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佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

佛山华新包装股份有限公司

2019 年年度报告

2020-009

2020 年 03 月

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佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连

带的法律责任。

公司负责人任小平、主管会计工作负责人丁国强及会计机构负责人(会计主

管人员)罗靓声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中对 2020 年公司未来发展的展望等前瞻性陈述，均不构成本公司

对任何投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细描述

可能面对的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 505,425,000 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积

金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义 ................................... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ................................. 5

第三节公司业务概要........................................... 9

第四节经营情况讨论与分析 .................................... 13

第五节重要事项 ............................................. 26

第六节股份变动及股东情况 .................................... 51

第七节优先股相关情况........................................ 56

第八节可转换公司债券相关情况 ................................ 57

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................... 58

第十节公司治理 ............................................. 67

第十一节公司债券相关情况 .................................... 73

第十二节财务报告 ........................................... 74

第十三节备查文件目录....................................... 203

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佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

释义

释义项指释义内容

公司、本公司指佛山华新包装股份有限公司

中国诚通指中国诚通控股集团有限公司（公司最终控制人）

中国纸业指中国纸业投资有限公司（公司实际控制人）

华新发展指佛山华新发展有限公司（公司控股股东）

红塔仁恒指珠海红塔仁恒包装股份有限公司

华新彩印指华新（佛山）彩色印刷有限公司

珠海华丰指珠海华丰纸业有限公司

金鸡化工指珠海金鸡化工有限公司

浙江红塔指浙江红塔仁恒包装科技有限公司

诚通财务指诚通财务有限责任公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称粤华包 B 股票代码 200986

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称佛山华新包装股份有限公司

公司的中文简称华新包装

公司的外文名称（如有） Foshan Huaxin Packaging Co.,Ltd

公司的外文名称缩写（如有）FSHXP

公司的法定代表人任小平

注册地址佛山市禅城区南庄镇禅城经济开发区罗格园科洋路 3 号之 7 二楼

注册地址的邮政编码 528000

办公地址佛山市禅城区南庄镇禅城经济开发区罗格园科洋路 3 号之 7 二楼

办公地址的邮政编码 528000

公司网址 http://www.fshxp.com

电子信箱 hxbz@chinapaper.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名丁国强施慧

佛山市禅城区南庄镇禅城经济开发区罗佛山市禅城区南庄镇禅城经济开发区罗
联系地址
格园科洋路 3 号之 7 二楼格园科洋路 3 号之 7 二楼

电话 0756-8666975 0756-8666978

传真 0756-8666922 0756-8666922

电子信箱 dinggq@htrh-paper.com shih@htrh-paper.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、大公报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网

公司年度报告备置地点佛山市禅城区南庄镇禅城经济开发区罗格园科洋路 3 号之 7 二楼

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四、注册变更情况

组织机构代码无

公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座

签字会计师姓名李青龙、刘静亚

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

2019 年 2018 年本年比上年增减 2017 年

营业收入（元） 3,930,629,985.81 3,683,004,543.50 6.72% 3,583,157,646.37

归属于上市公司股东的净利润
35,704,671.22 -2,814,965.92 - 18,637,865.97
（元）

归属于上市公司股东的扣除非经
25,885,573.07 -36,089,244.17 - 12,337,519.04
常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额
91,344,251.74 393,465,394.72 -76.78% -21,910,921.08
（元）

基本每股收益（元/股） 0.07 -0.01 - 0.04

稀释每股收益（元/股） 0.07 -0.01 - 0.04

加权平均净资产收益率 1.80% -0.14% 下降 1.94 个百分点 0.94%

2019 年末 2018 年末本年末比上年末增减 2017 年末

总资产（元） 5,591,643,310.38 5,794,694,744.15 -3.50% 5,426,368,352.69

归属于上市公司股东的净资产
2,006,651,491.51 1,970,946,820.29 1.81% 1,982,859,436.21
（元）

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七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 836,194,775.89 896,931,461.79 1,019,323,202.87 1,178,180,545.26

归属于上市公司股东的净利润 -686,073.74 11,175,339.54 10,605,016.06 14,610,389.36

归属于上市公司股东的扣除非经
-1,328,036.88 10,141,608.23 8,153,098.75 8,918,902.9
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 204,685,226.03 -553,846,025.82 424,821,860.58 15,683,190.95

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
单位：元

项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-88,727.47 42,435.21 275,303.86
值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 14,875,074.09 17,519,293.30 13,791,511.79
受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金
197,199.36 14,745,309.37
占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 21,561,238.54
位可辨认净资产公允价值产生的收益

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除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 12,578,644.03 1,326,459.63
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产
2,514,391.37
减值准备转回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,128,431.82 -2,043,196.49 -24,429,364.21

减：所得税影响额 1,041,662.60 761,426.39 -661,998.98

少数股东权益影响额（税后） 10,765,608.42 15,622,709.95 70,872.49

合计 9,819,098.15 33,274,278.25 6,300,346.93 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司主要从事高档涂布白卡纸、造纸化工品、彩色印刷品的研发、生产制造和销售业务。具体如下：

一、高档涂布白卡纸业务

公司的主营业务产品高档涂布白卡纸，属于白纸板的类别，广泛应用于烟草包装、食品包装、医药包装、

化妆品包装、生活用品包装等领域，是公司主营业务收入的重要来源。高档涂布白卡纸主要由公司控股子

公司红塔仁恒和珠海华丰研发、生产制造和销售，立足国内外烟草、食品等行业高端包装市场，以“差异

化”的竞争战略为客户提供“个性化”的产品与服务。公司现有涂布白卡纸生产线3条，年产能合计约60万吨，

产品主要有以下几类：

1、烟草包装专用涂布白卡纸，为公司主导产品，应用于高档香烟包装市场领域，在国内香烟包装领域中

占有主导地位，代表着中国涂布白卡纸品质的顶端水平。红塔仁恒曾获中国国际纸张、纸制品牌金奖、中

国科技界最高奖项——国家科技进步一等奖。由红塔仁恒自主研发、拥有国家发明专利技术的彩色纤维防

伪涂布白卡纸、本色纤维防伪涂布白卡纸等产品已经成功应用于“红塔集团”、“红云红河集团”的系列品牌

香烟包装，通过从包装材料源头上防伪，达到了“易于识别，难于仿制”的显著防伪效果。新型“烟草纤维白

卡纸”践行“源于烟草，用于烟草”的绿色循环经济发展理念，已进入市场验证阶段。新推向市场的“烟用黑

卡纸”，印刷色相稳定，受到客户青睐。

2、液体包装与食品包装系列白卡纸，为公司重点发展方向。率先打破国外技术垄断，自主研发出用于液

态奶、果汁、凉茶等饮料包装的液体无菌包装原纸，有效替代进口产品；涂布防油食品卡、高档纸杯原纸

等食品包装系列产品得到了多家世界知名餐饮集团的认可。红塔仁恒坚持可持续发展理念，成功开发出“无

塑涂布食品卡纸”、“无淋膜纸杯原纸”，可以有效替代塑料包装，减少塑料制品的使用。

3、高档社会白卡纸，应用于高端医药、化妆品、日用品等细分包装市场领域。由公司自主研发并拥有发

明专利技术的“个性标识码防伪涂布白卡纸”，成功应用于高端制药、化妆品等高端系列产品防伪包装，有

效降低了用户的防伪成本和打假费用，获得了用户的高度信赖和认可。2019年度，推出的新品“耐晒纸”、

“集束包专用纸”，能灵活满足各类包装需求，在材料环保性能上有优异表现。

二、造纸化工业务

造纸化工品是公司在造纸产业链向上游布局延伸的业务，该类产品的研发、生产制造和销售由子公司金鸡

化工承担，主要包括造纸用羧基丁苯胶乳、苯丙胶乳、超细碳酸钙及化工助剂等产品，广泛应用于国内各

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大涂布造纸企业的涂布胶黏剂和涂布颜料，质量达到国内一流水平，是国内造纸用胶乳生产企业知名品牌。

三、彩色印刷业务

彩色印刷业务是公司向造纸产业链下游延伸的配套业务，主要为客户提供包括方案设计、材料生产等一站

式包装解决方案，由子公司华新彩印承担。华新彩印拥有胶印、柔印、凹印印刷车间，主要产品包括彩盒、

各类标签（纸质标签、模内标、不干胶）、条码印刷、宣传画册及书刊等，能满足可变数据印刷，涉及广

泛的终端消费行业，如医药品、调味品、各类饮品等。产品最为突出的优势是从材料端即可为客户提供定

制化方案，为客户提供更环保、更经济、更富个性的包装材料。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

无

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

(一)央企背景优势

公司最终控制人中国诚通是国务院国资委代表国务院履行出资人职责，是国资委首批建设规范董事会试点

企业、首家国有资产经营公司试点企业，2016年中国诚通被确定为中央企业国有资本运营公司试点，其主

营业务包括股权运作、金融服务、资产管理，综合物流服务、生产资料贸易、林浆纸生产开发及利用等，

也是国务院国资委批准的唯一一家以“林、浆、纸生产、开发及利用”为主业的大型中央企业。

中国诚通作为国有资产经营公司试点企业，按照市场原则搭建国有资产重组和资本运作的平台，探索中央

企业非主业及不良资产市场化、专业化运作和处置的路径，并以托管和国有产权划转等方式，重组整合了

多家中央企业子企业。2016年，中国诚通受国务院国资委委托，参与了中石化国勘公司多元化改造，托管

了中国铁路物资总公司，参股了国源煤炭资产管理有限公司。经国务院批准，受国务院国资委委托，中国

诚通作为主发起人，携手9家央企、地方国企和金融机构，共同发起设立了总规模人民币3500亿元的国内

最大私募股权投资基金——中国国有企业结构调整基金股份有限公司。成立了诚通基金管理有限公司，受

托执行基金管理事务。

中国诚通以提高国有资本运营效率为导向，服务国家战略，遵循市场规律，打造市场化运营、专业化管理

的国有资本运营平台，通过股权运作、价值管理、进退流转等方式，促进国有资本合理流动和优化配置，

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形成适应国有资本运营功能要求的体制机制和运营模式。

(二)技术创新优势

公司始终坚持以“创新”为企业发展的核心动力，以客户为中心，研判市场需求。红塔仁恒曾获中国科技界

最高奖项――国家科技进步一等奖。近年来，公司陆续研发并向市场推出诸多新品，如无塑涂布食品卡纸、

烟用黑卡纸、烟草纤维白卡纸、集束包专用纸等，积极践行环保理念，发展循环经济、推广“以纸代塑”、

个性化需求的产品。从材料端即可为客户提供定制化方案，为客户提供更环保、更经济、更富个性的包装

材料。目前有多项新技术产品在储备、研发推广中。

近年来，公司持续推动下属企业完善研发体系建设：

1、红塔仁恒内部不断调整与整合研发相关职能，变革体制机制，研发与市场紧密结合，成立了新材料开

发与产业技术研究院，依托广东省企业技术中心、广东省工程技术研发中心、国家高新技术企业等科技平

台，承担企业的新产品、新工艺、新技术、新原辅材料的研究开发；同时承接外部造纸及化工行业企业产

品研发及技术服务，承担国家、省市战略性新兴产业新材料方面的科研项目。

华新彩印不断加强研发投入，实现满足可变数据印刷的需要，从材料端为客户提供定制化包装印刷解决方

案。

2、红塔仁恒组建了由相关领域博士领衔，具有丰富经验的技术人员参与的，拥有自主研发能力的专业研

发团队，通过了省级技术中心、工程研发中心、广东省创新试点企业的认定；2016年，红塔仁恒“本色包

装纸项目”获中国轻工业联合会科技进步二等奖。2019年，参与了《纸杯》国家标准和《化妆品类包装印

刷产品质量控制要求及检验方法第1部分：纸盒类包装》行业标准的制订工作；获得“造纸标准化先进企业”

称号。截止2019年底，红塔仁恒主导、参与制修订国家及行业标准合计23项，在引领行业发展的同时，树

立行业领导品牌。

2019年度，华新彩印被评定为广东省优秀企业技术中心，不断创造研发新技术，企业技术中心成为科技成

果转化的重要载体。

3、公司下属子公司红塔仁恒、珠海华丰、金鸡化工、华新彩印均已通过了“国家高新技术企业“重新认定，

享受企业所得税减免优惠政策。

4、公司取得多项专利授权，为提升产品竞争力提供了最重要的技术支撑和保障。截止报告期末，公司已

获有效授权专利55项，其中发明专利25项，实用新型30项；正在申请专利21项，其中发明专利9项，实用

新型专利12项。

（三）质量品牌优势

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公司在2019年度获得“2019年佛山企业100强”称号，体现了公司的综合竞争实力。

红塔仁恒生产的高档涂布白卡纸具有出色的印刷性能，主导产品烟包专用涂布白卡纸占有细分市场近三分

之一的份额，在国内香烟包装领域中占据主导地位，成为中国涂布白卡纸行业的品质标杆。“红塔”牌涂布

白卡纸在国内外白卡纸行业中具有品质领先地位，代表着中国涂布白卡纸生产、技术、产品的最高水平，

享誉国内外市场。

华新彩印不断深化体系控制，全流程监控产品质量，确保输送给客户的产品符合要求，提升市场竞争力。

（四）管理优势

通过多年的经营积累，公司培养了大批优秀的技术创新和经营管理创新人才，组建了高水平、宽视野、理

念先进的经营管理决策团队。公司不断实践实际控制人中国纸业的“向德竞新”的企业文化核心理念，在生

产经营逐步形成了企业文化与核心人才相融合的管理团队优势。同时，公司积极推动机制变革，大力推进

人才市场化引进工作，使得经营管理水平不断得到提升。

（五）产业链优势

公司在造纸行业已具备一定规模的纵向产业链优势，基于产业链的资源整合，形成良好的协同效应，提升

了采购端的议价能力，有效的降低了部分原材料采购成本。内部资源高效配置，在管理、技术、市场、人

力等方面有效协同，使盈利能力与抗风险能力得到加强。

（六）环保优势

公司积极践行可持续发展与绿色环保理念，积极履行社会责任。发展绿色经济体系，加强绿色管理。将绿

色发展理念贯穿于日常生产经营活动中，不断研发环保类产品，选用国外可再生的优质木浆原材料，实施

生产线绿色升级改造，引入绿色生态设计概念，推动废水、固体废弃物资源化利用和无害化处理，公司子

公司红塔仁恒、华新彩印陆续荣获“国家级绿色工厂”称号，不断提升绿色制造水平，构建绿色制造体系。

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第四节经营情况讨论与分析

一、概述

（一）行业市场环境

2019年度，中国宏观经济增速放缓，中美贸易争端加剧，环保持续趋严，我国正处在转变发展方式、

优化经济结构、转换增长动力的攻关期，结构性、体制性、周期性问题相互交织，经济下行压力加大。本

年度，公司所处造纸行业加速整合，主要原材料木浆价格波动较大，造纸行业整体经营环境及盈利状况企

稳回升；包装印刷行业的市场集中度较低，市场竞争较为激烈，整体发展趋势向绿色化、智能化发展，人

们对环保意识的增强，进一步推动了对绿色包装解决方案的需求。

（二）报告期内经营成果

2019年，公司在上级单位的正确领导下，坚持党建引领，深入开展“不忘初心，牢记使命”主题教育工

作，以高质量党建工作引领企业高质量发展。围绕“三降一升一控”做好经营工作，拓展外部市场、提升内

部治理水平、深化组织机构改革、加大研发创新投入、加强风险管控，内部管理提质增效明显。

公司的白卡纸、彩色印刷及造纸化工业务，盈利能力持续提升。纸业板块，运营效率提升，各项成本管控

措施取得实效，全年销量达到52.14万吨，同比增加7.8%，成品库存下降10%以上，实现大幅减亏；彩色印

刷板块，通过积极开拓外部市场，提升内部管理，调整产品结构，实现营收同比提升，利润增长70%以上。

化工板块，克服外部不利经营环境影响，通过不断研发创新，优化生产工艺，胶乳销量同比上升7.4%，保

持盈利稳定，并且仍有较大发展空间。

报告期内，公司实现营业收入393,063.00万元，利润总额3,215.18万元，归属于上市公司股东净利润3,570.47

万元。报告期末，公司资产总额559,164.33万元，资产负债率36.78%。

（三）报告期内经营举措

1、坚持党建引领，加强党建与经营融合

2019年度，公司按照上级单位的要求，强化党建引领作用，深入开展“不忘初心，牢记使命”主题教育，

广大党员干部不断强化使命担当，团结带领职工群众攻坚克难。公司坚持以习近平新时代中国特色社会主

义思想为指导，全面贯彻落实新时代党建总体要求，推动新时代党的建设进企业、进车间、进班组活动，

将党建工作融入生产经营、嵌入管理，按照“大融、中嵌、小引”原则，完善公司内部治理结构。各级党组

织和广大党员带头攻坚克难，实现了无塑食品卡纸、烟草纤维卡纸、烟用黑卡纸等产品研发与推广；彩色

印刷品产销量再创新高；造纸用胶乳逐步成为较有影响力的国内自主品牌。党的领导持续加强、党建质量

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持续提升、党风廉政建设持续改善，党建经营深度融合、有效促进、共促发展。

2、加大技术创新投入，深化组织机构变革

2019年，公司以技术创新、机制变革为主基调，统筹资源，提升经营效率。

红塔仁恒不断调整与整合研发相关职能，变革体制机制，研发与市场紧密结合，成立了新材料开发与产

业技术研究院，组建了由相关领域博士领衔，具有丰富经验的技术人员参与的，拥有自主研发能力的专业

研发团队。整合造纸、化工及印刷包装技术，向新兴产业的“新材料+”拓展深入研究，承担企业的新产

品、新工艺、新技术、新原辅材料的研究开发；同时承接外部造纸及化工行业企业产品研发及技术服务，

承担国家、省市战略性新兴产业新材料方面的科研项目。制定了灵活、市场化的激励新机制，激活科技人

员的技术创新动能、充分发挥和调动科技人员的创造力与积极性。

华新彩印不断加强研发投入，实现满足可变数据印刷的需要，从材料端为客户提供定制化包装印刷解决

方案。对公司技术、市场营销、生产等部门组织机构进行优化调整，适度实行轮岗制，激发组织活力。

3、市场营销体系变革，优化协同内部体系

市场营销部门，以市场为引领方向、优化“价值营销”体系。以销量增长为考核主线，量化销售业绩考

核，建立具有竞争力的薪酬激励机制。结合产品特点、市场现状不断优化营销结构，实现营销资源的优化

配置和利用，联动优化各个供应链环节。生产制造部门，推行以“效率+效益”的考核模式，减员增效，

提升人均收入，建立公平良性的竞争晋升机制，提升整体业务能力。

4、持续完善机构改革，重构薪酬体系

公司建立以业绩为导向的职位绩效薪酬体系，拓宽职业技术通道路径，进一步激励和稳定员工队伍，完

善人才引进和培养计划，为公司未来的战略发展服务。以“注重绩效、奖勤罚懒；鼓励创造，增创效益”

的激励分配原则对公司现有薪酬体系进行变革。建立五个序列的职业晋升通道，每年对各层级技术、技能

及管理人才按比例进行综合评审，满足公司和个人发展需要，提高公司和个人核心竞争力，引导员工关注

个人技能增长和能力的提升。加强市场化成熟人才招聘力度，持续为公司发展注入新动力。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

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2019 年 2018 年
同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 3,930,629,985.81 100% 3,683,004,543.50 100% 6.72%

分行业

工业 3,884,748,646.12 98.83% 3,588,986,332.24 97.45% 8.24%

其他 45,881,339.69 1.17% 94,018,211.26 2.55% -51.20%

分产品

白卡纸 3,265,693,118.99 83.08% 2,948,225,373.27 80.05% 10.77%

印刷品 302,420,890.22 7.69% 300,249,287.80 8.15% 0.72%

胶乳 316,634,636.91 8.06% 340,511,671.17 9.25% -7.01%

其他 45,881,339.69 1.17% 94,018,211.26 2.55% -51.20%

分地区

内销 3,473,332,619.21 88.37% 3,130,591,132.61 85.00% 10.95%

出口 457,297,366.60 11.63% 552,413,410.89 15.00% -17.22%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同
营业收入营业成本毛利率
同期增减同期增减期增减

分行业

工业 3,884,748,646.12 3,499,755,144.95 9.91% 8.24% 6.36% 1.60%

分产品

白卡纸 3,265,693,118.99 3,030,009,118.76 7.22% 10.77% 8.27% 2.14%

印刷品 302,420,890.22 227,168,634.44 24.88% 0.72% -2.74% 2.67%

胶乳 316,634,636.91 242,577,391.75 23.39% -7.01% -6.13% -0.72%

分地区

内销 3,427,451,279.52 3,057,698,461.63 10.79% 12.87% 11.48% 1.12%

出口 457,297,366.60 442,056,683.32 3.33% -17.22% -19.29% 2.48%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

15
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

行业分类项目单位 2019 年 2018 年同比增减

销售量万吨 52.14 48.31 7.93%

造纸业生产量万吨 50.02 51.3 -2.50%

库存量万吨 4.33 4.82 -10.16%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类
单位：元

2019 年 2018 年
行业分类项目同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重

工业 3,499,755,144.95 99.09% 3,290,603,851.05 98.04% 6.36%

其他 32,039,756.91 0.91% 65,742,861.68 1.96% -51.27%

单位：元

2019 年 2018 年
产品分类项目同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重

白卡纸 3,030,009,118.76 85.79% 2,798,619,637.59 83.38% 8.27%

印刷品 227,168,634.44 6.43% 233,559,654.68 6.96% -2.74%

胶乳 242,577,391.75 6.87% 258,424,558.78 7.70% -6.13%

其他 32,039,756.91 0.91% 65,742,861.68 1.96% -51.27%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否
报告期内，公司子公司浙江红塔仁恒包装科技有限公司已注销，不再纳入合并报表范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

16
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

前五名客户合计销售金额（元） 680,436,084.10

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 17.31%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 第一名 239,411,183.64 6.09%

2 第二名 138,764,886.65 3.53%

3 第三名 103,957,205.07 2.64%

4 第四名 103,615,198.41 2.64%

5 第五名 94,687,610.33 2.41%

合计 -- 680,436,084.10 17.31%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 1,215,799,760.94

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 43.96%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 第一名 300,710,544.90 10.87%

2 第二名 278,162,677.30 10.06%

3 第三名 239,500,251.40 8.66%

4 第四名 207,695,080.20 7.51%

5 第五名 189,731,207.14 6.86%

合计 -- 1,215,799,760.94 43.96%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

17
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

2019 年 2018 年同比增减重大变动说明

销售费用 183,190,086.17 169,422,183.20 8.13%

管理费用 100,105,438.67 113,073,452.18 -11.47%

财务费用 75,379,250.90 89,130,763.80 -15.43%

持续加大产品研发投入，加强研发团队
研发费用 57,601,470.09 32,784,184.94 75.70%
建设

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

2019年，公司进一步整合研发相关职能，集中优势资源，变革体制机制，继续深化产品结构调整与加强技术创新。红

塔仁恒，立足研发与产业及市场紧密结合，成立了新材料开发与产业技术研究院，依托现有的广东省企业技术中心、广东省

工程技术研发中心、国家高新技术企业等平台，围绕“深耕烟草包装、大力开发个性化产品、开发以纸代塑产品”的方向，进

行新产品新工艺的开发。陆续成功开发出“烟草纤维白卡纸、无塑涂布食品卡、烟用黑卡纸、高档耐晒涂布白卡纸等新产品”，

使公司继续保持以产品质量、技术创新引领白卡纸行业的发展。其中，烟草纤维白卡纸产品的研发，为烟草公司利用烟用废

弃物，实现循环经济提供了解决方案，并取得阶段性成果。“纸代塑”产品方面，无塑涂布食品卡纸与无淋膜环保纸杯卡纸

的研发与推广，有效实现了减塑降塑功能，为绿色环保包装材料的发展，奠定了基础。技术的研发与创新，巩固了公司在

白卡纸领域的技术领先地位。

截止报告期末，公司已获有效授权专利55项，其中发明专利25项，实用新型30项；正在申请专利21项，其中发明专利9

项，实用新型专利12项。

公司研发投入情况

2019 年 2018 年变动比例

研发人员数量（人） 140 126 11.11%

研发人员数量占比 7.60% 7.50% 0.10%

研发投入金额（元） 129,946,865.55 120,065,948.12 8.23%

研发投入占营业收入比例 3.31% 3.26% 0.05%

研发投入资本化的金额（元） 4,952,724.48 9,053,412.40 -45.29%

资本化研发投入占研发投入
3.81% 7.54% -3.73%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用

