国泰君安证券股份有限公司关于乐歌人体工学科技股份有限公司2019年持续督导定期现场检查报告
保荐机构名称：国泰君安证券股份有限公司 被保荐机构简称：乐歌股份
保荐代表人姓名：何欢 联系电话：021-38674630
保荐代表人姓名：水耀东 联系电话：021-38676250
现场检查人员姓名：何欢、水耀东、张谷乔、金昊
现场检查对应期间：2019年度
现场检查时间：2019年12月20日
一、现场检查事项 现场检查意见
是 否 不适用
（一）公司治理
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：结合查阅资料、访谈等核查
手段，核查公司三会文件、公司治理制度等文件，并核查三会召开通知、记录、
签名册等文件，对三会召集程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序
等事项进行核查。
1．公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2．公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3．三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及 √
会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4．三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5．公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规 √
章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6．公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序 √
和信息披露义务
7．公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履 √
行了相应程序和信息披露义务
8．公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独 √
立
9．公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：结合查阅资料、访谈等核查
手段，检查相关会议文件、内审部门提交的工作计划和报告、内控评价报告及其
他内控制度等
1．是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审 √
计部门
2．是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立 √
内部审计部门
3．内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 √
4．审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内 √
部审计部门提交的工作计划和报告等
5．审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部 √
审计工作进度、质量及发现的重大问题等
6．内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中 √
发现的问题等
7．内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与 √
使用情况进行一次审计
8．内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内 √
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划
9．内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内 √
向审计委员会提交年度内部审计工作报告
10．内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次 √
内部控制评价报告
11．从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是 √
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：结合查阅资料、访谈等核查
手段，核查信息披露文件、核对文件内容与公司的实际情况
1．公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2．公司已披露的内容是否完整 √
3．公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要 √
进展
4．是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5．重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合 √
公司信息披露管理制度的相关规定
6．投资者关系活动记录表是否及时在本所互动网站刊 √
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：结合查阅资料、访谈等核查
手段，核查审议程序、信息公告，关注关联交易内容、性质和价格等；核查审议
程序、信息公告，抽查被担保方财务报表等文件
1．是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人 √
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2．控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接 √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3．关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息 √
披露义务
4．关联交易价格是否公允 √
5．是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6．对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披 √
露义务
7．被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被 √
担保债务等情形
8．被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行 √
了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：结合查阅资料、访谈等核查
手段，核查募集资金监管协议、每月核对募集资金对账单、募集资金使用相关凭
证等
1．是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2．募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3．募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 √
4．是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情 √
形
5．使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补 √
充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期
间进行风险投资
6．募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、 √
投资效益是否与招股说明书等相符
7．募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：对上市公司有关人员进行访
谈；索取有关财务资料，查阅公司公告；搜索行业数据，进行比较分析
1．业绩是否存在大幅波动的情况 √
2．业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3．与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显 √
异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：对上市公司有关人员进行访
谈；查阅相关承诺事项
1．公司是否完全履行了相关承诺 √
2．公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：关注行业动态；对上市公司
有关人员进行访谈；查阅、复制有关三会文件、公司治理制度、财务资料等；搜
集公开信息、查阅公告
1．是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2．对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3．大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4．重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大 √
变化或者风险
5．公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6．前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否 √
已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查未发现公司前述现场调查事项存在重大问题。
（以下无正文）（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于乐歌人体工学科技股份有限公司2019年持续督导定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
何 欢
水耀东
国泰君安证券股份有限公司
年 月 日
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