博瑞传播:2019年年度报告

来源:巨灵信息 2020-04-10 00:00:00
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                           2019 年年度报告



公司代码:600880                             公司简称:博瑞传播




                   成都博瑞传播股份有限公司
                       2019 年年度报告




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                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计
     报告。


四、 公司负责人母涛、主管会计工作负责人徐晓东及会计机构负责人(会计主管人员)吴梅声明:
     保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     1、向全体股东每10 股派发现金红利 0.20元(含税)。截止2019年12月31日,公司总股本
1,093,332,092股,以此计算合计派发现金红利21,866,641.84元(含税)。本年度公司现金分红占当
年实现归属于母公司股东的净利润(合并报表数)比例为 33.11%。
     2、不实施送股和资本公积金转增股本,剩余可分配利润留存下一年度。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示
    公司已在本年度报告“经营情况讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险,敬
请投资者予以关注。

十、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 23
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 33
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 38
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 39
第九节     公司治理........................................................................................................................... 45
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 49
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 50
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 199




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                                   第一节          释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
证监会                                  指        中国证券监督管理委员会
上交所                                  指        上海证券交易所
本公司、公司、上市公司、博瑞传播        指        成都博瑞传播股份有限公司
博瑞投资                                指        成都博瑞投资控股集团有限公司
漫游谷                                  指        北京漫游谷信息技术有限公司
梦工厂                                  指        成都梦工厂网络信息有限公司
博瑞广告                                指        成都博瑞广告有限公司
博瑞眼界                                指        四川博瑞眼界户外传媒有限公司
博瑞小贷                                指        成都博瑞小额贷款有限公司
博瑞教育                                指        四川博瑞教育有限公司
博瑞盛德                                指        北京博瑞盛德创业投资有限公司
小保公司                                指        成都小企业融资担保有限责任公司
澜海投资                                指        成都澜海投资管理有限公司
报告期                                  指        2019 年度
元、万元、亿元                          指        人民币元、人民币万元、人民币亿元,
                                                  中国法定流通货币



                     第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        成都博瑞传播股份有限公司
公司的中文简称                        博瑞传播
公司的外文名称                        Chengdu B-ray Media Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                    B-RAY MEDIA
公司的法定代表人                      母涛



二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                  证券事务代表
姓名                                    苟军                           王薇
联系地址                 成都市锦江区三色路38号“博瑞创意 成都市锦江区三色路38号“博瑞
                         成都”大厦A座23楼                创意成都”大厦A座23楼
电话                     028-87651183                     028-62560962
传真                     028-62560793                     028-62560793
电子信箱                 goujun@b-ray.com.cn              wangwei@b-ray.com.cn



三、 基本情况简介
公司注册地址                          成都市锦江工业园区
公司注册地址的邮政编码                610063

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公司办公地址                                成都市锦江区三色路38号“博瑞.创意成都”大厦A座
公司办公地址的邮政编码                      610063
公司网址                                    www.b-raymedia.com
电子信箱                                    b-raymedia@b-ray.com.cn



四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时
                                       报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室



五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
      股票种类         股票上市交易所   股票简称                      股票代码        变更前股票简称
A股                  上海证券交易所 博瑞传播                      600880            四川电器

六、 其他相关资料
                 名称                      四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请 的会计
                 办公地址                  成都市洗面桥街 18 号金茂广场南 28 楼
师事务所(境内)
                 签字会计师姓名            张兰 邱燕

七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                             单位:元 币种:人民币

                                                                        本期比上年
      主要会计数据                2019年                    2018年        同期增减          2017年
                                                                            (%)
营业收入                        379,436,698.60         546,468,414.02         -30.57     870,956,835.50
归 属 于 上 市 公 司 股 东的     66,044,968.03        -841,280,636.10         107.85      34,801,658.90
净利润
归 属 于 上 市 公 司 股 东的     42,437 ,180.13       -974,122,154.83        104.36       -65,765,819.91
扣 除 非 经 常 性 损 益 的净
利润
经 营 活 动 产 生 的 现 金流      9,948,792.64         -72,975,306.26        113.63     -180,040,310.20
量净额
营业总收入                      425,813,750.37         584,280,057.54         -27.12     893,622,911.40
                                                                        本期末比上
                                 2019年末                   2018年末    年同期末增         2017年末
                                                                          减(%)
归 属 于 上 市 公 司 股 东的   2,864,927,605.98     2,785,879,918.56            2.84    3,641,480,019.84
净资产
总资产                         3,243,887,481.00     3,217,748,094.94             0.81   4,234,538,058.51
期末总股本                        1,093,332,092        1,093,332,092             0.00      1,093,332,092



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(二)     主要财务指标

                                                                 本期比上年同期增减
         主要财务指标              2019年         2018年                                   2017年
                                                                         (%)
基本每股收益(元/股)                  0.06             -0.77               107.79               0.03
稀释每股收益(元/股)                  0.06             -0.77               107.79               0.03
扣除非经常性损益后的基本每股            0.04             -0.89               104.49              -0.06
收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)               2.34        -26.16        增加28.50个百分点               0.96
扣除非经常性损益后的加权平均            1.50        -30.30        增加31.80个百分点              -1.81
净资产收益率(%)

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用

九、 2019 年分季度主要财务数据
                                                                             单位:元 币种:人民币
                            第一季度               第二季度              第三季度        第四季度
                          (1-3 月份)           (4-6 月份)          (7-9 月份)  (10-12 月份)
营业总收入                  97,954,231.74        94,652,266.89        109,771,454.57   123,435,797.17
营业收入                    87,516,315.17        84,166,115.59         97,067,412.97   110,686,854.87
归属于上市公司股东的
                              26,000,777.77       11,784,130.58        21,767,541.69     6,492,517.99
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的          22,176,410.17       10,343,866.50        21,800,358.19    -11,883,454.73
净利润
经营活动产生的现金流
                              21,385,909.72       12,872,271.25       -36,531,046.71    12,221,658.38
量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                           附注(如
       非经常性损益项目              2019 年金额                        2018 年金额     2017 年金额
                                                           适用)
非流动资产处置损益                        7,518.61                     215,680,742.31   90,520,688.84

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越权审批,或无正式批准文件,或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公       969,142.06        2,157,358.39    3,779,126.19
司正常经营业务密切相关,符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取      2,526,586.11
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                                           9,617,500.00
企业重组费用,如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事     -2,340,000.00
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效                  /
套期保值业务外,持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益,以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效                                                    /
套期保值业务外,持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益,以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的                                        23,774,226.52
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入     10,258,822.73        519,108.95     1,098,560.10
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和支出
其他符合非经常性损益定义的损益      6,732,539.88            -85,388,897.32    -6,287,078.82
项目
少数股东权益影响额                   -469,627.01             -4,060,493.21      -764,685.23
所得税影响额                        5,922,805.52             -5,683,800.39   -11,553,358.79
             合计                  23,607,787.90            132,841,518.73   100,567,478.81

十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                      对当期利润的影响
      项目名称          期初余额       期末余额        当期变动
                                                                            金额
投资性房地产          535,886,991.08 535,886,991.08             0.00              0.00
其他非流动金融资产     35,601,000.00  31,101,000.00    -4,500,000.00              0.00
        合计          571,487,991.08 566,987,991.08    -4,500,000.00              0.00
注:其他非流动金融资产期末较期初减少 450 万元,系合并范围发生变化所致。

十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、教育培训行业发展情况
      2019 年教育产业面临着监管政策频出且行业竞争加剧的局面。一方面,有关学前教育、义务
教育、职业教育、高等教育等细分领域细则不断出台,教育政策的执行监管已经进入一个严肃性、
常态化、强控制的阶段。另一方面,成都民办 K12 学校竞争日趋激烈,成实外、嘉祥等老牌民办学
校呈现集团化扩张,在成都及川内二级城市纷纷建立分校,2018 和 2019 年度,大成都范围内新
增民办 K12 学校 16 所,其中郫都区新增 4 所。
2、游戏行业发展情况
      根据《2019 年中国游戏产业年度报告》,中国游戏市场和海外游戏市场出口收入整体提升,
收入超过 3100 亿元,增长达 10.6%,其中,中国游戏市场实际销售收入 2330 亿元,增速 8.7%。
中国游戏市场中,端游市场实际收入 616.9 亿元,单机游戏市场收入 6.4 亿元,电子竞技游戏市场
规模达 969.6 亿元。但由于国内游戏市场头部厂商腾讯和网易的“虹吸效应”,中小游戏企业的处
境并不轻松。据央视财经频道报道,2019 年全国注销、吊销的游戏公司数量达到了 18710 家,而
2018 年该数字仅为 9705 家。同时数据显示,从 2018 年 12 月重新开放游戏版号至 2019 年 12 月
末以来,一共下发各类游戏版号 1570 款,只有 2017 年的 1/5,在版号总量控制下,游戏行业正
在经历一个严峻的洗牌阶段。
3、户外广告行业发展情况
      根据 CTR 媒介智讯数据显示,截止 2019 年 10 月,全媒体广告刊例花费同比下滑 8.2%,传统
媒体广告花费同比降幅 10.7%。近年来,中国户外广告市场在场景分布上呈现出既丰富又集中的
发展态势,尽管户外广告的场景不断在开发和丰富,但因受到互联网广告的冲击和城市环境规划
的管制等影响,一些细分场景的户外广告规模不断在缩紧,比如楼体户外、卖场户外和公路“高
炮”等。
4、小贷行业发展情况
      根据四川省小额贷款协会最新统计数据,截至 2019 年 12 月,四川省小额贷款公司 261 家,
贷款余额 504.63 亿元,贷款总户数 36.49 万户。在前期金融去杠杆和金融严监管的情况下,2019
年四川省先后制定了《四川省地方金融监督管理条例》和《四川省地方金融行政执法工作流程(试
行)》,标志着四川省金融监管机构已经具备了金融监督、执法依据,盲目扩张的小贷行业面临洗
牌和分化,偏离普惠业务初衷的小贷公司面临挑战,强监管的趋势为合法经营的小贷公司扩张了
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生存空间,挑战中蕴含着行业转型机遇,行业正逐步走向规范。未来的业务导向将依托云计算、
大数据、区块链等技术,以消费金融为导向,向小微化、信息化、互联网化方向发展。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)良好的区域发展环境及产业政策支持
    根据腾讯研究院、标准排名城市研究院共同发布的《2018 中国城市新文创活力排行》显示,
成都凭借人才活力、传播活力、政策活力等方面的优势,在 100 个城市样本中脱颖而出,综合排
名第一;当前,成都正在加快推进世界文化名城及“三城三都”建设(世界文创名城、世界旅游
名城、世界赛事名城、国际美食之都、国际音乐之都、国际会展之都),公司作为成都市唯一的文
化类国有上市公司,将充分挖掘和高效运用城市政策加持、战略加持,借助城市功能提升敏锐寻
找发展机遇,奋力将公司打造成为全市文创新经济的资本平台。
(二)成熟的企业规范治理体系
    公司自上市以来,经过多年的积累,建立了成熟的规范治理体系。公司经营思路清晰,运营
机制成熟,内部管理规范,人员队伍稳定,现有核心管理团队具备较为丰富企业运营管理经验;
2019 年,公司通过修订完善规章制度、建立职业经理人制度、重构业绩考核体系、推行首席内控
官等深改举措,管理体制和治理结构得到进一步优化完善,确保了公司的可持续健康发展。
(三)在国资国企改革中增效提能
    近年来,按照成都市国资国企改革“减数量、提质量、控风险”的安排部署,公司通过剥离
低效无效资产、计提大额商誉减值等举措,提升了资产质量,减轻了发展负担。目前公司资金充
裕、负债率低,信用评级良好,为公司未来快速发展奠定了基础。今年是传媒集团全面深化改革
年,公司将以此为契机,充分嫁接优质资源、积极参与全市重点文创项目建设;同时,在机制创
新中释放活力,激发全体员工干事创业动能。


                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2019 年,是博瑞传播止滑、蓄势的关键年,公司董事会以重新出发、革旧立新的决心,以新
思路、新举措促新发展,通过平稳化解重大风险、全面深化改革、转变经营思路、加强子公司管
控等举措,在经营管理上夯基蓄势,取得了较为明显的成效,迈出了逆境反转的坚实步伐。
    报告期内,公司主营业务重回快速发展轨道,整体经营业绩向好向上,2019 年实现利润总额
7890.27 万元,归属母公司所有者的净利润 6604.50 万元,扣除非经常性损益后分别相较上年上
涨 106.55%和 104.36%;实现营业总收入 42581.38 万元,较上年同期下降 27.12%;截至 2019 年
末,公司总资产为 32.44 亿元,归属于母公司所有者的股东权益为 28.65 亿元。

二、报告期内主要经营情况
    一、强化内控、规范管理,为公司健康发展夯实基础
    (一)大刀阔斧深化改革,完善管理体制机制,全面升级公司治理
    一是深化体制改革,全面建立职业经理人制度。制定《子公司经营管理层实行职业经理人管
理暂行办法》等制度,经营管理层带头实现身份市场化转变,中层及 9 家全资及控股子公司高管层
率先推行市场化选聘。
    二是开展建章立制,全面升级公司治理。报告期内,公司对现行规章制度进行系统梳理和讨
论,新建及修订完善管理制度 91 个、内控制度流程 120 个。修订后的制度体系包括了“组织架构、
企业文化、投资管理、运营管理、财务管理、内部监督”等 18 个管理板块,涵盖《企业内部控制
基本规范》要求的“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”五大要素,为公
司后续规范决策、健康发展奠定了基础。
    三是强化风险管控,实行首席内控官制度。制定出台《博瑞传播首席内控官管理办法》,率
                                         9 / 199
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先向条件成熟的博瑞教育、博瑞眼界、博瑞小贷 3 家子公司派驻首席内控官,通过深度参与子公
司日常经营管理,督促子公司合规经营、强化风险控制,以期提高对子公司的管理效能。
      四是全面对标市场,重构科学的业绩考核体系。以市场化为导向,按照一企一策原则对下属
子公司的目标考核体系和激励约束机制进行优化完善,签订责任书、明确权责利,逗硬考核结果,
年度绩效根据经营情况能上能下,真正激发子公司干事创业的活力。
      (二)加强顶层设计,充分发挥国企党委领导作用,坚持党建与经营工作同谋划同部署
      一是加强党的领导,积极推动“两委”成立。选举产生公司第一届党的委员会和纪律检查委
员会,明确了党的组织架构,真正实现了把加强党的建设和完善公司治理统一起来。二是建章立
制,理顺工作运行机制。审议通过了一系列党建基本工作制度。进一步明晰了党委会把关定向、
董事会科学决策、经理层高效执行、监事会有力监督的决策程序和运行机制。三是推进支部规范
化建设,实现党组织全覆盖。按照“应建必建”的原则,批准在公司总部和符合条件的 6 家下属
公司成立 8 个党支部,确保党组织全覆盖。四是推动全面从严治党向纵深发展,持之以恒正风肃
纪。全面完成 2019 年度党建、党风廉政建设和反腐败及意识形态等各项工作。
      (三)严格履行信披义务,加强与投资者的交流互动,充分尊重投资者并保障其知情权
      一是严格履行信息披露义务,确保信披公开、公平、公正。全年共发布各类公开信息 200 余
条,保证了所有投资者能够及时准确的了解公司重要信息。二是多渠道增强与投资者的交流互动。
帮助投资者进一步了解公司的生产经营、投资并购、财务状况等,争取投资者的理解和支持,积
极维护公司外部形象。三是创新股东沟通方式。有意识打破传统沟通方式,主动致电与公司经常
保持联系的投资者,了解其对公司近期发展的看法与建议,充分体现对投资者的尊重,得到了投
资者的认可和好评。
      二、多措并举、提质增效,主营业务盈利能力明显改善
      (一)配强管理团队,教学质量与品牌影响力双提升
      本年度,公司一方面引进具有先进办学理念、丰富教学实践经验的原成都树德中学党委书记、
树德中学光华校区执行校长陈华忠同志担任树德博瑞实验学校校长,全面主持学校教育教学工作,
进一步提升“博瑞”学校的品牌影响力。另一方面,通过市场化选聘向教育公司委派了总经理及
首席内控官,全面充实其领导班子,加强合规管理及风险控制,促使学校日常管理及后勤保障能
力稳步提升,有效确保 4200 名在校学生教育质量及人身安全。
      学校教学成绩连续多年保持双增长。报告期内,教育板块教学质量再获提升,高考本科上线
率 96.2%,重本上线率 63.1%,两项指标均再创新高,并双双超过 2019 年成都市教育局公布的省
一级学校本科率及重本率(93.3%、62.1%)。2019 年,博瑞教育实现营业总收入 12864.78 万元,
净利润 3217.64 万元。
      (二)“小、微”分散化转型顺利,小贷业务经营业绩稳步增长并处于业内领先水平
      报告期内,公司小贷业务深耕“小、微”,以风险控制为前提,对包括“房立贷”在内的自身
小微产品进行了全面再升级,全年累计放款超 700 笔,放贷金额较 2018 年同比增加近一倍,业绩
获得了较大提升,有效促使并顺利完成由“传统风险性贷款”向“小微分散化贷款”的转型。同
时,小贷公司正大力推进信息化建设,未来争取借助网络手段进一步助推小贷业务发展。
      2019 年,博瑞小贷实现营业总收入 4645.06 万元,净利润 2368.00 万元,盈利能力稳步提升。
      (三)挖潜降耗,游戏业务大幅减亏
      2019 年,受行业头部挤压和公司个别重点年度新游戏版号申请未能获批等因素影响,公司游
戏板块整体经营压力较大。公司一方面通过优化精简团队、审慎新产品立项、削减外包支出等手
段,继续加强成本控制;另一方面加深对在营产品的二次开发与维护,充分挖掘产品的“长尾效
应”,延长产品的生命周期,特别是漫游谷对其年度重点游戏《全民主公 H5》,通过多渠道发行的
方式,全年流水超 2018 年一倍。目前,漫游谷多款在研游戏正进行多轮次对外测试及版本优化。
      报告期内,公司游戏业务经营状况明显改善,实现营业总收入 9040.72 万元,同比增加 5.46%,
其中漫游谷顺利扭亏为盈。截止本报告披露日,公司旗下在营游戏共计 11 款,在研游戏共计 9
款。
      (四)加强管控,户外广告板块孵化细分领域
      2019 年,公司广告板块加快对存量资源的处置和多元化媒体的拓展工作。一方面完成杭州瑞
奥股权转让、深圳博瑞之光第三期款项分批还款以及个别亏损媒体点位的清理退出工作;另一方
面,瞄准细分领域,以全国主要城市(省会、直辖市或重点城市)电梯横媒体资源为基础,建立

                                          10 / 199
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营销平台,对接 4A 和渠道客户,实现全国投放,并择优开发自有媒体资源。目前已与深圳、广
州、成都、武汉、南昌、九江、长沙等大中型城市签订总代理和合作经营协议,并逐渐向北京、
重庆、天津等城市拓展。
    (五)精准营销,树立文化创意楼宇标杆
    报告期内,博瑞麦迪亚根据全市楼宇租赁市场竞争趋势,及时调整营销政策,快速推进意向
大面积客户的签约落地,成功引入星巴克、成都礼物、嘉诚国际文旅体验中心、四川农信社、精
工钢结构集团、启迪区块链等多家富有特色的商业配套及文创特色业主。加强第三办公空间 Mr.F
的运营及宣传力度,丰富大楼商业配套,有效促进现有客户对楼宇文创特色的认可度与粘性,大
幅提升了创意成都楼宇的品牌知名度和综合竞争力。
    本年度,博瑞创意成都大厦整体出租率达 83.71%、续租率 77.06%,并在 2019 中国楼宇经
济全球合作大会上荣获“成都市 2019 年文化创意专业(特色)楼宇”称号和“中国成都城市特别贡
献奖”。2019 年,公司楼宇租赁业务实现营业总收入 4295.93 万元,净利润 839.76 万元。
    三、年度重点工作推进
    (一)计提大额商誉减值,一举化解长期背负的沉重历史包袱
    面对逾 10 亿元商誉重大隐患,董事会及管理层按照监管新规要求,聘请专业中介机构对公司
商誉进行客观公正测试及评估,并根据评估结果决定在 2018 年度财务报告中计提了 8.52 亿元商
誉减值,大幅卸下多年历史包袱,为公司轻装上阵、持续健康发展奠定了基础。
    (二)并购公交传媒被否,加快了新项目筛选和论证步伐
    报告期内,公司向中国证券监督管理委员会第二次上报了关于公司拟通过发行股份购买公交
媒体资产暨关联交易的事项,但未获审核通过。公司积累了投资并购工作经验,并加快了新项目
的筛选和论证步伐。公司多渠道收集梳理、多方位分析筛选,并加快对重点项目的研判论证。
(一)     主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  科目                 本期数          上年同期数        变动比例(%)
营业收入                             379,436,698.60    546,468,414.02              -30.57
营业成本                             218,992,761.77    383,377,283.31              -42.88
销售费用                              26,066,444.03     37,785,281.25              -31.01
管理费用                              90,032,211.73    115,798,336.09              -22.25
研发费用                              33,950,095.33    100,026,669.28              -66.06
财务费用                             -15,164,933.14    -14,277,023.48               -6.22
经营活动产生的现金流量净额             9,948,792.64    -72,975,306.26              113.63
投资活动产生的现金流量净额           140,764,143.28    200,767,636.19              -29.89
筹资活动产生的现金流量净额            11,018,432.47    -43,227,564.42              125.49
营业总收入                           425,813,750.37    584,280,057.54              -27.12

1、 营业收入、营业成本下降,主要系本期子公司户外媒体广告业务规模下降以及因 2018 年度完
    成对成都博瑞广告有限公司等子公司股权转让,2019 年度合并报表范围较上期减少所致。
2、 销售费用、管理费用下降,主要系 2018 年度完成对成都博瑞广告有限公司等子公司股权转让,
    2019 年度合并报表范围较上期减少所致。
3、 研发费用下降,主要系公司本期游戏研发费用较上期下降所致。

2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
详见下表。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                  主营业务分行业情况
                                         11 / 199
                                           2019 年年度报告


                                                                     营业收入     营业成本      毛利率比
                                                      毛利率
 分行业           营业收入         营业成本                          比上年增     比上年增      上年增减
                                                      (%)
                                                                     减(%)      减(%)         (%)
印刷相关          5,808,456.99     5,806,841.10               0.03       -86.49       -86.39      减少 0.75
业务                                                                                              个百分点
广告业务    112,973,450.63        87,517,753.31              22.53       -48.05        -52.34     增加 6.97
                                                                                                  个百分点
学校业务    128,421,806.76        73,431,397.17              42.82        -0.56          3.69     减少 2.35
                                                                                                  个百分点
租赁及物      40,118,621.04        1,991,157.96              95.04       -15.45        -84.96   增加 22.95
业管理业                                                                                          个百分点

网游收入     89,400,284.98        48,073,897.22              46.23        4.60         -21.51   增加 17.88
                                                                                                  个百分点
小贷业务     46,450,636.67                               100.00          22.85
其他收入                                                               -100.00        -100.00
                                        主营业务分产品情况
                                                                     营业收入     营业成本      毛利率比
                                                      毛利率
 分产品           营业收入         营业成本                          比上年增     比上年增      上年增减
                                                      (%)
                                                                     减(%)      减(%)         (%)
                                        主营业务分地区情况
                                                                     营业收入     营业成本      毛利率比
                                                      毛利率
 分地区           营业收入         营业成本                          比上年增     比上年增      上年增减
                                                      (%)
                                                                     减(%)      减(%)         (%)
华北         73,345,162.81        37,195,168.62              49.29       29.20        -31.79    增加 45.34
                                                                                                  个百分点
华中         27,388,291.51        16,552,734.24              39.56       -20.78        -14.00     减少 4.76
                                                                                                  个百分点
华南                                                                   -100.00        -100.00
西南        322,439,802.75       163,073,143.90              49.43      -28.39         -40.53   增加 10.33
                                                                                                  个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
1、 印刷业务收入、成本的减少主要系过渡期业务减少所致。
2、 广告业务收入、成本的减少主要系本期子公司户外媒体广告业务规模下降以及合并报表范围
    较上期减少所致。
3、租赁及物业管理业务收入、成本的减少主要系合并报表范围较上期减少所致。
4、华北地区收入增加、成本减少主要系本期子公司北京漫游谷信息技术有限公司增收节支所致。
5、华南地区收入、成本减少主要系合并报表范围较上期减少所致。
6、西南地区收入、成本减少主要系过渡期业务减少以及合并报表范围较上期减少所致。

(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用

(3). 成本分析表
                                                                                                 单位:元
                                             分行业情况
                                           本期占                            上年同     本期金额
            成本构成                                                                                 情况
 分行业                      本期金额      总成本    上年同期金额            期占总     较上年同
              项目                                                                                   说明
                                           比例(%)                           成本比     期变动比

                                                  12 / 199
                                       2019 年年度报告


                                                                       例(%)      例(%)
印刷相关    营业成本    5,806,841.10       2.68        42,658,651.21     11.13      -86.39
业务
广告业务    营业成本   87,517,753.31      40.36       183,616,765.86     47.90      -52.34
学校业务    营业成本   73,431,397.17      33.87        70,816,477.10     18.48        3.69
租赁及物    营业成本    1,991,157.96       0.92        13,243,101.90      3.45      -84.96
业管理业

网游收入    营业成本   48,073,897.22      22.17        61,246,579.43     15.98      -21.51
小贷业务    营业成本
其他收入    营业成本                            11,722,325.71             3.06     -100.00
                                        分产品情况
                                                                       上年同    本期金额
                                       本期占
            成本构成                                                   期占总    较上年同    情况
 分产品                 本期金额       总成本         上年同期金额
              项目                                                     成本比    期变动比    说明
                                       比例(%)
                                                                       例(%)       例(%)
成本分析其他情况说明
1、印刷业务成本减少主要系客户合同已转签,过渡期业务减少所致。
2、广告业务成本减少主要系本期子公司户外媒体广告业务规模下降以及合并报表范围较上期减少
所致。
3、租赁及物业管理业务成本减少主要系合并报表范围较上期减少所致。
4、其他业务成本减少主要系合并报表范围较上期减少所致。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 10,461.06 万元,占年度销售总额 24.57%;其中前五名客户销售额中关联方销
售额 2,565.78 万元,占年度销售总额 6.03 %。

前五名供应商采购额 4,026.88 万元,占年度采购总额 18.39%;其中前五名供应商采购额中关联方
采购额 580.68 万元,占年度采购总额 2.65%。

其他说明


3. 费用
√适用 □不适用

科目               本期数                   上年同期数             变动比例(%)
销售费用                      26,066,444.03          37,785,281.25               -31.01
管理费用                      90,032,211.73         115,798,336.09               -22.25
研发费用                      33,950,095.33         100,026,669.28               -66.06
财务费用                    -15,164,933.14          -14,277,023.48                -6.22
1、销售费用变动原因说明:本期销售费用同比减少 31.01%,主要系 2018 年度完成对成都博瑞广
告有限公司等子公司股权转让,2019 年度合并报表范围较上期减少所致。
2、管理费用变动原因说明:本期管理费用同比减少 22.25%,主要系 2018 年度完成对成都博瑞广
告有限公司等子公司股权转让,2019 年度合并报表范围较上期减少所致。
3、研发费用变动原因说明:本期研发费用同比下降 66.06%,主要系公司本期游戏研发费用较上期
下降所致。


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4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                单位:元
本期费用化研发投入                                                          33,950,095.33
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                33,950,095.33
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                      8.95
公司研发人员的数量                                                                    197
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                 19.35
研发投入资本化的比重(%)                                                               0