18
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

5、现金流

单位：元

项目 2019 年 2018 年同比增减

经营活动现金流入小计 3,378,172,404.73 4,002,240,424.49 -15.59%

经营活动现金流出小计 3,286,828,152.99 3,608,775,029.77 -8.92%

经营活动产生的现金流量净额 91,344,251.74 393,465,394.72 -76.78%

投资活动现金流入小计 447,936,584.07 258,543,412.90 73.25%

投资活动现金流出小计 439,806,258.16 572,551,931.82 -23.18%

投资活动产生的现金流量净额 8,130,325.91 -314,008,518.92

筹资活动现金流入小计 2,949,831,729.99 2,053,749,572.93 43.63%

筹资活动现金流出小计 3,064,260,818.25 2,263,808,296.08 35.36%

筹资活动产生的现金流量净额 -114,429,088.26 -210,058,723.15

现金及现金等价物净增加额 -15,953,538.58 -126,239,226.52

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用

（1）2019 年度经营活动产生的现金流量净额 9,134 万元，比去年同期下降 30,212 万元，主要系本年公司回款中银行承兑汇

票占比上升，影响销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 49,867 万元，而购买商品、接受劳务支付的现金虽有减少，但

减少幅度低于收款，从而影响经营活动现金流量净额同比下降较大。（2）2019 年度投资活动产生的现金流量净额 813 万元，

比去年同期增加 32,214 万元，主要系上年结存的结构性存款本金及利息于本年度到期收回所致。（3）2019 年度筹资活动产

生的现金流量净额-11,443 万元，比去年同期增加 9,563 万元，主要系收到其他与筹资活动有关的现金增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 √不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

权益法核算的长期股权投
投资收益 30,722,209.55 95.55% 具有可持续性
资收益（联营企业）

资产减值 19,687,758.40 61.23% 存货跌价损失冲回不具有可持续性

营业外收入 5,256,262.75 16.35% 废品收入及其他不具有可持续性

19
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

营业外支出 1,330,146.84 4.14% 其他营业外支出不具有可持续性

信用减值 520,373.34 1.62% 坏账损失冲回不具有可持续性

资产处置收益 -25,775.66 -0.08% 固定资产处置损失不具有可持续性

其他收益 14,875,074.09 46.27% 政府类各相关补助不具有可持续性

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2019 年末 2019 年初

占总资产占总资产比重增减重大变动说明
金额金额
比例比例

货币资金 213,743,010.81 3.82% 133,983,939.73 2.31% 上升 1.51 个百分点

应收账款 861,496,771.58 15.41% 781,215,643.89 13.48% 上升 1.93 个百分点

存货 660,926,072.21 11.82% 1,022,167,373.51 17.64% 下降 5.82 个百分点

投资性房地产 29,115,661.86 0.52% 30,763,683.73 0.53% 下降 0.01 个百分点

长期股权投资 655,312,367.55 11.72% 662,590,158.00 11.43% 上升 0.29 个百分点

固定资产 2,067,109,815.77 36.97% 2,178,817,683.33 37.60% 下降 0.63 个百分点

在建工程 33,321,697.05 0.60% 38,735,958.38 0.67% 下降 0.07 个百分点

短期借款 1,163,487,459.95 20.81% 862,776,823.86 14.89% 上升 5.92 个百分点

长期借款 100,000,000.00 1.73% 下降 1.73 个百分点

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

公司受限制的资产合计31,876.92万元，其中：其他流动资产20,000万元，为质押担保；货币资金10,168.39万

元，为资产池保证金及定期存款质押；应收款项融资1,708.54万元，为资产池保质押。

五、投资状况

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

20
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

21
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

高档涂布白
红塔仁恒子公司 600,000,000.00 3,948,490,890.13 2,571,708,274.79 2,746,301,182.22 -51,533,783.32 -48,545,882.45
卡纸

高档涂布白
珠海华丰子公司 984,559,331.06 2,508,003,593.83 1,001,019,741.59 2,360,249,458.77 -1,472,104.90 644,273.27
卡纸

胶乳、碳酸
金鸡化工子公司 69,271,940.00 281,309,452.17 180,506,394.70 433,086,620.87 30,965,683.94 26,437,311.99
钙

彩色包装印
华新彩印子公司 96,895,605.14 379,996,168.93 252,202,666.08 323,719,287.66 27,469,291.85 23,882,446.92
刷

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

浙江红塔仁恒包装科技有限公司清算注销无影响

主要控股参股公司情况说明
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司所处行业发展趋势

公司所处行业为白卡纸、彩印印刷包装与造纸化工领域，2019年度我国包装市场纸质包装约占1/3份

额，受最终市场需求增长、可持续发展意识的提升等推动，预计未来将进一步增长。纸质包装作为环保材

料，是塑料包装材料的有力替代者，智能包装与绿色包装解决方案的发展，会进一步支持纸质包装需求量

的增长。据有关研究，白卡纸市场不同细分纸种的终端应用也将不同程度的增长，受到外卖快速发展的影

响，方便的包装速食产品市场兴起，食品卡纸快速增长，2020年度也将继续保持；液体包装原纸市场较为

集中，对品质要求较高，牛奶和果汁等饮品销量持续增长；烟用卡纸需求相对稳定，是成熟的市场领域；

社会卡纸方面，化妆品和个人护理产品的增长，带动需求量上升；此外，随着小规模企业的进一步退出、

环保意识的日益增强与限塑令的推行，供给结构很可能发生转变，总体需求仍保持增长。

（二）公司的发展战略规划

公司坚持以市场为导向，致力于包装印刷产业，向客户提供绿色环保的包装材料、包装印刷解决方

案。公司不断加强科研实力，将新材料、新产品研发创新作为重点发展方向，提升高端纸包装材料设计、

研发、制造及整体服务能力，把握新时代发展的机遇，向高质量发展。公司将充分发挥竞争优势，积极探

22
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

索新动能，向产业链纵深及相关领域延伸和拓展，整合现有产业链资源，以提高公司抵御风险和盈利的能

力，全面增强公司核心竞争力。公司努力挖掘包装造纸行业相关领域的市场潜力，拓展业务范围，寻找新

的利润增长点，实现由传统造纸产业向“绿色包装材料领域”的转型升级，继续将包装材料产业做优、做强，

成为集设计、制造、服务于一体的绿色环保包装材料及包装解决方案一流服务商，巩固企业在行业中的地

位。公司将继续关注资本市场政策要素，积极探索将产业与资本市场相结合，充分发挥自身优势，通过专

业化、市场化的并购重组，实现更大的跨越式发展。

（三）公司2020年度经营发展规划

2020年，是全面建成小康社会的收官之年，公司要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指

导，深入贯彻落实党的十九届四中全会精神的相关要求，切实发挥党委把方向、管大局、保落实的领导作

用，为公司全面完成年度经营目标、实现高质量发展提供坚强保障。公司将密切关注国内外政策，把握宏

观经济形势变化和市场发展趋势，做好“十四五”发展规划。同时，公司也将积极探索产业与资本市场更

紧密结合，寻找可靠路径，实现新的跨越式发展。2020年，要坚持绿色发展理念，以客户需求为中心，加

强新产品研发和市场推广力度，全面提升企业竞争力。继续加强内部管理，强化运营分析与监控，提升运

营效率，提升运营分析能力。要不断探索和培育新动能，积极谋划混合所有制改革，变革薪酬考核体系，

建立健全市场化选人用人机制，完善人才梯队建设。要持续提升公司规范运营和治理水平，防范经营性风

险，为实现公司高质量发展保驾护航。

（四）可能面对的风险

1、合规风险

新形势下的政策规则变化快，各类型的监管覆盖广，存在遵守法律法规、党内法规、监管要求、商业

惯例、行业准则、道德规范等外部和内部各项要求而产生的风险。对策：1）梳理和完善公司现有管理制

度，满足合规要求；2）聘请外部法律顾问对公司制度进行合规性评审；3）严格执行相关制度，对违纪、

违规行为进行查处，维护公司制度权威性。

2、市场风险

公司主要产品所在领域，市场竞争激烈，行业整合加剧，公司开发的一系列新产品，可能存在市场接

受周期较长的风险。对策：1）加大市场调研力度，了解市场需求；2）加快新产品研发力度；3）加大新

市场拓展力度。

3、安全风险

公司为制造业企业，有大型机械设备等，生产制造环境复杂，安全生产、环保要求日趋严格。存在发

生工伤事故或公共卫生事件的风险。对策：1）加强安全危险因素识别管控，加大对生产现场的安全工作

监督检查；2）对员工进行安全生产知识和公共卫生事件知识的培训和宣贯，树立安全意识、营造安全氛

23
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

围、防范安全风险；3）建立应急预案，做好演练工作，杜绝防范该类事件发生。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

询问公司经营亏损主要原因及扭亏对策。公
2019 年 01 月 15 日电话沟通个人
司依据已披露信息回复，未提供资料。

询问公司目前生产经营情况以及今年能否
2019 年 02 月 12 日电话沟通个人扭亏为盈，近期有无股改计划。公司按照已
披露信息回复，未提供资料

询问公司经营情况及今年业绩可否转好，有
2019 年 02 月 25 日电话沟通个人无股改或资产重组的计划。公司依据已披露
信息回复，未提供资料。

咨询公司股东大会召开及报名参会事宜。公
2019 年 04 月 01 日电话沟通个人司依据股东大会召开通知公告介绍情况，未
提供资料。

咨询公司业绩在下半年可否好转。公司依据
2019 年 05 月 20 日电话沟通个人
已披露信息回复，未提供资料。

咨询公司近期生产经营情况，询问业绩可否
2019 年 06 月 12 日电话沟通个人持续好转；近期有无股改方面的计划。公司
依据已披露信息回复，未提供资料。

咨询公司上半年扭亏为盈后是否有资产重
组计划，国家对 B 股公司有无新的改革政策，
2019 年 09 月 24 日电话沟通个人
公司有无具体思路。公司依据已披露信息回
复，未提供资料。

了解公司生产经营情况及报名参加公司临
2019 年 11 月 21 日电话沟通个人时股东大会事宜。公司依据已披露信息回
复，未提供资料。

了解公司近期生产经营情况，询问临时股东
2019 年 11 月 22 日电话沟通个人大会有无利好消息。公司依据已披露信息回
复，未提供资料。

了解公司近期生产经营情况及未来发展规
2019 年 12 月 18 日电话沟通个人
划。公司依据已披露信息回复，未提供资料。

接待次数 10

接待机构数量 0

接待个人数量 10

24
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息否

25
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
以2019年12月31日总股本为基数，预计向全体股东每10股派红利0.15元人民币（含税）。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：无调整

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2019年度利润分配预案：以2019年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股派红利0.15元人民币（含税）。
2018年度利润分配方案：报告期经营亏损，未进行利润分配。
2017年度利润分配方案：以2017年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股派红利0.18元人民币（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元

现金分红总额
现金分红金额以其他方式现
分红年度合并（含其他方
占合并报表中以其他方式金分红金额占
报表中归属于现金分红总额式）占合并报
现金分红金额归属于上市公（如回购股合并报表中归
分红年度上市公司普通（含其他方表中归属于上
（含税）司普通股股东份）现金分红属于上市公司
股股东的净利式）市公司普通股
的净利润的比的金额普通股股东的
润股东的净利润
率净利润的比例
的比率

2019 年 7,581,375.00 35,704,671.22 21.23% 0.00 0.00% 0.00 21.23%

2018 年 0.00 -2,814,965.92 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%

2017 年 9,097,650.00 18,637,865.97 48.81% 0.00 0.00% 0.00 48.81%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

26
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

每 10 股派息数（元）（含税） 0.15

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 505425000

现金分红金额（元）（含税） 7,581,375.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00

现金分红总额（含其他方式）（元） 7581375

可分配利润（元） 23,609,361.59

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 32.11%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

根据公司第七届董事会 2018 年第二次会议制定的《未来三年（2018-2020 年）股东分红回报规划》的有关承诺，及《上市

公司证券发行管理办法》的要求“在符合相关法律法规及《公司章程》的有关规定下，在公司盈利，并满足公司正常生产经

营的资金需求且足额预留法定公积金、盈余公积金的情况下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司未来三年

以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。”

经天健会计师事务所审计，2019 年度公司本部实现净利润为人民币 26,232,632.99 元，按照《公司法》、《证券法》、《股份
有限公司境内上市外资股规定的实施细则》和《公司章程》的规定，本年度提取法定盈余公积金 2,623,262.40 元，本年度
公司本部实现可供股东分配的利润 23,609,361.59 元；

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

27
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

中物投（已更名为"中国纸业
投资有限公司"）为避免未来
潜在的同业竞争做出如下承
诺：1、本公司及本公司全资、
控股的企业保证不存在与粤
华包相同或类似的经营业
务。2、本公司及本公司全资、
控股的企业保证不存在与粤
华包相同或类似的经营业
收购报告书或权益变动务；本公司及本公司全资、 2005 年 06
中国纸业长期正常履行
报告书中所作承诺控股的企业将不自营与粤华月 28 日
包相同或相似的经营业务，
不自营任何对粤华包经营业
务构成直接竞争的类同项
目，也不会以任何方式投资
与粤华包经营业务构成或可
能构成竞争的业务，从而确
保避免对粤华包的生产经营
构成任何直接或间接的业务
竞争。

对于未能取得权属证书的瑕
疵房产，红塔集团、新加坡
仁恒承诺，若出现第三方主
张权利、房产被拆除等任何
导致红塔仁恒无法正常占
有、使用、收益、处分（瑕
疵房产）的情形，红塔集团、
新加坡仁恒同意在收到粤华
新加坡仁恒
包或龙邦国际之通知书之日
工业有限公
起 30 个自然日内赔偿粤华
司;云南红属于需触发
包、龙邦国际因此所遭受的 2012 年 10
资产重组时所作承诺塔集团有限长期条件的长期
损失，瑕疵房产的价值根据月 29 日
公司（均非承诺
中商资产评估有限责任公司
本公司股
于 2008 年 11 月 7 日出具的
东）
《珠海经济特区红塔仁恒纸
业有限公司股东全部权益价
值资产评估报告书》并根据
房产的已使用年限、折旧情
况等综合确定，赔偿金额不
超过上述瑕疵房产的评估净
值合计人民币 10,746,298.00
元。

28
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

公司控股股东华新发展，承
诺将不在广东省境内或境外
任何地方以任何方式（包括
但不限于以独资经营、合营
企业或通过另一家其持股或
拥有权益的企业或公司）参
首次公开发行或再融资 1999 年 06
华新发展与可能直接与粤华包当时的长期正常履行
时所作承诺月 23 日
业务构成竞争的类似业务活
动。但如发生随后的重组、
转让、增发新股等情况，佛
山华新发展有限公司不再拥
有粤华包的实际控制权除
外。

股权激励承诺

公司未来三年（2018-2020 年
度）的具体股东回报规划：1、
公司可以采取现金、股票或
现金与股票相结合方式分配
股利，可以进行中期现金分
红。2、未来三年内，公司将
积极采取现金方式分配利
润。在符合相关法律法规及
公司章程和制度的有关规定
和条件下，在公司盈利，并
满足公司正常生产经营的资
其他对公司中小股东所金需求且足额预留法定公积 2018 年 04
2021-04-14 正常履行
作承诺金、盈余公积金的情况下，月 15 日
如无重大投资计划或重大现
金支出等事项发生，公司未
来三年以现金方式累计分配
的利润不少于最近三年实现
的年均可分配利润的百分之
三十。3、根据公司长远和可
持续发展的实际情况，董事
会认为以股票股利方式分配
利润符合全体股东的整体利
益时，公司可以采用股票股
利方式进行利润分配。

承诺是否按时履行是

如承诺超期未履行完毕
的，应当详细说明未完成
不适用
履行的具体原因及下一
步的工作计划

29
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1.企业会计准则变化引起的会计政策变更

(1) 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)、《关

于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》(财会〔2019〕16 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度

财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

单位：元

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额

应收票据 277,623,928.13
应收票据及应收账款 1,058,839,572.02
应收账款 781,215,643.89

应付票据 310,600,000.00
应付票据及应付账款 775,243,787.56
应付账款 464,643,787.56

(2) 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37

号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，

首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融

资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时

30
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期

损益)，且该选择不可撤销。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成

本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

1) 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：

单位：元

资产负债表
项目
2018年12月31日新金融工具准则调整影响 2019年1月1日

可供出售金融资产 288,700.00 -288,700.00

其他非流动金融资产 288,700.00 288,700.00

应收票据 277,623,928.13 -271,186,964.94 6,436,963.19

应收款项融资 271,186,964.94 271,186,964.94

其他应收款 26,332,955.74 -7,800,232.76 18,532,722.98

其他流动资产 338,311,849.45 7,800,232.76 346,112,082.21

短期借款 862,776,823.86 1,841,377.53 864,618,201.39

其他应付款 179,737,877.39 -2,296,308.09 177,441,569.30

一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 454,930.56 200,454,930.56

2) 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计

量结果对比如下表：

单位：元

原金融工具准则新金融工具准则
项目
计量类别账面价值计量类别账面价值

货币资金贷款和应收款项 133,983,939.73 以摊余成本计量的金融资产 133,983,939.73

应收票据贷款和应收款项 6,436,963.19 以摊余成本计量的金融资产 6,436,963.19

以公允价值计量且其变动计

应收票据贷款和应收款项 271,186,964.94 入其他综合收益的金融资产 271,186,964.94

（注：应收账款融资）

应收账款贷款和应收款项 781,215,643.89 以摊余成本计量的金融资产 781,215,643.89

31
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

其他应收款贷款和应收款项 18,532,722.98 以摊余成本计量的金融资产 18,532,722.98

以摊余成本计量的金融资产
其他应收款贷款和应收款项 7,800,232.76 （注：其他流动资产-应计利 7,800,232.76
息）

其他流动资产-结以公允价值计量且其变动计
可供出售金融资产 317,200,000.00 317,200,000.00
构性存款入当期损益

以允价值计量且其变动计入

可供出售金融资产可供出售金融资产 288,700.00 当期损益（注:其他非流动金 288,700.00

融资产）

应付票据其他金融负债 310,600,000.00 以摊余成本计量的金融负债 310,600,000.00

应付账款其他金融负债 464,643,787.56 以摊余成本计量的金融负债 464,643,787.56

其他应付款其他金融负债 177,441,569.30 以摊余成本计量的金融负债 177,441,569.30

以摊余成本计量的金融负债
其他应付款其他金融负债 1,841,377.53 1,841,377.53
（注：短期借款）
以摊余成本计量的金融负债
其他应付款其他金融负债 454,930.56 （注：一年内到期的非流动负 454,930.56
债）

短期借款其他金融负债 862,776,823.86 以摊余成本计量的金融负债 862,776,823.86

一年内到期的非流
其他金融负债 200,000,000.00 以摊余成本计量的金融负债 200,000,000.00
动负债

长期借款其他金融负债 100,000,000.00 以摊余成本计量的金融负债 100,000,000.00

3) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量

的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：

单位：元

按原金融工具准则列
按新金融工具准则列示的账
项目示的账面价值（2018 重分类重新计量
面价值（2019年1月1日）
年12月31日）

A.金融资产

a.摊余成本

货币资金 133,983,939.73 133,983,939.73

应收票据

32
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

按原金融工具准则列
277,623,928.13
示的余额
减：转出至公允价值
计量且其变动计入其
-271,186,964.94
他综合收益(新金融
工具准则)
按新金融工具准则列
6,436,963.19
示的余额

应收账款

按原金融工具准则列
示的余额和按新金融 781,215,643.89 781,215,643.89
工具准则列示的余额

其他应收款

按原金融工具准则列
示的余额和按新金融 26,332,955.74 -7,800,232.76 18,532,722.98
工具准则列示的余额
其他流动资产-应计
利息
按原金融工具准则列
示的余额和按新金融 7,800,232.76 7,800,232.76
工具准则列示的余额

以摊余成本计量的总
1,219,156,467.49 -277,623,928.13 947,969,502.55
金融资产

b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益

其他流动资产-结构
性存款
按原金融工具准则列
示的余额和按新金融 317,200,000.00 317,200,000.00
工具准则列示的余额

可供出售金融资产

按原金融工具准则列
288,700.00
示的余额
减：转出至公允价值
计量且其变动计入其
-288,700.00
他综合收益(新金融
工具准则)
按新金融工具准则列
示的余额

33
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

其他非流动金融资产

按原金融工具准则列
示的余额
加：自可供出售金融
资产(原金融工具准 288,700.00
则)转入
按新金融工具准则列
288,700.00
示的余额
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 317,488,700.00 317,488,700.00
总金融资产

c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

应收款项融资 271,186,964.94 271,186,964.94

以公允价值计量且其

变动计入其他综合收 271,186,964.94 271,186,964.94

益的总金融资产

B. 金融负债

a. 摊余成本

应付票据

按原金融工具准则列
示的余额和按新金融 310,600,000.00 310,600,000.00
工具准则列示的余额

应付账款

按原金融工具准则列
示的余额和按新金融 464,643,787.56 464,643,787.56
工具准则列示的余额

其他应付款

按原金融工具准则列
示的余额和按新金融 179,737,877.39 -2,296,308.09 177,441,569.30
工具准则列示的余额

短期借款

按原金融工具准则列
示的余额和按新金融 862,776,823.86 1,841,377.53 864,618,201.39
工具准则列示的余额

34
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

一年内到期的非流动
负债
按原金融工具准则列
示的余额和按新金融 200,000,000.00 454,930.56 200,454,930.56
工具准则列示的余额

长期借款

按原金融工具准则列
示的余额和按新金融 100,000,000.00 100,000,000.00
工具准则列示的余额
以摊余成本计量的总
2,117,758,488.81 2,117,758,488.81
金融负债

4) 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的

新损失准备的调节表如下：

单位：元

按原金融工具准则计提损失
按新金融工具准则计提损失准
项目准备/按或有事项准则确认的重分类重新计量
备（2019年1月1日）
预计负债（2018年12月31日）

应收账款 46,825,123.33 46,825,123.33

其他应收款 26,857,989.24 26,857,989.24

(3) 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6

月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用
报告期内，浙江红塔仁恒包装科技有限公司已清算注销，不再纳入合并报表范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 95

35
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

境内会计师事务所审计服务的连续年限 2

境内会计师事务所注册会计师姓名李青龙、刘静亚

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，另支付内部控制审计费30万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

涉案金额是否形成预计诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)基本情况披露日期披露索引
（万元）负债进展结果及影响决执行情况

36
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

2017 年 3 月 4 日，江
苏天星高空建安防腐
工程有限公司（以下
简称“江苏天星”）、武
汉科迪奥电力科技有
限公司（以下简称“武
汉科迪奥”）在为公司
控股子公司珠海华丰
进行 120 米烟囱防
腐工程质保期维修施
工中，因闪燃引发高
坠较大生产安全事
故，致使施工单位的
六名施工人员遇难。
珠海华丰按照政府要 http://www.c
诉讼已宣判珠海
求并在其监督下于 ninfo.com.cn/
华丰与其他四被
2017 年 3 月 7 日先行截至报告案件进入执行 new/disclosur
告分别承担五分
代江苏天星公司、武期末，民事阶段，珠海华丰 e/detail?orgId
之一责任，即分
汉科迪奥公司向事故赔偿案件正在向其他被 =gssz020098
别承担 223.2 万 2017 年 03 月
遇难者亲属支付赔偿 1,116 否已终审判告追偿。珠海华 6&announce
元赔偿。目前珠 06 日
费用共计 1116 万元。决，进入案丰已向金湾区 mentId=1203
海华丰收到被告
珠海华丰于 2017 年件执行阶人民法院申请 132688&ann
赔偿款 223 万元，
3 月 14 日向珠海市金段。强制执行。 ouncementTi
尚有 670 万元待
湾区人民法院申请了 me=2017-03-
追偿。
诉前财产保全。2017 06
年 3 月 16 日，珠海
华丰以江苏天星、武
汉科迪奥为共同被告
向珠海市金湾区人民
法院提起追偿诉讼。
后武汉科迪奥申请追
加盐城市新达高空建
筑维修防腐有限公司
（以下简称：新达公
司）为被告，新达公
司申请追加刘介春为
被告。该诉讼案件
为公司下属子公司追
偿权纠纷案件。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。

37
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交占同类获批的可获得
关联交是否超关联交
关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索
易定价过获批易结算
方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引
原则额度方式
元）例元）价

以市场
2019 年
实际控日常关购买商价格为市场价 15,797. 巨潮资
中国纸业 5.71% 70,000 否转账市场 03 月 15
制人联交易品基础，格 16 讯网
日
协商

15,797.
合计 -- -- -- 70,000 -- -- -- -- --
16

大额销货退回的详细情况不适用

按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的不适用
实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

38
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象担保额度相关公告披担保额实际担保是否履行是否为关
实际发生日期担保类型担保期
名称露日期度金额完毕联方担保

公司对子公司的担保情况

39
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

担保对象担保额度相关公告披担保额实际担保是否履行是否为关
实际发生日期担保类型担保期
名称露日期度金额完毕联方担保

2016.4.29-20
红塔仁恒 2016 年 04 月 29 日 20,000 2016 年 04 月 29 日 1,000 连带责任保证否是
19.12.31

2017.3.29-20
红塔仁恒 2017 年 01 月 24 日 10,000 2018 年 03 月 29 日 10,000 连带责任保证否是
20.3.30

2018.1.2-202
红塔仁恒 2017 年 12 月 30 日 7,000 2018 年 01 月 02 日 7,000 连带责任保证否是
0.3.13

2017.5.24-20
红塔仁恒 2017 年 05 月 24 日 33,000 2017 年 05 月 24 日 29,000 连带责任保证否是
20.5.22

2019.05.31-2
红塔仁恒 2018 年 08 月 23 日 10,000 2019 年 05 月 29 日 10,000 连带责任保证否是
023.05.25

2019.05.29-2
红塔仁恒 2018 年 08 月 23 日 10,000 2019 年 05 月 21 日 10,000 连带责任保证否是
023.05.29

2019.06.10-2
红塔仁恒 2018 年 08 月 23 日 10,000 2019 年 06 月 10 日 10,000 连带责任保证否是
023.06.10

2019/11/29-2
红塔仁恒 2019 年 10 月 30 日 16,000 2019 年 11 月 29 日 14,000 连带责任保证否是
020/12/31

2018.12.1-20
红塔仁恒 2018 年 12 月 01 日 20,000 2018 年 12 月 01 日 16,880 连带责任保证否是
19.11.27

2019.09.27-2
红塔仁恒 2019 年 08 月 27 日 10,000 2019 年 09 月 27 日 9,103 连带责任保证否是
020.7.31

2019.04.23-2
红塔仁恒 2018 年 12 月 01 日 20,000 2019 年 04 月 23 日 16,800 连带责任保证否是
020.10.23

2019.09.27-2
珠海华丰 2019 年 08 月 27 日 10,000 2019 年 09 月 27 日 7,600 连带责任保证否是
020.7.31

2019.10.28-2
珠海华丰 2016 年 10 月 25 日 35,000 2019 年 10 月 28 日 26,500 连带责任保证否是
022.10.27

2016.8.5-202
华新彩印 2016 年 08 月 05 日 6,000 2016 年 08 月 05 日 3,000 连带责任保证否是
0.12.31

2018.10.30-2
华新彩印 2018 年 10 月 30 日 2,000 2018 年 10 月 30 日 1,000 连带责任保证否是
019.10.21

2019.09.12-2
华新彩印 2019 年 10 月 30 日 4,000 2019 年 11 月 08 日 785.07 连带责任保证否是
020.09.11

2019.12.24-2
华新彩印 2019 年 12 月 07 日 8,100 2019 年 12 月 24 日连带责任保证否是
022.12.23

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实
300,000 231,100
合计（B1）际发生额合计（B2）

40
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担
300,000 172,668.07
额度合计（B3）保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保对象担保额度相关公告披担保额实际担保是否履行是否为关
实际发生日期担保类型担保期
名称露日期度金额完毕联方担保

2019.3.7-202
金鸡化工 2018 年 12 月 01 日 10,000 2019 年 03 月 07 日 7,000 连带责任保证否是
2.3.6.

