加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 正文

*ST东网：2018年年度报告（更新后）

来源：巨灵信息
巨灵信息 更多文章 >>
 2020-03-18 00:00:00
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：
                  东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




东方时代网络传媒股份有限公司

       2018 年年度报告




        2019 年 04 月




                                                                1
                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                  第一节 重要提示、目录和释义


   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连

带的法律责任。

   公司负责人彭敏、主管会计工作负责人胥志强及会计机构负责人(会计主管

人员)蒋海云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

   所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

   中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审

计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

   本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不

构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

   公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。




                                                                                    2
                                                                                 东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 4

第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9

第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 12

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 25

第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 48

第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 53

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 54

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 62

第十节 公司债券相关情况.............................................................................................................. 67

第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 68

第十二节 备查文件目录.................................................................................. 错误！未定义书签。




                                                                                                                                               3
                                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                          释义


                   释义项        指                                 释义内容

东方网络、本公司、公司、本集团   指   东方时代网络传媒股份有限公司

中国证监会                       指   中国证券监督管理委员会

广西证监局                       指   中国证券监督管理委员会广西监管局

深交所                           指   深圳证券交易所

公司法                           指   中华人民共和国公司法

公司章程                         指   东方时代网络传媒股份有限公司公司章程

桂林广陆                         指   桂林广陆数字测控有限公司

无锡广陆                         指   无锡广陆数字测控有限公司

上量公司                         指   上海量具刃具厂有限公司

乾坤时代                         指   乾坤时代（北京）科技发展有限公司

东方华尚                         指   东方华尚（北京）文化传播有限公司

东方时代新媒体                   指   深圳市东方时代新媒体有限公司

东方投资                         指   桂林东方时代投资有限公司

东方影业                         指   东方影业有限公司

水木动画                         指   水木动画有限公司

幻维世界                         指   幻维世界（北京）网络科技有限公司

本报告                           指   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告

本报告期、报告期                 指   2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

元、万元                         指   人民币元、人民币万元




                                                                                                    4
                                                                  东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 东方网络                                股票代码               002175

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           东方时代网络传媒股份有限公司

公司的中文简称           东方网络

公司的外文名称（如有）   Oriental Times M edia Corporation.

公司的外文名称缩写（如有）otmc

注册地址                 桂林市七星区临江路 234 号

注册地址的邮政编码       541004

办公地址                 桂林市七星区临江路 234 号

办公地址的邮政编码       541004

公司网址                 http://www.eastwindows.com/

电子信箱                 gldmb@guanglu.com.cn


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                 彭敏

联系地址                             桂林市七星区临江路 234 号

电话                                 0773-5820465

传真                                 0773-5834866

电子信箱                             gldmb@guanglu.com.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                   证券时报、 中国证券报 、证券日报、     上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                           公司董事会办公室


四、注册变更情况

组织机构代码                                   914503001988728234



                                                                                                                5
                                                                  东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                               影视、动漫、游戏互联网信息服务业务，经营性互联网文化服务，广播
                                               电视节目制作经营，影视、动漫、游戏产品的策划、开发、制作，并通
                                               过互联网、数字电视网络进行相关产品的发行、运营（以上项目凭有效
                                               许可证经营）；影视、互联网、传媒等产业的投资与投资管理；电子技
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）         术、电子产品、通讯设备、智能化测控设备、量具量仪、机电机床设备、
                                               智能化运输设备（许可审批项目除外）、计算机软件的研发、生产、销
                                               售、咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口（国家禁止的进出
                                               口产品除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
                                               营活动。）

历次控股股东的变更情况（如有）                 无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                               中审华会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址                           天津市和平区解放北路 188 号信达广场 52 层

签字会计师姓名                                 沈芳      杨少石

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                     2018 年                 2017 年            本年比上年增减      2016 年

营业收入（元）                       247,498,984.67         411,582,340.50               -39.87%    574,620,549.79

归属于上市公司股东的净利润（元）   -1,017,996,134.65        -270,167,963.66             -276.80%     47,375,821.39

归属于上市公司股东的扣除非经常
                                     -964,534,931.71        -305,811,567.13                          34,701,426.94
性损益的净利润（元）                                                                    -215.40%

经营活动产生的现金流量净额（元）         47,926,755.53      198,698,961.35               -75.88%     73,915,412.92

基本每股收益（元/股）                          -1.3505             -0.3584              -276.81%              0.0633

稀释每股收益（元/股）                          -1.3505             -0.3584              -276.81%              0.0633

加权平均净资产收益率                         -129.04%              -22.19%              -447.09%               3.41%

                                    2018 年末               2017 年末         本年末比上年末增减   2016 年末

总资产（元）                        1,150,616,507.59       2,122,519,840.34              -45.79%   2,772,888,671.07


                                                                                                                       6
                                                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


归属于上市公司股东的净资产（元）       17,610,432.71        1,035,606,567.36               -98.30%          1,446,638,780.20

截止披露前一交易日的公司总股本：

截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                                            753,778,212

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                             -1.3505

是否存在公司债

□ 是 √ 否
公司是否存在最近两年连续亏损的情形

□ 是 √ 否 □ 不适用


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                                      单位：元

                                                        第一季度           第二季度         第三季度            第四季度

营业收入                                               44,824,910.46      60,874,275.30     68,464,586.00       73,335,212.91

归属于上市公司股东的净利润                             -40,858,266.05    -28,220,620.09     -3,677,275.53     -945,239,972.98

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润           -41,647,300.79    -28,287,556.40    -35,903,556.45     -858,696,518.07

经营活动产生的现金流量净额                             -24,235,860.27     -8,870,830.36      9,494,484.46       71,538,961.70

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元

                    项目               2018 年金额             2017 年金额        2016 年金额                  说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                            -1,653,371.74         30,989,357.85           -68,890.00
值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密        2,319,335.28           5,570,585.21       11,341,752.87


                                                                                                                                7
                                                              东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                             7,813,388.47      3,318,687.00
占用费

债务重组损益                                 -338,121.70

除上述各项之外的其他营业外收入和支出      -53,686,344.71      -421,340.51       143,529.99

减：所得税影响额                             102,700.07      8,321,166.61       920,883.32

       少数股东权益影响额（税后）                              -12,779.06      1,139,802.09

合计                                      -53,461,202.94    35,643,603.47     12,674,394.45        --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                             8
                                                            东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

（一） 数显量具量仪
     公司主要生产五大类产品：电子数显、精密机械类卡尺系列产品；电子数显、精密机械
类千分尺系列产品；电子数显、精密机械类指示表系列产品；其它智能化、数字化精密仪器

仪表系列产品；自动化测量解决方案类产品。公司目前也是我国生产测量范围在 500mm 以上
非标电子数显量具量仪的主要厂家。公司以实现“智能制造”为契机，目前已完成重大技术
改造项目——高端数显量具量仪产业化项目，实现生产效率、产品制造精度、质量稳定性显
著提高，是国内率先实现自动化、智能化生产的数显量具量仪生产制造商。
（二） 文化旅游

     在文化旅游业务方面，公司秉承“文化主题+创意设计+新兴科技+动漫内容+互动平台”
的理念打造全新度假休闲主题乐园，根据不同城市的地理环境、人文特点及政府诉求提供因
地制宜的合作模式，目前已在贵阳、温州等地打造“东方科幻谷”、“星际科幻谷”等大型
主题乐园，“惠阳影视文化小镇”项目因政策原因仍在筹划并推进中。与此同时，公司也一
直在积极开拓良好的政府关系、拓展其他储备业务。

（三）内容集成和渠道发行
     报告期内，公司内容集成、渠道发行板块业务受到市场因素影响业绩下滑，整体业务结
构处于调整阶段。



二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


           主要资产                                         重大变化说明


无形资产                  同比减少 39.01%主，主要系报告期摊销影视版权所致

货币资金                  同比减少 32.97%，主要系报告期偿还银行借款所致



                                                                                                          9
                                                             东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                           同比减少 38.07%，主要系本报告期收回部分预付款项及结算投资《星际迷航：超越星辰》项
 预付款项
                           目

 商誉                      同比减少 81.22%，系报告期对收购水木动画形成的商誉计提减值准备所致

长期待摊费用               同比减少 30.61%，主要系报告期摊销技术服务费、房屋装修费及租赁费所致

递延所得税资产             同比增加 111.41%，主要系本报告期资产减值准备增加所致

其他应付款                 同比增加 69.15%，主要系报告期增加暂借款所致

一年内到期的非流动负债     同比减少 100.00%，系报告期偿还已到期银行贷款所致

长期借款                   同比增加 175.21%，系报告期银行长期贷款增加所致

未分配利润                 同比减少 424.71%，系报告期实现的净利润为亏损所致

营业收入                   同比减少 39.87%，主要系报告期文化传媒行业板块收入减少所致

营业成本                   同比减少 43.37%，主要系报告期文化传媒行业板块收入减少所致

投资收益                   同比减少 1142.02%，主要系影视权益投资《星际迷航：超越星辰》项目结算损失的影响所致

资产减值损失               同比增加 632.50%，主要系报告期计提其他应收款、长期股权投资及商誉减值损失所致

其他收益                   同比减少 58.36%，系报告期收到的政府补助减少所致

资产处置收益               同比减少 104.48%，主要系上年同期处置土地及房屋建筑物取得收益所致

营业外收入                 同比增加 140.00%，主要系取得赔偿收入所致

营业外支出                 同比增加 8201.60%，主要系劣后级差额补足预计损失所致

所得税费用                 同比减少 4664.06%，主要系报告期递延所得税费的影响所致

经营活动产生的现金流量净
                           同比减少 75.88%，主要系报告期收到的货款及其他经营往来款较上年同期减少所致
额

投资活动产生的现金流量净
                           同比增加 69.18%，主要系报告期对外投资支出减少所致
额

筹资活动产生的现金流量净
                           同比增加 77.09%，主要系报告期偿还银行借款较上年同期减少所致
额

现金及现金等价物净增加额   同比增加 77.15%，主要系报告期投资活动及筹资活动产生的现金净流量影响所致


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     （一）数显量具量仪

     测量技术是制造业最核心技术之一,对于制造业的重要性毋庸置疑。公司自成立以来就致力于研制高

效、精确、性能稳定的数显量具量仪，是国内数显量具量仪行业的龙头企业，连续多年数显量具量仪产品



                                                                                                          10
                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



产销量位居国内同行业之首，产品技术达到国际先进水平。

    近年来，公司通过产业并购实现外延式增长，市场占有率节节攀升。同时，公司不断进行自主创新，

壮大研发队伍和提高研发能力，自主研发了多项国内领先的产品：比如：研制成功的“绝对位置测量容栅

位移测量方法、传感器及其运行方法”获得国家知识产权局授权发明专利；公司申报的具有核心技术的绝

对原点数显量具量仪等系列七项产品标准，经过桂林市质量技术监督局的严格审查获得了备案。带有自主

研发的IP67防水芯片的产品远销欧美多个发达国家等等。公司坚持＂生产一代、开发一代、储备一代＂的

科研方针,坚持＂自主创新为主,产学研合作与产品引进相结合＂的研发模式,在品牌上树立中高端品牌形

象。

    （二）文化旅游

    公司全资孙公司水木动画有限公司（以下简称“水木动画”）拥有国内领先的动画制作团队、国内丰

富的儿童动漫情景教育资源以及覆盖全国 200 多家合作电视台新媒体的媒介渠道宣发资源，可以做到从 IP

创意制作到品牌宣传塑造的全流程服务。水木动画成立以来共制作了超过 8 万分钟的原创动画内容资源，

储备了近 20 万分钟动画制作素材库，原创动画年产量约占全国的九分之一，位于全国前列。2018 年 5 月

25 日，由中央电视台《发现品牌》栏目组 、《中国企业报》集团和中国改革报社等联合主办的“2018 中

国品牌影响力发展论坛暨（第五届）中国品牌影响力评价成果发布活动”中，水木动画荣获“2018 中国（行

业）十大领军品牌”。

    依托于水木动画内容集成及IP孵化方面的创意及品牌影响力，以“IP文创品牌建设”为核心，根据不

同的城市条件提供差异化的解决方案，从IP定位、IP塑造、产品规划、产品研发设计到产品的生产和落地，

打造全产业链文创产品研发设计服务，是公司文旅产业的发展目标。




                                                                                                  11
                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                           第四节 经营情况讨论与分析

一、 概述

    2018 年是公司转型“文化传媒行业”的第五年，出身传统制造行业的我们，因战略冒进未跟上政策及

市场环境变化、文化传媒行业管理经验及能力不足、交易价值判断失误等多种原因屡屡碰壁。面对经营亏

损和业务转型压力，公司 2019 年将积极调整经营策略及战略布局。

    （一）强研发、控成本，继续保持量具量仪行业内龙头地位

    1、公司在 2018 年继续加大对数显量具、仪器、仪表等方面的研发投入。2018 年推出的数显产品，保

持了国内领先，获得日本、欧洲客户的好评。公司全资子公司桂林广陆数字测控有限公司荣获“2018 年首

批广西智能工厂示范企业”、“桂林市第五届市长质量奖”等殊荣。

    2、挖潜增效，推进成本优先战略。在原材料及配件由于大环境原因大幅度涨价的情况下，深挖内部

潜力，加强内部管理，各方面采取降成本措施，同时加大对自动化生产模式的投入，在产品质量得到大幅

提升的同时节约了大量生产成本，持续扩大市场份额。

    （二）稳重有序，积极推动文化旅游业务稳步发展

    受地方城市规划、筹措资金不到位等多方因素影响，报告期内公司文旅产业取得了缓慢进展。大型科

幻主题文旅项目贵州省东方科幻谷已经完成部门场馆的施工，并于 2018 年 5 月 1 日测试运营。为了实现

更好的社会和经济效益，政府等投资方加快对其升级改造，期待以更好的形象和品质亮相。才外，公司将

文旅产业的布局延伸至粤港澳大湾区，与广东省惠州市惠阳区平潭镇政府签订投资协议，计划建设以主题

乐园、影视产业及周边产业为一体的综合产业新城。目前，由于平潭机场已定位为深圳第二机场，相关部

门正积极推进平潭机场扩建，但广东省政府对平潭机场的最终规划方案还没出台，预计将会对项目产生不

确定影响。公司将继续与平潭镇政府保持积极沟通，并根据项目进展情况及时履行信息披露义务。与此同

时，公司也一直在积极开拓良好的政府关系、拓展其他储备业务。

    （三）挖潜节流、降低成本费用、调整业务结构

    报告期内，公司原有内容集成、渠道发行板块业务受到市场因素影响业绩下滑，公司整体业务结构处

于调整阶段，新业务收益初始未达预期。公司按照战略规划，根据目前市场情况和公司的实际经营情况，

挖潜节流，降低成本费用，调整业务结构，相继终止元纯传媒、华桦传媒的收购，确保公司运营资金的稳

健；加大力度推动现有文化旅游、数显量具量仪等业务板块的发展，拓展符合公司发展战略、国家产业政




                                                                                                  12
                                                                    东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



策支持的新业务，夯实公司经营业务；积极寻找匹配公司战略规划、且实力强劲的战略投资者，为公司整

合发展、重振雄风输入“强心剂”。


二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本

（1）营业收入构成

                                                                                                                单位：元

                                     2018 年                                  2017 年
                                                                                                           同比增减
                           金额           占营业收入比重            金额              占营业收入比重

营业收入合计             247,498,984.67                100%       411,582,340.50                 100%           -39.87%

分行业

计量器具制造业           215,040,766.66               86.89%      205,513,769.71               49.93%             4.64%

文化传媒行业              32,458,218.01               13.11%      206,068,570.79               50.07%           -84.25%

分产品

量仪量具产品             215,040,766.66               86.89%      205,513,769.71               49.93%             4.64%

文化传媒收入              32,458,218.01               13.11%      206,068,570.79               50.07%           -84.25%

分地区

国内销售                 209,067,140.93               84.47%      375,337,734.66               91.19%           -44.30%

国外销售                  38,431,843.74               15.53%       36,244,605.84                8.81%             6.03%


（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                           同期增减         同期增减         期增减

分行业

计量器具制造业      215,040,766.66   155,320,631.71            27.77%            4.64%            1.90%           1.94%

文化传媒行业         32,458,218.01    66,579,874.77        -105.12%            -84.25%           -72.35%        -88.26%

分产品



                                                                                                                      13
                                                                          东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


量仪量具产品           215,040,766.66   155,320,631.71           27.77%                4.64%              1.90%           1.94%

文化传媒收入            32,458,218.01    66,579,874.77         -105.12%           -84.25%                -72.35%        -88.26%

分地区

国内销售               209,067,140.93   191,713,348.64            8.30%           -44.30%                -47.43%          5.46%

国外销售                38,431,843.74    30,187,157.84           21.45%                6.03%              5.70%           0.25%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用    √ 不适用


（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√是    □ 否

        行业分类                项目              单位               2018 年                   2017 年             同比增减

                       销售量              支                               1,857,402              1,828,940              1.56%

工业                   生产量              支                               2,239,067              2,219,562              0.88%

                       库存量              支                                488,082                464,691               5.03%

                       销售量

                       生产量




相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用    √ 不适用


（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


（5）营业成本构成

主营业务成本构成
行业和产品分类

行业分类
                                                                                                                        单位：元

                                                  2018 年                                2017 年
       行业分类           项目                                                                                      同比增减
                                           金额          占营业成本比重         金额           占营业成本比重

计量器具制造业 计量器具制造业            15,320,631.71            6.90%     152,427,927.53               38.85%         -31.95%

文化传媒行业        文化传媒行业         66,579,874.77           30.00%     239,448,442.20               61.10%          31.10%


                                                                                                                               14
                                                                          东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


产品分类
                                                                                                                        单位：元

                                                  2018 年                                2017 年
      产品分类             项目                                                                                  同比增减
                                           金额          占营业成本比重         金额         占营业成本比重

量仪量具产品          量仪量具产品      155,320,631.71            6.90%     152,427,927.53             38.85%           -31.95%

文化传媒收入          文化传媒收入       66,579,874.77           30.00%     239,448,442.20             61.10%           31.10%




（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

      2018年4月28日，本公司之子公司深圳新媒体公司出资注册成立控股子公司智慧橙新媒体科技（北京）有限公司，占股
66.67%      ，本期纳入合并报表范围。


（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）                                                                                     55,741,387.66

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                                22.52%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                         0.00%
例

公司前 5 大客户资料

     序号                    客户名称                          销售额（元）                        占年度销售总额比例

1            客户 1                                                   17,680,407.28                                      7.14%

2            客户 2                                                   10,701,361.42                                      4.32%

3            客户 3                                                       9,764,168.90                                   3.95%

4            客户 4                                                       8,805,903.39                                   3.56%

5            客户 5                                                       8,789,546.67                                   3.55%

合计                              --                                  55,741,387.66                                     22.52%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）                                                                                   30,780,804.44

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                              22.94%



                                                                                                                              15
                                                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                               0.00%
比例

公司前 5 名供应商资料

    序号                  供应商名称                        采购额（元）                占年度采购总额比例

1          供应商 1                                                11,474,137.91                               8.55%

2          供应商 2                                                 8,224,922.81                               6.13%

3          供应商 3                                                 4,214,304.41                               3.14%

4          供应商 4                                                 3,840,806.34                               2.86%

5          供应商 5                                                 3,026,632.97                               2.26%

合计                             --                                30,780,804.44                              22.94%

注：属于同一实际控制人控制的供应商应当合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。
主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                              单位：元

                                 2018 年          2017 年            同比增减               重大变动说明

销售费用                         22,208,106.54    26,881,451.92            -17.39%

管理费用                         95,686,651.47   125,313,333.45            -23.64%

财务费用                         48,842,288.27    55,291,032.49            -11.66%

研发费用                         12,437,427.59    11,953,507.35              4.05%




4、研发投入

√适用 □ 不适用

    序号              申请专利名称                   申请号                申请日期      授权日期      类别

           一种自动化游标卡尺热处理装置
       1                                         201610804510.3             2016.9.6     2018.3.2    发明专利
                       及使用方法

       2   一种游标卡尺热处理自动化系统          201610807455.3             2016.9.6     2018.3.2    发明专利

       3     一种新的高度尺尺身安装结构          201721647292.3            2017.11.29    2018.7.20   实用新型

       4            垂直数显指示表               201830009825.9            2018.1.10     2018.6.12   外观设计

           一种新型电动助力自行车综合试
       5                                         201810164526.1            2018.2.26                 发明专利
                          验台

           一种新型电动助力自行车综合试
       6                                         201820278307.1            2018.2.26                 实用新型
                          验台



                                                                                                                   16
                                                                    东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


     7                 一种新型卡尺                201821326323.X         2018.08.16                 实用新型

     8              一种胶囊尺寸检测仪             201822179701.2         2018.12.21                 实用新型

2018年，公司持续加强新产品、新工艺的自主研发力度，开发具有竞争力的产品，推进精益生产管理和技术改造。
公司研发投入情况

                                         2018 年                      2017 年                    变动比例

研发人员数量（人）                                        38                           50                   -24.00%

研发人员数量占比                                      3.85%                        4.55%                     -0.70%

研发投入金额（元）                            23,978,267.82                20,685,356.12                    15.92%

研发投入占营业收入比例                                9.69%                        5.03%                     4.66%

研发投入资本化的金额（元）                     3,669,663.26                  1,950,607.55                   88.13%

资本化研发投入占研发投入
                                                      15.30%                       9.43%                     5.87%
的比例


5、现金流

                                                                                                            单位：元

               项目                         2018 年                   2017 年                    同比增减

经营活动现金流入小计                         385,344,821.54               766,282,132.88                    -49.71%

经营活动现金流出小计                         337,418,066.01               567,583,171.53                    -40.55%

经营活动产生的现金流量净额                    47,926,755.53               198,698,961.35                    -75.88%

投资活动现金流入小计                           4,765,384.29               217,177,392.77                    -97.81%

投资活动现金流出小计                          49,183,515.60               361,291,930.08                    -86.39%

投资活动产生的现金流量净额                   -44,418,131.31               -144,114,537.31                   69.18%

筹资活动现金流入小计                         382,000,000.00               921,500,000.00                    -58.55%

筹资活动现金流出小计                         429,287,176.00              1,127,861,202.71                   -61.94%

筹资活动产生的现金流量净额                   -47,287,176.00               -206,361,202.71                   77.09%

现金及现金等价物净增加额                     -43,776,215.84               -151,746,896.07                   71.15%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额同比-75.88%，主要系报告期收到的货款及其他经营往来款较上年同期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额同比增加69.18%，主要系报告期对外投资支出减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额同比增加77.09%，主要系报告期偿还银行借款较上年同期减少所致。
现金及现金等价物净增加额同比增加71.15%，主要系报告期投资活动及筹资活动产生的现金净流量影响所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                 17
                                                                             东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元

                              金额                占利润总额比例               形成原因说明            是否具有可持续性

                                                                       主要系影视权益投资《星际
投资收益                      -76,783,173.54                 11.94% 迷航：超越星辰》项目的结
                                                                       算损失。

公允价值变动损益

                                                                       坏账损失、存货跌价损失、
                                                                       可供金融资产减值损失、无
资产减值                     -723,353,895.16                 71.00%
                                                                       形资产减值损失、在建工程
                                                                       减值损失及商誉减值损失


营业外收入                          522,427.17                -0.10%


                                                                       主要系劣后级差额补足预计
营业外支出                     54,810,939.10                 -10.67%
                                                                       损失




四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                    单位：元

                          2018 年末                       2017 年末

                                    占总资产比                      占总资产比 比重增减              重大变动说明
                      金额                            金额
                                        例                              例

货币资金        123,170,033.89           10.70% 183,753,182.54            8.66%     -1.37%

应收账款            92,747,762.33         8.06% 115,741,227.56            5.45%      0.04%

存货            128,674,920.17           11.18% 136,315,432.91            6.42%      1.19%

投资性房地产                   0          0.00%              0.00         0.00%      0.00%

长期股权投资        85,618,093.43         7.44% 428,280,931.54           20.18%     -3.68%

固定资产        370,142,048.92           32.17% 363,969,873.96           17.15%      4.75%

在建工程            14,407,583.65         1.25% 16,441,122.24             0.77%      0.08%

短期借款        397,000,000.00           34.50% 390,000,000.00           18.37%      5.11%

长期借款        198,700,000.00           17.27% 72,200,000.00             3.40%      8.35%




                                                                                                                          18
                                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

请查看公司附注 47、所有权或使用权受限制的资产


五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 □ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：万元

                                                        报告期内 累计变更 累计变更                    尚未使用
                                 本期已使 已累计使                                       尚未使用                闲置两年
                     募集资金                           变更用途 用途的募 用途的募                    募集资金
募集年份 募集方式                用募集资 用募集资                                       募集资金                以上募集
                       总额                             的募集资 集资金总 集资金总                    用途及去
                                 金总额      金总额                                        总额                  资金金额
                                                        金总额        额       额比例                    向

          非公开发
2016                 57,309.63            0 57,309.63            0         0     0.00%            00                    0
          行

合计           --    57,309.63            0 57,309.63            0         0     0.00%            0      --             0

                                             募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]158 号文核准，公司 2016 年非公开发行人民币普通股（A 股）59,348,859 股，


                                                                                                                        19
                                                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


发行价格为每股人民币 9.95 元，募集资金总额为人民币 590,521,147.05 元，扣除发行费用人民币 17,424,857.39 元后，
实际募集资金净额为人民币 573,096,289.66 元。截止到 2018 年 12 月 31 日余额为 0 元。


（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：万元

                     是否已变                                               截至期末 项目达到                         项目可行
                                募集资金 调整后投                截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募    更项目                          本报告期              投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                  累计投入                         实现的效
       资金投向      (含部分                          投入金额               (3)＝     用状态日               预计效益 生重大变
                                  总额       (1)                 金额(2)                             益
                      变更)                                                  (2)/(1)      期                               化

承诺投资项目

补充流动资金         否         59,052.11 57,309.63       0.00 57,309.63 100.00%                          0 不适用    否

承诺投资项目小计          --    59,052.11 57,309.63       0.00 57,309.63       --         --              0      --        --

超募资金投向

合计                      --    59,052.11 57,309.63       0.00 57,309.63       --         --              0      --        --

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）

项目可行性发生重大
                     无
变化的情况说明

超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况

                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况


                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况


募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金
                     无
用途及去向



                                                                                                                                20
                                                                       东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                      1、公司于 2016 年与北京永旭良辰文化发展有限公司（以下简称“永旭良辰”）签署了《<安重根>
                      联合投资合同书》并约定公司向永旭良辰投资 3000 万并取得影片《安重根》20%的权益。2016 年 6
                      月 23 日，公司使用 2016 年非公开发行股票的募集资金向永旭良辰支付了总计 3000 万元的投资款。
                      因《安重根》项目进展不顺利等原因，永旭良辰依据《<安重根>联合投资合同书》第十二章关于投
                      资退出的相关约定于 2017 年 4 月 12 日向公司退还了 3000 万元的投资款及相关利息，公司收悉的前
募集资金使用及披露
                      述退款未退回募集资金专户，直接在 2017 年内陆续用于补充了其他经营项目的流动资金。
中存在的问题或其他
                      2、公司于 2016 年与北京新纪元电影发展公司（以下简称“新纪元”）签署了《<生命的假期>电影
情况
                      投资合同》，向新纪元投资 6000 万元并取得该片 40%的权益。2016 年 5 月至 6 月期间，公司通过
                      子公司东方华尚，使用募集资金向新纪元支付了 3000 万元投资款。

