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易成新能：中国平煤神马集团开封炭素有限公司审计报告及财务报表

来源：巨灵信息
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 2019-12-16 00:00:00
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    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    审计报告及财务报表
    
    信会师报字[2019]第ZB12016号
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    审计报告及财务报表
    
    （2018年1月1日 至 2019年9月30日止）
    
    目录 页次
    
    一、 审计报告 1-4
    
    二、 财务报表
    
    合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4
    
    合并利润表和母公司利润表 5-6
    
    合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8
    
    合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-12
    
    财务报表附注 1-118
    
    审计报告
    
    信会师报字[2019]第ZB12016号
    
    河南易成新能源股份有限公司：
    
    一、审计意见
    
    我们接受贵公司委托，审计了中国平煤神马集团开封炭素有限公司（以下简称“开封炭素”）财务报表，包括2018年12月31日、2019年9月30日的合并及母公司资产负债表，2018年度、2019年1-9月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了开封炭素2018年12月31日、2019年9月30日的合并及母公司财务状况以及2018年度、2019年1-9月的合并及母公司经营成果和现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于开封炭素，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    
                   关键审计事项                           该事项在审计中是如何应对的
     （一）收入的确认
     开封炭素销售商品收入的确认标准及收入确认   审计过程中，我们实施的审计程序主要包括：
     时间：                                     1、我们了解、测试开封炭素公司与销售与收款循环相
     1、国内销售：以商品发出、客户签收作为收入  关的内部控制制度的设计和执行，复核开封炭素公司
     确认时点；                                 制定的收入确认政策是否适当且一贯地运用；
     2、国外销售：以办理完出口手续，并获取出口  2、我们对主营业务收入执行分析性复核程序，判断收
     报关相关单据作为收入确认时点。             入和毛利变动的合理性，判断本期收入金额是否出现
     开封炭素合并口径2019年1-9月销售收入        异常波动的情况；
     293,780.82万元；2018年度销售收入            3、我们检查与收入确认相关的支持性文件，其中国内
     434,535.46万元。报告期内，公司销售收入大    销售收入相关的销售合同、销售发票、产品出库单、
     幅增加，收入确认的错报将对报表产生重大影   发货回执单等；国外收入相关的发票、报关单等；检
     响，因此我们将收入的确认确定为关键审计事   查收款记录，对期末应收账款进行函证，审计销售收
     项。                                       入的真实性；
     开封炭素合并财务报表附注中对收入的相关披   4、我们针对资产负债表日前后确认的国内销售收入，
     露包含于三、重要会计政策及会计估计（二十   核对发货回执单日期、产成品出库单日期是否与收入
     四）收入及五、合并财务报表项目注释（三十） 确认期间相符；针对资产负债表日前后确认的国外销
     营业收入和营业成本。                       售收入，核对报关单日期是否与收入确认期间相符；
                                                结合期后事项审计检查资产负债表日后产成品的入库
                                                是否存在销售退回情况，以评估销售收入是否在恰当
                                                的期间确认。
     （二）存货计价
     开封炭素的存货主要分为原材料、库存商品、   审计过程中，我们执行的主要审计程序如下：
     在产品、发出商品、委托加工物资等。         1、我们了解、测试开封炭素公司与采购与付款、生产
     开封炭素合并口径2019年9月30日存货余额      与仓储循环相关的内部控制制度的设计和执行，复核
     61,995.60万元；2018年12月31日存货余额       开封炭素公司制定的成本核算方法是否适当且一贯地
     64,185.96万元。                             执行；
     因其生产周期较长、成本核算较为复杂、各生   2、执行存货减值测试，分析可变现净值的合理性，判
     产环节在产品余额较大、报告期主要原材料价   断是否存在存货跌价的风险；
     格波动幅度比较大，同时存货占资产比重较大、 3、对开封炭素存货实施监盘，检查存货的数量、状况
     单位成本较高，存货计价的准确性对公司成本   等；
     结转的准确性和报表业绩构成重大影响，因此   4、执行购货测试，抽样检查存货收发记录、运输单、
     我们将存货的计价作为关键审计事项。         过磅单等内外部证据，检查付款记录，对期末应付账
     开封炭素合并财务报表附注中对存货的相关披   款进行函证，并结合同行业材料价格波动分析审计原
     露包含于三、重要会计政策及会计估计（十二） 材料采购的真实性及公允性；
     存货及五、合并财务报表项目注释（六）存货。 5、执行存货发出计价测试、主要材料投入产出比、水
                                                电气消耗与产量波动分析等程序，判断开封炭素成本
                                                结转、生产能力的真实性、准确性。
    
    
    四、管理层和治理层对财务报表的责任
    
    开封炭素管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时，管理层负责评估开封炭素的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督开封炭素的财务报告过程。
    
    五、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
    
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对开封炭素持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致开封炭素不能持续经营。
    
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    （6）就开封炭素中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    立信会计师事务所 中国注册会计师：冯万奇
    
    （特殊普通合伙） （项目合伙人）
    
    中国注册会计师：李福兴
    
    中国?上海 2019年11月25日
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    合并资产负债表
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产 附注 2019.9.30 2018.12.31
    
     流动资产：
       货币资金                                            五、（一）    2,006,939,571.12    1,110,422,445.23
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                            五、（二）      670,289,734.40     149,359,462.33
       应收账款                                            五、（三）      144,237,960.25     522,359,825.36
       应收款项融资
       预付款项                                            五、（四）       53,661,889.07      33,551,352.10
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                                          五、（五）       43,641,471.72     710,922,474.64
       买入返售金融资产
       存货                                                五、（六）      619,956,007.13     641,859,556.43
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                        五、（七）       48,443,036.24      35,075,935.07
     流动资产合计                                                         3,587,169,669.93    3,203,551,051.16
     非流动资产：
       发放贷款和垫款
       债权投资
       可供出售金融资产                                    五、（八）                          7,556,245.69
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                                                    -                 -
       其他权益工具投资                                    五、（九）        7,556,245.69
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                                            五、（十）    1,089,814,552.68    1,075,307,923.72
       在建工程                                           五、（十一）     525,630,458.67     194,737,642.18
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                           五、（十二）     174,583,877.62     178,154,579.74
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                                     五、（十三）      86,044,775.40      54,577,838.72
       其他非流动资产                                     五、（十四）      97,711,035.02     211,441,783.84
     非流动资产合计                                                       1,981,340,945.08    1,721,776,013.89
     资产总计                                                             5,568,510,615.01    4,925,327,065.05
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：别文三 会计机构负责人：王兴海
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    合并资产负债表（续）
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
                     负债和所有者权益                        附注           2019.9.30         2018.12.31
     流动负债：
       短期借款                                           五、（十五）      307,000,000.00     676,500,000.00
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                                           五、（十六）      390,997,930.24     321,190,984.21
       应付账款                                           五、（十七）      309,907,522.92     307,333,635.16
       预收款项                                           五、（十八）       13,518,948.23      68,299,338.73
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬                                       五、（十九）       14,655,008.07      29,372,936.87
       应交税费                                           五、（二十）       85,938,284.96     162,954,800.19
       其他应付款                                        五、（二十一）     234,772,684.28     243,948,544.89
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                            五、（二十二）                 -     250,000,000.00
       其他流动负债
     流动负债合计                                                         1,356,790,378.70    2,059,600,240.05
     非流动负债：
       保险合同准备金
       长期借款                                          五、（二十三）     400,000,000.00                 -
       应付债券
       其中：优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债                                          五、（二十四）      50,000,000.00      50,000,000.00
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
     非流动负债合计                                                        450,000,000.00      50,000,000.00
     负债合计                                                             1,806,790,378.70    2,109,600,240.05
     所有者权益：
       实收资本                                          五、（二十五）     584,321,980.00     584,321,980.00
       其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
       资本公积                                          五、（二十六）      61,509,322.71      77,895,176.80
       减：库存股
       其他综合收益
       专项储备                                          五、（二十七）       7,330,061.40       6,727,135.50
       盈余公积                                          五、（二十八）     156,780,410.49     217,096,608.40
       一般风险准备
       未分配利润                                        五、（二十九）   2,672,007,406.87    1,694,322,047.32
       归属于母公司所有者权益合计                                         3,481,949,181.47    2,580,362,948.02
       少数股东权益                                                        279,771,054.84     235,363,876.98
     所有者权益合计                                                       3,761,720,236.31    2,815,726,825.00
     负债和所有者权益总计                                                 5,568,510,615.01    4,925,327,065.05
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：别文三 会计机构负责人：王兴海
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    母公司资产负债表
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产 附注 2019.9.30 2018.12.31
    
