 3,426/2,580 2,611 3,728 / 2,600
下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本集团的净损益和其他综合收益的税后净额对权益工具投
资的公允价值的每 5%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。
2019 年：
单位：元 币种:人民币
其他综合收益的
权益工具投资 净损益 股东权益合计
税后净额
账面价值 增加/（减少） 增加/（减少） 增加/（减少）
权益工具投资
上海—以公允价值计
量且其变动计入其他
17,861,250.82 757,824.67/-757,824.67 757,824.67/-757,824.67
综合收益的权益工具
投资
2018 年：
单位：元 币种:人民币
其他综合收益的
权益工具投资 净损益 股东权益合计
税后净额
账面价值 增加/（减少） 增加/（减少） 增加/（减少）
权益工具投资
上海—交易性 3,140.00 157.00/-157.00 157.00/-157.00
—可供出售 10,897,058.94 461,965.39/-461965.39 461,965.39/-461965.39
122 / 141
2019 年年度报告
4.资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股
东价值最大化。
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，
本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2019
年度和 2018 年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团采用资产负债率来管理资本，资产负债率是指总负债和总资产的比率。本集团于资产负债表日的资产
负债率如下：
单位：元 币种:人民币
2019 年 2018 年
资产总额 7,451,646,229.61 7,021,598,745.95
负债总额 3,654,038,766.39 3,299,919,010.02
资产负债率 49.04% 47.00%
十、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 17,861,250.82 77,265,026.67 95,126,277.49
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 17,861,250.82 77,265,026.67 95,126,277.49
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
123 / 141
2019 年年度报告
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
公允价值估值
管理层已经评估了货币资金、应收票据及应收账款、应付票据及应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与
账面价值相若。
本集团的财务部门由财务部门负责人领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。财务团队直接向
财务总监报告。每个资产负债表日，财务部门分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值。估值须
经财务总监审核批准。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的
金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。上市的权益工具投资，以市场报价确定公允价值。非上市
的权益工具投资，采用市场比较法估值模型估计公允价值，采用的假设并非由可观察市场价格支持。本集团
需要就市盈率，流动性折扣等不可观测市场参数作出估计。本集团相信，以估值技术估计的公允价值及其变
动，是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。
公允价值计量的调节
持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下：
124 / 141
2019 年年度报告
2019 年：
单位：元 币种:人民币
当期利得或损失总额 年末持有的资产计入
年初余额 计入其他综合 购买 年末余额 损益的当期未实现利
计入损益
收益 得或损失的变动
其他非流动金融资产
其中：权益工具
-1,339,799.94 75,000,000.00 73,660,200.06 -1,339,799.94
投资
指定为以公允价值计
量且其变动计入其他
综合收益的金融资产
其中：权益工具
9,466,981.63 -5,862,155.02 3,604,826.61
投资
合计 9,466,981.63 -1,339,799.94 -5,862,155.02 75,000,000.00 77,265,026.67 -1,339,799.94
其他
于本报告期间，并无金融资产和金融负债公允价值计量在第一层次和第二层次之间的转移，亦无转入或转出
第三层级的情况。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
(%) 例(%)
上海汽车集团股 中国上海浦东张江高科技 汽车及零部件生产及
116.83 亿元 48.05 48.05
份有限公司 园区松涛路 563 号 销售等
本企业最终控制方是上海汽车工业（集团）总公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注-在子公司中的权益。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注-在合营和联营企业中的权益。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海汽车集团股份有限公司培训中心(“上汽培训中心”) 母公司的分公司