                      2017 年 12 月，公司与新纪元签署了《终止协议》，约定《<生命的假期>电影投资合同》项目取消，
                      2017 年 12 月新纪元向公司退还了 3000 万元的投资款，并支付了相应的利息，公司收悉的前述退款
                      未退回募集资金专户，直接在 2017 年内陆续用于补充了其他经营项目的流动资金。


（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                          单位：元

 公司名称    公司类型      主要业务       注册资本       总资产          净资产          营业收入       营业利润        净利润

桂林广陆公                                             606,959,992. 55,636,389.7 188,017,722. 13,858,936.5 11,864,428.9
             子公司     制造业           30,000,000
司                                                                29               1             03                1              8

东方投资公              投资、投资管理、               295,329,833. -678,076,601 16,056,308.1 -415,435,116 -450,319,109
             子公司                     5,000,000
司                      投资咨询、销售                            37              .79               3           .22              .17

东方影业有              电影摄制、发行                 116,768,455. 32,896,472.3                        -6,997,701.4 -6,845,884.4
             子公司                      100,000,000                                    1,722,864.76
限公司                  及影视策划                                92               3                               7              0

上海戴申游 子公司       主题乐园设备     50,000,000    1,016,104.45 1,012,552.83                        -811,813.66    -809,313.66


                                                                                                                                  21
                                                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


艺设备公司

深圳新媒体            投资咨询、设备                               -1,280,050.3                  -3,627,248.8 -3,071,481.6
             子公司                    5,000,000    9,153,893.81                  1,575,892.27
公司                  器材销售                                               1                             1            7

东方华尚公            技术开发、技术                38,475,305.6 -61,309,326.                    -50,777,466. -49,904,371.
             子公司                    20,000,000                                 2,229,306.92
司                    咨询                                    1             57                            52           35

无锡广陆公                                          40,066,566.5 29,977,212.8 18,917,133.7 -3,136,411.5 -3,131,586.5
             子公司   制造业           40,000,000
司                                                            1              9              1              6            2

上海量具公                                          68,664,942.6 16,822,873.8 26,231,346.1 -15,427,923. -14,713,390.
             子公司   制造业           39,000,000
司                                                            3              8              2             05           46

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

（一）坚持数显量具量仪产品为主营业务，扩大竞争优势的同时，巩固现有龙头地位

       1、加大研发投入，进一步加强企业创新能力，提升产品等级，提高数显量具量仪的精度、稳定性、

数据处理能力和智能化水平，进一步提高公司的市场竞争力和抵御风险的能力，实现提高生产效率、降低

劳动成本的目标。

       2、以技术领先为核心竞争力，提升品牌的知名度与企业形象，并为打造国际品牌而努力。对无锡量

具厂和桂林量具厂的产能进行整合，调整上海量具厂的定位以品牌经营为主要功能，释放出的产能将以公

司量具产业积累的核心竞争力为依托，向量具其他细分领域进军。公司还将加大在整体测量解决方案、激

光非接触式测量等领域方面的研发、制造、销售力度，逐步让公司量具仪器仪表板块成为一个综合的测量

解决方案供应商。


（二）重新整合文化传媒板块业务，做到资源的最优配置

       1、文旅业务

       2018 年文化和旅游部的组建，开启了文化与旅游产业融合发展的新篇章。2019 年 3 月两会政府工作

报告又提出“推动文化事业和文化产业改革发展”、“发展壮大旅游产业”等相关口号。有国家政策保驾

护航，未来，公司更加坚定不移地大力推进文旅产业的业务发展。




                                                                                                                        22
                                                       东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



     2019 年，公司将积极调整文旅业务模式和策略，计划成立专业的文旅公司，以规划、设计、运营的轻

资产经营模式进行运作。此外，公司将着重开发文旅项目的教育属性，提升文旅项目的文化内涵和游客的

文化体验感，在延续传统优秀文化的基础上，为优质旅游提供强大的内容支撑。通过努力，文旅产业有望

成为打开公司利润新增长点的一个崭新窗口。

     2、动画业务

     公司计划调整全资孙公司水木动画的发展思路，把提供高价值的内容作为水木动画的核心竞争战略。

调整水木动画的薪酬结构，重点向业务类、技术类倾斜，大力招聘一流人才，增加动画研发投入，增强三

维动画的原创能力，增强漫画转动画的加工能力，力争扩大动画业务的营收。

     3、影视业务

     2019 年公司在影视领域遵循谨慎投资的原则，做好影视类业务前期投资评估、过程管控和投后管理，

审慎选择 1-2 部好的影视作品胚子进行精准投资。

     4、传媒、出版及设计服务业务

     拓展文化板块的内容，向传媒、出版、设计服务拓展。（1）计划开展国内出版业务合作；（2）计划

开展中甲俱乐部广告代理业务；（3）计划利用水木动画的原创动画 IP 做好文化输出，为地方政府提供当

地传统文化的挖掘服务，为企事业单位、商场等做好展览、展会服务；（4）计划增加设计业务内容。设

计和 BIM 技术属于轻资产行业，能够快速实现利润。引入设计和 BIM 咨询业务能够在投入少的情况下，迅

速提高公司的盈利能力。


（三）积极谋求新业务发展，计划向环境科技领域进军

     随着中国经济的持续快速发展，城市进程和工业化进程的不断增加，环境污染日益严重，国家对环保

的重视程度也越来越高。发达国家的环保产业经过多年发展，已形成较为成熟的产业体系，产值占到了国

内生产总值的 10%-20%。而我国环保产业起步较晚，企业规模普遍较小，市场化机制还不成熟，产值占 GDP

比例低于 5%，增长空间巨大。公司看好环境科技领域的长期发展潜力，计划未来向环境科技领域进军。


十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

        接待时间             接待方式             接待对象类型             调研的基本情况索引

2018 年 01 月 04 日   电话沟通             个人                    咨询公司生产经营情况。

2018 年 01 月 16 日   电话沟通             个人                    咨询公司生产经营情况。



                                                                                                    23
                                        东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


2018 年 03 月 07 日   电话沟通   个人               咨询公司生产经营情况。

2018 年 03 月 13 日   电话沟通   个人               咨询公司生产经营情况。

2018 年 03 月 16 日   电话沟通   个人               咨询公司生产经营情况。

2018 年 04 月 22 日   电话沟通   个人               询问公司生产经营状况

2018 年 05 月 14 日   电话沟通   个人               询问公司生产经营状况

2018 年 05 月 14 日   电话沟通   个人               咨询公司停牌情况

2018 年 05 月 14 日   电话沟通   个人               询问公司生产经营状况

2018 年 06 月 13 日   电话沟通   个人               询问公司生产经营状况

2018 年 06 月 27 日   电话沟通   个人               咨询公司重组情况

2018 年 07 月 03 日   电话沟通   个人               询问公司生产经营状况

2018 年 07 月 25 日   电话沟通   个人               询问公司生产经营状况

2018 年 08 月 24 日   电话沟通   个人               询问公司生产经营状况

2018 年 09 月 18 日   电话沟通   个人               询问公司生产经营状况

2018 年 10 月 15 日   电话沟通   个人               了解公司生产经营情况

2018 年 10 月 22 日   电话沟通   个人               了解公司生产经营情况

2018 年 11 月 12 日   电话沟通   个人               了解公司生产经营情况

2018 年 12 月 12 日   电话沟通   个人               了解公司生产经营情况

2018 年 12 月 21 日   电话沟通   个人               了解公司生产经营情况




                                                                                     24
                                                                 东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                           第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用
       公司现阶段执行的现金分红政策是持续稳定的，是本着重视投资者合理投资回报兼顾公司可持续发展的原则，并考虑
公司经营状况、盈利规模和资金需求而制定的。2018年4月27日第六届董事会第三次会议审议通过了《公司未来三年股东回
报规划（2018-2020年度）》，已经2017年度股东大会审议通过。
       对于利润分配方案，独立董事认真发表意见，履行了应尽职责，保护了中小投资者的合法权益。公司通过实施持续、
稳定、科学的回报机制，给予了股东合理的投资回报，促进了企业可持续健康发展。



                                             现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：               是

分红标准和比例是否明确和清晰：                             是

相关的决策程序和机制是否完备：                             是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                   是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                           是
否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                           是
明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（1）公司2016年度利润分配方案
    经中审华会计师事务所审计，2016年度母公司实现净利润-31,313,905.17元。2016年母公司累计可供股东分配利润为
-5,262,232.74元。资本公积 526,171,084.26元；资本溢价523,002,515.79元;法定盈余公积21,688,170.12元。
本次利润分配预案：公司 2016年度不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本。

（2）公司2017年度利润分配方案
    经中审华会计师事务所审计，2017年度母公司实现净利润21,469,107.00元。2017年母公司累计可供股东分配利润为
14,740,942.10，元。资本公积 384,316,933.32元；资本溢价359,332,664.23元;法定盈余公积23,326,052.58元。
（3）公司2018年度利润分配方案
       经中审华会计师事务所审计，2018年度母公司实现净利润-1,109,771,687.06
元。2018年母公司累计可供股东分配利润为-1,095,030,744.96 元。资本公积
384,316,933.32元；资本溢价359,332,664.23元;法定盈余公积23,326,052.58元。

       本次利润分配预案：公司 2018年度不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本。
       公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

                                                                                                           单位：元

               现金分红金额 分红年度合并 现金分红金额       以其他方式     以其他方式现 现金分红总额 现金分红总额
  分红年度
                    （含税）   报表中归属于 占合并报表中    （如回购股     金分红金额占   （含其他方   （含其他方


                                                                                                                    25
                                                                    东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                              上市公司普通 归属于上市公 份）现金分红 合并报表中归                 式）          式）占合并报
                              股股东的净利 司普通股股东          的金额       属于上市公司                      表中归属于上
                                   润          的净利润的比                   普通股股东的                      市公司普通股
                                                    率                        净利润的比例                      股东的净利润
                                                                                                                   的比率

                              -483,544,129.5
2018 年                0.00                              0.00%         0.00          0.00%               0.00          0.00%
                                           1

                              -271,999,736.3
2017 年                0.00                              0.00%         0.00          0.00%               0.00          0.00%
                                           4

2016 年                0.00 61,170,732.90                0.00%         0.00          0.00%               0.00          0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况

□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。


三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

                                                                                        承诺
            承诺事由                    承诺方      承诺类型          承诺内容                   承诺期限         履行情况
                                                                                        时间

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺

                                                                 一、出具有关避免同
                                                                 业竞争的承诺函，具
                                                                 体承诺如下："1、本承
                                                                 诺人及本承诺人控制
                                                                 的其他企业目前没
                                                  关于同业竞                            2013
                                                                 有、将来也不直接或                             报告期内以
                                                  争、关联交                            年 11
资产重组时所作承诺                 彭朋                          间接从事与广陆数测             长期有效        上承诺严格
                                                  易、资金占用                          月 18
                                                                 及其子公司、中辉乾                             执行
                                                  方面的承诺                            日
                                                                 坤及其子公司（以下
                                                                 统称"公司"）现有及将
                                                                 来从事的业务构成同
                                                                 业竞争的任何活动；
                                                                 2、本承诺人并未直接


                                                                                                                             26
   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


或间接拥有从事与公
司可能产生同业竞争
的其他企业（"竞争企
业"）的任何股份、股
权或在任何竞争企业
有任何权益，将来也
不会直接或间接投
资、收购竞争企业；3、
本承诺人及本承诺人
控制的其他企业从任
何第三方获得的任何
商业机会与公司之业
务构成或可能构成实
质性竞争的，本承诺
人将立即通知公司，
并将该等商业机会让
与公司；4、本承诺人
及本承诺人控制的其
他企业将不向其业务
与公司之业务构成竞
争的其他公司、企业、
组织或个人提供技术
信息、工艺流程、销
售渠道等商业秘密；
5、本承诺人承诺不利
用本承诺人作为实际
控制人的地位和对广
陆数测的实际控制能
力，损害广陆数测以
及广陆数测其他股东
的权益；6、本承诺人
愿意承担由于违反上
述承诺给广陆数测造
成的直接、间接的经
济损失、索赔责任及
额外的费用支出。本
承诺函自本人签章之
日起生效。"二、关于
规范并减少关联交易
的承诺，出具如下承
诺："1、本承诺人将不
利用控股股东或实际
控制人的地位影响广
陆数测的独立性，并



                                                27
   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


将保持广陆数测在资
产、人员、财务、业
务和机构等方面的独
立。截至本承诺函出
具之日，除已经披露
的情形外，本承诺人
以及本承诺人投资或
控制的企业与广陆数
测不存在其他重大关
联交易。2、本承诺人
承诺将尽可能地避免
和减少与广陆数测之
间将来可能发生的关
联交易。对于无法避
免或者有合理原因而
发生的关联交易以及
其他持续经营所发生
的必要的关联交易，
在不与法律、法规相
抵触的前提下，在权
利所及范围内，本承
诺人承诺将遵循市场
公正、公平、公开的
原则，并依法签订协
议，履行合法程序，
按照广陆数测公司章
程、有关法律法规和
《深圳证券交易所股
票上市规则》等有关
规定履行信息披露义
务和办理有关报批程
序，保证不通过关联
交易损害广陆数测及
其他股东的合法权
益。3、本承诺人将严
格按照《公司法》、
《上市公司治理准
则》等法律法规以及
广陆数测章程的有关
规定行使股东权利；
在股东大会对有关涉
及本承诺人事项的关
联交易进行表决时，
履行回避表决的义



                                                28
                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                  务。本承诺人承诺杜
                  绝一切非法占用广陆
                  数测的资金、资产的
                  行为，在任何情况下，
                  不要求广陆数测向本
                  承诺人提供任何形式
                  的担保。4、本承诺人
                  有关规范关联交易的
                  承诺，将同样适用于
                  本承诺人控制的其他
                  企业（广陆数测及其
                  子公司除外），本承
                  诺人将在合法权限范
                  围内促成本承诺人控
                  制的其他企业履行规
                  范与广陆数测之间已
                  经存在或可能发生的
                  关联交易的义务。5、
                  本承诺函自本承诺人
                  签章之日起生效，直
                  至本承诺人将所持有
                  的广陆数测股份全部
                  依法转让完毕且本承
                  诺人同广陆数测无任
                  何关联关系起满两年
                  之日终止。6、如因本
                  承诺人未履行本承诺
                  函所作的承诺而给广
                  陆数测造成一切损失
                  和后果，本承诺人承
                  担赔偿任。"

                  关于保持上市公司独
                  立性承诺："（一）在
                  本次交易完成后，本
                  承诺人将继续维护广
                  陆数测的独立性，保
                                        2013
                  证广陆数测（包括中                       报告期内以
                                        年 11
彭朋   其他承诺   辉乾坤在内的各子公            长期有效   上承诺严格
                                        月 18
                  司，以下同）人员独                       执行
                                        日
                  立、资产独立完整、
                  业务独立、财务独立、
                  机构独立。1、保证广
                  陆数测的总经理、副
                  总经理、财务总监和


                                                                        29
   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


董事会秘书等高级管
理人员均无在本承诺
人及本承诺人控制的
其他企业中担任除董
事、监事外的其他职
务的双重任职以及领
取薪水情况；保证广
陆数测的高级管理人
员的任命依据法律法
规以及广陆数测章程
的规定履行合法程
序；保证广陆数测的
劳动、人事、社会保
障制度、工资管理等
完全独立于本承诺人
及本承诺人控制的其
他企业；2、保证广陆
数测的资产与本承诺
人及本承诺人控制的
其他企业的资产产权
上明确界定并划清，
本承诺人拟投入或转
让给广陆数测的相关
资产的将依法办理完
毕权属变更手续，不
存在任何权属争议；
保证不会发生干预广
陆数测资产管理以及
占用广陆数测资金、
资产及其他资源的情
况；3、保证广陆数测
提供产品服务、业务
运营等环节不依赖于
本承诺人及本承诺人
控制的其他企业；保
证广陆数测拥有独立
于本承诺人的生产经
营系统、辅助经营系
统和配套设施；保证
广陆数测拥有独立的
原料采购和产品销售
系统；保证广陆数测
并拥有独立的生产经
营管理体系；保证广



                                                30
   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


陆数测独立对外签订
合同，开展业务，形
成了独立完整的业务
体系，实行经营管理
独立核算、独立承担
责任与风险；4、保证
广陆数测按照相关会
计制度的要求，设置
独立的财务部门，建
立独立的会计核算体
系和财务管理制度，
独立进行财务决策；
保证广陆数测独立在
银行开户并进行收支
结算，并依法独立进
行纳税申报和履行纳
税义务；5、保证广陆
数测按照《公司法》、
《上市公司章程指
引》等相关法律法规
及其章程的规定，独
立建立其法人治理结
构及内部经营管理机
构，并保证该等机构
独立行使各自的职
权；保证广陆数测的
经营管理机构与本承
诺人及本承诺人控制
的其他企业的经营机
构不存在混同、合署
办公的情形；（二）
本承诺人愿意承担由
于违反上述承诺给广
陆数测造成的直接、
间接的经济损失、索
赔责任及额外的费用
支出。本承诺函自本
人签章之日起生效。"
关于保持公司股权控
制结构稳定的承诺、
关于董事提名的承诺
及不存在谋求控制权
及资产注入计划的承
诺："（1）本承诺人在


                                                31
                                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                   本次交易完成后 12 个
                                                   月内不以任何方式直
                                                   接或间接减持或转让
                                                   广陆数测股份；（2）
                                                   本承诺人保证在本次
                                                   交易完成后 12 个月内
                                                   直接或间接持有的广
                                                   陆数测股份数量超过
                                                   其它股东及其一致行
                                                   动人合计直接或间接
                                                   所持股份数量，并维
                                                   持本承诺人作为广陆
                                                   数测实际控制人的地
                                                   位；（3）本承诺人在
                                                   本次交易完成后 12 个
                                                   月内保证广陆数测董
                                                   事会和管理层不发生
                                                   重大变化，确保广陆
                                                   数测经营方针政策的
                                                   稳定性和持续性。

                                                   出具了《关于避免同
                                                   业竞争及规范关联交
                                                   易的承诺函》：桂林
                                                   广陆数字测控股份有
                                                   限公司（以下简称"广
                                                   陆数测"）拟非公开发
                                                   行股票，本人持有广
                                                   陆数测 18.04%的股
                                                   份，对避免与广陆数
                                                   测产生同业竞争、规
                                      关于同业竞   范与广陆数测之间的 2012
                                                                                          报告期内以
                                      争、关联交   关联交易作出如下承 年 04
首次公开发行或再融资时所作承诺 彭朋                                            长期有效   上承诺严格
                                      易、资金占用 诺：1、本人、本人的 月 25
                                                                                          执行
                                      方面的承诺   直系亲属及本人、本 日
                                                   人的直系亲属控制的
                                                   企业将不会在中国境
                                                   内或境外，以任何方
                                                   式直接或间接经营与
                                                   广陆数测及其控制的
                                                   公司相同或相近的业
                                                   务。2、本人、本人的
                                                   直系亲属将不会在中
                                                   国境内或境外的直接
                                                   或间接经营与广陆数


                                                                                                       32
                       东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                    测及其控制的公司相
                    同或相近的业务的公
                    司或企业中担任职
                    务。3、本人、本人的
                    直系亲属及本人、本
                    人的直系亲属控制的
                    企业将尽量减少与广
                    陆数测的关联易。对
                    于无法回避的任何业
                    务往来或交易均应按
                    照公平、公允和等价
                    有偿的原则进行，交
                    易价格应按市场公认
                    的合理价格确定。4、
                    本人确认并声明，本
                    人在签署本承诺函时
                    是代表本人、本人的
                    直系亲属及本人、本
                    人的直系亲属控制的
                    企业签署的。5、本人
                    确认本承诺函所载的
                    每一项声明或承诺均
                    为可独立执行之声明
                    或承诺。任何一项声
                    明或承诺若被视为无
                    效或终止将不影响其
                    他各项声明或承诺的
                    有效性。

                    一、出具了《关于避
                    免同业竞争的承诺
                    函》，郑重承诺如下：
                    1、本人保证现时不存
                    在经营与股份公司相
                    同或相似业务的情
       关于同业竞   况。2、本人保证将不 2007
                                                          报告期内以
       争、关联交   在任何地方以任何方 年 01
彭朋                                           长期有效   上承诺严格
       易、资金占用 式直接或间接经营、 月 23
                                                          执行
       方面的承诺   参与投资生产、研究 日
                    和开发任何对股份公
                    司构成或可能构成直
                    接或间接竞争的相同
                    或相似或可替代的产
                    品，并愿意对违反上
                    述承诺而给股份公司


                                                                       33
                                                            东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                        造成的经济损失承担
                                                        赔偿责任。3、本保证、
                                                        承诺持续有效，直至
                                                        本人不再作为股份公
                                                        司股东为止。4、自本
                                                        函出具之日起，本函
                                                        及本函项下的保证、
                                                        承诺即为不可撤销。
                                                        二、公司董事、监事
                                                        和高级管理人员离任
                                                        并委托公司申报个人
                                                        信息后，登记结算公
                                                        司自其申报离任日起
                                                        6 个月内将其持有及
                                                        新增的本公司股份予
                                                        以全部锁定，公司董
                                                        事、监事和高级管理
                                                        人员在申报离任 6 个
                                                        月后的 12 月内通过深
                                                        交所挂牌交易出售本
                                                        公司股票数量占其所
                                                        持有本公司股票总数
                                                        的比例不得超过
                                                        50%，到期后将其所持
                                                        本公司无限售条件股
                                                        份全部自动解锁。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行                 是

如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划


2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。




                                                                                                         34
                                                             东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

√适用□不适用
    董事会对该事项的意见
公司董事会认为，中审华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具无法表示
意见，除此之外，公司财务报表在所有重大方面按照《企业会计准则》的规定编制，公允反映了公司2018年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。我们尊重年审机构的独立判断，并高度重视无法表示
意见涉及事项对公司产生的影响，公司将积极采取措施，争取尽快解决。
     监事会对该事项的意见
    中审华会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司持续经营能力存在重大不确定性，对公司2018年度财务报告出具了无法
表示意见的审计意见。公司监事会认为，该审计报告揭示了公司的财务风险；公司董事会对审计意见涉及事项所作出的说明
客观、真实，符合公司的实际情况，同意董事会对中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具非标审计意见的审计报告涉及
事项所作的说明；监事会将持续督促董事会和管理层推进相关工作，采取有力措施解决公司存在的各种问题，切实维护广大
投资者利益。
     独立董事对该事项的意见
     经审核，我们一致同意公司编制的《董事会关于公司2018年度无法表示意见审计报告涉及事项的专项说明》，该说明
符合公司的实际情况，拟采取的消除相关事项及其影响的具体措施是可行的。同时，我们将持续关注和督促公司董事会及管
理层落实相应措施的情况，尽快消除上述事项对公司的影响，更好地促进公司发展，维护广大投资者的利益。




六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用
    2018 年 4 月 28 日，本公司之子公司深圳新媒体公司出资注册成立控股子公司智慧橙新媒体科技（北京）有限公司，占
股 66.67%   ，本期纳入合并报表范围。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                  中审华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）                          130

境内会计师事务所审计服务的连续年限                    3

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限          3


                                                                                                            35
                                                                        东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


境内会计师事务所注册会计师姓名                                 沈芳    杨少石

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所

□ 是 √ 否




十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理               诉讼(仲裁)判
                                                                                                   披露日期    披露索引
        况                 元）          负债          进展         结果及影响      决执行情况

东方网络与幻境梦
工场影业（北京）              108.7 是              一审程序   无                  无
有限公司合同纠纷

东方华尚与捷成华
视网聚（常州）文
化传媒有限公司侵                  8是               一审程序   无                  无
害作品信息网络传
播权纠纷


十三、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

   名称/姓名               类型           原因         调查处罚类型       结论（如有）        披露日期        披露索引

                                     1、业绩预告及业
                                     绩快报披露违
                                     规。2、定期报告
东方时代网络传                       存在重大会计差 被证券交易所公                       2018 年 12 月 25 公告编号：
                    公司                                                公开谴责
媒股份有限公司                       错。3、未及时披 开谴责的情形                        日               2018-109
                                     露重大事项进展
                                     情况。4、募集资
                                     金专户设立程序


                                                                                                                          36
                                                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                   不规范。

                                   1、业绩预告及业
                                   绩快报披露违
                                   规。2、定期报告
                                   存在重大会计差
                                                     被证券交易所公                   2018 年 12 月 25 公告编号：
彭朋                董事           错。3、未及时披                    公开谴责
                                                     开谴责的情形                     日              2018-109
                                   露重大事项进展
                                   情况。4、募集资
                                   金专户设立程序
                                   不规范。

                                   1、业绩预告及业
                                   绩快报披露违
                                   规。2、定期报告
                                   存在重大会计差
                                                     被证券交易所公                   2018 年 12 月 25 公告编号：
陈宗尧              高级管理人员   错。3、未及时披                    公开谴责
                                                     开谴责的情形                     日              2018-109
                                   露重大事项进展
                                   情况。4、募集资
                                   金专户设立程序
                                   不规范。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                    37
                                                                  东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


（1）担保情况

                                                                                                        单位：万元

                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

                    担保额度
                                            实际发生日期     实际担保金                        是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                 担保类型    担保期
                                            （协议签署日）       额                              完毕   联方担保
                    披露日期




                                                                                                               38
                                                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


报告期内审批的对外担保额度合                                    报告期内对外担保实际发
计（A1）                                                        生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度                                    报告期末实际对外担保余
合计（A3）                                                      额合计（A4）

                                                 公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                             实际发生日期       实际担保金                              是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告    担保额度                                       担保类型        担保期
                                            （协议签署日）          额                                    完毕   联方担保
                    披露日期

桂林东方时代投资有 2016 年 04               2016 年 08 月 08                  连带责任保
                                   22,000                            22,000                             否       否
限公司             月 27 日                 日                                证

桂林东方时代投资有 2015 年 07               2015 年 08 月 20                  连带责任保
                                   18,200                            18,200                5            否       否
限公司             月 18 日                 日                                证

报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                       40,000                                                             0
合计（B1）                                                      际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                       68,800                                                         40,200
额度合计（B3）                                                  保余额合计（B4）

                                             子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                             实际发生日期       实际担保金                              是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告    担保额度                                       担保类型        担保期
                                            （协议签署日）          额                                    完毕   联方担保
                    披露日期



报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
合计（C1）                                                      际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
额度合计（C3）                                                  保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额
                                                       40,000                                                             0
（A1+B1+C1）                                                    合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额合
                                                       68,800                                                         40,200
（A3+B3+C3）                                                    计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                      71.27%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）

上述三项担保金额合计（D+E+F）

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿


                                                                                                                          39
                                                             东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）


（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

    公司积极履行企业公民应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社
会等其他利益相关者的责任。
    股东权益保护方面：通过不断完善公司治理，保障股东的权益，公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小板股
票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投
资者 电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。