     流动资产：
       货币资金                                                           1,829,448,462.50     962,934,888.74
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                           十三、（一）     499,760,965.36      45,595,104.27
       应收账款                                           十三、（二）     103,690,967.05     417,784,627.73
       应收款项融资                                       十三、（三）
       预付款项                                                             27,240,835.82      17,721,176.02
       其他应收款                                         十三、（四）     884,929,801.11    1,305,707,020.35
       存货                                                                537,629,487.43     471,435,296.70
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                                                    -      13,213,370.49
     流动资产合计                                                         3,882,700,519.27    3,234,391,484.30
     非流动资产：
       债权投资
       可供出售金融资产                                                                        7,556,245.69
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                       十三、（五）     320,306,461.18     234,855,896.02
       其他权益工具投资                                                      7,556,245.69
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                                                            393,275,028.77     416,497,906.60
       在建工程                                                             99,794,811.83      80,690,772.07
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                                             52,729,524.98      54,111,806.45
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                                                       23,347,164.20      24,473,071.21
       其他非流动资产                                                       87,851,090.35      51,338,588.69
     非流动资产合计                                                        984,860,327.00     869,524,286.73
     资产总计                                                             4,867,560,846.27    4,103,915,771.03
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：别文三 会计机构负责人：王兴海
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    母公司资产负债表（续）
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
                        负债和所有者权益                      附注       2019.9.30           2018.12.31
     流动负债：
       短期借款                                                           210,000,000.00       559,500,000.00
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                                                           359,882,885.62       379,288,980.63
       应付账款                                                           200,223,751.44       163,907,379.71
       预收款项                                                             3,855,632.51        62,284,533.03
       应付职工薪酬                                                         5,587,929.38        20,487,308.89
       应交税费                                                            69,298,691.19       132,583,279.75
       其他应付款                                                          18,410,452.21        75,283,910.53
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                                                         -       100,000,000.00
       其他流动负债
     流动负债合计                                                         867,259,342.35     1,493,335,392.54
     非流动负债：
       长期借款                                                           400,000,000.00                   -
       应付债券
       其中：优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债                                                            50,000,000.00        50,000,000.00
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
     非流动负债合计                                                       450,000,000.00        50,000,000.00
     负债合计                                                           1,317,259,342.35     1,543,335,392.54
     所有者权益：
       实收资本                                                           584,321,980.00       584,321,980.00
       其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
       资本公积                                                                       -        10,768,036.93
       减：库存股
       其他综合收益
       专项储备                                                              842,220.42         2,587,967.10
       盈余公积                                                           156,780,410.49       217,096,608.40
       未分配利润                                                       2,808,356,893.01     1,745,805,786.06
     所有者权益合计                                                     3,550,301,503.92     2,560,580,378.49
     负债和所有者权益总计                                               4,867,560,846.27     4,103,915,771.03
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：别文三 会计机构负责人：王兴海
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    合并利润表
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注 2019年1-9月 2018年度
    
      一、营业总收入                                                                                        2,937,808,190.98         4,345,354,618.36
          其中：营业收入                                                               五、（三十）         2,937,808,190.98         4,345,354,618.36
                利息收入
                已赚保费
                手续费及佣金收入
      二、营业总成本                                                                                        1,565,045,604.50         1,542,884,217.69
          其中：营业成本                                                               五、（三十）         1,341,105,446.14         1,209,141,587.95
                利息支出
                手续费及佣金支出
                退保金
                赔付支出净额
                提取保险责任准备金净额
                保单红利支出
                分保费用
                税金及附加                                                            五、（三十一）           34,185,036.68           72,842,232.10
                销售费用                                                              五、（三十二）          121,013,818.43          100,147,235.07
                管理费用                                                              五、（三十三）           79,438,590.05          113,286,846.50
                研发费用                                                              五、（三十四）           65,712,632.26          131,510,841.85
                财务费用                                                              五、（三十五）           27,055,206.97           62,381,956.99
                其中：利息费用                                                                                 36,667,231.16           81,461,822.99
                      利息收入                                                                                 12,550,329.23            1,455,454.87
          加：其他收益                                                                五、（三十六）           10,578,600.00            5,307,600.00
              投资收益（损失以“-”号填列）                                                                                 -                      -
              其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                                                                              -
                    以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
              汇兑收益（损失以“-”号填列）
              净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
              公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
              信用减值损失（损失以“-”号填列）                                          五、（三十七）           71,494,467.32
              资产减值损失（损失以“-”号填列）                                          五、（三十八）         -174,959,593.35          -146,426,482.77
              资产处置收益（损失以“-”号填列）                                                                             -                      -
      三、营业利润（亏损以“-”号填列）                                                                        1,176,410,934.42         2,514,925,035.13
          加：营业外收入                                                              五、（三十九）            1,281,619.53            4,496,435.86
          减：营业外支出                                                               五、（四十）             1,795,252.23            4,617,275.20
      四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                                                                    1,175,897,301.72         2,514,804,195.79
          减：所得税费用                                                              五、（四十一）          180,054,321.16          408,534,017.12
      五、净利润（净亏损以“-”号填列）                                                                         995,842,980.56         2,106,270,178.67
          （一）按经营持续性分类
             1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）                                                           995,842,980.56         2,106,270,178.67
             2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
          （二）按所有权归属分类
             1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）                                                 977,685,359.55         2,022,939,177.69
             2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）                                                              18,157,621.01           83,331,000.98
      六、其他综合收益的税后净额                                                                                          -                      -
          归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                                                      -                      -
          （一）不能重分类进损益的其他综合收益                                                                            -                      -
             1．重新计量设定受益计划变动额
             2．权益法下不能转损益的其他综合收益
             3．其他权益工具投资公允价值变动
             4．企业自身信用风险公允价值变动
          （二）将重分类进损益的其他综合收益                                                                              -                      -
             1．权益法下可转损益的其他综合收益
             2．其他债权投资公允价值变动
             3．可供出售金融资产公允价值变动损益
             4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
             5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
             6．其他债权投资信用减值准备
             7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
             8．外币财务报表折算差额
             9．其他
          归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
      七、综合收益总额                                                                                        995,842,980.56         2,106,270,178.67
          归属于母公司所有者的综合收益总额                                                                    977,685,359.55         2,022,939,177.69
          归属于少数股东的综合收益总额                                                                         18,157,621.01           83,331,000.98
      八、每股收益：
          （一）基本每股收益（元/股）
          （二）稀释每股收益（元/股）
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为2018年度：_-42,803,678.55_元。后附财务报表
    