上海汽车集团股份有限公司商用车技术中心(“商用车技术中心”) 母公司的分公司
上海汽车集团财务有限责任公司(“上汽财务公司”) 母公司控制的公司
上海汽车工业活动中心有限公司(“上汽活动中心”) 母公司控制的公司
上海彭浦机器厂有限公司(“彭浦机器厂”) 母公司控制的公司
上汽大通汽车有限公司(“上汽大通”) 母公司控制的公司
125 / 141
2019 年年度报告
安悦汽车物资有限公司(“安悦汽车物资”) 母公司控制的公司
上海安悦节能技术有限公司(“安悦节能”) 母公司控制的公司
上海汽车进出口有限公司(“汽车进出口”) 母公司控制的公司
安吉智行物流有限公司(“安吉智行”) 母公司控制的公司
上海幸福摩托车有限公司(“幸福摩托车”) 母公司控制的公司
上海中国弹簧制造有限公司(“中国弹簧”) 母公司控制的公司
上海汽车粉末冶金有限公司(“汽车粉末”) 母公司控制的公司
上海汽车报社有限公司(“上汽报社”) 母公司控制的公司
上海汽车齿轮三厂(“上汽齿轮”) 母公司控制的公司
柳州上汽汽车变速器有限公司(“柳州变速器”) 母公司控制的公司
华域三电汽车空调有限公司(“三电汽车空调”) 母公司控制的公司
联创汽车电子有限公司(“联创电子”) 母公司控制的公司
上海上汽安悦充电科技有限公司(“安悦充电科技”) 母公司控制的公司
上汽依维柯红岩商用车有限公司(“依维柯红岩”) 母公司控制的公司
上汽大通南京汽车销售有限公司(“大通南京销售”) 母公司控制的公司
上海圣德曼铸造有限公司(“上海圣德曼”) 母公司控制的公司
南京汽车集团有限公司汽车工程研究院(“南汽工程研究院”) 母公司控制的公司
上海汽车集团股权投资有限公司（“上汽股权投资公司”） 母公司控制的公司
上海申沃客车有限公司（“申沃客车”） 母公司控制的公司
安吉智能物联技术有限公司(“安吉物联”) 母公司的合营企业
皮尔博格(昆山)有色零部件有限公司(“皮尔博格昆山”） 母公司的合营企业
联合汽车电子有限公司(“联合电子”) 母公司的合营企业
上海法雷奥汽车电器系统有限公司(“上海法雷奥”) 母公司的合营企业
华域动力总成部件系统（上海）有限公司(“华域动力总成”) 母公司的合营企业
华域科尔本施密特活塞有限公司(“科尔本”) 母公司的合营企业
华域皮尔博格泵技术有限公司(“皮尔博格泵技术”) 母公司的合营企业
上海菲特尔莫古轴瓦有限公司(“菲特尔莫古”) 母公司的联营企业
南京法雷奥离合器有限公司（“南京法雷奥”） 母公司的联营企业
上海内燃机研究所有限责任公司(“内燃机研究所”) 最终控制方控制的公司
其他说明
本年“上海内燃机研究所”更名为“上海内燃机研究所有限责任公司”，“上海萨克斯动力总成部件系统有
限公司”更名为“华域动力总成部件系统（上海）有限公司”。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上汽活动中心 购买商品和接受劳务 25,554,644.24 35,141,223.07
皮尔博格昆山 购买商品和接受劳务 24,414,029.20 31,587,742.00
三电汽车空调 购买商品和接受劳务 22,569,722.39 27,046,575.21
菱重发动机 购买商品和接受劳务 20,752,866.44 9,655,695.36
菱重增压器 购买商品和接受劳务 17,495,372.55 21,536,355.25
上海法雷奥 购买商品和接受劳务 15,771,782.47 23,909,644.38
汽车进出口 购买商品和接受劳务 13,276,573.60 94,563,234.51
联合电子 购买商品和接受劳务 11,330,692.00 11,579,010.00
菲特尔莫古 购买商品和接受劳务 8,726,143.95 7,994,294.68
126 / 141
2019 年年度报告
华域动力总成 购买商品和接受劳务 7,031,288.20 7,220,543.42
安悦节能 购买商品和接受劳务 6,153,004.31
南京法雷奥 购买商品和接受劳务 4,923,205.20
汽车粉末 购买商品和接受劳务 4,321,728.45 4,550,795.59
中国弹簧 购买商品和接受劳务 3,982,713.51 4,572,501.47
内燃机研究所 购买商品和接受劳务 3,515,188.68 542,141.51
皮尔博格泵技术 购买商品和接受劳务 3,368,319.40
科尔本 购买商品和接受劳务 1,214,574.00
上海圣德曼 购买商品和接受劳务 680,741.40
安吉物联 购买商品和接受劳务 644,064.99 276,027.85
上汽大通 购买商品和接受劳务 135,000.00
柳州变速器 购买商品和接受劳务 38,940,170.94
幸福摩托车 购买商品和接受劳务 14,981,437.12
安悦汽车物资 购买商品和接受劳务 4,578,364.74
上汽齿轮 购买商品和接受劳务 256,853.50
联创电子 购买商品和接受劳务 35,640.00
合计 195,861,654.98 338,968,250.60
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上汽大通 销售商品和提供劳务 1,088,708,008.81 1,127,897,222.27
依维柯红岩 销售商品和提供劳务 659,444,526.93 617,746,329.04
商用车技术中心 销售商品和提供劳务 58,078,415.56 51,733,577.16
菱重发动机 销售商品和提供劳务 14,371,753.50 8,054,201.27
南汽工程研究院 销售商品和提供劳务 8,638,613.96
大通南京销售 销售商品和提供劳务 4,447,311.31 3,934,554.38
彭浦机器厂 销售商品和提供劳务 1,213,340.74 3,069,271.85
申沃客车 销售商品和提供劳务 25,182.51 1,339,070.89
安悦充电科技 销售商品和提供劳务 3,396.22
合计 1,834,927,153.32 1,813,777,623.08
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