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实
40,000 10,000
合计（C1）际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担
40,000 7,000
额度合计（C3）保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额
340,000 241,100
（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合
340,000 179,668.07
（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 89.54%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 79,348.37

上述三项担保金额合计（D+E+F） 79,348.37

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

41
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司十分重视履行社会责任，在公司发展战略、生产经营中，积极响应国家可持续发展战略，履行新时代

央企的担当与使命，努力做到经济效益、社会效益与生态效益相互协调，短期利益与长期利益相互协调，自身

发展与社会发展相互协调。

公司以提供绿色环保包装材料及环保包装解决方案为使命，发展循环经济，推行环保包装材料，提升产品质

量，加大新产品新技术的研发力度，生产社会需求的高质量、高科技含量的包装材料产品，切实推进企业与环

境的可持续、和谐发展。在实现利益的同时，坚持发展成果与社会共享，努力追求与社会发展的和谐统一，不

断推动社会经济的发展和进步，以绿色生态发展回报社会、奉献社会。

公司致力于建设绿色生态、持续发展的国际一流包装材料企业，公司在多年发展过程中，始终把绿色生态作

为赖以生存与发展的经营目标，积极引入和升级使用高效、节能、环保的国际一流高端生产设备系统，促进企

业转型升级发展。

公司始终重视环境保护，坚持走可持续发展道路，致力于污染治理，持续改进环境行为，认真履行社会责任。

子公司红塔仁恒、珠海华丰分别通过了质量、环境、职业健康安全及食品安全管理体系、FSC/COC森林管理委

员会产销监管链管理体系认证并获得证书。子公司红塔仁恒、珠海华丰通过了QS认证，确保为消费者提供持续

稳定符合食品安全要求的产品。华新彩印坚守环保底线，将绿色发展理念贯穿于日常生产经营管理中，积极实

施产线升级，引入绿色生态设计理念，优先选用先进的清洁生产技术和高效末端治理装备，推动废水、固体废

弃物资源化利用和无害化处理，降低厂界环境噪声、振动以及污染物排放，营造良好的职业卫生环境，在源头

控制，在过程改进，在末端合法合规处置，加大三废的处理力度，达标排放，合规合法处置，同时，红塔仁恒、

珠海华丰连续多年获得“环保诚信企业”称号，被授予“五星级环保诚信企业”绿牌。

2019年度，公司子公司红塔仁恒、华新彩印获得“国家级绿色工厂”称号。

公司积极践行社会责任，塑造绿色环保企业。近年来主要完成的节能减排技术改造项目有：

（1）红塔仁恒在全国造纸行业率先引进了最大的生物质固体成型燃料节能减排项目，使能源结构向清洁能源大

幅转型，实现“生态零排放”与“低碳造纸”；

42
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

（2）红塔仁恒、珠海华丰建立了能源管理中心，并通过了能源管理体系（GB/T23331-2009）认证，为公司实现

管理节能提供了数字化的支撑平台工具；

（3）红塔仁恒通过合同能源管理方式，完成了BM2空压机节能项目的改造建设；

（4）珠海华丰建设了中水回用项目，加强了循环水的回用利用，减少了耗水量，实现了节能减排的目标；

（5）珠海华丰完成了锅炉脱硫脱硝改造，进一步减少了二氧化硫排放；

（6）珠海华丰投资建设透平风机项目，大幅降低了纸机脱水能耗；

（7）华新彩印投资VOCs治理项目，进一步实现气体达标排放。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

公司依照最终控制人中国诚通与实际控制人中国纸业的扶贫工作计划及安排来开展精准扶贫工作。

（2）年度精准扶贫概要

华新包装认真贯彻落实中央脱贫攻坚战略部署，按照中国纸业统一部署，组织对口帮扶对象--河南省洛阳市宜阳县赵保镇和
上观镇的20余名贫困家庭学生“走出大山看珠海”，到珠海参观学习交流；落实定点扶贫工作要求，做好定点扶贫农副产品采
购工作。

（3）精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况

一、总体情况 —— ——

其中： 1.资金万元 5

2.物资折款万元 6

3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人 0

二、分项投入 —— ——

1.产业发展脱贫 —— ——

其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 其他

1.2 产业发展脱贫项目个数个 1

1.3 产业发展脱贫项目投入金额万元 6

1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数人 0

2.转移就业脱贫 —— ——

3.易地搬迁脱贫 —— ——

4.教育扶贫 —— ——

5.健康扶贫 —— ——

43
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

6.生态保护扶贫 —— ——

7.兜底保障 —— ——

8.社会扶贫 —— ——

8.2 定点扶贫工作投入金额万元 5

9.其他项目 —— ——

三、所获奖项（内容、级别） —— ——

（4）后续精准扶贫计划

公司将继续按照最终控制人中国诚通的扶贫项目的推行计划，积极配合协同中国诚通认真开展精准扶贫工作，继续展开后续
精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是

主要污染物
公司或子公排放口排放口分布执行的污染核定的排放超标排放
及特征污染排放方式排放浓度排放总量
司名称数量情况物排放标准总量情况
物的名称

化学需氧量、化学需氧化学需氧化学需氧量、
化学需氧处理后排入污水处理中氨氮分别是量、氨氮分量、氨氮分氨氮分别是
红塔仁恒 1 无
量、氨氮水质净化厂心 33.83mg/l、别≤80mg/l、别是 97.03 294.4 吨及
0.354mg/l ≤8mg/l 吨及 0.9 吨 29.44 吨

二氧化硫、氮二氧化硫、二氧化硫、
二氧化硫、氮
氧化物、烟尘氮氧化物、氮氧化物、
二氧化硫、氧化物、烟尘
分别是烟尘分别是烟尘分别是
红塔仁恒氮氧化物、有组织排放 1 动力部锅炉分别是 34.04 无
0.96mg/m3、 ≤50mg/m3、0.52 吨、
烟尘吨、136.15 吨、
73.2mg/m3、 ≤100mg/m3 36.7 吨、
20.42 吨
10.16mg/m3 ≤20mg/m3 5.178 吨

化学需氧排污权交易，
化学需氧量、化学需氧
量、氨氮分化学需氧量、
化学需氧污水排放口污水处理中氨氮分别是量、氨氮分
华丰纸业 1 别是 65.077 氨氮分别是无
量、氨氮排放心 31.75mg/l、别≤80mg/l，
吨及 1. 61 180 吨及 22.5
0.845mg/l 8mg/l
吨吨

二氧化硫、氮二氧化硫、二氧化硫、
120 米烟囱氧化物、烟尘氮氧化物、氮氧化物、二氧化硫、氮
二氧化硫、
排放（2018 分别是烟尘分别是烟尘分别是氧化物、烟尘
华丰纸业氮氧化物、 1 动力部锅炉无
年临时烟囱 21.25mg/m3、 50mg/m3、 37.513 吨、分别是 68 吨、
烟尘
排放） 65.69mg/m3、 100mg/m3、107.722 吨、142 吨、26 吨
11.14mg/m3 20mg/m3 18.572 吨

44
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

《大气污染
排放限值》
（DB44/27-
2001）第二
处理后高空 RCO 处理后时段二级标
金鸡化工非甲烷总烃 1 16.9mg/m 16.6103 吨 22.464 吨无
排放 20 米排放口准和《恶臭
污染物排放
标准》
（GB14554
-1993）

化学需氧化学需氧
化学需氧量、化学需氧量、
量、氨氮分量、氨氮分
化学需氧污水排放口污水处理中氨氮分别是氨氮分别是
金鸡化工 1 别是别是 2.7352 无
量、氨氮排放心 270mg/l、 3.528 吨及
≤350mg/l、吨及 0.1931
16.1567mg/l 0.252 吨
≤25mg/l 吨

广东省地方
标准《水污
染物排放限
化学需氧
化学需氧量、值》化学需氧量、
量、氨氮分
化学需氧污水排放口氨氮分别是 (DB44/26-2 氨氮分别是
华新彩印 1 南庄吉利涌别是 0.03 无
量、氨氮排放 10mg/l、 001) 第二 0.178 吨、
吨、0.015
0.05mg/l 类污染物最 0.026 吨
吨
高允许排放
浓度第二时
段一段标准

广东省地方
标准《印刷
行业挥发性
有机化合物
苯：0.1L 甲苯备注：未强
排放标准》
和二甲苯合制要求安装
苯、甲苯、 (DB44/815-
计：0.63mg/l 自动监控装省证无总量
华新彩印二甲苯、总有组织排放 3 三期车间 2010）平版无
总置，三个排限制
VOCs 印刷（不含
VOCs:14.3mg/ 放口经过处
以金属、陶
m3 理达标排放
瓷、玻璃为
承印物的平
版印刷）II
时段

防治污染设施的建设和运行情况

红塔仁恒
污水站和锅炉都属于第三方建设并运营。废水属于国家重点监控企业，烟气属于珠海市重点监控企业。
1、公司建立了一座最大处理能力为12000m3/d的污水处理站， 2013年4月1日投入运行，投资1400万元，采用A/O工艺。

45
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

处理后的水质达到《制浆造纸工业企业污水排放标准》（GB3544-2008 ）国家排放标准要求，处理达标的污水经香洲区区
市政排污管网排入前山水质净化厂。
污水排放口安装COD和氨氮、总磷、总氮、PH在线监控监测系统，由珠海恒星环保科技有限公司资质单位运营管理，
对排水的COD、氨氮、总磷、总氮、PH值24小时自动在线检测监控。
2、公司建设2台40吨/小时生物质成型燃料锅炉，并配套除尘措施。烟气处理采用旋风陶瓷多管+布袋除尘工艺，处理后
排放的污染物烟尘、二氧化硫、氮氧化物达到《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2010）排放限值标准要求，经25米
高的烟囱达标排放。从2019年7月1日起污染物烟尘、二氧化硫、氮氧化物达到《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019）
排放限值标准要求，为满足氮氧化物排放要求，锅炉新增一套SNCR脱硝设施，进行脱硝处理。
烟气排放口安装烟气在线自动监测系统，由资质单位运营管理，对排放的二氧化硫、氮氧化物、烟尘进行24小时自动在
线检测监控。

珠海华丰
2019年度除了计划检修外，生产运行情况正常。
1、公司建立了一座最大处理能力为22000m3/d的污水处理站，2006年9月28日投入运行，占地面积21358m2，投资3800
万元，采用“絮凝沉淀+SBR法”工艺，SBR生化系统引进加拿大ADI公司SBR工艺技术，关键设备由国外引进。处理后的水质
达到《制浆造纸工业企业污水排放标准》（GB3544-2008）国家排放标准要求。处理达标的污水经高栏港区市政排污管网排
入南水水质净化厂。
污水排放口安装COD和氨氮、总磷、总氮、PH在线监控监测系统，由珠海恒星环保科技有限公司资质单位运营管理，
对排水的COD、氨氮、总磷、总氮、PH值24小时自动在线检测监控。
2、公司建设2台75吨/小时自备燃煤循环流化床锅炉，并配套除硫、除尘措施。烟气处理采用炉外碱式湿法脱硫、布袋
除尘器除尘和湿式电除尘、低温、低氮燃烧技术+SNCR法脱硝，脱硫率90%以上，除尘效率大于99.9%，脱硝效率85%以上，
处理后排放的污染物烟尘、二氧化硫、氮氧化物达到国家排放标准《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）特别
排放限值标准要求，经120米高的烟囱达标排放（2019年1月1日至7月26日在临时烟囱排放）。
烟气排放口安装烟气在线自动监测系统，由珠海恒星环保科技有限公司资质单位运营管理，对排放的二氧化硫、氮氧化
物、烟尘进行24小时自动在线检测监控（注：2019年7月27日烟气在线监控系统投入运行）。

金鸡化工
尾气处理系统和污水处理站运行正常。
1、建立了污水处理站最大处理能力为每天70m3/d，实际每天处理水量20多立方米。污水处理采用“生化”、芬顿、MBR
膜处理工艺。污水处理设施正常运转，处理达标的污水经珠海市高栏港区市政排污管网排入南水污水处理厂。工业废水经污
水处理站处理达标到广东省《水污染物排放限值（DB44/26-2001）》中的第二时段三级标准和南水水质净化厂设计入水标准
后，经珠海市高栏港区市政排污管网排入南水污水处理厂再进行处理。
2、新建了一套蓄热式催化氧化装置RCO尾气处理装置，同时将原来的一期、二期尾气经原滴滤预处理后引入该套系统
处理。处理能力每小时30000立方米，处理达标后有组织排放。执行《大气污染排放限值》（DB44/27-2001）第二时段二级
标准和《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）。
该套废水装置正常运行，该套废气处理装置仍处于调试运行状态。

华新彩印
1、公司废水处理池委托佛山市绿叶环境保护中心运维，投入使用至今运行正常。废水处理池采用“混凝沉淀-接触氧化”
工艺，处理最大处理能力为48m3/d，工业废水经废水处理池处理达到广东省地方标准《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）
中的第二时段一级标准后，中水回用冲厕(符合《城市杂用水水质标准》)。
2、公司有机废气通过三套二级低温等离子净化器处理达到广东省地方标准《印刷行业挥发性有机化合物排放标准》

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佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

(DB44/815-2010）平版印刷（不含以金属、陶瓷、玻璃为承印物的平版印刷）II时段后排放，运行正常。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

红塔仁恒
1、1998年9月份分别通过了国家环境保护总局和广东省环境保护局关于15万吨高档包装纸板工程环境影响评价（环发
【1998】321号、粤环函【1998】208号）；
2、2010年通过了珠海市环保局关于供热锅炉（MBF）技术改造工程环境影响评价（珠环建【2010】5号）和改造工程
试运行（珠环试【2010】6号）；
3、2012年通过香洲区环保局关于纸机清洁生产及废水综合治理技术改造项目环境影响报告表的批复（珠香环建表【2012】
155号；
4、2003年12月份通过了关于15万吨高档包装纸板工程的竣工环保验收（粤环函【2003】969号）；
5、2013年完成供热锅炉（MBF）技术改造工程目验收工作（珠环验【2013】5号）；
6、2014年完成废水生化处理项目验收工作（珠香环验【2014】10号）；
7、2017年通过污泥资源化利用技术项目环境影响报告表的批复（珠香环建表[2017]63号）；
8、排污许可证，编号91440400617502107U001P，有效期2017年6月7日-2020年6月6日，发放单位：珠海市香洲区环境
保护局。

珠海华丰
1、国家环境保护总局关于佛山华丰纸业有限公司增资异地新建年产30万吨高级涂布白纸板项目环境影响报告书审查意
见的复函（环审【2005】156号
2、关于珠海华丰纸业有限公司自备供热锅炉环保升级技改工程建设项目竣工环境保护验收意见的复函（珠环验【2015】
3号）
3、关于珠海丰纸业有限公司新增6万吨年白卡纸淋膜加工建设项目环评批复(珠港环建〔2012〕115号)
4、关于珠海华丰纸业有限公司中水回用项目环境影响报告表的审批意见（珠港环建【2013】54号）
5、珠海华丰纸业污泥燃烧项目环评批复(珠港环建【2008】69号)
6、珠海市高栏港区环保局关于珠海华丰纸业有限公司扩建年产18万吨白卡纸生产线项目环境影响报告书的审批意见
（珠港环建〔2014〕67号）
7、关于珠海华丰纸业有限公司垃圾收集中心环境影响登记表的审批意见(珠港环建〔2016〕58号)
8、珠海华丰纸业有限公司污水处理改造项目环评批复(珠港环建〔2016〕106号)
排污许可证，编号914404006176214217001P，有效期2017年6月7日—2020年6月6日，发放单位珠海高栏港经济区管理
委员会环境保护局

金鸡化工
一期环评验收珠港环建验｛2017｝-007
二期环评验收珠港环建验｛2016｝-20号
排污许可证，编号4404062010000030，2018年12月28日更新，有效期到2021年07月31日，发放单位：珠海市高栏港经
济区规划建设环保局。

华新彩印
1、2004年8月，佛山市禅城区环境保护局 №：B2004-0393号《关于华新（佛山）彩色印刷有限公司搬迁扩产项目项目
环境影响报告表的批复》同意该项目建设。2006年10月，建设项目竣工环境保护验收申请表禅环验[2006]149号同意华新（佛

47
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

山）彩色印刷有限公司搬迁扩产项目通过环境保护竣工验收；
2、2008年5月佛山市规划局禅城分局建设工程规划条件核实意见书（佛规（禅）临工证[2007]J223号同意我司废水处理
池建设。2008年9月，建设项目竣工环境保护验收申请表禅环验[2008]136号同意废水处理站项目通过环境保护竣工验收；
3、2012年6月，佛山市禅城区环境保护和城市管理局№：CB2012-1-028号《禅城区环境保护和城市管理局关于华新（佛
山）彩色印刷有限公司三期生产车间改扩建项目环境影响报告表的批复》同意该项目建设。2018年12月，华新（佛山）彩色
印刷有限公司三期生产车间改扩建项目（首期）通过自主验收的形式进行环境保护竣工验收。
4、更新排污许可证，编号4406042010231001，有效期2018年10月17日-2021年10月16日，发放单位：佛山市禅城区环
境保护局。

突发环境事件应急预案

红塔仁恒
红塔仁恒编制了《环境污染应急预案》，于2015年12月17日在珠海市环境保护局环境监测分局备案，备案号：
44040120150P-L，备案文件：《珠海经济特区红塔仁恒纸业有限公司突发环境事件应急预案》及《珠海经济特区红塔仁恒纸
业有限公司突发环境事件风险评估报告》，于2019年3月21日在珠海市生态环境局香洲分局重新进行新一轮备案，备案号：
440402-2019-016-L，备案文件：《珠海红塔仁恒包装股份有限公司突发环境事件应急预案》及《珠海红塔仁恒包装股份有
限公司突发环境风险评估报告》。

珠海华丰
珠海华丰纸业有限公司编制《环境污染应急预案》，于2013年10月24日在珠海市高栏港区环保局备案；《珠海华丰纸业
有限公司突发环境事件应急预案》及《珠海华丰纸业有限公司突发环境事件风险评估报告》于2015年1月23日在广东省环保
厅环境应急管理办公室备案。2018年12月完成应急预案重新评估及在高栏港区环保局备案。

金鸡化工
金鸡化工编制了《环境应急资源调查报告》、《突发环境时间风险评估报告》、《突发环境事件综合应急预案》，于2018
年10月在珠海市高栏港区环保局备案。

华新彩印
华新彩印编制了《突发环境事件应急预案》和《突发环境事件风险评估报告》，于2017年12月15在佛山市禅城区环境监
察分局备案，备案编号：440604-2017-034-L。

环境自行监测方案

红塔仁恒
红塔仁恒根据环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81号）和《广东省国
家重点监控企业自行监测及信息公开工作方案》的要求，编制自行监测方案、自测年度报告、自行监测结果信息，在广东省
省级国控企业自行监测信息公开平台上公开、在全国污染源监测数据管理系统平台上公开。企业自行监测内容应当包括：主
要废气排放口的大气污染物排放监测、主要废水排放口的水污染物排放监测、厂界噪声监测，具体如下：
(1)化学需氧量、氨氮每日每两小时均值公开，生化需氧量、总磷、总氮每周开展1次监测并公开，废水中其他污染物每
月至少开展1次监测；
(2)二氧化硫、氮氧化物、颗粒物每日每小时监测值公开，废气中其他污染物每季度至少开展1次监测；
(3)厂界噪声每季度至少开展1次监测；
(4)厂界臭气浓度每季度开展1次监测。
企业自行监测采用委托监测的，应当委托经省级环境保护主管部门认定的社会检测机构或环境保护主管部门所属环境监

48
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

测机构进行监测；承担监督性监测任务的环境保护主管部门所属环境监测机构不得承担所监督企业的自行监测委托业务。
拥有化学需氧量、氨氮污水在线监测系统各一套、烟气在线监控系统一套，化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、
颗粒物采用在线监控系统数据每天在广东省重点污染源综合管理平台公布，其他污染物按要求委托有资质的第三方检测机构
监测数据后再在广东省重点污染源综合管理平台、全国污染源监测数据管理系统平台上公布。

珠海华丰
珠海华丰根据环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81号）和《广东省国
家重点监控企业自行监测及信息公开工作方案》的要求，编制自行监测方案、自测年度报告、自行监测结果信息，在广东省
省级国控企业自行监测信息公开平台上公开、在全国污染源监测数据管理系统平台上公开。企业自行监测内容应当包括：主
要废气排放口的大气污染物排放监测、主要废水排放口的水污染物排放监测、厂界噪声监测，具体如下：
(1)化学需氧量、氨氮每日每小时匀值公开，废水中其他污染物每月至少开展1次监测；
(2)二氧化硫、氮氧化物、颗粒物每日每小时均值公开，废气中其他污染物每季度至少开展1次监测；
(3)厂界噪声每季度至少开展1次监测；
(4)厂界臭气浓度每季度开展1次监测；
(5)废水的PH值、色度悬浮物每天监测数据，总磷、总氮每周的监测数据在全国污染源监测数据管理系统平台上公开。
企业自行监测采用委托监测的，应当委托经省级环境保护主管部门认定的社会检测机构或环境保护主管部门所属环境监
测机构进行监测；承担监督性监测任务的环境保护主管部门所属环境监测机构不得承担所监督企业的自行监测委托业务。
拥有化学需氧量、氨氮污水在线监测系统各一套、烟气在线监控系统一套，化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、
颗粒物采用在线监控系统数据每天在广东省重点污染源综合管理平台公布，其他污染物按要求委托第三方资质单位监测数据
后再在广东省重点污染源综合管理平台、全国污染源监测数据管理系统平台上公布。