    职工权益保护方面：公司一直坚持“以人为本”的人才理念，实施企业人才战略，尊重和维护员工的个人权益，切实关注
员工健康、安全和满意度；公司严格按照《劳动法》等相关规定，建立合法的用工制度，为员工缴纳社会保险，员工享有国
家规定的各项合法权益。公司重视人才培养，积极开展职工培训，实现职工与企业的共同成长。公司注重企业文化，组织员
工开展体育、娱乐及文化等各类企业活动，活跃职工生活，调动职工积极性，提升职工凝聚力。
    社会公益事业方面：公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司积
极投身社会公益事业，资助贫困学生的学费，同时开展了多项扶贫工作。




                                                                                                           40
                                                                东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


2、履行精准扶贫社会责任情况

     公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划




3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否


十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

     公司终止收购元纯传媒公司，详见巨潮资讯网2018年2月9日公告，披露索引2018-14；公司关于终止收购玉林桂南医院
事项，详见巨潮资讯网2018年3月31日公告，披露索引2018-31；公司关于终止实际控制人签署股权收购意向协议书事项，详
见巨潮资讯网2018年5月14日公告，披露索引2018-51，该事项正已在2018年8月30日发布《关于实际控制人股权转让事项》
（公告编号：2018-85）；公司终止收购华桦文化公司，详见巨潮资讯网2018年6月21日公告，披露索引2018-58；东方时代
网络传媒股份有限公司于 2018 年 6 月 26 日披露了《关于筹划重大资产重组的提示性公告》（公告编号：2018-60）：公
司正在筹划重大资产重组事项，涉及收购郑州金惠计算机系统工程有限公司股权，公司每10个交易日发布一次进展公告，公
司于2019年1月5日发布了《关于终止筹划重大资产重组的公告》（公告编号：2019-06）。关于控股股东、第二大股东、第
三大股东签署《股票转让之框架性协议》事项，详见巨潮资讯网2018年12月20日公告，披露索引2018-106。


二十、公司子公司重大事项

□适用 √不适用




                                                                                                             41
                                                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                  第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                      单位：股

                            本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                         本次变动后

                                                                    公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股                其他        小计          数量        比例
                                                                       股

                         224,311,9                                             -43,571,3 -43,571,3 180,740,5
一、有限售条件股份                     29.77%                                                                         23.98%
                                  68                                                   82          82            86

                         224,311,9                                             -43,571,3 -43,571,3 180,740,5
3、其他内资持股                        29.77%                                                                         23.98%
                                  68                                                   82          82            86

                         129,010,7                                                                      129,010,7
其中：境内法人持股                     17.12%                                           0           0                 17.12%
                                  99                                                                             99

                         95,301,16                                             -43,571,3 -43,571,3 51,729,78
      境内自然人持股                   12.65%                                                                          6.86%
                                   9                                                   82          82             7

                         529,466,2                                             43,571,38 43,571,38 573,037,6
二、无限售条件股份                     70.24%                                                                         76.02%
                                  44                                                    2           2            26

                         529,466,2                                             43,571,38 43,571,38 573,037,6
1、人民币普通股                        70.24%                                                                         76.02%
                                  44                                                    2           2            26

                         753,778,2                                                                      753,778,2
三、股份总数                           100.00%                                                                        100.00%
                                  12                                                                             12

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容



                                                                                                                             42
                                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                       期末限售股数        限售原因      解除限售日期
                                          数              数

南通富海投资管
                                                                                        首发后个人类限 2019 年 4 月 15
理中心（有限合          50,592,469                0              0         50,592,469
                                                                                        售股            日
伙）

                                                                                        首发后个人类限 2019 年 4 月 15
石莉                    25,296,235                0              0         25,296,235
                                                                                        售股            日

                                                                                        首发后个人类限 2019 年 1 月 11
彭朋                    26,375,107                0              0         26,375,107
                                                                                        售股            日

宁波博创金甬投
                                                                                        首发后个人类限 2019 年 4 月 15
资中心（有限合          50,592,469                0              0         50,592,469
                                                                                        售股            日
伙）

上海静观创业投
                                                                                        首发后个人类限 2019 年 4 月 15
资合伙企业（有          27,825,861                0              0         27,825,861
                                                                                        售股            日
限合伙）

彭敏                       27,690                 0              0             27,690 高管锁定股        根据相关规则

陈宗尧                     19,500                 0              0             19,500 高管锁定股        根据相关规则

合计                   1807,29,331                0              0        1807,29,331          --              --




二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                         43
                                                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                   单位：股

                                                                                              年度报告披露
                                                               报告期末表决
                               年度报告披露                                                   日前上一月末
                                                               权恢复的优先
报告期末普通                   日前上一月末                                                   表决权恢复的
                      82,590                         107,817 股股东总数                   0                             0
股股东总数                     普通股股东总                                                   优先股股东总
                                                               （如有）（参
                               数                                                             数（如有）（参
                                                               见注 8）
                                                                                              见注 8）

                                      持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                            报告期内 持有有限 持有无限            质押或冻结情况
                                                报告期末
    股东名称         股东性质        持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                持股数量                                      股份状态         数量
                                                             情况   股份数量 股份数量

                                                92,173,38            26,375,10
彭朋             境内自然人            12.23%                                            质押                  65,319,990
                                                       3                      7

                                                                                         冻结                  92,173,383

宁波博创金甬投
                                                50,592,46            50,592,46
资中心（有限合   境内非国有法人         6.71%                                            质押                  50,592,469
                                                       9                      9
伙）

                                                                                         冻结                  50,592,469

南通富海投资管
                                                50,592,46            50,592,46
理中心（有限合   境内非国有法人         6.71%                                            质押                  50,592,469
                                                       9                      9
伙）

                                                                                         冻结                  50,592,469

上海静观创业投
                                                27,825,86            27,825,86
资合伙企业（有限 境内非国有法人         3.69%                                            质押                  27,819,600
                                                       1                      1
合伙）

                                                25,296,23            25,296,23
石莉             境内自然人             3.36%                                            质押                  25,296,235
                                                       5                      5

深圳市招商局科
                 国有法人               1.20% 9,048,000                                  质押                   9,048,000
技投资有限公司

王轶君           境内自然人             0.50% 3,762,440

吕强             境内自然人             0.28% 2,107,500

陈坚             境内自然人             0.25% 1,918,800

涂勇平           境内自然人             0.21% 1,575,431

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参



                                                                                                                        44
                                                                东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的说
                                    公司前 10 名流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否为一致行动人。
明

                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                               股份种类
              股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量

彭朋                                                                     65,798,276 人民币普通股          65,798,276

深圳市招商局科技投资有限公司                                               9,048,000 人民币普通股          9,048,000

王轶君                                                                     3,762,440 人民币普通股          3,762,440

吕强                                                                       2,107,500 人民币普通股          2,107,500

陈坚                                                                       1,918,800 人民币普通股          1,918,800

涂勇平                                                                     1,575,431 人民币普通股          1,575,431

李红                                                                       1,344,800 人民币普通股          1,344,800

张创侠                                                                     1,250,000 人民币普通股          1,250,000

林启锋                                                                     1,185,496 人民币普通股          1,185,496

戴蕾                                                                       1,150,000 人民币普通股          1,150,000

前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    公司前 10 名流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否为一致行动人。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                    报告期内无
务情况说明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人

               控股股东姓名                         国籍                      是否取得其他国家或地区居留权

彭朋                                     中国                       否

主要职业及职务                           截止 2018 年 4 月担任东方时代网络传媒股份有限公司董事长

报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                         无
司的股权情况

公司不存在控股股东情况的说明

控股股东报告期内变更



                                                                                                                   45
                                                               东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

                                                                                        是否取得其他国家或地区居
        实际控制人姓名              与实际控制人关系               国籍
                                                                                                  留权

彭朋                         本人                       中国                           否

主要职业及职务               截止 2018 年 4 月担任东方时代网络传媒股份有限公司董事长

过去 10 年曾控股的境内外上
                             无
市公司情况

公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
□ 是   √否
实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                   46
                                         东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                      47
                                                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                   本期增持 本期减持
                                                 任期起始 任期终止 期初持股                               其他增减 期末持股
 姓名      职务     任职状态     性别   年龄                                       股份数量 股份数量
                                                    日期      日期      数（股）                          变动（股）数（股）
                                                                                    （股）       （股）

                                                 2018 年    2021 年
彭敏     董事长     现任       男              40 03 月 02 03 月 01       36,920             0                        36,920
                                                 日         日

                                                 2018 年    2021 年
         董事、财
胥志强              现任       男              47 03 月 02 03 月 01        1,755                                       1,755
         务总监
                                                 日         日

                                                 2018 年    2021 年
         董事、副
刘菏卿              现任       女              45 03 月 02 03 月 01
         总经理
                                                 日         日

                                                 2018 年    2021 年
陈建生   董事       现任       男              54 04 月 02 03 月 01
                                                 日         日

                                                 2018 年    2019 年
蒋海鸣   独立董事 现任         女              44 03 月 02 03 月 29
                                                 日         日

                                                 2018 年    2021 年
敬云川   独立董事 现任         男              46 03 月 02 03 月 01
                                                 日         日

                                                 2018 年    2021 年
寿祺     独立董事 现任         男              37 03 月 02 03 月 01
                                                 日         日

                                                 2018 年    2021 年
董新平   监事主席 现任         男              30 03 月 02 03 月 01
                                                 日         日

                                                 2018 年    2021 年
朱晓跃   监事       现任       女              29 03 月 02 03 月 01
                                                 日         日

                                                 2018 年    2021 年
李会     监事       现任       女              33 03 月 02 03 月 01
                                                 日         日

刘晓龙   董事       离任       男              41 2018 年   2018 年



                                                                                                                           48
                                                                 东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                             03 月 02 08 月 27
                                             日        日

                                             2018 年   2018 年
罗小布   副总经理 离任      男             59 04 月 09 11 月 07
                                             日        日

                                             2014 年   2018 年
                                                                   92,173,38                           92,173,38
彭朋     董事长     离任    男             68 09 月 01 03 月 02
                                                                          3                                   3
                                             日        日

                                             2014 年   2018 年
陆取辉   董事       离任    男             54 09 月 01 03 月 02
                                             日        日

                                             2014 年   2018 年
周振宇   董事       离任    男             44 09 月 01 03 月 02
                                             日        日

                                             2014 年   2018 年
李文华   独立董事 离任      男             48 09 月 01 03 月 02
                                             日        日

                                             2014 年   2018 年
刘红玉   独立董事 离任      男             49 09 月 01 03 月 02
                                             日        日

                                             2014 年   2018 年
高跃朋   监事主席 离任      男             59 09 月 01 03 月 02
                                             日        日

                                             2014 年   2018 年
王艳     监事       离任    女             46 09 月 01 03 月 02
                                             日        日

                                             2014 年   2018 年
蒋青谷   监事       离任    女             40 09 月 01 03 月 02
                                             日        日

         副总经                              2014 年   2018 年
陈宗尧   理、财务 离任      男             46 09 月 01 04 月 09      26,000                               26,000
         总监                                日        日

         董事、副
                                             2016 年   2018 年
         总经理、
祝丽玮              离任    女             38 07 月 18 12 月 28
         董事会秘
                                             日        日
         书

                                                                   92,238,05                           92,238,05
合计          --       --        --   --          --        --                     0        0
                                                                          8                                   8




                                                                                                               49
                                                                  东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名         担任的职务          类型        日期                              原因

                                               2018 年 03 月 01
彭朋            董事             任期满离任
                                               日

                                               2018 年 03 月 01
陆取辉          董事             任期满离任
                                               日

                                               2018 年 03 月 01
周振宇          董事             任期满离任
                                               日

                                               2018 年 03 月 01
李文华          独立董事         任期满离任
                                               日

                                               2018 年 03 月 01
刘红玉          独立董事         任期满离任
                                               日

                                               2018 年 03 月 01
高跃朋          监事             任期满离任
                                               日

                                               2018 年 03 月 01
蒋青谷          监事             任期满离任
                                               日

                                               2018 年 03 月 01
王艳            监事             任期满离任
                                               日

                                               2018 年 08 月 28
刘晓龙          董事             离任                             个人原因
                                               日

                                               2018 年 11 月 07
罗小布          副总经理         离任                             个人原因
                                               日

                                               2018 年 12 月 28
祝丽玮          董事             离任                             个人原因
                                               日

                                               2018 年 03 月 01
胥志强          董事                                              换届选举
                                               日

                                               2018 年 03 月 01
寿祺            独立董事                                          换届选举
                                               日

                                               2018 年 03 月 01
蒋海鸣          独立董事                                          换届选举
                                               日

                                               2018 年 03 月 01
董新平          监事                                              换届选举
                                               日

                                               2018 年 03 月 01
朱晓跃          监事                                              换届选举
                                               日

                                               2018 年 03 月 01
李会            监事                                              换届选举
                                               日

陈建生          董事                           2018 年 04 月 02 换届选举


                                                                                                               50
                                                             东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                             日


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

一、非独立董事
    彭敏女士，中国国籍，无境外永久居留权，1978年出生，本科学历。2010年起在公司分别任人力资源部、综合部部长
职务；现任公司董事，2019年3月13日辞去公司总经理职务。
    胥志强先生，1971年出生，专科学历，中级会计师。1993年至2004年在聊城市建材总厂先后担任分厂副厂长、总厂销售
部主任、企管部主任、经营部主任；2004年至2005年在山东省中能电力杆塔有限公司担任副总经理；2005年至 2007年在聊
城市中广数字电视运营有限责任公司担任财务总监；200年至2010年在中辉世纪传媒发展有限公司担任经营分析部总监；2010
年3月至2012年5月担任中辉乾坤（北京）数字电视投资管理有限公司副总经理；2012年6月至2014年8月担任中辉世纪传媒发
展有限公司副总经理、总裁助理、风控办主任。 2014年8月29日至2016年10月27日任东方时代网络传媒股份有限公司内审负
责人。2016年10月29日至今任东方时代网络传媒股份有限公司副总经理。
    陈建生先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1965 年，大专学历，中国民主建国会中央外联委委员、广东省外
联委副主任，广东省民营经济国际合作商会常务副会长，瑞中世界丝路促进会理事。曾任青岛恒星集团有限公司副总经理、
广东九联科技股份有限公司副总经理、董事，2016年至今任东方时代网络传媒股份有限公司首席战略官。现任公司董事。
     宋小忠先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1971年，大专学历，中共预备党员，复旦大学 EMBA 研修结业，
高级经济师，全国拥军优属先进个人，南通市人大代表，如皋市五星级企业家，如皋市建筑业商会会长，如皋市建筑业协会
会长。曾任上海警备区警虹建设工程公司项目经理、江苏凌云置业有限公司执行董事、江苏万城集团有限公司董事长、中如
建工集团有限公司董事长，2016年 7 月至今任中如建工集团有限公司董事局主席，2012 年 8 月至今同时担任科翔高新技
术发展有限公司执行董事。2019年3月29日补选为公司董事。
    张群先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1979 年，中共党员，本科学历，硕士研究生在读，国家一级建造师，
工程师职称，南通好青年，如皋市五一劳动奖章，如皋市建筑工程管理局表彰的先进个人和优秀建造师。曾任江苏南通六建
建设集团有限公司项目经理、办公室副主任、团委副书记、董事会办公室主任、经营管理中心副总监、董事、工程总公司常
务副总经理及工程运营管理中心副总监。2019年3月29日补选为公司董事。
     彭朋先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1949年，大专学历，高级经济师。1983年任桂林机床厂车间主任，
1989年起历任广陆量具厂厂长，广陆有限董事长兼总经理，股份公司董事长兼总经理。作为本公司主要创建人之一，对公司
创建和发展起了核心作用。彭朋先生多次获得桂林机床厂、本公司及桂林市先进工作者称号。历任桂林市人大代表，中国机
床工具协会数显分会理事长，全国量具量仪标准化技术委员会数显装置分委会副主任委员。2018年3月2日换届选举后不再担
任公司任何职务。
    刘晓龙先生，中国国籍，无境外居留权，出生于1977年，本科学历，复旦大学管理科学专业学士学位。曾任上海港信息
中心系统架构师、龙头张江信息产业有限公司经理、常州中视今影动漫传媒有限公司常务副总经理、上海好之印电子商务有
限公司总经理，2016年至今任重庆中科云丛信息科技有限公司业务拓展总监。2018年8月28日辞去公司董事职务。
    祝丽玮女士，中国国籍，无境外居留权，出生于1980年，大学本科学历。曾任中国证券报深圳总部市场总监，深圳市宇
顺电子股份有限公司副总经理兼董事会秘书，河南新大新材料股份有限公司独立董事，长城证券股份有限公司投资银行董事
副总经理。现任广东开平春晖股份有限公司第八届董事会独立董事。2018年12月28日不在担任公司董事、副总经理、董事会
秘书.
    陆取辉先生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2006 年至今历任本公司董事、总工程师。2018年3月1
日任期届满，不再担任公司董事。
   周振宇先生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，国际注册内部审计师，获得深圳证券交易所董事会秘书资
格。曾任湖南省郴州市信托投资公司信贷员、财富证券营业部财务经理、深圳市良田科技有限公司财务总监、广州阳普医疗
科技股份有限公司董事会特别财务助理兼审计部经理。现任公司董事、深圳市铭可益科技有限公司副总经理。2018年3月1
日任期届满，不再担任公司董事。

                                                                                                          51
                                                               东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


    李文华先生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历，高级会计师，经济师，注册咨询工程师（投资类）。1990 年
至今在桂林矿产地质研究院工作，2003年12月至今任桂林矿产地质研究院财务处处长。社会兼职情况：现任广西自治区科技
会计学会第六届理事会副会长。2007年10月至今任广州阳普医疗科技股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。已经取得
中国证监会认可的独立董事资格证书。2018年3月1日任期届满，不再担任公司董事。
    刘红玉女士，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 高级会计师、注册会计师、 注册资产评估师、注册税务师，
曾获“2006-2008 年度 广西优秀注册会计师”称号。历任广西立信会计师事务所审计部副主任、主任。现任广西立信会计
师事务所副总经理；桂林莱茵生物科技股份有限公司独立董事；任公司独立董事。已经取得中国证监会认可的独立董事资格
证书。2018年3月1日任期届满，不再担任公司董事。


二、独立董事

     敬云川先生，中国国籍，无境外居留权，出生于1971年，北京外国语大学英语系文学士、北京大学法律系法学硕士、
美国华盛顿大学法学硕士。1993-2001年任全国人大常委会法工委干部；2001年至今任北京市高通律师事务所主任、创始合
伙人。任公司独立董事。已经取得中国证监会认可的独立董事资格证书。
    蒋海鸣女士，中国国籍，无境外居留权，出生于1974年，硕士研究生学历，党员。曾任博思关联咨询有限公司行政财务、
洛娃集团有限公司财务主任、北京高德悦勤会计师事务所项目经理，现任北京瑞德励勤税务师事务所副总经理。2019年3月
29日不在担任公司独立董事

    寿祺先生，中国国籍，无境外居留权，出生于1981年，经济学硕士，CFA资格持证人、CAIA资格持证人。曾任上海外国
语大学贤达经济人文学院讲师、汇丰私人银行助理副总裁、华光资本投资经理，2011年10月至今，在时机资本集团Skybound
Capital任全球投资总监，现兼任CAIA协会香港分会理事。
    陈守忠先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1963年，中共党员，经济学博士，教授，注册会计师（非执业），
注册资产评估师。1984年6月，毕业于中央财政金融学院（现中央财经大学）财政系并留校任教；1984年至1987年，中央财
经大学党委组织部工作；1987年至1997年，中央财经大学财政系农财教研室和企业财务教研室工作；1997年至2003年，中央
财经大学财政系副教授兼系副主任；2003年12月至今，中央财经大学会计学院财务管理系教授。2019年3月29日担任公司独
立董事。


三、监事
    董新平先生，中国国籍，无境外永久居住权，出生于1988年8月，本科学历。2010年1月至2015年8月在长江期货有限公
司担任公司客户经理；2015年9月至2016年2月在中益养老投资管理（北京）有限公司担任公司投资经理职务；2016年3月至
今，担任东方网络投资总监职务。
    朱晓跃女士，中国国籍，无境外永久居住权，出生于1989年7月，硕士研究生学历，中共党员。2015年7月至2016年2 月
任东方华尚（北京）文化传播有限公司文案策划；2016年3月至今在东方网络总经办任职。
    李会女士，中国国籍，无境外永久居住权，出生于1985年9月，大学本科学历。2009年至2014年任枣庄市第十五中学语
文教师；2015 年 至2016年任成都康嘉逸居有限公司销售经理；2016年4月至今在东方网络人资行政中心任职。
    高跃朋先生，58岁，大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。1998年10月至今在公司曾任车间副主任；主任；现任公
司党委副书记。2018年3月1日任期届满，不再担任公司监事。
    王艳女士：45岁，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000年4月起至今在公司历任质管部检验员；仪表部部长；
现任公司装配部部长。2018年3月1日任期届满，不再担任公司监事。
    蒋青谷先生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师。2008年2月至今在桂林广陆数字测控股份有限公司历
任项目工程师；技术部副部长；工艺部部长；现任公司技术中心副主任。2018年3月1日任期届满，不再担任公司监事。


四、高级管理人员
     罗小布先生：1959 年 8 月生，大学本科，中国国籍，无境外居留权。中国地质大学经济地质专业毕业，1990 年开
始从事 IT 行业，历任金科集团副总裁、上海东方有线网络有限公司副总经理、《北大商业评论》杂志社副主编、北大管理
案例中心副主任、北京歌华有线电视网络股份公司顾问、2006 年 12 月任北京歌华有线电视网络股份公司副总经理兼市场

                                                                                                            52
                                                               东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


运营总监。2016年12月至今任公司副总经理。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况

□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用
    东方时代网络传媒股份有限公司于 2018 年 12 月 24日知悉深圳证券交易所发布了《关于对东方时代网络传媒股份有限
公司及相关当事人给予公开谴责处分的公告》：1、业绩预告及业绩快报披露违规。2、定期报告存在重大会计差错。3、未
及时披露重大事项进展情况。4、募集资金专户设立程序不规范。鉴于上述违规事实及情节，依据本所《股票上市规则（2014
年修订）》第 17.2条、第 17.3 条、《股票上市规则（2018 年 4 月修订）》第 17.2 条、第 17.3 条和《股票上市规则（2018
年 11 月修订）》第 17.2 条、第 17.3 条的规定，经本所纪律处分委员会审议通过，本所作出如下处分决定：1、对东方时
代网络传媒股份有限公司给予公开谴责的处分；2、对东方时代网络传媒股份有限公司时任公司董事长彭朋、时任财务总监
兼副总经理陈宗尧给予公开谴责的处分。




四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度领
取报酬，并依据风险、责任、利益相一致的原则，年底根据经营业绩和个人绩效，严格按照考核评定程序，由董事会薪酬与
考核委员确定其年度奖金和奖惩方式。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员报酬依据
公司薪酬制度、经营业绩、个人绩效考核确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：根据公司薪酬制度、绩效
考核结果及任职时间


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                        单位：万元

                                                                                从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务          性别        年龄          任职状态
                                                                                  前报酬总额         方获取报酬

彭敏                董事           女                           现任                      67.55 否

祝丽玮              董事           女                           离任                      45.16 否

                    董事、副总经理、
胥志强                              男                          现任                      19.74 否
                    财务总监

陈建生              董事           男                           现任                      35.23 否

刘晓龙              董事           男                           现任                           0否

刘菏卿              董事           女                           现任                      11.53 否

敬云川              独立董事       男                           现任                           5否

寿祺                独立董事       男                           现任                           0否

蒋海鸣              独立董事       女                           现任                           0否

董新平              监事           男                           现任                       7.23 否


                                                                                                                  53
                                                            东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


朱晓跃              监事             男                      现任                        7.23 否

李会                监事             女                      现任                        2.72 否

罗小布              副总经理         男                      离任                       16.23 否

彭朋                董事             男                      离任                       12.08 否

陆取辉              董事             男                      离任                        2.08 否

周振宇              董事             男                      离任                             0否

李文华              董事             男                      离任                             5否

刘红玉              董事             女                      离任                             5否

高跃朋              监事             男                      离任                        1.45 否

蒋青谷              监事             男                      离任                        1.29 否

王艳                监事             女                      离任                        1.41 否

                    副总经理、财务
陈宗尧                               男                      离任                       10.92 否
                    总监

合计                        --            --         --             --                 256.85       --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量（人）                                                                                23

主要子公司在职员工的数量（人）                                                                           938

在职员工的数量合计（人）                                                                                 961

当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                             961

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                                                         0

                                                 专业构成

                           专业构成类别                                  专业构成人数（人）

生产人员                                                                                                 669

销售人员                                                                                                  53

技术人员                                                                                                 106

财务人员                                                                                                  14

行政人员                                                                                                 119

合计                                                                                                     961

                                                 教育程度

教育程度类别                                          数量（人）


                                                                                                           54
                                                            东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


研究生                                                                                                   9

本科                                                                                                    62

大专                                                                                                   140

高中及以下                                                                                             750

合计                                                                                                   961


2、薪酬政策

    公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，执行完善的薪酬管理制度及健全的激励机制，与员工签订合法
合规的劳动合同，为员工缴纳各项社会保险和住房公积金，实现公司与员工的共同发展。




3、培训计划

    公司制定了员工培训计划，通过定期组织培训的方式提高员工素质，公司持续开展员工的培训工作，对生产安全等知识
进行内部培训，并要求考核合格后方可上岗。




4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                          55
                                                            东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                         第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内，公司结合自身情况，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及
深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善公司内部法人治理结构，建立健全公司内部控制体系，规范公司
运作，加强信息披露管理工作，提升公司治理水平。公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文
件要求。
   （一）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求召开股东
大会，股东按所持股份平等的享有股东权利，并承担相应义务。公司历次股东大会均聘请了律师进行现场见证，能够确保全
体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。
   （二）关于公司与控股股东：公司控股股东依法行使其权力并承担相应义务，不存在超越股东大会直接或间接干预公司
决策和经营的行为。公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事
会、监事会和内部机构独立运作。公司不存在控股股东占用公司资金的现象，公司也没有为控股股东提供担保的情形。
   （三）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，公开、公平、公正、独立地选聘或更换董
事。公司报告期内有独立董事三名，占全体董事的三分之一以上，董事会成员构成符合法律法规的要求。公司董事根据法律
法规赋予的权力，忠实、诚信、勤勉、严谨的行使权利和履行义务，并积极学习相关法律。独立董事均为在行业、财务、法
律等方面的专业人士担任，对公司重要及重大事项均发表了独立意见，维护了公司和全体股东的利益。公司董事会下设四个
专业委员会：战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬和考核委员会，各委员会分工更加明确，权责分明，有效运作。
    （四）关于监事与监事会：公司严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，公开、公平、公正、独立选聘监
事。公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，监事会成员构成符合相关法律法规的要求。公司监事能够按照
《监事会议事规则》等制度的要求，认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责
的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
    （五）关于相关利益者：公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，充分尊重和维护相关利益者的合法利益，
积极与相关利益者沟通和交流，在经营中秉承诚实守信，公平公开的原则，共同推进公司持续、健康地发展。
    （六）关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步建立和完善了公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准
和激励约束机制，公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司未来还将探索更多形式的激励方式，形成多
层次的综合激励机制，完善绩效评价标准。
    （七）关于信息披露与透明度：公司严格按中国证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所《股票
上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》和《公司信息披露管理制度》、《公司内幕信息知情人登记管理制度》
以及相关规范性文件履行信息披露义务。公司注重与投资者沟通交流，并通过深圳证券交易所互动平台和接待来访等方式与
投资者的沟通和交流，做到公平、真实、准确、及时、完整的披露公司信息。公司加强对公司董事、监事、高级管理人员、
股东代表及公司内部信息披露相关业务人员进行学习，以确保公司信息披露的及时性、准确性和规范性。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    1、业务方面：公司拥有独立的业务体系，在业务上与控股股东之间不存在竞争关系，也不存在对控股股东及其关联方
的依赖关系。公司独立开展自身业务，在生产及销售方面具有完整的业务流程、具有独立的生产经营场所，独立制定并下达
经营计划，独立签订、独立履行业务经营合同。