本集团向关联公司购入商品和接受劳务的价格以市场价格为基础协商确定，并按本集团与关联方签订的条款
和协议执行。
本集团销售给关联企业的产品和劳务价格由双方协商决定。
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
127 / 141
2019 年年度报告
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
商用车技术中心 房屋 21,629,268.00 20,135,339.24
菱重发动机 房屋 7,084,193.64 7,084,193.64
上汽大通 房屋 359,040.00 350,480.00
安悦充电科技 房屋 331,776.00 331,776.00
菱重增压器 房屋 48,600.00
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海汽车集团股份有限公司 土地使用权 9,174,311.93 9,090,909.09
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 504.10 539.90
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安吉智行 运输费 17,293,629.55 9,546,943.54
上汽活动中心 代理票务 1,023,018.00 3,173,381.00
128 / 141
2019 年年度报告
上汽财务公司 利息收入 5,959,954.86 1,710,643.76
商用车技术中心 动力销售 5,839,380.30 5,647,196.60
菱重发动机 动力销售 2,067,342.40 1,662,475.75
菱重发动机 IT 服务费 527,740.00 527,740.00
上汽培训中心 培训费 374,249.06 502,962.26
上汽大通 动力销售 160,000.00 279,049.00
上汽报社 广告费 89,622.64 95,000.00
2019 年度，本集团与上海汽车集团股权投资有限公司、上海尚颀投资管理合伙企业（有限合伙）等共同设
立扬州尚颀汽车产业股权投资基金（有限合伙）。截至 2019 年 12 月 31 日，本集团已出资人民币 75,000,000.00
元（2018 年：无）
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 依维柯红岩 526,545,171.58 401,995,913.75
应收票据 上汽大通 315,376,044.89 460,268,620.91
应收票据 菱重发动机 13,386,860.85 7,441,855.08
应收票据 大通南京销售 1,893,825.81 130,000.00
应收票据 彭浦机器厂 232,000.00
应收账款 上汽大通 57,552,168.40 319,787.85 33,465,083.57
应收账款 商用车技术中心 43,044,455.06 1,462,045.97 2,459,527.00
应收账款 菱重发动机 11,296,939.38 801,331.84 12,953,321.16
应收账款 依维柯红岩 7,305,076.24 34,779,854.73
应收账款 大通南京销售 2,176,824.36 522,557.18
应收账款 申沃客车 28,456.25 799.52 67,701.34
应收账款 彭浦机器厂 2,450.96 218,259.97
其他应收款 安悦充电科技 348,364.80 348,364.80
合计 979,188,638.58 2,583,965.18 954,651,059.49
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 皮尔博格昆山 22,880,000.00 16,980,000.00
应付票据 上汽活动中心 9,440,000.00 12,130,000.00
应付票据 上海法雷奥 7,950,000.00 13,070,000.00
应付票据 菱重增压器 4,460,000.00 7,580,000.00
应付票据 中国弹簧 2,060,000.00 2,730,000.00
应付票据 菱重发动机 2,010,396.00
应付票据 汽车粉末 1,430,000.00 2,310,000.00
应付票据 皮尔博格泵技术 370,000.00
应付票据 幸福摩托车 970,000.00
应付账款 皮尔博格昆山 10,397,009.24 6,713,116.64
应付账款 三电汽车空调 7,905,489.21 9,133,998.00
129 / 141
2019 年年度报告
应付账款 菱重增压器 6,121,341.95 6,423,792.83
应付账款 上海法雷奥 5,278,318.68 3,931,314.09
应付账款 联合电子 2,827,567.36 748,618.00
应付账款 上汽活动中心 2,143,105.20 3,595,256.02
应付账款 汽车粉末 2,081,990.82 843,232.16
应付账款 华域动力总成 1,995,398.99 1,215,769.32
应付账款 中国弹簧 1,256,478.74 985,150.95
应付账款 皮尔博格泵技术 961,577.14
应付账款 菲特尔莫古 940,882.67 556,785.06
应付账款 上海圣德曼 720,936.64
应付账款 科尔本 640,997.06
应付账款 上汽培训中心 32,540.00 181,800.00
应付账款 上汽集团 10,000,000.00
应付账款 菱重发动机 3,776,800.00
应付账款 幸福摩托车 2,200,000.00
应付账款 安悦汽车物资 297,593.99
应付账款 安悦充电科技 1,800.00
预收款项 商用车技术中心 5,079,834.56 26,022,731.87
合计 98,983,864.26 132,397,758.93
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