金鸡化工
金鸡化工根据《广东省国家重点监控企业自行监测及信息公开工作方案》的要求，每年委托有资质的第三方检测机构对
废水、厂界噪声进行检测，具体如下：

1、生化需氧量、氨氮、悬浮物、化学需氧量，每年检测不少于4次；

2、厂界噪声每年检测不少于1次。

3、LDAR检测，每季度检测1次。

华新彩印
华新彩印每年委托有资质的第三方检测机构对废水、废气、厂界噪声进行检测，具体如下：

1、PH值、氨氮、悬浮物、化学需氧量、生化需氧量、色度、硫化物、总氮、总磷，每年检测不少于2次；

2、苯、甲苯、二甲苯，总VOCs，每年检测不少于2次；

3、厂界噪声每年检测不少于2次。

其他应当公开的环境信息

49
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

红塔仁恒
红塔仁恒大门电子屏公开环保信息，公司外网进行信息公开。

珠海华丰
珠海华丰大门电子屏公开环保信息，公司外网进行信息公开。

其他环保相关信息

红塔仁恒
红塔仁恒2019年2月被评为广东省“清洁生产”企业，2019年9月12日被评为国家级“绿色工厂”企业。

珠海华丰
珠海华丰2019年12月被评为广东省“清洁生产”企业。

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

50
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转
数量比例发行新股送股其他小计数量比例
股

一、未上市流通股份 333,500,000 65.98% 333,500,000 65.98%

1、发起人股份 333,500,000 65.98% 333,500,000 65.98%

其中：国家持有股份 0 0.00% 0 0.00%

境内法人持有股份 332,930,290 65.87% 332,930,290 65.87%

境外法人持有股份 0 0.00% 0 0.00%

其他 569,710 0.11% 569,710 0.11%

2、募集法人股份 0 0.00% 0 0.00%

3、内部职工股 0 0.00% 0 0.00%

4、优先股或其他 0 0.00% 0 0.00%

二、已上市流通股份 171,925,000 34.02% 171,925,000 34.02%

1、人民币普通股 0 0.00% 0 0.00%

2、境内上市的外资股 171,925,000 34.02% 171,925,000 34.02%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0.00%

三、股份总数 505,425,000 100.00% 505,425,000 100.00%

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

51
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报
告披露年度报告披露日前
日前上报告期末表决权恢复的优先上一月末表决权恢
报告期末普通股
12,799 一月末 12714 股股东总数（如有）（参见注 0 复的优先股股东总 0
股东总数
普通股 8）数（如有）（参见注
股东总 8）
数

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持股比报告期末持报告期内增持有未上市流持有已上市流质押或冻结情况
股东名称股东性质
例股数量减变动情况通股份数量通股份数量股份状态数量

佛山华新发展有限公司国有法人 65.20% 329,512,030 0 329,512,030 0

GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKO 境外法人 0.63% 3,204,010 11,557 3,204,010
NG) LIMITED

吴浩源境外自然人 0.62% 3,127,291 565,300 3,127,291

52
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

翟玉珍境内自然人 0.41% 2,054,200 2,054,200 2,054,200

蔡浴久境内自然人 0.39% 1,969,600 399,600 1,969,600

缪军境内自然人 0.31% 1,552,400 29,600 1,552,400

NORGES BANK 境外法人 0.27% 1,352,720 0 1,352,720

曹益凡境内自然人 0.24% 1,210,000 166,200 1,210,000

安信国际证券(香港)有限
境外法人 0.24% 1,205,252 0 1,205,252
公司

佛山市禅本德资产管理
国有法人 0.23% 1,139,420 0 1,139,420 0
有限公司

战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名股东的情况（如有）（参见无
注 3）

公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理
上述股东关联关系或一致行动的说明
办法》规定的一致行动人。

前 10 名流通股股东持股情况

股份种类
股东名称报告期末持有已上市流通股份数量
股份种类数量

GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)
3,204,010 境内上市外资股 3,204,010
LIMITED

吴浩源 3,127,291 境内上市外资股 3,127,291

翟玉珍 2,054,200 境内上市外资股 2,054,200

蔡浴久 1,969,600 境内上市外资股 1,969,600

缪军 1,552,400 境内上市外资股 1,552,400

NORGES BANK 1,352,720 境内上市外资股 1,352,720

曹益凡 1,210,000 境内上市外资股 1,210,000

安信国际证券(香港)有限公司 1,205,252 境内上市外资股 1,205,252

张力 1,011,300 境内上市外资股 1,011,300

马泽琪 959,762 境内上市外资股 959,762

前 10 名无限售流通股股东之间，以及
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
办法》规定的一致行动人。
股东之间关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务情况说明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

53
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

2、公司控股股东情况

控股股东性质：中央国有控股
控股股东类型：法人

法定代表人/
控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务
单位负责人

生产、制造、经销包装材料，造纸、
电缆、电线、新型材料；经销：包装
佛山华新发展有限公司李山 1993 年 01 月 05 日 914406001935399258
机械及维修，放大器及配件、装饰材
料、饮料；信息咨询。

控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的无
股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：中央国资管理机构
实际控制人类型：法人

法定代表人/
实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务
单位负责人

林浆纸生产、开发及利用；重要工业品
生产资料的投资开发；金属材料、建筑
材料、木材、水泥、化轻原料（危险化
学品除外）及其制品、服装、纸张、橡
中国纸业投资有限公司黄欣 1988 年 09 月 16 日 91110000100008907C
胶、轮胎、机电产品、电线、电缆、汽
车的销售；进出口贸易；与物资开发有
关的技术咨询、技术服务；煤炭、焦炭
批发、零售、销售食品

实际控制人报告期内控
制的其他境内外上市公广东冠豪高新技术股份有限公司（600433.SH）、岳阳林纸股份有限公司（600963.SH）。
司的股权情况

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

54
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

55
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。

56
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。

57
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

期初持本期增持本期减持
任期起始任期终止其他增减期末持股
姓名职务任职状态性别年龄股数股份数量股份数量
日期日期变动（股）数（股）
（股）（股）（股）

2014 年 06 月 2020 年 03
黄欣董事长离任男 57 0 0 0 0 0
06 日月 10 日

2018 年 03 月 2020 年 04
任小平副董事长现任男 47 0 0 0 0 0
15 日月 16 日

2017 年 04 月 2020 年 04
张强董事现任男 45 0 0 0 0 0
17 日月 16 日

2017 年 04 月 2020 年 04
叶蒙董事现任男 51 0 0 0 0 0
17 日月 16 日

2019 年 11 月 2020 年 04
李飞董事现任男 37 0 0 0 0 0
26 日月 16 日

2019 年 04 月 2020 年 04
周高松董事现任男 49 0 0 0 0 0
09 日月 16 日

2017 年 04 月 2020 年 04
张文京独立董事现任男 52 0 0 0 0 0
17 日月 16 日

2017 年 04 月 2020 年 04
李军独立董事现任男 47 0 0 0 0 0
17 日月 16 日

2019 年 11 月 2020 年 04
鲁桂华独立董事现任男 51 0 0 0 0 0
26 日月 16 日

2017 年 04 月 2019 年 11
洪军董事离任男 60 0 0 0 0 0
17 日月 08 日

2017 年 04 月 2019 年 01
杨卫星董事离任男 49 0 0 0 0 0
17 日月 30 日

2017 年 04 月 2019 年 11
许长龙独立董事离任男 57 0 0 0 0 0
17 日月 26 日

2017 年 04 月 2020 年 04
任晓明监事会主席现任男 57 0 0 0 0 0
17 日月 16 日

2017 年 04 月 2020 年 04
张虹监事现任女 49 14,600 0 0 0 14,600
17 日月 16 日

2018 年 09 月 2020 年 04
赵亚星职工监事现任男 26 0 0 0 0 0
21 日月 16 日

58
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

2018 年 01 月 2020 年 04
任小平总经理现任男 47 0 0 0 0 0
15 日月 16 日

2019 年 06 月 2020 年 04
李飞副总经理现任男 37 0 0 0 0 0
24 日月 16 日

副总经理、
2018 年 07 月 2020 年 04
丁国强财务总监、现任男 35 0 0 0 0 0
17 日月 16 日
董事会秘书

2017 年 04 月 2020 年 04
吴义荣副总经理现任男 57 0 0 0 0 0
17 日月 16 日

2019 年 01 月 2020 年 04
张春华副总经理现任男 47 0 0 0 0 0
30 日月 16 日

2017 年 04 月 2019 年 10
杨成林副总经理离任男 46 0 0 0 0 0
17 日月 12 日

合计 -- -- -- -- -- -- 14,600 0 0 0 14,600

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

杨卫星董事离任 2019 年 01 月 30 日主动辞职

张春华副总经理任免 2019 年 01 月 31 日董事会聘任

周高松董事任免 2019 年 04 月 09 日股东大会选举

李飞副总经理任免 2019 年 06 月 21 日董事会聘任

许长龙独立董事离任 2019 年 08 月 23 日主动辞职

杨成林副总经理解聘 2019 年 10 月 12 日主动辞职，工作调动

洪军董事离任 2019 年 11 月 08 日主动辞职，工作调动

李飞董事任免 2019 年 11 月 26 日股东大会选举

鲁桂华独立董事任免 2019 年 11 月 26 日股东大会选举

黄欣董事长离任 2020 年 03 月 10 日主动辞职，组织工作安排

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

副董事长、总经理：任小平，男，1972年出生，硕士研究生学历，教授，注册会计师。历任中国劳动关系学院经济管理系财

务管理教研室主任、系副主任；中国纸业投资有限公司财务管理中心总经理、战略发展部总经理；中冶美利云产业投资股份

有限公司监事、董事；珠海红塔仁恒包装股份有限公司总经理。现任泰格林纸集团股份有限公司监事；广东冠豪高新技术股

59
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

份有限公司董事；佛山华新包装股份有限公司任党委书记、副董事长、总经理；珠海红塔仁恒包装股份有限公司党委书记、

副董事长。

董事：张强，男，1974年出生，硕士研究生学历，注册会计师。历任中国物资开发投资总公司（后依次更名为中国纸业投

资总公司、中国纸业投资有限公司）运营管理部副经理、战略发展部副经理；湛江冠龙纸业有限公司管理者代表；广东冠豪

高新技术股份有限公司总经理助理；中国纸业投资总公司（后更名为中国纸业投资有限公司）战略发展部经理；中冶美利纸

业股份有限公司副董事长、总经理、董事长；中国纸业投资有限公司副总经理；中冶纸业集团有限公司董事。现任中国纸业

投资有限公司董事、总经理；广东冠豪高新技术股份有限公司董事长；岳阳林纸股份有限公司董事；北京兴诚旺实业有限公

司执行董事；佛山华新包装股份有限公司董事；中国诚通生态有限公司董事长。

董事：叶蒙，男，1968年出生，硕士研究生学历，高级经济师。历任岳阳纸业有限公司人力资源部部长、副总经理、党委

书记；泰格林纸集团股份有限公司总经济师、总法律顾问、董事会秘书、副总经理、党委副书记、纪委书记；岳阳林纸股份

有限公司党委副书记；中国纸业投资有限公司总经理助理。现任泰格林纸集团股份有限公司党委书记、董事、总经理、董事

会秘书；岳阳林纸股份有限公司党委书记、董事长；佛山华新发展有限公司董事；佛山华新包装股份有限公司董事。

董事：周高松，男，1970年出生，本科学历。历任佛山市东平资产经营有限公副总经理；佛山市金融投资控股有限公司总经

理助理。现任佛山华新包装股份有限公司董事；佛山市金融投资控股有限公司董事；佛山市禅本德资产管理有限公司董事长；

佛山南方产权交易所有限公司总经理；广东金融高新区股权交易中心有限公司监事。

董事、副总经理：李飞，男，1982年出生，中共党员，本科学历。历任中国纸业投资有限公司战略发展部项目经理、金属

业务部业务主管、综合管理部副经理、综合管理部副经理兼人力资源部副经理、综合管理部总经理兼人力资源部总经理；岳

阳林纸股份有限公司副总经理、董事会秘书；兼任中国纸业投资有限公司职工代表董事。现任佛山华新包装股份有限公司董

事、副总经理；珠海红塔仁恒包装股份有限公司总经理、党委副书记；兼任中冶纸业集团有限公司监事。

独立董事：张文京，男，1967年出生，硕士研究生学历，律师。历任广东晨光律师事务所（后更名为称北京德恒（珠海）律

师事务所）律师；华金资本股份有限公司独立董事。现任北京德恒（珠海）律师事务所）律师、主任；珠海市人大常委会、

珠海市人民政府、珠海市纪律检查委员会、珠海市高新区管委会、珠海市人民政府国有资产监督管理委员会、珠海市住房和

城乡规划建设局、横琴新区财政局、高栏港经济区发展改革和财政金融局法律顾问；佛山华新包装股份有限公司独立董事；

珠海港股份有限公司独立董事。

60
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

独立董事：李军，男，1972年出生，博士研究生学历，教授，博士生导师。历任华南理工大学教师、讲师、副教授、教

授。现任华南理工大学轻工科学与工程学院副院长；过程技术与装备团队负责人；华南理工大学制浆造纸工程国家重点实验

室副主任；佛山华新包装股份有限公司独立董事。

独立董事：鲁桂华，男，1968年出生，中共党员，博士研究生学历，教授职称，博士后，注册会计师，助理工程师，经济师。

现任中央财经大学会计学院教授、博士生导师；民生控股股份有限公司、东旭光电科技股份有限公司、北京电子城投资开发

集团股份有限公司独立董事；清华大学深圳研究生院、国家电网高级培训中心、泰国正大管理学院、中国社科院研究生院兼

职教授。

监事会主席：任晓明，男，1962年出生，本科学历，讲师。历任北京物资学院教师；北京物资学院计算中心信息教研室副主

任；中国国防军工物资供应北京公司职员、经营一部经理、期货部经理；中国物资开发投资总公司（后依次更名为中国纸业

投资总公司、中国纸业投资有限公司）企划部副经理、行政（党委）办公室副主任、人事行政部副经理兼党委办公室副主任、

党群工作部副经理、党群工作部和综合管理部副经理、纪委委员；佛山华新包装股份有限公司党委委员、纪委书记、工会主

席、监事会主席；珠海红塔仁恒包装股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事会监事；华新（佛山）彩色印刷有限公司监

事；佛山华新进出口有限公司总经理；佛山华新发展有限公司监事会主席；珠海红塔仁恒包装股份有限公司党委副书记、纪

委书记、监事；佛山华新包装股份有限公司工会主席；现任中国纸业投资有限公司纪检监察室主任；佛山华新包装股份有限

公司监事会主席；

监事：张虹，女，1970年出生，本科学历，一级企业人力资源管理师。历任江西省宜春地区技术工人学校教师兼党办秘书、

劳动输出培训部业务副主任；珠海红塔仁恒包装股份有限公司办公室行政秘书、办公室副主任、办公室主任，人力资源部经

理；佛山华新包装股份有限公司人力资源部经理；珠海红塔仁恒包装股份有限公司总经理助理兼人力行政中心总监；现任佛

山华新包装股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事；红塔仁恒包装股份有限公司党委副书记、纪委书记。

职工监事：赵亚星，男，1993年出生，本科学历。曾任职于珠海红塔仁恒包装股份有限公司物流部、证券投资部、监审法

务部，珠海红塔仁恒包装股份有限公司党建中心副总监；现任佛山华新包装股份有限公司职工监事，珠海红塔仁恒包装股份

有限公司风控中心副总监。

副总经理、董事会秘书、财务总监：丁国强，男，1984年出生，本科学历，注册会计师。历任中国纸业投资有限公司财务管

理部主管、副经理；中冶美利云产业投资股份有限公司副总经理、总会计师、董事会秘书；宁夏美利纸业集团环保节能有限

公司监事；宁夏誉战略发展部总经理；广东冠豪高新技术股份有限公司监事；中冶美利云产业投资股份有限公司董事。现任

61
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

佛山华新包装股份有限公司副总经理、董事会秘书、财务总监；诚通财务有限责任公司董事；珠海红塔仁恒包装股份有限公

司副总经理、财务总监、董事会秘书。

副总经理：吴义荣，男，1962年出生，硕士研究生学历，高级工程师。历任珠海红塔仁恒包装股份有限公司技术部副经理、

销售部副经理、销售部经理、副总工程师、副总经理。现任佛山华新包装股份有限公司副总经理；珠海红塔仁恒包装股份有

限公司副总经理。

副总经理：张春华，男，1972年出生，硕士研究生学历，高级工程师。历任珠海红塔仁恒包装股份有限公司设备管理部副经

理、经理、总经理助理，现任华新（佛山）彩印有限公司党总支书记、董事、总经理；佛山华新包装股份有限公司副总经理。

在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

在股东单位担任的职任期终止在股东单位是否
任职人员姓名股东单位名称任期起始日期
务日期领取报酬津贴

张强中国纸业投资有限公司董事、总经理 2016 年 11 月 06 日是

叶蒙佛山华新发展有限公司董事 2015 年 03 月 23 日否

任晓明中国纸业投资有限公司主任 2019 年 09 月 27 日是

周高松佛山市禅本德资产管理有限公司董事长 2018 年 07 月 27 日否

在股东单位任
无
职情况的说明

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

在其他单位担任的职任期终止在其他单位是否
任职人员姓名其他单位名称任期起始日期
务日期领取报酬津贴

张强广东冠豪高新技术股份有限公司董事长 2016 年 02 月 01 日否

张强北京兴诚旺实业有限公司执行董事 2016 年 04 月 06 日否

张强岳阳林纸股份有限公司董事 2018 年 10 月 29 日

任小平泰格林纸集团股份有限公司监事 2016 年 08 月 25 日否

任小平珠海红塔仁恒包装股份有限公司董事 2018 年 01 月 15 日是

任小平广东冠豪高新技术股份有限公司董事 2017 年 09 月 23 日否

党委书记、董事长、
叶蒙泰格林纸集团股份有限公司 2017 年 06 月 07 日是
总经理、董事会秘书

叶蒙岳阳林纸股份有限公司党委书记、董事长 2015 年 03 月 29 日否

周高松佛山南方产权交易所有限公司总经理 2016 年 07 月 01 日是

62
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

周高松佛山市金融投资控股有限公司董事 2017 年 05 月 01 日是

广东金融高新区股权交易中心有限
周高松监事 2017 年 06 月 01 日否
公司

张文京北京德恒（珠海）律师事务所主任 1997 年 12 月 01 日是

张文京珠海港股份有限公司独立董事 2015 年 07 月 27 日是

李军华南理工大学教授、主任 2017 年 08 月 28 日是

鲁桂华中央财经大学教授、博士生导师 2007 年 10 月 01 日是

鲁桂华民生控股股份有限公司独立董事 2014 年 12 月 29 日是

鲁桂华东旭光电科技股份有限公司独立董事 2014 年 05 月 19 日是

北京电子城投资开发集团股份有限
鲁桂华独立董事 2016 年 04 月 06 日是
公司

任晓明珠海红塔仁恒包装股份有限公司监事 2016 年 01 月 30 日否

党委副书记、纪委书
张虹珠海红塔仁恒包装股份有限公司 2019 年 04 月 15 日是
记

赵亚星珠海红塔仁恒包装股份有限公司副总监 2018 年 09 月 12 日是

丁国强诚通财务有限责任公司董事 2018 年 10 月 24 日

副总经理、董事会秘
丁国强珠海红塔仁恒包装股份有限公司 2018 年 08 月 07 日是
书、财务总监

李飞珠海红塔仁恒包装股份有限公司总经理、党委副书记 2019 年 06 月 01 日是

李飞中冶纸业集团有限公司监事 2013 年 03 月 01 日否

吴义荣珠海红塔仁恒包装股份有限公司副总经理 2016 年 01 月 30 日是

张春华华新（佛山）彩色印刷有限公司董事、总经理 2017 年 10 月 25 日是

在其他单位任
无
职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬经公司股东大会审议批准，高级管理人员
报酬由公司董事会薪酬与考核委员会根据公司薪酬管理制度，结合经营业绩情况，制定相应的报酬标准，然后
提交公司董事会审议批准。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司参照行业和地区收入水平，并考虑公司经营业绩、职务贡献
等因素，确定董事、监事及高级管理人员的年度报酬范围，并根据年度业绩考核结果和重点项目完成情况，经
董事会授权，决定薪酬及奖励。

63
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联
姓名职务性别年龄任职状态
前报酬总额方获取报酬

黄欣董事长男 57 离任是

任小平副董事长、总经理男 47 现任 74.83 否

张强董事男 45 现任是

叶蒙董事男 51 现任是

李飞董事、副总经理男 38 现任 23.84 是

周高松董事男 49 现任是

张文京独立董事男 52 现任 8否

李军独立董事男 47 现任 8否

鲁桂华独立董事男 51 现任否

黄欣董事长男 57 离任是

洪军董事男 60 离任是

杨卫星董事男 49 离任否

许长龙独立董事男 57 离任 8否

任晓明监事会主席男 57 现任 26.06 是

张虹监事女 49 现任 48.28 否

赵亚星职工监事男 26 现任 22.79 否

丁国强财务总监、董秘男 36 现任 47.35 否

张春华副总经理男 47 现任 93.65 否

吴义荣副总经理男 57 现任 48.9 否

杨成林副总经理男 46 离任 42.15 是

合计 -- -- -- -- 451.85 --

注：公司董事、副总经理李飞入职公司前在公司关联方任职；原高级管理人员杨成林从公司离职后，在公司关联方任职。

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 10

主要子公司在职员工的数量（人） 1,698

64
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

在职员工的数量合计（人） 1,708

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,708

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 1,191

销售人员 105

技术人员 121

财务人员 52

行政人员 239

合计 1,708

教育程度

教育程度类别数量（人）

博士 1

硕士 34

本科 236

大专 293

大专以下 1,144

合计 1,708

2、薪酬政策

公司薪酬政策结合国家宏观经济环境、公司发展战略、经营效益情况，为员工提供行业、地区有竞争力的薪酬水平。
同时，根据国家法律法规和公司实际情况，建立了一套规范化、标准化、系统化的薪资管理体系。薪酬分配向战略性人才、
生产骨干、技术人才倾斜，确保核心人才收入水平的市场竞争力。薪酬政策导向清晰、体现差异、激励绩效、反映市场。公
司员工的薪酬组合，以岗位价值定薪，接轨市场，以绩效定奖金，突出贡献。公司薪酬政策每年根据发展战略和生产经营管
理需要，做适度调整与修正，与广大员工共享公司的创新成果，为员工获得合法和应有的劳动报酬提供保证，提高员工幸福
感。
公司已构建专业技术与技能人才等级评价聘任体系，对员工的专业能力给予肯定与认可。为有能力、有业绩的“技能型”、
“技术型”人才提供除管理岗位以外多途径的职业发展通道。同时建立以业绩为导向，按不同职能划分关键性KPI考核体系，
全面构建吸引人才、激励人才、留住人才的用人机制。

3、培训计划

公司以组织战略目标与人力资源发展需求为导向，为员工提供有针对性、系统性的培训，内容涵盖岗位知识、岗位技
能、安全教育、体系标准以及管理规定等各方面。2019年度，为了提升中高层管理人员的管理水平，组织公司中高层管理人
员及部分骨干人员近90人参加《创造高收益的阿米巴经营模式》培训；选派四名公司高层管理人员，参加大连高级经理学院
举办的专题研修班；组织公司中高层管理人员共计37人，赴珠海格力电器股份有限公司进行参观交流学习。为了增强人才梯
队建设，进行人才储备，组织2019届大学生共计49人，开展了《从校园人到职场人》的职业化训练。在生产体系以“打造工

65
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

匠文化，创建学习型组织”为主题对生产体系员工组织了全年度微课堂学习活动。
公司通过各种培训方式，引进高质量的外部培训资源，提升各层级员工的业务能力与综合素质。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