                                                                                                           56
                                                             东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


    2、人员方面：公司在员工管理、社会保障、工资报酬等方面均独立于股东和其他关联方。公司高级管 理人员（不含独
立董事）均专职在公司工作并领取薪酬，不存在在股东关联单位、业务相同或相近的其他单位担任除董事、监事以外职务的
情况。
    3、资产方面：公司拥有独立完整的采购、生产、销售系统及配套设施，具有开展生产经营所必备的独立完整的资产，
不存在控股股东或实际控制人违规占用公司资金、资产及其它资源的情况。公司拥有的土地使用权证、房屋所有权证、商标
注册证及其他产权证明的取得手续完备，资产完整、权属清晰。
    4、机构方面：公司健全了股东大会、董事会、监事会、经理层等法人治理机构，各组织机构依法行使各自的职权；建
立了独立完整的组织结构，制订了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。
     5、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，独立进行财务决策。公司与控股股东在财务方
面分账独立管理。公司开设了独立的银行账户，不存在与控股股东及其关联方共用银行账户；公司依法独立纳税。




三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型     投资者参与比例        召开日期            披露日期           披露索引

2018 年第一次临时
                    临时股东大会               12.35% 2018 年 01 月 25 日 2018 年 01 月 26 日 2018-06
股东大会

2018 年第二次临时
                    临时股东大会               12.35% 2018 年 03 月 01 日 2018 年 03 月 02 日 2018-22
股东大会

2018 年第三次临时
                    临时股东大会               12.30% 2018 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 03 日 2018-32
股东大会

2017 年度股东大会 年度股东大会                 12.32% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 19 日 2018-52

2018 年第四次临时
                    临时股东大会               12.37% 2018 年 07 月 06 日 2018 年 07 月 07 日 2018-66
股东大会

2018 年第五次临时
                    临时股东大会               12.43% 2018 年 09 月 07 日 2018 年 09 月 08 日 2018-87
股东大会


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                    独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                                                                                             57
                                                                 东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                      是否连续两次
                本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                     出席股东大会
 独立董事姓名                                                                         未亲自参加董
                加董事会次数       会次数       加董事会次数   会次数         数                         次数
                                                                                          事会会议

敬云川                    10                2              8            0           0否                         4

寿祺                       7                2              5            0           0否                         4

蒋海鸣                     7                2              4            1           0否                         4

李文华                     3                1              2            0           0否                         2

刘红玉                     3                1              2            0           0否                         2

连续两次未亲自出席董事会的说明


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内，公司独立董事按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《公司独立董事制度》等相关法律法规的要求，
勤勉尽职、主动、积极的出席相关会议，认真审议各项议案，独立客观地发表自己的看法和观点，积极深入公司进行现场调
研，了解公司生产经营状况、内部控制建设以及董事会决议和股东会决议的执行情况，并利用自己的专业知识做出独立、客
观的判断。报告期内，对公司高管聘任、对外担保等事项发表独立意见，不受公司和控股股东的影响，切实维护了中小股东
的利益。报告期内，公司独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项均没有提出异议。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

（一）董事会审计委员会履职情况
（1）2018年，审计委员会共召开了四次会议，讨论审议公司内审部关于公司内部管理和财务状况的内部审计报告，对公司
内审部工作进行指导。分别于2018年2月1日召开了第一次会议，审议了《关于剥离部分资产至子公司的议案》；2018年4月
22日召开了第二次会议，审议2017年年报与2018年一季度报告相关的议案；2018年8月18日召开了第三次会议审议公司2018
年半年度报告相关的议案；2018年10月24日召开了第四次会议审议了关于2018年第三季度报告的议案。
（2）报告期内，审计委员会对公司审计机构聘任等事项给予合理有效的建议，年报审计期间，积极与年审注册会计师进行
沟通和交流，协商确定公司财务报告审计工作的时间安排并跟进审计工作的开展进度，督促审计会计师在约定时间内提交审
计报告。
（二）董事会提名委员会履职情况报告期内，董事会提名委员会未召开会议。
2018年2月8日召开了提名委员会会议，审议了公司非独立董事和独立董事候选人任职资格。
（三）董事会薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，董事会薪酬委员会共计召开一次会议，对公司高级管理人员2018年度薪酬进行了审核确认，认为公司对高级管理
人员的薪酬严格执行了公司薪酬管理制度确定的业绩考核指标


                                                                                                                58
                                                                 东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


（四）董事会战略发展委员会履职情况
报告期内，董事会战略委员会共计召开两次会议，审议了公司终止收购元纯传媒股权、终止收购华桦文化股权事项。




七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司对高级管理人员的考评主要由董事会薪酬与考核委员会按照公司章程及《董事会薪酬与考核委员会工作细则》中规
定的内容，对高管人员的薪酬分实行考核结果与奖罚相结合的考核制度，侧重于调动和发挥公司高级管理人员的积极性和创
造性。董事会薪酬与考核委员会根据公司年度经营计划和高管人员的工作目标，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责
任目标完成情况等进行考评，根据考核结果确定高级管理人员的年度薪酬分配。报告期末，根据年度任务的实际完成情况，
进行相应考核与激励。公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极
落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2019 年 04 月 26 日

内部控制评价报告全文披露索引         2019 年 4 月 26 日刊登于巨潮资讯网

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

               类别                                  财务报告                            非财务报告

                                     在内部控制缺陷不直接对财务报表造成影 1）重大缺陷的迹象包括：①严重偏离
                                     响或间接造成影响，数额很难确定的情况 控制目标且不采取任何控制措施；②董
                                     下，可通过分析该控制缺陷所涉及业务性 事、监事和高层管理人员滥用职权，发
定性标准                             质的严重程度、直接或潜在负面影响性质、生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为；
                                     影响范围等因素认定缺陷。1）财务报告重 ③重要业务缺乏制度控制或制度系统
                                     大缺陷的迹象包括：①公司董事、监事和 性失效；④违规泄露对外投资、资产重
                                     高级管理人员的舞弊行为；②公司更正已 组等重大内幕信息，导致公司股价严重



                                                                                                              59
                                                        东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                               公布的财务报告；③注册会计师发现的却 波动或公司形象出现严重负面影响；⑤
                               未被公司内部控制识别的当期财务报告中 重大事项决策程序产生重大失误；违反
                               的重大错报；④审计委员会和审计部门对 公司决策程序导致公司重大经济损失。
                               公司的对外财务报告和财务报告内部控制 2）重要缺陷的迹象包括：①未经授权
                               监督无效。2）财务报告重要缺陷的迹象包 及履行相应的信息披露义务，进行对外
                               括：①未依照公认会计准则选择和应用会 担保、投资有价证券、金融衍生品交易、
                               计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；资产处置、关联交易；②公司关键岗位
                               ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有 业务人员流失严重；③媒体出现负面新
                               建立相应的控制机制或没有实施且没有相 闻，波及局部区域，影响较大但未造成
                               应的补偿性控制；④对于期末财务报告过 股价异动；④公司遭受证券交易所通报
                               程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理 批评；3）一般缺陷：除重大缺陷、重
                               保证编制的财务报表达到真实、完整的目 要缺陷之外的其他缺陷。
                               标。3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重
                               要缺陷之外的其他控制缺陷。

                                                                       1、一般缺陷：损失＜100 万元；受到
                                                                     省级（含省级）以下政府部门处罚但未
                               1、一般缺陷：错报金额＜资产总额 0.5%；
                                                                     对本公司定期报告披露造成负面影响。
                               错报金额＜营业收入的 1%。2、重要缺陷：
                                                                     2、重要缺陷：100 万元≤损失＜500 万
                               资产总额 0.5%≤错报金额＜资产总额
                                                                     元；受到省级以上政府部门或监管机构
定量标准                       1.5%；营业收入总额 1%≤错报金额＜营业
                                                                     处罚但未对本公司定期报告披露造成
                               收入总额 2%。3、重大缺陷：错报金额≥
                                                                     负面影响。3、重大缺陷：损失≥500 万
                               资产总额 1.5%；错报金额≥营业收入总额
                                                                     元；受到国家政府部门处罚，且已正式
                               2%。
                                                                     对外披露并对本公司定期报告披露造
                                                                       成负面影响。

财务报告重大缺陷数量（个）                                                                             0

非财务报告重大缺陷数量（个）                                                                           0

财务报告重要缺陷数量（个）                                                                             0

非财务报告重要缺陷数量（个）                                                                           0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用




                                                                                                       60
                                                            东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                 第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否




                                                                                                         61
                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                   第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                           无法表示意见

审计报告签署日期                                       2019 年 04 月 25 日

审计机构名称                                           中审华会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号                                           CAC 证审字【2019】0538 号

注册会计师姓名                                         沈芳   杨少石

                                            审计报告正文
东方时代网络传媒股份有限公司全体股东：

    一、无法表示意见

    我们接受委托，审计了东方时代网络传媒股份有限公司（以下简称东方网络公司）财务报表，包括 2018 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、2018 年度的合并及母公司现金流量表、
2018 年度的合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
    我们不对后附的东方网络公司财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重
要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。

    二、形成无法表示意见的基础
    持续经营能力存在重大不确定性：

    东方网络公司 2017 和 2018 年度连续巨额亏损，2018 年度文化传媒板块业务大幅缩减、收入严重下滑。鉴于
公司重大投资性资产的短期变现能力和应收债权的回收情况存在不确定性、部分投资在当期发生大额减值或亏
损、现有业务的盈利能力不足、资金状况紧张，上述提及的事项对公司正常变现资产、清偿债务产生了十分重大
的影响。

    综上所述，东方网络公司持续经营能力存在重大不确定性，虽然东方网络公司在 2018 年度财务报表附注之
“二、财务报表的编制基础”之“2、持续经营”中提出了改善措施，但我们无法取得与评估持续经营能力相关
的充分、适当的审计证据，因此我们无法判断东方网络公司运用持续经营假设编制 2018 年度财务报表是否适当。
    三、管理层和治理层对财务报表的责任

    东方网络公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用
持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    东方网络公司治理层（以下简称治理层）负责监督公司的财务报告过程。

    四、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对东方网络公司的财务报表执行审计工作，以出具审计
报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审
计意见的基础。
    按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东方网络公司，并履行了职业道德方面的其他责任。




                                                                                                    62
                                           东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


中审华会计师事务所（特殊普通合伙）              中国注册会计师：

                                                （项目合伙人）



                                                中国注册会计师：




中国天津                                        2019 年 4 月 25 日




二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元


1、合并资产负债表

编制单位：东方时代网络传媒股份有限公司
                                                                                  单位：元

                 项目                    期末余额                          期初余额

流动资产：

    货币资金                                        123,170,033.89                 183,753,182.54

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据及应收账款                              101,027,487.62                 124,393,188.69

      其中：应收票据                                  8,279,725.29                    8,651,961.13

               应收账款                              92,747,762.33                 115,741,227.56

    预付款项                                         93,555,179.81                 151,059,210.43

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                       74,814,939.16                 319,363,016.08

      其中：应收利息

               应收股利

    买入返售金融资产

    存货                                            128,674,920.17                 136,315,432.91


                                                                                          63
                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                             6,394,586.99                    5,212,819.31

流动资产合计                              527,637,147.64                   920,096,849.96

非流动资产：

    发放贷款和垫款

    可供出售金融资产                         4,758,900.00                   26,117,840.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                           85,618,093.43                   428,280,931.54

    投资性房地产

    固定资产                              370,142,048.92                   363,969,873.96

    在建工程                               14,407,583.65                    16,441,122.24

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                               53,027,835.35                    86,940,236.36

    开发支出                                 5,729,955.72                    6,297,623.08

    商誉                                   36,876,175.33                   196,342,624.70

    长期待摊费用                           40,061,406.77                    57,734,910.26

    递延所得税资产                         10,917,360.78                    19,167,358.24

    其他非流动资产                           1,440,000.00                    1,130,470.00

非流动资产合计                            622,979,359.95                 1,202,422,990.38

资产总计                                 1,150,616,507.59                2,122,519,840.34

流动负债：

    短期借款                              397,000,000.00                   390,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据及应付账款                    112,791,081.70                   127,211,340.46

    预收款项                               19,706,661.76                    16,823,591.35

    卖出回购金融资产款



                                                                                 64
                             东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                       6,990,872.46                    5,566,833.19

    应交税费                         15,227,807.33                    16,248,296.52

    其他应付款                      237,208,775.09                   140,234,534.47

      其中：应付利息                   7,694,684.85                    1,037,767.32

               应付股利

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                                           206,000,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                        788,925,198.34                   902,084,595.99

非流动负债：

    长期借款                        198,700,000.00                    72,200,000.00

    应付债券

      其中：优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债                         50,104,859.58

    递延收益                         24,835,006.05                    22,758,006.09

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                      273,639,865.63                    94,958,006.09

负债合计                           1,062,565,063.97                  997,042,602.08

所有者权益：

    股本                            753,778,212.00                   753,778,212.00

    其他权益工具

      其中：优先股

               永续债

    资本公积                        384,316,933.32                   384,316,933.32

    减：库存股


                                                                           65
                                                    东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                                    23,326,052.58                     23,326,052.58

    一般风险准备

    未分配利润                                            -1,143,810,765.19                      -125,814,630.54

归属于母公司所有者权益合计                                      17,610,432.71                1,035,606,567.36

    少数股东权益                                                70,441,010.91                     89,870,670.90

所有者权益合计                                                  88,051,443.62                1,125,477,238.26

负债和所有者权益总计                                      1,150,616,507.59                   2,122,519,840.34


法定代表人：    彭敏      主管会计工作负责人：   胥志强                 会计机构负责人：蒋海云


2、母公司资产负债表

                                                                                                 单位：元

                   项目                              期末余额                             期初余额

流动资产：

    货币资金                                                       4,838,601.37                        45,132,909.04

    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据及应收账款                                             6,218,459.38

      其中：应收票据

               应收账款                                            6,218,459.38

    预付款项                                                         305,570.11                        39,499,212.69

    其他应收款                                                   440,837,170.70                     1,164,527,307.27

      其中：应收利息

               应收股利

    存货

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                   3,045,831.85                         3,609,086.14

流动资产合计                                                     455,245,633.41                     1,252,768,515.14

非流动资产：

    可供出售金融资产                                                                                    4,287,840.00

    持有至到期投资


                                                                                                        66
                                       东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


    长期应收款

    长期股权投资                                 161,152,517.01                   373,759,777.28

    投资性房地产

    固定资产                                       1,988,650.71                      2,491,188.11

    在建工程                                       5,432,377.07                      4,824,952.65

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                       2,557,309.82                      3,730,883.21

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                                      47,330.65                       190,249.96

    递延所得税资产                                                                 10,219,723.67

    其他非流动资产

非流动资产合计                                   171,178,185.26                   399,504,614.88

资产总计                                         626,423,818.67                  1,652,273,130.02

流动负债：

    短期借款                                     177,000,000.00                   170,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据及应付账款                            12,139,320.38                    31,146,811.16

    预收款项

    应付职工薪酬                                    909,643.74                        540,560.00

    应交税费                                       7,056,861.02                      6,080,787.98

    其他应付款                                   119,073,389.65                    49,488,679.94

      其中：应付利息                               6,912,119.57                       335,130.34

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                                                         77,000,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                                     316,179,214.79                   334,256,839.08

非流动负债：

    长期借款

    应付债券

      其中：优先股


                                                                                     67
                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债                                   102,000,000.00

    递延收益

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                                 102,000,000.00

负债合计                                       418,179,214.79                   334,256,839.08

所有者权益：

    股本                                       753,778,212.00                   753,778,212.00

    其他权益工具

      其中：优先股

               永续债

    资本公积                                   526,171,084.26                   526,171,084.26

    减：库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                    23,326,052.58                    23,326,052.58

    未分配利润                              -1,095,030,744.96                    14,740,942.10

所有者权益合计                                 208,244,603.88                  1,318,016,290.94

负债和所有者权益总计                           626,423,818.67                  1,652,273,130.02


3、合并利润表

                                                                            单位：元

                              项目                本期发生额              上期发生额

一、营业总收入                                      247,498,984.67              411,582,340.50

    其中：营业收入                                  247,498,984.67              411,582,340.50

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                      662,785,538.67              730,733,768.09

    其中：营业成本                                  221,900,506.48              391,876,369.73

           利息支出



                                                                                   68
                                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                                                5,131,216.70                 5,054,137.87

          销售费用                                                 22,208,106.54               26,881,451.92

          管理费用                                                 95,686,651.47              125,313,333.45

          研发费用                                                 12,437,427.59               11,953,507.35

          财务费用                                                 55,452,288.27               55,291,032.49

            其中：利息费用                                         57,064,795.92               63,982,921.16

                     利息收入                                         830,990.89                 9,728,254.10

          资产减值损失                                            723,353,895.16              114,363,935.28

    加：其他收益                                                    2,319,335.28                 5,570,585.21

        投资收益（损失以“－”号填列）                            -76,783,173.55                 6,175,414.61

        其中：对联营企业和合营企业的投资收益

        公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

        汇兑收益（损失以“-”号填列）

        资产处置收益（损失以“-”号填列）                           -1,389,326.22              31,010,583.12

三、营业利润（亏损以“－”号填列）                               -964,524,272.03              -276,394,844.65

    加：营业外收入                                                    522,427.17                 5,788,264.82

    减：营业外支出                                                 54,810,939.10                  660,245.39

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                          -1,018,812,783.96             -276,837,410.43

    减：所得税费用                                                 19,113,010.68                 -220,213.23

五、净利润（净亏损以“－”号填列）                              -1,037,925,794.64             -276,617,197.20

    （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                -1,037,925,794.64             -276,617,197.20

    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

    归属于母公司所有者的净利润                                  -1,017,996,134.65             -270,167,963.66

    少数股东损益                                                  -19,929,659.99                -6,449,233.54

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

    （一）不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额



                                                                                                 69
                                                         东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


              2.权益法下不能转损益的其他综合收益

    （二）将重分类进损益的其他综合收益

              1.权益法下可转损益的其他综合收益

              2.可供出售金融资产公允价值变动损益

              3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

              4.现金流量套期损益的有效部分

              5.外币财务报表折算差额

              6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                      -1,037,925,794.64             -276,617,197.20

    归属于母公司所有者的综合收益总额                                  -1,017,996,134.65             -270,167,963.66

    归属于少数股东的综合收益总额                                        -19,929,659.99                  -6,449,233.54

八、每股收益：

    （一）基本每股收益                                                         -1.3505                        -0.3584

    （二）稀释每股收益                                                         -1.3505                        -0.3584


本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：
0.00 元。


法定代表人：彭朋                         主管会计工作负责人：胥志强            会计机构负责人：蒋海云


4、母公司利润表

                                                                                                单位：元

                                  项目                                   本期发生额             上期发生额

一、营业收入                                                                  12,460,138.66              8,205,891.91

    减：营业成本                                                              13,206,469.30              6,293,748.74

            税金及附加                                                            20,457.40               302,536.31

            销售费用

            管理费用                                                          27,010,651.31             56,601,726.14

            研发费用

            财务费用                                                          28,017,260.85             16,528,530.78

              其中：利息费用                                                  28,129,777.69             25,167,314.45

                       利息收入                                                  134,771.21              8,654,960.69

            资产减值损失                                                     886,935,634.14             40,317,343.93

    加：其他收益                                                                                         4,600,000.00



                                                                                                         70
                                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


        投资收益（损失以“－”号填列）                                -46,035,191.98           95,420,617.91

        其中：对联营企业和合营企业的投资收益

        公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

        资产处置收益（损失以“-”号填列）                                 -25,006.52           29,744,634.93

二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                   -988,790,532.84           17,927,258.85

    加：营业外收入                                                        425,164.27                  15,000.00

    减：营业外支出                                                    104,833,799.08              575,538.48

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                              -1,093,199,167.65          17,366,720.37

    减：所得税费用                                                     16,572,519.41            -4,102,386.63

四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                  -1,109,771,687.06          21,469,107.00

    （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                    -1,109,771,687.06          21,469,107.00

    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

    （一）不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额

          2.权益法下不能转损益的其他综合收益

    （二）将重分类进损益的其他综合收益

          1.权益法下可转损益的其他综合收益

          2.可供出售金融资产公允价值变动损益

          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

六、综合收益总额                                                    -1,109,771,687.06          21,469,107.00

七、每股收益：

    （一）基本每股收益                                                        -1.4723                   0.0285

    （二）稀释每股收益                                                        -1.4723                   0.0285


5、合并现金流量表

                                                                                          单位：元

                          项目                                   本期发生额                上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金                                         287,061,265.81       499,727,361.17

    客户存款和同业存放款项净增加额



                                                                                                71
                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还                                                            944,742.13          1,378,200.12

    收到其他与经营活动有关的现金                                           97,338,813.60        265,176,571.59

经营活动现金流入小计                                                      385,344,821.54        766,282,132.88

    购买商品、接受劳务支付的现金                                          141,014,123.21        257,479,237.94

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金                                        109,448,473.43        122,006,250.73

    支付的各项税费                                                         34,203,576.84         51,241,854.35

    支付其他与经营活动有关的现金                                           52,751,892.53        136,855,828.51

经营活动现金流出小计                                                      337,418,066.01        567,583,171.53

经营活动产生的现金流量净额                                                 47,926,755.53        198,698,961.35

二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金                                                       4,000,000.00        10,000,000.00

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                        765,384.29         82,177,392.77

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                      125,000,000.00

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                                         4,765,384.29       217,177,392.77

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                         48,683,515.60         85,731,090.08

    投资支付的现金                                                            500,000.00        275,560,840.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额


                                                                                                  72
                                                  东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                                        49,183,515.60           361,291,930.08

投资活动产生的现金流量净额                                                 -44,418,131.31       -144,114,537.31

三、筹资活动产生的现金流量：

     吸收投资收到的现金                                                       500,000.00

     其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

     取得借款收到的现金                                                    255,000,000.00           921,500,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金                                          126,500,000.00

筹资活动现金流入小计                                                       382,000,000.00           921,500,000.00

     偿还债务支付的现金                                                    337,500,000.00       1,068,300,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                     37,677,176.00            59,541,202.71

     其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                                           54,110,000.00                  20,000.00

筹资活动现金流出小计                                                       429,287,176.00       1,127,861,202.71

筹资活动产生的现金流量净额                                                 -47,287,176.00       -206,361,202.71

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                             2,335.94                  29,882.60

五、现金及现金等价物净增加额                                               -43,776,215.84       -151,746,896.07

     加：期初现金及现金等价物余额                                          141,464,040.07           293,210,936.14

六、期末现金及现金等价物余额                                                97,687,824.23           141,464,040.07


6、母公司现金流量表

                                                                                             单位：元

               项目                           本期发生额                               上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

     销售商品、提供劳务收到的现金                           3,055,950.59                             53,322,792.91

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                          38,856,083.38                            202,427,915.15

经营活动现金流入小计                                       41,912,033.97                            255,750,708.06

     购买商品、接受劳务支付的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                            6,712,261.29                             15,925,424.91
金

     支付的各项税费                                         6,172,372.64                              6,185,346.15

     支付其他与经营活动有关的现金                          23,109,067.92                             40,622,712.11



                                                                                                      73
                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


经营活动现金流出小计                         35,993,701.85                        62,733,483.17

经营活动产生的现金流量净额                    5,918,332.12                       193,017,224.89

二、投资活动产生的现金流量：

       收回投资收到的现金                     4,000,000.00                        10,000,000.00

       取得投资收益收到的现金

       处置固定资产、无形资产和其他
                                                  7,955.00                        79,042,796.31
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
                                                                                 125,000,000.00
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                          4,007,955.00                       214,042,796.31

       购建固定资产、无形资产和其他
                                               837,497.01                         16,068,825.00
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                                                            207,000,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                           837,497.01                        223,068,825.00

投资活动产生的现金流量净额                    3,170,457.99                         -9,026,028.69

三、筹资活动产生的现金流量：

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金                   230,500,000.00                       441,500,000.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金         303,934,865.53                       846,690,138.39

筹资活动现金流入小计                        534,434,865.53                      1,288,190,138.39

       偿还债务支付的现金                   296,000,000.00                       532,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                             16,597,401.07                        23,695,695.77
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金         263,828,734.80                       982,701,270.90

筹资活动现金流出小计                        576,426,135.87                      1,538,396,966.67

筹资活动产生的现金流量净额                  -41,991,270.34                       -250,206,828.28

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                   336.46                                29,892.04
影响

五、现金及现金等价物净增加额                -32,902,143.77                        -66,185,740.04

       加：期初现金及现金等价物余额          37,740,745.14                       103,926,485.18

六、期末现金及现金等价物余额                  4,838,601.37                        37,740,745.14


                                                                                    74
                                                             东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


7、合并所有者权益变动表

本期金额

                                                                                                          单位：元

                                                                      本期

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
        项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                      股本                                                                                       东权益
                               优先 永续                                                                                      计
                                           其他     积      存股   合收益    备    积       险准备    利润
                               股    债


                      753,77                                                                                                1,125,4
                                                  384,316                         23,326,            -125,81
一、上年期末余额 8,212.                                                                                          89,870, 77,238.
                                                  ,933.32                         052.58             4,630.5
                         00                                                                                       670.90           26
                                                                                                             4

       加：会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他


                      753,77                                                                                                1,125,4
                                                  384,316                         23,326,            -125,81
二、本年期初余额 8,212.                                                                                          89,870, 77,238.
                                                  ,933.32                         052.58             4,630.5
                         00                                                                                       670.90           26
                                                                                                             4


三、本期增减变动
                                                                                                     -1,017,9               -1,037,4
金额（减少以“－”                                                                                               -19,429,
                                                                                                     96,134.                25,794.
          号填列）                                                                                                659.99
                                                                                                          65                       64


（一）综合收益总                                                                                     -1,017,9               -1,037,9
                                                                                                                 -19,929,
额                                                                                                   96,134.                25,794.
                                                                                                                  659.99
                                                                                                          65                       64

（二）所有者投入                                                                                                 500,000 500,000
和减少资本                                                                                                            .00        .00

1．所有者投入的                                                                                                  500,000 500,000
普通股                                                                                                                .00        .00

2．其他权益工具
持有者投入资本

3．股份支付计入
所有者权益的金

                                                                                                                     75
                                                                 东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


    额

    4．其他

    （三）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险
    准备

    3．对所有者（或
    股东）的分配

    4．其他

    （四）所有者权益
    内部结转

    1．资本公积转增
    资本（或股本）

    2．盈余公积转增
    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补
    亏损

    4．设定受益计划
    变动额结转留存
    收益

    5．其他

    （五）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    （六）其他

                       753,77                                                                             -1,143,8
                                                      384,316                          23,326,                       70,441, 88,051,
    四、本期期末余额 8,212.                                                                               10,765.
                                                      ,933.32                          052.58                        010.91 443.62
                           00                                                                                  19