    附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：别文三 会计机构负责人：王兴海
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    母公司利润表
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
                                    项目                                       附注         2019年1-9月          2018年度
     一、营业收入                                                          十三、（六）    2,645,583,817.19      3,377,123,000.59
         减：营业成本                                                      十三、（六）    1,340,780,453.96       859,869,768.89
             税金及附加                                                                       25,728,699.92        55,373,247.82
             销售费用                                                                        111,274,429.30        84,915,883.89
             管理费用                                                                         25,293,722.51        59,866,640.95
             研发费用                                                                         33,074,666.70       103,894,687.73
             财务费用                                                                        -39,521,337.24         8,449,389.36
             其中：利息费用                                                                   21,203,407.03        57,556,350.84
                   利息收入                                                                   59,869,186.04        28,810,859.65
         加：其他收益                                                                          9,994,900.00         5,235,600.00
             投资收益（损失以“-”号填列）                                    十三、（七）       78,000,000.00        -4,854,103.98
             其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                                                 -4,854,103.98
                   以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
             净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
             公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
             信用减值损失（损失以“-”号填列）
             资产减值损失（损失以“-”号填列）                                                     970,899.74        -68,080,776.59
             资产处置收益（损失以“-”号填列）                                                             -                   -
     二、营业利润（亏损以“-”号填列）                                                        1,237,918,981.78      2,137,054,101.38
         加：营业外收入                                                                         946,776.44         2,904,767.59
         减：营业外支出                                                                        1,616,640.00         1,611,072.95
     三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                                                    1,237,249,118.22      2,138,347,796.02
         减：所得税费用                                                                      174,698,011.27       322,858,771.83
     四、净利润（净亏损以“-”号填列）                                                        1,062,551,106.95      1,815,489,024.19
         （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）                                          1,062,551,106.95      1,815,489,024.19
         （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
     五、其他综合收益的税后净额                                                                          -                   -
         （一）不能重分类进损益的其他综合收益                                                            -                   -
            1．重新计量设定受益计划变动额
            2．权益法下不能转损益的其他综合收益
            3．其他权益工具投资公允价值变动
            4．企业自身信用风险公允价值变动
         （二）将重分类进损益的其他综合收益                                                              -                   -
            1．权益法下可转损益的其他综合收益
            2．其他债权投资公允价值变动
            3．可供出售金融资产公允价值变动损益
            4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
            5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
            6．其他债权投资信用减值准备
            7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
            8．外币财务报表折算差额
            9．其他
     六、综合收益总额                                                                      1,062,551,106.95      1,815,489,024.19
     七、每股收益：
         （一）基本每股收益（元/股）
         （二）稀释每股收益（元/股）
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：别文三 会计机构负责人：王兴海
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    合并现金流量表
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
                                   项目                                     附注           2019年1-9月           2018年度
     一、经营活动产生的现金流量
         销售商品、提供劳务收到的现金                                                       2,408,079,940.11     3,865,727,750.74
         客户存款和同业存放款项净增加额
         向中央银行借款净增加额
         向其他金融机构拆入资金净增加额
         收到原保险合同保费取得的现金
         收到再保业务现金净额
         保户储金及投资款净增加额
         收取利息、手续费及佣金的现金
         拆入资金净增加额
         回购业务资金净增加额
         代理买卖证券收到的现金净额
         收到的税费返还
         收到其他与经营活动有关的现金                                   五、（四十二）       656,649,254.09       178,589,135.82
     经营活动现金流入小计                                                                   3,064,729,194.20     4,044,316,886.56
         购买商品、接受劳务支付的现金                                                        653,106,867.88       463,774,809.93
         客户贷款及垫款净增加额
         存放中央银行和同业款项净增加额
         支付原保险合同赔付款项的现金
         为交易目的而持有的金融资产净增加额
         拆出资金净增加额
         支付利息、手续费及佣金的现金
         支付保单红利的现金
         支付给职工以及为职工支付的现金                                                      131,992,767.25       134,376,668.77
         支付的各项税费                                                                      513,438,279.31       987,183,209.44
         支付其他与经营活动有关的现金                                   五、（四十二）       627,726,945.69     1,812,596,819.31
     经营活动现金流出小计                                                                   1,926,264,860.13     3,397,931,507.45
     经营活动产生的现金流量净额                                                             1,138,464,334.07       646,385,379.11
     二、投资活动产生的现金流量
         收回投资收到的现金                                                                              -       215,000,000.00
         取得投资收益收到的现金                                                                6,660,000.00        17,525,038.13
         处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                              -
         处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                          -
         收到其他与投资活动有关的现金                                   五、（四十二）       160,000,000.00
     投资活动现金流入小计                                                                    166,660,000.00       232,525,038.13
         购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                       53,445,919.01        62,999,578.03
         投资支付的现金                                                                                  -       225,000,000.00
         质押贷款净增加额                                                                                -
         取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                          -
         支付其他与投资活动有关的现金                                   五、（四十二）        30,000,000.00        90,000,000.00
     投资活动现金流出小计                                                                     83,445,919.01       377,999,578.03
     投资活动产生的现金流量净额                                                               83,214,080.99      -145,474,539.90
     三、筹资活动产生的现金流量
         吸收投资收到的现金                                                                              -        10,000,000.00
         其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                                          -                   -
         取得借款收到的现金                                                                  807,000,000.00       766,500,000.00
         发行债券收到的现金
         收到其他与筹资活动有关的现金                                   五、（四十二）                   -       120,000,000.00
     筹资活动现金流入小计                                                                    807,000,000.00       896,500,000.00
         偿还债务支付的现金                                                                 1,036,075,650.23       704,500,000.00
         分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                   29,534,973.30       139,789,405.90
         其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
         支付其他与筹资活动有关的现金                                   五、（四十二）                   -       105,000,000.00
     筹资活动现金流出小计                                                                   1,065,610,623.53       949,289,405.90
     筹资活动产生的现金流量净额                                                             -258,610,623.53       -52,789,405.90
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                     19,122,045.08        21,332,154.82
     五、现金及现金等价物净增加额                                                            982,189,836.61       469,453,588.13
         加：期初现金及现金等价物余额                                                        818,343,282.25       348,889,694.12
     六、期末现金及现金等价物余额                                                           1,800,533,118.86       818,343,282.25
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：别文三 会计机构负责人：王兴海
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    母公司现金流量表
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
                                项目                              附注    2019年1-9月         2018年度
     一、经营活动产生的现金流量
         销售商品、提供劳务收到的现金                                     2,249,852,647.70    3,385,443,066.17
         收到的税费返还
         收到其他与经营活动有关的现金                                      647,592,832.54     167,201,681.15
     经营活动现金流入小计                                                 2,897,445,480.24    3,552,644,747.32
         购买商品、接受劳务支付的现金                                      760,682,293.24     408,304,032.56
         支付给职工以及为职工支付的现金                                     64,929,820.72      61,100,014.69
         支付的各项税费                                                    423,784,005.94     827,475,530.20
         支付其他与经营活动有关的现金                                      581,721,090.96    1,648,756,115.33
     经营活动现金流出小计                                                 1,831,117,210.86    2,945,635,692.78
     经营活动产生的现金流量净额                                           1,066,328,269.38     607,009,054.54
     二、投资活动产生的现金流量
         收回投资收到的现金                                                            -     215,000,000.00
         取得投资收益收到的现金                                                        -                 -
         处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                            -                 -
         处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                        -                 -
         收到其他与投资活动有关的现金                                      140,000,000.00                 -
     投资活动现金流入小计                                                  140,000,000.00     215,000,000.00
         购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                     42,396,681.50       7,831,517.31
         投资支付的现金                                                    156,534,800.00     225,000,000.00
         取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                        -                 -
         支付其他与投资活动有关的现金                                       53,019,113.00     146,000,000.00
     投资活动现金流出小计                                                  251,950,594.50     378,831,517.31
     投资活动产生的现金流量净额                                            -111,950,594.50    -163,831,517.31
     三、筹资活动产生的现金流量
         吸收投资收到的现金
         取得借款收到的现金                                                710,000,000.00     559,500,000.00
         发行债券收到的现金                                                            -
         收到其他与筹资活动有关的现金                                                  -                 -
     筹资活动现金流入小计                                                  710,000,000.00     559,500,000.00
         偿还债务支付的现金                                                759,500,000.00     477,500,000.00
         分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                 22,109,904.81     118,527,175.20
         支付其他与筹资活动有关的现金                                                  -                 -
     筹资活动现金流出小计                                                  781,609,904.81     596,027,175.20
     筹资活动产生的现金流量净额                                             -71,609,904.81      -36,527,175.20
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                   19,122,045.08      21,332,154.82
     五、现金及现金等价物净增加额                                          901,889,815.15     427,982,516.85
         加：期初现金及现金等价物余额                                      743,370,734.26     315,388,217.41
     六、期末现金及现金等价物余额                                         1,645,260,549.41     743,370,734.26
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    企业法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：别文三 会计机构负责人：王兴海
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    合并所有者权益变动表
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
        2019年1-9月
        归属于母公司所有者权益
                      项目                                       其他权益工具                        减：库    其他                                      一般                                                少数股东权益    所有者权益合计
                                                 股本        优先    永续     其       资本公积       存股     综合      专项储备        盈余公积       风险      未分配利润      其他         小计
                                                              股       债      他                               收益                                      准备
      一、上年年末余额                       584,321,980.00        -        -      -     77,895,176.80         -         -    6,727,135.50     217,096,608.40        -   1,694,322,047.32            2,580,362,948.02   235,363,876.98   2,815,726,825.00
          加：会计政策变更    -                                 -
              前期差错更正    -                                 -
              同一控制下企业合并    -                                 -
              其他    -                                 -
      二、本年年初余额                       584,321,980.00        -        -      -     77,895,176.80         -         -    6,727,135.50     217,096,608.40        -   1,694,322,047.32        -   2,580,362,948.02   235,363,876.98   2,815,726,825.00
      三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）             -        -        -      -     -16,385,854.09         -         -      602,925.90      -60,316,197.91        -     977,685,359.55         -     901,586,233.45    44,407,177.86     945,993,411.31
      （一）综合收益总额                                 -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -     977,685,359.55              977,685,359.55    18,157,621.01     995,842,980.56
      （二）所有者投入和减少资本                         -        -        -      -     -10,768,036.93         -         -              -      -60,316,197.91        -                 -        -     -71,084,234.84    76,702,052.00       5,617,817.16
         1．所有者投入的普通股                           -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -                          -               -                 -
         2．其他权益工具持有者投入资本                   -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -                          -               -                 -
         3．股份支付计入所有者权益的金额                 -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -                          -               -                 -
         4．其他                                         -        -        -      -     -10,768,036.93         -         -              -      -60,316,197.91        -                 -              -71,084,234.84    76,702,052.00       5,617,817.16
      （三）利润分配                                     -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -        -                 -    -52,000,000.00     -52,000,000.00
         1．提取盈余公积                                 -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -                          -               -                 -
         2．提取一般风险准备                             -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -                          -               -                 -
         3．对所有者（或股东）的分配                     -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -                          -    -52,000,000.00     -52,000,000.00
         4．其他                                         -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -                          -               -                 -
      （四）所有者权益内部结转                           -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -        -                 -               -                 -
         1．资本公积转增资本（或股本）                   -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -                          -               -                 -
         2．盈余公积转增资本（或股本）                   -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -                          -               -                 -
         3．盈余公积弥补亏损                             -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -                          -               -                 -
         4．设定受益计划变动额结转留存收益               -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -                          -               -                 -
         5．其他综合收益结转留存收益    -                                 -
         6．其他                                         -        -        -      -                -         -         -              -                 -        -                 -                          -               -                 -
      （五）专项储备                                     -        -        -      -                -         -         -      602,925.90                 -        -                 -        -        602,925.90     1,547,504.85       2,150,430.75
         1．本期提取                                     -        -        -      -                -         -         -   10,244,776.01                 -        -                 -               10,244,776.01     3,608,710.58      13,853,486.59
         2．本期使用                                     -        -        -      -                -         -         -    -9,641,850.11                 -        -                 -               -9,641,850.11     -2,061,205.73     -11,703,055.84
      （六）其他                                         -        -        -      -      -5,617,817.16         -         -              -                 -        -                 -               -5,617,817.16               -      -5,617,817.16
      四、本期期末余额                       584,321,980.00        -        -      -     61,509,322.71         -         -    7,330,061.40     156,780,410.49        -   2,672,007,406.87        -   3,481,949,181.47   279,771,054.84   3,761,720,236.31
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：别文三 会计机构负责人：王兴海
    