根据本公司就主要生产场所上海市军工路 2636 号等 6 宗土地的土地使用权与上汽集团于 2012 年签署的租赁
协议，租赁期限为自 2012 年 1 月 1 日至 2031 年 12 月 31 日，最低租赁付款额披露如下：
单位：元 币种：人民币
2019 年 2018 年
1 年以内(含 1 年) 9,174,311.93 9,090,909.09
1 年至 2 年(含 2 年) 9,174,311.93 9,090,909.09
2 年至 3 年(含 3 年) 9,174,311.93 9,090,909.09
3 年以上 82,568,807.34 90,909,090.90
合计 110,091,743.13 118,181,818.17
8、 其他
√适用 □不适用
应收关联方款项均不计利息、无抵押。
应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
存放关联方的货币资金：
单位:元 币种:人民币
2019 年 2018 年
上汽财务公司 560,189,739.00 461,704,820.40
2019 年，上述存款年利率为 1.89%(2018 年度：1.89%)。
十二、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
130 / 141
2019 年年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
单位：元 币种：人民币
已签约但未拨备 2019 年 2018 年
资本承诺—固定资产购置 67,234,117.90 60,910,680.99
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十四、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
2020 年 4 月 8 日，本公司召开董事会九届五次会议，审议通过 2019 年度利润分配预案，以本公司 2019
年末总股本 866,689,830 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.41 元(含税)，剩余未分配利
润结转至以后年度分配。该预案还需提交股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
131 / 141
2019 年年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
新型冠状病毒肺炎疫情（简称“疫情”）于 2020 年年初在全国爆发，相关防控工作在全国范围内持续
进行。截至本财务报表批准报出之日，国内疫情防控形势持续向好，但国际疫情快速蔓延，本集团将持续关
注疫情发展情况，评估并应对疫情可能对本集团带来的影响。
十五、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
经营分部：由于本公司及各子公司经营范围类似，实行统一管理，不划分业务单元，故本集团仅做单一报告
分部。
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
√适用 □不适用
产品和劳务信息：本集团按照业务类别披露的营业收入及成本请参见附注—营业收入及成本。
地理信息：
单位：元 币种：人民币
对外交易收入 2019 年 2018 年
国内 3,896,460,973.10 3,980,937,766.02
海外 136,809,219.02 139,765,093.26
合计 4,033,270,192.12 4,120,702,859.28
132 / 141
2019 年年度报告
对外交易收入归属于客户所处区域。本集团非流动资产均归属于国内。
主要客户信息：于 2019 年，营业收入计人民币 1,089,227,048.81 元(2018 年：人民币 1,128,526,751.27
元)来自于本集团对销售金额最高的客户(包括已知受该客户控制下的所有主体)的收入。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）租赁
作为出租人
经营租赁：于 2019 年 12 月 31 日，本集团以后年度将收取的经营租赁的最低租赁收款额如下：
单位：元 币种：人民币
2019 年 2018 年
1 年以内（含 1 年） 12,766,704.80 19,415,812.91
1 年至 2 年（含 2 年） 10,946,672.92 10,109,525.15
2 年至 3 年（含 3 年） 10,540,345.32 10,605,212.66
3 年以上 1,720,477.98 11,808,698.60
合计 35,974,201.02 51,939,249.32
经营租出的投资性房地产及固定资产，参见附注—投资性房地产及附注—固定资产。
作为承租人
经营租赁：本集团作为承租人主要是就主要生产场所上海市军工路 2636 号等 6 宗土地的土地使用权与上汽
集团签署的租赁协议。
单位：元 币种：人民币
2019 年 2018 年
1 年以内（含 1 年） 9,174,311.93 9,090,909.09
1 年至 2 年（含 2 年） 9,174,311.93 9,090,909.09
2 年至 3 年（含 3 年） 9,174,311.93 9,090,909.09
3 年以上 82,568,807.34 90,909,090.90
合计 110,091,743.13 118,181,818.17
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内小计 255,154,596.75
1至2年 4,223,968.22
2至3年 17,759,063.04
3 年以上 3,297,502.48
合计 280,435,130.49
133 / 141
2019 年年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏
账准备
其中：
按组合计提坏