(2). 情况说明
□适用 √不适用


5. 现金流
√适用 □不适用

科目                           本期数             上年同期数             变动比例(%)
经营活动产生的现金流量净额           9,948,792.64         -72,975,306.26         113.63
投资活动产生的现金流量净额         140,764,143.28         200,767,636.19           -29.89
筹资活动产生的现金流量净额          11,018,432.47         -43,227,564.42         125.49
1、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期经营活动产生的现金流量净额同比增加
113.63%,主要系本期公司挖潜降耗经营效益提升,以及收到的其他与经营活动有关的现金较上期
增加综合影响所致。
2、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资活动产生的现金流量净额同比减少
29.89%,主要是处置子公司及其他营业单位收到的现金净额减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期筹资活动产生的现金流量净额同比增加
125.49%,主要系分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少所致。

(二)     非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
1、投资收益本期数较上期数减少 93,696,482.98 元,下降 87.40%,主要系公司 2018 年完成成都
博瑞广告有限公司等 11 家子公司股权转让,增加上期股权转让收益,而本期实现的股权转让收益
低于上期所致。
2、信用减值损失及资产减值损失本期数较上期数减少 966,530,348.45 元,下降 99.24%,主要系
上期收购游戏业务形成的商誉出现了明显的减值迹象,上期计提商誉减值准备,以及本期计提的
坏账准备较上期减少所致。
3、资产处置收益本期数较上期数减少 118,942,454.35 元,下降 100.17 %,主要系公司本期固定资
产处置收入较上期大幅减少所致。
4、营业外收入本期数较上期数减少 2,046,391.28 元,下降 16.11%,主要系上期债务重组利得确认
以及本期无需支付款项结转损益综合影响所致。
5、营业外支出本期数较上期数增加 1,469,464.89 元,增长 134.4%,主要系公司控股子公司四川
博瑞眼界户外传媒有限公司确认预计负债所致。
6、所得税费用本期数较上期数减少 48,020,546.98 元,下降 82.69%,主要系上期终止确认预计未
来无法获得足够的应纳税所得额对应的递延所得税资产影响所致。




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(三)      资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                          单位:元
                                       本期期末                        上期期末     本期期末金 情
                                       数占总资                        数占总资     额较上期期 况
       项目名称         本期期末数                      上期期末数
                                       产的比例                        产的比例     末变动比例 说
                                         (%)                           (%)        (%)     明
应收票据                  228,568.12        0.01          105,000.00          0.0       117.68
                                                                                0
 应收利息             1,948,389.24        0.06    1,478,656.87                 31.77
                                                                            0.05
其他应收款           51,024,722.76        1.57 268,715,584.31                 -81.01
                                                                            8.35
 存货                 3,581,786.23        0.11    2,554,885.94                 40.19
                                                                            0.08
可供出售金融资产              0.00        0.00  35,601,000.00                -100.00
                                                                            1.11
其他非流动金融资     31,101,000.00        0.96                               不适用
产                                                                   -
 在建工程               935,782.32        0.03      180,000.00     0.01       419.88
 长期待摊费用        23,626,142.96        0.73  14,862,712.45      0.46        58.96
 应付账款            27,427,642.36        0.85  41,442,640.06      1.29       -33.82
 应交税费            12,103,780.96        0.37    7,958,634.23     0.25        52.08
其他应付款           43,070,075.40        1.33  69,901,177.84      2.17       -38.38
预计负债              2,340,000.00        0.07                               不适用
其他说明
1、应收票据期末较期初增加 123,568.12 元,增长 117.68%,主要系本期以承兑汇票方式结算货款
且期末尚未到期的承兑汇票较期初增加所致。
2、应收利息期末较期初增加 469,732.37 元,增长 31.77%。主要系公司控股子公司成都博瑞小额
贷款有限公司发放贷款应收利息增加所致。
3、其他应收款期末较期初减少 217,690,861.55 元,下降 81.01%。主要系公司上期转让部分子公
司股权,按股权转让协议约定的付款进度于本期收回剩余股权转让款以及支付往来款综合影响所
致。
4、存货期末较期初增加 1,026,900.29 元,增长 40.19%。主要系公司控股子公司四川博瑞眼界户
外传媒有限公司本期库存商品采购量增加影响所致。
5、可供出售金融资产期末较期初减少 35,601,000.00 元,主要系自 2019 年 1 月 1 日起首次执
行新金融工具准则,公司对金融资产的分类和计量作出相应调整,对被投资单位不具有控制、共
同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,原分类
为“可供出售金融资产”,依据新金融工具准则规定,分类调整至 “以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产”, 报表列报的项目为“其他非流动金融资产”影响所致。
6、其他非流动金融资产期末较期初增加 31,101,000.00 元,主要系自 2019 年 1 月 1 日起首次
执行新金融工具准则,公司对金融资产的分类和计量作出相应调整,对被投资单位不具有控制、
共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,原分
类为“可供出售金融资产”,依据新金融工具准则规定,分类调整至 “以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产”, 报表列报的项目为“其他非流动金融资产”影响所致。
7、在建工程期末较期初增加 755,782.32 元,增长 419.88%,主要系公司全资子公司四川博瑞麦迪
亚置业有限公司新增工程项目且尚未完工影响所致。
8、长期待摊费用期末较期初增加 8,763,430.51 元,增长 58.96%,主要系公司全资子公司四川博
瑞教育有限公司本期投建的学校改造工程本期达到预定可使用状态增加期末相应长期待摊费用影
响所致。
9、应付帐款期末较期初减少 14,014,997.70 元,下降 33.82%,主要系公司控股子公司四川博瑞眼
界户外传媒有限公司期初媒体款本期结算减少期末应付账款,以及公司全资子公司北京漫游谷信

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                                      2019 年年度报告


息技术有限公司本期核销无法支付的应付账款所致。
10、应交税费期末余额较期初增加 4,145,146.73 元,增长 52.08%,主要系公司子公司期末较期初
应交未交增值税增加以及本期利润总额增加,期末应交未交的企业所得税增加影响所致。
11、其他应付款期末较期初减少 26,831,102.44 元,下降 38.38%,主要系公司本期支付前期挂账往
来款项影响所致。
12、预计负债期末较期初增加 2,340,000.00 元,增长 100%,主要系公司控股子公司四川博瑞眼界
户外传媒有限公司增加预计负债影响所致。

2.     截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用

3.     其他说明
□适用 √不适用

(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    教育培训方面,随着 2020 年新《民促法》正式落地、科技赋能教育以及行业细分领域的扶持
政策相继出台,预计将带给行业新的发展机会。行业将进一步向规模化、品牌化集中;民办 k12
基础教育的政策不确定性有望消除;科技加持将作用于内容、产品、流量、服务、变现等教育产
业的五方面,带来边际效应;在线教育、少儿编程、教育信息化将成为重要竞争赛道;“职业教育
+教育信息化”这两大赛道政策利好明显,2020 年或将成为其需求逐步释放的兑现年份。
    网络游戏方面,根据《2019 年中国游戏产业年度报告》,中国游戏市场和海外游戏市场出口
收入整体提升,收入超过 3100 亿元,增长达 10.6%,但由于国内游戏市场头部厂商腾讯和网易的
“虹吸效应”,中小游戏企业的处境并不轻松。前瞻产业研究院认为,随着手机渗透率的提高以及
网络技术的发展,手游逐渐成为人们娱乐生活的一部分,预计市场规模会持续扩大。
    小额贷款方面,2019 年四川省先后制定了《四川省地方金融监督管理条例》和《四川省地方
金融行政执法工作流程(试行)》,小贷行业正面临洗牌和分化,偏离普惠业务初衷的小贷公司将
面临挑战,强监管的趋势为合法经营的小贷公司扩张了生存空间,挑战中蕴含着行业转型机遇,
行业正逐步走向规范。




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                                                                 2019 年年度报告

出版传媒行业经营性信息分析
1.   主要业务板块概况
√适用 □不适用
见本报告前文表述。

√适用 □不适用
                                                             主要业务板块经营概况
                                                                                                                         单位:万元 币种:人民币
                       销售量(万册)         销售码洋                   营业收入                           营业成本                 毛利率(%)
                     去    本   增长   去     本    增长
                                                             去年          本期     增长率      去年        本期     增长率    去年    本期    增长率
                     年    期     率   年     期      率
出版业务:
自编教材教辅
租型教材教辅
一般图书
发行业务:

教材教辅
一般图书
新闻传媒业务                                               26,044.77    11,878.20   -54.39%   22,627.54   9,332.46   -58.76%   13.12   21.43    63.34
网游业务                                                    8,547.19     8,940.03     4.60%    6,124.66   4,807.39   -21.51%   28.34   46.23    63.13




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2.   各业务板块经营信息
(1).出版业务
□适用 √不适用
教材教辅出版业务
□适用 √不适用

一般图书出版业务
□适用 √不适用

(2).发行业务
教材教辅发行业务
□适用 √不适用

一般图书发行业务
□适用 √不适用

销售网点相关情况
□适用 √不适用

(3).新闻传媒业务
报刊业务
√适用 □不适用
    本公司系国有控股的文化媒体类上市企业,公司承接了部分纸媒体的相关印刷、代理广告业
务,为媒体客户提供劳务及产品。由于公司没有相关纸媒体的所有权,也并非其主办方,故无法
统计、提供客户媒体的相关行业数据(主要报刊情况、报刊出版发行的收入和成本构成)。
本公司依照新闻出版指引,如实披露自身所承接的纸媒体相关业务及其它与传媒行业相关的户外
广告和游戏业务情况。
    本公司已于 2017 年年末完成了印刷、发行业务的剥离工作,代理报刊印刷业务系过渡期续存
的业务转包。相关代理报刊业务数据仅为公司代理的情况,不代表报刊的整体经营。

                                    主要报刊情况
□适用 √不适用
                            报刊出版发行的收入和成本构成
√适用 □不适用
                                                              单位:万元 币种:人民币
                                              报纸                      期刊
                                 去年       本期   增长率(%) 去年 本期 增长率(%)
营业收入:
    发行收入
    广告收入
    服务或活动收入
    代理报刊广告业务             216.75               -100.00
    代理报刊印刷业务           4,299.20     580.85     -86.49
营业成本:
    印刷成本
    发行成本
    代理报刊广告业务             230.67               -100.00
    代理报刊印刷业务           4,265.87     580.68     -86.39
    毛利率
                                          18 / 199
                                                 2019 年年度报告




广告业务
□适用 √不适用

(4).其他业务
√适用 □不适用

                                                                 单位:万元               币种:人民币
                                     营业收入                                     营业成本
                          本期       上年同期         增长率         本期     上年同期           增长率
 户外广告业务           11,297.35    20,577.24       -45.10%       8,751.78   17,060.87         -48.70%

                                                                 单位:万元               币种:人民币
                         营业收入                           营业成本                      推广营销费用
                                                                                            上年  本期占游戏
               本期      上年同期     增长率       本期     上年同期     增长率   本期      同期    收入比例
 互联网游    8,940.03    8,547.19     4.60%      4,807.39   6,124.66    -21.51%   1.00      53.70     0.01%
 戏业务

主要游戏产品情况
                                                                        单位:万元 币种: 人民币
 游戏名称                           充值流水                    日均付费用户(户)   ARPU 值
 《全民主公 H5》手游                34,829.74                   9,637                0.0099
 《全民主公 2》手游                 6,673,21                    3,908                     0.0048
 《七雄争霸》页游                   4,038,09                    990                       0.0111
 《全民主公》手游                   3,710.50                    2,509                     0.0041
 《七雄争霸》手游                   2,273.96                    275                       0.0227
注:上表所列游戏为本公司游戏充值流水总额的前五款。

3.     其他说明
□适用 √不适用

(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用

(六)      重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2018 年 11 月 13 日,公司召开九届董事会第四十次会议,审议通过了《关于转让相关子公司股权
                                                     19 / 199
                                       2019 年年度报告


暨关联交易的议案》;经协商一致,公司及公司控股的 3 家子公司(包括:四川博瑞麦迪亚置业有
限公司、四川博瑞眼界户外传媒有限公司、北京漫游谷信息技术有限公司)作为转让方,拟与澜
海投资分别签署《股权转让协议》,转让公司持有的全资、控股、参股在内的共计 14 家公司股权,
其中成都英康贸易有限责任公司 96%的股权、星百瑞(北京)传媒有限公司 100%的股权、杭州
瑞奥广告有限公司 60%的股权(0 对价)、上海博瑞传播文化发展有限公司 100%的股权(0 对价)
转让于 2019 年度完成, 本期确认股权转让收益 27.58 万元。本次交易已经公司于 2018 年 11 月
29 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议通过。

(七)    主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1)成都梦工厂网络信息有限公司
系本公司全资子公司,成立于 2002 年 12 月,主要从事网络游戏业务,注册资本 2000 万元人民币。
截至报告期末,公司总资产 43,742,438.28 元,所有者权益 41,141,673.41 元;报告期内实现营业
收入 16,055,122.17 元、营业利润-6,824,348.48 元,净利润-5,465,465.74 元。
(2)北京漫游谷信息技术有限公司
系本公司全资子公司,成立于 2004 年 2 月,主要从事网络游戏业务,注册资本 1000 万元人民币。
截至报告期末,公司总资产 56,047,719.55 元,所有者权益-12,192,558.18 元;报告期内实现营业
收入 74,352,052.05 元、营业利润-7,652,390.44 元,净利润 1,003,553.04 元。
(3)四川博瑞眼界户外传媒有限公司
系本公司控股子公司,成立于 2006 年 12 月,主要从事广告设计、制作与发布等业务,注册资本
2150.54 万元人民币,本公司持有其 93%的股份。截至报告期末,公司总资产 206,055,605.93 元,
所有者权益 56,340,015.08 元;报告期内实现营业收入 85,662,621.92 元、营业利润-1,292,339.83 元,
净利润 3,344,661.89 元。
(4)四川博瑞教育有限公司
系本公司全资子公司,成立于 1998 年 1 月,主要从事教育业务,注册资本 1000 万元人民币。截
至报告期末,公司总资产 400,427,528.47 元,所有者权益 289,185,375.94 元;报告期内实现营业收
入 128,647,834.43 元、营业利润 38,277,822.06 元,净利润 32,176,409.51 元。
(5)四川博瑞麦迪亚置业有限公司
系本公司全资子公司,成立于 2008 年 7 月,主要从事房屋租赁等业务,注册资本 5000 万元人民
币。截至报告期末,公司总资产 729,027,508.75 元,所有者权益 289,830,140.34 元;报告期内实
现营业收入 42,959,251.58 元、营业利润 11,187,201.49 元,净利润 8,397,626.69 元。
(6)成都博瑞小额贷款有限公司
系本公司控股子公司,成立于 2012 年 9 月,主要从事发放贷款及相关咨询,注册资本 5 亿元人民
币,本公司持有其 84%的股份。截至报告期末,公司总资产 600,691,687.87 元,所有者权益
593,757,975.88 元;报告期内实现营业总收入 46,450,636.67 元、营业利润 31,460,234.37 元,净利
润 23,680,024.02 元。
(7)武汉博瑞银福广告有限公司
系本公司控股子公司,成立于 2010 年 11 月,主要从事设计、制作、代理、发布各类广告,注册
资本 2000 万元人民币,本公司持有其 60%股权。截至报告期末,公司总资产 74,205,637.98 元,
所有者权益-24,182,408.92 元,营业收入 27,532,775.48 元,营业利润-3,085,777.16 元,净利润
-3,050,526.16 元。
(8)成都每经传媒有限公司
系本公司参股子公司,成立于 2008 年 10 月,主要从事编辑、发行《每日经济新闻》等业务,注
册资本 6000 万元,本公司持有其 35%股份。截至报告期末,公司总资产 311,936,021.24 元,所有
者权益 163,228,359.44 元;报告期内实现营业收入 207,901,581.42 元、净利润 25,525,312.27 元。
(9)成都小企业融资担保有限责任公司
系本公司参股子公司,成立于 2001 年 5 月,主要从事贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、
项目融资担保、信用证担保等融资性担保业务,注册资本 20 亿元人民币,本公司持有其 15.4254%
股份。截至报告期末,公司总资产 3,220,720,822.16 元,所有者权益 1,993,585,101.78 元;报告期
内实现营业收入 148,826,982.36 元、净利润 36,286,352.15 元。
                                           20 / 199
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(八)    公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    1、宏观经济发展形势
    2019 年 12 月 12 日闭幕的中央经济工作会议,总结回顾了 2019 年经济工作,分析研究了 2020
年经济工作的形势任务。在 2019 年国内外风险挑战明显上升背景下,我国经济坚持稳中求进,改
革开放持续深化,保持了经济社会持续健康的发展。中国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没
有改变。我们有党的坚强领导和中国特色社会主义制度的显著优势,有改革开放以来积累的雄厚
物质技术基础,有超大规模的市场优势和内需潜力,有庞大的人力资本和人才资源,全党全国坚
定信心、同心同德,一定能战胜各种风险挑战。
    2、文化传媒行业发展格局与趋势
    党的十九大以来,建设现代文化产业体系步伐加速推进,文化产业高质量发展取得新突破。
2019 年 6 月 28 日,文化和旅游部发布《文化产业促进法(草案征求意见稿)》,面向全社会公开
征求意见。草案征求意见稿显示,国家把文化产业从政策指引上升到法律规范的最高层面,提出
将促进文化产业发展纳入国民经济和社会发展规划,并制定促进文化产业发展的专项规划,通过
发布文化产业发展指导目录,促进文化产业的结构调整和布局优化;鼓励东部地区同中西部地区
开展文化产业合作和帮扶,支持文化企业在西部地区投资文化产业;金融财税扶持方面,建立健
全多层次、多元化、多渠道的文化产业金融服务体系,推动文化资源与金融资本有效对接,符合
条件的各类文化企业利用多层次资本市场直接融资等。

(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    深度融入成都市建设世界文化名城、“三城三都”战略部署,重点深耕智慧教育、现代传媒、
潮流文创等领域,努力将公司打造为成都文创新经济的重要资本平台。

(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2020 年,公司将直面当前转型升级所面临的业务结构分散、业务规模体量不足的困境,在狠
抓内部管理、提升现有存量资产的经营效益的同时,深度融入成都市建设世界文化名城、“三城三
都”战略部署,围绕“打造成都文创新经济重要资本平台”的战略定位,重点深耕智慧教育、现
代传媒、潮流文创等领域,一方面加快并购步伐,力争有重大并购项目落地,做大做强主业、增
强盈利能力;另一方面,将抢抓重大发展机遇,争取城市战略加持、政策加持,积极参与到成都
市重大文创引领项目的培育和建设,为公司未来发展蓄力蓄势。2020 年营业总收入预算 6 亿元,
营业总成本预算 5.1 亿元
    1、公司 2020 年发展计划及思路
    (1)继续加强内部管理,完善公司法人治理
    一是加快董监事会换届,完善公司法人治理。加快董(监)事会换届改选工作,推动董事会、
监事会及经理层更好地履行在企业经营发展过程中的职责,确保决策、执行及监督机构职能独立、
定位准确、运行规范,以有效治理助推公司可持续健康发展。二是继续加强内控建设,全面推行
首席内控官制度。深入总结已派驻的首席内控官成功经验,继续探索并完善岗位职能职责,形成
较为成熟的内控管理体系,向其余下属子公司全面派驻首席内控官,进一步提高子公司管理效能,
以管理促效益、防风险。三是夯实党建工作,加强党对国有上市公司的领导。充分发挥国有企业
党委“把方向、管大局、保落实”的作用,切实把加强党的领导与完善公司治理、经营深度融合,
把党建工作成效转化企业发展优势,为公司转型升级发展提供坚强的政治和组织保证。
    (2)强化对存量资产的经营管控,切实提质增效
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                                    2019 年年度报告


    一是巩固教育板块现有利润规模。加快教育板块组织架构、管理模式的重构,适应行业政策
对民办教育的相关要求;抓紧研究新政策导向下有效扩张教学体量与校区的最优方案,缓解现有
校区的招生运营压力。二是积极寻找游戏板块发展新路径。通过严格控制成本、审慎新产品立项、
加深在营产品二次开发等举措,做到提质增效、稳健经营。三是加强对户外广告板块的管控与拓
展。努力提升存量资源的上刊率和使用效率,增强盈利能力;瞄准细分领域,着力获取更多优质
资源,力争在经营上有所突破。
    (3)积极推进外延式并购,助推主业规模效益双增长
    深度融入城市发展战略,充分利用城市政策加持、战略加持,寻找与公司主业和发展方向相
契合的创新点、增加点,以优势互补、相互赋能为原则,重点筛选符合公司主业发展方向、具有
行业领先地位、一定体量规模及地域优势的新项目,并加快对重点项目进行论证和尽职调查,力
争在年内尽早落地实施,对公司下一步全面重振起到引领带动作用。
    (4)抢抓发展机遇,积极参与城市重大文创项目建设
    一是通过参股、控股文创项目公司,以资本运作为手段,参与成都市重大文创项目的开发建
设;二是加快与一批具有代表性的现代传媒、潮流文创项目的谈判进度,挖掘新项目落地入驻。
三是加强传媒集团内其它优质资源的整合力度,在资金、运营、引入战略伙伴等层面相互赋权赋
能,实现一加一大于二的效果。
    2、2020 年主营业务安排
    (1)主动谋划,扩大办学规模,延展产业链条
    尽快完成对教育板块组织构架及管理模式的战略性重构,使学校专注教育教学,教育公司专
注于后勤保障,确保“盈利与非盈利齐头并进”;加强“博瑞”教育品牌的可延伸性和复制性,扩
大办学规模;大力拓展线下教育培训及在线教育;积极寻求并购职业学院、独立学院等民办高校
标的,构建教育产业完整链条。
    (2)开拓创新,以新技术新模式促小贷新发展
    博瑞小贷针对目前业务偏向传统线下模式的现状,将着力发展新兴业务模式。在明星产品“房
立贷”基础上借助构建信息化系统,积极布局如通道业务、联合放贷业务、产业链业务等新品种,
充分寻求业务有效突破。
    (3)明确定位,探索游戏业务发展新路径
    游戏板块将继续以“挖潜降耗”作为主基调,深度挖掘现有产品的业绩潜力,并继续推进游
戏出海,在细分领域寻找机会。漫游谷将尽全力推进现有在研游戏的上市发行;瞄准“免版号、
轻发行”的小游戏细分领域市场与海外市场,实现产品快速变现;围绕前期经典 IP 如“七雄争霸”
“全民主公”等进行二次开发,充分挖掘老产品的“长尾效应”。梦工厂力争尽快通过版号审核,
实现“侠义道”手游在国内成功上线;寻求与游戏联动的项目机会,探索“教育+互联网”的产
品思路,与上市公司其他业务形成互补。

(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
1、教育板块经营业绩波动的风险。按照四川省政府对民办教育的相关政策,公司旗下的树德博瑞
学校将在本年度 8 月底前面临办学属性的选择,这可能造成公司教育板块的经营业绩存在波动甚
至下滑的可能。
2、游戏板块经营的不确定性和商誉继续减值的风险。公司游戏板块目前仍有 2.23 亿元商誉存在,
未来如公司游戏业务经营业绩不达预期,公司仍可能面临商誉减值的风险。
3、转型升级不及预期的风险。公司已相继剥离了传统媒体业务、低效无效资产以及计提大额商誉
减值,目前正处于转型升级、突破发展瓶颈的关键时期。如无法在短期内做强现有主业或者找到
新的稳定的利润增长点,公司可能存在转型升级不及预期的风险。

(五)    其他
□适用 √不适用




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                                        2019 年年度报告


四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用


                                   第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
     根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引
第 3 号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》及《公司章程》的相关
要求,结合公司经营状况、发展规划等,公司制订了《成都博瑞传播股份有限公司三年(2018 年
-2020 年)股东回报规划》,就 2018 年-2020 的具体回报规划进行了规定,经独立董事发表认可意
见,并经公司九届董事会第四十六次会议审议通过相关议案,提交公司 2018 年年度股东大会审议
通过。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                  占合并报表中
                                                                分红年度合并报
            每 10 股 每 10 股派   每 10 股                                        归属于上市公
 分红                                        现金分红的数       表中归属于上市
            送红股   息数(元)     转增数                                          司普通股股东
 年度                                        额(含税)         公司普通股股东
            数(股) (含税)     (股)                                          的净利润的比
                                                                    的净利润
                                                                                      率(%)
2019 年           0        0.20          0      21,866,641.84     66,044,968.03           33.11
2018 年           0           0          0                  0                   0             0
2017 年           0        0.10          0      10,933,320.92      34,801,658.90          31.42

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                    如未
                                                                               是   能及   如未
                                                                     承   是
                                                                               否   时履   能及
                                                                     诺   否
             承                                                                及   行应   时履
                  承                                                 时   有
             诺                          承诺                                  时   说明   行应
承诺背景          诺                                                 间   履
             类                          内容                                  严   未完   说明
                  方                                                 及   行
             型                                                                格   成履   下一
                                                                     期   期
                                                                               履   行的   步计
                                                                     限   限
                                                                               行   具体   划
                                                                                    原因
与 股改相
关的承诺

                                             23 / 199
                                       2019 年年度报告


            解   成   (1)本单位及本单位的关联方与上市公司的      承   是   是
            决   都   主要经营业务存在部分经营范围相同的情形,     诺
            同   传   存在少量同业竞争以及潜在的同业竞争关系。     日
            业   媒   本单位将不再新设、投资或者通过其他安排控     期
            竞   集   制或重大影响任何与上市公司主要经营业务       为
            争   团   构成同业竞争或潜在同业竞争关系的其他企       20
                 和   业。(2)如本单位及本单位的关联方获得的商    16
                 成   业机会,与上市公司主要经营业务发生同业竞     年
                 都   争或可能发生同业竞争的,本单位将立即通知     12
                 日   上市公司,并尽力将该商业机会让与上市公       月
                                                                   20
                 报   司,以避免与上市公司形成同业竞争或潜在同
                                                                   日
                 报   业竞争,确保上市公司及上市公司其他股东利
                 业   益不受损害。(3)如违反上述承诺给上市公司
                 集   造成损失的,本单位将赔偿上市公司由此遭受
                 团   的损失。
            解   成   (1)就本单位及本单位的关联方与上市公司      承   是   是
            决   都   之间已存在及将来不可避免发生的关联交易       诺
            关   传   事项,保证遵循市场交易的公平原则即正常的     日
            联   媒   商业条款与上市公司发生交易。如未按市场交     期
            交   集   易的公平原则与上市公司发生交易,而给上市     为
            易   团   公司造成损失或已造成损失,本单位将承担赔     20
                 和   偿责任。(2)本单位将善意履行作为上市公司    16
                 成   实际控制人的义务,充分尊重上市公司的独立     年
收 购报告                                                          12
                 都   法人地位,保障上市公司独立经营、自主决策。
书 或权益                                                          月
                 日   本单位将严格按照中国《公司法》以及上市公
变 动报告                                                          20
                 报   司的公司章程规定,促使成都博瑞投资控股集
书 中所作                                                          日
                 报   团有限公司及成都新闻宾馆提名的上市公司
承诺                                                               。
                 业   董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。(3)
                 集   本单位及本单位的关联方,将尽可能避免与上
                 团   市公司发生关联交易。(4)本单位及本单位的
                      关联方承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或
                      者其他方式占用上市公司资金,也不要求上市
                      公司为本单位及本单位的关联方进行违规担
                      保。(5)如果上市公司在今后的经营活动中必
                      须与本单位或本单位的关联方发生不可避免
                      的关联交易,本单位将促使此等交易严格按照
                      国家有关法律法规、中国证监会、上海证券交
                      易所的相关规定以及上市公司的章程等内部
                      治理相关制度的规定履行有关程序,在上市公
                      司股东大会对关联交易进行表决时,促使成都
                      博瑞投资控股集团有限公司及成都新闻宾馆
                      严格履行回避表决的义务;与上市公司依法签
                      订协议,及时进行披露;保证按照正常的商业
                      条件进行,且本单位及本单位的关联方将不会
                      要求或接受上市公司给予比在任何一项市场
                      公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过
                      关联交易损害上市公司及其他股东的合法权
                      益。(6)本单位及本单位的关联方将严格和善
                      意的履行与上市公司签订的各种关联交易协
                      议。本单位及本单位的关联方将不会向上市公

