证券代码：000810 证券简称：创维数字 公告编号：2020-015
创维数字股份有限公司
关于开展远期外汇交易的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
创维数字股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 3 月 20 日
召开第十届董事会第二十一次会议审议通过了《关于开展远期外汇交
易的议案》，同意公司及境外控股子公司拟以合格的境内外商业银行
作为交易对手方进行远期外汇交易，2020 年度内预计累计交易金额
不超过等值人民币 9 亿元。现公告如下：
一、开展远期外汇交易业务的目的
公司外币应收账款余额和外币应付账款抵销后，具有一定的外汇
风险敞口，公司为了降低汇率波动对利润的影响，使公司及海外控股
子公司有效降低及控制财务外汇风险，通过在金融机构开展远期外汇
交易业务进行汇兑保值，锁定汇兑成本，降低经营风险、规避外汇汇
兑损失。公司不做投机性、套利性的交易操作。
二、拟投入资金、业务期间和交易品种
1、公司拟开展的远期外汇交易业务是基于正常生产经营的同时，
基于业务实际发生为基础，在银行办理的规避和防范汇率风险的远期
外汇交易业务，包括远期结售汇业务等。
2、公司及境外控股子公司拟以合格的境内外商业银行作为交易
对手方进行远期外汇交易，2020 年度内预计累计交易金额不超过等
值人民币 9 亿元。
3、开展远期外汇交易业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳
一定比例的保证金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的
自有资金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。
三、远期外汇交易业务的风险分析
公司不进行单纯以盈利为目的的远期外汇交易，所有远期外汇交
易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和
防范汇率风险为目的。远期外汇交易业务可以在汇率发生大幅波动
时，降低汇率波动对公司的影响，使公司专注于正常的生产经营，但
开展远期外汇交易业务也可能存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结
汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报
价汇率进行锁定,造成汇兑损失。
2、内部控制风险：远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，
可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的
回款期内收回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。
4、回款预测风险：进出口部门根据客户订单和预计订单进行回
款预测，实际执行过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测
不准，导致远期结汇延期交割风险。
四、远期外汇交易业务的风险应对
1、公司于 2016 年 12 月 7 日制订了《远期外汇交易业务内部控
制制度》，对业务操作原则、审批权限和职责范围、内部操作流程、
后续管理、信息隔离措施、信息披露和档案管理等做出明确规定。根
据该制度，公司将严格按照规定安排和使用专业人员，建立严格的授
权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高
相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效
的风险处理程序。
2、公司财务部作为外汇远期交易业务的日常主管机构，并设置
了相应的专业岗位，由财务总监牵头负责该业务，按照《远期外汇交
易业务内部控制制度》进行业务操作，使得制度能够有效执行。参与
远期外汇业务的人员都已充分理解远期外汇业务的特点及风险，严格
执行衍生品业务的操作和风险管理制度。
3、严格控制外汇远期交易的资金规模，外汇远期交易必须基于
经营部门制订的外币收款及付款计划，严格按照公司《远期外汇交易
业务内部控制制度》中规定权限下达操作指令，根据规定进行审批后，
方可进行操作。严格禁止任何金额的单向、存在风险敞口的远期外汇
交易行为。
4、公司拟进行的远期外汇交易业务行为是以防范和规避汇率风
险为目的，公司董事会提出具体的风险控制要求，且公司内部审计部
门、董事会审计委员会将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行
情况进行核查。
五、开展远期外汇交易的公允价值分析
公司及控股子公司开展远期外汇业务以公允价值进行确认、计
量，其公允价值变动计入当期损益。
六、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第
24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等
相关规定及其指南，对远期外汇交易业务进行相应核算和披露。
七、独立董事意见
公司及控股子公司通过利用合理的金融工具锁定交易成本，有利
于降低经营风险。公司及控股子公司开展的远期外汇交易业务与日常
经营需求紧密相关，并且公司内部建立了相应的监控机制，符合有关
法律、法规的规定。经综合考虑国内外经济发展状况和金融趋势、汇
率波动预期以及公司的业务规模，同意本议案。
八、备查文件
1、第十届董事会第二十一次会议决议；
2、独立董事关于第十届董事会第二十一次会议相关事项的独立
意见；
特此公告。
创维数字股份有限公司董事会
二〇二〇年三月二十四日
查看公告原文
首页
微信公众号
证券之星APP
