江苏亿通高科技股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关
联交易报告书（草案）与预案主要差异情况说明
江苏亿通高科技股份有限公司（以下简称“亿通科技”、“公司”）于 2019年9月30日披露了《江苏亿通高科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等相关公告文件。
公司根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组（2018年修订）》等法律法规要求编制《江苏亿通高科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“草案”），现对草案和预案主要差异进行如下说明：
草案章节 预案章节 主要差异
交易各方声明 交易各方声明 更新了公司声明、中介机构承诺
释义 释义 更新了一般释义和专业术语释义
1、根据最终交易作价、交易各方签署的补充协议
等，更新了“一、本次交易方案概述”。
2、根据评估结果更新了标的资产的评估情况。
3、根据公司与业绩承诺方签署的盈利补偿协议，
更新了业绩承诺与补偿安排。
重大事项提示 重大事项提示 4、更新了本次重组已履行的和尚未履行的决策程
序及报批程序。
5、更新了“十一、相关方对本次重组的原则性意
见及相关股份减持计划”
6、因审计、评估已经完成，删去了预案中的“十
三、待补充披露的信息”。
1、根据审计评估结果、最终交易方案等信息，更
新修改了“一、与本次交易相关的风险”中的具体
内容表述，同时，在本节中增加了“标的资产价值
重大风险提示 重大风险提示 实现的风险”，同时更新了“本次交易形成的商誉
减值风险”等。
2、在“二、标的公司的经营风险”中，增加了“本
次交易可能摊薄即期回报的风险”、“交易对手尚
未完成私募基金备案的风险”、“业绩承诺金额占
交易对价比例较低的风险”、“毛利率波动风险”
等。
1、因审计评估工作已完成，更新了第一节“三、
第一节 本次 第一节 本次交易概 本次交易方案概述”
交易概况 况 2、更新了第一节之“七、（二）本次交易尚需履
行的决策和审批程序”
1、新增“九、上市公司及其现任董事、高级管理
人员涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法
违规正被中国证监会立案调查的情形的说明”
第二节 上市 第二节 上市公司基 2、新增“十、上市公司及其现任董事、高级管理
公司基本情况 本情况 人员最近三年内受到行政处罚或刑事处罚情况的
说明”
3、新增了2019年1-8月的财务数据。
1、新增“二、华网信息历史沿革”
2、新增“三、最近三年交易、增资或改制涉及的
评估或估值情况”
第四节 交易 第四节 交易标的基 3、新增“六、主要财务数据”
标的基本情况 本情况
4、新增了子公司华网慧业的相关信息
5、在本节第七部分更新了华网信息的主营业务发
展情况
第五节 发行 第六节 非现金支付 新增第五节 发行股份的基本情况，新增了股份支
股份的基本情 方式 付和现金支付的比例、募集配套资金的情况。更新
况 第七节 本次交易对 了本次交易对上市公司的影响
上市公司的影响
根据评估报告，结合公司董事会对本次交易评估作
第六节 标的 第五节 标的资产预 价的分析、独立董事的意见，补充更新了本章内容，
公司评估情况 估作价 包括标的资产评估报告的相关内容、董事会对资产
评估的合理性及定价的公允性分析、独立董事对本
次交易评估事项的意见。
第七节 本次 增加了发行股份购买资产协议及其补充协议的主
交易合同的主 要内容以及业绩承诺补偿协议主要内容。
要内容
增加了本次交易的合规性分析，包括本次交易符合
《重组管理办法》第十一条的规定，本次交易不属
于《重组管理办法》第十三条规定的重组上市，本
第八节 本次 次交易符合《重组管理办法》第四十三条的规定，
交易的合规性 本次交易的整体方案符合《重组规定》第四条的规
分析 定，本次交易符合《重组管理办法》第四十四条及
其适用意见规定，关于相关主体是否存在依据《关
于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交
易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公
司的重大资产重组的情形的核查，本次交易符合
《发行管理办法》规定，独立财务顾问和律师对本
次交易符合《重组管理办法》的规定发表的明确意
见。
增加了管理层讨论与分析，包括本次交易前上市公
司财务状况和经营成果的讨论与分析，标的公司行
第九节 管理 业特点的讨论与分析，标的公司财务状况、盈利能
层讨论与分析 力分析，本次交易对上市公司的持续经营能力、未
来发展前景及当期每股收益等财务指标和非财务
指标的影响。
第十节 财务 增加了财务会计信息，包括标的公司最近两年及一
会计信息 期合并财务报告、上市公司最近一年及一期备考合
并财务报告。
第十一节 同 增加了同业竞争与关联交易，包括同业竞争情况、
业竞争与关联 关联交易情况。
交易
第十二节 风 根据审计及评估结果，在风险因素中新增了：一、
险因素 与本次交易有关的风险；二、标的资产经营风险；
三、与上市公司相关的风险；四、其他风险
更新了“一、保护投资者合法权益的相关安排”
增加三、上市公司负债结构
增加六、本次交易的相关主体和证券服务机构不存
第九节 本次交易对 在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股
第十三节 其 中小投资者权益保护 票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任
他重要事项 安排 何上市公司重大资产重组的情形的说明
第十节 其他重要事 增加七、本次交易后上市公司现金分红政策及相应
项 安排
增加八、本次交易涉及的相关主体买卖上市公司股
票的自查情况
增加九、独立财务顾问与法律顾问对本次交易的结
论性意见
第十四节 独 第十一节 独立董事 更新了“本次交易的独立董事意见”，新增了“独
立董事、独立 意见 立财务顾问意见”。
财务顾问意见
第十五节 本 新增了独立财务顾问、法律顾问、审计机构、评估
次交易相关证 机构的基本信息、联系方式、经办人。
券服务机构
第十六节 上 新增了上市公司全体董事声明，独立财务顾问声
市公司及中介 明，律师声明，审计机构声明，评估机构声明。
机构声明
第十七节 备 增加了备查文件目录、备查文件地点。
查文件及地点
（本页无正文，系《江苏亿通高科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）与预案主要差异情况说明》之盖章页）
江苏亿通高科技股份有限公司
2020年1月20日
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