                                           24 / 199
                                     2019 年年度报告


                    司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或
                    收益。(7)如违反上述承诺给上市公司造成损
                    失,本单位将向上市公司作出赔偿。
与 重大资
产 重组相
关的承诺
与 首次公
开 发行相
关的承诺
与 再融资
相 关的承

与 股权激
励 相关的
承诺
其 他对公
司 中小股
东 所作承

其他承诺
其他承诺


(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用

(三)   业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
     (1)公司本期重要会计政策变更审批情况。
会计政策变更的内容和原因                          审批程序         备注
公司执行财政部《关于修订印发 2019 年度
一 般 企 业 财 务 报 表 格 式 的 通 知 》( 财 会
〔2019〕6 号)和《关于修订印发合并财务 已经公 司九届董事会第五     相应的会计报表项目变
报表格式(2019 版)的通知》(财会〔2019〕 十次会议审议通过         动见“注 1”。
16 号)的规定,本期对财务报表的格式进
行了相应调整。
财政部 2017 年 3 月发布了《企业会计准    已经公 司九届董事会第四   相应会计报表项目变动

                                         25 / 199
                                       2019 年年度报告


则第 22 号—金融工具确认和计量》(财会       十六次会议审议通过          详见“五、42、重要会计
[2017]7 号)、《企业会计准则第 23 号—金                                 政策和会计估计的变更”
融资产转移》(财会[2017]8 号)、《企业会
计准则第 24 号—套期会计》(财会[2017]9
号),2017 年 5 月发布了《企业会计准则
第 37 号—金融工具列报》(财会[2017]14
号),公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新
金融工具准则,并按新金融工具准则的要求
列报金融工具相关信息。
2019 年 5 月 9 日,财政部发布《企业会计                                  执行该会计政策采用未
准则第 7 号—非货币性资产交换》(财会        已经公 司九届董事会第五     来适用法处理,对公司本
[2019]8 号),根据要求,本公司自 2019 年     十三次会议审议通过          期财务数据无影响。
6 月 10 日起执行。
2019 年 5 月 16 日,财政部发布《企业会计
                                                                         执行该会计政策采用未
准则第 12 号—债务重组》财会[2019]9 号),   已经公 司九届董事会第五
                                                                         来适用法处理,对公司本
根据要求,本公司自 2019 年 6 月 17 日起执    十三次会议审议通过
                                                                         期财务数据无影响。
行。
    注 1:在编制 2019 年年度财务报告时本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定
衔接要求进行了调整,对 2018 年度财务报表项目及金额的影响列示如下:
         2018 年原列报报表项目及金额                        2018 年新列报报表项目及金额
       报表项目                 金额                      报表项目                金额
                                                          应收票据             105,000.00
 应收票据及应收账款          92,116,397.96
                                                          应收账款           92,011,397.96
                                                          应付票据
 应付票据及应付账款          41,442,640.06
                                                          应付账款           41,442,640.06
     资产减值损失           973,972,784.99              资产减值损失       -973,972,784.99
    (2)公司本期无需披露的重要会计估计的变更。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用

(四)其他说明
□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                                                    现聘任
境内会计师事务所名称                              四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                   92
境内会计师事务所审计年限                                              22 年
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限

                                             26 / 199
                                     2019 年年度报告


                                                 名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所     四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)      56
财务顾问
保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    根据《公司章程》相关规定“公司聘用取得‘从事证券相关业务资格’的会计师事务所进行会计
报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务,聘期 1 年,可以续聘”,公司 2018 年年度
股东大会同意续聘四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司 2019 年度会计和内
部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用

九、破产重整相关事项
□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的
债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                         27 / 199
                                     2019 年年度报告




员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                事项概述                                    查询索引
公司九届董事会第四十六次会议、八届监事会 该事项的详细内容参见公司于 2019 年 4 月 26 日、
第三十二次会议、2018 年年度股东大会审议 2019 年 5 月 17 日在上海证券交易所网站及《中国
通过了《关于 2018 年度日常关联交易完成情 证券报》《上海证券报》上刊登的相关公告
况及 2019 年度计划的议案》

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                         事项概述                                      查询索引
公司于 2018 年 11 月召开的九届董事会第四十二次会议审议     该事项的详细内容参见公司分别
通过了《关于继续推进公司本次发行股份购买资产暨关联交       于 2019 年 6 月 28 日、 月 24 日 7
易事项的议案》,董事会决定继续推进本次发行股份购买资产     月 31 日在上海证券交易所网站、
暨关联交易事项。2019 年 6 月 27 日,中国证券监督管理委员   《中国证券报》《上海证券报》刊
会上市公司并购重组审核委员会召开 2019 年第 27 次工作会     登的相关公告。
议,对公司发行股份购买资产事项进行了审核。根据会议审
核结果,公司本次发行股份购买资产事项未获得通过。
公司于 2019 年 7 月 30 日召开九届董事第五十次会议,经审
议决定终止公司发行股份购买现代传播 100%股权和公交传媒
70%股权暨关联交易的事项。
公司九届董事会第四十次会议、八届监事会第三十次会议、       该事项的详细内容参见公司分别
2018 年第二次临时股东大会审议通过了《关于转让相关子公      于 2018 年 11 月 14 日、2019 年 1
司股权暨关联交易的议案》。并于 2019 年 1 月 3 日披露了该   月 3 日、2020 年 1 月 4 日在上海
事项的进展公告,2020 年 1 月 4 日披露了该事项的完成公告     证券交易所网站、《中国证券报》
                                                           《上海证券报》刊登的相关公告。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

                                         28 / 199
                                      2019 年年度报告


4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                                  事项概述                                        查询索引
经公司九届董事会第四十次会议、2018 年第二次临时股东大会审议通过,公司及         该事项的详
控股的 3 家子公司分别向关联方成都澜海投资管理有限公司(以下简称“澜海投         细内容参见
资”)转让持有的共计 14 家子公司股权,转让价款合计为 32251.21 万元。具体内      公司分别于
容详见公司分别于 2018 年 11 月 14 日、2018 年 11 月 30 日在《中国证券报》《上   2018 年 11 月
海证券报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)刊登的相关公告。2019          14 日、2019
年 1 月 3 日,公司披露了该事项的进展公告,澜海投资已支付股权转让款的 51%。      年 1 月 3 日、
按照交易各方签署的附生效条件的《股权转让协议》的约定,日前,公司及控股          2020 年 1 月 4
子公司已收到澜海投资支付的全部剩余股权转让款总计 15803.09 万元,本次股权        日在上海证
转让事宜已全部办理完毕。本次股转交易涉及的北京博瑞盛德创业投资有限公司、        券交所网站
四川博瑞书坊文化有限公司在股转前与公司发生的因经营往来形成的经营性占用          刊登的相关
资金合计 4,203.10 万元,亦于近日全款收回。                                      公告。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况
(一)     托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用

2、 承包情况
□适用 √不适用

3、 租赁情况
□适用 √不适用
                                          29 / 199
                                     2019 年年度报告




(二)      担保情况
□适用 √不适用
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1.     委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用

2.     委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用

3.     其他情况
□适用 √不适用

(四)      其他重大合同
□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)       上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用



                                           30 / 199
                                       2019 年年度报告


1.   精准扶贫规划
√适用 □不适用
    公司作为市属国有上市公司,自成立以来,始终坚持多渠道履行社会责任、助力扶贫攻坚。
为深入贯彻落实国家扶贫开发战略和精神,推进精准扶贫,精准脱贫,公司及下属各子(分)公
司继续积极参与公益事业、结合公司业务及当地资源贡献就业岗位、向地区社会慈善机构定向捐
款等。

2.   年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
    报告期内,博瑞教育公司资助贫困残疾人员提供资金共计 13.812 万元。博瑞小贷积极参与并
先后数批次以“以购代捐”主动购买乌洋芋、花椒等农副产品的方式参与到扶贫工作中,全年已
累计捐购 3860 元人民币。漫游谷积极响应石景山园区号召,参与精准扶贫项目,捐助 5000 元用
于顺平百果园项目。梦工厂为在校贫困大学生勤工俭学平台,优先帮扶;针对公司内部困难员工,
通过慰问、岗位培训、提供就业干各位、劳保物品等多种帮扶形式,给予相应的支助,全年为 2
名残疾人员提供就业岗位,投入金额合计 3.14 万元。

3.   精准扶贫成效
√适用 □不适用
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                     指   标                                      数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金                                                                          4.246
      2.物资折款                                                                     13.932
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
二、分项投入
  1.产业发展脱贫
                                                      √ 农林产业扶贫
                                                      □ 旅游扶贫
                                                      □ 电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                                      □ 资产收益扶贫
                                                      □ 科技扶贫
                                                      □ 其他
      1.2 产业扶贫项目个数(个)                                                          2
      1.3 产业扶贫项目投入金额                                                        0.886
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
  2.转移就业脱贫
  3.易地搬迁脱贫
  4.教育脱贫
  5.健康扶贫
其中:5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额
  6.生态保护扶贫
                                                      □ 开展生态保护与建设
                                                      □ 建立生态保护补偿方式
其中:6.1 项目名称
                                                      □ 设立生态公益岗位
                                                      □ 其他
      6.2 投入金额
  7.兜底保障
其中:7.1 帮助“三留守”人员投入金额
      7.2 帮助“三留守”人员数(人)
                                           31 / 199
                                      2019 年年度报告


      7.3 帮助贫困残疾人投入金额                                                      16.952
      7.4 帮助贫困残疾人数(人)                                                           7
  8.社会扶贫
  9.其他项目
其中:9.1 项目个数(个)                                                                   2
      9.2 投入金额                                                                      0.22
      9.3 帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
      9.4 其他项目说明                               1、为大力弘扬以爱国主义为核心的伟大民族
                                                     精神,推动军民融合发展,7 月 31 日携手博
                                                     瑞创意成都项目物业管理公司,前往成都
                                                     市锦江区创意产业园区消防中队开展“八一”
                                                     建军节慰问活动,捐赠慰问品约 2200 元。
                                                     2、12 月 12 日以博瑞创意成都大厦为平台,
                                                     由博瑞创意成都楼宇综合党委,麦迪亚物
                                                     业联合主办“圆梦行动,慈善义卖”公益跳
                                                     蚤市场活动。此次活动捐赠物品百余件,现
                                                     场爱心人士购买达 110 余次,价值折合人民
                                                     币 1200 元,义卖善款全数向四川红十字基金
                                                     会现场捐赠。此次公益活动旨在推广绿色公
                                                     益、环保生活理念。
三、所获奖项(内容、级别)

4.     后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
2020 年,公司将按照集团的安排对简阳市金星村继续加强对口帮扶工作,争取早日脱贫。同时,
还将继续采取捐赠物资、教育帮扶、捐款等多种形式进行扶贫。

(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司《2019 年年度社会责任报告》于 2020 年 4 月 10 日披露于上海证券交易所的网站
http://www.sse.com.cn。

(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用

2.     重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用

3.     重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

4.     报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

(四)     其他说明
□适用 √不适用

                                          32 / 199
                                       2019 年年度报告




十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用


                      第六节       普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位: 股
                                                  本年增     年末
                    年初限售股     本年解除限                        限售原
       股东名称                                   加限售     限售               解除限售日期
                        数           售股数                            因
                                                    股数     股数
成都博瑞投资 控      212,640,410   212,640,410           0       0   股权分   已于 2019 年 1 月 15
股集团有限公司                                                       置改革   日全部解除限售。
成都博瑞投资 控       23,352,888    23,352,888           0      0    2007     已于 2019 年 1 月 15
股集团有限公司                                                       年配股   日全部解除限售。
成都博瑞投资 控       17,712,794    17,712,794           0      0    2013     已于 2019 年 1 月 15
股集团有限公司                                                       年认购   日全部解除限售
                                                                     非公开
                                                                     发行股
                                                                     份
成都新闻宾馆          95,458,531    95,458,531           0      0    股权分   已于 2019 年 1 月 15
                                                                     置改革   日全部解除限售
成都新闻宾馆          10,500,437    10,500,437           0      0    2007     已于 2019 年 1 月 15
                                                                     年配股   日全部解除限售
        合计         359,665,060   359,665,060           0      0       /              /


二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用




                                           33 / 199
                                       2019 年年度报告


(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
     公司股东成都博瑞投资控股集团有限公司因股权分置改革、2007 年配股、2013 年非公开发行
形成的限售股均于 2019 年 1 月 15 日解除限售。公司原第二大股东成都新闻宾馆因股权分置改革、
2007 年配股形成的限售股均于 2019 年 1 月 15 日全部解除限售。具体内容详见公司于 2019 年 1
月 10 日在上海证券交易所官网、《中国证券报》《上海证券报》刊登的《关于有限售条件的流通股
上市流通的公告》(临 2019-002 号)。
     公司于 2018 年 12 月 11 日收到公司第二大股东成都新闻宾馆《关于拟将所持有博瑞传播股权
无偿划转给成都传媒集团的通知》,拟将其所持有的公司 111,535,758 股股份无偿划转给成都市国
资委下属的成都传媒集团。2019 年 3 月 7 日,中国证券登记结算有限责任公司就上述事项出具了
《过户登记确认书》,确认上述国有股份无偿划转的股份过户登记手续已办理完毕。本次无偿划转
完成后,成都新闻宾馆不再持有公司股份,成都传媒集团成为公司第二大股东,持有公司
111,535,758 股股份,占总股本的 10.20%,成都传媒集团通过股权控制博瑞投资,成为公司控股股
东。详细内容参见公司分别于 2018 年 12 月 12 日、12 月 21 日、2019 年 3 月 9 日在上海证券交易
所网站、《中国证券报》《上海证券报》刊登的相关公告。

(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                             58,994
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                               59,789
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                    0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                        0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                          单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                                          持有    质押或冻     股东
                                                                          有限    结情况       性质
           股东名称              报告期内增     期末持股数        比例    售条
           (全称)              减             量                (%)     件股    股份    数
                                                                          份数    状态    量
                                                                          量
成都博瑞投资控股集团有限公司               0     255,519,676      23.37       0            0   国有
                                                                                   无
                                                                                               法人
成都传媒集团                      14,889,379     126,425,137      11.56      0             0   国有
                                                                                   无
                                                                                               法人
中国证券金融股份有限公司                   0      28,713,165       2.63      0                 国有
                                                                                  未知
                                                                                               法人
中央汇金资产管理有限责任公司               0      16,853,900       1.54      0                 国有
                                                                                  未知
                                                                                               法人
张素芬                             9,000,000          9,000,000    0.82      0     未知        未知
中国建设银行股份有限公司-华       8,839,310          8,839,310    0.81           0            未知
夏中证四川国企改革交易型开放                                                       未知
式指数证券投资基金
何声建                             8,636,041          8,636,041    0.79      0    未知         未知
汪林冰                               109,300          4,952,662    0.45      0    未知         未知

                                           34 / 199
                                       2019 年年度报告


深圳市旭能投资有限公司           -1,011,600      4,293,400     0.39      0 未知         未知
周辉                              3,831,911      3,831,911     0.35      0 未知         未知
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                        持有无限售条件流             股份种类及数量
              股东名称
                                        通股的数量                 种类             数量
成都博瑞投资控股集团有限公司                   255,519,676     人民币普通股      255,519,676
成都传媒集团                                   126,425,137     人民币普通股      126,425,137
中国证券金融股份有限公司                        28,713,165     人民币普通股        28,713,165
中央汇金资产管理有限责任公司                    16,853,900     人民币普通股        16,853,900
张素芬                                            9,000,000    人民币普通股         9,000,000
中国建设银行股份有限公司-华夏中证                8,839,310                         8,839,310
四川国企改革交易型开放式指数证券投                             人民币普通股
资基金
何声建                                            8,636,041    人民币普通股         8,636,041
汪林冰                                            4,952,662    人民币普通股         4,952,662
深圳市旭能投资有限公司                            4,293,400    人民币普通股         4,293,400
周辉                                              3,831,911    人民币普通股         3,831,911
上述股东关联关系或一致行动的说明        2019 年 3 月 7 日,公司原第二大股东成都新闻宾馆已将
                                        持有的国有股份通过无偿划转方式过户至成都传媒集
                                        团,成都新闻宾馆不再持有本公司股份,成都传媒集团
                                        通过股权控制博瑞投资,成为公司控股股东。故成都传
                                        媒集团与成都博瑞投资控股集团有限公司为一致行动
                                        人。除此外公司未知其余股东之间有无关联关系,也未
                                        知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
                                        法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 无
说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                 单位:股
                                       有限售条件股份可
                             持有的
                                         上市交易情况
                             有限售
序号    有限售条件股东名称             可上市 新增可上                限售条件
                             条件股
                                       交易时 市交易股
                             份数量
                                         间      份数量
1      包头绝缘材料厂成都    150,959                     公司股东博瑞投资代其支付股改
       采购站                                            对价,需先向博瑞投资偿还对价股
                                                         份后方可申请流通。
2      B882662682            150,958                     公司股东博瑞投资代其支付股改
                                                         对价,需先向博瑞投资偿还对价股
                                                         份后方可申请流通。
上述股东关联关系或一致       未知上述股东是否属于一致行动人。
行动的说明


(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用


                                           35 / 199
                                     2019 年年度报告


四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                      成都传媒集团
单位负责人或法定代表人    母涛
成立日期                  2006 年
主要经营业务              和传媒经营及相关产业投资、文化旅游及相关产业投资、信息及相
                          关产业投资和其他业务。
报告期内控股和参股的其
他境内外上市公司的股权
情况
其他情况说明              2019 年 3 月 7 日,公司原第二大股东成都新闻宾馆已将持有的国有
                          股份通过无偿划转方式过户至成都传媒集团,成都新闻宾馆不再持
                          有本公司股份,成都传媒集团通过股权控制博瑞投资,成为公司控
                          股股东。

2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用

4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
√适用 □不适用
2019 年 3 月 9 日在上海证券交易所官网刊登的《关于国有股份无偿划转完成过户登记的公告》。
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




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                                    2019 年年度报告


(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             成都市国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人           袁旭
成立日期                         2005 年 11 月 17 日
主要经营业务                     根据成都市政府授权,依照有关法律、法规履行出资人职责,
                                 承担对成都市属国有企业、国有资产的监督管理责任。
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明

2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用

4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用

5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用

                                         37 / 199
                                       2019 年年度报告


五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元 币种:人民币
       单位
       负责
法人
       人或   成立          组织机构         注册资
股东                                                        主要经营业务或管理活动等情况
       法定   日期            代码             本
名称
       代表
         人
成都   袁继   1997   统一社会信用代码:     12,300       对外投资管理咨询、企业形象策划、现
博瑞   国     年 7   9151010063314467XW                  代办公设备(不含彩色复印机)、信息咨
投资          月 3                                       询、保险服务咨询、建筑机具、工业设
控股          日                                         备、保险柜租赁,实业投资、五金交电、
集团                                                     日用百货、建辅建材、装饰材料、农副
有限                                                     产品(不含禄棉油)、化工产品(不含危
公司                                                     险品)、工艺品(不含金银制品)、通讯
                                                         器材(不含无线电发射设备)、机电产品
                                                         (不含汽车)的研制、生产、销售。(依
                                                         法须经批准的项目,经相关部门批准后
                                                         方可开展经营活动)。
情况
说明

六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用



                             第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用




                                           38 / 199
                                                                  2019 年年度报告

                                          第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:股
                                                                                                                            报告期内    是否在公
                                                                                                            年度内
                                                                                                                     增减   从公司获    司关联方
                                            性     年    任期起始日    任期终止日   年初持股    年末持股    股份增
     姓名                职务(注)                                                                                    变动   得的税前    获取报酬
                                            别     龄        期            期         数          数        减变动
                                                                                                                     原因   报酬总额
                                                                                                              量
                                                                                                                            (万元)
母涛               董事长                   男     53    2019-02-12    2020-06-30           0           0        0                  0   是
连华(已辞职)       原董事长                 女     48    2017-08-03    2020-01-23           0           0        0                  0   是
张涛               总经理                   男     40    2018-11-20    2020-06-30           0           0        0              48.87   否
袁继国             董事                     男     44    2015-04-08    2020-06-30       3,000       3,000        0              12.48   是
吕公义(已辞职)     原董事                   男     56    1999-08-31    2019-04-08   1,319,355   1,319,355        0                9.8   是
姜雪梅             董事                     女     51    2002-08-12    2020-06-30     765,596     765,596        0               7.59   否
张福茂             董事                     男     43    2014-03-11    2020-06-30       4,000       4,000        0                  0   是
邹宏元             独立董事                 男     64    2015-04-08    2020-06-30           0           0        0               8.57   否
刘梓良             独立董事                 男     64    2015-04-08    2020-06-30           0           0        0               8.57   否
刘阳(已离世)       原独立董事               女     48    2015-04-08    2019-03-14           0           0        0               2.14   否
张跃铭(已退休)   原监事会主席             男     60    2015-04-08    2019-12-31     766,296     766,296        0              40.73   否
何廷凯(已辞职)     原监事                   男     50    2011-09-08    2019-04-09           0           0        0                  0   否
孟方澜(已辞职)   原监事                   男     43    2011-09-08    2019-10-29       4,040       4,040        0                  0   是
张洁洁             职工代表监事             女     38    2015-08-21    2020-06-30           0           0        0              40.56   否
刘宁波             职工代表监事             男     35    2015-04-08    2020-06-30           0           0        0              39.57   否
徐晓东             副总经理                 男     51    2002-08-12    2020-06-30     909,938     909,938        0              50.44   否
叶涛               副总经理                 男     43    2018-12-27    2020-06-30           0           0        0              42.62   否
苟军               副总经理,董事会秘书     男     44    董事会秘      2020-06-30       3,000       3,000        0              60.76   否
                                                         书       :
                                                         2015-04-08;


                                                                       39 / 199
                                                              2019 年年度报告

                                                      副总经理:
                                                      2018-12-27
曹雪飞             副总经理                男    41   2019-05-31   2020-06-30           0           0    0             24.86   否
      合计                    /              /    /        /            /       3,775,225   3,775,225    0    /       397.56        /


  姓名                                                               主要工作经历
母涛         曾任成都市委办公厅调研综合处副处长,都江堰市人民政府副市长,成都市旅游局党组成员、副局长,成都市贸促会(市博览局)党组书记、
             会长(局长),成都市委宣传部副部长(正局级),现任成都传媒集团党委书记、董事长, 成都博瑞传播股份有限公司党委书记、第九届董事
             会董事长。
连华(已      曾任成都市郫县县委常委、县政府党组副书记、常务副县长,成都市委宣传部副部长,成都传媒集团经营管理委员会总经理,成都传媒集团
辞职)        党委书记、董事长,成都博瑞传播股份有限公司第九届董事会董事、董事长。
张涛         曾任四川农大高科农业有限公司法务中心主任,成都金控融资担保有限公司副总经理,成都金融控股集团有限公司风险控制部总经理,成都
             金控征信有限公司执行董事、总经理,现任成都博瑞传播股份有限公司总经理。
袁继国       曾任成都工投集团项目经理、企业发展部副部长、部长,成都博瑞投资控股集团有限公司副总经理,成都博瑞传播股份有限公司总经理。现
             任成都博瑞投资控股集团有限公司党委书记、董事长,成都博瑞传播股份有限公司第九届董事会董事。
吕 公 义     曾任成都博瑞传播股份有限公司第四届至第八届董事会董事,常务副总经理、总经理,成都博瑞投资控股集团有限公司党委委员、副董事长,
(已辞职)     成都博瑞传播股份有限公司第九届董事会董事。
姜雪梅       曾任成都博瑞传播股份有限公司第五届至第八届董事会董事,本公司副总经理,印务分公司总经理,成都博瑞传播股份有限公司副总经理。
             现任成都博瑞传播股份有限公司第九届董事会董事。
张福茂       曾任金山软件市场部副经理,新浪 iGame 休闲游戏平台营销总监。2006 年创办北京漫游谷信息技术有限公司,任漫游谷 CEO,成都博瑞传
             播股份有限公司第八届董事会董事。现任广州米娅信息科技有限公司董事长,成都博瑞传播股份有限公司第九届董事会董事。
邹宏元       曾任职于化工部西南化工研究院,《国际金融研究》杂志编委。现任西南财经大学国金系、金融学院教授,中国国际金融学会理事,乐山市
             商业银行外部监事,《国际金融研究》杂志审稿人,成都博瑞传播股份有限公司第九届董事会独立董事。
刘梓良       曾任中华全国新闻工作者协会调研信息处负责人,中华全国新闻工作者协会新闻培训中心副主任、主任。现任上海丝路知识经济发展研究院
             (筹)院长,中国人民大学新闻与社会发展研究中心兼职研究员,国家社会科学基金评委,四川大学文学与新闻学院兼职教授,成都博瑞传
             播股份有限公司第九届董事会独立董事。
刘阳(已      曾任西南财经大学会计学院会计学专业教授,北京思特奇信息技术股份有限公司独立董事,四川川大智胜软件股份有限公司独立董事,成都
离世)        西菱动力科技股份有限公司独立董事,成都博瑞传播股份有限公司第九届董事会独立董事。
张 跃 铭     曾任成都博瑞传播股份有限公司第五届董事会董事,第四届至第八届董事会秘书,本公司副总经理,成都博瑞传播股份有限公司第八届监事会
(已退休)     主席。
何 廷 凯     曾任成都博瑞印务有限公司财务部经理,成都博瑞投资控股集团有限公司财务部助理经理、副经理、财务副总监,本公司第七届监事会监事,


                                                                   40 / 199
                                                            2019 年年度报告

(已辞职)   成都博瑞传播股份有限公司第八届监事会监事。
孟 方 澜   曾任成都博瑞投资控股集团有限公司投资部副经理,成都博瑞宏信置业有限公司董事、招商总监,本公司第七届监事会监事.曾任成都博瑞投
( 已 辞   资控股集团有限公司运管部经理、成都博瑞宏信置业有限公司助理总经理,成都博瑞传播股份有限公司第八届监事会监事。
职)
张洁洁     现任成都博瑞传播股份有限公司新媒体事业部副经理,成都博瑞传播股份有限公司第八届监事会职工代表监事。
刘宁波     现任四川博瑞教育有限公司助理总经理,成都博瑞传播股份有限公司第八届监事会职工代表监事。
徐晓东     曾任成都博瑞传播股份有限公司第四届至第七届董事会董事,本公司副总经理兼财务总监。现任成都博瑞传播股份有限公司副总经理兼主管
           会计工作负责人。
叶涛       曾任成都市新闻培训中心财务经理兼成都东郊记忆园区运营管理有限公司财务总监,成都传媒文化投资有限公司财务总监、副总经理,成都
           新闻实业有限责任公司副总经理,现任成都博瑞传播股份有限公司副总经理。
苟军       曾任成都市现代农业发展投资有限公司投资发展部副经理,综合部部门副经理、经理。现任成都博瑞传播股份有限公司副总经理,第九届董
           事会秘书。
曹雪飞     曾任成都市金融工作办公室银行保险处副主任科员、主任科员,成都市金融工作局银行保险处副处长。现任成都博瑞传播股份有限公司副总
           经理。