    财务报表 第9页
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    合并所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
        2018年度
        归属于母公司所有者权益
                      项目                                       其他权益工具                      减：库存    其他                                    一般风                                                  少数股东权益    所有者权益合计
                                                 股本        优先   永续   其他     资本公积        股       综合      专项储备        盈余公积      险准备      未分配利润       其他          小计
                                                              股      债                                      收益
      一、上年年末余额                       584,321,980.00       -       -       -   87,695,176.80          -        -     2,879,762.51    52,378,787.51          -     157,487,480.52                884,763,187.34   141,552,018.73   1,026,315,206.07
          加：会计政策变更    -                                 -
              前期差错更正    -                                 -
              同一控制下企业合并    -                                 -
              其他    -                                 -
      二、本年年初余额                       584,321,980.00       -       -       -   87,695,176.80          -        -     2,879,762.51    52,378,787.51          -     157,487,480.52           -     884,763,187.34   141,552,018.73   1,026,315,206.07
      三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）             -       -       -       -    -9,800,000.00          -        -     3,847,372.99   164,717,820.89          -   1,536,834,566.80           -   1,695,599,760.68     93,811,858.25   1,789,411,618.93
      （一）综合收益总额                                 -       -       -       -              -          -        -               -               -         -   2,022,939,177.69               2,022,939,177.69    83,331,000.98   2,106,270,178.67
      （二）所有者投入和减少资本                         -       -       -       -              -          -        -               -               -         -                 -           -                 -               -                 -
         1．所有者投入的普通股                           -       -       -       -              -          -        -               -               -         -                 -                            -               -                 -
         2．其他权益工具持有者投入资本                   -       -       -       -              -          -        -               -               -         -                 -                            -               -                 -
         3．股份支付计入所有者权益的金额                 -       -       -       -              -          -        -               -               -         -                 -                            -               -                 -
         4．其他                                         -       -       -       -              -          -        -               -               -         -                 -                            -               -                 -
      （三）利润分配                                     -       -       -       -              -          -        -               -   164,717,820.89          -    -486,104,610.89           -    -321,386,790.00               -    -321,386,790.00
         1．提取盈余公积                                 -       -       -       -              -          -        -               -   164,717,820.89          -    -164,717,820.89                            -               -                 -
         2．提取一般风险准备                             -       -       -       -              -          -        -               -               -         -                 -                            -               -                 -
         3．对所有者（或股东）的分配                     -       -       -       -              -          -        -               -               -         -    -321,386,790.00                -321,386,790.00               -    -321,386,790.00
         4．其他                                         -       -       -       -              -          -        -               -               -         -                 -                            -               -                 -
      （四）所有者权益内部结转                           -       -       -       -              -          -        -               -               -         -                 -           -                 -               -                 -
         1．资本公积转增资本（或股本）                   -       -       -       -              -          -        -               -               -         -                 -                            -               -                 -
         2．盈余公积转增资本（或股本）                   -       -       -       -              -          -        -               -               -         -                 -                            -               -                 -
         3．盈余公积弥补亏损                             -       -       -       -              -          -        -               -               -         -                 -                            -               -                 -
         4．设定受益计划变动额结转留存收益               -       -       -       -              -          -        -               -               -         -                 -                            -               -                 -
         5．其他    -                                 -
      （五）专项储备                                     -       -       -       -              -          -        -     3,847,372.99               -         -                 -           -       3,847,372.99       680,857.27       4,528,230.26
         1．本期提取                                     -       -       -       -              -          -        -    23,193,134.43               -         -                 -                 23,193,134.43     2,061,205.73      25,254,340.16
         2．本期使用                                     -       -       -       -              -          -        -   -19,345,761.44               -         -                 -                 -19,345,761.44     -1,380,348.46     -20,726,109.90
      （六）其他                                         -       -       -       -    -9,800,000.00          -        -               -               -         -                 -                  -9,800,000.00     9,800,000.00                 -
      四、本期期末余额                       584,321,980.00       -       -       -   77,895,176.80          -        -     6,727,135.50   217,096,608.40          -   1,694,322,047.32           -   2,580,362,948.02   235,363,876.98   2,815,726,825.00
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：别文三 会计机构负责人：王兴海
    
