迪森股份:中德证券有限责任公司关于公司2019年定期现场检查报告

来源:巨灵信息 2020-01-14 00:00:00
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    中德证券有限责任公司关于
    
    广州迪森热能技术股份有限公司
    
    2019年定期现场检查报告
    
     保荐机构名称:中德证券有限责任公司       被保荐公司简称:迪森股份
     保荐代表人姓名:吴娟                     联系电话:0755-23961168
     保荐代表人姓名:王僚俊                   联系电话:0755-23961168
     现场检查人员姓名:吴娟、王兴生
     现场检查对应期间:2019年度
     现场检查时间:2019.12.25 -2019.12.31
     一、现场检查事项                                                现场检查意见
     (一)公司治理                                        是                 否    不适用
     现场检查手段(包括但不限于《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》(以下简称“指引”)第
     33条所列):
         1)对公司三会文件进行查阅或复印;
         2)查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容;
         3)对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈。
     1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                       √
     2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                         √
     3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议           √
     内容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整
     4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认               √
     5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规         √
     范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
     6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息         √
     披露义务
     7.公司控股股东或实际控制人如发生变化,是否履行了相应                              √
     程序和信息披露义务
     8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立             √
     9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争               √
     (二)内部控制
     现场检查手段(包括但不限于本指引第33条所列):
          1)查阅公司内审部、审计委员会工作文件;
          2)核查公司章程、三会议事规则;
          3)对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈;
          4)访谈内部审计部相关人员。
     1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
     门                                                           √
     2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内                                 √
     部审计部门
     3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规                 √
     4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计         √
     部门提交的工作计划和报告等
     5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计           √
     工作进度、质量及发现的重大问题等
     6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
     部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问           √
     题等
     7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用           √
     情况进行一次审计
     8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审           √
     计委员会提交次一年度内部审计工作计划
     9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审           √
     计委员会提交年度内部审计工作报告
     10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部          √
     控制评价报告
     11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建          √
     立了完备、合规的内控制度
     (三)信息披露
     现场检查手段(包括但不限于本指引第33条所列):
         1)对有关三会文件进行查阅、复印;
         2)查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容;
         3)对公司部分董事、高级管理人员进行访谈;
         4)查阅《信息披露制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等相关文件;
         5)查阅公司互动易平台情况,网络搜索等。
     1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                         √
     2.公司已披露的内容是否完整                                   √
     3.公司已披露事项是否未发生重大变化或取得重要进展             √
     4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                       √
     5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信         √
     息披露管理制度的相关规定
     6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载           √
     (四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
     现场检查手段(包括但不限于本指引第33条所列):
         1)对公司部分董事、高级管理人员进行访谈;
         2)查阅公司章程、关联交易制度等相关制度文件;
         3)核查公司及实际控制人人行征信记录,网络搜索;
         4)查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容;
         5)核查公司定期报告及往来明细。
     1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或         √
     者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
     2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者           √
     间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
     3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露           √
     义务
     4.关联交易价格是否公允                                       √
     5.是否不存在关联交易非关联化的情形                           √
     6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义                                √
     务
     7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保                                √
     债务等情形
     8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相                                √
     应的审批程序和披露义务
     (五)募集资金使用
     现场检查手段(包括但不限于本指引第33条所列):
         1)走访公司募投项目建设现场;
         2)查阅了募集资金使用的合同及其资金使用审批单、付款凭证,并复印了其中大额合同的资
     金使用审批单、付款凭证;
         3)查阅了公司各募集资金专项账户的银行日记账、银行对账单、内审部门每季度对募集资金
     存放与使用的检查报告等;
         4)对公司部分董事、高级管理人员进行访谈;
         5)核查公司公告内容。
     1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议               √
     2.募集资金三方监管协议是否有效执行                           √
     3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形               √
     4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时         √
     补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
     5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
     更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资             √
     金或者偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投
     资
     6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效         √
     益是否与招股说明书等相符
     7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                   √
     (六)业绩情况
     现场检查手段(包括但不限于本指引第33条所列):
        1)访谈公司部分董事、高级管理人员;
        2)查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容。
                                                           2019年前三季度,
                                                           公司营业收入同比
     1.业绩是否存在大幅波动的情况                          下降24.62%,归属
                                                           于上市公司股东的
                                                           净利润同比下降
                                                        38.91%
                                                           是。清洁能源应用
                                                           装备业务受搬迁因
                                                           素影响,工业锅炉
                                                           业务尚在逐步恢
                                                           复;智能舒适家居
                                                           制造及服务受宏观
     2.业绩大幅波动是否存在合理解释                        经济环境下行走势
                                                           及煤改气“以气定
                                                           改”政策影响,使
                                                           得推进过快的“煤
                                                           改气”市场回归理
                                                           性,产品需求放缓
                                                           导致订单规模较上
                                                           年同期减少
     3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常           √
     (七)公司及股东承诺履行情况
     现场检查手段(包括但不限于本指引第33条所列):
         1)对公司部分董事、高级管理人员进行访谈;
         2)查阅公司公告内容,对有关决议文件进行查阅、复印;
         3)核查《股东名册》。
     1.公司是否完全履行了相关承诺                                 √
     2.公司股东是否完全履行了相关承诺                             √
     (八)其他重要事项
     现场检查手段(包括但不限于本指引第33条所列):
         1)对公司实际控制人及部分高级管理人员进行访谈;
         2)对重大合同、原始凭证进行查阅、复制;
         3)通过网络途径查询公司生产经营等方面的情况;
         4)查阅公司公告。
     1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露                     √
     2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露                                        √
     3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因               √
     4.重大投资或重大合同履行过程中是否不存在重大变化或           √
     者风险
     5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                 √
     6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按                                √
     相关要求予以整改
     二、现场检查发现的问题及说明
         1、建议上市公司加快募集资金投资项目的实施进度,争取早日实施完毕并实现预期效益。
         2、2019年前三季度,公司营业收入同比下降24.62%,归属于上市公司股东的净利润同比下降
     38.91%,主要原因如下:
         (1)清洁能源应用装备业务(B端装备)受搬迁因素影响,工业锅炉业务尚在逐步恢复,业绩
     仍存在压力。
         (2)智能舒适家居制造及服务(C端产品与服务)受宏观经济环境下行走势及煤改气“以气定
     改”政策影响,使得推进过快的“煤改气”市场回归理性,产品需求放缓导致订单规模较上年同期
     减少,整体业绩存在回落压力。
    
    
    (以下无正文)
    
    (本页无正文,为《中德证券有限责任公司关于广州迪森热能技术股份有限公司
    
    2019年定期现场检查报告》之签字盖章页)
    
    保荐代表人:
    
    吴 娟 王僚俊
    
    中德证券有限责任公司
    
    年 月 日

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