66
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规及深圳证券交易所有关规则的要
求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。根据《公司法》、《股票上市规则》及公司股东大会、
董事会、监事会议事规则的相关规定，按照决策事项涉及的职权范围及时召开股东大会、董事会、监事会，决议事项落实到
位；股东大会、董事会、监事会、经营管理层的职责明确、制衡机制有效运作，决策程序和议事规则民主、透明。公司治理
的实际状况符合《公司法》和中国证监会相关规定。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与公司控股股东、实际控制人已实行了业务、人员、资产、财务、机构独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公
司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务方面：公司具有独立完整的业务和决策体系及自主经营能力，完全独立于控股股东及实际控制人；
2、人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司总经理、经理人员、财务负责人和董事会秘书等高级管理人
员均在公司领取薪酬，未在公司控股股东单位担任职务；
3、资产方面：公司拥有独立的生产经营系统及配套设施，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰；
4、机构方面：公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公、独立行使职能；
5、财务方面：公司设立有独立的财务管理部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在银行开立独立账户
并依法纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与
会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引
比例

67
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

公告名称:佛山华新包装
股份有限公司 2018 年股
东大会决议公告;公告编
号:2019-022 公告披露的
2018 年年度股东大会年度股东大会 65.62% 2019 年 04 月 09 日 2019 年 04 月 10 日报刊及网站名称为:《证券
时报》、香港《大公报》、
巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.c
n)

公告名称:佛山华新包装
股份有限公司 2019 年第
一次临时股东大会决议公
告;公告编号:2019-047 公
2019 年第一次临时股
临时股东大会 65.53% 2019 年 11 月 26 日 2019 年 11 月 27 日告披露的报刊及网站名称
东大会
为:《证券时报》、香港《大
公报》、巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.c
n)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况

是否连续两次
本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会
独立董事姓名未亲自参加董
加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数
事会会议

张文京 8 0 7 1 0否 0

李军 8 1 7 0 0否 1

许长龙 7 1 6 0 0否 0

鲁桂华 1 0 1 0 0否 0

连续两次未亲自出席董事会的说明
无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

68
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事根据《上市公司独立独立董事制度指导意见》、《公司章程》、《董事会议事规则》等相关要求
履行义务，认真审议董事会的各项议案，在涉及公司重大事项方面均充分表达意见，对有关需要独立董事发表
事前认可意见或独立意见的事项均按要求发表了相关意见，充分发挥了独立董事作用，为董事会的科学决策提
供了有效保障，确保董事会的独立和公正，维护中小股东的合法权益不受侵害。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

（一）董事会审计委员会履职情况

董事会审计委员会共召开会议1次，根据公司董事会审计委员会职责，审计委员会主要负责对公司内、外部审计进行了沟通、
监督和核查等工作：
1、与公司年度审计会计师事务所就审计计划、业务约定书、风险和控制等事项进行了充分的沟通。
2、在年审注册会计师进场前，审计委员会审阅了公司初步编制的财务报表，认为该报表在所有重大方面反映了公司目前的
财务状况。
3、在年审注册会计师出具初步意见后，审计委员会审阅了公司财务报表，并对重要事项及可能对财务报表有潜在影响的主
要会计估计事项、审计调整事项和重要的会计政策与会计师事务所进行了沟通，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的
反映了公司的整体情况，同意在此报表的基础上编制2019年年度报告。
4、审计委员会审阅了经审计师审计后的2019年度财务报表，认为该报表在所有重大方面公允反映了公司2019年财务状况以
及2019年度的经营成果和现金流量，同意提交董事会审议。

（二）董事会薪酬与考核委员会的履职情况
董事会薪酬与考核委员会共召开会议1次，根据董事会薪酬与考核委员会职责，对公司董事、监事和高级管理人员所披露的
年度报酬情况进行了审核，经审核公司董事、监事和高级管理人员所披露的年度报酬与实际在公司领取的薪酬一致。公司董
事、监事和高级管理人员的薪酬，按公司工资管理规定支付。

（三）董事会提名委员会
董事会提名委员会合计召开会议3次，根据董事会提名委员会职责，了解聘任公司副总经理，选举公司董事、独立董事人员
的任职资格，提名候选人。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否

69
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司坚持合理、公平、公正的原则，注重物质激励与精神激励相结合。同时，注重把公司经营目标与高管的
奉献精神、社会责任感、事业成就感相结合。报告期内，公司根据董事会与薪酬与考核委员会审批确定的《薪
酬管理办法》及《薪酬激励实施细则》，建立了以目标责任制为基础的考评体系。公司与高级管理人员签定《公
司年度经营责任书》，确定高管人员的薪酬激励方案。董事会按年度经营责任书指标，包括年度各项财务性指
标、内部运营管理性指标及重点工作专项指标等多维度的指标，对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，
确定薪酬。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 03 月 24 日

内部控制评价报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

70
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

（1）有确凿证据表明公司在评价期末
存在下列情形之一，应认定为内部控制
（1）财务报告重大缺陷的迹象包括：①公
存在重大缺陷：① 重大事项缺乏合法
司董事、监事和高级管理人员舞弊；② 已
决策程序；② 缺乏决策程序或决策程
公布的财务报告存在重大错报，影响其真
序不规范，导致出现重大失误；③ 违
实性、完整性、公允性，公司予以更正； ③
犯国家法律、法规、规章或规范性文件，
注册会计师发现当期财务报告存在重大错
受到刑事处罚或责令停产停业、暂扣或
报，而内部控制在运行过程中未能发现该
者吊销许可证、暂扣或者吊销执照行政
错报；④ 公司审计委员会和内部审计机构
处罚；④ 内部控制重大缺陷未得到整
对内部控制的监督无效。（2）财务报告重
改；⑤ 重要业务缺乏制度控制或制度
要缺陷的迹象包括：① 控制环境无效；②
系统性失效。（2）有确凿证据表明公司
定性标准公司制定的会计政策违反了企业会计准
在评价期末存在下列情形之一，应认定
则；③ 公司应用的会计政策不符合公司会
为内部控制存在重要缺陷： ① 决策程
计核算制度；④ 未建立反舞弊程序和控制
序存在但不够完善；② 决策程序不规
措施；⑤ 对于非常规或特殊交易的账务处
范导致出现较大失误；③ 违犯国家法
理没有建立相应的控制机制或没有实施；
律、法规、规章或规范性文件，受到除
⑥ 对于期末财务报告过程的控制存在一
责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、
项或多项缺陷，不能合理保证编制的财务
暂扣或者吊销以外的行政处罚；④ 重
报表达到真实、完整的目标。（3）一般缺
要业务制度或系统存在重要缺陷；⑤
陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的
内部控制重要缺陷未得到整改。（3）一
其他控制缺陷。
般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷
之外的其他控制缺陷。

定量标准以直接财产损失金额作为衡
定量标准以合并报表资产总额作为衡量指量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺
标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能陷可能导致直接财产损失金额小于合
导致的财务报告错报金额小于合并报表资并报表资产总额的 0.5%，则认定为一
定量标准产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果般缺陷；如果直接财产损失金额超过合
超过合并报表资产总额的 0.5%但小于并报表资产总额的 0.5%但小于 1%，则
1%，则认定为重要缺陷；如果超过合并报认定为重要缺陷；如果直接财产损失金
表资产总额的 1%，则认定为重大缺陷。额超过合并报表资产总额的 1%，则认
定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露

71
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

内部控制审计报告全文披露日期 2020 年 03 月 24 日

内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)

内控审计报告意见类型标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否

72
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

第十一节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否

73
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

第十二节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见

审计报告签署日期 2020 年 03 月 23 日

审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天健审〔2020〕8-43

注册会计师姓名李青龙、刘静亚

审计报告正文

审计报告
天健审〔2020〕8-43号

佛山华新包装股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了佛山华新包装股份有限公司（以下简称华新包装公司）财务报表，包括2019年12月31

日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及

母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华新包装

公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表

审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们

独立于华新包装公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、

适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对

以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

74
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三、（二十三）及附注五、(二)1。华新包装公司主要从事白卡

纸、胶乳及印刷品的生产及销售。2019年度，华新包装公司营业收入393,063.00万元，主要为国内销

售产生的收入。根据销售条款，国内销售于产品发运至客户要求的送货地并经签收时确认收入，国外

销售于产品通过海关报关出口，取得出口报关单时确认收入。由于营业收入是华新包装公司关键业绩

指标之一，可能存在华新包装公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标

或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和执行，并测试相关内部控制的运行有效

性；

(2) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确

认政策是否符合企业会计准则的规定；

(3) 对营业收入及毛利率按产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明

波动原因；

(4) 对于国内销售，采用抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、

客户签收单等；对于国外销售，以抽样方式检查销售合同、出口报关单、销售发票等支持性文件；

(5) 结合应收账款函证，向主要客户函证本期销售额；

(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的收入核对至客户签收单、出口报关单等支持性文件，

评价收入是否在恰当期间确认；

(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

(二) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三、（十）及附注五、(一)3。截至2019年12月31日，华新包装

公司应收账款账面余额为90,685.81万元，坏账准备为4,536.13万元，账面价值为86,149.68万元。

管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于

整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账

款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预

期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，

75
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款

账龄与违约损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。

由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键

审计事项。

2. 审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并

测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测

的准确性；

(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别

各项应收账款的信用风险特征；

(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的

预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；

(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合

理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账

款账龄与违约损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙

率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；

(6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；

(7) 对重要客户的应收账款余额进行函证，将客户确认的债务金额与账面应收账款余额进行核对；

(8) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计

报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结

论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财

务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，

76
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必

要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华新包装公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项

（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

华新包装公司治理层（以下简称治理层）负责监督华新包装公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具

包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一

重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影

响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执

行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些

风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故

意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由

于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对

华新包装公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得

出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相

关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信

息。然而，未来的事项或情况可能导致华新包装公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就华新包装公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发

表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

77
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审

计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认

为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审

计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，

如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不

应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：佛山华新包装股份有限公司
单位：元

项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

流动资产：

货币资金 213,743,010.81 133,983,939.73

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,101,664.07 277,623,928.13

应收账款 861,496,771.58 781,215,643.89

应收款项融资 573,333,722.20

预付款项 31,443,452.10 114,855,049.09

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

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佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

其他应收款 41,390,516.58 26,332,955.74

其中：应收利息 7,800,232.76

应收股利 28,000,000.00

买入返售金融资产

存货 660,926,072.21 1,022,167,373.51

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 237,644,272.39 338,311,849.45

流动资产合计 2,621,079,481.94 2,694,490,739.54

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产 288,700.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 655,312,367.55 662,590,158.00

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 288,700.00

投资性房地产 29,115,661.86 30,763,683.73

固定资产 2,067,109,815.77 2,178,817,683.33

在建工程 33,321,697.05 38,735,958.38

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 127,168,024.42 131,907,260.76

开发支出 3,550,832.92 7,752,439.97

商誉 11,547,305.29 11,547,305.29

长期待摊费用 3,478,736.33 4,755,506.18

递延所得税资产 31,250,198.70 31,549,345.48

其他非流动资产 8,420,488.55 1,495,963.49

非流动资产合计 2,970,563,828.44 3,100,204,004.61

资产总计 5,591,643,310.38 5,794,694,744.15

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佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

流动负债：

短期借款 1,163,487,459.95 862,776,823.86

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 312,234,422.87 310,600,000.00

应付账款 321,955,510.64 464,643,787.56

预收款项 23,303,552.10 33,431,588.79

合同负债

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 42,342,384.19 44,817,842.45

应交税费 13,467,917.06 41,288,520.29

其他应付款 49,222,655.01 179,737,877.39

其中：应付利息 6,315,962.71

应付股利 229,593.13 25,083,228.68

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 100,229,305.56 200,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,026,243,207.38 2,137,296,440.34

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 100,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

80
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债 1,696,811.00 1,508,735.64

递延收益 26,604,363.11 30,305,313.30

递延所得税负债 2,180,826.02 2,131,935.03

其他非流动负债

非流动负债合计 30,482,000.13 133,945,983.97

负债合计 2,056,725,207.51 2,271,242,424.31

所有者权益：

股本 505,425,000.00 505,425,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 256,822,373.42 256,822,373.42

减：库存股

其他综合收益 169,714.39 169,714.39

专项储备

盈余公积 199,022,513.20 196,399,250.80

一般风险准备

未分配利润 1,045,211,890.50 1,012,130,481.68

归属于母公司所有者权益合计 2,006,651,491.51 1,970,946,820.29

少数股东权益 1,528,266,611.36 1,552,505,499.55

所有者权益合计 3,534,918,102.87 3,523,452,319.84

负债和所有者权益总计 5,591,643,310.38 5,794,694,744.15

法定代表人：任小平主管会计工作负责人：丁国强会计机构负责人：罗靓

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

流动资产：

货币资金 5,342,379.55 357,681.85

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

81
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

衍生金融资产

应收票据

应收账款

应收款项融资

预付款项

其他应收款 53,371,168.86 61,127,498.79

其中：应收利息 4,481,906.67

应收股利 28,000,000.00

存货

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 135,661.98 45,344.03

流动资产合计 58,849,210.39 61,530,524.67

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产 288,700.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,696,777,505.79 1,719,127,360.28

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 288,700.00

投资性房地产

固定资产 69,775.81 89,328.44

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 72,990.24 95,808.24

开发支出

商誉

长期待摊费用 123,501.67 168,411.39

递延所得税资产

82
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

其他非流动资产

非流动资产合计 1,697,332,473.51 1,719,769,608.35

资产总计 1,756,181,683.90 1,781,300,133.02

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

合同负债

应付职工薪酬 114,646.21 10,500.40

应交税费 4,685.50 1,214.50

其他应付款 280,301.76 51,738,991.68

其中：应付利息 2,536,586.20

应付股利 229,593.13 229,593.13

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 399,633.47 51,750,706.58

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

83
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

非流动负债合计

负债合计 399,633.47 51,750,706.58

所有者权益：

股本 505,425,000.00 505,425,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 250,531,482.00 250,531,482.00

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 199,022,513.20 196,399,250.80

未分配利润 800,803,055.23 777,193,693.64

所有者权益合计 1,755,782,050.43 1,729,549,426.44

负债和所有者权益总计 1,756,181,683.90 1,781,300,133.02

3、合并利润表

单位：元

项目 2019 年度 2018 年度

一、营业总收入 3,930,629,985.81 3,683,004,543.50

其中：营业收入 3,930,629,985.81 3,683,004,543.50

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,968,183,969.20 3,778,294,209.97

其中：营业成本 3,531,794,901.86 3,356,346,712.73

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金
净额

保单红利支出

分保费用

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佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

税金及附加 20,112,821.51 17,536,913.12

销售费用 183,190,086.17 169,422,183.20

管理费用 100,105,438.67 113,073,452.18

研发费用 57,601,470.09 32,784,184.94

财务费用 75,379,250.90 89,130,763.80

其中：利息费用 78,599,801.94 97,699,988.40

利息收入 15,006,123.48 11,188,199.94

加：其他收益 14,875,074.09 11,229,258.30

投资收益（损失以“－”号填
30,722,209.55 18,008,673.27
列）

其中：对联营企业和合营企业
30,722,209.55 5,625,141.25
的投资收益

以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）

公允价值变动收益（损失以
2,394,879.25
“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填
520,373.34
列）

资产减值损失（损失以“-”号填
19,687,758.40 -18,009,523.05
列）

资产处置收益（损失以“-”号填
-25,775.66 1,390,311.65
列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,225,656.33 -80,276,067.05

加：营业外收入 5,256,262.75 32,719,902.12

减：营业外支出 1,330,146.84 8,259,701.51

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 32,151,772.24 -55,815,866.44

减：所得税费用 7,967,207.29 1,168,739.98

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,184,564.95 -56,984,606.42

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”
24,184,564.95 -56,984,606.42
号填列）

2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）

85
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润 35,704,671.22 -2,814,965.92

2.少数股东损益 -11,520,106.27 -54,169,640.50

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综
合收益

1.重新计量设定受益计划变
动额

2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

3.其他权益工具投资公允价
值变动

4.企业自身信用风险公允价
值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合
收益

1.权益法下可转损益的其他
综合收益

2.其他债权投资公允价值变
动

3.可供出售金融资产公允价
值变动损益

4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准
备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额 24,184,564.95 -56,984,606.42

86
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

归属于母公司所有者的综合收益
35,704,671.22 -2,814,965.92
总额

归属于少数股东的综合收益总额 -11,520,106.27 -54,169,640.50

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.07 -0.01

（二）稀释每股收益 0.07 -0.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：任小平主管会计工作负责人：丁国强会计机构负责人：罗靓

4、母公司利润表

单位：元

项目 2019 年度 2018 年度

一、营业收入 0.00 0.00

减：营业成本 0.00 0.00

税金及附加 1,320.00

销售费用

管理费用 3,128,794.19 2,283,741.47

研发费用

财务费用 -913,575.24 68,524.98

其中：利息费用 460,862.35 8,806,875.29

利息收入 1,384,590.78 8,822,547.45

加：其他收益 50,000.00

投资收益（损失以“－”号填
28,392,854.86 18,317,719.37
列）

其中：对联营企业和合营企
30,650,456.62 5,103,538.56
业的投资收益

以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）

净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号
4,988.08
填列）

87
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

资产减值损失（损失以“-”号
-7,369.57
填列）

资产处置收益（损失以“-”号
填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,232,623.99 15,956,763.35

加：营业外收入 21,561,238.54

减：营业外支出

三、利润总额（亏损总额以“－”号填
26,232,623.99 37,518,001.89
列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,232,623.99 37,518,001.89

（一）持续经营净利润（净亏损
26,232,623.99 37,518,001.89
以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他
综合收益

1.重新计量设定受益计划
变动额

2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

3.其他权益工具投资公允
价值变动

4.企业自身信用风险公允
价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综
合收益

1.权益法下可转损益的其
他综合收益

2.其他债权投资公允价值
变动

3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

88
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值
准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额 26,232,623.99 37,518,001.89

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 2019 年度 2018 年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,343,828,919.51 3,842,502,603.81

客户存款和同业存放款项净增加
额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加
额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 34,343,485.22 159,737,820.68

经营活动现金流入小计 3,378,172,404.73 4,002,240,424.49

购买商品、接受劳务支付的现金 2,790,516,416.60 3,126,706,099.95

客户贷款及垫款净增加额

89
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

存放中央银行和同业款项净增加
额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现
199,311,230.25 202,823,160.04
金

支付的各项税费 97,134,445.32 82,766,773.12

支付其他与经营活动有关的现金 199,866,060.82 196,478,996.66

经营活动现金流出小计 3,286,828,152.99 3,608,775,029.77

经营活动产生的现金流量净额 91,344,251.74 393,465,394.72

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 10,000,000.00 10,245,728.00

处置固定资产、无形资产和其他
10,600.00 16,914,152.88
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 437,925,984.07 231,383,532.02

投资活动现金流入小计 447,936,584.07 258,543,412.90

购建固定资产、无形资产和其他
22,306,258.16 27,351,931.82
长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 417,500,000.00 545,200,000.00

投资活动现金流出小计 439,806,258.16 572,551,931.82

投资活动产生的现金流量净额 8,130,325.91 -314,008,518.92

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金

取得借款收到的现金 2,443,859,860.36 1,964,748,616.03

收到其他与筹资活动有关的现金 505,971,869.63 89,000,956.90

90
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

筹资活动现金流入小计 2,949,831,729.99 2,053,749,572.93

偿还债务支付的现金 2,352,093,355.70 2,109,665,980.99

分配股利、利润或偿付利息支付
101,020,610.93 108,171,060.59
的现金

其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 611,146,851.62 45,971,254.50

筹资活动现金流出小计 3,064,260,818.25 2,263,808,296.08

筹资活动产生的现金流量净额 -114,429,088.26 -210,058,723.15

四、汇率变动对现金及现金等价物的
-999,027.97 4,362,620.83
影响

五、现金及现金等价物净增加额 -15,953,538.58 -126,239,226.52

加：期初现金及现金等价物余额 128,012,685.23 254,251,911.75

六、期末现金及现金等价物余额 112,059,146.65 128,012,685.23

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 2019 年度 2018 年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 525,911.34 13,374,787.33

经营活动现金流入小计 525,911.34 13,374,787.33

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现
1,271,375.64 1,321,951.81
金

支付的各项税费 1,020.00

支付其他与经营活动有关的现金 2,125,693.89 1,173,471.23

经营活动现金流出小计 3,397,069.53 2,496,443.04

经营活动产生的现金流量净额 -2,871,158.19 10,878,344.29

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

91
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

处置子公司及其他营业单位收到
8,214,180.81
的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 90,946,521.05 304,272,441.64

投资活动现金流入小计 100,946,521.05 322,486,622.45

购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 54,000,000.00 156,310,000.00

投资活动现金流出小计 54,000,000.00 156,310,000.00

投资活动产生的现金流量净额 46,946,521.05 166,176,622.45

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 17,000,000.00 55,600,000.00

筹资活动现金流入小计 17,000,000.00 55,600,000.00

偿还债务支付的现金 200,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付
19,702,981.05
的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 56,090,665.16 40,000,000.00

筹资活动现金流出小计 56,090,665.16 259,702,981.05

筹资活动产生的现金流量净额 -39,090,665.16 -204,102,981.05

四、汇率变动对现金及现金等价物的
-43,124.14
影响

五、现金及现金等价物净增加额 4,984,697.70 -27,091,138.45

加：期初现金及现金等价物余额 357,681.85 27,448,820.30

六、期末现金及现金等价物余额 5,342,379.55 357,681.85

7、合并所有者权益变动表

本期金额
单位：元

2019 年度

项目归属于母公司所有者权益少数所有
股本其他权益工具资本减：库其他专项盈余一般未分其他小计股东者权

92
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

优先永续公积存股综合储备公积风险配利权益益合
其他
股债收益准备润计

505,4 256,82 196,39 1,012, 1,970, 1,552, 3,523,
一、上年期末余 169,71
25,00 2,373. 9,250. 130,48 946,82 505,49 452,31
额 4.39
0.00 42 80 1.68 0.29 9.55 9.84

加：会计政
策变更

前期
差错更正

同一
控制下企业合
并

其他

505,4 256,82 196,39 1,012, 1,970, 1,552, 3,523,
二、本年期初余 169,71
25,00 2,373. 9,250. 130,48 946,82 505,49 452,31
额 4.39
0.00 42 80 1.68 0.29 9.55 9.84

三、本期增减变 33,081 35,704 -24,23 11,465
2,623,
动金额（减少以 ,408.8 ,671.2 8,888. ,783.0
262.40
“－”号填列） 2 2 19 3

35,704 35,704 -11,52 24,184
（一）综合收益
,671.2 ,671.2 0,106. ,564.9
总额
2 2 27 5

（二）所有者投
入和减少资本

1．所有者投入
的普通股

2．其他权益工
具持有者投入
资本

3．股份支付计
入所有者权益
的金额

4．其他

-12,71 -12,71
2,623, -2,623,
（三）利润分配 8,781. 8,781.
262.40 262.40
92 92

1．提取盈余公 2,623, -2,623,
积 262.40 262.40

93
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

2．提取一般风
险准备

-12,71 -12,71
3．对所有者（或
8,781. 8,781.
股东）的分配
92 92

4．其他

（四）所有者权
益内部结转

1．资本公积转
增资本（或股
本）

2．盈余公积转
增资本（或股
本）

3．盈余公积弥
补亏损

4．设定受益计
划变动额结转
留存收益

5．其他综合收
益结转留存收
益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

505,4 256,82 199,02 1,045, 2,006, 1,528, 3,534,
四、本期期末余 169,71
25,00 2,373. 2,513. 211,89 651,49 266,61 918,10
额 4.39
0.00 42 20 0.50 1.51 1.36 2.87

上期金额
单位：元

2018 年年度

归属于母公司所有者权益
所有者
项目其他权益工具少数股
其他一般未分
资本减：库专项盈余权益合
股本优先永续综合风险配利其他小计东权益
计
其他公积存股储备公积
股债收益准备润

94
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

505,4 256,82 192,64 1,027, 1,982, 1,619,6 3,602,4
一、上年期末 169,71
25,00 2,373. 7,450. 794,89 859,43 31,324. 90,760.
余额 4.39
0.00 42 61 7.79 6.21 19 40

加：会计
政策变更

前期
差错更正

同一
控制下企业合
并

其他

505,4 256,82 192,64 1,027, 1,982, 1,619,6 3,602,4
二、本年期初 169,71
25,00 2,373. 7,450. 794,89 859,43 31,324. 90,760.
余额 4.39
0.00 42 61 7.79 6.21 19 40

三、本期增减
-15,66 -11,91
变动金额（减 3,751, -67,125 -79,038
4,416. 2,615.
少以“－”号填 800.19 ,824.64 ,440.56
11 92
列）