    财务报表 第10页
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    母公司所有者权益变动表
    
    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
        2019年1-9月
                       项目                          股本              其他权益工具            资本公积       减：库存股    其他综合收益     专项储备        盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                                                 优先股   永续债    其他
     一、上年年末余额                            584,321,980.00         -         -       -     10,768,036.93              -              -     2,587,967.10    217,096,608.40     1,745,805,786.06   2,560,580,378.49
         加：会计政策变更                                    -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
             前期差错更正                                    -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
             其他                                            -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
     二、本年年初余额                            584,321,980.00         -         -       -     10,768,036.93              -              -     2,587,967.10    217,096,608.40     1,745,805,786.06   2,560,580,378.49
     三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）                 -         -         -       -     -10,768,036.93              -              -    -1,745,746.68    -60,316,197.91     1,062,551,106.95    989,721,125.43
     （一）综合收益总额                                      -         -         -       -                -              -              -               -                -     1,062,551,106.95   1,062,551,106.95
     （二）所有者投入和减少资本                              -         -         -       -     -10,768,036.93              -              -               -    -60,316,197.91                  -     -71,084,234.84
        1．所有者投入的普通股                                -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
        2．其他权益工具持有者投入资本                        -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
        3．股份支付计入所有者权益的金额                      -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
        4．其他                                              -         -         -       -     -10,768,036.93              -              -               -    -60,316,197.91                  -     -71,084,234.84
     （三）利润分配                                          -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
        1．提取盈余公积                                      -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
        2．对所有者（或股东）的分配                          -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
        3．其他                                              -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
     （四）所有者权益内部结转                                -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
        1．资本公积转增资本（或股本）                        -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
        2．盈余公积转增资本（或股本）                        -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
        3．盈余公积弥补亏损                                  -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
        4．设定受益计划变动额结转留存收益    -
        5．其他综合收益结转留存收益    -
        6．其他    -
     （五）专项储备                                          -         -         -       -                -              -              -    -1,745,746.68                -                  -      -1,745,746.68
        1．本期提取                                          -         -         -       -                -              -              -     7,869,957.23                -                  -      7,869,957.23
        2．本期使用                                          -         -         -       -                -              -              -    -9,615,703.91                -                  -      -9,615,703.91
     （六）其他                                              -         -         -       -                -              -              -               -                -                  -                -
     四、本期期末余额                            584,321,980.00         -         -       -                -              -              -       842,220.42    156,780,410.49     2,808,356,893.01   3,550,301,503.92
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：别文三 会计机构负责人：王兴海
    
    财务报表 第11页
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    母公司所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
    
        2018年度
                       项目                         股本               其他权益工具            资本公积       减：库存股     其他综合收     专项储备         盈余公积         未分配利润     所有者权益合计
                                                                 优先股   永续债     其他                                        益
     一、上年年末余额                            584,321,980.00         -         -         -   10,768,036.93                -             -               -       52,378,787.51    416,421,372.76   1,063,890,177.20
         加：会计政策变更                                    -         -         -         -              -                -             -               -                  -                -                -
             前期差错更正                                    -         -         -         -              -                -             -               -                  -                -                -
             其他                                            -         -         -         -              -                -             -               -                  -                -                -
     二、本年年初余额                            584,321,980.00         -         -         -   10,768,036.93                -             -               -       52,378,787.51    416,421,372.76   1,063,890,177.20
     三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）                 -         -         -         -              -                -             -     2,587,967.10      164,717,820.89   1,329,384,413.30   1,496,690,201.29
     （一）综合收益总额                                      -         -         -         -              -                -             -               -                  -   1,815,489,024.19   1,815,489,024.19
     （二）所有者投入和减少资本                              -         -         -         -              -                -             -               -                  -                -                -
        1．所有者投入的普通股    -
        2．其他权益工具持有者投入资本    -
        3．股份支付计入所有者权益的金额    -
        4．其他    -
     （三）利润分配                                          -         -         -         -              -                -             -               -      164,717,820.89    -486,104,610.89    -321,386,790.00
        1．提取盈余公积                                      -         -         -         -              -                -             -               -      164,717,820.89    -164,717,820.89                -
        2．对所有者（或股东）的分配                          -         -         -         -              -                -             -               -                  -    -321,386,790.00    -321,386,790.00
        3．其他    -
     （四）所有者权益内部结转                                -         -         -         -              -                -             -               -                  -                -                -
        1．资本公积转增资本（或股本）    -
        2．盈余公积转增资本（或股本）    -
        3．盈余公积弥补亏损    -
        4．设定受益计划变动额结转留存收益    -
        5．其他    -
     （五）专项储备                                          -         -         -         -              -                -             -     2,587,967.10                 -                -      2,587,967.10
        1．本期提取                                          -         -         -         -              -                -             -     9,081,772.37                 -                -      9,081,772.37
        2．本期使用                                          -         -         -         -              -                -             -    -6,493,805.27                  -                -      -6,493,805.27
     （六）其他                                              -         -         -         -              -                -             -               -                  -                -                -
     四、本期期末余额                            584,321,980.00         -         -         -   10,768,036.93                -             -     2,587,967.10      217,096,608.40   1,745,805,786.06   2,560,580,378.49
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：别文三 会计机构负责人：王兴海
    