    上期金额




                                                                     本期

                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                       所有者
      项目                 其他权益工具                                                                      少数股
                                                                                           一般
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公                 未分配利             权益合
                   股本                                                                    风险              东权益
                          优先   永续                                                                                     计
                                        其他     积       存股   合收益     备    积                 润
                           股     债                                                       准备

一、上年期末余额 753,77                        525,181                           21,688,          145,991,2 149,477 1,596,1

                                                                                                                        76
                                         东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                      8,212.   ,182.50                   170.12          15.58 ,152.88 15,933.
                         00                                                                      08

       加：会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      753,77                                                                1,609,9
                               525,181                   21,688,     159,786,1 149,477
二、本年期初余额 8,212.                                                                     10,844.
                               ,182.50                   170.12          27.09 ,152.88
                         00                                                                      59


三、本期增减变动               -140,86
                                                         1,637,8                  -59,606, -470,63
金额（减少以“－”             4,249.1                                -271,805,
                                                          82.46                    481.98 8,694.8
号填列）                            8                                   846.12
                                                                                                  2


（一）综合收益总                                                                  -6,449,2 -276,61
                                                                      -270,167,
额                                                                                  33.54 7,197.2
                                                                        963.66
                                                                                                  0


                               -140,86
（二）所有者投入                                                      -140,864, -53,157, -194,02
                               4,249.1
和减少资本                                                              249.18     248.44 1,497.6
                                    8
                                                                                                  2

1．股东投入的普
通股

2．其他权益工具
持有者投入资本

3．股份支付计入
所有者权益的金
额

                               -140,86                                                      -194,02
                                                                      -140,864, -53,157,
4．其他                        4,249.1                                                      1,497.6
                                                                        249.18     248.44
                                    8                                                             2

                                                         1,637,8      -1,637,88
（三）利润分配
                                                          82.46           2.46

                                                         1,637,8      -1,637,88
1．提取盈余公积
                                                          82.46           2.46

2．提取一般风险
准备


                                                                                            77
                                                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


3．对所有者（或
股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益
内部结转

1．资本公积转增
资本（或股本）

2．盈余公积转增
资本（或股本）

3．盈余公积弥补
亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

                      753,77                                                                                                 1,125,4
                                                      384,316                            23,326,
四、本期期末余额 8,212.                                                                                  -125,814, 89,870, 77,238.
                                                       ,933.32                           052.58
                             00                                                                            630.54   670.90        26




       8、母公司所有者权益变动表

       本期金额

                                                                                                                       单位：元

                                                                                  本期

               项目                            其他权益工具                   减：库存 其他综合                         未分配 所有者权
                                  股本                            资本公积                         专项储备 盈余公积
                                           优先股 永续债   其他                  股      收益                            利润     益合计

                             753,778,                             526,171,0                                 23,326,05 14,740, 1,318,016
       一、上年期末余额
                                  212.00                             84.26                                       2.58    942.10    ,290.94

              加：会计政策
       变更

                  前期差
       错更正

                  其他

                             753,778,                             526,171,0                                 23,326,05 14,740, 1,318,016
       二、本年期初余额
                                  212.00                             84.26                                       2.58    942.10    ,290.94

       三、本期增减变动


                                                                                                                             78
                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


金额（减少以“－”                                           -1,109,7 -1,109,77
号填列）                                                      71,687. 1,687.06
                                                                  06


（一）综合收益总                                             -1,109,7
                                                                        -1,109,77
额                                                            71,687.
                                                                        1,687.06
                                                                  06

（二）所有者投入
和减少资本

1．所有者投入的
普通股

2．其他权益工具
持有者投入资本

3．股份支付计入
所有者权益的金
额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或
股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益
内部结转

1．资本公积转增
资本（或股本）

2．盈余公积转增
资本（或股本）

3．盈余公积弥补
亏损

4．设定受益计划
变动额结转留存
收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他



                                                                   79
                                                            东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                      753,778,                          526,171,0                                23,326,05 -1,095,0
四、本期期末余额                                                                                                       208,244,6
                       212.00                              84.26                                      2.58 30,744.
                                                                                                                          03.88
                                                                                                                 96

上期金额

                                                                                                            单位：元

                                                                        上期

        项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润      益合计

                      753,778,                          526,171,0                                21,688,17 -5,090,2 1,296,547
一、上年期末余额
                       212.00                              84.26                                      0.12     82.44     ,183.94

       加：会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      753,778,                          526,171,0                                21,688,17 -5,090,2 1,296,547
二、本年期初余额
                       212.00                              84.26                                      0.12     82.44     ,183.94

三、本期增减变动
                                                                                                 1,637,882 19,831, 21,469,10
金额（减少以“－”
                                                                                                       .46    224.54        7.00
号填列）

（一）综合收益总                                                                                             21,469, 21,469,10
额                                                                                                            107.00        7.00

（二）所有者投入
和减少资本

1．所有者投入的
普通股

2．其他权益工具
持有者投入资本

3．股份支付计入
所有者权益的金
额

4．其他

                                                                                                 1,637,882 -1,637,8
（三）利润分配
                                                                                                       .46     82.46

                                                                                                 1,637,882 -1,637,8
1．提取盈余公积
                                                                                                       .46     82.46

2．对所有者（或



                                                                                                                  80
                                                       东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益
内部结转

1．资本公积转增
资本（或股本）

2．盈余公积转增
资本（或股本）

3．盈余公积弥补
亏损

4．设定受益计划
变动额结转留存
收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

                   753,778,                        526,171,0                            23,326,05 14,740, 1,318,016
四、本期期末余额
                    212.00                            84.26                                  2.58   942.10   ,290.94




                                2018 年度财务报表附注
                                （除特别说明外，金额单位为人民币元）




    一、公司基本情况

    东方时代网络传媒股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）原名为桂林广陆数字测控股份有限公司，系于

2001 年 12 月 19 日经广西壮族自治区人民政府桂政函字[2001] 454 号文《关于同意桂林广陆数字测控技术有限公司

整体变更为桂林广陆数字测控股份有限公司的批复》，在桂林广陆数字测控技术有限公司的基础上整体变更为股

份有限公司，注册资本计人民币 22,100,100. 00 元。于 2001 年 12 月 29 日在桂林市工商局取得注册号为（企）

450300000002470 的企业法人营业执照。

       2003 年 8 月 29 日，经广西壮族自治区人民政府桂政函[2003]261 号文《广西壮族自治区人民政府关于同意桂

林广陆数字测控股份有限公司分红送股及配股增资的批复》批准，本公司以 2002 年末股本计 22,100,100. 00 股为基

数按每 10 股派送红股 1 股，同时按每 10 股配送 5 股、配股价人民币 1.7 元向股东配股。送配股工作完成后，公



                                                                                                        81
                                                         东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



司总股本增至 35,360,160. 00 元。

       2004 年 6 月 30 日，经广西壮族自治区人民政府桂政函[2004] 110 号文《广西壮族自治区人民政府关于同意桂

林广陆数字测控股份有限公司 2003 年度资本公积金转增股本的批复》批准，本公司以 2003 年末股本计 35,360,160. 00

股为基数，向股东每 10 股转增 2 股。转增后，本公司的总股本为 42,432,192.00 元。

       2007 年 9 月，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[2007]285 号文《关于桂林广

陆数字测控股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准，本公司向社会公开发行境内上市内资股（A 股）14,500,000

股。2007 年 10 月 12 日，根据深圳证券交易所深证上（2007）164 号文《关于桂林广陆数字测控股份有限公司人

民币普通股股票上市的通知》，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。公司注册资本增至人民币 56,932,192. 00

元。

       2008 年 9 月 1 日，经公司 2008 年第一次临时股东大会决议通过，本公司以资本公积按每 10 股转增 5 股向全

体股东转增。转增完成后，本公司注册资本增至人民币 85,398,288. 00 元。

       2012 年 12 月 19 日，中国证监会核发《关于核准桂林广陆数字测控股份有限公司非公开发行股票的批复》（证

监许可[2012]1714 号），核准公司非公开发行新股不超过 45,381,818 股。2013 年 5 月 13 日，本公司实际发行人民

币普通股 32,400,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 8.25 元，共计募集人民币

267, 300,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 15,944,488. 75 元，本公司实际募集资金净额人民币 251,355,511. 25

元，其中增加股本人民币 32,400,000. 00 元，增加资本公积人民币 218,955,511.25 元。业经中瑞岳华验字[2013]第 0148

号验资报告审验确认。本次发行后，本公司的注册资本增至人民币 117,798,288.00 元。

       2014 年 4 月 3 日，中国证监会核发《关于核准桂林广陆数字测控股份有限公司向中辉世纪传媒发展有限公

司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014] 361 号），核准本公司向中辉世纪传媒发展有限

公司（以下简称“中辉世纪公司”）发行 14,093,076 股及支付 37,522,815.00 元现金购买其持有的中辉乾坤（北京）数

字电视投资管理有限公司（以下简称“中辉乾坤公司”）75% 股权，向中安华视（北京）通信科技有限公司（以下简

称“中安华视公司”）发行 5,872, 115 股购买其持有的中辉乾坤公司 25% 股权，向控股股东彭朋募集配套资金发行

6,340,170 股。本次共计发行 26,305,361 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为 10.65 元/股。本次发行增加股本

人民币 26,305,361. 00 元，增加资本公积 238,392,603. 07 元，业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具

的 CHW 证验字[2014]0008 号验资报告审验确认。本次发行后，本公司的注册资本增至人民币 144, 103,649.00 元。

       公司 2015 年 5 月 20 日召开的 2014 年度股东大会审议通过了 2014 年度权益分派方案：拟以 2014 年 12 月 31

日总股本 144, 103,649 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，合计转增股本 86,462,189 股，转增后

公司总股本增至 230, 565,838 股。

       2015 年 6 月 9 日，经国家工商行政管理总局核准（（国）名称变核内字[2015]第 1568 号），公司名称由“桂林

广陆数字测控股份有限公司”更名为“东方时代网络传媒股份有限公司”。2015 年 6 月 12 日公司召开了第五届董事会

第九次会议审议通过了《关于公司更名的议案》。2015 年 7 月 2 日，公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过了


                                                                                                           82
                                                          东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



上述更名，并于 2015 年 7 月 7 日公司完成了工商登记变更手续，取得了桂林市工商行政管理局换发的《营业执

照》（注册号：450300000002470）。

     2016 年 1 月 29 日，中国证监会核发《关于核准东方时代网络传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证

监许可[2016]158 号文），核准本公司非公开发行人民币普通股（A 股）59,348,859 股，面值为每股人民币 1 元，发

行价格为每股人民币 9.95 元。2016 年 3 月 24 日，本公司实际发行人民币普通股 59,348,859 股，募集资金总额人民

币 590, 521,147.05 元，扣除承销费、保荐费等发行费用人民币 17,424,857.39 元，募集资金净额为人民币 573,096,289. 66

元，其中增加股本人民币 59,348,859.00 元，增加资本公积人民币 513,747,430.66 元。业经瑞华会计师事务所（特殊

普通合伙）出具的瑞华验字（2016）45030005 号《验资报告》审验确认。本次发行后，本公司的总股本增至人民

币 289, 914,697.00 元。

     公司 2016 年 6 月 3 日召开的 2015 年度股东大会审议通过了 2015 年度权益分派方案：以公司最新总股本

289, 914,697 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 16 股, 合计转增股本 463,863,515 股, 转增后公司总股

本增至 753, 778,212 股。

     本公司注册地址：桂林市国家高新区 5 号区；经营期限：长期。本公司及其子公司的经营范围包括：影视、

动漫、游戏等互联网信息服务业务（凭许可证经营）；经营性互联网文化服务；广播电视节目制作经营（凭许可

证经营）；影视、动漫、游戏产品的策划、开发、制作，并通过互联网、数字电视网络进行相关产品的发行、运

营；影视、互联网、传媒等产业的投资与投资管理；电子技术、电子产品、通讯设备、智能化测控设备、量具量

仪、机电机床设备、智能化运输设备、计算机软件的研发、生产、销售、咨询服务；自营和代理各类商品及技术

的进出口（国家禁止的进出口产品除外）。

     本财务报表业经本公司董事会于2019年4月 25日决议批准报出。

     二、财务报表的编制基础

     1、编制基础

     本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则

-基本准则》和具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称

“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

     2、持续经营

     公司受文化传媒板块两年连续严重亏损、股权投资业务处置周期较长且部分投资项目存在大额减值等因素影

响，再加上银行信贷收紧等客观因素，公司现金流压力较大,业绩下行严重。2019年，公司将积极通过以下措施保

障持续经营能力，恢复盈利能力：

     （一）公司正积极筹划实际控制人变更，公司将接受新的实际控制人的财务资助、资源支持，同时引入新的

经营管理人员，公司将重新评估宏观经济、行业的现状和企业的优劣势，调整发展战略，整合原主营业务，停止



                                                                                                             83
                                                    东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



亏损和没有盈利潜质的业务板块，加强具有稳定盈利能力板块的投入和升级，提高盈利水平，引入能够迅速盈利

和具有增长潜力的新业务；

    （二）通过长期股权投资资产变现回收资金，对经营业务提供资金支持；

    （三）公司组织专业团队对债权进行催收，加速资金回笼；

    （四）调整管理模式，强化上市公司对子公司在战略、财务、人才、业务等方面的规范管理，控制经营风险、

提高运营能力。

    （五）调整薪酬制度和考核制度。分配机制重点向业务线、市场线倾斜，激发员工的工作热情。推行内部市

场化，促进内部降本增效。强化以结果为导向的考核机制，实行内部竞争上岗制和轮岗制，激发内部活力。

    （六）通过实际控制人的支持，赢得银行、基金公司、业务伙伴等在内的所有合作伙伴的信任，打造以上市

公司为核心的合作、共赢、开放、和谐、紧密的生态系统，共同参与市场竞争，促进公司健康、可持续发展。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况

及 2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。

    四、重要会计政策和会计估计

    1、会计期间

    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用

公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

    2、营业周期

    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为

一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

    3、记账本位币

    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位

币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

    4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制

下企业合并和非同一控制下企业合并。

    （1）同一控制下企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企

业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企

业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。


                                                                                                    84
                                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合

并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲

减的，调整留存收益。

    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下企业合并

    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制

下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购

买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生

或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及

其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权

益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12

个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的

合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买

日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复

核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购

买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣

暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额

部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》

（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参

见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述

及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相

关会计处理：

    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该

项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关

的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的

在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，

                                                                                                      85
                                                    东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其

相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益

法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属

当期投资收益）。

    5、合并财务报表的编制方法

    （1）合并财务报表范围的确定原则

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资

方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部

子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

    （2）合并财务报表编制的方法

    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控

制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润

表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子

公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务

报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量

已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会

计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公

允价值为基础对其财务报表进行调整。

    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合

并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中

净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权

益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日

的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投

资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，

除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其



                                                                                                  86
                                                       东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确

认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。

       本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失

控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下

一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼

此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项

交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其

中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、

（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处

理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧

失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产

份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

       6、合营安排分类及共同经营会计处理方法

       合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承

担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关

负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

       本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的

会计政策处理。

       本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共

同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共

同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

       当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，

在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资

产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出

售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损

失。

       7、现金及现金等价物的确定标准

       本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买

日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

       8、外币业务和外币报表折算




                                                                                                     87
                                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    （1）外币交易的折算方法

    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当

日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑

换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

    （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与

购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经

营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；

以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，

均计入当期损益。

    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产

生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价

值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金

额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

    （3）外币财务报表的折算方法

    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，

因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，

计入处置当期损益。

    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，

采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生

时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未

分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列

示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，

确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、

与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

    外币现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调

节项目，在现金流量表中单独列报。

    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境

外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所


                                                                                                 88
                                                        东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

       在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制

权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。

在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，

按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

       9、金融工具

       在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在

初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负

债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初

始确认金额。

       （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

       公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一

项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价

值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，

且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估

值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使

用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。



       （2）金融资产的分类、确认和计量

       以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

       ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

       包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

       交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.

属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进

行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活

跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除

外。

       符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致

的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和

                                                                                                     89
                                                  东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或

损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

    ②持有至到期投资

    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或

损失，计入当期损益。

    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期

利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流

量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑

未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各

项收费、交易费用及折价或溢价等。

    ③贷款和应收款项

    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融

资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或

损失，计入当期损益。

    ④可供出售金融资产

    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采

用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失

后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性

金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计

入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩

并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

    （3）金融资产减值


                                                                                                 90
                                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账

面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或

包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额

重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值

损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，

计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失

后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准

备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    ②可供出售金融资产减值

    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工

具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20% ；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时

间超过 12 个月。

    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当

期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益

的减值损失后的余额。

    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有

关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工

具的减值损失转回计入当期损益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法

    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产

已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转

移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，

则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程

度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。



                                                                                                      91
                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他

综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按

其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价

值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几

乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认

该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保

留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述

的原则进行会计处理。

    （5）金融负债的分类和计量

    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认

金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入

当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与

分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得

或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    ②其他金融负债

    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融

负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生

的利得或损失计入当期损益。

    ③财务担保合同

    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确

认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则

第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

    （6）金融负债的终止确认

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债

权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上



                                                                                                  92
                                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担

的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    （7）衍生工具及嵌入衍生工具

    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变

动计入当期损益。

    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负

债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的

工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时

或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产或金融负债。

    （8）金融资产和金融负债的抵销

    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以

净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内

列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

    （9）权益工具

    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、

回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的

交易费用从权益中扣减。

    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价

值变动额。

    10、应收款项

    应收款项包括应收账款、其他应收款等。

    （1）坏账准备的确认标准

    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提

减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③

债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。

    （2）坏账准备的计提方法

    ①单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等，将金额为人民币 100, 000.00 元（含人民币 100,000. 00


                                                                                                      93
                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



元）以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

     本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信

用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风

险特征的应收款项组合中进行减值测试。

     ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法

     A．信用风险特征组合的确定依据

     本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关

性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且

与被检查资产的未来现金流量测算相关。本公司应收款项信用风险特征组合为账龄，按照账龄的长短划分。

     B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法

     按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同

条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。本公司

对于账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。具体计提比例如下：

                   账龄                      应收账款计提比例（% ）       其他应收款计提比例（% ）

1 年以内                                                5                            5

1-2 年                                                  10                           10

2-3 年                                                  20                           20

3-5 年                                                  50                           50

5 年以上                                               100                          100


     ③单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

     本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减

值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，包括与对方存在争议或

涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

     （3）坏账准备的转回

     如有客观证据表明该应收款项 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损

失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转

回日的摊余成本。

     11、存货

     （1）存货的分类



                                                                                                     94
                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品等。


    （2）存货取得和发出的计价方法

    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货（除自制动画片外）领

用和发出时按加权平均法计价。自制动画片按 3 年平均摊销。


    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相

关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负

债表日后事项的影响。

    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。

存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存

货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以

与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值

的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品及包装物于领用时按一次摊销法摊销。


    12、长期股权投资

    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公

司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。

    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并

不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    （1）投资成本的确定

    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的

非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额

作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股

                                                                                                  95
                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制

下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”

的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资

初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为

可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分

步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一

揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买

方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的

股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允

价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时

计入当期损益。

    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式

的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定

的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式

确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投

资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融

工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

    （2）后续计量及损益确认方法

    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，

公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

    ①成本法核算的长期股权投资

    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得

投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投

资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

    ②权益法核算的长期股权投资

    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

                                                                                                     96
                                                    东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资

收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享

有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者

权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以

取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单

位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进

行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售

的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认

投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公

司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务

的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损

益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损

益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行

会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投

资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认

预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担

额后，恢复确认收益分享额。

    ③收购少数股权

    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    ④处置长期股权投资

    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长

期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对

子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其

他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方

除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

                                                                                                  97
                                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前

因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净

损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够

对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核

算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准

则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取

得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失

对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而

确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位

控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结

转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具

确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股

权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而

确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项

交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处

置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控

制权的当期损益。

    13、投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并

准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事

会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性

房地产列报。

    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能

流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧

或摊销。


                                                                                                 98
                                                    东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换

后的入账价值。

    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房

地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转

换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允

价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房

地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

    14、固定资产

    （1）固定资产确认条件

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本

并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

    （2）各类固定资产的折旧方法

    固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿

命、预计净残值和年折旧率如下：

           类别               折旧年限（年）              残值率（% ）             年折旧率（% ）

房屋建筑物                          20-40                       5                     2.37-4.75

机器设备                            10-15                       5                     6.33-9.5

运输设备                            5-10                        5                      9.5-19

电子设备                              5                         5                        19


    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产

处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

    （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

    本公司投入合资公司的前端设备，做为资产组来进行减值测试。

    （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法

    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转

移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届



                                                                                                    99
                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权

的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

    （5）其他说明

    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入

固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、

转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估

计变更处理。

    15、在建工程

    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本

化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

     在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

    16、借款费用

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于

符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预

定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资

产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取

得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所

占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固

定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借

款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    17、无形资产

    （1）无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能


                                                                                                 100
                                                       东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建

造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之

间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

    使用寿命有限的无形资产（除影视版权外）自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备

累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。

此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的

期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

    本公司的无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、软件、影视版权、商标及著作权等，以实际成本

进行初始计量。

    本公司的影视版权摊销方法及减值测试方法：

    ①摊销方法

    摊销年限：合同约定使用年限超过 5 年（包括 5 年）的，统一按 5 年摊销；合同约定期限低于 5 年的，按合

同约定期限来摊销。

    摊销比例：购买的影视版权，按加速摊销法，具体摊销比例如下表：

                                                       摊销比例（% ）
     摊销年限
                       第1年        第2年       第3年          第4年         第5年          合计

       2年                65          35                                                    100

       3年                40          35          25                                        100

       4年                35          30          25             10                         100

       5年                30          25          20             15            10           100


    ②减值测试方法

    如果影视版权存在减值迹象，公司将通过估算整体版权库可收回金额对其进行减值测试。可收回金额是其续

存期内所带来各期广告业务收入、付费业务收入、版权分销业务收入减去直接成本的折现值。

    （2）研究与开发支出

    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；



                                                                                                   101
                                                    东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市

场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

    （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。

    18、长期待摊费用

    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待

摊费用主要包括终端设备、技术服务费、租赁费和装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。




    19、长期资产减值

    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企

业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值

迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形

资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金

额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值

根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确

定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资

产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金

流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行

折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估

计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中

受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值

的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组

或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。


                                                                                                 102
                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    20、职工薪酬

    本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：

    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公

积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短

期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应

缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的

重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告

期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期

间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外

按照设定受益计划进行会计处理。

    21、预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）

履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所

需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单

独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    （1）亏损合同

    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该

亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如

有）的部分，确认为预计负债。

    （2）重组义务

    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有

关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约

束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。


                                                                                                 103
                                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    22、股份支付

    （1）股份支付的会计处理方法

    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。

股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    ①以权益结算的股份支付

    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价

值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的

最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相

应增加资本公积。

    在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正

预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在

取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按

照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

    ②以现金结算的股份支付

    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授

予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件

以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允

价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

    （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

    本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增

加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差

额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，

视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

    在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等

待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待

期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

    （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理




                                                                                                104
                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一

在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

    ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现

金结算的股份支付处理。

    结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接

受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

    ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的

股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为

现金结算的股份支付处理。

    本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结

算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

    23、收入

    （1）商品销售收入

    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有

对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发

生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

    （2）提供劳务收入

    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳

务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能

流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳

务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分

并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能

区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

    （3）使用费收入

    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

    （4）利息收入

    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。


                                                                                                 105
                                                    东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    （5）本公司具体收入确认原则

    ①   商品销售收入

    确认依据：国内销售按商品发至客户且经客户验收时点确认收入。出口销售于商品报关时点

确认收入。

     ② 广告业务

    确认依据：依据与广告代理公司或者广告客户签订的销售合同约定的广告投放金额及广告发

布进度确认收入。

     ③ 影视版权分销收入

    确认依据：依据版权分销合同的约定，在给予对方授权，且收取授权费或取得收取授权费的

权利后确认收入。

     ④ 网络付费服务收入

    确认依据：根据实际销售的服务价格确认服务收入。

     ⑤ 运营服务费收入

    确认依据：按照公司与各方签订的服务协议内容，按权责发生制确认各期服务费收入。

     ⑥ 其他业务

     确认依据：在满足相关收入确认条件时予以确认。

    24、政府补助

    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资

本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到

或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。政府补助分为与资产相关的政府补助和与

收益相关的政府补助。本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补

助。本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为

递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府

补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，

计入其他收益或营业外收入；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益其他收

益或营业外收入。

    25、递延所得税资产/递延所得税负债

    （1）当期所得税

    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳

（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会

计利润作相应调整后计算得出。


                                                                                                106
                                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    （2）递延所得税资产及递延所得税负债

    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以

确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所

得税资产及递延所得税负债。

    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）

的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与

子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且

该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确

认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债

的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企

业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用

来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能

取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳

税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关

负债期间的适用税率计量。

    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用

以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记

的金额予以转回。

    （3）所得税费用

    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收

益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收

益计入当期损益。

    （4）所得税的抵销

    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资

产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与



                                                                                                 107
                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的

递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资

产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

       26、租赁

       融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转

移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

       （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

       经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期

损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

       （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

       经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时

予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费

用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

       （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务

       于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入

账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订

租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融

资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

       未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损

益。

       （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务

       于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时

记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收

益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

       未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损

益。

       27、终止经营及持有待售

       （1）终止经营

       终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表

时能够单独区分的组成部分：


                                                                                                  108
                                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


    ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。

    ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。

    ③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

    本公司对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的

利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

    （2）持有待售组成部分或非流动资产确认标准

    本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划

分为持有待售类别。

    处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这

些资产直接相关的负债。

    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

    - 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售；

    - 出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，

预计出售将在一年内完成。

    （3）持有待售资产的会计处理方法

    本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映

其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高

于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产或处置组，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、

《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、

保险合同中产生的合同权利。

     某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的划分条件或非流动资产从持有待

售的处置组中移除时，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：

    ①    被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下本应确认的折旧、

摊销或减值等进行调整后的金额；

    ②   决定不再出售之日的可收回金额。


    五、主要会计政策、会计估计的变更

    （1）会计政策变更



                                                                                                109
                                                          东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



          因执行新企业会计准则导致的会计政策变更

         1）变更的内容及原因

         财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：

    《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》

    《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》

    《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》

    《企业会计准则解释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》(统称“解释第 9-12

号”)

    《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[ 2018]15 号) 及相关解读

    本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。

    本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：

    1）本公司按照解释第 9-12 号对本公司报表项目无影响

    2）财务报表列报

    本集团根据财会[2018]15 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比

较财务报表的列报进行了调整。

    相关列报调整影响如下：

        2017 年 12 月 31 日受影响的合并财务报表项目:

                                                                         调整数
                 合并报表项目                          调整前                                调整后
                                                                       (增加+/减少-)

[应收票据]                                              8,651,961.13       -8,651,961.13

[应收账款]                                         115,741,227.56        -115,741,227. 56

[应收票据及应收账款]                                                     124, 393,188.69      124, 393,188.69

[应付票据]                                             65,933,899.50      -65,933, 899.50

[应付账款]                                             61,277,440.96      -61,277, 440.96

[应付票据及应付账款]                                                     127, 211,340.46      127, 211,340.46

[应付利息]                                              1,037,767.32       -1,037,767.32

[其他应付款]                                       139, 196,767.15          1,037,767.32      140, 234,534.47