（一）综合收 -2,814, -2,814, -54,169 -56,984
益总额 965.92 965.92 ,640.50 ,606.42

（二）所有者
投入和减少资
本

1．所有者投入
的普通股

2．其他权益工
具持有者投入
资本

3．股份支付计
入所有者权益
的金额

4．其他

-12,84
（三）利润分 3,751, -9,097, -12,956 -22,053
9,450.
配 800.19 650.00 ,184.14 ,834.14
19

1．提取盈余公 3,751, -3,751,
积 800.19 800.19

2．提取一般风
险准备

95
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

3．对所有者
-9,097, -9,097, -12,956 -22,053
（或股东）的
650.00 650.00 ,184.14 ,834.14
分配

4．其他

（四）所有者
权益内部结转

1．资本公积转
增资本（或股
本）

2．盈余公积转
增资本（或股
本）

3．盈余公积弥
补亏损

4．设定受益计
划变动额结转
留存收益

5．其他综合收
益结转留存收
益

6．其他

（五）专项储
备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

505,4 256,82 196,39 1,012, 1,970, 1,552,5 3,523,4
四、本期期末 169,71
25,00 2,373. 9,250. 130,48 946,82 05,499. 52,319.
余额 4.39
0.00 42 80 1.68 0.29 55 84

8、母公司所有者权益变动表

本期金额
单位：元

2019 年度

项目其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公未分配所有者权
股本其他
优先股永续债其他积股合收益备积利润益合计

96
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

505,42 777,19
一、上年期末余 250,531, 196,399, 1,729,549,
5,000.0 3,693.6
额 482.00 250.80 426.44
0 4

加：会计政
策变更

前期
差错更正

其他

505,42 777,19
二、本年期初余 250,531, 196,399, 1,729,549,
5,000.0 3,693.6
额 482.00 250.80 426.44
0 4

三、本期增减变
2,623,26 23,609, 26,232,62
动金额（减少以
2.40 361.59 3.99
“－”号填列）

（一）综合收益 26,232, 26,232,62
总额 623.99 3.99

（二）所有者投
入和减少资本

1．所有者投入
的普通股

2．其他权益工
具持有者投入
资本

3．股份支付计
入所有者权益
的金额

4．其他

2,623,26 -2,623,
（三）利润分配
2.40 262.40

1．提取盈余公 2,623,26 -2,623,
积 2.40 262.40

2．对所有者（或
股东）的分配

3．其他

（四）所有者权
益内部结转

1．资本公积转
增资本（或股
本）

97
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

2．盈余公积转
增资本（或股
本）

3．盈余公积弥
补亏损

4．设定受益计
划变动额结转
留存收益

5．其他综合收
益结转留存收
益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

505,42 800,80
四、本期期末余 250,531, 199,022, 1,755,782,
5,000.0 3,055.2
额 482.00 513.20 050.43
0 3

上期金额
单位：元

2018 年年度

其他权益工具
项目资本公减：库存其他综盈余公未分配利所有者权
股本优先永续专项储备其他
其他积股合收益积润益合计
股债

505,42
一、上年期末余 250,531 192,647 752,525,1 1,701,129,0
5,000.
额 ,482.00 ,450.61 41.94 74.55
00

加：会计政
策变更

前期
差错更正

其他

505,42
二、本年期初余 250,531 192,647 752,525,1 1,701,129,0
5,000.
额 ,482.00 ,450.61 41.94 74.55
00

98
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

三、本期增减变
3,751,8 24,668,55 28,420,351.
动金额（减少以
00.19 1.70 89
“－”号填列）

（一）综合收益 37,518,00 37,518,001.
总额 1.89 89

（二）所有者投
入和减少资本

1．所有者投入
的普通股

2．其他权益工
具持有者投入
资本

3．股份支付计
入所有者权益
的金额

4．其他

3,751,8 -12,849,4 -9,097,650.
（三）利润分配
00.19 50.19 00

1．提取盈余公 3,751,8 -3,751,80
积 00.19 0.19

2．对所有者（或 -9,097,65 -9,097,650.
股东）的分配 0.00 00

3．其他

（四）所有者权
益内部结转

1．资本公积转
增资本（或股
本）

2．盈余公积转
增资本（或股
本）

3．盈余公积弥
补亏损

4．设定受益计
划变动额结转
留存收益

5．其他综合收
益结转留存收
益

99
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

505,42
四、本期期末余 250,531 196,399 777,193,6 1,729,549,4
5,000.
额 ,482.00 ,250.80 93.64 26.44
00

三、公司基本情况

佛山华新包装股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经广东省人民政府粤办函（1999）297号文、
广东省经济体制改革委员会粤体改（1999）032号文批准，由佛山华新发展有限公司、佛山市投资总公司、
佛山市新辉实业发展有限公司、中国包装总公司、中国物资开发投资总公司、广东省技术改造投资有限公
司、中国化工轻工总公司、佛山市轻工工业公司七家股东发起设立，于1999年6月21日在广东省工商行政
管理局登记设立。公司现持有统一社会信用代码为 914406007076822793 的营业执照，注册资本
505,425,000.00元，股份总数505,425,000.00 股（每股面值 1元）。其中，无限售条件的流通股份 B 股
171,925,000.00股；无限售条件的非流通股份B股333,500,000.00股。公司股票已于2000年在深圳证券交易所
挂牌交易。
本公司属造纸、纸基包装和印刷行业。主要经营活动制造（由下属机构经营）,销售：包装材料、包装
制品、装饰材料、铝塑复合材料。包装机械销售及维修，包装印刷业的投资。主要产品或服务为：高档涂
布白卡纸、高级涂布白板纸、彩色包装印刷制品等。

本财务报表业经公司2020年3月23日第七届董事会2020年第二次会议批准对外报出。

本公司将珠海红塔仁恒包装股份有限公司（以下简称红塔仁恒公司）、珠海华丰纸业有限公司（以下
简称华丰纸业公司）、珠海金鸡化工有限公司(以下简称金鸡化工公司)、华新（佛山）彩色印刷有限公司(以
下简称佛山彩印公司)4家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六、合并范围的变
更和七、在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

100
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确
认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或
(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融
负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初
始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进
行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法

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佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得
或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融
资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该
处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自
身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认
时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损
失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生
的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确
认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保
留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所
转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独
确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产，并相应确认有关负债。

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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前
金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分
摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款
承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条
件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公
司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即
全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用
调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计
量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内
的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显
著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量
损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组

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合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列
示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认
其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

其他应收款——合并范围内关联
合并范围内关联方参考历史信用损失经验，结合当前
方组合
状况以及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和整个存续期
其他应收款——应收股利组合款项性质
预期信用损失率，该组合预期信用
其他应收款——应收利息组合款项性质损失率为0%

其他应收款——保证金押金组合参考历史信用损失经验，结合当前
其他应收款——备用金组合状况以及对未来经济状况的预测，
款项性质通过违约风险敞口和未来12个月
其他应收款——应收暂付款组合内或整个存续期预期信用损失率，
其他应收款——代垫赔偿款组合计算预期信用损失

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
应收银行承兑汇票票据类型通过违约风险敞口和整个存续期
预期信用损失率，该组合预期信用
损失率为0%
参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
应收商业承兑汇票票据类型编制应收账款账龄与整个存续期
预期信用损失率对照表，计算预期
信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
应收账款——合并范围内关联方
合并范围内关联方通过违约风险敞口和整个存续期
组合
预期信用损失率，该组合预期信用
损失率为0%
参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
应收账款——信用风险特征组合账龄组合编制应收账款账龄与整个存续期
预期信用损失率对照表，计算预期
信用损失

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2) 应收账款——一般客户组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款、应收票据
账龄
预期信用损失率(%)
1-3 个月（含，下同）
4-12 个月 5.00
1-2 年 10.00
2-3 年 20.00
3 年以上 50.00
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵
销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执
行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

12、应收账款

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

15、存货

1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。

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(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作
出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短
期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售
非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定
导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一
年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成
出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非
流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

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非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照
假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采

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用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 30-40 5% 2.375%-3.17%

机器设备年限平均法 10-25 5% 3.8%-9.5%

运输工具年限平均法 5 5% 19%

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电子设备及其他年限平均法 5-10 5% 9.5%-19%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买
租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值
[ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上
（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租
赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

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27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、非专利权及软件和其他等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限(年)
土地使用权 50
非专利技术 10
软件及其他 2-10
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

31、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产
组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

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32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。

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（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否

1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法

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(1) 国内销售收入确认方法
同时满足下列条件：按客户要求将本公司产品发运至客户要求的送货地并经客户签收确认；销售收入
金额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。
(2) 出口销售收入确认方法
同时满足下列条件：根据与客户签订的出口销售合同规定的要求生产产品，通过海关报关出口，取得
出口报关单；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计
量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。

40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收
到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本
条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与
公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。

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4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经
营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的
一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况详见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。。
2. 采用套期会计的依据、会计处理方法
(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。
(2) 对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：1) 套期关系仅由符合条件的套期工具和
被套期工具组成；2) 在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公
司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件；3) 该套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件时，公司认定套期关系符合套期有效性要求：1) 被套期项目和套期工具之间存
在经济关系；2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；3) 套
期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反
映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。
公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套

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期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，公司进行套期
关系再平衡。
(3) 套期会计处理
1) 公允价值套期
① 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的非交易性权益工具（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综
合收益。
② 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套
期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的
利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整；被套期项目为公司选择以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形
成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公
允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取
得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变
动额。
被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，公司对被套期项目账面价值所作的调
整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（或其组成部分）的，按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不
调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
2) 现金流量套期
① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益，无效
部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认：A. 套期工具自套期开
始的累计利得或损失；B. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非
金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，将原在其他综合收益
中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。
③ 其他现金流量套期，原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额，在被套期预期交易影响损益
的相同期间转出，计入当期损益。
3) 境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，确认为其他综合收益，并在处置境外经营时，将
其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
3. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

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44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注

1）本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号) 、
《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019
年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额
应收票据 277,623,928.13
应收票据及应收账款 1,058,839,572.02
应收账款 781,215,643.89
应付票据 310,600,000.00
应付票据及应付账款 775,243,787.56
应付账款 464,643,787.56

2）本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企

业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号

——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调

整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，
以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但
在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，
但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以
摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

3）本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月

17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表

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单位：元

项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日调整数

流动资产：

货币资金 133,983,939.73 133,983,939.73 0.00

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产

衍生金融资产

应收票据 277,623,928.13 6,436,963.19 -271,186,964.94

应收账款 781,215,643.89 781,215,643.89 0.00

应收款项融资 271,186,964.94 271,186,964.94

预付款项 114,855,049.09 114,855,049.09 0.00

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 26,332,955.74 18,532,722.98 -7,800,232.76

其中：应收利息 7,800,232.76 -7,800,232.76

应收股利

买入返售金融资产

存货 1,022,167,373.51 1,022,167,373.51 0.00

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动
资产

其他流动资产 338,311,849.45 346,112,082.21 7,800,232.76

流动资产合计 2,694,490,739.54 2,694,490,739.54 0.00

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产 288,700.00 -288,700.00

其他债权投资

持有至到期投资

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长期应收款

长期股权投资 662,590,158.00 662,590,158.00 0.00

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 288,700.00 288,700.00

投资性房地产 30,763,683.73 30,763,683.73 0.00

固定资产 2,178,817,683.33 2,178,817,683.33 0.00

在建工程 38,735,958.38 38,735,958.38 0.00

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 131,907,260.76 131,907,260.76 0.00

开发支出 7,752,439.97 7,752,439.97 0.00

商誉 11,547,305.29 11,547,305.29 0.00

长期待摊费用 4,755,506.18 4,755,506.18 0.00

递延所得税资产 31,549,345.48 31,549,345.48 0.00

其他非流动资产 1,495,963.49 1,495,963.49 0.00

非流动资产合计 3,100,204,004.61 3,100,204,004.61 0.00

资产总计 5,794,694,744.15 5,794,694,744.15 0.00

流动负债：

短期借款 862,776,823.86 864,618,201.39 1,841,377.53

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

衍生金融负债

应付票据 310,600,000.00 310,600,000.00 0.00

应付账款 464,643,787.56 464,643,787.56 0.00

预收款项 33,431,588.79 33,431,588.79 0.00

合同负债

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

119
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

应付职工薪酬 44,817,842.45 44,817,842.45 0.00

应交税费 41,288,520.29 41,288,520.29 0.00

其他应付款 179,737,877.39 177,441,569.30 -2,296,308.09

其中：应付利息 6,315,962.71 6,315,962.71 0.00

应付股利 25,083,228.68 25,083,228.68 0.00

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动
200,000,000.00 200,454,930.56 454,930.56
负债

其他流动负债

流动负债合计 2,137,296,440.34 2,137,296,440.34 0.00

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债 1,508,735.64 1,508,735.64 0.00

递延收益 30,305,313.30 30,305,313.30 0.00

递延所得税负债 2,131,935.03 2,131,935.03 0.00

其他非流动负债

非流动负债合计 133,945,983.97 133,945,983.97 0.00

负债合计 2,271,242,424.31 2,271,242,424.30 0.00

所有者权益：

股本 505,425,000.00 505,425,000.00 0.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 256,822,373.42 256,822,373.42 0.00

减：库存股

120
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

其他综合收益 169,714.39 169,714.39 0.00

专项储备

盈余公积 196,399,250.80 196,399,250.80 0.00

一般风险准备

未分配利润 1,012,130,481.68 1,012,130,481.68 0.00

归属于母公司所有者权益
1,970,946,820.29 1,970,946,820.29 0.00
合计

少数股东权益 1,552,505,499.55 1,552,505,499.55 0.00

所有者权益合计 3,523,452,319.84 3,523,452,319.84 0.00

负债和所有者权益总计 5,794,694,744.15 5,794,694,744.15 0.00

调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元

项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日调整数

流动资产：

货币资金 357,681.85 357,681.85

交易性金融资产

以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 0.00

应收款项融资

预付款项

其他应收款 61,127,498.79 61,127,498.79

其中：应收利息 4,481,906.67 4,481,906.67

应收股利

存货

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动
资产

其他流动资产 45,344.03 45,344.03

流动资产合计 61,530,524.67 61,530,524.67

121
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产 288,700.00 -288,700.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,719,127,360.28 1,719,127,360.28

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 288,700.00 288,700.00

投资性房地产

固定资产 89,328.44 89,328.44

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 95,808.24 95,808.24

开发支出

商誉

长期待摊费用 168,411.39 168,411.39

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 1,719,769,608.35 1,719,769,608.35

资产总计 1,781,300,133.02 1,781,300,133.02

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

合同负债

应付职工薪酬 10,500.40 10,500.40

122
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

应交税费 1,214.50 1,214.50

其他应付款 51,738,991.68 51,738,991.68

其中：应付利息 2,536,586.20 2,536,586.20

应付股利 229,593.13 229,593.13

持有待售负债

一年内到期的非流动
负债

其他流动负债

流动负债合计 51,750,706.58 51,750,706.58

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 51,750,706.58 51,750,706.58

所有者权益：

股本 505,425,000.00 505,425,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 250,531,482.00 250,531,482.00

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 196,399,250.80 196,399,250.80

未分配利润 777,193,693.64 777,193,693.64

123
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

所有者权益合计 1,729,549,426.44 1,729,549,426.44

负债和所有者权益总计 1,781,300,133.02 1,781,300,133.02

调整情况说明

（4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务 5%、6%、9%、10%、13%、16%

城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5%

企业所得税应纳税所得额 25%、15%

从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

本公司 25%

红塔仁恒 15%

珠海华丰 15%

金鸡化工 15%

华新彩印 15%

2、税收优惠

（1）根据广东省科技厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合下发的《关于公布广东省
2018年高新技术企业名单的通知》，本公司之子公司红塔仁恒公司通过2018年第一批高新技术企业认定，
并取得《高新技术企业证书》（证书编号GR201844005432，有效期3年）。2019年度红塔仁恒公司企业所
得税按15%缴纳。
（2）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示广东省2019年第一批拟
认定高新技术企业名单的通知》，本公司之子公司华丰纸业公司、金鸡化工公司为广东省2019年第一批拟
认定高新技术企业。2019年度华丰纸业公司、金鸡化工公司的企业所得税按15%缴纳。

124
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

（3）根据广东省科技厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合下发的《关于公布广东省
2018年高新技术企业名单的通知》，本公司之子公司华新彩印公司通过2018年第一批高新技术企业认定，
并取得《高新技术企业证书》（证书编号GR201844009816，有效期3年）。2019年度华新彩印公司企业所
得税按15%缴纳。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 215,289.12 131,195.64

银行存款 211,843,857.53 127,881,489.59

其他货币资金 1,683,864.16 5,971,254.50

合计 213,743,010.81 133,983,939.73

其他说明

期末银行存款中含1.00亿元的定期存款，公司将其质押开具1.046亿元的银行承兑汇票，期末其他货币
资金系资产池保证金113,712.00元和银行承兑汇票保证金1,570,152.16元。对这些使用受到限制的款项，公
司在编制现金流量表时，已将其从期末现金及现金等价物中剔除。

2、交易性金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

125
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

商业承兑票据 1,101,664.07 6,436,963.19

合计 1,101,664.07 6,436,963.19

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备
类别
计提比账面价值账面价值
金额比例金额金额比例金额计提比例
例

其中：

按组合计提坏账准 1,101,66 1,101,664 6,436,963 6,436,963
100.00% 100.00%
备的应收票据 4.07 .07 .19 .19

其中：

1,101,66 1,101,664 6,436,963 6,436,963
商业承兑汇票 100.00% 100.00%
4.07 .07 .19 .19

1,101,66 1,101,664 6,436,963 6,436,963
合计 100.00% 100.00%
4.07 .07 .19 .19

按单项计提坏账准备：
单位：元

期末余额
名称
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备：0
单位：元

期末余额
名称
账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票 1,101,664.07

合计 1,101,664.07 --

确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元

期末余额
名称
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

126
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：
单位：元

本期变动金额
类别期初余额期末余额
计提收回或转回核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：
单位：元

款项是否由关联交
单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序
易产生

应收票据核销说明：

127
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备
类别
计提比账面价值账面价值
金额比例金额金额比例金额计提比例
例

按单项计提坏账准 40,889,5 40,889,5 42,815,18 42,815,18
4.51% 100.00% 5.17% 100.00%
备的应收账款 93.47 93.47 9.86 9.86

其中：

按组合计提坏账准 865,968, 4,471,69 861,496,7 785,225,5 4,009,933 781,215,64
95.49% 0.52% 94.83% 0.51%
备的应收账款 470.25 8.67 71.58 77.36 .47 3.89

其中：

906,858, 45,361,2 861,496,7 828,040,7 46,825,12 781,215,64
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.65%
063.72 92.14 71.58 67.22 3.33 3.89

按单项计提坏账准备：40,889,593.47
单位：元

期末余额
名称
账面余额坏账准备计提比例计提理由

广东粤景集团有限公司 9,919,562.58 9,919,562.58 100.00% 预计无法收回

香港城凯经贸发展有限
5,163,967.27 5,163,967.27 100.00% 预计无法收回
公司

深圳市协基实业有限公
3,760,350.10 3,760,350.10 100.00% 预计无法收回
司

佛山市嘉禾纸业贸易有
3,152,239.70 3,152,239.70 100.00% 预计无法收回
限公司

佛山市南海谷润轩食品
1,225,359.43 1,225,359.43 100.00% 预计无法收回
有限公司

深圳市裕同印刷包装有
1,085,115.09 1,085,115.09 100.00% 预计无法收回
限公司

广东江南纸业有限公司 1,070,324.24 1,070,324.24 100.00% 预计无法收回

珠海市拱北荣辉贸易有
1,016,655.73 1,016,655.73 100.00% 预计无法收回
限公司

开封市博凯印务有限公
922,328.60 922,328.60 100.00% 预计无法收回
司

128
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

红塔烟草（集团）有限
760,608.54 760,608.54 100.00% 预计无法收回
责任公司

陕西安妮纸业有限公司 720,710.90 720,710.90 100.00% 预计无法收回

东莞明彩纸品有限公司 704,746.15 704,746.15 100.00% 预计无法收回

南京仁德纸业有限公司 660,577.18 660,577.18 100.00% 预计无法收回

重庆九发包装印务有限
626,717.90 626,717.90 100.00% 预计无法收回
公司

成都市明蓉纸业有限公
546,824.90 546,824.90 100.00% 预计无法收回
司

其他 9,553,505.16 9,553,505.16 100.00% 预计无法收回

合计 40,889,593.47 40,889,593.47 -- --

按单项计提坏账准备：
单位：元

期末余额
名称
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备：4,471,698.67
单位：元

期末余额
名称
账面余额坏账准备计提比例

账龄组合 865,968,470.25 4,471,698.67 0.52%

合计 865,968,470.25 4,471,698.67 --

确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元

期末余额
名称
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元

账龄账面余额

1 年以内（含 1 年） 862,829,308.62

1-3 个月 783,586,844.09

4-12 个月 79,242,464.53

1至2年 1,301,215.03

129
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

2至3年 1,798,397.91

3 年以上 40,929,142.16

3至4年 39,548.69

5 年以上 40,889,593.47

合计 906,858,063.72

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：
单位：元

本期变动金额
类别期初余额期末余额
计提收回或转回核销

单项计提坏账准备 42,815,189.86 588,794.98 2,514,391.37 40,889,593.47

按组合计提坏账准
4,009,933.47 461,765.20 4,471,698.67
备

合计 46,825,123.33 1,050,560.18 2,514,391.37 45,361,292.14

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

珠海市东部正泰电业设备有限公司 2,444,759.37 法律起诉收回

合计 2,444,759.37 --

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元

款项是否由关联交
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序
易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

占应收账款期末余额合计数的
单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额
比例

第一名 51,893,413.05 5.72% 308,061.63

130
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

第二名 42,331,211.60 4.67% 682,298.75

第三名 31,324,613.75 3.45% 31,324.62

第四名 27,236,299.74 3.00%

第五名 27,095,228.79 3.00% 283,004.74

合计 179,880,766.93 19.84%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位：元

项目期末余额期初余额

应收票据 573,333,722.20 271,186,964.94

合计 573,333,722.20 271,186,964.94

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额
账龄
金额比例金额比例

1 年以内 28,122,703.79 89.44% 94,869,167.00 82.60%

1至2年 2,766,586.31 8.80% 532,773.51 0.46%

2至3年 430,705.50 1.37% 19,115,822.08 16.64%

3 年以上 123,456.50 0.39% 337,286.50 0.29%

合计 31,443,452.10 -- 114,855,049.09 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

131
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
第一名 10,513,443.62 33.44
第二名 5,000,049.73 15.90
中国纸业投资有限公司 2,861,546.97 9.10
第四名 1,860,000.00 5.92
第五名 1,006,056.82 3.20
小计 21,241,097.14 67.56

其他说明：

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额

应收利息

应收股利 28,000,000.00

其他应收款 13,390,516.58 18,532,722.98

合计 41,390,516.58 18,532,722.98

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元

是否发生减值及其判断
借款单位期末余额逾期时间逾期原因
依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

132
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

应收股利 28,000,000.00

合计 28,000,000.00

单位：元

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用
其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金 2,557,766.50 4,769,090.02

备用金 549,296.72 393,469.10

代垫运杂费 113,941.24 384,229.74

代垫遇难者家属赔偿款 6,696,000.00 9,760,000.00

其他往来款 31,274,959.21 30,083,923.36

合计 41,191,963.67 45,390,712.22

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段
坏账准备未来 12 个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额 1,488,166.75 25,369,822.49 26,857,989.24

133
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期

--转入第二阶段 1,488,166.75 1,488,166.75

本期计提 169,121.91 437,370.11 336,965.83 943,457.85

2019 年 12 月 31 日余额 169,121.91 1,925,536.86 25,706,788.32 27,801,447.09

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元

账龄账面余额

1 年以内（含 1 年） 5,968,268.88

1-3 个月 2,585,830.64

4-12 个月 3,382,438.24

1至2年 1,990,243.00

2至3年 7,359,761.98

3 年以上 25,873,689.81

3至4年 25,873,689.81

合计 41,191,963.67

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：
单位：元

本期变动金额
类别期初余额期末余额
计提收回或转回核销

其他应收款坏账准备 26,857,989.24 943,457.85 27,801,447.09

合计 26,857,989.24 943,457.85 27,801,447.09

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元

134
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

款项是否由关联交
单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序
易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末
单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额
余额合计数的比例