    财务报表 第12页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    财务报表附注
    
    （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
    
    一、 公司基本情况
    
    (一) 公司概况
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2002年8
    
    月23日取得开封市工商行政管理局企业法人营业执照，营业执照号：4102001300394。
    
    所属行业为非金属矿物制品业类。
    
    截至2019年9月30日止，本公司注册资本为58,432.198万元，注册地：开封市顺
    
    河区东郊边村，本公司主要经营活动为：炭素制品的生产、批发、零售、代购、代
    
    销及相关新产品、新工艺的技术开发、转让、咨询、服务；钢材、建材、化工产品
    
    （应经审批方可经营的项目除外）、有色金属及耐火材料的销售；经营本企业的自产
    
    产品及从事货物和技术进出口业务。
    
    本公司的母公司为河南易成新能源股份有限公司；
    
    本公司的最终控制方为河南省人民政府国有资产监督管理委员会。
    
    本财务报表业经公司董事会于2019年11月25日批准报出。
    
    (二) 合并财务报表范围
    
    本公司合并财务报表范围内子公司如下：
    
    子公司名称 是否纳入合并财务报表范围
    
        2019.9.30       2018.12.31
                                                        鞍山开炭热能新材料有限公司（以下简称“鞍山开炭”）             √                √
                                                        平顶山三基炭素有限责任公司（以下简称“平顶山三基”）           √                √
                                                        许昌开炭炭素有限公司（以下简称“许昌开炭”）                   √                √
                                                        许昌开炭新材料有限公司（以下简称“许昌开炭新材”）             √                √
                                                        河南开炭新材料有限公司（以下简称“河南开炭”）                 √                √
                                                        河南开炭新材料设计研究院有限公司（以下简称“研究院”）         √
    
    
    本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和 “七、
    
    在其他主体中的权益”。
    
    二、 财务报表的编制基础
    
    (一) 编制基础
    
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
    
    计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
    
    则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披
    
    露规定编制财务报表。
    
    (二) 持续经营
    
    报告期内，公司主营业务稳定增长，预计未来12个月内公司经营规模将继续稳步增
    
    长，不会停业，也不会大规模削减业务，没有导致影响持续经营能力的市场经营风
    
    险、偿债风险、财务弹性风险以及企业管理层改变经营政策的意向风险等情况。
    
    三、 重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示：
    
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
    
    计。详见本附注“三、（十一）应收款项坏账准备”、“三、（二十四）收入”。
    
    (一) 遵循企业会计准则的声明
    
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
    
    的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    
    (二) 会计期间
    
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
    
    本次申报期间为2018年1月1日至2019年9月30日。
    
    (三) 营业周期
    
    本公司营业周期为12个月。
    
    (四) 记账本位币
    
    本公司采用人民币为记账本位币。
    
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并
    
    方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财
    
    务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
    
    价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的
    
    股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或
    
    承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
    
    认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
    
    经复核后，计入当期损益。
    
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，
    
    于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
    
    (六) 合并财务报表的编制方法
    
    1、 合并范围
    
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司
    
    所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。2、 合并程序
    
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财
    
    务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据
    
    相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企
    
    业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公
    
    司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并
    
    财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控
    
    制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
    
    报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包
    
    括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价
    
    值为基础对其财务报表进行调整。
    
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
    
    合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
    
    总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
    
    公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    
    （1）增加子公司或业务
    
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产
    
    负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利
    
    润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
    
    合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
    
    体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方
    
    控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
    
    一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
    
    资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并
    
    资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利
    
    润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
    
    现金流量表。
    
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
    
    前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
    
    量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购
    
    买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
    
    利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有
    
    者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计
    
    划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    （2）处置子公司或业务
    
    ①一般处理方法
    
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收
    
    入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳
    
    入合并现金流量表。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩
    
    余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
    
    权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
    
    公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
    
    丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除
    
    净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权
    
    时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
    
    动而产生的其他综合收益除外。
    
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按
    
    照上述原则进行会计处理。
    
    ②分步处置子公司
    
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股
    
    权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
    
    表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司
    
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在
    
    丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
    
    的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
    
    失控制权当期的损益。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧
    
    失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关
    
    政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处
    
    理。
    
    （3）购买子公司少数股权
    
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
    
    有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整
    
    合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
    
    的，调整留存收益。
    
    （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置
    
    价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
    
    的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
    
    资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    
    (七) 合营安排分类及会计处理方法
    
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为
    
    共同经营。
    
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
    
    定进行会计处理：
    
    （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
    
    （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
    
    （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    
    （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    
    本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
    
    (八) 现金及现金等价物的确定标准
    
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
    
    将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
    
    价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
    
    (九) 外币业务和外币报表折算
    
    1、 外币业务
    
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
    
    记账。
    
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的
    
    汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
    
    兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。2、 外币财务报表的折算
    
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
    
    权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
    
    表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期
    
    汇率近似的汇率折算。
    
    处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权
    
    益项目转入处置当期损益。
    
    (十) 金融工具
    
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    
    1、 金融工具的分类
    
    自2019年1月1日起适用的会计政策
    
    根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资
    
    产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
    
    动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入
    
    当期损益的金融资产。
    
    业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿
    
    付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为
    
    对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且
    
    其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，
    
    分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允
    
    价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，
    
    为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且
    
    其变动计入当期损益的金融资产。
    
    金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    
    负债和以摊余成本计量的金融负债。
    
    符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
    
    动计入当期损益的金融负债：
    
    1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
    
    2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对
    
    金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部
    
    以此为基础向关键管理人员报告。
    
    3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
    
    按照上述条件，本公司无指定的这类金融负债。
    
    2019年1月1日前适用的会计政策
    
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期
    
    损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以
    
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；
    
    应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2、 金融工具的确认依据和计量方法
    
    自2019年1月1日起适用的会计政策
    
    （1）以摊余成本计量的金融资产
    
    以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收
    
    款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；
    
    不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
    
    分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
    
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    
    收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
    
