民生证券股份有限公司
关于浙江花园生物高科股份有限公司
2019年度定期现场检查报告
保荐机构名称：民生证券股份有限公司 被保荐公司简称：花园生物
保荐代表人姓名：贺 骞 联系电话：010-85127755
保荐代表人姓名：马初进 联系电话：010-85127755
现场检查人员姓名：贺骞、郭鑫、赵鸣晓、马宁、霍亮亮
现场检查对应期间：2019年度
现场检查时间：2019年12月6日-2018年12月7日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
1.查阅公司章程、三会文件及其他公司治理制度，检查其完备及合规性；
2.通过访谈，了解公司章程和三会规则的实际执行情况；
3.通过访谈，了解公司实际控制人及董监高的变化情况；
4.实地考察公司生产、经营场所，了解公司的独立性；
5.通过访谈，了解公司是否存在同业竞争。
1．公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2．公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会 是
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5．公司董监高是否按照有关法律、法规、部门规章和本 是
所相关业务规则履行职责
6．公司管理层如发生重大变化，是否履行了相应程序和 不适用
信息披露义务
7．公司控股股东或实际控制人如发生变化，是否履行了 不适用
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
（二）内部控制
现场检查手段：
1.查阅内部审计制度、人员构成，了解公司内部审计部门的设置情况；
2.通过现场考察、查阅内审部门的会议文件，了解公司内部审计部门的运行情况。
1. 是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审 是
计部门
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立 不适用
内部审计部门（中小企业板上市公司适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部
审计部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业 是
板上市公司适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审
计工作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和 是
创业板上市公司适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次
内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现 是
的问题等（中小企业板和创业板上市公司适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使 是
用情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业 是
板和创业板上市公司适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向
审计委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和 是
创业板上市公司适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次 是
内部控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用）
11.从事证券投资、委托理财、套期保值业务等高风险投 是
资是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
1.查阅公司2019年度披露的公告；
2.通过访谈、实地考察方式，了解公告内容的实际情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或取得重要进展 是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公 是
司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊 是
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情
况
现场检查手段：
对公司高管进行了访谈，并查阅了上市公司的制度文件及相关财务会计资料。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直 是
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或 是
者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披 是
露义务
4.关联交易价格是否公允 是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 不适用
义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担 不适用
保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了 不适用
相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
查阅了募集资金相关信息披露文件，检查了募集资金专户，并对公司董事、监事、高级管理人
员进行了访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财 是
等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情 是
形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流 不适用
动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进
行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投 是
资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
（六）业绩情况
现场检查手段：
1.查阅公司的财务报表，通过与高管访谈，了解公司2019年度的运营情况；
2.查询同行业可比上市公司的业绩情况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 是
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 是
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异 是
常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
查阅公司与公司股东曾做出的承诺，通过访谈等方式，了解承诺的履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是
（八）其他重要事项
现场检查手段：
查阅了公司的主要生产、经营、管理场所，查阅了公司相关财务资料及行业资料，查阅了公司
相关投资协议及重大合同，对公司高级管理人员进行了访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是
4.重大投资或重大合同履行过程中是否不存在重大变化 是
或风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或风险 是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已 是
按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
1. 2019年1-9月，公司实现归属于上市公司普通股股东的净利润30,896.02万元，比上年同
期上升37.47%，主要原因是由于公司维生素D3产品销量同比增长所致。
2、根据披露的《浙江花园生物高科股份有限公司关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编
号：2019-024），根据公司发展规划，为进一步提升募集资金使用效率，确保募集资金有效使
用，公司变更了部分募集资金用途，将“核心预混料项目”及“年产4,000吨环保杀鼠剂项目”
剩余募集资金16,350万元变更用于“年产180吨7-去氢胆固醇项目”及“年产750吨饲料级
VD3油剂项目”。其中，“年产180吨7-去氢胆固醇项目”使用募集资金8,000万元，“年产750
吨饲料级VD3油剂项目”使用募集资金8,350万元，不足部分由公司自筹解决。具体调整情况
详见上述公告，后续项目组将督促公司按照该等计划使用募集资金。
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于浙江花园生物高科股份有限公司
2019年度定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
贺 骞 马初进
民生证券股份有限公司
年 月 日
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