其它情况说明
√适用 □不适用
    2019 年 1 月 23 日,公司董事长连华女士因工作调整调任,辞去公司董事、董事长及董事会战略委员会主任委员、提名委员会及审计委员会委员职
务。连华女士辞职后,经控股股东推荐,董事会提名,并经 2019 年第一次临时股东大会审议通过,同意母涛先生为九届新任非独立董事,经九届董事会
第四十五次会议选举其为公司董事长,任期自本届董事会届满之日。
    2019 年 3 月 14 日,公司独立董事刘阳女士因病不幸逝世。
    2019 年 4 月 8 日,公司董事吕公义先生因身体原因申请辞去公司董事职务。
    2019 年 4 月 9 日,监事何廷凯先生因工作原因申请辞去公司监事职务。
    2019 年 4 月 24 日,公司召开九届董事会第四十六次会议,并经 2018 年年度股东大会审议通过,同意选举张涛先生为公司非独立董事。
    2019 年 5 月 31 日,公司召开九届董事会第四十八次会议审议通过,同意聘任曹雪飞先生为公司副总经理,任期自董事会审议通过之日至本届董事
会届满之日。
    2019 年 10 月 29 日,监事孟方澜先生因个人原因申请辞去公司监事职务。
    2019 年 12 月 31 日,监事会主席张跃铭先生达到法定退休年龄,不再担任公司八届监事会监事及监事会主席职务。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用


                                                                41 / 199
                                                             2019 年年度报告

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称                在股东单位担任的职务           任期起始日期           任期终止日期
袁继国                     成都博瑞投资控股集团有限公司        董事长
孟方澜                     成都博瑞投资控股集团有限公司        原运营管理部经理            2015 年 1 月 1 日
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
        任职人员姓名                 其他单位名称                在其他单位担任的职务           任期起始日期           任期终止日期
    邹宏元                 西南财经大学国金系、金融学院        教授
      刘梓良               上海丝路知识经济发展研究院          院长
      刘阳(已离世)         西南财经大学会计学院                教授
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员   根据公司 2001 年度股东大会决议,公司实施了董事津贴制度,标准为:独立董事 4000 元/月;其他董事 3000 元/月。经公
报酬的决策程序             司 2007 年第二次临时股东大会通过,公司独立董事津贴由 4000 元/月调整为 6000 元/月(税后)。
董事、监事、高级管理人员   在公司任职的高级管理人员实行年薪制,年薪由年度经营目标考核决定,职工代表监事的年度报酬是由其在公司担任除监
报酬确定依据               事以外的其他职务确定。
董事、监事和高级管理人员   独立董事津贴按月发放。高级管理人员基本薪酬按月发放,绩效薪酬在完成年度考核后予以一次性发放。
报酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和   397.56 万元(其中,在报告期内兑现的高级管理人员任期激励为 48.56 万元)
高级管理人员实际获得的报
酬合计




                                                                 42 / 199
                                                              2019 年年度报告

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
  姓名               担任的职务             变动情形                                       变动原因
母涛       董事长、董事会战略委员会主任委   选举       董事长连华女士辞职后,经控股股东推荐,董事会提名委员会审查,并经 2019 年第一次临
           员、提名委员会及审计委员会委员              时股东大会审议通过,选举其为公司九届新任非独立董事;经全体董事会共同推举,由母涛
                                                       先生担任公司董事长。
连华      董事长、董事会战略委员会主任委    离任       辞职
          员、提名委员会及审计委员会委员
张涛      董事、总经理                      选举       公司原总经理袁继国先生辞去总经理职务后,经九届董事会第四十一次会议审议通过,聘任
                                                       张涛先生为公司总经理。
吕公义    董事                              离任       辞职
刘阳      董事                              离任       因病去世
何廷凯    监事                              离任       辞职
曹雪飞    副总经理                          聘任       根据公司总经理张涛先生提名,董事会提名委员会审查通过,九届董事会第四十八次会议审
                                                       议同意聘任曹雪飞为公司副总经理。
孟方澜    监事                              离任       辞职
张跃铭    监事、监事会主席                  离任       达到法定退休年龄


五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




                                                                  43 / 199
                                    2019 年年度报告




六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                               62
主要子公司在职员工的数量                                           956
在职员工的数量合计                                                1018
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                        专业构成
                专业构成类别                                  专业构成人数
                   生产人员                                          0
                   销售人员                                         91
                   技术人员                                        532
                   财务人员                                         32
                   行政人员                                        363
                     合计                                         1,018
                                        教育程度
                教育程度类别                                   数量(人)
                   硕士以上                                        62
                     本科                                          465
                     大专                                          217
                   大专以下                                        274
                     合计                                        1,018



(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    为适应公司发展战略的需要,建立适应外部市场竞争,充分体现“责、权、利相一致”原则,
并兼顾内部公平性的薪酬体系。对关键核心岗位及公司发展急需的专业技术人才、后备人员采取
薪酬领先策略,以保证公司既避免关键人才流失,又能吸引新的人才加入,为公司的持续发展提
供保障。

(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司建立了职能制、阶层制的培训体系,采取内训与外训相结合的培训方式,为公司员工制
定出个人成长及公司需要相结合的培训计划,以满足员工成长和公司发展的需要。

(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                           61320 小时
劳务外包支付的报酬总额                                                        722400 元

七、其他
□适用 √不适用




                                        44 / 199
                                     2019 年年度报告



                                第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证
券交易所有关要求,加强信息披露工作,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,
规范公司运作,切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、经营层职责明
确,各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责,董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和
监事会并能认真履行职责,关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决,确保了公司安
全、稳定、健康、持续的发展。
    1、加强制度建设。为提升公司治理水平,确保公司运作依法合规,报告期内,公司对现行制
度进行了梳理,在比照现行监管规则并结合公司实际情况的基础上,对公司制度进行了“留、修、
废、增”,废止 12 个制度,修订 35 个制度,新增 35 个制度;其中也包括对《公司章程》《股东大
会议事规则》《董事会议事规则》等一系列公司治理规则进行了修订,进一步完善公司制度体系,
优化公司治理。
      2、关于股东与股东大会。报告期内,公司召开 2 次股东大会。公司能够根据《公司法》《股
票上市规则》《股东大会议事规则》的要求,召集、召开股东大会,股东大会的会议筹备、会议提
案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。公司能够确保所
有股东,尤其是中小股东充分行使表决权,享有平等地位。公司严格履行《股东大会议事规则》,
为充分保障中小股东行使股东权利,认真执行中小投资者单独计票机制,股东大会均采取现场投
票及网络投票相结合的方式进行议案表决。公司还邀请律师出席股东大会,对会议的召开程序、
审议事项、出席人身份进行确认和见证,并出具法律意见书,保证了股东大会的合法有效。
    3、关于控股股东与上市公司的关系。公司与控股股东产权关系相互独立。公司董事会、监
事会和内部机构能够独立运作。报告期,公司未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。
    4、关于董事和董事会。报告期内,公司共召开 8 次董事会。公司严格按照《公司法》《公司
章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司各位
董事能够依据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议。每位独立董事均严格遵守《独
立董事工作制度》,认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责。公司董事会下设审计委员会、战略委
员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会,其成员组成合理。专业委员会设立以
来,均严格按照相应工作条例开展工作,已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。
    5、关于监事和监事会。报告期内,公司共召开 4 次监事会。公司监事会严格执行《公司法》
《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会议事规则》
等制度,认真履行自己的职责,对公司财务、重大事项以及董事和高级管理人员履行职责的合法
合规性进行监督,并独立发表意见。
    6、关于绩效评价和激励约束机制。公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准
与激励约束机制;公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定。
    7、关于信息披露与透明度。公司严格按照有关法律法规及公司制定的《公司信息披露管理制
度》的要求,真实、准确、完整、及时地通过《上海证券报》《中国证券报》、上海证券交易所网
站等披露有关信息,并做好信息披露前的保密工作及重大事项的内幕知情人登记备案,切实履行
上市公司信息披露的义务,保证公司信息披露的公开、公平、公正,积极维护公司和投资者,尤
其是中小股东的合法权益。报告期内,公司完成了 130 余份信息披露文件的拟订及公告。
    8、关于风险控制。公司严格按照《全面风险管理办法》《发展战略规划管理规定》《内部审计
管理制度》《对外担保制度》《关联交易管理制度》《合同管理制度》等公司业务管理制度,明确对
外投资交易、担保等所涉及的董事会、股东大会审议程序和披露的内容方式;设置了公司对外投
资交易、担保等事项的审批权限;详细编制了审批流程;明确落实了各相关部门的分工;明确投
资交易等事项的后续跟踪及报告工作;明确事前事后的问责机制。
    9、关于内部控制制度的建立健全。公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度,通过修
订公司相关制度以顺应发展要求,强化内部控制规范的执行和落实,强化日常监督和专项检查,
提升管理水平和抗风险能力,推动公司可持续发展。公司内部控制评价小组通过对公司的关键业
务流程、关键控制环节内部控制的有效性进行的自我评价,形成了公司《2019 年度内部控制评价
                                         45 / 199
                                           2019 年年度报告


报告》,加大监督检查力度,提高公司内部控制体系运作效率,保护广大投资者利益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用

二、股东大会情况简介
                                                         决议刊登的指定网站
         会议届次                   召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                             的查询索引
2019 年第一次临时股东大会       2019 年 2 月 11 日       www.sse.com.cn       2019 年 2 月 12 日
2018 年年度股东大会             2019 年 5 月 16 日       www.sse.com.cn       2019 年 5 月 17 日

股东大会情况说明
√适用 □不适用
2018 年年度股东大会审议通过了《2019 年度董事会工作报告》、2019 年度监事会工作报告》《2019
年年度报告》、《2019 年度财务决算报告》、2019 年度利润分配预案、2018 年度日常关联交易完成
情况及 2019 年度计划的议案、《聘请四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》、
《关于计提商誉减值准备、终止确认部分递延所得税资产及对部分应收款项计提坏账准备的议案》、
关于制定《公司三年(2018-2020)股东回报规划》的议案等。

三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                         参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                         大会情况
 董事     是否独
                    本年应参               以通讯                          是否连续两    出席股东
 姓名     立董事                 亲自出                   委托出   缺席
                    加董事会               方式参                          次未亲自参    大会的次
                                 席次数                   席次数   次数
                      次数                 加次数                             加会议       数
母涛      否                7          7         4             0       0   否                    0
张涛      否                5          5         4             0       0   否                    0
袁继国    否                8          8         5             0       0   否                    2
吕公义    否                2          2         1             0       0   否                    1
姜雪梅    否                8          8         5             0       0   否                    0
张福茂    否                8          7         6             1       0   否                    0
邹宏元    是                8          8         5             0       0   否                    2
刘梓良    是                8          8         5             0       0   否                    0
刘阳      是                2          2         2             0       0   是                    0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
√适用 □不适用
公司独立董事刘阳女士因病于 2019 年 3 月 14 日不幸逝世,公司于 2019 年 3 月 16 日披露了《关
于公司独立董事去世的公告》。

年内召开董事会会议次数                               8
其中:现场会议次数                                   1
通讯方式召开会议次数                                 5
现场结合通讯方式召开会议次数                         2

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用

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                                      2019 年年度报告




(三) 其他
□适用 √不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    本报告期内,董事会下设专门委员会勤勉尽责,履行了各专门委员会的职责,依照规定召开
会议审议相关议案并对审议议案均表示赞成,未对有关事项提出异议。
    (一)董事会战略委员会
    一、继续推进落实国资证券化工作
    报告期内,公司向中国证券监督管理委员会第二次上报了关于公司拟通过发行股份购买公交
媒体资产暨关联交易的事项,但未获审核通过。战略委员会认为,此次国资证券化失败,公司需
要认真总结经验教训。一方面促使公司加快了对其他新项目的筛选和论证步伐;另一方面也提醒
公司在后续的并购项目中,对标的基本情况、交易构架设计、方案论证等方面多听取监管机构的
指导和建议,充分、完善论证方案。
    建议公司广泛接触并重点寻求符合行业发展趋势、具有体量优势和产业带动能力的优质标的,
并加快研判论证,为快速发展夯实项目基础。
    二、针对公司各业务板块的研究与建议
    董事会战略委员会基于对公司主要业务板块研究分析提出:
    (一)教育板块
    受新《民促法》实施细则落地及《四川省人民政府关于鼓励社会力量兴办教育促进民办教育
健康发展的实施意见》等行业政策影响,建议 2020 年教育版块将项目拓展的重点放在 K12 课外
培训、学前教育、职业教育以及在线教育等细分领域,如游学、国际课程、高考小语种、AI 机器
人及初级职业培训等;以九瑞大学堂为依托,进一步拓展培训业务(含线上、线下),力争 2021
年内,促使教育板块培训业务完成自我造血功能,独立走向市场。
    (二)新媒体板块
    继续以游戏产业为主推动新媒体板块的调整与发展。游戏板块目前处于升级、转型的过程中,
公司一方面应加强精品化游戏的研发运营,增强获客能力,加速提升产品质量;另一方面,应根
据游戏行业的变化趋势,逐步试点新项目,从传统文化、轻度游戏以及与线上教育相结合等角度
实现游戏业务的转型突破。2020 年,建议公司游戏板块在继续推进现有产品研发运营的基础上,
一是服务大局、深化改革,从成都文创产业的整体性、全局性角度出发,结合巴蜀文化、成都元
素,多思考多交流多碰撞,注重品牌营销与游戏的结合,推动文创产业发展;二是要整合资源、
相互赋能,要突破孤岛效益,加强与上市公司、成都传媒集团内部的优质新媒体的链接、整合,
相互赋能,推动自身转型发展并实现共赢。三是建议利用公司所属及背靠成都传媒集团的宣传渠
道优势,对于即将上线的年度重点游戏给予宣发支持,提高新游戏市场曝光度,提升分成议价能
力。
    同时,作为文化传媒的国有上市公司,公司可以“紧跟主旋律、传播正能量”为前提,尝试
参与投资以“正剧”为主的影视剧项目。建议主动与“华谊兄弟”、“北京文化”、“新丽传媒”、“阿
里影业”等业内头部公司及“新华影轩”、“星空影视”等川内影视业标杆企业沟通学习,积极寻
找更多的优秀项目及拓展合作空间,不断提高公司形象和影视界投资口碑。在创造经济价值的同
时,兼顾社会责任,维护国企形象。
    (三)重大文化项目培育
    当前,公司控股股东成都传媒集团正在领衔打造成都市重大文创引领项目,建议董事会、经
营管理层积极研究,抢抓发展机遇,寻求合适的切入点,充分利用上市公司在资本市场优势,适
时参与项目开发建设,并引入新项目;同时,深度挖掘、整合控股股东及成都市的相关优质国有
文创资源并进行孵化培育,为公司下一步可持续发展提供项目支撑,既能大幅提升公司主营业务
的盈利能力,又有利于增强公司的核心竞争力。

    (二)董事会审计委员会
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     2019 年,董事会审计委员密切与公司的内审机构和外审机构进行沟通,积极开展各项工作。
     结合公司《内部控制有效性评价管理业务流程控制制度》的相关规定,根据《企业内部控制
基本规范》及其配套指引的规定和要求,审计委员会组织公司内控评价小组,对公司 2019 年度内
部控制执行情况展开了内控审计。报告在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司内部控
制的有效性进行了多维度的严谨评价。
     2020 年初,审计委员会就公司 2019 年度财务报告审计工作安排与四川华信(集团)会计师
事务所(特殊普通合伙)(以下简称“华信会计师事务所”)进行了协商,结合公司年度报告披露
的整体安排,确定了 2019 年度审计报告的初稿完成时间和正式报告出具时间。之后,相关委员审
阅了公司编制的 2019 年 12 月 31 日的资产负债表、2019 年度利润表、现金流量表和所有者权益
变动表,并向公司管理层和财务负责人进行了询问,认为报表符合《企业会计准则》的规定;选
择的会计政策和做出的会计估计恰当合理;会计报表在所有重大方面能够公允反映公司 2019 年
12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量,可以提交会计师事务所审计;同时,
因公司游戏板块仍存在部分商誉,提醒会计师关注本年度商誉减值测试依据是否充分,测试结果
是否合理。希望会计师多提更有建设性的意见和建议,为公司做大做强保驾护航。
     华信会计师事务所现场审计工作基本结束后,审计委员会与其进行了沟通,督促按时出具审
计报告。在华信会计师事务所对公司财务报告出具初步审计意见后,审计委员会于 2020 年 3 月末
再一次审阅了公司财务会计报表,并形成决议,同意将公司财务会计报表提交董事会审议。

    (三)董事会提名委员会
    1、对董事会规模和构成的建议情况
    根据《公司章程》规定,公司董事会应由 9 人组成。报告期初,第九届董事会成员含 6 名非
独立董事和 3 名独立董事。因董事个人原因,报告期末,第九届董事会成员变更为 7 人。上述变
化,虽符合《公司法》法定人数的规定,但本委员会仍建议尽快补充董事,以满足《公司章程》
中关于董事会规模的规定。
    另外,根据《公司章程》相关规定,第九届董事会原任期至 2018 年 4 月 7 日届满,因公司暂
未完成董事会的换届工作,目前第九届董事会在任董事仍继续履行董事义务。董事会提名委员会
已建议公司尽快启动新一届董事会的提名换届工作。
    2、对董事、高管人员的选择标准和程序的建议情况
    报告期内,公司聘任了相关董事及高级管理人员。提名委员会对拟任的董事、高级管理人员
的选择标准依照《公司章程》相关规定执行,选择程序合法合规。
    3、对董事候选人及其他高级管理人员人选进行审查并提出建议
    (1)对董事候选人的审查
    2019 年 1 月,连华女士因工作调整调任,辞去公司董事、董事长职务并不再担任公司任何职
务。公司第一大股东提名母涛先生为公司董事候选人。董事会提名委员会严格按照相关规定,在
充分审查推荐人资格、了解候选人任职资格、履职能力、品德素养、兼职情况的基础上,认为被
提名人母涛先生符合董事任职资格要求。董事会提名委员会依照《公司法》《公司章程》《董事会
提名委员会实施细则》等规定,提交董事会审议,符合公司规范治理的要求。
    (2)其他高级管理人员审查
    报告期内,公司总经理张涛先生提名曹雪飞先生为公司副总经理,董事会提名委员会对拟聘
任的公司副总经理候选人任职资格以及履职能力等认真审查,出具了同意提交董事会审议的审查
意见。
    综上,董事会提名委员会认为:报告期内,公司董事会的规模和构成符合上市公司规范治理
的要求;董事、经理及高级管理人员的选择标准、程序和审查情况依法合规。

    (四)董事会薪酬与考核委员会
    报告期内,薪酬与考核委员会在公司董事会领导下,按照《公司法》《公司章程》《董事会薪
酬与考核委员会实施细则》中有关规定积极开展各项工作,通过研究和审查公司薪酬分配体系,
对董事及高级管理人员的绩效考核机制、薪酬分配方案进行审查,并对公司薪酬管理执行过程中
的相关情况和问题提出建议性意见等,切实履行了勤勉尽责义务,较好完成了本职工作,确保了
董事会对公司经营管理的有效控制和监督,维护了全体股东及公司的整体利益。

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五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性,不存在
影响公司自主经营的情况。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制,公司按照经营目标责任制对高级
管理人员进行了业绩考核并兑现年薪和绩效奖励。公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标
准、程序和相关激励与约束机制,经理人员的聘任严格按照有关法律法规、《公司章程》和《董事
会专门委员会实施细则》的规定进行,同时建立、健全薪酬考核及激励约束制度,使公司高级管
理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制度化。
    考评机制:董事会每一年度对公司高级管理人员的业绩和履行职责情况进行考评,考评的结
果作为确定报酬、决定奖惩以及聘用与否的依据。
    激励机制:公司对高级管理人员实施年薪制,奖励与效益、考核结果挂钩。
    约束机制:公司通过《公司章程》《总经理工作条例》等管理制度及具体的《年度目标考核责
任制》《干部民主评议》等措施,对高级管理人员的履行职责行为、权限、职责等进行约束、监督。

八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司《2019 年度内部控制评价报告》于 2020 年 4 月 10 日披露于上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司内部控制审计报告于 2020 年 4 月 10 日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告:是

十、其他
□适用 √不适用


                           第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用




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                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用

                                 审 计 报 告
                                                        川华信审(2020)0007 号
成都博瑞传播股份有限公司全体股东:
       一、审计意见
     我们审计了成都博瑞传播股份有限公司(以下简称博瑞传播公司)财务报表,包
括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2019 年度的合并及母公司利
润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附
注。
     我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允
反映了博瑞传播公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的
合并及母公司经营成果和现金流量。
       二、形成审计意见的基础
     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则,我们独立于博瑞传播公司,并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
       三、关键审计事项
     关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事
项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键事项如下:
        (一)商誉减值
       请参阅财务报表附注“三、19、资产减值准备”所述的会计政策以及“五、16、商誉”。
                  关键审计事项                               审计应对




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     如博瑞传播公司财务报表附注 “五、16、 我们执行的主要审计程序如下:
商誉”所述,截止 2019 年 12 月 31 日,博瑞传          与管理层讨论商誉减值测试的方法,包
播公司商誉原值 114,145.69 万元,商誉的账面        括与商誉相关的资产组或者资产组组合,以
价值为 23,917.24 万元,已计提商誉减值准备         及重要商誉减值测试所依据的评估结论的合
90,228.45 万元,期末商誉减值准备金额较大。 理性。
     博瑞传播公司根据企业会计准则,每年               向管理层了解重要商誉涉及的资产组
年度终了对商誉进行减值测试;2019 年末博           或者资产组组合的行业情况以及经营发展规
瑞传播公司委托评估机构对收购游戏研发及            划,评价每个资产组或者资产组组合的未来
运营业务涉及的相关资产组于期末的可收回            预测收益等假设的合理性。
价值进行了评估,并由博瑞传播公司管理层依              与管理层聘请的评估机构沟通,了解评
据评估结果进行了商誉减值测试;由于商誉减          估方法、评估参数的选取和判断,评价商誉
值测试过程复杂,涉及的判断因素较多,且测          减值测试所依据的评估结果的合理性。
试结果可能对博瑞传播公司财务报表产生重                在执行上述审计程序的基础上,对管理
大影响,因此我们将博瑞传播公司商誉减值事          层的商誉减值测试进行复核,以判断是否支
项列为关键审计事项。                              持管理层的商誉减值测试结论。




    四、其他信息
    博瑞传播公司管理层对其他信息负责。其他信息包括博瑞传播公司 2019 年年度
报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该
事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    博瑞传播公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允
                                       51 / 199
                                2019 年年度报告



反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估博瑞传播公司的持续经营能力,披露与持续
经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算博瑞传播公
司、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督博瑞传播公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。
同时,我们也执行以下工作:
   (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计
程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由
于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现
由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
   (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,
就可能导致对博瑞传播公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在
审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当
发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事
项或情况可能导致博瑞传播公司不能持续经营。
   (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
   (6)就博瑞传播公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,
以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承
                                     52 / 199
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担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如
适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披
露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
  四川华信(集团)会计师事务所                  中国注册会计师:张兰
       (特殊普通合伙)                       (项目合伙人)
           中国成都                           中国注册会计师: 邱燕

                                                     二〇二〇年四月八日




                                   53 / 199
                                       2019 年年度报告


二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2019 年 12 月 31 日
编制单位: 成都博瑞传播股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                附注           2019 年 12 月 31 日         2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                   七、1                    867,427,460.98          705,696,092.59
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  以公 允价值计量且 其变动
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                   七、4                           228,568.12             105,000.00
  应收账款                   七、5                        88,815,837.08          92,011,397.96
  应收款项融资
  预付款项                   七、7                       115,057,077.76          99,860,759.95
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                 七、8                        52,973,112.00         270,194,241.18
  其中:应收利息                                           1,948,389.24           1,478,656.87
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                       七、9                         3,581,786.23           2,554,885.94
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产               七、12                      15,089,773.81           14,666,225.22
    流动资产合计                                      1,143,173,615.98        1,185,088,602.84
非流动资产:
  发放贷款和垫款             七、13                      568,112,794.60         517,015,212.15
  债权投资
  可供出售金融资产           七、17                                              35,601,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资               七、18                      406,129,916.78         380,256,573.16
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产         七、20                       31,101,000.00
  投资性房地产               七、21                      535,886,991.08         535,886,991.08
  固定资产                   七、22                      228,177,293.07         249,097,481.39
  在建工程                   七、23                          935,782.32             180,000.00
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                   七、27                       15,720,158.70          16,369,135.45
  开发支出
                                           54 / 199
                                      2019 年年度报告


  商誉                       七、29                    239,172,366.71      239,172,366.71
  长期待摊费用               七、30                     23,626,142.96       14,862,712.45
  递延所得税资产             七、31                     46,869,206.80       39,235,807.71
  其他非流动资产             七、32                      4,982,212.00        4,982,212.00
    非流动资产合计                                   2,100,713,865.02    2,032,659,492.10
      资产总计                                       3,243,887,481.00    3,217,748,094.94
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公 允价值计量且 其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                   七、37                      27,427,642.36     41,442,640.06
  预收款项                   七、38                      88,610,625.83    103,438,132.12
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬               七、39                      26,276,910.57     34,568,337.07
  应交税费                   七、40                      12,103,780.96      7,958,634.23
  其他应付款                 七、41                      43,070,075.40     69,901,177.84
  其中:应付利息
         应付股利                                         3,499,831.38       3,499,831.38
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债     七、43                        180,000.00         180,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                        197,669,035.12    257,488,921.32
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                   七、50                       2,340,000.00
  递延收益                   七、51                       1,166,164.71      1,312,124.79
  递延所得税负债             七、31                      89,543,980.86     87,501,740.25
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                       93,050,145.57     88,813,865.04
      负债合计                                          290,719,180.69    346,302,786.36
所有者权益(或股东权益):
                                          55 / 199
                                         2019 年年度报告


  实收资本(或股本)           七、53                   1,093,332,092.00        1,093,332,092.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                     七、55                      826,427,758.04         813,425,038.65
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                     七、59                     352,247,003.14          350,700,568.99
  一般风险准备                 七、60                      14,100,792.86           12,111,670.84
  未分配利润                   七、61                     578,819,959.94          516,310,548.08
  归属 于母公司所有 者权益                              2,864,927,605.98        2,785,879,918.56
(或股东权益)合计
  少数股东权益                                             88,240,694.33           85,565,390.02
    所有者权益(或股东权                                2,953,168,300.31        2,871,445,308.58
益)合计
      负债和所有者权益(或                              3,243,887,481.00        3,217,748,094.94
股东权益)总计

法定代表人:母涛             主管会计工作负责人:徐晓东              会计机构负责人:吴梅


                                    母公司资产负债表
                                    2019 年 12 月 31 日
编制单位:成都博瑞传播股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
           项目                  附注           2019 年 12 月 31 日         2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                                 522,077,479.24         474,471,927.55
  交易性金融资产
  以公 允价值计量且 其变动
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                     十七、1                       4,236,406.16           6,988,801.94
  应收款项融资
  预付款项                                                  80,438,539.87          73,584,674.65
  其他应收款                   十七、2                     572,956,015.76         758,049,395.35
  其中:应收利息
         应收股利
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             13,511,581.25           13,135,158.46
    流动资产合计                                        1,193,220,022.28        1,326,229,957.95
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                                                                 11,101,000.00

                                             56 / 199
                                       2019 年年度报告


  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资               十七、3                  1,561,007,221.03    1,549,926,522.73
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                                      11,101,000.00
  投资性房地产
  固定资产                                                  917,024.09        1,242,326.22
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                                  306,341.74         465,581.26
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                          4,982,212.00        4,982,212.00
    非流动资产合计                                    1,578,313,798.86    1,567,717,642.21
      资产总计                                        2,771,533,821.14    2,893,947,600.16
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  以公 允价值计量且 其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                 2,604,720.19      2,497,564.58
  预收款项                                                    65,268.32     11,188,761.17
  应付职工薪酬                                             3,933,387.21      2,892,428.05
  应交税费                                                  -266,711.88       -296,103.67
  其他应付款                                             101,408,270.54    242,343,124.14
  其中:应付利息
         应付股利                                          3,499,831.38       3,499,831.38
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                         107,744,934.38    258,625,774.27
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                                  925,218.22         925,218.22
                                           57 / 199
                                  2019 年年度报告