[管理费用]                                         137, 266,840.80        -11,953,507.35      125, 313,333.45

[研发费用]                                                                 11,953, 507.35      11,953, 507.35

    2017 年 12 月 31 日受影响的母公司财务报表项目:




                                                                                                         110
                                                       东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                  调整数
                   母公司报表项目                   调整前                                                   调整后
                                                                              (增加+/减少-)

 [应付票据]                                           24,433,899.50               -24,433, 899.50

 [应付账款]                                            6,712,911.66                   -6,712,911. 66

 [应付票据及应付账款]                                                                 31,146,811.16           31,146,811.16

 [应付利息]                                               335, 130.34                  -335,130.34

 [其他应付款]                                         49,153,549.60                     335, 130.34           49,488,679.94


    （2）     会计估计变更   无

    六、前期会计差错更正

    无

    七、税项

     1、主要税种及税率

            税种                               计税依据                                                    税率

增值税                       应税收入                                                             17% 、16% 、6% 、3%

教育费附加                   应缴流转税税额                                                                 5%

城市维护建设税               应缴流转税税额                                                               7% 、5%

企业所得税（注①）           应纳税所得额                                                                15% 、25%


    注①：除子公司桂林广陆数字测控有限公司（以下简称“桂林广陆公司”）适用 15% 的所得税税率外，本公司

及子公司无锡广陆数字测控有限公司（以下简称“无锡广陆公司”）、东方华尚（北京）文化传播有限公司（以下

简称“东方华尚公司”）、上海量具刃具厂有限公司（以下简称“上海量具公司”）、深圳市东方时代新媒体有限公司”

（以下简称“深圳新媒体公司”）、桂林东方时代投资有限公司（以下简称“东方投资公司”）、东方影业有限公司、

水木动画有限公司（以下简称“水木动画”）及上海戴申游艺设备有限公司均适用 25% 的所得税税率。

     2、税收优惠及批文

    本公司之子公司桂林广陆公司系高新技术企业，于 2017年 10月 23日取得由广西壮族自治区科学技术厅、广西

壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务局、广西壮族自治区地方税务局联合新换发的编号为 GR201745000261

的高新技术企业证书，有效期为3年，享受按高新技术企业优惠税率征收企业所得税，所得税税率为 15%。

    八、合并财务报表项目注释

     1、货币资金
                      项目                             期末余额                                        期初余额

库存现金                                                                177, 248.68                                 95,436.98

银行存款                                                         122, 988,973.43                             171, 921,393.02




                                                                                                                         111
                                                        东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                    项目                                期末余额                               期初余额

其他货币资金                                                             3,811.78                         11,736, 352.54

                    合计                                         123, 170,033.89                         183, 753,182.54

其中：存放在境外的款项总额


    注：水木动画子公司江苏环宇集装箱娱乐小镇有限公司（以下简称“江苏环宇”）的银行存款 25,482,209. 66

元，需要经江苏环宇另一方股东常州市舜溪旅游管理有限公司的许可方能使用。

    2、应收票据及应收账款
         项目                            期末余额                                        期初余额

       应收票据                                       8,279,725.29                                         8,651,961.13

       应收账款                                      92,747,762.33                                       115, 741,227.56

         合 计                                      101, 027,487.62                                      124, 393,188.69

    （1）应收票据

     1）应收票据分类

                    种类                                  期末余额                              期初余额

银行承兑汇票                                                           8,279,725.29                        8,651,961.13

商业承兑汇票

                    合计                                               8,279,725.29                        8,651,961.13

     2）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                    项目                            期末终止确认金额                       期末未终止确认金额

银行承兑汇票                                                          25,097,361.61

商业承兑汇票

                    合计                                              25,097,361.61



    （2）应收账款

     1）应收账款按种类列示：




                                                                       期末余额

           类别                          账面余额                               坏账准备
                                                                                                              账面价值
                                  金额          比例（% ）              金额          计提比例（% ）

单项金额重大并单独计提坏
                                 5,539,732.00             4.40        5,539,732.00             100. 00
账准备的应收款项



                                                                                                                    112
                                                            东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                           期末余额

             类别                           账面余额                                坏账准备
                                                                                                                   账面价值
                                     金额            比例（% ）             金额             计提比例（% ）

按账龄组合计提坏账准备的
                                  120, 313,988.25            95.60        27,566,225.92                 22.91       92,747,762.33
应收账款

单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收款项

             合计                 125, 853,720.25           100. 00       33,105,957.92                 26.31       92,747,762.33

    （续）

                                                                            期初余额

                                             账面余额                                  坏账准备
              类别
                                                                                                 计提比例           账面价值
                                      金额             比例（% ）               金额
                                                                                                  （% ）

 单项金额重大并单独计提坏
 账准备的应收款项

 按账龄组合计提坏账准备的
                                   140, 460,796.56              100. 00      24,719,569.00              17.60      115,741,227.56
 应收账款

 单项金额不重大但单独计提
 坏账准备的应收款项

              合计                 140, 460,796.56              100. 00      24,719,569.00              17.60      115,741,227.56
    2）期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款单位情况：

                                                                                     期末余额

             应收账款（按单位）                                                                计提比例
                                                     应收账款              坏账准备                               计提理由
                                                                                                （%）

 乐升世纪（北京）科技有限公司                          4,686,292.00          4,686,292.00          100. 00      预计无法收回

 幻维世界（北京）网络科技有限公司                       853, 440.00            853, 440.00         100. 00      预计无法收回

                      合   计                          5,539,732.00          5,539,732.00         100. 00


    3）应收账款按账龄列示

                                                                                 期末余额
                    账龄
                                                     应收账款                          坏账准备                 计提比例（% ）

 1 年以内                                                   55,215,772.73                     2,760,788.64                     5.00

 1至2年                                                     15,959,247.04                     1,595,924.70                   10.00

 2至3年                                                     22,623,230.10                     4,524,646.02                   20.00

 3至4年                                                      7,557,660.96                     3,778,830.48                   50.00

 4至5年                                                      8,104,082.69                     4,052,041.35                   50.00


                                                                                                                         113
                                                            东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                 期末余额
                   账龄
                                                      应收账款                         坏账准备                  计提比例（% ）

 5 年以上                                                   10,853,994.73                    10,853,994.73                      100. 00

                   合计                                    120, 313,988.25                   27,566,225.92                       22.91

    4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

     本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 41,207,297. 38 元，占应收账款年末余额合计

数的比例为 32.74% ，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 4,744,240. 99 元。

     3、预付款项

    （1）预付款项按账龄列示：

                                           期末余额                                             期初余额
            账龄
                                    金额                  比例(% )                    金额                      比例(% )

1 年以内                             34,352,908.51                36.71            101, 218,467.66                          67.01

1至2年                               29,064,998.70                31.07               39,996,421. 11                        26.48

2至3年                               22,563,945.94                24.12                9,062,787.29                          6.00

3 年以上                              7,573,326.66                 8.10                 781, 534.37                          0.51

            合计                     93,555,179.81               100. 00           151, 059,210.43                         100. 00

    （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

    本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 87,194,985. 81 元，占预付账款期末余额合计数的
比例为 91.26% 。

     4、其他应收款

    （1）其他应收款按种类列示：

                                                                               期末余额

               类别                          账面余额                                   坏账准备
                                                                                                                           账面价值
                                      金额              比例（% ）             金额            计提比例（% ）

 单项金额重大并单独计提坏账
                                   221, 320,200.00           72.39%        221, 320,200.00                   100. 00
 准备的其他应收款

 按账龄组合计提坏账准备的其
                                    84,403,430.67            27.61%          9,588,491.51                     11.36         74,814,939.16
 他应收款

 单项金额不重大但单独计提坏
                                           2,040.00              0.00            2,040.00                    100. 00
 账准备的其他应收款

               合计                305, 725,670.67            100. 00      230, 910,731.51                    75.53         74,814,939.16

    （续）

               类别                                                          期初余额



                                                                                                                              114
                                                             东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                               账面余额                             坏账准备
                                                                                                                      账面价值
                                        金额             比例（% ）         金额            计提比例（% ）

单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款

按账龄组合计提坏账准备的其
                                     337, 858,462.48          100. 00    18,495,446.40                     5.47       319, 363,016.08
他应收款

单项金额不重大但单独计提坏
账准备的其他应收款

              合计                   337, 858,462.48          100. 00    18,495,446.40                     5.47       319, 363,016.08

   （2）单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

                                                                                   期末余额

           其他应收款（按单位）                                                             计提比例
                                                   应收账款             坏账准备                                    计提理由
                                                                                              （%）

惠州市骏宏投资有限公司                          221,320,200.00        221,320,200.00             100. 00          预计无法收回

                     合    计                   221,320,200.00        221,320,200.00             100. 00


   （3）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

                                                                         期末余额
           账龄
                                       其他应收款                            坏账准备                       计提比例（% ）

1 年以内                                          3,577,907.74                            178, 895.38                            5.00

1至2年                                          76,123,126.59                            7,612,312.65                           10.00

2至3年                                            3,129,078.67                            625, 815.73                           20.00

3至4年                                             439, 899.85                            219, 949.93                           50.00

4至5年                                             363, 800.00                            181, 900.00                           50.00

5 年以上                                           769, 617.82                            769, 617.82                          100. 00

           合计                                 84,403,430.67                            9,588,491.51                           11.36

   （4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

                                                                                    期末余额

           其他应收款（按单位）                                                            计提比例
                                                       应收账款         坏账准备                                   计提理由
                                                                                             （%）

北京乐升世纪（北京）科技有限公司                          2,040.00          2,040.00            100. 00           预计无法收回

                     合    计                             2,040.00          2,040.00            100. 00

   （5）其他应收款按款项性质分类情况

                          款项性质                                   期末账面余额                          期初账面余额



                                                                                                                           115
                                                           东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                    款项性质                                     期末账面余额                             期初账面余额

 押金                                                                          2,609,661.85                             16,940,029.37

 垫付款                                                                          243, 232.50                               80,773.30

 保证金                                                                        4,097,700.00                              5,925,621.00

 备用金                                                                          906, 304.30                              596, 048.56

 其他往来                                                                    297, 868,772.02                        314, 315,990.25

                      合计                                                   305, 725,670.67                        337, 858,462.48

    （6）其他应收款金额前五名单位情况：

                                                                                   占其他应收款期
    单位名称            款项性质              期末余额              账龄           末余额合计数的           坏账准备期末余额
                                                                                      比例（% ）

                    出售子公司股权转
其他往来 1                                     221, 320,200.00      1~2 年                        72.39            221, 320,200.00
                           让款

其他往来 2               往来款                 44,369,794.32       1~2 年                        14.51                 4,436,979.43

其他往来 3               往来款                 17,600,000.00       1~2 年                         5.76                 1,760,000.00

其他往来 4               往来款                   6,437,736.00      1~2 年                         2.11                   643, 773.60

其他往来 5               保证金                   2,200,000.00      1~2 年                         0.72                   220, 000.00

         合计                                  291, 927,730.32                                    95.49            228, 380,953.03

    5、存货

    （1）存货分类

                                         期末数                                                          期初数
        项目
                      账面余额         跌价准备            账面价值              账面余额            跌价准备                 账面价值

原材料                25,418,866.25                         25,418,866.25        23,543,488.34                                 23,543,488.34

在产品                48,087,052.57     6,985,144.25        41,101,908.32        44,137,900.81            293, 150.46          43,844,750.35


库存商品              52,676,714.26     4,043,187.88        48,633,526.38        60,809,202.72       2,105,046.32              58,704,156.40


周转材料               7,637,476.98                          7,637,476.98          5,956,090.78                                 5,956,090.78

发出商品               5,883,142.24                          5,883,142.24          4,266,947.04                                 4,266,947.04


        合计         139, 703,252.30   11,028, 332.13     128, 674,920.17       138, 713,629.69      2,398,196.78            136, 315,432.91


    （2）存货跌价准备变动情况

                                             本期增加金额                        本期减少金额
        项目         期初余额                                                                                      期末余额
                                           计提              其他           转回或转销            其他

 在产品                  293, 150.46     6,693,149.13                             1,155.34                               6,985,144.25


                                                                                                                            116
                                                                东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


 库存商品                 2,105,046.32        1,964,750.50                            26,608.94                           4,043,187.88

        合计              2,398,196.78        8,657,899.63                 -          27,764.28                          11,028, 332.13

       6、其他流动资产
                        项目                                                期末余额                             期初余额

待抵扣税费                                                                                6,394,586.99                    5,212,819.31

                        合计                                                              6,394,586.99                    5,212,819.31


        7、可供出售金融资产

       （1）可供出售金融资产情况

                                          期末余额                                                       期初余额
       项目
                      账面余额            减值准备             账面价值             账面余额             减值准备              账面价值

可供出售债务工
具

可供出售权益工
                       51,800,000.00      47,041,100.00         4,758,900.00          51,830,000.00      25,712,160.00         26,117, 840.00
具

其中：按公允价
值计量的

按成本计量的           51,800,000.00      47,041,100.00         4,758,900.00          51,830,000.00      25,712,160.00         26,117, 840.00

其他

       合计            51,800,000.00      47,041,100.00         4,758,900.00          51,830,000.00      25,712,160.00         26,117, 840.00




       （2）年末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                       账面余额
                  被投资单位
                                                             期初              本期增加         本期减少            期末

  宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企
                                                              30,000.00                           30,000.00
业（有限合伙）

     幻维世界（北京）网络科技有限公司                     30,000,000.00                                           30,000,000.00

      北京开拓前途网络科技有限公司                        11,800, 000.00                                          11,800, 000.00

       深圳佰川投资中心（有限合伙）                       10,000,000.00                                           10,000,000.00

                      合计                                51,830,000.00                           30,000.00       51,800,000.00

续表：

                                                             减值准备                                         在被投
                                                                                                              资单位         本年现金
         被投资单位
                                   期初              本期增加              本期减少            期末           持股比           红利
                                                                                                              例（% ）


                                                                                                                             117
                                                              东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


 哈尔滨有线电视网络
                                                                                                                  10.00
 有限公司
 宁波梅山保税港区东
 网安杰股权投资合伙                                                                                               0.004
 企业（有限合伙）
 幻维世界（北京）网络
                            25,712,160.00           4,287,840.00                        30,000,000.00             10.00
 科技有限公司
 北京开拓前途网络科
                                                    7,041,100.00                         7,041,100.00              3.30
 技有限公司
 深圳佰川投资中心（有
                                                   10,000,000.00                        10,000,000.00             9.901
 限合伙）
            合计            25,712,160.00          21,328,940.00                        47,041,100.00



       8、 长期股权投资

  ①长期股权投资分类

                                                                                      本期增减变动

               被投资单位                    期初余额                            减少       权益法确认的             其他综合
                                                                追加投资
                                                                                 投资          投资损益              收益调整

一、联营企业

泰中文化传媒集团有限公司                        173, 128.06

宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合
                                            169, 999,567.44                                             -435.52
伙企业（有限合伙）

北京永旭良辰文化发展有限公司                 22,169,730.88                                    -13,935, 625.12

宁波梅山保税港区航泰投资管理合伙企
                                             22,487,261.07                                         -2,072.53
业（有限合伙）

国广星空视频科技（北京）有限公司             28,514,382.92                                        801, 378.88

保定电广智慧信息科技有限公司                                       500, 000.00                    -25,690. 38

国广东方网络 （北京）有限公司               184, 936,861.17                                   -31,521, 597.53

                   合计                     428, 280,931.54        500, 000.00                -44,684, 042.20

续：

                                                     本期增减变动

                                                  宣告发
                                     其他                                                                     减值准备期末
             被投资单位                           放现金        计提减值准       其        期末余额
                                     权益                                                                            余额
                                                  股利或              备         他
                                     变动
                                                   利润

一、联营企业

泰中文化传媒集团有限公司

宁波梅山保税港区东网安杰股权投                                 169, 999,131.92                                    169, 999,131.92



                                                                                                                             118
                                                             东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                    本期增减变动

                                                  宣告发
                                      其他                                                                    减值准备期末
              被投资单位                          放现金        计提减值准         其      期末余额
                                      权益                                                                            余额
                                                  股利或             备            他
                                      变动
                                                   利润

资合伙企业（有限合伙）

北京永旭良辰文化发展有限公司                                     8,234,105.76                                        8,234,105.76

宁波梅山保税港区航泰投资管理合
                                                                22,485,188.54                                    22,485,188.54
伙企业（有限合伙）

国广星空视频科技（北京）有限公司                                                          29,315,761.80

保定电广智慧信息科技有限公司                                                                    474, 309.62

国广东方网络 （北京）有限公司                                   97,587,241.62             55,828,022.01          97,587,241.62

                 合计                                          298, 305,667.84            85,618,093.43        298, 305,667.84


    备注：（1）本公司为宁波梅山保税港区航泰投资管理合伙企业（有限合伙）的劣后级合伙人（具体情况见

“附注八、25 ”），年末对该劣后级份额投资进行减值测试，确定可收回金额为 0. 00元，据此将剩余账面价值全

额计提减值准备。

    （2）本公司持有北京永旭良辰文化发展有限公司22.22% 股权，鉴于永旭良辰公司2018年业绩大幅亏损，净资

产已为负值，出现减值迹象，年末对该投资进行减值测试，基于谨慎性原则将剩余账面价值全额计提减值准备。

    （3）本公司投资的国广东方 2018 年亏损21,014.40万元， 2018年末归属于国广东方股东的净资产为37,218.68万

元，按照东方投资的持股比例计算的净资产份额为5,582.80万元，预计国广东方短期内仍将大幅亏损。同时考虑到

2018公司本身的文化传媒板块业务大幅萎缩并出现大额亏损，文化传媒业务基本陷于停顿状态，原来预期的协同

效应已经无法实现，对国广东方的长期股权投资应该在2018年末计提减值准备，公司按照东方投资享有的国广东

方净资产份额作为未来可变现的价值，2018年末对该项投资计提减值 9,758.72 万元。

    （4）本公司投资宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙）劣后级份额 1.7亿元，经公司自

查该基金募集的资金被非法挪用，公司预计追回资金的可能性不大，基于谨慎性原则将剩余账面价值全额计提减

值准备。



    9、固定资产

    （1）固定资产情况：

              项目             房屋及建筑物           机器设备               电子设备               运输设备                   合计

一、账面原值

1、期初余额                      311,808,913.58       145, 946,942.84        17,538,955.29           6,728,689.97            482, 023,501.68

2、本期增加金额                      74,669.00            21,290,573.50          3,467,990.16          306, 573.94            25,139,806.60



                                                                                                                               119
                                                 东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


              项目        房屋及建筑物       机器设备          电子设备         运输设备          合计

（1）购置                       74,669.00     21,290,573.50     3,329,559.41      306, 573.94    25,001,375.85

（2）在建工程转入                                                138, 430.75                        138, 430.75

（3）企业合并增加

  （4）投资性房地产转入

3、本期减少金额                                7,127,202.24     4,163,568.76                     11,290, 771.00

（1）处置或报废                                7,127,202.24     4,163,568.76                     11,290, 771.00

（2）出售子公司

（3）转出至在建工程

4、期末余额                311,883,582.58    160, 110,314.10   16,843,376.69    7,035,263.91    495, 872,537.28

二、累计折旧

1、期初余额                 20,052,575.71     81,108,571.22    13,387,668.75    3,467,960.95    118,016,776.63

2、本期增加金额              7,774,130.34      6,826,175.48     1,347,891.65      689, 693.72    16,637,891.19

（1）计提                    7,774,130.34      6,826,175.48     1,347,891.65      689, 693.72    16,637,891.19

（2）企业合并增加

（3）投资性房地产转入

3、本期减少金额                                5,246,028.46     3,715,002.09                      8,961,030.55

（1）处置或报废                                5,246,028.46     3,715,002.09                      8,961,030.55

（2）出售子公司

（3）转出至在建工程

4、期末余额                 27,826,706.05     82,688,718.24    11,020, 558.31   4,157,654.67    125, 693,637.27

三、减值准备

1、期初余额                                       36,851.09                                          36,851.09

2、本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置或报废

4、期末余额                                       36,851.09                                          36,851.09

四、账面价值

1、期末账面价值            284, 056,876.53    77,384,744.77     5,822,818.38    2,877,609.24    370, 142,048.92

2、期初账面价值            291, 756,337.87    64,801,520.53     4,151,286.54    3,260,729.02    363, 969,873.96

    10、在建工程

    （1）在建工程情况：



                                                                                                 120
                                                                东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                        期末余额                                           期初余额
      项目
                      账面余额        减值准备       账面价值           账面余额           减值准备        账面价值

临江路 234 号厂房      5,432,377.07                    5,432,377.07        4,824,952.65                       4,824,952.65

精 密 外螺 纹 及 蜗
                         16,619.00                       16,619.00            16,619.00                             16,619.00
杆磨床

整 体 开刃 磨 床 改
                           7,733.33                        7,733.33            7,733.33                              7,733.33
造

自 行 车车 间 手 推
                                                                  -          138, 430.75                           138, 430.75
车及工作台

普 通 卡板 磨 床 自
                        143, 591.03                     143, 591.03          134, 094.29                           134, 094.29
动化改造

ML30K 数控量面磨
                       1,576,368.27                    1,576,368.27        1,473,104.71                       1,473,104.71
床自动化改造

高 精 度卡 规 磨 床
                        145, 686.20                     145, 686.20          145, 686.20                           145, 686.20
（KGM-150)

                                      21,255,626.2
集装箱创意小镇        28,340,835.01                    7,085,208.75       19,401,002.62     9,700,501.31      9,700,501.31
                                                 6

                                      21,255,626.2
      合计            35,663,209.91                   14,407,583.65       26,141,623.55     9,700,501.31     16,441,122.24
                                                 6




                                                                                                            121
                                                                                                       东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文

    11、无形资产
       项目         土地使用权        专利权          非专利技术        软件             商标             影视版权           著作权           合计

一、账面原值

1、期初余额          34,768,472.62    20,183,067.57      9,428,797.88   19,361,706.24   1,956,465.57      207, 058,501.51    9,991,649.77   302, 748,661.16

2、本期增加金额                         814, 142.02                        26,213.59                                          557, 327.25     1,397,682.86

（1）购置                                                                  26,213.59                                                             26,213.59

（2）内部研发                           814, 142.02                                                                           557, 327.25     1,371,469.27

（3）企业合并增加

3、本期减少金额                                                                                            48,912,987.42                     48,912,987.42

（1）处置

（2）出售子公司

（3）到期核销减少                                                                                          48,912,987.42                     48,912,987.42

4、期末余额          34,768,472.62    20,997,209.59      9,428,797.88   19,387,919.83   1,956,465.57      158, 145,514.09   10,548,977.02   255, 233,356.60

二、累计摊销

1、期初余额           4,958,784.39    12,091,722.46      8,040,721.09   10,972,598.15   1,132,946.49      169, 856,331.47    8,755,320.75   215, 808,424.80

2、本期增加金额         735, 534.72    1,228,965.03       601, 159.96    1,890,745.65    212, 398.96       26,853,842.18      549, 298.03    32,071,944.53

（1）计提               735, 534.72    1,228,965.03       601, 159.96    1,890,745.65    212, 398.96       26,853,842.18      549, 298.03    32,071,944.53

（2）企业合并增加

3、本期减少金额                                                                                            48,912,987.42                     48,912,987.42

（1）处置

（2）出售子公司

（3）到期核销减少                                                                                          48,912,987.42                     48,912,987.42

4、期末余额           5,694,319.11    13,320,687.49      8,641,881.05   12,863,343.80   1,345,345.45      147, 797,186.23    9,304,618.78   198, 967,381.91


                                                                                                                                                      122
                                                                                                                东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文

       项目             土地使用权          专利权          非专利技术            软件            商标             影视版权          著作权           合计

三、减值准备

1、期初余额

2、本期增加金额                                                                                                      3,238,139.34                     3,238,139.34

（1）计提                                                                                                            3,238,139.34                     3,238,139.34

3、本期减少金额

（1）处置

4、期末余额                                                                                                          3,238,139.34                     3,238,139.34

四、账面价值

1、期末账面价值           29,074,153.51      7,676,522.10       786, 916.83        6,524,576.03   611,120.12         7,110,188.52    1,244,358.24    53,027,835.35

2、期初账面价值           29,809,688.23      8,091,345.11      1,388,076.79        8,389,108.09   823, 519.08       37,202,170.04    1,236,329.02    86,940,236.36

   注：本期末通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 21.71% 。




                                                                                                                                                              123
                                                                东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



12、开发支出
                                     本期增加                                 本期减少

  项目         期初余额                                    确认为无形资                                       期末余额
                                内部开发支出        其他                    转入当期损益       其他
                                                                产

 项目 1           206, 787.70          41,027.81                                                                   247, 815.51

 项目 2           499, 487.75          84,411. 20                                                                  583, 898.95

 项目 3           217, 033.79          41,644.88                                                                   258, 678.67

 项目 4            50,919.85           83,681.56                                                                   134, 601.41

 项目 5              5,202.75          47,651.18                52,853.93

 项目 6          2,865,861.35         138, 806.92                              3,004,668.27

 项目 7           185, 962.36                                                                                      185, 962.36

 项目 8           498, 166.31          23,537.73                                                                   521, 704.04

 项目 9            13,320.00           26,431.00                                                                    39,751.00

 项目 10         1,656,855.64         258, 401.32                                                              1,915,256.96

 项目 11           92,613.06           86,017.76                                                                   178, 630.82

 项目 12             5,412.52                                                                                        5,412.52

 项目 13                               20,954.84                20,954.84

 项目 14                                4,431.46                                                                     4,431.46

 项目 15                                3,900.93                                                                     3,900.93

 项目 16                                3,806.22                                                                     3,806.22

 项目 17                                3,722.89                                                                     3,722.89

 项目 18                                3,815.38                                                                     3,815.38

 项目 19                                6,609.58                                                                     6,609.58

 项目 20                                2,596.95                                                                     2,596.95

 项目 21                                4,005.47                                                                     4,005.47

 项目 22                                7,586.14                                                                     7,586.14

 项目 23                                5,439.69                                                                     5,439.69

 项目 24                                3,019.54                                                                     3,019.54

 项目 25                                  810. 34                                                                      810. 34

 项目 26                                1,273.47                                                                     1,273.47

 项目 27                                2,779.47                                                                     2,779.47

 项目 28                                8,916.23                                                                     8,916.23

 项目 29                               16,205.50                                                                    16,205.50

 项目 30                               34,314.23                                                                    34,314.23


                                                                                                            124
                                                                 东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                     本期增加                                   本期减少

 项目          期初余额                                     确认为无形资                                         期末余额
                                内部开发支出         其他                     转入当期损益       其他
                                                                 产

项目 31                               238, 607.83                                                 238, 607.83

项目 32                               453, 230.45                                                 453, 230.45

项目 33                               483, 344.52                                                 483, 344.52

项目 34                              1,030,276.01                                                1,030,276.01

项目 35                              2,678,531.81                                                2,678,531.81

项目 36                              1,886,494.50                                                1,886,494.50

项目 37                              2,451,182.13                                                2,451,182.13

项目 38                                94,452.49                                                                      94,452.49

项目 39                              1,450,557.50                                                                 1,450,557.50

项目 40                              1,515,371.07                                                1,515,371.07

项目 41                               853, 003.37                                 853, 003.37

项目 42                               131, 666.53                                 131, 666.53