第一名其他往来款 13,483,670.50 3 年以上 32.73% 13,483,670.50

第二名借款 6,000,000.00 3 年以上 14.57% 6,000,000.00

代垫遇难者家属赔
第三名 2,232,000.00 2-3 年 5.42% 446,400.00
偿款

代垫遇难者家属赔
第四名 2,232,000.00 2-3 年 5.42% 446,400.00
偿款

代垫遇难者家属赔
第五名 2,232,000.00 2-3 年 5.42% 446,400.00
偿款

合计 -- 26,179,670.50 -- 63.56% 20,822,870.50

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄
及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

9、存货

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否

（1）存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
单位：元

135
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期末余额期初余额

存货跌价准备或存货跌价准备或
项目
账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值
值准备值准备

按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元

本期（开利息资本其中：本
预计竣工预计总投本期转入本期其他
项目名称开工时间期初余额发成本）期末余额化累计金期利息资资金来源
时间资开发产品减少金额
增加额本化金额

按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元

利息资本化累计其中：本期利息
项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额
金额资本化金额

按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元

项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元

本期增加金额本期减少金额
项目期初余额期末余额备注
计提其他转回或转销其他

按主要项目分类：
单位：元

本期增加金额本期减少金额
项目名称期初余额期末余额备注
计提其他转回或转销其他

（3）存货期末余额中利息资本化率的情况

（4）存货受限情况

按项目披露受限存货情况：
单位：元

项目名称期初余额期末余额受限原因

136
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

（5）存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
单位：元

期末余额期初余额
项目
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元

本期（开利息资本其中：本
预计竣工预计总投本期转入本期其他
项目名称开工时间期初余额发成本）期末余额化累计金期利息资资金来源
时间资开发产品减少金额
增加额本化金额

按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元

利息资本化累计其中：本期利息
项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额
金额资本化金额

按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元

项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额

（6）存货跌价准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元

本期增加金额本期减少金额
项目期初余额期末余额备注
计提其他转回或转销其他

按主要项目分类：
单位：元

本期增加金额本期减少金额
项目名称期初余额期末余额备注
计提其他转回或转销其他

（7）存货期末余额中利息资本化率的情况

（8）存货受限情况

按项目披露受限存货情况：
单位：元

项目名称期初余额期末余额受限原因

137
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（9）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：

项目金额

其他说明：

（10）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

存货跌价准备或存货跌价准备或
项目
账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值
值准备值准备

原材料 329,199,695.38 4,159,204.71 325,040,490.67 467,532,479.83 4,480,886.67 463,051,593.16

在产品 42,393,859.68 42,393,859.68 44,261,927.39 44,261,927.39

库存商品 266,701,629.28 2,169,737.93 264,531,891.35 425,642,397.59 17,513,957.49 408,128,440.10

发出商品 28,959,830.51 28,959,830.51 110,747,269.74 4,021,856.88 106,725,412.86

合计 667,255,014.85 6,328,942.64 660,926,072.21 1,048,184,074.55 26,016,701.04 1,022,167,373.51

（11）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额
项目期初余额期末余额
计提其他转回或转销其他

原材料 4,480,886.67 117,122.47 438,804.43 4,159,204.71

库存商品 17,513,957.49 1,075,292.34 16,419,511.90 2,169,737.93

发出商品 4,021,856.88 4,021,856.88

合计 26,016,701.04 1,192,414.81 20,880,173.21 6,328,942.64

确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因：
项目确定可变现净值的具体依据本期转回存货跌价准本期转销存货跌价准
备的原因备的原因
原材料相关产成品估计售价减去至完工以前期间计提了存货本期已将期初计提存
估计将要发生的成本、估计的销跌价准备的存货可变货跌价准备的存货售
售费用以及相关税费后的金额确现净值上升出
定可变现净值
库存商品/发出相关产成品估计售价或者已签订以前期间计提了存货本期已将期初计提存
商品合同的价格减去估计的销售费用跌价准备的存货可变货跌价准备的存货售

138
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

以及相关税费后的金额确定可变现净值上升出
现净值

（12）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（13）合同履约成本本期摊销金额的说明

（14）存货分类

单位：元

期末余额期初余额
项目
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 329,199,695.38 4,159,204.71 325,040,490.67 467,532,479.83 4,480,886.67 463,051,593.16

在产品 42,393,859.68 42,393,859.68 44,261,927.39 44,261,927.39

库存商品 266,701,629.28 2,169,737.93 264,531,891.35 425,642,397.59 17,513,957.49 408,128,440.10

发出商品 28,959,830.51 28,959,830.51 110,747,269.74 4,021,856.88 106,725,412.86

合计 667,255,014.85 6,328,942.64 660,926,072.21 1,048,184,074.55 26,016,701.04 1,022,167,373.51

（15）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额
项目期初余额期末余额
计提其他转回或转销其他

原材料 4,480,886.67 117,122.47 438,804.43 4,159,204.71

库存商品 17,513,957.49 1,075,292.34 16,419,511.90 2,169,737.93

发出商品 4,021,856.88 4,021,856.88

合计 26,016,701.04 1,192,414.81 20,880,173.21 6,328,942.64

确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因：
项目确定可变现净值的具体依据本期转回存货跌价准本期转销存货跌价准
备的原因备的原因
原材料相关产成品估计售价减去至完工以前期间计提了存货本期已将期初计提存
估计将要发生的成本、估计的销跌价准备的存货可变货跌价准备的存货售
售费用以及相关税费后的金额确现净值上升出
定可变现净值
库存商品/发出相关产成品估计售价或者已签订以前期间计提了存货本期已将期初计提存
商品合同的价格减去估计的销售费用跌价准备的存货可变货跌价准备的存货售
以及相关税费后的金额确定可变现净值上升出
现净值

139
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

（16）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（17）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

10、合同资产

单位：元

期末余额期初余额
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明：

11、持有待售资产

单位：元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资
单位：元

债权项目期末余额期初余额

140
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明：

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元

项目期末余额期初余额

增值税留抵税额 8,216,317.40 19,509,101.68

结构性存款 214,000,000.00 317,200,000.00

应计利息 4,453,333.32 7,822,232.76

待摊费用 10,974,621.67 1,598,646.30

预缴税金 4,101.47

合计 237,644,272.39 338,311,849.45

其他说明：
期末2.00亿元的结构性存款已质押用于开具银行承兑汇票2.00亿元。

14、债权投资

单位：元

期末余额期初余额
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资
单位：元

期末余额期初余额
债权项目
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况
单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段
坏账准备未来 12 个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：

141
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

15、其他债权投资

单位：元

累计在其他
本期公允价累计公允价综合收益中
项目期初余额应计利息期末余额成本备注
值变动值变动确认的损失
准备

重要的其他债权投资
单位：元

期末余额期初余额
其他债权项目
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况
单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段
坏账准备未来 12 个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

期末余额期初余额
项目折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

坏账准备减值情况
单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段
坏账准备未来 12 个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用

142
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元

本期增减变动
期初余额期末余额
被投资单权益法下宣告发放减值准备
(账面价其他综合其他权益计提减值 (账面价
位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额
值) 收益调整变动准备值)
资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

广东诚通
8,570,239 8,642,303
物流有限 72,064.04
.86 .90
公司

诚通财务
654,019,9 30,650,14 38,000,00 646,670,0
有限责任
18.14 5.51 0.00 63.65
公司

662,590,1 30,722,20 38,000,00 655,312,3
小计
58.00 9.55 0.00 67.55

662,590,1 30,722,20 38,000,00 655,312,3
合计
58.00 9.55 0.00 67.55

其他说明

18、其他权益工具投资

单位：元

项目期末余额期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元

指定为以公允价
其他综合收益转其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称确认的股利收入累计利得累计损失入留存收益的金入留存收益的原
计入其他综合收
额因
益的原因

其他说明：

143
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

19、其他非流动金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

分类为以公允价值计量且其变动计入当
288,700.00 288,700.00
期损益的金融资产

合计 288,700.00 288,700.00

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 46,541,207.59 46,541,207.59

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产
\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 46,541,207.59 46,541,207.59

二、累计折旧和累计摊
销

1.期初余额 15,777,523.86 15,777,523.86

2.本期增加金额 1,648,021.87 1,648,021.87

（1）计提或摊销 1,648,021.87 1,648,021.87

3.本期减少金额

（1）处置

144
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

（2）其他转出

4.期末余额 17,425,545.73 17,425,545.73

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 29,115,661.86 29,115,661.86

2.期初账面价值 30,763,683.73 30,763,683.73

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位：元

项目期末余额期初余额

固定资产 2,067,109,815.77 2,178,817,683.33

合计 2,067,109,815.77 2,178,817,683.33

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计

145
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

一、账面原值：

1.期初余额 1,159,243,135.56 2,844,451,153.12 44,218,613.95 140,528,181.34 4,188,441,083.97

2.本期增加金额 7,785,518.76 28,642,421.10 1,148,534.06 3,608,656.21 41,185,130.13

（1）购置 2,293,726.95 8,982,255.62 1,148,534.06 3,491,783.67 15,916,300.30

（2）在建工程
5,491,791.81 19,660,165.48 116,872.54 25,268,829.83
转入

（3）企业合并
增加

3.本期减少金额 1,322,996.76 45,000.00 18,431.96 1,386,428.72

（1）处置或报
1,322,996.76 45,000.00 18,431.96 1,386,428.72
废

4.期末余额 1,167,028,654.32 2,871,770,577.46 45,322,148.01 144,118,405.59 4,228,239,785.38

二、累计折旧

1.期初余额 433,291,563.14 1,356,990,789.13 38,060,452.76 104,600,838.61 1,932,943,643.64

2.本期增加金额 33,654,065.43 109,172,382.33 1,452,447.01 8,552,270.77 152,831,165.54

（1）计提 33,654,065.43 109,172,382.33 1,452,447.01 8,552,270.77 152,831,165.54

3.本期减少金额 1,267,031.77 40,500.00 17,064.80 1,324,596.57

（1）处置或报
1,267,031.77 40,500.00 17,064.80 1,324,596.57
废

4.期末余额 466,945,628.57 1,464,896,139.69 39,472,399.77 113,136,044.58 2,084,450,212.61

三、减值准备

1.期初余额 76,679,757.00 76,679,757.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报
废

4.期末余额 76,679,757.00 76,679,757.00

四、账面价值

146
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

1.期末账面价值 700,083,025.75 1,330,194,680.77 5,849,748.24 30,982,361.01 2,067,109,815.77

2.期初账面价值 725,951,572.42 1,410,780,606.99 6,158,161.19 35,927,342.73 2,178,817,683.33

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

房屋及建筑物 12,212,610.00 11,601,979.50 610,630.50

机器设备 3,160,000.00 3,002,000.00 158,000.00

小计 15,372,610.00 14,603,979.50 768,630.50

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 95,471,500.40 产权证书正在办理中

小计 95,471,500.40

其他说明

（6）固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位：元

项目期末余额期初余额

147
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

在建工程 33,321,697.05 38,735,958.38

合计 33,321,697.05 38,735,958.38

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

胶乳二期工程配
17,621,170.82 17,621,170.82 17,151,537.73 17,151,537.73
套原料罐区项目

工业废气处理系
3,723,869.66 3,723,869.66 1,556,896.56 1,556,896.56
统

120 米烟囱内外
1,943,205.00 1,943,205.00
部防腐处理工程

BM3 利乐项目 6,338,209.24 6,338,209.24

BM3 纸机控制系
1,444,396.61 1,444,396.61
统改造项目

污水深度处理项
2,477,929.63 2,477,929.63 2,477,929.63 2,477,929.63
目

BM2 自制施胶淀
1,978,479.72 1,978,479.72
粉系统

BM3 机下损纸碎
56,813.64 56,813.64
浆机改造项目

其他 9,498,726.94 9,498,726.94 5,788,490.25 5,788,490.25

合计 33,321,697.05 33,321,697.05 38,735,958.38 38,735,958.38

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本
本期其利息资本期利
项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来
预算数他减少本化累息资本
称额加金额资产金额占预算度资本化源
金额计金额化率
额比例金额

胶乳二
期工程
20,000,0 17,151,5 469,633. 17,621,1
配套原 85.76% 85 其他
00.00 37.73 09 70.82
料罐区
项目

148
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

工业废
6,020,00 1,556,89 2,166,97 3,723,86
气处理 100.00% 100 其他
0.00 6.56 3.10 9.66
系统

120 米烟
囱内外
3,500,00 1,943,20 1,456,31 3,399,52
部防腐 100.00% 100 其他
0.00 5.00 8.62 3.62
处理工
程

BM3 利 18,730,0 6,338,20 199,715. 6,537,92
100.00% 100 其他
乐项目 00.00 9.24 06 4.30

BM3 纸
机控制 2,000,00 1,444,39 1,444,39
100.00% 100 其他
系统改 0.00 6.61 6.61
造项目

污水深
18,000,0 2,477,92 2,477,92
度处理 27.56% 30 其他
00.00 9.63 9.63
项目

BM2 自
制施胶 2,900,00 1,978,47 229,195. 2,207,67
100.00% 100 其他
淀粉系 0.00 9.72 57 5.29
统

5,845,30 16,417,6 11,679,3 1,084,91 9,498,72
其他其他
3.89 45.99 10.01 2.93 6.94

71,150,0 38,735,9 20,939,4 25,268,8 1,084,91 33,321,6
合计 -- -- --
00.00 58.38 81.43 29.83 2.93 97.05

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

（4）工程物资

单位：元

期末余额期初余额
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

149
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位：元

项目合计

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术合计

一、账面原值

1.期初余额 132,437,333.89 14,706,440.15 65,876,278.37 213,020,052.41

2.本期增加金
788,742.46 4,952,724.48 5,741,466.94
额

（1）购置 88,287.21 88,287.21

（2）内部研
4,952,724.48 4,952,724.48
发

（3）企业合
并增加

（4）在
700,455.25 700,455.25
建工程转入

3.本期减少金额 171,410.08 171,410.08

（1）处置

（2）其
171,410.08 171,410.08
他

150
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

4.期末余额 132,437,333.89 15,323,772.53 70,829,002.85 218,590,109.27

二、累计摊销

1.期初余额 51,693,548.61 5,021,566.45 24,397,676.59 81,112,791.65

2.本期增加金
2,677,593.09 1,964,093.53 5,667,606.58 10,309,293.20
额

（1）计提 2,677,593.09 1,964,093.53 5,667,606.58 10,309,293.20

3.本期减少金
额

（1）处置

4.期末余额 54,371,141.70 6,985,659.98 30,065,283.17 91,422,084.85

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金
额

（1）计提

3.本期减少金
额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价
78,066,192.19 8,338,112.55 40,763,719.68 127,168,024.42
值

2.期初账面价
80,743,785.28 9,684,873.70 41,478,601.78 131,907,260.76
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 32.40%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

151
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

27、开发支出

单位：元

本期增加金额本期减少金额
项目期初余额内部开发支确认为无形转入当期损期末余额
其他
出资产益

烟梗纸的研
2,799,715.49 2,799,715.49
发

特殊试验纸
杯原纸的研 546,784.41 546,784.41
发

特殊本色食
4,405,940.07 4,405,940.07
品包装纸

BM1 生产线
503,329.83 503,329.83
改进研发

微孔图案测
247,787.60 247,787.60
试辊

合计 7,752,439.97 751,117.43 4,952,724.48 3,550,832.92

其他说明

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称本期增加本期减少
或形成商誉的事期初余额期末余额
企业合并形成的处置
项

红塔仁恒 9,129,025.01 9,129,025.01

金鸡化工 2,418,280.28 2,418,280.28

合计 11,547,305.29 11,547,305.29

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称本期增加本期减少
或形成商誉的事期初余额期末余额
计提处置
项

152
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的过程与方法、结论：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 5 年期现金流量预测为基础，同
时使用一个适当的反应当前市场货币的时间价值和资产特定风险的折现率，计算出被投资单位预计未来现金流量现值，以确
定可回收金额。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发
展的预测确定上述关键数据。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。商誉减值测试的影响。

商誉减值测试的影响
其他说明

29、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

租入厂房装修费 168,411.39 44,909.72 123,501.67

技术服务费 145,504.20 87,302.64 58,201.56

车间装修改造工程
4,441,590.59 357,187.94 1,501,745.43 3,297,033.10
款

合计 4,755,506.18 357,187.94 1,633,957.79 3,478,736.33

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额
项目
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 155,967,724.07 23,395,158.61 176,170,867.67 26,425,630.18

内部交易未实现利润 2,681,803.60 402,270.54 9,851,070.07 1,477,660.51

预提费用 49,685,130.33 7,452,769.55 24,307,031.93 3,646,054.79

合计 208,334,658.00 31,250,198.70 210,328,969.67 31,549,345.48

153
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额
项目
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制企业合并资
14,538,840.13 2,180,826.02 14,212,900.20 2,131,935.03
产评估增值

合计 14,538,840.13 2,180,826.02 14,212,900.20 2,131,935.03

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 31,250,198.70 31,549,345.48

递延所得税负债 2,180,826.02 2,131,935.03

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损 260,851,721.46 199,990,599.74

资产减值准备 203,714.86 208,702.94

合计 261,055,436.32 200,199,302.68

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2020 年 72,934,938.44 72,934,938.44

2021 年 1,734,170.90 1,734,170.90

2022 年 9,996,774.57 9,996,774.57

2023 年 114,385,480.74 115,324,715.83

2024 年 61,800,356.81

合计 260,851,721.46 199,990,599.74 --

其他说明：

154
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元

项目期末余额期初余额

预付设备款 8,420,488.55 1,495,963.49

合计 8,420,488.55 1,495,963.49

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

保证借款 933,181,293.29 664,191,352.30

信用借款 230,306,166.66 200,426,849.09

合计 1,163,487,459.95 862,776,823.86

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元

155
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 312,234,422.87 310,600,000.00

合计 312,234,422.87 310,600,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

应付材料款 272,330,279.37 375,399,151.20

应付设备款 4,126,064.70 6,104,986.59

应付运费 44,252,556.51 42,626,350.09

其他 1,246,610.06 40,513,299.68

合计 321,955,510.64 464,643,787.56

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

37、预收款项

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

预收货款 23,303,552.10 33,431,588.79

156
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

合计 23,303,552.10 33,431,588.79

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元

项目金额

其他说明：

38、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 41,077,842.45 180,951,706.27 179,820,262.41 42,209,286.31

二、离职后福利-设定提
3,740,000.00 11,657,347.41 15,264,249.53 133,097.88
存计划

三、辞退福利 2,988,521.83 2,988,521.83

合计 44,817,842.45 195,597,575.51 198,073,033.77 42,342,384.19

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和
30,374,026.85 160,438,361.74 159,138,958.00 31,673,430.59
补贴

2、职工福利费 6,977,531.20 6,977,531.20

157
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

3、社会保险费 5,920,871.65 5,920,871.65

其中：医疗保险费 4,992,893.96 4,992,893.96

工伤保险费 296,413.44 296,413.44

生育保险费 631,564.25 631,564.25

4、住房公积金 33,909.36 4,760,024.45 4,793,933.81

5、工会经费和职工教育
10,669,906.24 2,854,917.23 2,988,967.75 10,535,855.72
经费

合计 41,077,842.45 180,951,706.27 179,820,262.41 42,209,286.31

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 12,030,432.84 12,030,432.84

2、失业保险费 456,600.27 456,600.27

3、企业年金缴费 3,740,000.00 -829,685.70 2,777,216.42 133,097.88

合计 3,740,000.00 11,657,347.41 15,264,249.53 133,097.88

其他说明：

40、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 7,708,757.58 30,384,238.41

企业所得税 3,974,465.87 3,347,494.70

个人所得税 263,130.54 155,162.18

城市维护建设税 641,488.51 78,011.80

房产税 55,672.21 5,085,707.04

土地使用税 1,694,485.83

教育费附加 274,923.65 33,433.62

地方教育附加 183,282.43 22,289.08

印花税 325,271.46 376,052.60

其他 40,924.81 111,645.03

合计 13,467,917.06 41,288,520.29

其他说明：

158
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

41、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

应付利息

应付股利 229,593.13 25,083,228.68

其他应付款 48,993,061.88 152,358,340.62

合计 49,222,655.01 177,441,569,30

（1）应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

普通股股利 229,593.13 25,083,228.68

合计 229,593.13 25,083,228.68

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

押金及保证金 16,008,042.64 40,981,285.95

预提费用 12,283,948.35 8,523,323.85

单位往来款 15,266,830.85 96,219,654.62

工程尾款 442,889.51 733,688.95

其他 4,991,350.53 5,900,387.25

合计 48,993,061.88 152,358,340.62

159
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 100,229,305.56 200,454,930.56

合计 100,229,305.56 200,454,930.56

其他说明：

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动：
单位：元

按面值计溢折价摊
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额
提利息销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

保证借款 100,000,000.00

合计 100,000,000.00

160
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

按面值计溢折价摊
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额
提利息销

合计 -- -- --

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末
金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明

47、租赁负债

单位：

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

161
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：
单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：
单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：

50、预计负债

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元

项目期末余额期初余额形成原因

162
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

预计的因产品质量问题可能
产品质量保证 1,696,811.00 1,508,735.64
产生的损失

合计 1,696,811.00 1,508,735.64 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

补偿相关资产建设
政府补助 30,305,313.30 3,700,950.19 26,604,363.11
资金

合计 30,305,313.30 3,700,950.19 26,604,363.11 --

涉及政府补助的项目：
单位：元

本期计入营
本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/
负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额
助金额他收益金额本费用金额与收益相关
额

造纸企业能
源管理中心
688,000.00 32,000.00 656,000.00 与资产相关
信息系统改
造项目

一号纸机升
214,400.00 9,600.00 204,800.00 与资产相关
级改造项目

液体包装纸
198,333.16 35,000.04 163,333.12 与资产相关
改造项目

能源管理中
心信息系统 816,666.75 279,999.96 536,666.79 与资产相关
改造项目

蒸汽冷凝水
回用节能项 1,152,000.00 384,000.00 768,000.00 与资产相关
目

珠海市电机
效能提升补 699,397.09 699,397.09 与资产相关
贴

胶乳二期生
产线技改补 114,000.00 114,000.00 与资产相关
助

163
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

BM1 喷码机
系统及传动
系统升级综 9,584,120.15 447,507.56 9,136,612.59 与资产相关
合技术改造
项目

珠海高栏港
财政国库设
备更新（机
918,666.55 41,600.19 877,066.36 与资产相关
器人应用）
专项资金补
贴款

能源管理中
心节能技改 664,066.75 227,679.96 436,386.79 与资产相关
扶持资金

自动包装线
项目技术改
4,089,155.72 179,005.68 3,910,150.04 与资产相关
造事后奖补
助资金

热风干燥箱
喷嘴优化技
术改造项目 1,681,270.73 72,834.84 1,608,435.89 与资产相关
事后奖补助
资金

TP 液包纸综
合技术改造
4,937,748.66 16,459.16 4,921,289.50 与资产相关
项目事后奖
补助资金

华丰纸业制
造执行系统
（MES）技
1,244,030.15 649,059.24 594,970.91 与资产相关
术改造项目
事后奖补助
资金

高压电缆迁
2,318,930.59 94,330.80 2,224,599.79 与资产相关
移工程补助

禅城区财政
局新一轮技
442,727.00 147,575.67 295,151.33 与资产相关
术改造专题
项目补贴

164
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

佛山财政局
2017 省工业
和信息化专 541,800.00 270,900.00 270,900.00 与资产相关
项资金（技
术改造）

小计 30,305,313.30 3,700,950.19 26,604,363.11

其他说明：

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）
期初余额期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 505,425,000.00 505,425,000.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末
金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

165
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

资本溢价（股本溢价） 256,362,525.38 256,362,525.38

其他资本公积 459,848.04 459,848.04

合计 256,822,373.42 256,822,373.42

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

本期发生额

减：前期
减：前期计入
本期所得计入其他税后归属期末余
项目期初余额其他综合收减：所得税后归属
税前发生综合收益于少数股额
益当期转入税费用于母公司
额当期转入东
损益
留存收益

二、将重分类进损益的其他综合 169,714.
169,714.39
收益 39

其中：权益法下可转损益的其他 169,714.
169,714.39
综合收益 39

169,714.
其他综合收益合计 169,714.39
39

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 196,399,250.80 2,623,262.40 199,022,513.20

合计 196,399,250.80 2,623,262.40 199,022,513.20

166
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期盈余公积变动系按照母公司净利润的10.00%计提法定盈余公积。

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 1,012,130,481.68 1,027,794,897.79