280,435,130.49 100.00 41,342,653.88 14.74 239,092,476.61 272,975,906.26 100.00 47,835,041.94 17.52 225,140,864.32
账准备
关联方 123,805,265.88 44.15 2,578,186.10 2.08 121,227,079.78 82,210,155.89 30.12 1,144,476.70 1.39 81,065,679.19
非关联方 156,629,864.61 55.85 38,764,467.78 24.75 117,865,396.83 190,765,750.37 69.88 46,690,565.24 24.48 144,075,185.13
合计 280,435,130.49 / 41,342,653.88 / 239,092,476.61 272,975,906.26 / 47,835,041.94 / 225,140,864.32
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方 123,805,265.88 2,578,186.10 2.08
其中：信用期内 98,822,842.42
超信用期 24,982,423.46 2,578,186.10 10.32
非关联方 156,629,864.61 38,764,467.78 24.75
其中：信用期内 118,962,575.40 12,571,066.51 10.57
超信用期至 1 年 12,386,755.47 1,923,663.13 15.53
1至2年 4,223,968.22 3,213,172.62 76.07
2 年以上 21,056,565.52 21,056,565.52 100.00
合计 280,435,130.49 41,342,653.88 14.74
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
本集团采用逾期账龄组合法计提坏账准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按信用风险特征组合
47,835,041.94 3,996,911.72 2,495,476.34 41,342,653.88
计提的坏账准备
合计 47,835,041.94 3,996,911.72 2,495,476.34 41,342,653.88
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
134 / 141
2019 年年度报告
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,495,476.34
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款总 计提的坏账准备期
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（％） 末余额
第一名 母公司控制的公司 57,552,168.40 1 年以内 20.52 319,787.85
第二名 母公司的分公司 43,044,455.06 1 年以内 15.35 1,462,045.97
第三名 第三方 25,760,872.05 1 年以内 9.19 2,684,282.87
第四名 第三方 13,478,282.92 1 年以内 4.81 1,534,065.99
第五名 第三方 12,408,852.10 3 年以内 4.42 11,928,133.79
合计 / 152,244,630.53 / 54.29 17,928,316.47
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 12,010,718.00 3,970,902.65
应收股利
其他应收款 1,094,103.76 1,415,993.59
合计 13,104,821.76 5,386,896.24
其他说明：
□适用 √不适用
135 / 141
2019 年年度报告
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 12,010,718.00 3,970,902.65
委托贷款
债券投资
合计 12,010,718.00 3,970,902.65
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内小计 1,094,103.76
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 1,094,103.76
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 1,009,528.94 1,415,993.59
其他 84,574.82
合计 1,094,103.76 1,415,993.59
136 / 141
2019 年年度报告
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额
第一名 单位往来款 570,000.00 1 年以内 52.10
第二名 单位往来款 348,364.80 1 年以内 31.84
第三名 单位往来款 80,000.00 1 年以内 7.31
第四名 单位往来款 70,473.70 1 年以内 6.44
第五名 单位往来款 11,164.14 1 年以内 1.02
合计 / 1,080,002.64 / 98.71
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 673,000,000.00 128,479,653.10 544,520,346.90 674,000,000.00 128,479,653.10 545,520,346.90
对联营、合营企业投资 346,859,780.49 346,859,780.49 349,866,340.35 349,866,340.35
合计 1,019,859,780.49 128,479,653.10 891,380,127.39 1,023,866,340.35 128,479,653.10 895,386,687.25
137 / 141