  递延所得税负债                                     23,197,767.51           23,197,767.51
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   24,122,985.73           24,122,985.73
      负债合计                                      131,867,920.11          282,748,760.00
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                             1,093,332,092.00          1,093,332,092.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                          816,210,472.08          803,207,752.69
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                         260,611,555.39            259,065,121.24
  未分配利润                                       469,511,781.56            455,593,874.23
    所有者权益(或股东权                         2,639,665,901.03          2,611,198,840.16
益)合计
      负债和所有者权益(或                       2,771,533,821.14          2,893,947,600.16
股东权益)总计

法定代表人:母涛        主管会计工作负责人:徐晓东                   会计机构负责人:吴梅


                                    合并利润表
                                 2019 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                  附注               2019 年度             2018 年度
一、营业总收入                                         425,813,750.37        584,280,057.54
其中:营业收入                  七、62                 379,436,698.60        546,468,414.02
      利息收入                  七、63                  46,377,051.77         37,811,643.52
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          361,599,895.69      633,964,581.53
其中:营业成本                  七、62                  218,992,761.77      383,377,283.31
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                七、64                    7,723,315.97       11,254,035.08
      销售费用                  七、65                   26,066,444.03       37,785,281.25
      管理费用                  七、66                   90,032,211.73      115,798,336.09
      研发费用                  七、67                   33,950,095.33      100,026,669.28
      财务费用                  七、68                  -15,164,933.14      -14,277,023.48
      其中:利息费用                                                             45,125.00
            利息收入                                     15,090,677.31       14,037,180.85

                                      58 / 199
                                        2019 年年度报告


    加:其他收益                      七、69                 734,081.67       687,928.41
        投资收益(损失以“-”号填    七、70              13,511,626.19   107,208,109.17
列)
        其中:对联营企业和合营企业                        12,870,624.23      9,220,412.96
的投资收益
              以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
        汇兑收益(损失以“-”号填
列)
        净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
        公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
        信用减值损失(损失以“-”号   七、73              -7,442,436.54
填列)
        资产减值损失(损失以“-”号   七、74                              -973,972,784.99
填列)
        资产处置收益(损失以“-”    七、75                -204,560.25   118,737,894.10
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        70,812,565.75   -797,023,377.30
    加:营业外收入                    七、76              10,653,036.00     12,699,427.28
    减:营业外支出                    七、77               2,562,853.24      1,093,388.35
四、利润总额(亏损总额以“-”号填                        78,902,748.51   -785,417,338.37
列)
    减:所得税费用                    七、78              10,055,060.77     58,075,607.75
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        68,847,687.74   -843,492,946.12
(一)按经营持续性分类
      1.持续经营净利润(净亏损以                          62,573,059.77   -961,348,176.31
“-”号填列)
      2.终止经营净利润(净亏损以      七、80               6,274,627.97   117,855,230.19
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
      1.归属于母公司股东的净利润                          66,044,968.03   -841,280,636.10
(净亏损以“-”号填列)
      2.少数股东损益(净亏损以“-”                        2,802,719.71     -2,212,310.02
号填列)
六、其他综合收益的税后净额
    (一)归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
      1.不能重分类进损益的其他综
合收益
    (1)重新计量设定受益计划变动

    (2)权益法下不能转损益的其他
综合收益
    (3)其他权益工具投资公允价值
变动
    (4)企业自身信用风险公允价值
变动

                                            59 / 199
                                     2019 年年度报告


    2.将重分类进损益的其他综合
收益
  (1)权益法下可转损益的其他综
合收益
  (2)其他债权投资公允价值变动
  (3)可供出售金融资产公允价值
变动损益
  (4)金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
  (5)持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
  (6)其他债权投资信用减值准备
  (7)现金流量套期储备(现金流
量套期损益的有效部分)
  (8)外币财务报表折算差额
  (9)其他
  (二)归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额                                        68,847,687.74         -843,492,946.12
  (一)归属于母公司所有者的综合                        66,044,968.03         -841,280,636.10
收益总额
  (二)归属于少数股东的综合收益                         2,802,719.71           -2,212,310.02
总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                      0.06                   -0.77
  (二)稀释每股收益(元/股)                                      0.06                   -0.77

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
法定代表人:母涛          主管会计工作负责人:徐晓东            会计机构负责人:吴梅

                                     母公司利润表
                                    2019 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                      附注            2019 年度               2018 年度
一、营业收入                       十七、4               5,808,456.99           72,659,732.03
  减:营业成本                     十七、4               5,806,841.10           70,408,491.71
      税金及附加                                            12,429.90            1,481,572.92
      销售费用
      管理费用                                          23,330,126.78           26,075,531.17
      研发费用
      财务费用                                          -8,746,982.03          -13,441,400.22
      其中:利息费用
             利息收入                                    8,755,090.31           13,460,823.42
  加:其他收益
      投资收益(损失以“-”号填   十七、5              19,832,801.65          314,980,952.85
列)
      其中:对联营企业和合营企业                        12,877,978.91            9,422,633.36
的投资收益
                                         60 / 199
                                      2019 年年度报告


              以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
        净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
        公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
        信用减值损失(损失以“-”号                     10,110,819.30
填列)
        资产减值损失(损失以“-”号                                     -938,055,545.32
填列)
        资产处置收益(损失以“-”                         56,910.71    104,046,580.43
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                      15,406,572.90   -530,892,475.59
    加:营业外收入                                         106,395.00        535,126.37
    减:营业外支出                                          48,626.42         36,453.09
三、利润总额(亏损总额以“-”号                        15,464,341.48   -530,393,802.31
填列)
      减:所得税费用                                                      19,830,266.22
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      15,464,341.48   -550,224,068.53
    (一)持续经营净利润(净亏损以                       8,874,741.48   -567,860,346.05
“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损以                       6,589,600.00    17,636,277.52
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划变动

      2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
      3.其他权益工具投资公允价值
变动
      4.企业自身信用风险公允价值
变动
    (二)将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下可转损益的其他综
合收益
      2.其他债权投资公允价值变动
      3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
      4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
      5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
      6.其他债权投资信用减值准备
      7.现金流量套期储备(现金流量
套期损益的有效部分)
      8.外币财务报表折算差额

                                          61 / 199
                                    2019 年年度报告


    9.其他
六、综合收益总额                                         15,464,341.48        -550,224,068.53
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                     0.01                  -0.50
    (二)稀释每股收益(元/股)                                     0.01                  -0.50

法定代表人:母涛            主管会计工作负责人:徐晓东                   会计机构负责人:吴梅



                                   合并现金流量表
                                   2019 年 1—12 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目               附注                   2019年度            2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现                          379,572,243.69           517,814,669.20

  客户存款和同业存放款项净
增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净
增加额
  收到原保险合同保费取得的
现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现                           48,886,183.63            39,531,732.89

  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净

  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的 七、81(1)                 80,004,104.34            18,614,155.89
现金
    经营活动现金流入小计                              508,462,531.66           575,960,557.98
  购买商品、接受劳务支付的现                          136,076,702.34           233,752,401.37

  客户贷款及垫款净增加额                               52,674,182.72            19,852,210.93
  存放中央银行和同业款项净
增加额
  支付原保险合同赔付款项的
现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现

  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的                            175,579,566.30           240,130,400.03
现金
  支付的各项税费                                       29,633,511.69            41,207,622.43
                                        62 / 199
                                        2019 年年度报告


  支付其他与经营活动有关的         七、81(2)            104,549,775.97   113,993,229.48
现金
    经营活动现金流出小计                                  498,513,739.02   648,935,864.24
      经 营 活动 产生 的 现金 流                            9,948,792.64   -72,975,306.26
量净额
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                            38,126.55
  取得投资收益收到的现金                                     365,222.74      1,044,849.00
  处置固定资产、无形资产和其                                 402,313.18     10,775,884.58
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位                                163,150,872.89   201,782,155.18
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的         七、81(3)                              11,908,696.00
现金
    投资活动现金流入小计                                  163,918,408.81   225,549,711.31
  购建固定资产、无形资产和其                               23,154,265.53    15,890,412.32
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                             2,500,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的         七、81(4)                               6,391,662.80
现金
    投资活动现金流出小计                                   23,154,265.53    24,782,075.12
      投 资 活动 产生 的 现金 流                          140,764,143.28   200,767,636.19
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的         七、81(5)             11,107,658.29     8,471,237.36
现金
    筹资活动现金流入小计                                   11,107,658.29     8,471,237.36
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支                                                51,430,301.75
付的现金
  其中:子公司支付给少数股东                                                40,500,000.00
的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的         七、81(6)                 89,225.82      268,500.03
现金
    筹资活动现金流出小计                                       89,225.82    51,698,801.78
      筹 资 活动 产生 的 现金 流                           11,018,432.47   -43,227,564.42
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              161,731,368.39    84,564,765.51
  加:期初现金及现金等价物余                              705,696,092.59   621,131,327.08


                                            63 / 199
                                       2019 年年度报告


六、期末现金及现金等价物余额                               867,427,460.98           705,696,092.59

法定代表人:母涛               主管会计工作负责人:徐晓东                    会计机构负责人:吴梅


                                      母公司现金流量表
                                      2019 年 1—12 月
                                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                      附注                2019年度                   2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现                                 8,865,245.64            80,159,113.44

  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的                                  65,596,063.44            39,190,159.11
现金
    经营活动现金流入小计                                    74,461,309.08           119,349,272.55
  购买商品、接受劳务支付的现                                14,181,655.74            78,971,083.03

  支付给职工及为职工支付的                                  13,878,983.58            12,882,761.89
现金
  支付的各项税费                                               169,548.44             7,578,718.05
  支付其他与经营活动有关的                                 158,725,614.29           129,061,126.36
现金
    经营活动现金流出小计                                    186,955,802.05           228,493,689.33
  经营活动产生的现金流量净                                 -112,494,492.97          -109,144,416.78

二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
                                                              365,222.74            80,000,001.00
  处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额                                      214,424.00                         -
  处置子公司及其他营业单位                              154,870,282.00          243,945,022.00
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的                                                       10,908,696.00
现金
    投资活动现金流入小计                                155,449,928.74          334,853,719.00
  购建固定资产、无形资产和其                              82,680.00               158,056.82
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                                 2,500,000.00
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的
现金                                                                                 5,969,667.51
    投资活动现金流出小计
                                                               82,680.00             8,627,724.33
      投 资 活 动 产生 的 现金 流
量净额                                                    155,367,248.74           326,225,994.67
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
                                             64 / 199
                                       2019 年年度报告


  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的                                 4,740,904.20            5,751,001.03
现金
    筹资活动现金流入小计                                   4,740,904.20            5,751,001.03
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支                                                     10,930,301.75
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的                                    8,108.28               19,423.20
现金
    筹资活动现金流出小计                                     8,108.28            10,949,724.95
      筹 资 活 动 产生 的 现金 流                        4,732,795.92            -5,198,723.92
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              47,605,551.69          211,882,853.97
  加:期初现金及现金等价物余                             474,471,927.55          262,589,073.58

六、期末现金及现金等价物余额                             522,077,479.24          474,471,927.55

法定代表人:母涛              主管会计工作负责人:徐晓东                  会计机构负责人:吴梅




                                           65 / 199
                                                                            2019 年年度报告


                                                                        合并所有者权益变动表
                                                                          2019 年 1—12 月
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                2019 年度

                                                                  归属于母公司所有者权益

  项目                    其他权益                      减                                                                                         少数股东权   所有者权
                                                                      专
                            工具                        :                                                                                             益         益合计
             实收资本                                        其他综   项                    一般风险准                    其
                          优 永          资本公积       库                   盈余公积                       未分配利润               小计
             (或股本)             其                         合收益   储                        备                        他
                          先 续                         存
                                  他                                  备
                          股 债                         股
一、上年     1,093,332,                813,425,038.65                       350,700,568.9   12,111,670.   516,310,548.0         2,785,879,918.56   85,565,390   2,871,445
期末余额         092.00                                          -                      9            84               8                                   .02     ,308.58

加:会计
政策变更
    前
期差错更

    同
一控制下
企业合并
    其

二、本年     1,093,33                  813,425,038.                        350,700,568      12,111,67     516,310,548           2,785,879,918.56   85,565,390   2,871,445
期初余额     2,092.00                           65                                 .99           0.84             .08                                     .02     ,308.58

三、本期                               13,002,719.3                         1,546,434.1     1,989,122.      62,509,411.           79,047,687.42    2,675,304.   81,722,99
增减变动                                          9                                   5            02               86                                     31        1.73
金额(减
少以“-”
号填列)
(一)综                                                                                                  66,044,968.0         66,044,968.03       2,802,719.   68,847,68
合收益总                                                                                                             3                                     71        7.74



                                                                                 66 / 199
            2019 年年度报告

(二)所                                              -127,415.4   -127,415.
有者投入                                                       0          40
和减少资

1.所有者
投入的普
通股
2.其他权
益工具持
有者投入
资本
3.股份支
付计入所
有者权益
的金额
4.其他                                               -127,415.4   -127,415.
                                                               0          40
(三)利    1,546,434.1    1,989,122.   -3,535,556.
润分配                5           02            17
1.提取盈   1,546,434.1                 -1,546,434.
余公积                5                         15
2.提取一                  1,989,122.   -1,989,122.
般风险准                          02            02

3.对所有
者(或股
东)的分

4.其他
(四)所
有者权益
内部结转
1.资本公
积转增资
本(或股
本)
2.盈余公


                67 / 199
                                                                          2019 年年度报告

积转增资
本(或股
本)
3.盈余公
积弥补亏

4.设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5.其他综
合收益结
转留存收

6.其他
(五)专
项储备
1.本期提

2.本期使

(六)其                              13,002,719.39                                                                           13,002,719.39                 13,002,71
他                                                                                                                                                               9.39
四、本期    1,093,33              826,427,758.                           352,247,003       14,100,79   578,819,959       2,864,927,605.98     88,240,694    2,953,168
期末余额    2,092.00                       04                 -                  .14            2.86           .94                                   .33      ,300.31



                                                                                              2018 年度

                                                              归属于母公司所有者权益

                       其他权益工具                               其
  项目                                                 减:       他                                                                          少数股东     所有者权益
            实收资本   优   永                         库         综   专项                   一般风险                                          权益           合计
                                 其         资本公积                            盈余公积                  未分配利润   其他        小计
            (或股本)   先   续                         存         合   储备                     准备
                                 他                    股         收
                       股   债
                                                                  益



                                                                              68 / 199
                                                2019 年年度报告

一、上年     1,093,33       -   816,811,182.9       350,700,568   11,089,0   1,369,547,   3,641,480,   140,435,    3,781,915,0
期末余额     2,092.00                       1               .99      81.09       094.85       019.84    023.29           43.13
加:会计
政策变更
    前
期差错更

    同
一控制下
企业合并
    其

二、本年     1,093,33   -       816,811,182.9       350,700,568   11,089,0   1,369,547,   3,641,480,   140,435,0   3,781,915,04
期初余额     2,092.00                       1               .99      81.09       094.85       019.84       23.29           3.13

三、本期                        -3,386,144.26                     1,022,58   -853,236,5    -855,600,   -54,869,    -910,469,7
增减变动                                                              9.75        46.77      101.28      633.27         34.55
金额(减
少以“-”      -
号填列)
(一)综                                                                     -841,280,6    -841,280,   -2,212,3    -843,492,9
合收益总                                                                          36.10      636.10       10.02         46.12

(二)所                                                                                               -12,157,    -12,157,32
有者投入                                                                                                 323.25          3.25
和减少资

1.所有者
投入的普
通股
2.其他权
益工具持
有者投入
资本
3.股份支
付计入所
有者权益


                                                    69 / 199
                                                2019 年年度报告

的金额
4.其他                                                                                                 -12,157,   -12,157,32
                                                                                                          323.25         3.25
(三)利            -   -3,386,144.26           -              -   1,022,58   -11,955,91    -14,319,4   -40,500,   -54,819,46
润分配      -   -                       -   -                          9.75         0.67        65.18     000.00         5.18
1.提取盈
余公积
2.提取一                                                          1,022,58   -1,022,589                                    -
般风险准                                                               9.75           .75

3.对所有                                                                     -10,933,32    -10,933,3   -40,500,   -51,433,32
者(或股                                                                            0.92        20.92     000.00         0.92
东)的分

4.其他                 -3,386,144.26                                                       -3,386,14              -3,386,144.
                                                                                                 4.26                      26
(四)所
有者权益
内部结转
1.资本公
积转增资
本(或股
本)
2.盈余公
积转增资
本(或股
本)
3.盈余公
积弥补亏

4.设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5.其他综
合收益结
转留存收


                                                    70 / 199
                                                                           2019 年年度报告


6.其他
(五)专
项储备
1.本期提

2.本期使

(六)其

四、本期    1,093,33            -      813,425,038.                         -       350,700,568     12,111,6    516,310,5          2,785,879,   85,565,3    2,871,445,3
期末余额    2,092.00   -                        65     -           -                         .99       70.84        48.08              918.56      90.02          08.58

法定代表人:母涛                                                         主管会计工作负责人:徐晓东                                         会计机构负责人:吴梅


                                                                       母公司所有者权益变动表
                                                                           2019 年 1—12 月
                                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                   2019 年度
                                                   其他权益工具                                                 其他
            项目           实收资本                                                                                                              未分配利    所有者权
                                                                                      资本公积     减:库存股   综合    专项储备   盈余公积
                           (或股本)      优先股       永续债            其他                                                                       润        益合计
                                                                                                                收益
一、上年期末余额           1,093,332                           -                -      803,207,                                    259,065,1     455,593,     2,611,19
                             ,092.00           -                                        752.69             -                   -       21.24      874.23      8,840.16
                                                                                                                    -

加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额           1,093,332                           -                -      803,207,                                    259,065,1     455,593,     2,611,19
                             ,092.00           -                                        752.69             -                   -       21.24      874.23      8,840.16
                                                                                                                    -




                                                                                    71 / 199
                                        2019 年年度报告

三、本期增减变动金额(减            -     -      13,002,7               1,546,434    13,917,9    28,467,0
少以“-”号填列)              -                   19.39   -       -         .15       07.33       60.87
                            -                                   -

(一)综合收益总额                                                                   15,464,3    15,464,3
                                                                                        41.48       41.48
(二)所有者投入和减少资

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
                                                                        1,546,434.   -1,546,43
                                                                        15           4.15
1.提取盈余公积
                                                                        1,546,434.   -1,546,43
                                                                        15           4.15
2.对所有者(或股东)的分

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收

6.其他
(五)专项储备
1.本期提取



                                              72 / 199
                                                                   2019 年年度报告

2.本期使用
(六)其他                                                                    13,002,7                                                              13,002,7
                                                                                 19.39                                                                 19.39
四、本期期末余额            1,093,332                                         816,210,                                      260,611,5   469,511,    2,639,66
                              ,092.00                                          472.08                                           55.39    781.56     5,901.03



                                                                                         2018 年度
          项目              实收资本             其他权益工具                                         其他综合                          未分配利    所有者权
                                                                             资本公积    减:库存股              专项储备   盈余公积
                            (或股本)    优先股     永续债       其他                                    收益                              润        益合计
一、上年期末余额            1,093,332        -           -             -      803,207,           -          -          -     259,065,   1,016,75    3,172,35
                              ,092.00                                          752.69                                         121.24    1,263.68    6,229.61
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            1,093,332        -           -             -      803,207,           -          -          -     259,065,   1,016,75     3,172,35
                              ,092.00                                          752.69                                         121.24    1,263.68     6,229.61
三、本期增减变动金额(减                                                                                                                -561,157    -561,157,
少以“-”号填列)                                                                                                                        ,389.45      389.45
(一)综合收益总额                                                                                                                      -550,224    -550,224,
                                                                                                                                          ,068.53      068.53
(二)所有者投入和减少资

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                          -10,933,    -10,933,3
                                                                                                                                          320.92        20.92
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分                                                                                                               -10,933,    -10,933,3
配                                                                                                                                        320.92        20.92


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 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.设定受益计划变动额结转
 留存收益
 5.其他综合收益结转留存收
 益
 6.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额            1,093,332   -   -          -      803,207,       -   -   -   259,065,   455,593,   2,611,19
                               ,092.00                          752.69                     121.24     874.23    8,840.16

法定代表人:母涛                                 主管会计工作负责人:徐晓东                    会计机构负责人:吴梅




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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
     (1)公司历史沿革
     成都博瑞传播股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名四川电器股份有限公司,系 1988 年
经成都市经济体制改革委员会以成体改(1988)字第 35 号文批准由四川电器厂改制并向社会企事业
单位和社会公众定向募集部分股份成立,1995 年 11 月 15 日,经中国证监会批准,本公司流通股
在上交所正式挂牌上市。1999 年 7 月 28 日,经国家财政部财管字(1999)178 号文批准,成都博瑞投
资控股集团有限公司(原名成都博瑞投资有限责任公司)正式受让原成都市国有资产管理局持有的
本公司股份中的 27.65%的股份,成为本公司的第一大股东。
     成都博瑞投资控股集团有限公司入主本公司后,实施了一系列资产重组,公司的主营业务已
逐步由原电器生产与销售业务转向广告、印刷、发行及投递、配送业务及信息传播相关的业务。
2000 年 1 月 21 日经成都市工商行政管理局批准,公司更为现名。公司目前注册资本 109,333.21
万元,法定代表人:母涛,公司营业执照统一社会信用代码 915101007203362901。
公司注册地址及总部地址为:成都市锦江工业园区三色路 38 号
     (2)公司的行业性质、经营范围、提供的主要产品和服务
     a.公司行业性质及经营范围
本公司所处行业为信息传播服务行业,经营范围包括:文化创意产业的投资、开发、管理及咨询
服务;互联网技术的开发、咨询、服务;广告设计、制作、代理、发布;教育投资;投资管理。
(不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方
可开展经营活动)。
     b.公司提供的产品和服务
     本公司提供的产品和服务主要包括广告的发布与制作、出版物印刷和纸张销售、游戏软件的
开发与销售等。
    (3)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
     本公司财务报告的批准报出者是公司董事会,本财务报告业经公司九届董事会第五十三次会
议于 2020 年 4 月 8 日批准报出。


2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司将全部子公司均纳入合并财务报表范围,与上期相比,公司本期新增控股子公司 0 户,
减少控股子公司 4 户,本期合并报表范围及其变化详见本附注“八、合并范围的变更”。


四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司以持续经营为前提,以权责发生制为基础,根据实际发生的交易和事项,按照中国财
政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则以及之后修订及新增
的会计准则(以下统称企业会计准则)的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。本财
务报表附注三所述会计政策和会计估计均按企业会计准则为依据确定。


2.   持续经营
√适用 □不适用

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公司自本报告期末起至少 12 个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用


1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
□适用 √不适用


4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。


5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按合并日被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,
调整留存收益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的
企业合并,合并成本区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
    2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买
方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于
发生时计入当期损益。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。


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6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     (1)合并范围的确定
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,即本公司直接或通过子公司间接拥
有被投资单位半数以上的表决权;或本公司对被投资单位符合下列条件之一的,均将其纳入合并
财务报表范围:
     1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;
     2)根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;
     3)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;
     4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
     (2)合并的会计方法
     合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调
整对子公司的长期股权投资后进行编制。
     合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制;合并利润表以母公司和子公司的利
润表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进
行编制。合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础,在抵销母公司与子公司、子公
司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公
司和子公司的所有者权益变动表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。
     如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的,按照母公司的会计政策对子公司财务报表进
行必要的调整。


7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用


8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    本公司对发生的外币业务,采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。
    资产负债表日,外币货币性项目按即期汇率折算,由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固
定资产购建期间可予资本化部分外,其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,
仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。按照上述折算产生的外币财务报
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表折算差额,在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。


10. 金融工具
√适用 □不适用
    自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策
    金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
    (1)金融工具的确认和终止确认
    当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
    以常规方式购买或出售金融资产的,企业应当在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负
债,或者在交易终止确认已出售的资产,同时确认处置利得或损失以及应当向买方收取的应收款
项。
    金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:
    1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    2)该金融资产已转移,且该金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移给了转入方。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债
务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与原金
融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原
金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后
的条款确认一项新的金融负债。
    (2)金融资产分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    金融资产的后续计量取决于其分类。
    1)以摊余成本计量的金融资产
    金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金
流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率
法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
    2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率
法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期
损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其
累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。
    3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,
直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
    4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了
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能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    (3)金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债、以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。
    符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债:A 该项指定能够消除或显著减少会计错配;B 根据正式书面文件载明的公司风险管
理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评
价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告;C 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工
具。
    本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
    1)以摊余成本计量的金融负债 对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后
续计量。
    2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的 衍生工具)和初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    (4)金融工具抵销
    同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有
抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
    (5)金融资产减值
    1)金融资产减值计量和会计处理
    本公司对于以摊余成本计量的金融资产(不含应收票据、应收帐款)、以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的债 务工具投资、合同资产和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认
损失准备。
    本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,当单项金融资产无法以合理成本评估
预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征在划分组合的基础上计算预期信用损;在评估
预期信用损失时,本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依
据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差
额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
    于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来 12 个月内的预
期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,
处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确
认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。
    ①信用风险显著增加




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    本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。
    本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
    预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利
变化。
    债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
    同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
    债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
    债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
    于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    ②已发生信用减值的金融资产
    当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产
成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
    发行方或债务人发生重大财务困难;
    债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步;
    债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失
    以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
    2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具(包括其他应收款、长期应收
款等)
    项目                                   确定组合的依据      计量预期信用损失的方法
    其应收款项-合并范围内关联方组合                            不计提
    其他应收款项-支付的代理保证金组合                          不计提
                                                                参考历史信用损失经验,结合当
                                                            前状况以及对未来经济状况的预测,
                                                项目性质
    其他应收款项-其他                                       通过违约风险敞口和未来 12 个月内
                                                            或整个存续期预期信用损失率,计算
                                                            预期信用损失。
     3)金融类业务坏账准备的计提方法
    贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产,具体包括各类小额贷款。
    对于发放贷款,除已发生信用减值的金融资产以外,根据信用风险是否发生显著増加以及金
融工具是否已发生信用减值,本公司对不同的金融工具分别以 12 个月或整个存续期的预期信用
损失确认损失准备。预期信用损失结合当前状况并考虑前瞻性信息,以及考虑违约概率、违约损
失率及违约风险敞口等因素。
    公司贷款损失准备包括一般准备和贷款减值准备。
    一般准备用于弥补尚未识别的可能性损失的准备,每年按信贷业务税后净利润的 10%提取,
累计计提的一般风险准备不低于全部贷款余额的 1.5%,当累计提取的一般准备达到初始信贷资产
的 10%时,原则上不再提取。
    公司季末对每单项贷款按其信贷资产质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,预期
信用损失率对照表如下:
                                          80 / 199
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 风险分类                              计提比例                     备注
 正常类贷款                            1%
 关注类贷款                            3%
 次级类贷款                            30%
 可疑类贷款                            60%
 损失类贷款                            100%
    风险分类标准如下:
    正常:借款人能够履行合同或协议,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
    关注:尽管借款人目前有能力偿还,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资
产;借款人的现金偿还能力出现明显问题,但借款人的抵押或质押的可变现资产大于等于债务本
金及收益。
    次级:借款人的偿还能力出现明显问题,完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及
收益,即使执行担保,也可能会造成一定损失。
    可疑:借款人无法足额偿还债务本金及利息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。
    损失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后,资产及收益仍然无法收回,或只能
收回极少部分。
    (6)金融资产转移
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别按下列情况
处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该
金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负
债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保
金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被
要求偿还的最高金额。


