中国中金财富证券有限公司关于宁波创源文化发展股份有限公司
2019年度定期现场检查报告
保荐机构名称：中国中金财富证券有限公司 被保荐公司简称：创源文化
保荐代表人姓名：徐疆 联系电话：021-5879 6226
保荐代表人姓名：李光增 联系电话：021-5879 6226
现场检查人员姓名：徐疆
现场检查对应期间：2019年度
现场检查时间： 2019年12月10日-2019年12月12日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；对有关
文件、原始凭证及其他资料和客观状况进行查阅、复制、记录。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会 √
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律、法规、部门规章、规 √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和 √
信息披露义务
√
控股股
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行 东及实
了相应程序和信息披露义务 际控制
人未发
生变化
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段：对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；对有关
文件、原始凭证及其他资料和客观状况进行查阅、复制、记录。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审 √
计部门
√（不
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立 适用，
内部审计部门 上市前
已建
立）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部 √
审计部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部 √
审计工作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中 √
发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与 √
使用情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内 √
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内 √
向审计委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次 √
内部控制评价报告
11.从事证券投资、委托理财、套期保值业务等高风险 √
投资是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：对有关文件、原始凭证及其他资料和客观状况进行查阅、复制、记录，
查阅公司已披露公告。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要 √
进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公 √
司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站 √
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况
现场检查手段：对有关文件、原始凭证及其他资料和客观状况进行查阅、复制、记录，
查阅公司已披露公告。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直 √
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联方是否不存在直接或 √
者间接占用上市公司资金或其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息 √
披露义务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披 √
露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担 √
保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了 √
相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：对有关文件、原始凭证及其他资料和客观状况进行查阅、复制、记录，
查阅募集资金存管银行的对账单，查阅上市公司已披露公告。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理 √
财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情 √
形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投 √（不
向变更为永久性补充流动资金或使用超募资金补充流 存在补
动资金或偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行 充流动
风险投资 资金或
偿还银
行贷款
等情
况）
√（募
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投 投项目
资效益是否与招股说明书等相符 实施进
度延
后）
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段：对公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；审阅公司及
可比上市公司定期发布的财务报告，对重要财务指标进行对比分析；关注公司的行业
信息及其信息披露文件。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异 √
常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司及股东承诺履行情况相关公告；通过深圳证券交易所网站查
询公司及股东承诺履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：对公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；查阅公司资
金往来明细账，抽查大额资料往来相关原始凭证；核查前期问题的整改情况。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
√
（不存
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 在对外
财务资
助）
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或重大合同履行过程中是否不存在重大变 √
化或风险
√（中
美贸易
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或风险 摩擦可
能存在
一定风
险）
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否 √
已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
公司对海外市场尤其是美国市场依存度较高，中美贸易摩擦可能会给公司带来一
定风险。关于该事项，公司已在 2019 年半年度报告“十、公司面临的风险和应对措
施”之“9、中美贸易摩擦的可能存在的风险及应对措施”中进行了披露。
公司前三季度归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加48.31%（未经审计），
公司已在前三季度业绩预告中对该业绩变动原因进行了说明。
（此页无正文，仅为《中国中金财富证券有限公司关于宁波创源文化发展股份有
限公司2019年度定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签名：
徐 疆 李光增
中国中金财富证券有限公司
2019年12月20日
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