2019 年年度报告
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
上海上柴发动机销
5,000,000.00 5,000,000.00
售有限公司
上海伊华电站工程
16,000,000.00 4,000,000.00 20,000,000.00
有限公司
大连上柴动力有限
153,000,000.00 153,000,000.00 128,479,653.10
公司
上柴动力海安有限
500,000,000.00 500,000,000.00
公司
合计 674,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00 673,000,000.00 128,479,653.10
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备
权益法下确认 宣告发放现金
单位 余额 其他权益变动 余额 期末余额
的投资损益 股利或利润
一、合营企业
上海菱重发动
57,875,644.62 7,258,046.42 65,133,691.04
机有限公司
小计 57,875,644.62 7,258,046.42 65,133,691.04
二、联营企业
上海菱重增压
291,990,695.73 63,697,106.83 1,790,286.89 75,752,000.00 281,726,089.45
器有限公司
小计 291,990,695.73 63,697,106.83 1,790,286.89 75,752,000.00 281,726,089.45
合计 349,866,340.35 70,955,153.25 1,790,286.89 75,752,000.00 346,859,780.49
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,886,821,677.35 3,280,960,830.53 3,994,101,041.70 3,439,008,899.72
其他业务 77,865,302.70 36,158,539.90 77,346,897.72 31,556,489.84
合计 3,964,686,980.05 3,317,119,370.43 4,071,447,939.42 3,470,565,389.56
其他说明：
营业收入列示如下：
单位：元 币种：人民币
2019 年 2018 年
销售商品和提供劳务 3,869,648,833.75 3,982,620,876.74
原材料及废料销售收入 52,474,677.75 53,791,932.46
租赁收入 34,388,587.09 31,718,603.14
仓储收入 246,632.08 268,341.96
其他 7,928,249.38 3,048,185.12
合计 3,964,686,980.05 4,071,447,939.42
138 / 141
2019 年年度报告
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 70,955,153.25 97,984,470.21
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的
投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投
28,862.26 22,220.24
资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 60,775.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 3,216,565.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
理财产品利息 4,328,105.03
合计 74,200,580.51 102,395,570.48
6、 其他
□适用 √不适用
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -448,819.48
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
32,138,103.33
政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
28,862.26
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
139 / 141
2019 年年度报告
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
交易性金融资产公允价值变动收益 -1,339,799.94
仍持有的其他权益工具投资的股利收入 3,225,891.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -371,614.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -5,065,295.64
少数股东权益影响额 77,645.53
合计 28,244,973.39
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益
项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.10 0.135 不适用
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.35 0.102 不适用
的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
140 / 141
2019 年年度报告
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：蓝青松
董事会批准报送日期：2020 年 4 月 8 日
141 / 141
查看公告原文
首页
微信公众号
证券之星APP