项目 43                               740, 333.25               740, 333.25

项目 44                               557, 327.25               557, 327.25

项目 45                               848, 616.41                                 848, 616.41

项目 46                               910, 160.75                                 910, 160.75

项目 47                               131, 745.28                                 131, 745.28

项目 48                               161, 041.87                                 161, 041.87

项目 49                                25,847.55                                   25,847.55

项目 50                               100, 624.39                                 100, 624.39

项目 51                                 11,772. 44                                 11,772. 44

项目 52                               506, 348.38                                 506, 348.38

项目 53                               791, 940.07                                 791, 940.07

项目 54                                74,131.68                                   74,131.68

项目 55                               145, 119.71                                 145, 119.71

项目 56                                61,468.57                                   61,468.57

项目 57                                69,252.33                                   69,252.33

 合计            6,297,623.08       19,368,247.83              1,371,469.27      7,827,407.60   10,737,038.32     5,729,955.72


    13、商誉

  （1）商誉账面原值


                                                                                                                125
                                                                         东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



被投资单位名称或形成商                                       本期增加                           本期减少
                                期初余额                                                                                  期末余额
          誉的事项                                企业合并形成的          其他              处置            其他

水木动画公司                    252, 501,004.72                                                                            252, 501,004.72

            合计                252, 501,004.72                                                                            252, 501,004.72



    注：本公司于2015年以现金方式收购水木动画公司66.67% 的股权，合并成本大于取得的被购买方可辨认净资产公允价值

的差额确认为商誉。

     （2）商誉减值准备

 被投资单位名称或                                 本期增加                       本期减少
                         期初余额
  形成商誉的事项                              计提             其他         处置         其他              期末余额

 水木动画公司           56,158,380.02      159, 466,449.37                                                   215, 624,829.39

          合 计         56,158,380.02      159, 466,449.37                                                   215, 624,829.39

    注：2018年度水木动画经营业绩低于预期，未来盈利的能力具有不确定性，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相

关规定，公司对截至2018年12 月31日因收购水木动画形成的商誉进行了减值测试。按照谨慎性原则，公司聘请了中和资产评

估有限公司对水木动画截至2018年12月31日的资产组组合进行重新评估，并出具了《东方时代网络传媒股份有限公司商誉减

值测试所涉及的水木动画有限公司资产组组合可收回价值项目估值报告》（中和咨报字（ 2019）第YCU1001号）。本公司将

与商誉相关固定资产、无形资产确认为资产组、将商誉分摊至各资产组，进行减值测试资产组的可收回金额按照资产组的预

计未来现金流量的现值确定，基于持续经营假设，预计未来现金流量的现值按照资产在持续使用过程中所产生的预计未来现

金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。本公司预计未来 5 年的现金流量的依据是：根据行业的发展

状况和企业的经营规划进行预测。由于市场大环境变化，经测试与合并形成的商誉相关资产组的预计未来现金流量现值低于

商誉账面价值，因此本期计提该商誉减值准备159,466,449.37元。

     14、长期待摊费用

         项目             期初数            本期增加金额              本期摊销金额            其他减少金额                期末数

技术服务费                28,080,626.18                                   9,021,032.41                                    19,059,593.77

设备维护费                    82,242.92                                     22,429.92                                           59,813.00

节目版权费                 1,365,000.00                                    273,000.00                                      1,092,000.00

房屋装修费                 5,939,706.13                                   5,939,706.13                                                  -

租赁费                    22,250,000.00                                   3,000,000.00                                    19,250,000.00

公众责任险                    17,335.03                                     17,335.03

VR 影厅投资                                       800,000.00               200,000.00                                          600,000.00

         合计             57,734,910.26           800,000.00             18,473,503.49                                    40,061,406.77




                                                                                                                                  126
                                                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



     15、递延所得税资产

    （1）已确认的递延所得税资产

                                             期末余额                                                期初余额
              项目
                              可抵扣暂时性差异         递延所得税资产              可抵扣暂时性差异           递延所得税资产

资产减值准备                         29,083,715.16               7,270,928.79               71,317,040.15             15,785, 114.12

内部交易未实现利润                     553, 101.92                115, 556.08                  437, 852.82                88,543.21

可抵扣亏损

递延收益                             23,539,172.72               3,530,875.91               21,958,006.09              3,293,700.91

              合计                   53,175,989.80              10,917,360.78               93,712,899.06            19,167,358.24

    （2）未确认递延所得税资产明细

                     项目                               期末数                                            期初数

资产减值损失                                                         21,301,589. 38                                    9,745,684.43

可抵扣亏损                                                          365, 544,137.05                                198, 038,672.22

       合计                                                         386, 845,726.43                                207, 784,356.65

    （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

               年份                     期末余额                                期初余额                           备注

2017 年                                                     -                              1,290,254.04

2018 年                                          1,786,953.52                              1,786,953.52

2019 年                                          1,714,939.46                              1,615,105.53

2020 年                                        10,072,242.37                             10,072,242.37

2021 年                                        35,562,136.77                             35,562,136.77

2022 年                                       123, 185,244.15                         147, 711,979.99

2023 年                                       193, 222,620.78

               合计                           365, 544,137.05                         198, 038,672.22

     16、其他非流动资产
                       项目                                 期末余额                                      期初余额

预付设备款                                                               1,440,000.00                                  1,130,470.00

     17、短期借款
                       项目                                 期末余额                                      期初余额

质押借款                                                               344, 000,000.00

抵押借款                                                                53,000,000.00

保证借款                                                                                                             220, 000,000.00



                                                                                                                                127
                                                            东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                        项目                         期末余额                                      期初余额

信用借款                                                                                                       170, 000,000.00

                        合计                                    397, 000,000.00                                390, 000,000.00

    18、应付票据及应付账款
                  项目                    期末余额                                     期初余额

                应付票据                             41,500,000. 00                                65,933,899.50

                应付账款                             71,291,081. 70                                61,277,440.96

                  合计                           112, 791,081.70                                  127, 211,340.46



  （1）应付票据

                        项目                         期末余额                                      期初余额

银行承兑汇票                                                     41,500,000. 00                                 65,933,899.50

  （2）应付账款列示

                   项目                              期末数                                          期初数

应付购货款                                                            71,291,081.70                            61,277,440.96

    19、预收款项

    （1）预收款项列示

                   项目                              期末数                                           期初数

预收货款                                                              19,706,661. 76                            16,823,591.35

    20、应付职工薪酬

    （1）应付职工薪酬列示

                 项目          期初余额               本期增加                 本期减少              期末余额

 一、短期薪酬                    5,471,033.19          103, 961,425.26         103, 405,786.31         6,026,672.14

 二、离职后福利-设定提存计划                             8,746,625.64            8,746,625.64

 三、辞退福利                      95,800.00             3,961,847.62            3,093,447.30            964, 200.32

 四、一年内到期的其他福利

                 合计            5,566,833.19          116,669,898.52          115,245,859.25          6,990,872.46

    （2）短期薪酬列示

                 项目          期初余额              本期增加                 本期减少               期末余额

 1、工资、奖金、津贴和补贴       5,384,505.81         91,472,528.81             90,957,015.21          5,900,019.41

 2、职工福利费                                          4,070,345.12              4,070,345.12

 3、社会保险费                                          4,926,768.57              4,926,768.57


                                                                                                                         128
                                                           东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                项目           期初余额           本期增加                   本期减少           期末余额

其中：医疗保险费                                       4,244,107.19            4,244,107.19

         工伤保险费                                      338, 558.75             338, 558.75

         生育保险费                                      344, 102.63             344, 102.63

4、住房公积金                                          2,424,279.00            2,424,279.00

5、工会经费和职工教育经费          86,527.38           1,067,503.76            1,027,378.41            126, 652.73

                合计             5,471,033.19     103, 961,425.26            103, 405,786.31         6,026,672.14

       （3）设定提存计划列示

                项目           期初余额           本期增加                   本期减少           期末余额

1、基本养老保险                                        8,491,788.99            8,491,788.99

2、失业保险费                                            254, 836.65             254, 836.65

3、企业年金缴费

                合计                                   8,746,625.64            8,746,625.64

   21、应交税费
                       项目                     期末余额                                  期初余额

增值税                                                       3,218,484.34                            5,548,403.83

企业所得税                                                  11,167, 214.17                           8,409,934.49

城市维护建设税                                                 282, 350.05                             466, 491.80

教育费附加                                                     143, 948.97                             220, 081.09

地方教育费附加                                                  87,194.06                              143, 828.08

房产税                                                          53,405.95                              585, 663.15

土地使用税                                                      20,698.76                              136, 672.74

印花税                                                         134, 484.30                             155, 576.80

个人所得税                                                     103, 852.13                             221, 154.61

水利建设基金                                                    16,174.60                               30,489.93

文化建设事业费                                                                                         330, 000.00

其他

                       合计                                 15,227,807.33                           16,248,296.52


   22、其他应付款


                  项目                      期末余额                                     期初余额

应付利息                                                14,304,684.85                                 1,037,767.32

其他应付款                                             222, 904,090.24                              139, 196,767.15


                                                                                                                      129
                                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                 项目                                 期末余额                                    期初余额

                 合计                                            237, 208,775.09                             140, 234,534.47

   （1）应付利息

                     项目                                   期末余额                               期初余额

短期借款应付利息                                                         14,112, 230.68                       694, 777.79

长期借款应付利息                                                            192, 454.17                       342, 989.53

                     合计                                                14,304,684.85                    1,037,767.32


   （2）其他应付款

   1）按款项性质列示其他应付款

                     项目                                  期末余额                               期初余额

应付押金款                                                             1,129,393.68                          4,774,991.97

应付职工代扣款                                                         1,005,541.14                           985, 903.03

应付职工报销款                                                           213, 008.21                          354, 932.42

应付股权转让款                                                       130, 096,260.00                    130, 096,260.00

国企改制补偿款                                                           656, 897.34                          656, 897.34

其他往来款                                                            89,802,989.87                          2,327,782.39

                     合计                                            222, 904,090.24                    139, 196,767.15

 23、一年内到期的非流动负债
                     项目                                  期末余额                                期初余额

一年内到期的长期借款                                                                                    206, 000,000.00

                     合计                                                                               206, 000,000.00

 24、长期借款

  （1）长期借款分类

                        项目                               期末余额                               期初余额

质押借款                                                             102, 000,000.00

抵押借款                                                              24,500,000.00

信用借款                                                              72,200,000.00                      72,200,000.00

                        合计                                         198, 700,000.00                     72,200,000.00

 25、预计负债
     项目                   期末余额           期初余额                                形成原因

投资预计损失                   50,104,859.58                劣后级差额补足预计损失

     合计                      50,104,859.58


                                                                                                                               130
                                                                         东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



         具体情况见“附注十三、（二）或有事项”




26、递延收益
          项目           期初余额              本期增加             本期减少          期末余额            形成原因

        政府补助         22,758,006.09            2,710,000.00        633, 000.04      24,835,006.05


       涉及政府补助的项目：

                                                            本 年
                                                                                     本 期
                                                            计 入                            其
                                                                      本期计入       冲 减                             与资产相
                                             本年新增       营 业                            他
        负债项目          年初余额                                    其他收益       成 本             期末余额        关 / 与收 益
                                             补助金额       外 收                            变
                                                                      金额           费 用                             相关
                                                            入 金                            动
                                                                                     金额
                                                            额

高精度数显量具数控
化生产线技改扩建项             643, 658.68                              88,780.44                        554, 878.24   资产相关
目

绝对原点系列精密数
显量具量仪的研发及             246, 808.48                              34,042.56                        212, 765.92   资产相关
产业化项目

高端超硬材料工具新
技术与产品研究开发             195, 744.62                              20,425.56                        175, 319.06   资产相关
项目

数控加工装备及其专
                               443, 181.92                              59,090.88                        384, 091.04   资产相关
用数控系统开发项目

企业技术中心创新能
                               279, 625.60                              38,568.96                        241, 056.64   资产相关
力提升建设项目

三维数字化创新研
发、数据安全与协同             300, 000.00                                                               300, 000.00   资产相关
应用平台项目

网络营销平台扩建提
                               200, 000.00                                                               200, 000.00   资产相关
升项目

高端数显量具量仪产
                          11,079, 750.00     2,000,000.00              284, 819.65                     12,794,930.35   资产相关
业化项目

高端数显量具量仪和
特种数控机床及自动            3,199,500.00                              81,000.00                       3,118,500.00   资产相关
化设备产业化项目

多功能钣金加工中心
                               259, 736.79                              22,105.32                        237, 631.47   资产相关
产品产业化

智能电动助力自行车            2,850,000.00                                                              2,850,000.00   资产相关


                                                                                                                               131
                                                                                东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                本 年
                                                                                            本 期
                                                                计 入                                 其
                                                                          本期计入          冲 减                               与资产相
                                                本年新增        营 业                                 他
        负债项目            年初余额                                      其他收益          成 本             期末余额          关 / 与收 益
                                                补助金额        外 收                                 变
                                                                          金额              费 用                               相关
                                                                入 金                                 动
                                                                                            金额
                                                                额

产业化项目

大扭矩助力车中置减
                               600, 000.00                                                                      600, 000.00      资产相关
速电机的研发与应用

游标卡尺高频淬火全
                               560, 000.00                                                                      560, 000.00      资产相关
自动智能系列生产线

高端数显卡尺智能工
                             1,100,000.00                                                                      1,100,000.00      资产相关
厂建设项目

利用分布式计算呈现
重度游戏的智能电视
                               800, 000.00                                                                      800, 000.00      资产相关
终端关键技术研发及
实现

全自动化智能化检测
单元系列产品的研制                               210, 000.00                                                    210, 000.00      资产相关
及产业化

动漫创意雕塑的研发
                                                 500, 000.00                    4,166.67                        495, 833.33      资产相关
与应用

          合计              22,758,006.09       2,710,000.00                633, 000.04                       24,835,006.05

       27、股本
                                                                本期增减变动（+ 、-）
       项目           期初余额                             送                              其                            期末余额
                                             发行新股                 公积金转股                      小计
                                                           股                              他

股份总数              753, 778,212.00                                                                                         753, 778,212.00

       28、资本公积

              项目                      期初余额                     本期增加                      本期减少               期末余额

资本溢价                                 359, 332,664.23                                                                      359, 332,664.23


其他资本公积                              24,984,269.09                                                                        24,984,269.09

              合计                       384, 316,933.32                                                                      384, 316,933.32


       29、盈余公积

               项目                       期初余额                      本期增加                本期减少              期末余额

法定盈余公积                                    23,326,052.58                                                                  23,326,052.58


                                                                                                                                         132
                                                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



   30、未分配利润
                          项目                                         本期发生额                      上期发生额

调整前上年末未分配利润                                                      -125,814,630.54                 145, 991,215.58

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

调整后年初未分配利润                                                        -125,814,630.54                 145, 991,215.58

加：本年归属于母公司股东的净利润                                          -1,017,996,134.65                -270,167,963.66

减：提取法定盈余公积                                                                                            1,637,882.46

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

年末未分配利润                                                            -1,143,810,765.19                -125,814,630.54

   31、营业收入和营业成本

                                      本期发生额                                           上期发生额
         项目
                             收入                  成本                         收入                       成本

主营业务                    235, 334,603.91        210, 670,890.28              409, 680,431.68            391, 465,401.14

其他业务                     12,164,380.76          11,229, 616.20                  1,901,908.82                 410, 968.59

         合计               247, 498,984.67        221, 900,506.48              411,582,340.50             391, 876,369.73

   32、税金及附加
                   项目                               本期发生额                                   上期发生额

城市维护建设税                                                       1,015,356.26                               1,281,451.31

教育费附加                                                            956, 839.99                               1,081,364.55

水利建设基金                                                           53,026.33                                 212, 534.82

房产税                                                               2,459,059.16                               1,146,216.45

土地使用税                                                            302, 623.96                                531, 382.69

印花税                                                                145, 577.90                                296, 514.95

车船使用税                                                             18,733.10                                  27,673.10

文化事业建设费                                                        180, 000.00                                477, 000.00

其他

                   合计                                              5,131,216.70                               5,054,137.87

   33、销售费用
                   项目                              本期发生额                                    上期发生额



                                                                                                                               133
                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                 项目   本期发生额                       上期发生额

运输费                           2,965,928.59                         3,284,272.34

参展费                           2,675,000.47                         1,137,476.76

工资、福利费                     7,532,545.58                      12,020,009.44

差旅费                           1,124,345.22                         1,290,833.15

广告宣传费                       2,190,190.43                         2,841,138.33

折旧费                               112,931.17                        147, 981.16

办公费                               234, 434.16                       435, 533.58

业务招待费                       1,036,526.77                          949, 507.11

售后服务费                           233, 591.70                       603, 449.61

职工五险一金                     1,081,948.26                         1,779,562.24

租赁费                               326, 532.61                       683, 138.27

服务费                               771, 182.03                       729, 430.03

其他                             1,922,949.55                          979, 119.90

                 合计           22,208,106.54                      26,881,451.92

   34、管理费用
                 项目   本期发生额                       上期发生额

工资、福利费                    28,805,471.58                      34,691,308.26

长期资产摊销                     5,700,119.90                      11,559, 177.21

折旧费                           4,724,024.09                         4,044,573.39

办公费                           4,893,507.55                         4,499,407.18

职工五险一金                     4,364,462.08                         4,760,150.51

运输费                           1,538,482.00                         1,664,636.38

差旅费                           2,217,587.37                         2,976,161.05

业务招待费                       1,332,766.86                         2,193,886.86

咨询审计及服务费                 9,823,138.83                      24,592,049.14

  租赁费                        13,152,749.87                      20,716,279.19

物业管理及水电费                 2,046,710.76                         3,678,026.68

房屋装修费                       6,130,407.72                         1,592,496.24

存货报废净损失                   1,842,700.19

其他                             9,114,522.67                         8,345,181.36

                 合计           95,686,651.47                     125, 313,333.45




                                                                                     134
                                                                东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    35、研发费用
                项           目                    本期发生额                                上期发生额

 人工费用                                                       5,853,082.67                           7,412,354.57

 材料费用                                                       1,474,865.29                              788, 887.29

 折旧与长期待摊费用                                              119, 859.92                           1,755,731.08

 无形资产摊销                                                    231, 799.44                           1,019,299.41

 委托外部研究开发费用                                           4,299,056.58                                 1,500.01

 其他费用                                                        458, 763.69                              975, 734.99

                 合         计                              12,437,427. 59                            11,953,507.35

    36、财务费用
                     项目                          本期发生额                                上期发生额

 利息支出                                                  57,064,795.92                              63,982,921.16

 减：利息收入                                                   830, 990.89                               9,728,254.10

 汇兑损失                                                       800, 585.65                                982, 580.90

 减：汇兑收益                                               1,717,544.70                                   112,206.73

 其他                                                           135, 442.29                                165, 991.26

                     合计                                  55,452,288.27                              55,291,032.49

    37、资产减值损失
                      项目                              本期发生额                                   上期发生额

一、坏账损失                                                         220, 801,674.03                               22,625,590.52

二、存货跌价损失                                                       8,657,899.63                                      167, 303.43

三、可供金融资产减值损失                                             21,328,940.00                                 25,712,160.00

四、长期股权投资减值损失                                            298, 305,667.84

五、在建工程减值损失                                                  11,555, 124.95                                 9,700,501.31

六、无形资产减值损失                                                   3,238,139.34

七、商誉减值损失                                                    159, 466,449.37                                56,158,380.02

                      合计                                           723, 353,895.16                              114,363,935.28

    38、其他收益
                             产生其他收益的来源                                本期发生额            上期发生额

                            与资产相关的政府补助                                       633, 000.04          619, 482.49

 绝对原点系列精密数显量具量仪的研发及产业化项目                                         34,042.56             34,042.56

 高精度数显量具数控化生产线技改扩建项目                                                 88,780.44           266, 341.32

 高端超硬材料工具新技术与产品研究开发项目                                               20,425.56             20,425.56


                                                                                                                             135
                                                         东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



                       产生其他收益的来源                         本期发生额          上期发生额

数控加工装备及其专用数控系统开发项目                                     59,090.88         59,090.88

企业技术中心创新能力提升建设项目                                         38,568.96         38,568.96

高端数显量具量仪产业化项目                                              284, 819.65       140, 250.00

高端数显量具量仪和特种数控机床及自动化设备产业化项目                     81,000.00         40,500.00

多功能钣金加工中心产品产业化                                             22,105.32         20,263.21

动漫创意雕塑的研发和应用项目补贴                                           4,166.67

                      与收益相关的政府补助                             1,686,335.24      4,951,102.72

企业发展扶持资金                                                           3,000.00

稳岗补贴                                                                312, 195.50        23,457.60

车载目标识别及安全预警雷达系统开发项目科技经费                           50,000.00

高新技术企业认定奖励后补助资金                                          250, 000.00

2017 年新进规模奖励资金                                                 110, 000.00

专利申请资助款                                                             2,830.00          1,020.00

2018 年度中小企业提升国际化经营能力项目资金                              47,000.00

2017 年度财政扶持金                                                      40,000.00

深圳市科技创新委员会 2017 年企业研究开发第三批资助资金                  483, 000.00

第二批动漫专项资金                                                      235, 000.00

版权协会资助款                                                              210. 00

代扣个人所得税手续费返还                                                   3,099.74

2017 年度“333 高层次培养工程”科研项目资助拨款                         150, 000.00

新增岗位社保补贴                                                                             3,083.20

残疾人安置补贴                                                                               7,080.00

广西中小企业国际市场开拓资金                                                              131, 000.00

数字化发行渠道及平台建设项目补助                                                          800, 000.00

2017 年上市扶持奖励资金                                                                   300, 000.00

2017 年中央文化产业发展专项资金                                                          3,500,000.00

2016 年度第二批鄞州区稳增促调专项资金                                                        1,109.00

2017 年度无锡市文化产业发展政策第一批扶持项目资金                                         164, 200.00

特色基地补助费                                                                             20,000.00

税收减免                                                                                      152. 92

                             合    计                                  2,319,335.28      5,570,585.21




                                                                                                        136
                                                               东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



   39、投资收益
                               项目                                      本期发生额                    上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                                   -44,857, 170.26            -9,623,448.43

处置长期股权投资产生的投资收益                                                                            13,967,090.36

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投
资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资
收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

影视权益投资收益（注 1）                                                       -31,926, 003.28

                               合计                                            -76,783, 173.54                4,343,641.93


 注 1 影视权益投资收益-31,926,003.28 元为《星际迷航：超越星辰》项目的影视投资结算损失。


         40、资产处置收益


               资产处置收益的来源                       本期发生额                               上期发生额

处置固定资产                                                       -1,389,326.22                        31,010,583.12

                        合计                                       -1,389,326.22                        31,010,583.12

   41、营业外收入

   （1）营业外收入情况

                                                                                                    计入当期非经常性损益
                 项目                      本期发生额                    上期发生额
                                                                                                              的金额

非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得

政府补助

赔偿收入                                             423, 794.27                    18,600.00                        423, 794.27

其他                                                  98,632.90                    199, 079.61                         98,632.90

                 合计                                522, 427.17                   217, 679.61                       522, 427.17

   42、营业外支出
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
               项目                    本期金额                     上期金额
                                                                                                          额


                                                                                                                             137
                                                                       东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                                    计入当期非经常性损益的金
                项目                         本期金额                      上期金额
                                                                                                                 额

非流动资产处置损失合计                             264, 045.52                         21,225.27                         264, 045.52

其中：固定资产处置损失                             264, 045.52                         21,225.27                         264, 045.52

罚款及滞纳金支出                                  2,858,404.74                        591, 172.98                      2,858,404.74

捐赠支出                                                6,000.00                                                           6,000.00

赔偿支出                                          1,094,378.51                                                         1,094,378.51

劣后级差额补足预计损失                           50,104,859.58                                                        50,104,859.58

债务重组损失                                       338, 121.70                                                           338, 121.70

其他                                               145, 129.05                         47,847.14                         145, 129.05

                合计                             54,810,939.10                        660, 245.39                     54,810,939.10

       43、所得税费用

       （1）所得税费用表

                       项目                                        本期发生额                             上期发生额

当期所得税费用                                                              10,863,013.22                               11,176, 624.83

递延所得税费用                                                                  8,249,997.46                           -11,396,838.06

                       合计                                                 19,113,010.68                                 -220,213.23


       （2）会计利润与所得税费用调整过程

                                 项目                                                               本期发生额

利润总额                                                                                                              -813,014,603.96

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                       -203,253,650.99

子公司适用不同税率的影响                                                                                                 1,090,245.92

调整以前期间所得税的影响                                                                                                 6,649,156.49

非应税收入的影响                                                                                                         3,206,593.09

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                                       17,362,624.33

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                                            -159,256.05

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                                                          195, 452,392.77

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化                                                                             -214,451.49

税法规定的额外可扣除费用的影响                                                                                          -1,020,643.39

所得税费用                                                                                                             19,113,010.68

       44、现金流量表项目注释

       （1）收到的其他与经营活动有关的现金



                                                                                                                                  138
                                                                 东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                   项目                             本期发生额                                  上期发生额

政府补助                                                         4,396,335.24                             6,050,949.80

利息收入                                                          830, 990.89                            13,046,940.33

其他                                                         92,111,487.47                              246, 078,681.46

                   合计                                      97,338,813.60                              265, 176,571.59

   （2）支付的其他与经营活动有关的现金

                   项目                             本期发生额                                  上期发生额

销售费用                                                     10,166,358.51                               10,780,055.78

管理费用                                                     33,333,598.72                               52,247,083.79

银行业务费                                                        135, 442.29                                165, 991.26

其他                                                             9,116,493.01                            73,662,697.68

                   合计                                      52,751,892.53                              136, 855,828.51

   （3）收到的其他与筹资活动有关的现金

                   项目                            本期发生额                                   上期发生额

收到非金融机构借款                                          126, 500,000.00

   （4）支付的其他与筹资活动有关的现金

                   项目                            本期发生额                                   上期发生额

偿还非金融机构借款                                           54,110, 000.00

非公开发行股票上市费用                                                                                       20,000.00

                   合 计                                     54,110, 000.00                                  20,000.00

   45、现金流量表补充资料

   （1）现金流量表补充资料

                           补充资料                                   本期金额                        上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润                                                                    -1,037,925,794.64           -276,617,197.20

加：资产减值准备                                                            723, 353,895.16            114,363,935.28

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                  16,549,078.92           15,539,280.95

无形资产摊销                                                                    32,071,944.53          145, 710,042.81

长期待摊费用摊销                                                                18,473,503.49           76,820,651.07

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
                                                                                 1,389,326.22          -30,989, 357.85
号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                            264, 045.52

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）


                                                                                                                           139
                                                         东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                        补充资料                             本期金额                       上期金额

财务费用（收益以“－”号填列）                                     50,452,459.98              63,953,038.56

投资损失（收益以“－”号填列）                                     76,783,173.54              -6,175,414.61

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                              8,249,997.46           -10,215, 452.49

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）                                  -20,276, 746.54            -13,809, 622.34

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                         73,892,149.19              46,875,809.44

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                        104, 649,722.70             73,243,247.73

其他

经营活动产生的现金流量净额                                         47,926,755.53             198, 698,961.35

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额                                                     97,687,824.23             141, 464,040.07

减：现金的期初余额                                                141, 464,040.07            293, 210,936.14