11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收商业承兑汇票,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得
计入当期损益。
应收银行承兑汇票的承兑人为商业银行,因商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支
付的可能性较低,一般情况下不计提预期信用损失。
本公司将应收商业承兑汇票按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的
信息,包括参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,以账龄组合作为信息风险
特征,并在此基础上估计应收款项预期信息损失。
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收票据
公司按信用风险特征确定的组合及坏账准备计提方法如下:
组合名称                                               计提方法
合并范围内关联方组合                                   不计提
合并范围外广告业务类应收款账龄组合                     按账龄分析法计提
合并范围外游戏业务类应收款账龄组合                     按账龄分析法计提

                                         81 / 199
                                     2019 年年度报告


合并范围外其他业务类应收款账龄组合                     按账龄分析法计提


12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策
    对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入
当期损益。
    本公司将应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,
包括参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,以账龄组合作为信息风险特征,
并在此基础上估计应收款项预期信息损失。
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
公司按信用风险特征确定的组合及坏账准备计提方法如下:
组合名称                                               计提方法
合并范围内关联方组合                                   不计提
合并范围外广告业务类应收款账龄组合                     按账龄分析法计提
合并范围外游戏业务类应收款账龄组合                     按账龄分析法计提
合并范围外其他业务类应收款账龄组合                     按账龄分析法计提



13. 应收款项融资
□适用 √不适用


14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于除应收账款及应收票据以外其他的应收款项(包括其他应收款、长期应收款等)的减值损失
计量,比照本附注“五、10、金融工具(自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策)(5)金融资产减
值”所述的金融资产减值方法进行处理。


15. 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利
市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为
实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考
虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具
不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或
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者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
(1)估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技
术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量
公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最
能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得
的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入
值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负
债定价时所使用假设的最佳信息取得。
(2)公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用
第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或
负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。


16. 存货
√适用 □不适用
(1)存货分类为:原材料、库存商品、低值易耗品、委托销售商品、委托加工物资等。
(2)存货盘存制度:存货实行永续盘存制。
(3)发出存货计价方法和摊销方法
各种存货取得时按实际成本计价,存货日常核算采用实际成本核算。存货发出按月采用加权平均
法结转。低值易耗品、包装物领用时按一次摊销法摊销。
(4)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末时,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计
提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以
将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的
存货,按存货类别计提。


17. 持有待售资产
√适用 □不适用
    (1)分类
    公司将主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非
流动资产或处置组收回其账面价值的,在同时满足下列条件时,将其划分为持有待售类别:
    1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在
一年内完成。
    公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的
条件,且短期(通常为 3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划
分为持有待售类别。
    (2)计量
    初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公

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允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金
额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企
业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净
额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据
处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产和处置组的公允价值减去出售费用后的净额增加的,
以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金
额计入当期损益。已抵减的处置组的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确
认的资产减值损失不得转回。
      (3) 不再继续划分为持有待售类别及终止确认的会计处理
    非流动资产或处置组因不再满足划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持
有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照
假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回
金额。
    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,尚未确认的利得或损失计入当期损益。


18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用


19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用


20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用


21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资以及对合营企业
的权益性投资。
(1)确认及初始计量
①对企业合并形成的长期股权投资,区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核
算。
对于同一控制下的企业合并,在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,
本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

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为长期股权投资的初始投资成本,本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发
行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并,本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。一次交换
交易实现的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;通过多次交换交易分步实现的企业合并,合
并成本为每一单项交易成本之和。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额,确认为商誉。对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。为企业合并发
生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益。
②其他方式取得的长期股权投资
公司以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产
的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按
换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成
本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
  (2) 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以成本法核算。采用成本法核算时,长期股权
投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。投资
收益于被投资公司宣派现金股利时确认。
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资以权益法核算,公司按照应享有或应分担的被投资
单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股
权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长
期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各
项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净损
益进行调整后确认;对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比
例计算属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未
实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失
的,不予以抵销。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认被投资单位发生的净亏损时,以投资帐面价值减记零为限,合同约定负有承担额外
损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润,本公司在计算的收益分享额弥补未确认
的亏损分担额以后,恢复确认收益分享额。


22. 投资性房地产
(1).如果采用公允价值计量模式的:
选择公允价值计量的依据
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑
物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够

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可靠计量时,本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。
一般情况下,本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按
照本公司固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或进行摊销。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的,则对该等投资性房地
产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的,不对投资性房地产计提折旧或进
行摊销,并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面
价值之间的差额计入当期损益。
当本公司改变投资性房地产用途,如用于自用时,将相关投资性房地产转入其他资产。


23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
(1)固定资产确认:固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命
超过一年的房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固
定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
(2)固定资产计价:固定资产按成本进行初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,
在信用期间内计入当期损益。
(3)固定资产后续计量:本公司对所有固定资产计提折旧,除已提足折旧仍继续使用的固定资产外。
本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别            折旧方法      折旧年限(年)         残值率          年折旧率
房屋建筑物        直线法          10-40 年            3               9.7-2.43
专用设备          直线法          8-14 年             3               12.13-6.93
通用设备          直线法          8-14 年             3               12.13-6.93
运输设备          直线法          8-12 年             3               12.13-8.08
电子及其他设备    直线法          4-10 年             3               24.25-9.7
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累
计折旧和已计提的减值准备),以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用


24. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该
项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但

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尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估
价值,但不再调整原已计提的折旧。


25. 借款费用
√适用 □不适用
确认原则:本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予
以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当
期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(3 个月)的购建或者生产活动才能达到
预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用开始资本化,需同时满足下列条件:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化金额的计算方法:在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下列规定
确定:
(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费
用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额确定。
(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利
息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
资本化的停止:购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费
用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化
资产购建的非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月的,则暂停借款费用的资本化,将其确认为
当期费用,直至资产的购建活动重新开始。


26. 生物资产
□适用 √不适用


27. 油气资产
□适用 √不适用


28. 使用权资产
□适用 √不适用


29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

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无形资产按照成本进行初始计量。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直
线法摊销;使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产能够合理估计经济使用年限的,自取
得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。确认为分期摊销的无形资产,其摊销期限
采用“直线法”,按照预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分
期摊销。
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,于每年年度终了,对
使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。


(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的
支出,在同时满足下列条件时确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益。
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


30. 长期资产减值
√适用 □不适用
资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时,对资产进行减值测试,当资产的可收回金额
低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以
对单项资产的可收回金额进行估计时,公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
资产组的认定,是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依
据。
(1)长期股权投资计提减值的依据
期末时,若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于
长期投资的账面价值,则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
(2)固定资产、在建工程计提减值的依据
期末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原
因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固
定资产减值准备。
期末时,对有证据表明在建工程已经发生了减值的,按单项在建工程预计可收回金额低于其账面
价值的差额计提在建工程减值准备。
(3)无形资产、商誉及其他资产减值的依据。
期末时,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金
额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来
经济利益,则将其一次性转入当期费用。
商誉的减值测试方法和减值准备计提方法:公司商誉主要系非同一控制企业合并形成的、在合并

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报表时产生的合并商誉,年末公司进行商誉减值测试所确定的资产组范围主要以长期资产为主,
经测试存在减值的,计提商誉减值准备。


31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


32. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司预期在职工提供相关服务的年度期间结束后十二个月内将全部予以支付的职
工薪酬。包括:职工工资、奖金、津贴和补贴;职工福利费;医疗保险费、工伤保险费和生育保
险费等社会保险费;住房公积金;工会经费和职工教育经费;短期带薪缺勤;短期利润分享计划、
非货币性福利以及其他短期薪酬等。
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或
相关资产成本。


(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利,是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后,提供
的各种形式的报酬和福利。分为两类:设定提存计划和设定受益计划。
1)设定提存计划:本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体
缴存的提存金,确定为职工薪酬负债,计入当期损益或相关资产成本。
2)设定受益计划:本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归
属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净
资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回到损益。


(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受
裁减而给予职工的补偿。
本公司向职工提供辞退福利的,应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计
入当期损益:
1)本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2)本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带
薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本公司向职工提供的其他长期职工福利,除符合设定提存计划条件的其他长期职工福利外,按设

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定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。


33. 租赁负债
□适用 √不适用


34. 预计负债
√适用 □不适用
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日,本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实
反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。


35. 股份支付
√适用 □不适用
本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,并以授予职工权益工具的公允价值计量股份,
授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公
积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,
在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授
予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在行权日,本公司根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入股本的金额,将其转入股本。
本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。


36. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用


37. 收入
√适用 □不适用
(1)销售商品:本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价
款的金额确认销售商品收入。
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
③收入的金额能够可靠地计量;
④相关的经济利益很可能流入企业;
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公
允价值确定销售商品收入金额。
公司印刷及纸张销售收入确认方法如下:
公司印刷及纸张销售收入一般根据与客户签订的销售合同、协议的约定,由客户自提或公司负责
将货物运输到约定的交货地点,经客户验收,收款或取得收款权利时确认销售收入。
(2)提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和

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完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完
工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,按谨慎性原则
对劳务收入进行确认和计量。
公司主要提供劳务收入确认方法如下:
A、广告收入
公司一般根据与客户签订的广告发布合同,在广告内容见诸媒体并经客户确认,收款或取得收款
的权利时,公司按广告发布期确认销售收入。
股权收购取得的子公司过渡期内户外媒体广告收入的确认:公司对通过股权收购取得的子公司在
过渡期内,依据股权转让协议应当由股权转让方在权益交割日后转入被收购子公司的户外媒体运
营产生的广告发布收入,因原相关合同未到期而无法实施转签的部分,公司在广告内容见诸媒体
并经客户确认,被收购子公司与应转入户外媒体的持有方已签订广告发布转签协议,收款或取得
收款的权利时,公司按广告发布期确认销售收入。
B、网游收入
对于公司联营客户的分成收入或自营渠道的充值收入,公司均以注册用户(游戏玩家)在公司网
络游戏中的虚拟充值货币消费实际发生时确认销售收入。
C、发放贷款利息收入
公司根据与客户签定的借款合同或协议,在借款已经发放,公司收取利息或取得收取利息的权利
时,根据借款合同或协议约定的借款利率和借款本金按照归属于本期的借款期间确认发放贷款利
息收入。
D、学杂费收入:
①分学年收取的学杂费在学年期内分十二个月按直线法确认收入。
②一次性收取的不再退还学杂费,在合同约定的就读期内分月平均确认收入。
(3)让渡资产使用权:本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠
的计量时予以确认。


38. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助类型
政府补助是本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产与非货币性资产(不包括政府作为公司
所有者投入的资本)。政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助;与资产相关
的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括款项用
途属于补贴购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关
的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2)政府补助的计量
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允
价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(3)政府补助会计处理方法
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递
延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政
府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将
尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关
的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本
费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关
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成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回的,应当在需要退回的当期分情况按以下规定进行会计处理:(1)初
始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;(2)存在相关递延收益的,冲减相关递
延收益账面余额,超出部分计入当期损益;(3)属于其他情况的直接计入当期损益。


39. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的,对已确认的递延所得税资产和递延所得
税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延
所得税负债以外,将其影响数计入变化当期的所得税费用。


40. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用


(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用


(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用


41. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用


42. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用

                                                                      备注(受重要影响的报表
              会计政策变更的内容和原因                    审批程序
                                                                        项目名称和金额)
公司执行财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务       已经公司九   相应的会计报表项目变
报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)和《关于修订印       届董事会第   动见“注 1”。
发合并财务报表格式(2019 版)的通知》(财会〔2019〕      五十次会议
16 号)的规定,本期对财务报表的格式进行了相应调整。      审议通过
财政部 2017       年 3 月发布了《企业会计准则第 22 号    已经公司九   相应会计报表项目变动

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—金融工具确认和计量》(财会[2017]7 号)、《企业会计准        届董事会第    详见本项“(2)首次执行
则第 23 号—金融资产转移》(财会[2017]8 号)、《企业          四十六次会    新金融工具准则、新收
会计准则第 24 号—套期会计》(财会[2017]9 号),2017            议审议通过    入准则、新租赁准则调
年 5 月发布了《企业会计准则第 37 号—金融工具列                             整首次执行当年年初财
报》(财会[2017]14 号),公司自 2019 年 1 月 1 日起                         务报表相关项目情况。”,
执行新金融工具准则,并按新金融工具准则的要求列报                            以及“(3)首次执行新金
金融工具相关信息。                                                          融工具准则追溯调整前
                                                                            期比较数据的说明”
2019 年 5 月 9 日,财政部发布《企业会计准则第 7 号—          已经公司九    执行该会计政策采用未
非货币性资产交换》(财会[2019]8 号),根据要求,本公          届董事会第    来适用法处理,对公司
司自 2019 年 6 月 10 日起执行。                               五十三次会    本期财务数据无影响。
                                                              议审议通过
2019 年 5 月 16 日,财政部发布《企业会计准则第 12 号          已经公司九    执行该会计政策采用未
—债务重组》(财会[2019]9 号),根据要求,本公司自 2019       届董事会第    来适用法处理,对公司
年 6 月 17 日起执行。                                         五十三次会    本期财务数据无影响。
                                                              议审议通过


其他说明
    注 1:在编制 2019 年年度财务报告时本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定
衔接要求进行了调整,对 2018 年度财务报表项目及金额的影响列示如下:
      2018 年原列报报表项目及金额                          2018 年新列报报表项目及金额

      报表项目                金额                       报表项目                      金额

                                                         应收票据                   105,000.00
 应收票据及应收账款       92,116,397.96
                                                         应收账款                 92,011,397.96
                                                         应付票据
 应付票据及应付账款       41,442,640.06
                                                         应付账款                 41,442,640.06

    资产减值损失         973,972,784.99            资产减值损失                   -973,972,784.99




(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用


(3).2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
    目情况
√适用 □不适用
                                          合并资产负债表
                                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                 2018 年 12 月 31 日         2019 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:

                                              93 / 199
                                 2019 年年度报告


  货币资金                      705,696,092.59      705,696,092.59
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          105,000.00          105,000.00
  应收账款                       92,011,397.96       92,011,397.96
  应收款项融资
  预付款项                       99,860,759.95       99,860,759.95
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                    270,194,241.18      270,194,241.18
  其中:应收利息                   1,478,656.87        1,478,656.87
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                             2,554,885.94        2,554,885.94
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                   14,666,225.22       14,666,225.22
   流动资产合计                1,185,088,602.84    1,185,088,602.84
非流动资产:
  发放贷款和垫款                517,015,212.15      517,015,212.15
  债权投资
  可供出售金融资产               35,601,000.00                        -35,601,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                  380,256,573.16      380,256,573.16
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                                 35,601,000.00    35,601,000.00
  投资性房地产                  535,886,991.08      535,886,991.08
  固定资产                      249,097,481.39      249,097,481.39
  在建工程                          180,000.00          180,000.00
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                       16,369,135.45       16,369,135.45
  开发支出
  商誉                          239,172,366.71      239,172,366.71
  长期待摊费用                   14,862,712.45       14,862,712.45
                                     94 / 199
                                 2019 年年度报告


  递延所得税资产                 39,235,807.71       39,235,807.71
  其他非流动资产                   4,982,212.00        4,982,212.00
   非流动资产合计              2,032,659,492.10    2,032,659,492.10
     资产总计                  3,217,748,094.94    3,217,748,094.94
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                       41,442,640.06       41,442,640.06
  预收款项                      103,438,132.12      103,438,132.12
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                   34,568,337.07       34,568,337.07
  应交税费                         7,958,634.23        7,958,634.23
  其他应付款                     69,901,177.84       69,901,177.84
  其中:应付利息
       应付股利                    3,499,831.38        3,499,831.38
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债            180,000.00          180,000.00
  其他流动负债
   流动负债合计                 257,488,921.32      257,488,921.32
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                         1,312,124.79        1,312,124.79
  递延所得税负债                 87,501,740.25       87,501,740.25
  其他非流动负债
                                     95 / 199
                                    2019 年年度报告


    非流动负债合计                   88,813,865.04      88,813,865.04
      负债合计                     346,302,786.36      346,302,786.36
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)              1,093,332,092.00    1,093,332,092.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                         813,425,038.65      813,425,038.65
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                         350,700,568.99      350,700,568.99
  一般风险准备                       12,111,670.84       12,111,670.84
  未分配利润                       516,310,548.08      516,310,548.08
  归属于母公司所有者权益(或      2,785,879,918.56    2,785,879,918.56
股东权益)合计
  少数股东权益                       85,565,390.02      85,565,390.02
    所有者权益(或股东权益)      2,871,445,308.58    2,871,445,308.58
合计
      负债和所有者权益(或股      3,217,748,094.94    3,217,748,094.94
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
详见五、42(4)

                                  母公司资产负债表
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目              2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日      调整数
流动资产:
  货币资金                           474,471,927.55      474,471,927.55
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                             6,988,801.94        6,988,801.94
  应收款项融资
  预付款项                            73,584,674.65       73,584,674.65
  其他应收款                         758,049,395.35      758,049,395.35
  其中:应收利息
         应收股利
  存货

                                        96 / 199
                             2019 年年度报告


  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                 13,135,158.46      13,135,158.46
   流动资产合计              1,326,229,957.95   1,326,229,957.95
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产             11,101,000.00                       -11,101,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资               1,549,926,522.73   1,549,926,522.73
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                              11,101,000.00    11,101,000.00
  投资性房地产
  固定资产                       1,242,326.22       1,242,326.22
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                        465,581.26         465,581.26
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                 4,982,212.00       4,982,212.00
   非流动资产合计            1,567,717,642.21   1,567,717,642.21
     资产总计                2,893,947,600.16   2,893,947,600.16
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                       2,497,564.58       2,497,564.58
  预收款项                     11,188,761.17      11,188,761.17
  应付职工薪酬                   2,892,428.05       2,892,428.05
  应交税费                       -296,103.67        -296,103.67
  其他应付款                  242,343,124.14     242,343,124.14
  其中:应付利息
         应付股利                3,499,831.38       3,499,831.38
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
                                 97 / 199
                                        2019 年年度报告


  其他流动负债
    流动负债合计                         258,625,774.27          258,625,774.27
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                   925,218.22              925,218.22
  递延所得税负债                          23,197,767.51           23,197,767.51
  其他非流动负债
    非流动负债合计                        24,122,985.73           24,122,985.73
      负债合计                           282,748,760.00          282,748,760.00
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                    1,093,332,092.00        1,093,332,092.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                               803,207,752.69          803,207,752.69
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                               259,065,121.24          259,065,121.24
  未分配利润                             455,593,874.23          455,593,874.23
    所有者权益(或股东权益)            2,611,198,840.16        2,611,198,840.16
合计
      负债和所有者权益(或股            2,893,947,600.16        2,893,947,600.16
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
详见五、42(4)


(4).2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用 □不适用
    于 2019 年 1 月 1 日,执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表
     A.合并财务报表
2018 年 12 月 31 日(原金融工具准则)                  2019 年 1 月 1 日(新金融工具准则)


                                            98 / 199
                                          2019 年年度报告



 报表项目        计量类别       账面价值             报表项目            计量类别              账面价值

                贷款和应收款                                             以摊余成本计量的
货币资金                          705,696,092.59     货币资金                                   705,696,092.59
                项                                                       金融资产

                贷款和应收款                                             以摊余成本计量的
应收票据                                105,000.00   应收票据                                      105,000.00
                项                                                       金融资产

                贷款和应收款                                             以摊余成本计量的
应收账款                           92,011,397.96     应收账款                                    92,011,397.96
                项                                                       金融资产

                贷款和应收款                                             以摊余成本计量的
其他应收款                        270,194,241.18     其他应收款                                 270,194,241.18
                项                                                       金融资产

发放贷款和      贷款和应收款                              发放贷款和垫   以摊余成本计量的
                                  517,015,212.15                                                517,015,212.15
垫款            项                                   款                  金融资产

                                                                         以公允价值计量且
可供出售金      可供出售金融                         其他非流动金融
                                   35,601,000.00                         其变动计入当期损        35,601,000.00
融资产          资产                                 资产
                                                                         益的金融资产

                                                                         以摊余成本计量的
应付账款        其他金融负债       41,442,640.06     应付账款                                    41,442,640.06
                                                                         金融负债

                 其他金融负                                              以摊余成本计量的
其他应付款                         69,901,177.84     其他应付款                                  69,901,177.84
                债                                                       金融负债

       B.母公司财务报表

2018 年 12 月 31 日(原金融工具准则)                    2019 年 1 月 1 日(新金融工具准则)

 报表项目        计量类别       账面价值             报表项目            计量类别              账面价值

                贷款和应收款
                                 474,471,927.55                          以摊余成本计量的
                                                                                               474,471,927.55
货币资金                                             货币资金
                项                                                       金融资产
                                   6,988,801.94                                                  6,988,801.94
                贷款和应收款                                             以摊余成本计量的
应收账款                                             应收账款
                项                                                       金融资产

                贷款和应收款
                                 758,049,395.35                          以摊余成本计量的
                                                                                               758,049,395.35
其他应收款                                           其他应收款
                项                                                       金融资产
                                  11,101,000.00                          以公允价值计量且
                                                                                                11,101,000.00
可供出售金      可供出售金融                         其他非流动金融
                                                                         其变动计入当期损
融资产          资产                                 资产
                                                                         益的金融资产
                                   2,497,564.58                          以摊余成本计量的
                                                                                                 2,497,564.58
应付账款        其他金融负债                         应付账款
                                                                         金融负债


                                              99 / 199
                                          2019 年年度报告



2018 年 12 月 31 日(原金融工具准则)                  2019 年 1 月 1 日(新金融工具准则)

 报表项目        计量类别       账面价值              报表项目            计量类别           账面价值

                 其他金融负
                                  242,343,124.14                          以摊余成本计量的
                                                                                              242,343,124.14
其他应付款                                            其他应付款
                债                                                        金融负债

    于 2019 年 1 月 1 日,按新金融工具准则将原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新
金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债的调节表
    A.合并财务报表

                            2018 年 12 月 31 日                                        2019 年 1 月 1 日的

 项目                       的账面价值(按原金融      重分类              重新计量     账面价值(按新金融工

                            工具准则)                                                 具准则)

 一、金融资产

 1、摊余成本

 货币资金                          705,696,092.59                                            705,696,092.59

 应收票据                                105,000.00                                               105,000.00

 应收账款                           92,011,397.96                                             92,011,397.96

 其他应收款                        270,194,241.18                                            270,194,241.18

 发放贷款和垫款                    517,015,212.15                                            517,015,212.15

 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益

 其他非流动金融资产                                       35,601,000.00                       35,601,000.00

 3、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

 可供出售金融资产                   35,601,000.00 -35,601,000.00

 二、金融负债

 1、摊余成本

 应付账款                           41,442,640.06                                             41,442,640.06

 其他应付款                         69,901,177.84                                             69,901,177.84

     B.母公司财务报表

                            2018 年 12 月 31 日                                        2019 年 1 月 1 日的

 项目                       的账面价值(按原金融      重分类              重新计量     账面价值(按新金融工

                            工具准则)                                                 具准则)

 一、金融资产


                                              100 / 199
                                        2019 年年度报告



 1、摊余成本

 货币资金
                                   474,471,927.55                                      474,471,927.55

 应收账款
                                     6,988,801.94                                        6,988,801.94

 其他应收款
                                   758,049,395.35                                      758,049,395.35

 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益

 其他非流动金融资产                                       11,101,000.00                 11,101,000.00

 3、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

 可供出售金融资产                   11,101,000.00     -11,101,000.00

 二、金融负债

 1、摊余成本

 应付账款                            2,497,564.58                                        2,497,564.58

 其他应付款                        242,343,124.14                                      242,343,124.14



43. 其他
□适用 √不适用


六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                  计税依据                               税率
增值税                         销售货物、提供应      3%、5%、6%、10%、16%、13%、9%
                               税劳务金额
城市维护建设税                 应纳增值税额          5%,7%
企业所得税                     应纳税所得额          15%,25%
根据《财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32 号)的规定,自 2018 年
5 月 1 日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用 17%和 11%税率的,税率分
别调整为 16%、10%。
根据《财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知》财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第
39 号的规定,自 2019 年 4 月 1 日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用 16%
税率的,税率调整为 13%;原适用 10%税率的,税率调整为 9%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                    纳税主体名称                                     所得税税率(%)
成都梦工厂网络信息有限公司                                                               15


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                                    2019 年年度报告


2.   税收优惠
√适用 □不适用
    (1)按照《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税
务总局公告 2012 年第 12 号),公司全资子公司成都梦工厂网络信息有限公司(以下简称“成都梦
工厂”)2012 年 7 月经四川省成都市高新技术产业开发区国家税务局批准,确认成都梦工厂符合
《四川省国家税务局关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》(国税发
<2012>7 号)及相关政策的规定,同意执行西部大开发税收优惠政策,所得税税率按 15%确定。
    (2)公司全资子公司北京漫游谷信息技术有限公司于 2016 年 12 月 22 日取得北京市科学技术
委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定的高新技术企业证书(编号
GR201611003981),有效期为三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》及经北京漫游谷信息
技术有限公司向主管税务机关备案,北京漫游谷信息技术有限公司 2016 年至 2018 年减按 15%的
税率征收企业所得税。
    (3)根据财政部、国家税务总局发布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税
[2016]36 号)的相关规定,学校收费属学历教育,在标准收费范围内,成都树德中学博瑞实验学
校不征收增值税及其他附加税,同时成都树德中学博瑞实验学校也未计征企业所得税;2019 年度,
成都树德中学博瑞实验学校尚未按照新《民办教育促进法》及相关规定完成学校的分类登记,经
与主管税务机关沟通,成都树德中学博瑞实验学校自 2019 年度起缴纳增值税及企业所得税,所税
得税率为 25%;非教育服务收入按相应税率缴纳增值税。


3.   其他
□适用 √不适用


七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
        项目                     期末余额                         期初余额
库存现金                                     15,675.66                        19,163.69
银行存款                                867,411,785.32                   705,676,928.90
其他货币资金
合计                                    867,427,460.98                   705,696,092.59
  其中:存放在境外的
      款项总额

其他说明
期末货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。


2、 交易性金融资产
□适用 √不适用


3、 衍生金融资产
□适用 √不适用


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                                            2019 年年度报告


4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                                  期末余额                              期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据                                                   238,000.00                       105,000.00
减:坏账准备                                                     9,431.88
            合计                                 228,568.12                 105,000.00
应收票据期末较期初增加 123,568.12 元,增长 117.68%,主要系本期以承兑汇票方式结算货款且
期末尚未到期的承兑汇票较期初增加所致。
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                         期初余额
                                                                                          坏账准
                      账面余额          坏账准备                            账面余额
                                                                                            备
                                                   计                                      计
      类别                                                    账面                                账面
                                                   提                                      提
                                比例                          价值                比例 金         价值
                     金额               金额       比                  金额                比
                                (%)                                               (%) 额
                                                   例                                      例
                                                  (%)                                     (%)
按单项计提坏账
准备
其中:
按组合计提坏账 238,000.00 100.00 9,431.88 3.96 228,568.12 105,000.00 100.00                     105,000.00
准备
其中:
其中:商业承兑 238,000.00 100.00 9,431.88 3.96 228,568.12 105,000.00 100.00                     105,000.00
汇票
      合计         238,000.00    /     9,431.88    /    228,568.12 105,000.00       /       /   105,000.00



按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用



                                                  103 / 199
                                      2019 年年度报告


按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:组合 2:商业承兑汇票
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
       名称
                          应收票据                        坏账准备             计提比例(%)
商业承兑汇票                     238,000.00                      9,431.88                    3.96
       合计                      238,000.00                      9,431.88                    3.96


按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用


(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                   本期变动金额
     类别         期初余额                                                           期末余额
                                     计提               收回或转回     转销或核销
组合计提                              9,431.88                                           9,431.88
     合计                             9,431.88                                           9,431.88


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:



(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                  账龄                                               期末账面余额
1 年以内小计                                                                        63,720,047.65
1至2年                                                                              26,380,677.52
2至3年                                                                               3,174,268.18


                                            104 / 199
                                                2019 年年度报告


3至4年                                                                                           3,779,879.84
4至5年                                                                                           4,347,954.90
5 年以上                                                                                        14,290,559.12
小计                                                                                        115,693,387.21
减:坏账准备                                                                                    26,877,550.13
                       合计                                                                     88,815,837.08


(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                       期初余额
            账面余额             坏账准备                       账面余额      坏账准备
 类别                                             账面                               计提  账面
                      比例               计提比例                     比例
           金额                金额               价值          金额          金额   比例  价值
                      (%)                  (%)                          (%)
                                                                                      (%)
按 单 项 4,503,931.   3.89 4,503,93        100.00            25,297,85 18.92 21,320,14 84.28 3,977,709.
计提坏       77                1.77                          4.80            5.71            09
账准备
其中:
债 务 人 2,596,062. 2.24 2,596,06          100.00              969,799.0   0.73 969,799.0 100.0          0.00
完全丧          00           2.00                                      7                7     0
失清偿
能力的
应收账

已 开 始 1,907,869. 1.65 1,907,86          100.00              24,328,05 18.19 20,350,34 83.65 3,977,709.
相关诉          77           9.77                                   5.73            6.64              09
讼程序
的应收
账款
按 组 合 111,189,45 96.11 22,373,6          20.12 88,81 108,428,4 81.08 20,394,76 18.81 88,033,688
计提坏         5.44          18.36                5,837     49.08            0.21              .87
账准备                                               .08
其中:
合 并 范 111,189,45 96.11 22,373,6          20.12 88,81 108,428,4 81.08 20,394,76 18.81 88,033,688
围外的         5.44          18.36                5,837     49.08            0.21              .87
账龄组                                               .08

         115,693,38    /      26,877,5      /        88,81 133,726,3       /    41,714,90   /     92,011,397
 合计       7.21                50.13               5,837.        03.88              5.92                .96
                                                        08


按单项计提坏账准备:

                                                   105 / 199
                                      2019 年年度报告


√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                               期末余额
              名称                                                 计提比
                                 账面余额         坏账准备                        计提理由
                                                                   例(%)
成都思珩建筑公司                 955,417.68       955,417.68        100.00   诉讼,预计无法收回
自贡联合石油工程技术有限公司     441,096.82       441,096.82        100.00   诉讼,预计无法收回
自贡联合石油工程技术有限公司     140,517.50       140,517.50        100.00   诉讼,预计无法收回
成都金卓农业股份有限公司         115,016.75           115,016.75    100.00   诉讼,预计无法收回
成都金卓农业股份有限公司             45,766.62         45,766.62    100.00   诉讼,预计无法收回
(B-19-01)
四川晶诚舒适家暖通工程有限公司   645,000.00       645,000.00        100.00   已无偿债能力,预计
                                                                             无法收回
成都天来房地产开发有限公司       632,493.00       632,493.00        100.00   已无偿债能力,预计
                                                                             无法收回
四川旌正商业管理有限公司         320,137.00       320,137.00        100.00   已无偿债能力,预计
                                                                             无法收回
金川生物科技有限公司             245,000.00       245,000.00        100.00   已无偿债能力,预计
                                                                             无法收回
大英县东方农业科技开发有限公司   215,000.00       215,000.00        100.00   已无偿债能力,预计
                                                                             无法收回
成都缘印营销策划广告有限公司     156,833.00       156,833.00        100.00   已无偿债能力,预计
                                                                             无法收回
成都赤驰文化传播有限公司         154,000.00       154,000.00        100.00   已无偿债能力,预计
                                                                             无法收回
成都册盟高新科技开发有限公司     122,849.00       122,849.00        100.00   已无偿债能力,预计
                                                                             无法收回
上海九都影视文化有限公司成都分       57,750.00         57,750.00    100.00   已无偿债能力,预计
公司                                                                         无法收回
四川盛大广告有限责任公司             47,000.00         47,000.00    100.00   已无偿债能力,预计
                                                                             无法收回
成都匡匡包装制品有限公司         210,054.40       210,054.40        100.00   诉讼,预计无法收回
                                 4,503,931.7      4,503,931.7       100.00
              合计                                                                   /
                                           7                7


按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用


按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:合并范围外的账龄组合
                                                                       单位:元 币种:人民币

                                          106 / 199
                                         2019 年年度报告


                                                         期末余额
       名称
                              应收账款                   坏账准备               计提比例(%)
1 年以内                        63,720,047.65                2,333,715.97                     3.66
1至2年                          26,380,677.52                4,019,479.22                   15.24
2至3年                           3,036,768.15                1,032,190.92                   33.99
3至4年                           3,039,364.13                1,166,612.36                   38.38
4至5年                           2,707,828.70                1,516,850.60                   56.02
5 年以上                        12,304,769.29               12,304,769.29                  100.00
       合计                    111,189,455.44               22,373,618.36                   20.12


按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用


(3).坏账准备的情况
□适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                  本期变动金额
   类别           期初余额                   收回或转                       其他变    期末余额
                                 计提                      转销或核销
                                               回                             动
单项计提      21,320,145.71   3,712,263.05   15,630.35     20,512,846.64              4,503,931.77
组合计提      20,394,760.21   1,978,858.15                                           22,373,618.36
   合计       41,714,905.92   5,691,121.20   15,630.35     20,512,846.64             26,877,550.13


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用


(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用


(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末数按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为 45,697,836.09 元,占应收账款期末余额合计数
的比例 39.50%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 4,004,211.32 元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用


                                             107 / 199
                                           2019 年年度报告


其他说明:
□适用 √不适用


6、 应收款项融资
□适用 √不适用


7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                     期初余额
   账龄
                        金额               比例(%)                   金额                比例(%)
1 年以内               34,970,053.53               30.39            9,514,023.34                    9.53
1至2年                  3,556,948.87                 3.09          44,603,303.23                   44.67
2至3年                 35,959,383.59               31.25           45,713,282.08                   45.78
3 年以上               40,570,691.77               35.27                30,151.30                   0.02
   合计               115,057,077.76              100.00           99,860,759.95               100.00


账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


               单位名称                与本公司关系              金额        账龄        未结算原因

 武汉市公共交通集团有限责任公司        供应商                73,365,873.80   2-4 年   预付媒体代理款

 上海贝胄广告中心                      供应商                 3,333,873.52   1-2 年   预付媒体代理款

 霍尔果斯矩阵网络科技有限公司          供应商                 3,000,000.00   2-3 年   预付游戏项目合
                                                                                      作款

 合计                                                        79,699,747.32


(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额 104,237,747.32 元,占预付账款期末余
额合计数的比例 90.60%。

其他说明
□适用 √不适用


8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
               项目                            期末余额                             期初余额

                                              108 / 199
                                    2019 年年度报告


应收利息                                            1,948,389.24              1,478,656.87
应收股利
其他应收款                                      51,024,722.76               268,715,584.31
合计                                            52,973,112.00               270,194,241.18


其他说明:
□适用 √不适用


应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                          期初余额
定期存款                                        203,339.04                      82,910.96
委托贷款
债券投资
发放贷款利息                                  1,745,050.20                   1,395,745.91
             合计                             1,948,389.24                   1,478,656.87
应收利息期末较期初增加 469,732.37 元,增长 31.77%。主要系公司控股子公司成都博瑞小额贷款
有限公司发放贷款应收利息增加所致。


(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                        109 / 199
                                          2019 年年度报告


其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                       账龄                                            期末账面余额
1 年以内小计                                                                           12,766,998.01
1至2年                                                                                 33,972,658.29
2至3年                                                                                 45,640,113.54
3至4年                                                                                 29,878,278.26
4至5年                                                                                 10,807,819.79
5 年以上                                                                               62,876,560.96
小计                                                                                  195,942,428.85
减:坏账准备                                                                          144,917,706.09
                       合计                                                            51,024,722.76


(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
            款项性质                      期末账面余额                         期初账面余额
备用金                                                   194,306.75                      284,340.31
保证金及押金                                        20,341,218.03                      29,763,012.71
应收股权转让款                                      19,350,541.98                     173,351,881.54
往来款                                            153,197,921.07                      204,048,940.04
其他                                                 2,858,441.02                       7,191,395.49
               合计                               195,942,428.85                      414,639,570.09



(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                         第一阶段          第二阶段               第三阶段
                                        整个存续期预期        整个存续期预期信
       坏账准备        未来12个月预                                                      合计
                                        信用损失(未发生       用损失(已发生信
                       期信用损失
                                          信用减值)               用减值)
2019年1月1日余额        13,924,836.12        5,514,619.39         126,484,530.27      145,923,985.78
2019年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提               -13,471,026.99       -1,640,871.42             15,528,481.89      416,583.48

                                             110 / 199
                                            2019 年年度报告


本期转回                                                                   235,669.94        235,669.94
本期转销                                          250,000.00               937,193.23       1,187,193.23
本期核销
其他变动
2019年12月31日余            453,809.13           3,623,747.97          140,840,148.99     144,917,706.09



对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
√适用 □不适用
其他应收款期末较期初减少 217,690,861.55 元,下降 81.01%。主要系公司上期转让部分子公司的
股权,按股权转让协议约定的付款进度于本期收回剩余股权转让款以及支付往来款综合影响所致。

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用


(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                  本期变动金额
                                                                                    其
类别        期初余额                                                                他     期末余额
                                   计提            收回或转回      转销或核销
                                                                                    变
                                                                                    动
单 项      123,101,222.89        13,529,865.18      235,669.94         937,193.23         135,458,224.90
计提
组 合       22,822,762.89       -13,113,281.70                         250,000.00           9,459,481.19
计提
合计       145,923,985.78          416,583.48       235,669.94     1,187,193.23           144,917,706.09


其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                           占其他应收款
                                                                                            坏账准备
       单位名称        款项的性质          期末余额             账龄       期末余额合计
                                                                                            期末余额
                                                                           数的比例(%)
成都博瑞梦工厂网络 往来款                 77,517,763.43 1 至 5 年以上               39.56 77,517,763.43
信息有限公司


                                                 111 / 199
                                              2019 年年度报告


武汉市公共交通集团 媒体保证金            20,803,805.08 3 年以内                      10.62    1,053,267.44
有限责任公司       及资金占用
                   利息
四川火星蚂蚁电子科 往来款                   7,000,000.00 2-3 年                       3.57    7,000,000.00
技有限公司
深圳市华夏之光广告 应收股权转            19,350,541.98 1 至 2 年                      9.88    1,935,054.20
发展有限公司       让款
韩国 ANNA 公司            应收预付分        17,111,434.07 5 年以上                    8.73 17,111,434.07
                          成款
         合计                  /        141,783,544.56             /                 72.36 104,617,519.14

(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用


(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                          期初余额
  项目
            账面余额         跌价准备         账面价值          账面余额       跌价准备       账面价值
原材料     1,264,150.99                       1,264,150.99      1,264,150.99                  1,264,150.99
在产品
库存商品   3,537,037.95      1,225,000.00     2,312,037.95      1,616,996.92   1,225,000.00    391,996.92
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
低值易耗          5,597.29                        5,597.29       898,738.03                    898,738.03

  合计     4,806,786.23      1,225,000.00     3,581,786.23      3,779,885.94   1,225,000.00   2,554,885.94

                                                 112 / 199
                                     2019 年年度报告




(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                     本期增加金额       本期减少金额
         项目         期初余额                         转回或转              期末余额
                                     计提      其他                 其他
                                                         销
原材料
在产品
库存商品             1,225,000.00                                           1,225,000.00
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
         合计        1,225,000.00                                           1,225,000.00
注:存货期末较期初增加 1,026,900.29 元,增长 40.19%。主要系公司控股子公司四川博瑞眼界户
外传媒有限公司本期库存商品采购量增加影响所致。


(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用


(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


10、 持有待售资产
□适用 √不适用



11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明



12、 其他流动资产
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币


                                        113 / 199
                                            2019 年年度报告


              项目                               期末余额                            期初余额
预缴企业所得税                                          2,470,668.73                        2,470,668.73
待抵扣进项税                                           12,618,873.19                       12,195,556.49
其他预缴税费                                                  231.89
              合计                                     15,089,773.81                      14,666,225.22


 其他说明
 无


 13、 发放贷款及垫款

     (1)明细情况

 项目                                       期末数                              期初数

 保证贷款                                     68,294,252.97                            173,527,765.95

 信用贷款                                            60,000.00                              110,000.00

 质押贷款                                     16,658,970.23                              37,242,210.93

 抵押贷款                                    609,665,380.94                            431,124,444.54

 保证、抵押贷款

 合计                                        694,678,604.14                            642,004,421.42

 贷款减值准备                                126,565,809.54                            124,989,209.27

 账面价值                                    568,112,794.60                            517,015,212.15

     (2)按坏账计提方法分类披露
     2019 年 12 月 31 日

                                             期末数(按照新金融工具准则计提)

                                  账面余额                        坏账准备
            类别                                                             计提
                                                比例                                       账面价值
                                金额                             金额        比例
                                                 (%)
                                                                              (%)

 按单项计提减值准备
 按组合计提减值准备        694,678,604.14      100.00      126,565,809.54    18.22     568,112,794.60
 其中:正常类贷款          395,950,000.00       57.00      3,959,500.00      1.00      391,990,500.00
 关注类贷款                32,600,000.00        4.69       978,000.00        3.00      31,622,000.00
 次级类贷款                166,774,351.17       24.01      50,032,305.35     30.00     116,742,045.82
 可疑类贷款                69,395,621.96        9.99       41,637,373.18     60.00     27,758,248.78
 损失类贷款                29,958,631.01        4.31       29,958,631.01     100.00

 合计                      694,678,604.14      100.00      126,565,809.54    18.22     568,112,794.60

     注 1:本期发放贷款逾期及申请执行债权情况详见本附注“十六、7.2”

                                               114 / 199
                                             2019 年年度报告



    (3)贷款减值准备计提情况
                           第一阶段                 第二阶段               第三阶段
                                               整个存续期预期信       整个存续期预期信用
    坏账准备          未来 12 个月预期信                                                               合计
                                               用损失(未发生信        损失(已发生信用减
                            用损失
                                                   用减值)                    值)
2019 年 1 月 1 日余        3,448,900.00             1,015,971.72           120,524,337.55         124,989,209.27

2019 年 1 月 1 日余
额在本期
--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提                   3,529,200.00                147,930.89              1,190,691.07         4,867,821.96
本期转回                   3,018,600.00                185,902.61                   86,719.08       3,291,221.69
本期转销
本期核销
其他变动
2019 年 12 月 31           3,959,500.00                978,000.00          121,628,309.54         126,565,809.54
日余额

(4)本期贷款减值准备的变动情况:
                                                            本期变动金额
   类别         期初余额                                                                             期末余额
                                      计提           收回或转回      转销或核销       其他变动

 单项计提

 组合计提   124,989,209.27     4,867,821.96        3,291,221.69                                   126,565,809.54

 合计       124,989,209.27     4,867,821.96        3,291,221.69                                   126,565,809.54

    其中本期贷款减值准备转回或收回金额重要的

               单位名称                             转回或收回金额                               转回原因

成都德益置业有限公司                                              230,000.00                收回贷款

成都天地行旅行社有限公司                                          200,000.00                收回贷款

冯永刚                                                            180,000.00                收回贷款

四川慧桥工程管理咨询有限公司                                      128,600.00                收回贷款

成都孔师傅食品有限公司                                            100,000.00                收回贷款

合计                                                              838,600.00    /

(5)本期实际核销的发放贷款及垫款情况

                                                115 / 199
                                     2019 年年度报告



  本期无实际核销的发放贷款及垫款。


14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用


15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用



本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用



本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用

                                        116 / 199
                                            2019 年年度报告




 (3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
 □适用 √不适用


 (4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用

 其他说明
 □适用 √不适用


 17、 可供出售金融资产

 (1)可供出售金融资产情况:

                                   期末数                                  期初数
        项目
                       账面余额   减值准备     账面价值       账面余额    减值准备    账面价值

可供出售债务工具:

可供出售权益工具:                                         35,811,000.00 210,000.00 35,601,000.00

按公允价值计量的

按成本计量的                                               35,811,000.00 210,000.00 35,601,000.00

合计                                                       35,811,000.00 210,000.00 35,601,000.00

       注:可供出售金融资产期末较期初减少 35,601,000.00 元,主要系自 2019 年 1 月 1 日起
       首次执行新金融工具准则,公司对金融资产的分类和计量作出相应调整,对被投资单位不具
       有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工
       具投资,原分类为“可供出售金融资产”,依据新金融工具准则规定,分类调整至 “以 公允
       价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”, 报表列报的项目为“其他非流动金融资产”
       影响所致。


 18、 长期股权投资
 √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                              本期增减变动
                                                                                           减值
                        追   减   权益法      其他               宣告发
  被投资单      期初                                                      计提      期末   准备
                        加   少   下确认      综合     其他权    放现金          其
    位          余额                                                      减值      余额   期末
                        投   投   的投资      收益     益变动    股利或          他
                                                                          准备             余额
                        资   资     损益      调整                 利润
 一、合营企业
 小计
 二、联营企业

                                               117 / 199
                                   2019 年年度报告


甘肃西部
商报传媒
发展有限
公司(注 1)
成都博瑞       9,794    -522,89
银杏旅游        ,077.      0.71
                                                        9,271,1
文化发展          81
有限公司                                                 87.10
(注 2)
成都每经       46,80    9,295,1
传媒有限       3,957      73.69
                                                        56,099,
公 司( 注        .52
3)                                                     131.21
四川岁月       8,041    -827,38
文化艺术        ,894.      9.05
                                                        7,214,5
有限公司          46
                                                         05.41
成都全搜       4,816    217,353
索科技有        ,578.       .64
                                                        5,033,9
限责任公          08
司                                                       31.72
成都联创       33,51    -582,56
博瑞股权       9,186       7.12
                                                        32,936,
投资基金          .86
管理中心                                                619.74
(有限合
伙)
成都小企       276,6    5,298,2              13,002,7   294,90
业融资担       01,88      98.46                 19.39
                                                        2,900.2
保有限责        2.44
任公司(注                                                   9
4)
福建环游       678,9    -7,354.6                        671,64
网络科技       95.99           8
                                                          1.31
有限公司
山东梦想
互娱信息
技术有限
公司(注 5)
北京神龙                                                          2,723,
游科技有                                                          871.29
限公司
小计           380,2    12,870,              13,002,7   406,12
                                                                  2,723,


                                      118 / 199
                                          2019 年年度报告


             56,57               624.23                  19.39                           871.29
                                                                               9,916.7
              3.16
                                                                                    8
             380,2              12,870,             13,002,7                   406,12
                                                                                         2,723,
             56,57               624.23                19.39                             871.29
   合计                                                                        9,916.7
              3.16
                                                                                    8


其他说明
注 1 经甘肃省市场监督管理局批准,甘肃西部商报传媒发展有限公司已于本期注销。
注 2:经成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司股东一致决议,本期成都博瑞银杏旅游文化发展有
限公司进入自主清算程序,截止报告日,相关清算事宜尚在进行中。
注 3:原成都每日经济新闻报社有限公司于本期更名为成都每经传媒有限公司。
注 4:对成都小企业融资担保有限责任公司的投资系根据公司于 2016 年 8 月 25 日召开的九届董
事会第十七次会议以及于 2016 年 9 月 13 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过的《关于
收购成都小企业融资担保有限责任公司部分股权》的议案,公司以自有资金出资 1.68 亿元受让国
际金融公司所持有的成都小企业融资担保有限责任公司(以下简称“小保公司”)20%的股权,本次
收购于 2016 年 9 月 30 日完成,收购完成后公司委派董事 1 名,故公司对小保公司的投资确定为
对联营企业的投资,按权益法进行核算。
本期经小保公司第一届股东会关于增资扩股 5 亿元的决议以及投资各方签订的《增资协议》,小保
公司拟增资扩股 5 亿元,成都产业集团同意按照《增资协议》约定的条款和条件于 2019 年 12 月
前先后分二期以现金对小保公司增资 5 亿元人民币,经本公司九届董事会第四十九次会议确定同
意并且确认放弃对小保公司新增注册资本认缴出资的优先权,本次增资完成后小保公司注册资本
为 20 亿元人民币,本公司持股比例从本次增资前的 20%下降至 15.4254%,本次增资完成后公司
仍委派董事 1 名,对小保公司仍具有重大影响,故公司对小保公司的投资确定为对联营企业的投
资,按权益法进行核算。根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》(以下简称“《投资准则》”)
第 11 条规定,被投资单位因增资导致的所有者权益变动,属于规定的“除净损益、其他综合收益
和利润分配以外所有者权益的其他变动”,本公司相应调整投资账面价值 13,002,719.39 元,同时,
调整后投资账面价值和原账面价值间的差额 13,002,719.39 元记入“资本公积——其他资本公积”。
注 5:山东梦想互娱信息技术有限公司系公司全资子公司北京漫游谷信息技术有限公司的联营企
业,已按权益法将账面价值核算至零。经济南高新技术管委会市场监督局批准,山东梦想互娱信
息技术有限公司已于本期注销。

19、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

20、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
(1)其他非流动金融资产情况:
                                                                    单位:元 币种:人民币

                                             119 / 199
                                       2019 年年度报告


                    项目                                 期末余额                 期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损                     31,101,000.00
益的金融资产
其中:权益工具投资                                         31,101,000.00
                    合计                                   31,101,000.00
(2)权益工具投资情况如下:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                   项目                                期末余额                  期初余额
贵州万东实业股份有限公司                                   1,000,000.00
成都兴业股份有限公司                                         101,000.00
贵州天和磷业股份有限公司(注 1)
无锡电工厂招待所(注 2)
广州米娅信息科技有限公司(注 3)                          20,000,000.00
上海利保华辰投资中心(有限合伙)(注 4)                  10,000,000.00
            合计                                         31,101,000.00


其他说明:
√适用 □不适用
注 1:对贵州天和磷业股份有限公司股权投资的投资成本为 180,000.00 元,已全额计提减值损失。
注 2:对无锡电工厂招待所股权投资的投资成本为 30,000.00 元,已全额计提减值损失。
注 3:对广州米娅信息科技有限公司(原名为“广州糖谷信息科技有限公司”,以下简称“广州米娅”)
的投资系本公司全资子公司北京漫游谷信息技术有限公司(以下简称“漫游谷”)与北京爱奇艺科
技有限公司、北京众创永联投资管理中心(有限合伙)、钟爱文、沙烨以现金方式共同出资人民币
10,000 万元,共同认购广州米娅增资扩股后总股本的 50%股权,其中漫游谷投资 2,000 万元,占
广州米娅增资后总股本的 10%。
注 4:上海利保华辰投资中心(有限合伙)系由上海荣正利保投资管理有限公司和上海荣正投资
咨询有限公司作为普通合伙人发起设立的基金,基金认缴出资总额为人民币肆亿元。2016 年 10
月 12 日,根据公司与上海荣正利保投资管理有限公司和上海荣正投资咨询有限公司等签订的《上
海利保华辰投资中心(有限合伙)有限合伙合同》以及《有限合伙合同之补充协议》,公司作为基
金有限合伙人以自有资金认缴出资 1,000 万元,占合伙企业初始认缴出资总额的 2.5%;截至报告
期末,公司实缴出资 1,000 万元。
注 5:其他非流动金融资产期末较期初增加 31,101,000.00 元,主要系自 2019 年 1 月 1 日起首
次执行新金融工具准则,公司对金融资产的分类和计量作出相应调整,对被投资单位不具有控制、
共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,原分
类为“可供出售金融资产”,依据新金融工具准则规定,分类调整至 “以 公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产”, 报表列报的项目为“其他非流动金融资产”影响所致。

21、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1)采用公允价值计量模式的投资性房地产
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目               房屋、建筑物       土地使用权         在建工程           合计
一、期初余额                  535,886,991.08                                       535,886,991.08
二、本期变动
    加:外购


                                           120 / 199
                                          2019 年年度报告


        存 货 \固 定 资产 \在
建工程转入
         企业合并增加
    减:处置
         其他转出
    公允价值变动
三、期末余额                     535,886,991.08                                      535,886,991.08


(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
(1)投资性房地产系经公司八届董事会第五次会议决议通过,公司将“创意成都项目”中建筑
面积为 56,876.14 平方米(根据 2012 年核定房屋产权证面积调整后的出租面积)的楼面按照“整
体持有、出租经营” 的原则对外出租,按持有目的确认为投资性房地产,并采用公允价值模式
进行后续计量。
(2)“创意成都项目”坐落于成都市锦江区三色路 38 号,位于成都市锦江工业园区内,区域楼
盘的开发建设主要以中、高档写字楼与住宅为主,同时成都市的房地产交易市场活跃,能够取
得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息对项目的公允价值做出科学合理的估计,从而
对投资性房地产的公允价值进行估计。
(3)公司本年度委托戴德梁行土地房地产评估有限公司成都分公司对项目中出租楼面 2019 年
12 月 31 日的物业价值进行评估,评估价值为 6.29 亿元(11,059.00 元/平方米),戴德梁行土地
房地产评估有限公司成都分公司出具了“A/CD/2002/1002/JC”资产评估报告书,据此,公司按照
9,422.00 元/平方米最终确定出租楼面在 2019 年 12 月 31 日的公允价值。


22、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                            期末余额                       期初余额
固定资产                                           228,177,293.07                 249,097,481.39
固定资产清理
               合计                                 228,177,293.07                   249,097,481.39


其他说明:
□适用 √不适用


固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                    房屋及建筑     专用设                   交通运输设
     项目                                     通用设备                    其他设备         合计
                        物           备                         备

                                             121 / 199
                                       2019 年年度报告


一、账面原值:
    1.期初余额   398,292,636.4   17,290,8   11,454,517.7    11,782,352.4   40,636,968   479,457,372.