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收
    
    款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
    
    始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际
    
    利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
    
    终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
    
    计入当期损益。
    
    （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
    
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他
    
    权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
    
    该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得
    
    的股利计入当期损益。
    
    终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
    
    计入留存收益。
    
    （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生
    
    金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
    
    计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期
    
    损益。
    
    终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
    
    整公允价值变动损益。
    
    （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生
    
    金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融
    
    负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
    
    终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
    
    整公允价值变动损益。
    
    （6）以摊余成本计量的金融负债
    
    以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、
    
    长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
    
    计入初始确认金额。
    
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    
    终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2019年1月1日前适用的会计政策
    
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
    
    取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
    
    当期损益。
    
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
    
    允价值变动损益。
    
    （2）持有至到期投资
    
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
    
    之和作为初始确认金额。
    
    持有期间按照实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时
    
    确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    
    （3）应收款项
    
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
    
    包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，
    
    以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其
    
    现值进行初始确认。
    
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    （4）可供出售金融资产
    
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
    
    取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
    
    公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值
    
    不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
    
    具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
    
    时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
    
    出，计入当期损益。
    
    （5）其他金融负债
    
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
    
    计量。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
    
    移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
    
    风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
    
    式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
    
    产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    
    （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
    
    在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
    
    并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    
    （1）终止确认部分的账面价值；
    
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    
    中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）
    
    之和。
    
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
    
    认为一项金融负债。4、 金融负债终止确认条件
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
    
    分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
    
    且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
    
    负债，并同时确认新金融负债。
    
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
    
    负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
    
    （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
    
    相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
    
    的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
    
    的差额，计入当期损益。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
    
    市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
    
    前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
    
    参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
    
    并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
    
    实可行的情况下，才使用不可观察输入值。6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    
    自2019年1月1日起适用的会计政策
    
    本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式
    
    对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
    
    的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决
    
    于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
    
    如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金
    
    融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的
    
    信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12
    
    个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转
    
    回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
    
    通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非
    
    有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    
    如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信
    
    用风险自初始确认后并未显著增加。
    
    2019年1月1日前适用的会计政策
    
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
    
    日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
    
    值的，计提减值准备。
    
    （1）可供出售金融资产的减值准备：
    
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关
    
    因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接
    
    计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
    
    且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    转回，计入当期损益。
    
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    
    （2）持有至到期投资的减值准备：
    
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    
    (十一) 应收款项坏账准备
    
    自2019年1月1日起适用的会计政策
    
    1、 应收账款
    
    对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续
    
    期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回
    
    金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
    
    本公司将该应收账款按类似信用风险特征进行组合，并基于所有合理且有依据
    
    的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款组合计算预期信用损失，确定组合的
    
    依据及预期信用损失计提方式如下：
    
    组合一：关联方组合
    
    本公司将所有纳入本公司合并范围内的关联方款项认定为关联方组合，关联方
    
    组合的预期信用损失率为0%。
    
    组合二：账龄组合
    
    账龄 应收账款计提比例(%)
    
    1年以内（含1年） 5
    
    1－2年 10
    
    2－3年 30
    
    3－4年 50
    
    4－5年 80
    
    5年以上 100
    
    如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款
    
    单项计提坏账准备并确认预期信用损失。2、 其他的应收款项
    
    对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收
    
    款等）的减值损失计量，比照本附注“三、（十）金融工具6、金融资产（不含
    
    应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。2019年1月1日前适用的会计政策
    
    1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
    
    单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额1000万元（含）以上的应收
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    账款，单项金额100万元（含）以上的其他应收账款；
    
    单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观
    
    证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
    
    坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组
    
    合计提坏账准备。2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
    
    按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
    
    账龄组合 账龄分析法
    
    关联方组合 其他方法
    
    关联方组合：纳入本公司合并范围内的关联方。
    
    组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
    
                       账龄                应收账款计提比例(%)   其他应收款计提比例(%)
                                    1年以内（含1年）                                    5                       5
                                    1－2年                                             10                      10
                                    2－3年                                             30                      30
                                    3－4年                                             50                      50
                                    4－5年                                             80                      80
                                    5年以上                                           100                     100
    
    
    组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
    
                         组合名称              应收账款计提比例(%)   其他应收款计提比例(%)
                                    关联方组合                                          0                       0
    
    
    3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
    
    单独计提坏账准备的理由：客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生
    
    了减值。
    
    坏账准备的计提方法：如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生
    
    了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
    
    计提坏账准备。
    
    (十二) 存货
    
    1、 存货的分类
    
    存货分类为：原材料、、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2、 发出存货的计价方法
    
    存货发出时按加权平均法计价。3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
    
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
    
    经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
    
    确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
    
    生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
    
    和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
    
    有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
    
    合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
    
    按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
    
    具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并
    
    计提存货跌价准备。
    
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资
    
    产负债表日市场价格为基础确定。
    
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。4、 存货的盘存制度
    
    采用永续盘存制。5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    （1）低值易耗品采用一次转销法；
    
    （2）包装物采用一次转销法。
    
    (十三) 持有待售资产
    
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
    
    （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即
    
    出售；
    
    （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的
    
    购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者
    
    监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (十四) 长期股权投资
    
    1、 共同控制、重大影响的判断标准
    
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
    
    动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
    
    同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
    
    为本公司的合营企业。
    
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
    
    控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施
    
    加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。2、 初始投资成本的确定
    
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
    
    及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
    
    在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
    
    资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合
    
    并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
    
    价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
    
    投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
    
    新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
    
    减留存收益。
    
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
    
    的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
    
    制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
    
    法核算的初始投资成本。
    
    （2）其他方式取得的长期股权投资
    
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
    
    成本。
    
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
    
    初始投资成本。
    
    在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
    
    靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
    
    值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的
    
    公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    
    通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于
    
    该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面
    
    价值之间的差额，计入当期损益。3、 后续计量及损益确认方法
    
    （1）成本法核算的长期股权投资
    
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价
    
    款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
    
    资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    
    （2）权益法核算的长期股权投资
    
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
    
    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权
    
    投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
    
    产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
    
    分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照
    
    被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
    
    投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
    
    有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净
    
    资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的
    
    净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，
    
    以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被
    
    投资单位的金额为基础进行核算。
    
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
    
    计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位
    
    发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企
    
    业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附
    
    注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）
    
    合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
    
    冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
    
    以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
    
    同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
    
    当期投资损失。
    
    （3）长期股权投资的处置
    
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接
    
    处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
    
    行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
    
    有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
    
    新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处
    
    置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大
    
    影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
    
    权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
    
    位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
    
    其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在
    
    终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降
    
    等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够
    
    对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
    
    视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
    
    同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计
    
    处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，
    
    处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因
    
    采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后
    
    的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
    
    他所有者权益全部结转。
    
    (十五) 固定资产
    
    1、 固定资产确认条件
    
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
    
    过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。2、 折旧方法
    
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
    
    预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
    
    方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
    
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
    
    有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
    
    够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
    
    间内计提折旧。
    
    各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
    
                类别            折旧方法    折旧年限（年）  残值率（%）  年折旧率（%）
                      房屋建筑物          年限平均法         10-40年              5       2.38-9.50
                      机器设备            年限平均法            15年              5           6.33
                      办公设备            年限平均法             5年              5          19.00
                      运输设备            年限平均法           5-8年              5     11.88-19.00
    