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                          -43,776, 215.84           -151,746,896.07




   （2）现金和现金等价物的构成

                             项目                                 期末余额                           期初余额

一、现金                                                                  97,687,824.23                  141, 464,040.07

其中：库存现金                                                               177, 248.68                         95,436.98

可随时用于支付的银行存款                                                  97,506,763.77                  137, 024,414.45

可随时用于支付的其他货币资金                                                   3,811.78                        4,344,188.64

二、现金等价物

三、年末现金及现金等价物余额                                              97,687,824.23                  141, 464,040.07

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物


    46、外币货币性项目


               项目                  期末外币余额          折算汇率                        期末折算人民币余额



                                                                                                                    140
                                                                          东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                   项目                 期末外币余额                        折算汇率                     期末折算人民币余额

 货币资金                                                                                                                   38,890.83

   其中：美元                                            405. 79                          6.8632                              2,785.01

            欧元                                       4,601.05                           7.8473                            36,105.82

 应收账款                                                                                                             13,157,846.06

   其中：美元                                      1,917,159.06                           6.8632                      13,157,846.06

 预收账款                                                                                                                 1,020,839.04

   其中：美元                                        148, 740.97                          6.8632                          1,020,839.04


    47、所有权或使用权受限制的资产


               项目                   期末账面价值                                      受限原因

                                                                   江苏环宇银行存款需要经其另一方股东常州市舜溪
 货币资金                                      25,482,209.66
                                                                         旅游管理有限公司的许可方能使用。

 可供出售金融资产                             196, 900,000.00                         银行贷款质押

 长期股权投资                                  29,315,761.80                          银行贷款质押

 固定资产                                     234, 439,392.29                         银行贷款抵押

 在建工程                                       5,432,377.07                          银行贷款抵押

               合计                           491, 569,740.82


    九、合并范围的变更

     1、其他原因的合并范围变动

       2018 年 4 月 28 日，本公司之子公司深圳新媒体公司出资注册成立控股子公司智慧橙新媒体科技（北京）有限公司，

占股 66.67% ，本期纳入合并报表范围。


    十、在其他主体中的权益


     1、在子公司中的权益


     （1）企业集团的构成


                          主要经营                                          持股比例（% ）
    子公司名称                       注册地             业务性质                                          取得方式
                             地                                             直接        间接

 无锡广陆公司              无锡市    无锡市              制造业             100. 00                  非同一控制合并取得

 上海量具公司              上海市    上海市              制造业             100. 00                  非同一控制合并取得

                                                  技术开发、技术咨
 东方华尚公司              北京市    北京市                                 100. 00                  非同一控制合并取得
                                                            询



                                                                                                                               141
                                                                        东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



                           主要经营                                       持股比例（% ）
           子公司名称                   注册地          业务性质                                    取得方式
                              地                                          直接       间接

                                                    电影摄制、发行及
       东方影业公司         北京市      北京市                             100. 00                  新设合并
                                                        影视策划

       深圳新媒体公司       深圳市      深圳市       技术开发与服务        100. 00                  新设合并

                                                    投资、投资管理、
       东方投资公司         桂林市      桂林市                             100. 00                  新设合并
                                                     投资咨询、销售

       桂林广陆公司         桂林市      桂林市           制造业            100. 00                  新设合并

       水木动画有限公司     上海市      上海市          动画设计                     100. 00   非同一控制合并取得

                                                    机电一体化等产品
       上海戴申公司         上海市      上海市                             100. 00                  新设合并
                                                    的销售、技术咨询


            2、在合营安排或联营企业中的权益


           （1）本公司的联营企业情况


                                                                                                     持股比例（% ）   对合营企业或
                             主要经营                                                                                 联营企业投资
 合营企业或联营企业名称                    注册地                         业务性质                              间
                                   地                                                                  直接           的会计处理方
                                                                                                                接
                                                                                                                              法

                                                        广播电视网络经营、互联网信息服务、教育
泰中文化传媒集团有限公司     泰国曼谷     泰国曼谷                                                      49                  权益法
                                                                     投资、文化产业投资

宁波梅山保税港区东网安杰
股权投资合伙企业（有限合      宁波市       宁波市                  股权投资及相关咨询服务              25.37                权益法
伙）

                                                        组织文化艺术交流活动；影视策划；影视制
北京永旭良辰文化发展有限                                作及演艺技术培训；设计、制作、代理、发
                              北京市       北京市                                                      22.22                权益法
公司                                                    布广告；企业形象策划；技术开发、技术服
                                                                            务等

                                                        技术开发、转让、咨询及服务；计算机技术
国广星空视频科技（北京）                                培训；销售计算机软硬件及其他产品；设计、
                              北京市       北京市                                                       24                  权益法
有限公司                                                制作、代理、发布广告；项目投资；投资管
                                                                       理；版权贸易等



宁波梅山保税港区航泰投资
                              宁波市       宁波市                  股权投资及相关咨询服务               25                  权益法
管理合伙企业（有限合伙）




                                                                                                                      142
                                                                       东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



                                                                                                   持股比例（% ）   对合营企业或
                                主要经营                                                                            联营企业投资
 合营企业或联营企业名称                         注册地                    业务性质                             间
                                   地                                                                   直接        的会计处理方
                                                                                                               接
                                                                                                                            法



保定电广智慧信息科技有限
                                 保定市         保定市   软件开发，智慧城市规划、设计及咨询服务          49               权益法
               公司




国广东方网络 （北京）有限
                                北京市      北京市       互联网信息服务                            15               权益法
公司



              说明：本公司在国广东方网络 （北京）有限公司的董事会中派出 1 人担任董事，在监事会中派出 1 人监事，对其具有

       重要影响，按照权益法核算。




              十一、与金融工具相关的风险

              本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应收票据、应付账款、短期借款等，各项金融工具的详细情况说明见

       本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理

       层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

              本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量

       很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在

       假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

              本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水

       平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面

       临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之

       内。

              1、市场风险

              （1）外汇风险

              外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司以美元进行销售外，本公司的

       其他主要业务活动以人民币计价结算。本公司期末无大额外币货币性项目，汇率变动对本公司的经营业绩不会产生较大影响。

              （2）利率风险－现金流量变动风险

              利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源

       于银行短期借款及长期借款。该长短期借款系固定利率，利率变动的风险对本公司不会产生较大影响。



                                                                                                                    143
                                                               东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    （3）其他价格风险

    本公司持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以成本计量。因此，不存在价格变动的风险。

    2、信用风险

    信用风险指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风

险。在建立新的客户档案之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证

明（若此信息可获取）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

    公司通过对已有客户信用评级的定期监控以及应收账款账龄分析的审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

    3、流动风险

    流动风险指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥

有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的其他

货币资金及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

    十二、关联方及关联交易

    1、对本公司实施重大影响的股东

    截至 2018 年 12 月 31 日，对本公司实施重大影响的股东为本公司第一大股东彭朋，持有本公司的股权比例为 12. 23% 。

期后公司实质控制人变更情况见附注“十五、其他重要事项”

    2、本企业的子公司情况

      详见附注“十、1、在子公司中的权益”。

      3、本公司的联营企业情况

      详见附注“十、2、在合营安排或联营企业中的权益”。

       4、其他关联方情况

                  其他关联方名称                                       其他关联方与本公司关系

丝绸之路广播电视有限公司                                   联营企业泰中文化传媒集团有限公司的合资子公司

      5、关联交易情况

      （1）出售商品/提供劳务情况

                      关联方                            关联交易内容            本期发生额        上期发生额

牡丹江中辉大鹏数字电视有限公司                         运营服务费收入                                 2,051,862.85

德州中辉数字电视运营有限公司                           运营服务费收入                                 2,357,361.39

聊城市中广数字电视运营有限责任公司                     运营服务费收入                                 1,508,688.52

汉寿中辉无线数字电视运营有限公司                       运营服务费收入                                   754, 008.75

云南中辉无线数字电视农网运营有限公司                   运营服务费收入                                   146, 257.21



                                                                                                               144
                                                                东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                       关联方                           关联交易内容                 本期发生额         上期发生额

聊城市中广数字电视运营有限责任公司                     高清节目费收入                                           188, 679.25

                        合计                                                                                 7,006,857.97

     （2）关键管理人员报酬

                        项目                                  本年发生额                           上年发生额

关键管理人员报酬                                                           2,568,444.86                      2,644,460.30

     （3）关联方担保

    a.股东彭朋对本公司在《宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议之补充协议》《合伙企业

份额收购协议》《差额补充协议》等协议项下的本公司支付的预期收益及份额回购的义务进行担保，并按期、按时、足额履

行差额补足义务。

    b.股东彭朋对本公司在《深圳佰川投资中心（有限合伙）》《承诺书》等协议项下的本公司支付的补足投资人的本金及

预期收益的义务进行担保。

     6、关联方应收应付款项

    （1）应付项目

                项目名称                                期末余额                                  期初余额

预收账款

丝绸之路广播电视有限公司                                               102, 029.26                              102, 029.26

    十三、承诺及或有事项

    （一）承诺事项

    （1）2017 年 1 月，本公司与北京安杰资产管理股份有限公司（以下简称“安杰资产”）、东方投资、国投泰康信托有

限公司（以下简称“国投泰康信托”）签订协议，共同成立宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙），基

金总规模 67,006 万元，本公司以劣后级有限合伙人出资人民币 17,000 万元；国投泰康信托以优先级有限合伙人出资人民币

50,000 万元；安杰资产以普通合伙人的身份出资人民币 3 万元；东方投资以普通合伙人出资人民币 3 万元（东方投资于 2017

年退出普通合伙人）。

    公司签订《合伙企业份额收购协议》《差额补充协议》，承诺对存续期内优先级有限合伙人的利息进行差额补足，承担

存续期内利息的差额补足义务，在达到约定的回购条件时，公司对优先级有限合伙人的投资份额全额回购。

    （2）2016 年 5 月 26 日，本公司全资子公司东方投资与和壹资本管理（北京）有限公司（以下简称“和壹资本”）、深

圳睿赢晟投资管理有限公司（以下简称“睿赢晟”）和深圳市金色木棉投资管理有限公司（以下简称“金色木棉”）共同签署《深

圳佰川投资中心（有限合伙）合伙协议》，对深圳佰川投资中心（有限合伙）（以下简称“佰川投资”）进行投资，基金总规

模 1 亿元人民币，其中劣后级份额 1000 万元，由东方投资出资；中间级份额 2000 万元，由睿赢晟出资；优先级份额 7000

万元，由金色木棉出资。2018 年 6 月 26 日，融聚天下投资管理（深圳）有限公司认购睿赢晟拥有的 2000 万元中间级份额；

以及金色木棉拥有的 7000 万元优先级份额。



                                                                                                                       145
                                                                 东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



    本公司签订《承诺书》，承诺以购买中间级和优先级投资人基金份额或向基金增加认缴出资额的方式补足中间级和优先

级投资人的本金及预期收益。

      （二）或有事项

    2016 年 11 月 7 日，本公司全资子公司东方投资与深圳市普泰金融配套服务有限公司（以下简称“普泰金融”）和中航

信托股份有限公司（以下简称“中航信托”）共同签署《宁波梅山保税港区航泰投资管理合伙企业（有限合伙）合伙协议》，

成立宁波梅山保税港区航泰投资管理合伙企业（有限合伙），认缴出资总额 9000 万人民币。其中，东方投资为劣后级有限

合伙人，认缴的出资额为 2250 万元；中航信托为优先级有限合伙人，认缴的出资额为 6749 万元；普泰金融为普通合伙人，

认缴的出资额为 1 万元。东方投资于信托计划期限届满时受让信托计划持有的合伙企业优先级有限合伙份额。公司对信托计

划资金不足以支付信托单位的预期信托利益及东方投资收购信托计划持有的合伙企业的全部优先级有限合伙份额的资金不

足以达到约定金额的差额部分承担支付责任。

    上述信托计划已于 2018 年到期，按照《合伙协议》和《差额支付承诺函》的约定：东方投资应受让信托计划持有的合

伙企业优先级有限合伙份额。公司需对信托计划资金不足以支付信托单位的预期信托利益及东方投资收购信托计划持有的合

伙企业的全部优先级有限合伙份额的资金不足以达到约定金额的差额部分。为确定基金财产的可收回金额，公司以 2018 年

12 月 31 日为基准日，委托中和资产评估有限公司对上述信托计划的投资标的快乐微视信息科技（北京）有限公司（以下简

称“快乐微视”）资产组组合预计未来现金流量现值进行了评估，并由其出具了“中和咨报字（2019）第 YCU1003 号”《估

值报告》。按收益法估算后的归属于上市公司 35.38% 股份的全部权益价值为 3,275.88 万元，截至 2018 年 12 月 31 日，公司需

支付差额补足款共计 8,286.37 万元，超过评估价值部分确认为预计负债 5,010.49 万元。



    十四、资产负债表日后事项

    无

    十五、其他重要事项

    2018 年 12 月 20 日，公司发布了《关于控股股东、第二大股东、第三大股东签署暨公司控制权拟变更的提示性公告》，

根据该公告，公司控股股东彭朋先生、第二大股东宁波博创金甬投资中心(有限合伙)(以下简称“博创金甬”)、第三大股东南

通富海投资管理中心(有限合伙)(以下简称“南通富海”)分别于 2018 年 12 月 18 日及 2018 年 12 月 19 日与南通东柏文化发展

合伙企业(有限合伙)(以下简称“ 东柏文化”)签署了《股票转让之框架协议》，拟分别转让其持有的东方网络 5.84%(合计

44,000,000 股股票)、6.71%(合计 50,592,469 股股票)、6.71%(合计 50,592,469 股股票)的股份(以下简称“标的股票”)于东柏文

化。同时，彭朋先生、博创金甬、南通富海将前述全部标的股票对应的表决权、提名和提案权、参会权、会议召集权、征集

投票权以及除收益权和股份转让权之外的其他权利在股票交割日之前不可撤销、排他及唯一地委托东柏文化或东柏文化指定

的主体行使。

    2018 年 12 月 27 日，公司发布了《关于公司第二大股东签署的公告》，根据该公告，博创金甬签订了《表决权委托书》，

委托书有效期内，博创金甬不可撤销地授权东柏文化行使公司 50,592,469 股股票(占东方网络总股本的 6.71%)对应的召集、

召开、参加股东大会，对所有根据法律法规及上市公司章程规定需要股东大会审议、表决的事项行使表决权，并签署相关文

件(包括章程经修改后而规定的任何其他的股东投票权)；行使股东提案权，提议选举或者罢免董事、监事、高级管理人员及



                                                                                                                146
                                                                   东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



其他议案；其他与股东表决权相关的事项。

       2019 年 1 月 16 日,彭朋先生签订了《表决权委托书》，根据该委托书，自委托书出具之日起，委托人彭朋先生将其持有

的东方网络 44,000,000 股股票(占东方网络总股本的 5.84%)对应的表决权、提名和提案权、参会权、会议召集权、征集投票

权以及除收益权和股份转让权之外的其他权利不可撤销地授权委托给东柏文化行使。东柏文化行使的股东权利包括但不限

于：1.召集、召开、参加股东大会，对所有根据法律法规及上市公司章程规定需要股东大会审议、表决的事项行使表决权，

并签署相关文件（包括章程经修改后而规定的任何其他的股东投票权）；2.行使股东提案权，提议选举或者罢免董事、监事、

高级管理人员及其他议案；3.其他与股东表决权相关的事项。委托书项下的委托权利期限自委托书出具之日至标的股票交割

日，在此期间委托人不可撤销委托书项下委托权利，除非出现受托人违反与委托人签署的股票转让框架协议及相关协议的情

形。受托人不得将委托事项委托其他方行使。本次签署《表决权委托书》后，彭朋先生与东柏文化将成为一致行动人，东柏

文化在公司拥有表决权的股份合计为 94,592,469 股，占公司总股本的 12.55%，同时，彭朋先生在公司拥有表决权的股份为

48,173,383 股，占公司总股本的 6.39%。

       综上，根据与彭朋先生的一致行动安排，东柏文化在公司拥有表决权的股份合计为 142,765,852 股，合计占公司总股本

的 18.94%。公司控股股东变更为东柏文化，实际控制人变更为宋小忠先生。彭朋先生、博创金甬和东柏文化因表决权委托

事项在表决权委托期间构成一致行动关系。

       2019 年 4 月 18 日，南通富海与东柏文化签署协议，解除了原《股票转让之框架协议》，南通富海不再依据原框架协议

向东柏文化转让 6.71%（合计 50,592,469 股股票）的股份。




       十六、母公司财务报表主要项目注释

        1、应收票据及应收账款
                           项目                                        期末余额                         期初余额

应收票据

应收账款                                                                      6,218,459.38

                           合计                                               6,218,459.38



       （1）应收账款

       1）应收账款按种类列示：

                                                                            期末余额

                                                       账面余额                   坏账准备
                   类别
                                                                                             计提比         账面价值
                                                金额          比例（% ）      金额
                                                                                             例（% ）

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收
款项

按账龄组合计提坏账准备的应收账款               6,545,746.72       100. 00    327, 287.34         5.00         6,218,459.38




                                                                                                                       147
                                                                     东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                              期末余额

                                                       账面余额                    坏账准备
                   类别
                                                                                                计提比         账面价值
                                                金额          比例（% ）        金额
                                                                                               例（% ）

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
收款项

                   合计                        6,545,746.72         100. 00    327, 287.34           5.00         6,218,459.38

       （续）

                                                                              期初余额

                                                       账面余额                    坏账准备
                   类别
                                                                                                计提比         账面价值
                                                金额          比例（% ）        金额
                                                                                               例（% ）

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收
款项

按账龄组合计提坏账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
收款项

                   合计


        2）应收账款按账龄列示

                                                                              期末余额
                  账龄
                                                   应收账款                       坏账准备                  计提比例（% ）

1 年以内                                                      6,545,746.72                   327, 287.34                  5.00

1至2年

2至3年

3至4年

4至5年

5 年以上

                  合计                                        6,545,746.72                   327, 287.34                  5.00

       3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

        本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 6,545,746.72 元，占应收账款年末余额合计数的比例为

100. 00% ，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 327,287.34 元。

        2、其他应收款

       （1）其他应收款分类披露



                                                                                                                          148
                                                                      东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                     期末余额

                   类别                              账面余额                                 坏账准备
                                                                                                                           账面价值
                                                 金额           比例（% ）               金额             比例（% ）

单项金额重大并单独计提坏账准备的其他
                                             1,092,367,451.59            95.81        694, 538,326.51         63.58       397, 829,125.08
应收款

按账龄组合计提坏账准备的其他应收款             47,715,800.37              4.19          4,707,754.75           9.87        43,008,045.62

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其
                                                     2,040.00                                 2,040.00       100. 00
他应收款

                   合计                      1,140,085,291.96           100. 00       699, 248,121.26         61.33       440, 837,170.70

    （续）

                                                                                         期初余额

                                                          账面余额                             坏账准备
                        类别
                                                                         比例                                              账面价值
                                                        金额                            金额             比例（% ）
                                                                        （% ）

单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款          877, 733,563.35       74.39                                           877, 733,563.35

按账龄组合计提坏账准备的其他应收款                  302, 219,429.95       25.61      15,425,686.03             5.10       286, 793,743.92

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

                        合计                      1,179,952,993.30       100. 00     15,425,686.03             1.31     1,164,527,307.27


    （2）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

                                                                                  期末余额
         其他应收款（按单位）
                                       其他应收款                     坏账准备               计提比例                  计提理由

上海量具公司                                  10,494,214.47

东方影业公司                                     358, 099.01

                                                                                                            严重资不抵债、业务基本
东方华尚公司                                  94,731,916.65            94,731,916.65
                                                                                                  100%      停顿、现金流枯竭

深圳新媒体公司                                 6,702,914.27

                                                                                                            严重资不抵债、业务基本
东方投资公司                                 378, 486,209.86          378, 486,209.86             100%
                                                                                                               停顿、现金流枯竭

惠州骏宏投资有限公司                         221, 320,200.00          221, 320,200.00             100%             管理层判断

桂林广陆公司                                 380, 273,897.33

                 合计                   1,092,367,451.59              694, 538,326.51            54.33%


    （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

                                                                                  期末余额
                 账龄
                                        其他应收款                                坏账准备                     计提比例（% ）


                                                                                                                                     149
                                                                    东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                              期末余额
                   账龄
                                            其他应收款                        坏账准备                            计提比例（% ）

1 年以内                                            1,276,505.61                          63,825.27                                    5.00

1至2年                                            46,439,294.76                         4,643,929.48                                 10.00

2至3年

3至4年

4至5年

5 年以上

                   合计                            47,715,800.37                        4,707,754.75                                     --

       （4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

                                                                                    期末余额

              其他应收款（按单位）                                                          计提比例
                                                  应收账款            坏账准备                                           计提理由
                                                                                              （%）

北京乐升世纪（北京）科技有限公司                        2,040.00             2,040.00                 100. 00           预计无法收回

                      合    计                          2,040.00             2,040.00                 100. 00


       （5）其他应收款按款项性质分类情况

                           款项性质                                期末账面余额                                   期初账面余额

押金                                                                               2,015,000.00                              16,290,450.52

垫付款                                                                                  152, 852.83                              27,344.67

保证金

备用金                                                                                  163, 537.94                             163, 307.73

非关联方往来                                                                     266, 706,649.60                            285, 738,327.03

合并范围内关联方往来                                                             871, 047,251.59                            877, 733,563.35

                             合计                                              1,140,085,291.96                           1,179,952,993.30


       （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                        占其他应收款期末余               坏账准备期末余
        单位名称                 款项性质   期末余额                账龄
                                                                                        额合计数的比例（% ）                    额

                             出售子公司股
        其他往来 1                          221, 320,200.00        1—2 年                                      19.41       221, 320,200.00
                                 权转让款

        其他往来 2                往来款     44,369,794.32         1—2 年                                       3.89         4,436,979.43

        其他往来 3                  押金      2,000,000.00         1—2 年                                       0.18           200, 000.00

        其他往来 4                往来款        800, 000.00        1 年以内                                      0.07            40,000.00



                                                                                                                                       150
                                                                             东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



       单位名称              款项性质              期末余额                  账龄             占其他应收款期末余             坏账准备期末余
                                                                                              额合计数的比例（% ）                    额
       其他往来 5              往来款                  214, 291.88         1 年以内                           0.02                    10,714.59

          合计                                     268, 704,286.20                                                 23.57        226, 007,894.02

       3、长期股权投资

   （1）长期股权投资分类

                                            期末余额                                                      期初余额

       项目                                                                                                 减值
                       账面余额             减值准备              账面价值              账面余额                            账面价值
                                                                                                            准备

对子公司投资           181, 417,350.90      20,264,833.89        161, 152,517.01        181, 417,350.90                    181, 417,350.90

对联营、合营企
                       178, 233,237.68     178, 233,237.68                              192, 342,426.38                    192, 342,426.38
业投资

       合计            359, 650,588.58     198, 498,071.57       161, 152,517.01        373, 759,777.28                    373, 759,777.28


   （2）对子公司投资

                                                                                                       本期计提减          减值准备期末
         被投资单位             期初余额          本期增加        本期减少          期末余额
                                                                                                          值准备               余额

无锡广陆公司                    40,000,000.00                                       40,000,000.00

上海量具公司                    36,152,517.01                                       36,152,517.01

东方华尚公司                    15,264,833.89                                       15,264,833.89      15,264,833.89        15,264,833.89

东方投资公司                      5,000,000.00                                       5,000,000.00       5,000,000.00         5,000,000.00

桂林广陆公司                    30,000,000.00                                       30,000,000.00

东方影业有限公司                48,000,000.00                                       48,000,000.00

上海戴申游艺设备公司              2,000,000.00                                       2,000,000.00

深圳新媒体公司                    5,000,000.00                                       5,000,000.00

            合计               181, 417,350.90                                     181, 417,350.90     20,264,833.89        20,264,833.89


（3）对联营、合营企业投资

                                                                                              本期增减变动

          被投资单位                 期初余额                                                                                 其他综
                                                                                                     权益法下确认的                          其他权益
                                                             追加投资          减少投资                                       合收益
                                                                                                        投资损益                               变动
                                                                                                                               调整

宁波梅山保税港区东网安杰
股权投资合伙企业（有限合             169, 999,567.44                                                           -435.52
伙）

泰中文化传媒公司                         173, 128.06                                                       -173,128.06



                                                                                                                                             151
                                                                                东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



                                                                                                    本期增减变动

          被投资单位              期初余额                                                                                      其他综
                                                                                                      权益法下确认的                          其他权益
                                                             追加投资             减少投资                                      合收益
                                                                                                            投资损益                             变动
                                                                                                                                 调整

北京永旭良辰文化发展有限
                                       22,169,730.88                                                         -13,935, 625.12
公司

             合计                     192, 342,426.38                     -                     -            -14,109, 188.70


（续）

                                                                   本期增减变动
                  被投资单位                                                                                      期末余额        减值准备期末余额
                                                    宣告发放现金
                                                                          计提减值准备               其他
                                                      股利或利润

宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙
                                                                              169, 999,131.92                                              169, 999,131.92
企业（有限合伙）

泰中文化传媒公司


北京永旭良辰文化发展有限公司                                                    8,234,105.76                                                 8,234,105.76

                     合计                                                     178, 233,237.68                                              178, 233,237.68

       4、营业收入和营业成本
                                                   本期发生额                                                    上期发生额
           项目
                                        收入                        成本                             收入                        成本

主营业务                                       172, 484.51                896, 226.39                  7,358,490.55                 6,274,958.48

其他业务                                  12,287,654.15                 12,310,242.91                   847, 401.36                      18,790.26

           合计                           12,460,138.66                 13,206,469.30                  8,205,891.91                 6,293,748.74

       5、投资收益

                               项目                                                     本期发生额                             上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                                                         -14,109, 188.70               -6,132,334.57

处置长期股权投资产生的投资收益                                                                                                    101, 552,952.48

影视权益投资收益                                                                                     -31,926, 003.28

                               合计                                                                  -46,035, 191.98               95,420,617.91


       十七、补充资料

        1、本年非经常性损益明细表

                                 项目                                                                金额                         说明

非流动性资产处置损益                                                                                    -1,653,371.74


                                                                                                                                              152
                                                               东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文


                               项目                                         金额                   说明

越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家
                                                                               2,319,335.28
政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益                                                                       -338,121.70

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           -53,686, 344.71

其他符合非经常性损益定义的损益项目

                               小计                                            -53,358, 502.87

减：所得税影响额                                                                   102, 700.07

少数股东权益影响额（税后）

                               合计                                            -53,461, 202.94


       注：本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证

监会公告[2008]43号）的规定执行。

        2、净资产收益率及每股收益



                                                                                                           153
                                                          东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文



                                                                             每股收益
                                               加权平均净资产收
                 报告期利润
                                                   益率（% ）     基本每股收益      稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润                         -193.31%            -1.3505          -1.3505
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
                                                     -183.16%            -1.2796          -1.2796
润




                                 第十二节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的2018年年度报告及摘要原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
五、以上备查文件备至地点：公司董事会办公室




                                                    东方时代网络传媒股份有限公司董事会
                                                                法定代表人：彭敏
                                                                2018年4月26日


                                                                                                      154
东方时代网络传媒股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                            155
微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
*ST东网
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示东方智造盈利能力较差，未来营收成长性优秀。综合基本面各维度看，股价偏高。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年