调整后期初未分配利润 1,012,130,481.68 1,027,794,897.79

加：本期归属于母公司所有者的净利润 35,704,671.22 -2,814,965.92

减：提取法定盈余公积 2,623,262.40 3,751,800.19

应付普通股股利 9,097,650.00

期末未分配利润 1,045,211,890.50 1,012,130,481.68

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额
项目
收入成本收入成本

主营业务 3,884,748,646.12 3,499,755,144.95 3,588,986,332.24 3,290,603,851.05

其他业务 45,881,339.69 32,039,756.91 94,018,211.26 65,742,861.68

合计 3,930,629,985.81 3,531,794,901.86 3,683,004,543.50 3,356,346,712.73

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明

62、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税 5,095,625.12 3,608,728.97

167
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

教育费附加 3,639,664.32 2,588,747.22

房产税 6,471,466.16 6,522,892.91

土地使用税 2,058,608.44 2,038,050.46

车船使用税 18,850.48 21,277.57

印花税 2,613,490.58 2,453,442.87

其他 215,116.41 303,773.12

合计 20,112,821.51 17,536,913.12

其他说明：

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

工资及福利 16,389,050.28 16,869,968.19

业务招待费 4,424,627.54 5,124,436.79

包装费 10,310,293.67 10,274,001.73

仓储费 7,486,368.05 9,048,439.87

运输费 130,094,199.22 119,273,809.00

办公费 298,933.41 504,015.59

其他 14,186,614.00 8,327,512.03

合计 183,190,086.17 169,422,183.20

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

工资及福利 45,640,999.55 57,629,127.76

折旧及摊销 19,335,401.28 18,816,835.86

办公费 2,913,453.41 3,441,391.70

中介机构费用 3,928,189.50 6,427,166.04

水电费 3,041,045.40 3,663,342.86

租赁费 3,342,067.14 5,213,126.28

差旅费 3,038,209.75 2,104,812.31

业务招待费 2,678,205.42 2,260,907.57

物料消耗 994,762.81 3,193,820.09

168
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

其他 15,193,104.41 10,322,921.71

合计 100,105,438.67 113,073,452.18

其他说明：

65、研发费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

工资 9,603,375.75 8,401,940.35

物料领用 43,669,973.24 19,702,922.55

试验检验费 26,425.90 1,830,531.43

折旧及摊销 3,363,036.03 1,788,418.60

技术服务费 398.00

招待费 35,156.00 174,240.80

差旅费 114,695.30 260,409.89

办公费 11,407.96 161,192.50

其他 777,001.91 464,528.82

合计 57,601,470.09 32,784,184.94

其他说明：

66、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 78,599,801.94 97,699,988.40

减：利息收入 15,006,123.48 11,188,199.94

汇兑损益 7,001,273.23 -1,796,490.75

其他 4,784,299.21 4,415,466.09

合计 75,379,250.90 89,130,763.80

其他说明：

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

与资产相关的政府补助 3,700,950.19 3,481,924.16

与收益相关的政府补助 11,174,123.90 7,747,334.14

169
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

合计 14,875,074.09 11,229,258.30

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 30,722,209.55 5,625,141.25

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 10,000,000.00

处置以公允价值计量且其变动计入当期损
2,383,532.02
益的金融负债取得的投资收益

合计 30,722,209.55 18,008,673.27

其他说明：

69、净敞口套期收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

其他说明：

70、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融负债 2,394,879.25

合计 2,394,879.25

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失 520,373.34

合计 520,373.34

其他说明：

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元

170
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 -2,889,252.82

二、存货跌价损失 19,687,758.40 -15,120,270.23

合计 19,687,758.40 -18,009,523.05

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益 -25,775.66 1,390,311.65

合计 -25,775.66 1,390,311.65

74、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金
项目本期发生额上期发生额
额

政府补助 6,290,035.00

非流动资产毁损报废利得 21,561,238.54

台风损失赔偿 1,302,262.63 2,419,027.71 1,302,262.63

废品废料收入 1,899,839.13 1,766,444.31 1,899,839.13

其他 2,054,160.99 683,156.56 2,054,160.99

合计 5,256,262.75 32,719,902.12 5,256,262.75

计入当期损益的政府补助：
单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/
补助项目发放主体发放原因性质类型
响当年盈亏贴额额与收益相关

台风灾后复
补助是否 600,000.00 与收益相关
产扶持资金

停电停产损
补助是否 5,690,035.00 与收益相关
失补贴

合计 6,290,035.00

其他说明：

75、营业外支出

单位：元

171
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

计入当期非经常性损益的金
项目本期发生额上期发生额
额

对外捐赠 3,000.00

非流动资产毁损报废损失 62,951.81 1,347,876.44 62,951.81

罚款支出、赔款、滞纳金 826,400.84 826,400.84

非正常停工损失 6,875,690.07

其他 440,794.19 33,135.00 440,794.19

合计 1,330,146.84 8,259,701.51 1,330,146.84

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 7,619,169.52 5,230,146.03

递延所得税费用 348,037.77 -4,061,406.05

合计 7,967,207.29 1,168,739.98

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 32,151,772.24

按法定/适用税率计算的所得税费用 8,037,943.06

子公司适用不同税率的影响 -366,185.76

调整以前期间所得税的影响 -1,564,076.05

非应税收入的影响 -7,673,423.76

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 587,663.78

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
9,137,322.32
损的影响

研发费用加计扣除的影响 -192,036.30

其他

所得税费用 7,967,207.29

其他说明

172
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77、其他综合收益

详见附注 57。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

往来款 4,081,204.65 101,993,952.31

政府补助 11,247,189.50 17,051,066.33

收到各项保证金 15,017,608.18 12,875,827.91

利息收入 790,864.48 3,529,355.27

其他 3,206,618.41 24,287,618.86

合计 34,343,485.22 159,737,820.68

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

往来款项 511,828.55 30,000,000.00

费用 172,123,072.84 162,012,997.06

员工备用金 1,966,981.81 1,773,035.43

保证金支出 24,403,735.36 2,627,073.52

其他 860,442.26 65,890.65

合计 199,866,060.82 196,478,996.66

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

结构性存款本金及利息 437,925,984.07 229,000,000.00

处置交易性金融负债 2,383,532.02

合计 437,925,984.07 231,383,532.02

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

173
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

结构性存款本金 417,500,000.00 545,200,000.00

合计 417,500,000.00 545,200,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收回用作保证金或质押的受限制的货币
5,971,869.63 33,400,956.90
资金

非金融机构借款 200,000,000.00 55,600,000.00

票据融资 300,000,000.00

合计 505,971,869.63 89,000,956.90

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

用作保证金或质押的受限制的货币资金 1,683,864.16 5,971,254.50

偿还外部单位借款 299,948,811.85 40,000,000.00

票据融资及手续费 309,424,175.61

其他 90,000.00

合计 611,146,851.62 45,971,254.50

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 24,184,564.95 -56,984,606.42

174
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加：资产减值准备 -20,208,131.74 18,009,523.05

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
154,479,187.41 157,252,933.29
物资产折旧

无形资产摊销 10,309,293.20 9,084,286.44

长期待摊费用摊销 1,633,957.79 1,336,055.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
25,775.66 -1,390,311.65
的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 62,951.81 1,347,876.44

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,394,879.25

财务费用（收益以“－”号填列） 58,319,000.75 93,337,367.57

投资损失（收益以“－”号填列） -30,722,209.55 -18,008,673.27

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 299,146.78 -3,954,746.47

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 48,890.99 -106,659.58

存货的减少（增加以“－”号填列） 379,661,749.14 -451,108,295.63

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-291,439,579.41 116,122,123.02
列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-195,310,346.04 530,923,401.86
列）

经营活动产生的现金流量净额 91,344,251.74 393,465,394.72

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 112,059,146.65 128,012,685.23

减：现金的期初余额 128,012,685.23 254,251,911.75

现金及现金等价物净增加额 -15,953,538.58 -126,239,226.52

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

175
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（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 112,059,146.65 128,012,685.23

其中：库存现金 215,289.12 131,195.64

可随时用于支付的银行存款 111,843,857.53 127,881,489.59

三、期末现金及现金等价物余额 112,059,146.65 128,012,685.23

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 101,683,864.16 资产池保证金及定期存款质押

其他流动资产 200,000,000.00 质押担保

应收款项融资 17,085,373.51 资产池质押

合计 318,769,237.67 --

其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

176
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货币资金 -- --

其中：美元 3,383,513.62 6.9762 23,604,067.72

欧元

港币 14,328.59 0.8958 12,835.26

英镑 11.72 9.1501 107.24

应收账款 -- --

其中：美元 5,855,171.53 6.9762 40,846,847.63

欧元

港币 2,982,178.46 0.8958 2,671,375.81

其他应收款

其中：港币 15,052,435.31 0.8958 13,483,670.50

短期借款

其中：美元 21,643,480.09 6.9762 150,989,245.80

应付账款

其中：美元 16,986,939.98 6.9762 118,504,290.69

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类金额列报项目计入当期损益的金额

与资产相关的补助 3,700,950.19 其他收益 3,700,950.19

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与收益相关的补助 11,174,123.90 其他收益 11,174,123.90

合计 14,875,074.09 14,875,074.09

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用
其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期购买日至期
被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确
购买日末被购买方末被购买方
称点本例式定依据
的收入的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

178
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□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

合并当期期合并当期期
企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被
被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日
取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净
称定依据被合并方的被合并方的
比例并的依据入利润
收入净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元

合并成本

或有对价及其变动的说明：
其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

179
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□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，浙江红塔仁恒包装科技有限公司已清算注销，不再纳入合并财务报表范围。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例
子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式
直接间接

红塔仁恒珠海市珠海市制造业 41.97% 非同一控制下企业合并

珠海华丰珠海市珠海市制造业 100.00% 同一控制下企业合并

金鸡化工珠海市珠海市制造业 51.00% 非同一控制下企业合并

华新彩印佛山市佛山市制造业 100.00% 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

本公司持有红塔仁恒公司41.9653%股权，根据红塔仁恒公司的合同、章程，红塔仁恒公司董事会成员
为7名，本公司派出4名、云南红塔集团有限公司（已更名为云南合和（集团）股份有限公司）派出2名、
仁恒工业有限公司派出1名，龙邦国际有限公司不派董事。本公司能对红塔仁恒公司实施控制，故本年度
将其纳入本公司的合并报表范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分
子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额
损益派的股利

红塔仁恒 58.03% -23,691,148.82 1,433,550,481.58

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：

180
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额
子公司名
流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合
称
产资产计债负债计产资产计债负债计

2,461,9
2,141,70 4,603,63 1,925,20 50,675,5 1,975,87 2,583,10 2,250,50 4,833,61 2,010,15 154,329, 2,164,48
红塔仁恒 26,612.
9,928.17 6,540.74 1,252.84 86.53 6,839.37 4,910.22 5,869.29 0,779.51 1,157.60 795.90 0,953.50
57

单位：元

本期发生额上期发生额
子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现
营业收入净利润营业收入净利润
额金流量额金流量

3,616,969,06 -28,651,342.7 -28,651,342.7 33,640,132.4 3,391,466,29 -104,530,265. -104,530,265. 353,344,964.
红塔仁恒
6.32 2 2 0 1.03 78 78 20

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地注册地业务性质营企业投资的会
企业名称直接间接
计处理方法

诚通财务公司北京市北京市金融业 10.00% 权益法核算

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在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本公司对诚通财务公司表决权比例低于20%但通过委派董事参与经营决策，因此对诚通财务公司具有
重大影响。

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

诚通财务公司诚通财务公司

流动资产 12,200,783,753.87 25,573,917,580.26

非流动资产 10,740,612,707.36 9,674,484,033.81

资产合计 22,941,396,461.23 35,248,401,614.07

流动负债 16,194,695,824.72 28,708,202,432.69

负债合计 16,194,695,824.72 28,708,202,432.69

归属于母公司股东权益 6,466,700,636.51 6,540,199,181.38

按持股比例计算的净资产份额 646,670,063.65 654,019,918.14

对联营企业权益投资的账面价值 646,670,063.65 654,019,918.14

营业收入 559,310,798.07 499,562,019.89

净利润 306,501,455.12 270,315,188.67

综合收益总额 306,501,455.12 270,315,188.67

本年度收到的来自联营企业的股利 10,000,000.00

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

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下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

投资账面价值合计 8,642,303.90 8,570,239.86

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 225,200.13 541,784.24

--综合收益总额 225,200.13 541,784.24

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失
失享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额
共同经营名称主要经营地注册地业务性质
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。

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本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）3、五（一）
4、五（一）6之说明。
2. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年12月31日，本公司应收账款
的19.83%(2018年12月31日：17.59%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(二) 流动性风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项目期末数
账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 1,263,716,765.51 1,287,599,534.77 1,287,599,534.77
应付票据 312,234,422.87 312,234,422.87 312,234,422.87
应付账款 321,955,510.64 321,955,510.64 321,955,510.64
其他应付款 48,993,061.88 48,993,061.88 48,993,061.88
小计 1,946,899,760.90 1,970,782,530.16 1,970,782,530.16
(续上表)
项目期初数
账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 1,165,073,131.95 1,194,902,867.09 1,093,484,464.31 101,418,402.78
应付票据及应付 775,243,787.56 775,243,787.56 775,243,787.56
账款
其他应付款 152,358,340.62 152,358,340.62 152,358,340.62
小计 2,092,675,260.13 2,122,504,995.27 2,021,086,592.49 101,418,402.78

(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险

184
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2019年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币160,000,000.00元(2018年12月31日：
人民币240,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总
额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注五(四)2之说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值
项目第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量

185
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的
母公司名称注册地业务性质注册资本
持股比例表决权比例

佛山华新发展有限
佛山市制造业 45,793.00 65.20% 65.20%
公司

本企业的母公司情况的说明

中国纸业投资有限公司直接持有本公司0.11%的股权，中国纸业投资有限公司直接和通过佛山华新发
展有限公司间接持有本公司股权比例为65.31%，是本公司实际控制人。中国诚通控股集团有限公司持有中
国纸业投资有限公司100%的股权，为本公司的最终控制人。

本企业最终控制方是中国诚通控股集团有限公司。
其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

广东诚通物流有限公司本公司联营企业

其他说明

186
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

佛山华新进出口有限公司同受实际控制人控制

广东冠豪高新技术股份有限公司同受实际控制人控制

龙邦国际有限公司同受最终控制人控制

岳阳林纸股份有限公司同受实际控制人控制

岳阳安泰实业有限公司同受实际控制人控制

浙江冠豪新材料有限公司同受实际控制人控制

广东冠豪高新实业有限公司同受最终控制人控制

龙邦投资发展有限公司同受最终控制人控制

湛江冠豪纸业有限公司同受最终控制人控制

广州市晨辉纸业有限公司受实际控制人独立董事控制的企业（本期为非关联方）

天津中储创世物流有限公司同受最终控制人控制

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

广东诚通物流有限
接受劳务 840,416.67
公司

广东冠豪高新实业
购买商品 140,188.96
有限公司

广州市晨辉纸业有
购买商品 10,640,606.77
限公司

岳阳安泰实业有限
购买商品 890,156.90
公司

岳阳林纸股份有限
购买商品 452,088.93 2,000,000.00 否
公司

浙江冠豪新材料有
购买商品 426,101.61 5,000,000.00 否 307,537.99
限公司

中国纸业投资有限
购买商品 157,971,614.12 700,000,000.00 否 665,169,020.33
公司

187
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

天津中储创世物流
接受劳务 83,065,010.92 81,000,000.00 是 56,477,625.12
有限公司

合计 241,914,815.58 788,000,000.00 734,465,552.74

出售商品/提供劳务情况表
单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

广东冠豪高新技术股份有限公
销售商品 9,163,839.14 10,934,163.52
司

广州市晨辉纸业有限公司销售商品 66,604,008.15

岳阳林纸股份有限公司销售商品 16,454,301.05 15,681,631.95

湛江冠豪纸业有限公司销售商品 91,415.93 174,670.48

浙江冠豪新材料有限公司销售商品 325,948.27

中国纸业投资有限公司销售商品 3,891,640.35 2,377,452.61

合计 29,601,196.47 96,097,874.98

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：
单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管
受托/承包起始日受托/承包终止日
称称型益定价依据收益/承包收益

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管
委托/出包起始日委托/出包终止日
称称型价依据费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：
单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

广东诚通物流有限公司房屋建筑物 409,600.00

天津中储创世物流有限公司叉车租赁 647,787.61

本公司作为承租方：
单位：元

188
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方
单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方
单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

中国纸业投资有限公司 10,000,000.00 2019 年 01 月 01 日 2019 年 04 月 17 日

佛山华新发展有限公司 12,600,000.00 2019 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日

诚通财务公司 200,000,000.00 2019 年 04 月 01 日 2019 年 09 月 30 日

诚通财务公司 200,000,000.00 2019 年 10 月 15 日 2020 年 03 月 13 日

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 4,518,463.69 3,123,231.54

（8）其他关联交易

本公司将货币资金存放于诚通财务公司，本年度收取利息189,035.90元。

189
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额
项目名称关联方
账面余额坏账准备账面余额坏账准备

佛山华新进出口有
应收账款 549,882.60 549,882.60 549,882.60 330,982.23
限公司

广东冠豪高新技术
2,708,860.03 2,427.75 3,344,313.88
股份有限公司

广州市晨辉纸业有
2,606,562.50
限公司

岳阳林纸股份有限
3,018,105.34 3,906,883.44
公司

中国纸业投资有限
3,824,037.81 191,201.89
公司

岳阳安泰实业有限
5,302.10 5,302.10 5,302.10 5,302.10
公司

湛江冠豪纸业有限
75,977.76 416.64 2,617.76 130.89
公司

龙邦投资发展有限
175.15 175.15
公司

小计 10,182,165.64 749,230.98 10,415,737.43 336,590.37

中国纸业投资有限
预付款项 2,861,546.97
公司

广东诚通物流有限
558,233.03
公司

小计 2,861,546.97 558,233.03

广东诚通物流有限
其他应收款 515,666.66 51,519.74 899,858.00 50,250.77
公司

岳阳林纸股份有限
63,297.98 2,381.49
公司

小计 578,964.64 53,901.23 899,858.00 50,250.77

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

190
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

应付账款广东诚通物流有限公司 611,068.48 510,997.88

广州市晨辉纸业有限公司 1,726,693.70

中国纸业投资有限公司 280,461.45 112,621,632.26

岳阳安泰实业有限公司 229,398.00

浙江冠豪新材料有限公司 26,491.26 118,390.00

天津中储创世物流有限公司 19,714,358.38 33,071,832.47

岳阳林纸股份有限公司 208,180.00

小计 20,840,559.57 148,278,944.31

预收款项中国纸业投资有限公司 1,147,031.58

广州市晨辉纸业有限公司 94,989.97

小计 1,242,021.55

其他应付款佛山华新发展有限公司 13,155,712.50 13,007,084.99

广东诚通物流有限公司 170,384.98 1,110,384.98

天津中储创世物流有限公司 2,100,000.00 16,400,000.00

中国纸业投资有限公司 81,634,166.67

小计 15,426,097.48 112,151,636.64

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

191
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2019年12月31日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2019年12月31日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影
项目内容无法估计影响数的原因
响数

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 7,581,375.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 7,581,375.00

192
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容处理程序累积影响数
项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

本公司第六届董事会2016年第九次会议审议通过公司参加中国诚通控股集团有限公司企业年金计划，
并在《中国诚通控股集团有限公司企业年金方案》框架下，根据《中国纸业投资有限公司企业年金方案实
施细则》，结合实际情况，制定本公司年金方案实施细则，年金缴费分企业缴费和个人缴费两部分，其中
企业年缴费总额为上年度工资总额的5%，员工个人缴费为企业为其缴费的25%，本公司2017年1月1日之前
在职的员工可以自愿参加该项年金计划。

5、终止经营

单位：元

归属于母公司所
项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营
利润

浙江红塔仁恒包
装科技有限公司

193
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报
告分部，分别对白卡纸业务、印刷品业务及胶乳业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、
负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目白卡纸印刷品胶乳其他分部间抵销合计

-1,145,335,958.0
主营业务收入 4,300,657,741.04 302,423,476.43 427,003,386.71 0.00 3,884,748,646.12
6

-1,173,060,663.0
主营业务成本 4,094,212,134.92 227,171,220.65 351,432,452.41 0.00 3,499,755,144.95
3

-3,282,370,876.8
资产总额 6,456,494,483.96 379,996,168.93 281,309,452.17 1,756,214,082.14 5,591,643,310.38
2

-1,056,069,852.1
负债总额 2,883,766,467.58 127,793,502.85 100,803,057.47 432,031.71 2,056,725,207.51
0

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额
类别
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

194
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

计提比
金额比例金额金额比例金额计提比例
例

其中：

其中：

合计 0.00 0.00 0.00

按单项计提坏账准备：
单位：元

期末余额
名称
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备：
单位：元

期末余额
名称
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元

账龄账面余额

合计 0.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：
单位：元

本期变动金额
类别期初余额期末余额
计提收回或转回核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元

195
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

款项是否由关联交
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序
易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

占应收账款期末余额合计数
单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额
的比例

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额

应收股利 28,000,000.00

其他应收款 25,371,168.86 61,127,498.79

合计 53,371,168.86 61,127,498.79

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断
借款单位期末余额逾期时间逾期原因
依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

196
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

应收股利 28,000,000.00

合计 28,000,000.00

2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因
依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用
其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

合并范围内关联方款项 25,301,487.37 60,946,521.05

备用金 188,347.31

其他往来款 72,062.98

合计 25,373,550.35 61,134,868.36

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段
坏账准备未来 12 个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额 7,369.57 7,369.57

2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期

197
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

本期计提 -4,988.08 -4,988.08

2019 年 12 月 31 日余额 2,381.49 2,381.49

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元

账龄账面余额

1 年以内（含 1 年） 25,373,550.35

1-3 个月 25,144,755.97

4-12 个月 228,794.38

合计 25,373,550.35

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：
单位：元

本期变动金额
类别期初余额期末余额
计提收回或转回核销

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元

款项是否由关联交
单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序
易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末
单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额
余额合计数的比例

红塔仁恒借款 24,138,499.17 1 年以内 95.13%

198
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

华新彩印利息 1,130,589.96 1 年以内 4.46%

岳阳林纸股份有限公
往来款 63,297.98 1 年以内 0.25% 2,381.49
司

浙江红塔仁恒包装科
往来款 32,398.24 1 年以内 0.13%
技有限公司

代扣住房公积金往来款 8,765.00 1 年以内 0.03%

合计 -- 25,373,550.35 -- 100.00% 2,381.49

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄
及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 1,050,107,442.14 1,050,107,442.14 1,065,107,442.14 1,065,107,442.14

对联营、合营企
646,670,063.65 646,670,063.65 654,019,918.14 654,019,918.14
业投资

合计 1,696,777,505.79 1,696,777,505.79 1,719,127,360.28 1,719,127,360.28

（1）对子公司投资

单位：元

期初余额(账本期增减变动期末余额(账面减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资减少投资计提减值准备其他价值) 余额

927,570,697.1
红塔仁恒公司 927,570,697.11
1

122,536,745.0
华新彩印公司 122,536,745.03
3

199
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

浙江红塔仁恒
包装科技有限 15,000,000.00 15,000,000.00
公司

1,065,107,442. 1,050,107,442.
合计 15,000,000.00
14 14

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动
期初余额期末余额
权益法下宣告发放减值准备
投资单位 (账面价其他综合其他权益计提减值 (账面价
追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额
值) 收益调整变动准备值)
资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

诚通财务 654,019,9 30,650,14 38,000,00 646,670,0
公司 18.14 5.51 0.00 63.65

654,019,9 30,650,14 38,000,00 646,670,0
小计
18.14 5.51 0.00 63.65

654,019,9 30,650,14 38,000,00 646,670,0
合计
18.14 5.51 0.00 63.65

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额
项目
收入成本收入成本

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 30,650,145.51 5,103,538.56

处置长期股权投资产生的投资收益 -2,257,290.65 3,214,180.81

200
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 10,000,000.00

合计 28,392,854.86 18,317,719.37

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -88,727.47

计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 14,875,074.09
受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金
197,199.36
占用费

单独进行减值测试的应收款项、合同资产
2,514,391.37
减值准备转回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,128,431.82

减：所得税影响额 1,041,662.60

少数股东权益影响额 10,765,608.42

合计 9,819,098.15 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益
报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 1.80% 0.07 0.07

扣除非经常性损益后归属于公司
1.30% 0.05 0.05
普通股股东的净利润

201
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称

4、其他

202
佛山华新包装股份有限公司 2019 年年度报告全文

第十三节备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、载有法定代表人签署的2019年年度报告。

法定代表人：任小平

佛山华新包装股份有限公司

二〇二〇年三月二十四日

203

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