                            4      96.95                3             4           .69            25
    2.本期增加                   86,444.6
金额                                          961,560.51                   233,170.89   1,281,176.06
                                       6
(1)购置                        86,444.6
                                              961,560.51                   233,170.89   1,281,176.06
                                       6
(2)在建工程
转入
(3)企业合并
增加
3.本期减少金额                                                             2,135,027.   14,559,157.9
                  8,502,675.66                146,861.00    3,774,594.00
                                                                                  33              9
(1)处置或报                                                              2,048,007.   13,813,282.9
废                8,502,675.66                              3,262,600.00
                                                                                  33              9
(2)其他                                    146,861.00      511,994.00     87,020.00    745,875.00


4.期末余额       389,789,960.7   17,377,3   12,269,217.2                   38,735,112   466,179,390.
                                                            8,007,758.44
                            8      41.61                4                         .25            32
二、累计折旧
1.期初余额       173,068,270.1   9,509,36                                  25,013,857   225,166,710.
                                            8,531,713.19    9,043,499.60
                            4        9.78                                         .78            49
2.本期增加金额                   1,224,71                                  5,665,099.   21,517,504.8
                 12,954,729.79              1,122,816.82     550,143.01
                                     6.21                                         00              3
(1)计提                        1,224,71                                  5,665,099.   21,517,504.8
                 12,954,729.79              1,122,816.82     550,143.01
                                     6.21                                         00              3
3.本期减少金额                                                             2,030,016.   13,875,298.4
                  8,164,813.60                142,455.17    3,538,013.30
                                                                                  37              4
(1)处置或报                                                              1,945,606.   13,151,799.6
废                8,164,813.60                              3,041,379.12
                                                                                  97              9
(2)其他                                   142,455.17      496,634.18     84,409.40     723,498.75


4.期末余额       177,858,186.3   10,734,0                                  28,648,940   232,808,916.
                                            9,512,074.84    6,055,629.31
                            3      85.99                                          .41            88
三、减值准备

                                            122 / 199
                                            2019 年年度报告


1.期初余额             5,193,180.37                                                           5,193,180.37
2.本期增加金额
(1)计提



3.本期减少金额
(1)处置或报

4.期末余额             5,193,180.37                                                           5,193,180.37
四、账面价值
1.期末账面价值        206,738,594.0   6,643,25                                   10,086,171   228,177,293.
                                                 2,757,142.40    1,952,129.13
                                 8        5.62                                          .84            07
2.期初账面价值        220,031,185.9   7,781,52                                   15,623,110   249,097,481.
                                                 2,922,804.54    2,738,852.84
                                 3        7.17                                          .91            39


(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


固定资产清理
□适用 √不适用


23、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                              期末余额                            期初余额
在建工程                                                     935,782.32                        180,000.00
工程物资
               合计                                          935,782.32                        180,000.00


其他说明:

                                                 123 / 199
                                             2019 年年度报告


□适用 √不适用


在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                                  期初余额
        项目
                          账面余额    减值准备      账面价值     账面余额       减值准备    账面价值
装修及景观工程           180,000.00                180,000.00     180,000.00                180,000.00
A2 餐厅                  755,782.32                755,782.32
        合计             935,782.32               935,782.32    180,000.00                 180,000.00



(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                        其
                                        本                                                      本
                                                                                     利 中:
                                        期                                                      期
                                                                                     息 本
                                        转                               工程                   利
                                                                                     资 期
                          期            入                               累计                   息   资
                                                                                     本 利
项目                      初 本期增加金 固       本期其他       期末     投入 工程进            资   金
            预算数                                                                   化 息
名称                      余     额     定       减少金额       余额     占预   度              本   来
                                                                                     累 资
                          额            资                               算比                   化   源
                                                                                     计 本
                                        产                               例(%)                  率
                                                                                     金 化
                                        金                                                      (%
                                                                                     额 金
                                        额                                                       )
                                                                                        额
A2 餐      1,018,487.2          755,782.32                     755,782.3 74.21 74.21                 自
厅                   7                                                 2       %                     筹
兵 乓      780,101.00           827,700.01       827,700.01              106.1 100%                  自
球 活                                                                        0                       筹
动室
屋 面      285,228.00           273,228.00       273,228.00              95.79 100%                  自
LOG                                                                                                  筹
O 维

           2,083,816.2         1,856,710.3       1,100,928.0 755,782.3    /        /            /    /
合计
                     7                   3                 1         2

(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
                                                 124 / 199
                                         2019 年年度报告


在建工程期末较期初增加 755,782.32 元,增长 419.88%,主要系公司全资子公司四川博瑞麦迪亚
置业有限公司新增工程项目且尚未完工影响所致。


工程物资
(1).工程物资情况
□适用 √不适用


24、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


25、 油气资产
□适用 √不适用


26、 使用权资产
□适用 √不适用


27、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                              户外媒体     3D 游戏引
    项目          土地使用权      软件                                    著作权          合计
                                              经营权       擎软件等
一、账面原值
                  23,739,179.   3,141,428.3    18,284,93   1,802,849.   98,846,332.7   145,814,721
1.期初余额
                          07              5         2.27          00               6           .45
2.本期增加金

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增

3.本期减少金                                   18,284,93                               18,284,932.
额                                                  2.27                                       27
(1)处置
(2)其他                                      18,284,93                               18,284,932.
                                              125 / 199
                                          2019 年年度报告


                                                      2.27                                       27
                   23,739,179.   3,141,428.3                 1,802,849.   98,846,332.7   127,529,789
4.期末余额
                           07              5                        00               6           .18
二、累计摊销
                   7,600,576.6   2,910,895.3    18,284,93    1,802,849.   98,846,332.7   129,445,586
1.期初余额
                             6             1         2.27           00               6           .00
2.本期增加金       476,913.12    172,063.63                                               648,976.75

(1)计提          476,913.12    172,063.63                                               648,976.75
3.本期减少金                                    18,284,93                                18,284,932.
额                                                   2.27                                        27
 (1)处置
(2)其他                                       18,284,93                                18,284,932.
                                                     2.27                                        27
                   8,077,489.7   3,082,958.9                 1,802,849.   98,846,332.7   111,809,630
4.期末余额
                             8             4                        00               6           .48
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金

(1)计提
3.本期减少金

(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
  1. 期 末 账 面   15,661,689.    58,469.41                                              15,720,158.
价值                       29                                                                    70
2.期初账面价       16,138,602.   230,533.04                                              16,369,135.
值                         41                                                                    45

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
(1)本期无形资产的其他减少系本期完成子公司杭州瑞奥广告有限公司的股权转让,期末合并报
表范围变化,相应减少对应无形资产账面价值所致。
(2)未办妥产权证书的无形资产情况
截止报告日,北京漫游谷信息技术有限公司受让《七雄争霸》韩文版著作权及中国大陆(除去香
港、澳门、台湾地区)以外其他国家和地区著作权(不包括韩文版的著作权)的变更登记手续尚
未完成。
                                               126 / 199
                                         2019 年年度报告


(3)无形资产中四川博瑞教育有限公司所属土地面积 98,540.60 平方米,原值 1,780.52 万元,系取
得郫县国土局办理的用途为教育,使用权性质为划拨的国有土地使用权。

28、 开发支出
□适用 √不适用

29、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                          本期增加              本期减少
被投资单位名称或
                     期初余额       企业合并                                     期末余额
形成商誉的事项                                              处置
                                    形成的
四川博瑞教育有限 16,022,994                                                       16,022,99
公司(注1)                  .64                                                       4.64
成都梦工厂网络信 363,998,49                                                       363,998,4
息有限公司(注2)             4.43                                                      94.43
北京漫游谷信息技     761,435,43                                                   761,435,4
术有限公司(注3)           4.18                                                      34.18
                      1,141,456,                                                 1,141,456,
        合计
                         923.25                                                      923.25
注 1:2003 年本公司及下属子公司成都英康贸易有限责任公司共同出资 4500 万元收购四川博瑞教
育有限公司(原四川新南洋教育有限公司),初始投资成本大于享有的被购买方净资产份额的部份,
本公司自 2003 年 11 月起分 10 年进行平均摊销,根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计
准则》的规定,将截至 2006 年末的股权投资借方摊销余额作为首次执行日的认定成本,在合并报
表时形成商誉。
注 2:对成都梦工厂网络信息有限公司的商誉 36,399.85 万元系公司受让成都梦工厂网络信息有限
公司 100%的股权形成的商誉。
注 3:对北京漫游谷信息技术有限公司的商誉 76,143.54 万元系公司受让北京漫游谷信息技术有限
公司 100%股权形成的商誉。


(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
被投资单位名称                            本期增加             本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                   期末余额
                                       计提                处置
       项
四川博瑞教育有
限公司
成都梦工厂网络     315,579,833.58                                            315,579,833.58
信息有限公司
北京漫游谷信息     586,704,722.96                                            586,704,722.96
技术有限公司
      合计         902,284,556.54                                            902,284,556.54



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(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
   公司商誉主要系非同一控制下企业合并形成的、在合并报表时产生的合并商誉,公司期末商誉
包括收购从事网络游戏研发与运营的成都梦工厂网络信息有限公司(以下简称梦工厂)100%股权
和北京漫游谷信息技术有限公司(以下简称漫游谷)100%股权形成的商誉以及收购从事教育业务
的四川博瑞教育有限公司(以下简称教育公司)100%股权形成的商誉。公司本期进行商誉减值测
试所确定的资产组范围主要以长期资产为主,包括与主营业务直接相关的固定资产、无形资产(包
括未资本化账面价值为 0 的无形资产)、长期待摊费用等,其中梦工厂商誉资产组为梦工厂的固定
资产 32.70 万元及无形资产 4.65 万元(包括未资本化账面价值为 0 的无形资产)所构成的资产组;
漫游谷商誉资产组为漫游谷的固定资产 80.86 万元及无形资产 0.00 万元(包括未资本化账面价值
为 0 的无形资产)所构成的资产组;教育公司商誉的资产组组合为与教育业务相关的固定资产
8,088.15 万元、无形资产 1,118.18 万元等构成资产组以及其全资学校成都树德中学博瑞实验学校
与教育业务相关的固定资产 1,220.24 万元、长期待摊费用 1,051.12 万元等构成的资产组所形成的
资产组组合。
   本期进行商誉减值测试的上述资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组不一
致。由于梦工厂和漫游谷均独立开展游戏研发与运营业务,不存在多种经营业务,且与公司收购
时的业务相同或类似,未发生变化;博瑞教育通过全资子公司开展教育业务,与收购时的业务一
致,也不存在多种经营;故公司 2019 年度以前将梦工厂的资产和负债作为一个资产组对收购梦工
厂 100%股权形成的商誉进行减值测试,将漫游谷的资产和负债作为一个资产组对收购漫游谷 100%
股权形成的商誉进行减值测试,将教育公司及其全资子公司的相关资产和负债作为一个资产组进
行商誉减值测试。2019 年度,公司按照中国证监会“关于 2019 年度商誉减值审计与评估专题检
查情况的通报”的意见,即:“按照准则要求,资产组一般以长期资产为主,不包括流动资产、流
动负债、非流动负债、溢余资产与负债、非经营性资产与负债,除非不考虑相关资产或负债便难
以预计资产组的可收回金额”,公司本期对商誉减值测试的资产组进行了调整。


(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
    增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    网络游戏业务商誉减值测试
    A、商誉减值迹象
    公司收购梦工厂 100%股权、漫游谷 100%股权形成的商誉期末账面价值分别为 4,841.87 万
元和 17,473.07 万元,系公司对外收购股权形成的重要商誉。
    2018 年度,受游戏行业竞争加剧,游戏项目版号暂停办理等外部因素影响,以及公司裁撤部
分游戏项目和新游戏上线未达预期等内部因素影响,公司收购梦工厂和漫游谷股权形成的商誉出
现了明显的减值迹象,公司根据 2018 年度商誉减值测试结果,于 2018 年度分别计提了梦工厂和
漫游谷商誉减值 26,541.98 万元和 58,670.47 万元,截止 2019 年 12 月 31 日,累计计提梦工厂和漫
游谷商誉减值准备 31,557.98 万元和 58,670.47 万元。
    2019 年度,公司新媒体游戏业务发展计划未发生重大变化,公司网络游戏业务将继续依托梦
工厂、漫游谷,以公司现有的网络游戏业务为基础,以 IP 为核心谋求纵向与横向的拓展,同时在
游戏研发与运营、影视与动漫、电子竞技等方面积极探索;同时与 2018 年度相比,游戏业务的行
业状况、行业政策等外部因素均未出现重大不利变化;因此,公司分析收购梦工厂、漫游谷股权
形成的商誉于本期未出现进一步的减值迹象。
    B、商誉减值测试过程

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    为客观反映商誉的期末价值,合理计提商誉减值准备,公司本期委托具有证券从业资格的评
估机构开元资产评估有限公司分别对收购梦工厂、漫游谷股权形成的商誉涉及的资产组进行了以
财务报告为目的商誉减值测试评估,评估基准日为 2019 年 12 月 31 日,开元资产评估有限公司分
别出具了《成都博瑞传播股份有限公司以财务报告为目的涉及的含并购成都梦工厂网络信息有限
公司形成的商誉资产组可回收价值资产评估报告》(开元评报字[2020]040 号)和《成都博瑞传播股
份有限公司以财务报告为目的涉及的含并购北京漫游谷信息技术有限公司形成的商誉资产组可回
收价值资产评估报告》(开元评报字[2020] 041 号);商誉减值测试过程说明如下:
    a、评估方法
    本次首先采用未来现金流量折现法(收益法)估算评估对象预计未来现金流量的现值,当测
算结果表明评估对象没有减值,则停止测试。如果测算结果表明评估对象存在减值,则根据评估
对象的特点、资料收集的情况,考虑各种评估方法的适用性,采用恰当的评估方法估算评估对象
的公允价值,进行估算评估对象在处置方式下的可回收价值。
    a) 未来现金流量折现法(收益法)
    现金流量折现法是将预期现金净流量进行折现以确定评估对象价值的具体方法。与《企业会
计准则第 8 号—资产减值》规定的“资产预计未来现金流量的现值”内含一致。其估算公式如下:
                         n
                                 Rt
               P
                              1  r 
                                         t
                        t 1



式中: P:资产组预计未来现金流量的现值;
        Rt:未来第 t 年资产组预计现金流量;
        t:预测期数;
        r:折现率;
        n:剩余经济寿命。
    在具体操作过程中,一般选用两段式折现模型。即将评估对象的预计未来现金流量分为明确
预测期和永续年期两个阶段进行预测,首先对明确预测期(评估基准日后至 2024 年末)各年的预
计现金净流量进行预测;在明确预测期最后一年的预计现金净流量水平的基础上预测永续年期预
计现金净流量。最后将预测的预计未来现金流量进行折现后求和,即得到评估对象的预计未来现
金流量的现值。其基本估算公式如下:




式中:P:评估对象预计未来现金流量的现值;
      t:预测前段收益年限,共 5 年;
      Ai:预测前段第 i 年预计未来现金流量;
      At:未来第 t 年预期现金流量;
      i:折现计算期(年),根据本项目实际情况采用期中折现,即 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31
日,2021 年、2022 年、2023 年、2024 年各期的折现年期分别为:0.5、1.5、2.5、3.5、4.5。
    预计未来现金流量=息税前利润+折旧及摊销-营运资金追加额-资本性支出
    评估对象息税前利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用
    上述预计未来现金流量是根据委估资产组或资产组组合在其经营者现有管理水平和经营模式,
以资产组或资产组组合当前的经营规模为基础,并维持其持续经营能力的前提下的正常经营活动

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预计产生现金净流量最佳估算数。不涉及企业筹资活动产生的现金流入或者流出以及与所得税收
付有关的现金流量。
     r:折现率;根据折现率应与所选收益指标配比的原则,本次评估采用税前口径折现率。本次
采用税前全部资本加权平均资本成本 BTWACC 倒算法的方式估算评估对象的折现率。估算公式
如下:
     由于本次评估对象仅存在一个游戏业务相关资产组,即资产组折现率=BTWACC
     BTWACC=E/(D+E)×Re/(1-t)+D/(D+E)×Rd
     式中:BTWACC:加权平均资本成本;
     D:债务的市场价值;
     E:股权市值;
     Re:权益资本成本;
     Rd:债务资本成本;
     t:企业所得税率。
     权益资本成本按资本资产定价模型的估算公式如下:
    CAPM 或 Re=Rf+β (Rm-Rf)+Rs
     = Rf+β ×ERP+Rs
     式中:Re:权益资本成本;
     Rf:无风险收益率;
     β :Beta 系数;
     Rm:资本市场平均收益率;
     ERP:即市场风险溢价(Rm- Rf);
     Rs:特有风险收益率(企业规模超额收益率)。
     b)假设处置方式下可回收价值的具体评估方法(市场法)
      对公允价值的估算采用上市公司并购案例比较法。首先,通过分析、调整可比上市公司并购
案例中股东全部权益价值或企业整体价值与其经营收益能力指标、资产价值或其他特定非财务指
标之间的价值比率来确定被评估资产组的价值比率。接着,根据被评估资产组的经营收益能力指
标、资产价值或其他特定非财务指标来估算其资产组价值。
      然后,结合资产组预测未来收益走势情况,其盈利能力及其价值比率与可比案例具有一定的
可比性,经试算并分析后认为盈利基础价值比率适合本次评估,选用 EBIT 价值比率。根据被评估
对象的 EBIT 和可比案例调整后的平均 EBIT 比率乘数(最终取定 EBIT 比率乘数)的乘积,计算得
出资产组公允价值。
      资产组公允价值=EBIT×最终取定 EBIT 比率乘数
     最后,用资产组公允价值减去处置费用,计算出含商誉资产组公允价值减去处置费用后的净
额。
    C、商誉减值测试结论
     开元资产评估有限公司于 2020 年 3 月 16 日出具了《以财务报告为目的涉及的含并购成都梦
工厂网络信息有限公司形成的商誉资产组可回收价值资产评估报告》(开元评报字[2020] 040 号)、
《以财务报告为目的涉及的含并购北京漫游谷信息技术有限公司形成的商誉资产组可回收价值资
产评估报告》(开元评报字[2020]041 号)。依据评估结果,本次以收益现值法确定的评估结果作为
相关资产组的可收回价值,与公司以前年度商誉减值测试方法、测试模型保持一致;本次评估的
税前折现率为 14.93%(上年评估的税前折现率为 16.06%,折现率差异主要系无风险收益率和市
场风险收益率变化所致),分预测期和稳定期,预测期为 5 年,预测期内营业收入、营业成本、相
关费用及增长率等关键假设均以各资产组历史经营业绩及未来经营规划为基础进行预测,预测期
的预测数据已经公司管理层批准,其中梦工厂预测期内营业收入的增长率分别 72.91%、29.67%、

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-3.25%、14.39%和-5.75%,预计端游生命周期在预测期后结束故稳定期内各期按第五年的预测值
下降 18.12%后确定,并假设永续不变,即稳定期内增长率均为 0%;漫游谷预测期内营业收入的
增长率分别为 12.83%、 42.35%、-1.38%、1.75%和-0.31%;稳定期内各期按第六年的预测值确定,
并假设永续不变,即稳定期内增长率均为 0%。
     根据评估报告,在评估基准日 2019 年 12 月 31 日,公司不含分摊并购梦工厂所形成商誉的资
产组账面价值为 37.35 万元,资产组含商誉账面价值 4,879.22 万元,可回收价值评估结论为 5,068.81
万元;公司不含分摊并购漫游谷所形成商誉的资产组账面价值为 80.86 万元,资产组含商誉账面
价值 17553.93 万元,可回收价值评估结论为 18,068.89 万元。评估结论明细如下:
                                                                   (单位:万元)
序                           申报的不含商誉资产 测 试 日 100% 测试前资产组含商 可回收价值评
       资产组名称
号                           组账面价值            商誉价值          誉账面价值         估值
1    梦工厂业务资产组             37.35                      4,841.87       4,879.22             5,068.81

2    漫游谷业务资产组             80.86                      17,473.07      17,553.93            18,068.89


    上述评估报告及评估结论为公司商誉减值测试提供了参考依据。根据公司内控制度及评估结
果,公司编制了《成都梦工厂商誉减值测试报告》《北京漫游谷商誉减值测试报告》。经测试,梦
工厂、漫游谷于本期无需计提商誉减值准备。
    ③教育业务商誉减值测试
    公司收购教育公司 100%股形成商誉的期初账面价值为 1,602.30 万元,公司本期采用收益现
值法确定教育业务资产组的可收回价值,与以前年度教育业务商誉减值测试方法一致;本次收益
法的折现率为 11.12%,分预测期和稳定期,预测期为 5 年,预测期内营业收入、营业成本、相关
费用及增长率等关键假设均以教育业务资产组历史经营业绩及未来经营规划为基础进行预测,预
测期的预测数据已经公司管理层批准;由于教育业务规模的稳定性,预测期内营业收入的增长率
分别为 2.19%、0.29%、0%、0%和 0%;稳定期内按预测期第五年的预测值确定,并假设永续不
变,即稳定期内增长率均为 0%。
    根据上述商誉减值测试关键假设,经公司测试,公司收购教育公司 100%股权形成的商誉在
2019 年 12 月 31 日未发生减值。


(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

30、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
    项目           期初余额         本期增加金额       本期摊销金额       其他减少金     期末余额
                                                                              额
装修及园林                                                                               1,437,954.79
                   2,033,991.24           168,347.20         764,383.65
绿化费用
户外广告位        12,796,806.85      13,079,443.57      15,270,322.26                   10,605,928.16

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购买费
学校改造工                                                                                10,511,198.90
                                     11,487,667.21           976,468.31

办公家具             31,914.36                                31,914.36
其他                                  1,100,928.01            29,866.90                       1,071,061.11
合计              14,862,712.45      25,836,385.99      17,072,955.48                     23,626,142.96


其他说明:
  长期待摊费用期末较期初增加 8,763,430.51 元,增长 58.96%,主要系公司全资子公司四川博瑞
教育有限公司本期投建的学校改造工程本期达到预定可使用状态增加期末相应长期待摊费用影响
所致。


31、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                 期初余额
           项目             可抵扣暂时性           递延所得税         可抵扣暂时性        递延所得税
                                差异                 资产                 差异                资产
  资产减值准备               148,279,144.53          37,069,786.13    137,314,101.67      34,328,525.43
  内部交易未实现利润               294,375.91           73,593.98            448,487.23        112,121.81
  可抵扣亏损                  34,801,386.62           8,700,346.66        17,009,937.29       4,252,484.32
   预计负债                       2,340,000.00         440,480.03
   其他                           1,761,920.10         585,000.00          2,170,704.60        542,676.15
           合计              187,476,827.16          46,869,206.80    156,943,230.79      39,235,807.71


(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                 期初余额
           项目             应纳税暂时性           递延所得税         应纳税暂时性        递延所得税
                                差异                 负债                 差异              负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
投资性房地产公允价值        232,709,003.59         58,177,250.91      232,709,003.59      58,177,250.91
变动
固定资产税法折旧大于         32,675,849.76           8,168,962.44         24,506,887.32       6,126,721.83
会计折旧金额

                                                 132 / 199
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.长期股权投资按权益法      92,791,070.05      23,197,767.51         92,791,070.05     23,197,767.51
核算调增账面价值大于
计税基础金额
           合计         358,175,923.40        89,543,980.86        350,006,960.96     87,501,740.25


(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                      311,812,745.45                       330,843,699.80
资产减值准备                                  1,054,781,175.27                      1,080,530,563.27
可辨认无形资产公允价值摊                          91,426,069.63                      109,711,001.90

网络游戏已充值未消耗金额                           5,783,315.54                         5,533,162.64
预提的游戏研发费用                                 5,152,122.39                       14,496,489.35
其他                                               4,133,398.28                       12,617,046.07
             合计                              1,473,088,826.56                     1,553,731,963.03
注:由于未来获得足够的应纳税所得额具有不确定性,公司未确认为递延所得税资产的可抵扣暂
时性差异和可抵扣亏损.
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          年份             期末金额                     期初金额                      备注
2024 年                       27,787,258.65                                 2019 年度未弥补亏损
2023 年                      118,207,571.02              118,224,835.92     2018 年度未弥补亏损
2022 年                       88,493,425.23               92,798,326.44     2017 年度未弥补亏损
2021 年                       33,342,722.08               38,415,909.00     2016 年度未弥补亏损
2020 年                       43,981,768.47               52,808,213.79     2015 年度未弥补亏损
          合计               311,812,745.45              302,247,285.15                 /


其他说明:
□适用 √不适用


32、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                 项目                      期末余额                           期初余额
艺术品                                              4,982,212.00                        4,982,212.00

                                            133 / 199
                                   2019 年年度报告


             合计                             4,982,212.00                4,982,212.00


其他说明:



33、 短期借款
(1).短期借款分类
□适用 √不适用



(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


34、 交易性金融负债
□适用 √不适用


35、 衍生金融负债
□适用 √不适用


36、 应付票据
(1).应付票据列示
□适用 √不适用


37、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                  期末余额                    期初余额
1 年以内                                 13,445,638.90                 21,571,481.99
1-2 年                                    7,963,872.33                    1,453,795.06
2-3 年                                       686,193.12                   4,408,159.05
3 年以上                                  5,331,938.01                 14,009,203.96
             合计                        27,427,642.36                 41,442,640.06


(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用

                                      134 / 199
                                        2019 年年度报告


                                                                            单位:元 币种:人民币
                 项目                       期末余额                        未偿还或结转的原因
武汉蓝宇车站广告有限公司                               4,022,641.52    尚未结算
武汉市公共交通集团有限责任公                           7,000,000.00    尚未结算

                 合计                               11,022,641.52                       /


其他说明
√适用 □不适用
应付帐款期末较期初减少 14,014,997.70 元,下降 33.82%,主要系公司控股子公司四川博瑞眼界
户外传媒有限公司期初媒体款本期结算减少期末应付账款,以及公司全资子公司北京漫游谷信息
技术有限公司本期核销无法支付的应付账款所致。

38、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                项目                     期末余额                                   期初余额
1 年以内                                         86,835,445.66                               97,723,158.32
1-2 年                                                 262,568.27                             4,857,055.03
2-3 年                                                 886,078.58                              305,443.85
3 年以上                                               626,533.32                              552,474.92
                合计                             88,610,625.83                              103,438,132.12


(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
         项目           期初余额            本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬            34,303,815.02     151,943,472.08        160,460,828.06               25,786,459.04
二、离职后福利-设          264,522.05      13,243,395.06            13,017,465.58              490,451.53
定提存计划
三、辞退福利                                2,443,618.28             2,443,618.28
四、一年内到期的
其他福利
                                           135 / 199
                                       2019 年年度报告


       合计            34,568,337.07     167,630,485.42        175,921,911.92       26,276,910.57



(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额            本期增加           本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和     30,231,700.63     134,607,238.81      143,017,519.84     21,821,419.60
补贴
二、职工福利费                184,748.37        2,845,807.48       2,868,149.13          162,406.72
三、社会保险费                168,666.24        7,105,845.00       6,949,270.46          325,240.78
其中:医疗保险费              154,145.32        6,311,103.18       6,173,778.18          291,470.32
      工伤保险费                3,758.31          160,866.85         154,742.45            9,882.71
      生育保险费               10,762.61          540,011.34         526,886.20           23,887.75
      其他保险费                                   93,863.63          93,863.63
四、住房公积金                                  5,459,401.16       5,459,401.16
五、工会经费和职工教育      3,718,699.78        1,925,179.63       2,166,487.47      3,477,391.94
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计             34,303,815.02     151,943,472.08      160,460,828.06     25,786,459.04


应付职工薪酬年末余额主要系公司计提的尚未支付 2019 年 12 月工资和预提的年终奖,2019 年 12
月工资将于下一月份支付,预提的年终奖将在下一年度发放。


(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额            本期增加           本期减少          期末余额
1、基本养老保险               251,614.28       12,728,975.19      12,511,069.93          469,519.54
2、失业保险费                  12,907.77          514,419.87         506,395.65           20,931.99
3、企业年金缴费
          合计                264,522.05       13,243,395.06      13,017,465.58          490,451.53


其他说明:
√适用 □不适用
期末无属于拖欠性质的应付职工薪酬。


40、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                         期末余额                           期初余额

                                           136 / 199
                                    2019 年年度报告


增值税                                         3,600,789.06                1,641,540.77
消费税
营业税
企业所得税                                     6,049,120.54                4,113,558.41
个人所得税                                         755,479.91                 452,426.48
城市维护建设税                                     126,817.63                   76,231.48
房产税                                             569,891.71                 319,892.17
教育费附加                                          54,267.80                   29,558.76
地方教育费附加                                      36,239.41                   21,762.94
印花税                                             201,769.64                 382,375.78
河道管理费                                                                       4,732.30
文化事业建设费                                     709,405.26                 916,555.14
             合计                            12,103,780.96                 7,958,634.23


其他说明:
    应交税费期末余额较期初增加 4,145,146.73 元,增长 52.08%,主要系公司子公司期末较期初
应交未交增值税增加以及本期利润总额增加,期末应交未交的企业所得税增加影响所致。
    税务机关尚未对本公司各项税费进行税务汇算,各项应交税费以税务机关实际清算交纳为准。


41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                      期末余额                    期初余额
应付利息
应付股利                                        3,499,831.38               3,499,831.38
其他应付款                                     39,570,244.02              66,401,346.46
合计                                           43,070,075.40              69,901,177.84



其他说明:
□适用 √不适用


应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用


应付股利
(1).分类列示
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                     期初余额

                                       137 / 199
                                       2019 年年度报告


 普通股股利                                      3,499,831.38    &en