特宝生物：董事会审计委员会2019年度履职情况报告

厦门特宝生物工程股份有限公司
       董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告

    根据《上市公司治理准则》《上海证券交易科创板股票上市规则》《上海证券
交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《厦门特宝生物工程股份有限公司
章程》等有关规定，公司董事会审计委员会勤勉地履行了法律法规及公司章程赋
予的职责，现就 2019 年度履职情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司第七届董事会审计委员会由独立董事贾丽娜女士、独立董事李朝东先生
及董事王君业先生 3 位成员组成，并由具有注册会计师资格的独立董事贾丽娜女
士担任召集人。

    二、会议召开情况

    2019 年度，公司董事会审计委员会共召开 6 次会议，具体情况如下：
    2019 年 3 月 9 日，第七届董事会审计委员会 2019 年第一次会议审议通过
《关于审计委员会 2018 年度工作报告的议案》《关于公司 2018 年度财务决算报
告的议案》《关于公司坏账核销的议案》《关于公司聘请 2019 年度财务报告审计
机构的议案》。
    2019 年 6 月 7 日，第七届董事会审计委员会 2019 年第二次会议审议通过
《关于审阅公司 2019 年第一季度财务报告的议案》《关于审计部第一季度内审报
告的议案》《关于部分会计政策变更的议案》。
    2019 年 8 月 1 日，第七届董事会审计委员会 2019 年第三次会议审议通过
《关于审计部第二季度内审报告的议案》。
    2019 年 8 月 22 日，第七届董事会审计委员会 2019 年第四次会议审议通过
《关于审阅公司三年一期财务报告的议案》。
    2019 年 10 月 25 日，第七届董事会审计委员会 2019 年第五次会议审议通过
《关于审阅公司 2019 年第三季度财务报告的议案》。

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    2019 年 12 月 26 日，第七届董事会审计委员会 2019 年第六次会议审议通过
《关于开立募集资金专户的议案》《关于变更审计机构的议案》。

    三、审计委员会主要工作及履职情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作情况

    2019 年度审计期间，审计委员会按照《审计委员会年报工作规程》的要求，
积极履行审计委员会职责。在会计师进场前，与会计师及公司管理层进行沟通、
了解和评估，听取公司管理层对经营、财务、内部控制等情况的汇报，并就年度
审计的工作内容、审计计划及各自关注的问题进行充分交流并形成一致意见。在
审计过程中，审计委员会同外审会计师就审计方法、审计中的问题进行了充分讨
论和沟通，未发现在审计中存在重大事项的情况。在年审会计师事务所完成财务
审计报告后，就会计师提交的报告进行认真审议，公司审计机构具有从事证券期
货业务的相关资格，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，实事求是地发表相
关审计意见，出具的报告真实地反映公司的财务状况和经营成果。

    （二）对公司内审工作的指导与评价

    2019 年度，公司内审部门在审计委员会的领导下独立开展内部审计工作，对
子公司、项目组的有关经济活动的合法合规、真实和完整及财务管理、关联交易、
合同管理等进行了监督，对内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进
行了检查和评估。经审阅公司内部审计工作报告，公司内部审计工作中不存在出
现重大问题的情形。
    公司内部审计工作制度基本健全，内审工作开展有效，能够就内审中发现的
问题及时提出整改意见和建议，推动公司规范运行。

    （三）对公司财务报告的审议情况

    2019 年度，审计委员会对公司定期报告进行了审查，就财务报告的编制工作
和重点事项与公司管理层进行了广泛沟通，从专业角度对公司财务报告的真实性、
准确性和完整性进行了监督。审计委员会认为，公司的财务报告真实、准确，公
司内部控制不存在重大缺陷，在所有重大方面保持了有效的内部控制。
    （四）对公司内部控制的指导与审阅情况

    2019 年度，审计委员会积极推动公司内部控制制度的建设，加强和完善对公
司内部控制评价和管理工作，督促公司内部审计机构完成内部控制自我评价工作。
经审查，公司内部控制的实际运行情况符合相关监管部门对于企业内部控制基本
规范的要求。审计委员会建议公司根据环境变化和公司需要，不断完善法人治理
结构，健全内部管理和控制体系，确保内控体系与公司发展相适应。

    （五）审核公司关联交易事项

    2019 年，审计委员会委员本着独立、客观、专业的原则，就公司关联交易查
阅了必要的文件资料，与公司经营管理层沟通交流。经核查，审计委员会认为公
司日常关联交易事项出于公司正常经营需要，关联交易定价客观、公允，不影响
公司的独立性，没有发生损害公司及股东利益的情况。

    四、总体评价

    2019 年度，审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，积极参与公司治理，确保审计
工作规范运作、有章可循，对促进公司内部控制建设和完善公司审计工作起了积
极的作用。
    2020 年，审计委员会将继续发挥审查、监督作用，加强与公司经营管理层、
内外部审计机构及公司法律顾问进行沟通，切实履行职权范围内的责任，确保对
经营管理层进行有效监督，维护公司和广大投资者的合法权益。

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