    
    3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租
    
    入资产：
    
    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
    
    （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
    
    允价值；
    
    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
    
    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
    
    差异。
    
    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
    
    作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
    
    差额作为未确认的融资费。
    
    (十六) 在建工程
    
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为
    
    固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚
    
    未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者
    
    工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，
    
    但不调整原已计提的折旧额。
    
    (十七) 借款费用
    
    1、 借款费用资本化的确认原则
    
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
    
    发生的汇兑差额等。
    
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
    
    予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
    
    为费用，计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
    
    到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
    
    产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    
    （2）借款费用已经发生；
    
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
    
    经开始。2、 借款费用资本化期间
    
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
    
    用暂停资本化的期间不包括在内。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
    
    款费用停止资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
    
    该部分资产借款费用停止资本化。
    
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
    
    对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3、 暂停资本化期间
    
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
    
    续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
    
    资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
    
    用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
    
    期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
    
    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
    
    支出超过专门借款部分的资产支出按每月月末平均乘以所占用一般借款的资
    
    本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借
    
    款加权平均利率计算确定。
    
    (十八) 无形资产
    
    1、 无形资产的计价方法
    
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
    
    到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
    
    付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接
    
    归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将
    
    所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
    
    在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
    
    靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
    
    基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
    
    满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
    
    费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    
    （2）后续计量
    
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
    
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
    
    产，不予摊销。2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
    
                        项目                   预计使用寿命       摊销方法           依据
                                       土地使用权                                    50年       直线法      预计可使用年限
                                       应用软件                                      10年       直线法      预计可使用年限
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (十九) 长期资产减值
    
    长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
    
    产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
    
    低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
    
    公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    
    资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
    
    行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
    
    生现金流入的最小资产组合。
    
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
    
    照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
    
    的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
    
    各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
    
    比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
    
    值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
    
    组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
    
    减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
    
    对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
    
    组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
    
    资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上
    
    述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
    
    (二十) 长期待摊费用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
    
    费用。
    
    本公司无长期待摊费用。
    
    (二十一)职工薪酬
    
    1、 短期薪酬的会计处理方法
    
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负
    
    债，并计入当期损益或相关资产成本。
    
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和
    
    职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。2、 离职后福利的会计处理方法
    
    （1）设定提存计划
    
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为
    
    本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，
    
    确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    
    （2）设定受益计划
    
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
    
    归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
    
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
    
    确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司
    
    以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
    
    二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
    
    配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
    
    入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
    
    变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计
    
    划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
    
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
    
    两者的差额，确认结算利得或损失。
    
    详见本附注“五、(十九) 应付职工薪酬”。3、 辞退福利的会计处理方法
    
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
    
    时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确
    
    认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
    
    (二十二)预计负债
    
    1、 预计负债的确认标准
    
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列
    
    条件时，本公司确认为预计负债：
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。2、 各类预计负债的计量方法
    
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
    
    币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出
    
    进行折现后确定最佳估计数。
    
    最佳估计数分别以下情况处理：
    
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相
    
    同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围
    
    内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计
    
    数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各
    
    种可能结果及相关概率计算确定。
    
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基
    
    本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账
    
    面价值。
    
    详见本附注“五、(二十四) 预计负债”。
    
    (二十三)股份支付
    
    本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
    
    基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
    
    1、 以权益结算的股份支付及权益工具
    
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值
    
    计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到
    
    解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条
    
    件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
    
    制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），
    
    同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表
    
    日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后
    
    续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允
    
    价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后
    
    立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公
    
    积。
    
    对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件
    
    或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有
    
    可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
    
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取
    
    得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职
    
    工有利的变更，均确认取得服务的增加。
    
    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认
    
    尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满
    
    足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，
    
    并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工
    
    具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权
    
    益工具进行处理。
    
    (二十四)收入
    
    1、 销售商品收入确认的一般原则：
    
    （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
    
    （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
    
    的商品实施有效控制；
    
    （3）收入的金额能够可靠地计量；
    
    （4）相关的经济利益很可能流入本公司；
    
    （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。2、 具体原则
    
    （1）国内销售：以商品发出、客户签收作为收入确认时点；
    
    （2）国外销售：以办理完出口手续，并获取出口报关相关单据作为收入确认
    
    时点。
    
    (二十五)政府补助
    
    1、 类型
    
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
    
    产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
    
    资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外
    
    的政府补助。2、 确认时点
    
    收到政府补助款项时确认为收益。3、 会计处理
    
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递
    
    延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与
    
    本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
    
    外收入）；
    
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
    
    确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本
    
    公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
    
    收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
    
    损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本
    
    公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
    
    (二十六)递延所得税资产和递延所得税负债
    
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵
    
    扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏
    
    损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所
    
    得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；
    
    除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣
    
    亏损）的其他交易或事项。
    
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时
    
    进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得
    
    税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
    
    税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税
    
    资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵
    
    销后的净额列报。
    
    (二十七)租赁
    
    1、 经营租赁会计处理
    
    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
    
    线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
    
    计入当期费用。
    
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
    
    租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    
    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
    
    线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接
    
    费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照
    
    与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
    
    收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。2、 融资租赁会计处理
    
    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
    
    款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
    
    应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
    
    确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直
    
    接费用，计入租入资产价值。
    
    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之
    
    和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为
    
    租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款
    
    的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
    
    (二十八)终止经营
    
    终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已
    
    被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
    
    （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
    
    （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行
    
    处置的一项相关联计划的一部分；
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    
    (二十九)重要会计政策和会计估计的变更
    
    1、 重要会计政策变更
    
    （1）2018年度
    
    财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报
    
    表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本
    
    公司执行上述规定的主要影响如下：
    
    会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
    
    “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收
    
    （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并 账款”， 2018年12月31日金额671,719,287.69元；
    
    列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应 “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付
    
    付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收 账款”， 2018年12月31日金额628,524,619.37元；
    
    利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付 调增“其他应收款”2018年12月31日金额0.00元；
    
    利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定 调增“其他应付款”2018年12月31日金额67,963,034.90
    
    资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入 元；
    
    “在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款” 调增“固定资产”2018年12月31日金额0.00元；
    
    列示。比较数据相应调整。 调增“在建工程”2018年12月31日金额0.00元；
    
    调增“长期应付款”2018年12月31日金额0.00元。
    
    （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理
    
    费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列 调减“管理费用”2018年度金额131,510,841.85元，重分
    
    示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费 类至“研发费用”。
    
    用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。
    
    （3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动 “设定受益计划变动额结转留存收益”2018 年 12 月31
    
    额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。 日金额0.00元，上期金额0.00元。
    
    （2）2019年1-9月
    
    财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式
    
    的通知》（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行
    
    上述规定的主要影响如下：
    
    会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
    
    “应收票据及应收账款”项目分拆列示为“应收票据”
    
    和“应收账款”，2019年9月30日应收票据报表金
    
    额 670,289,734.40 元，应 收 账 款 报 表 金 额
    
    144,237,960.25元；2018年12月31日应收票据报
    
    资产负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆列示为 表 金 额 149,359,462.33 元，应 收 账 款 金 额
    
    “应收票据”和“应收账款”；“应付票据及应付账款”项 522,359,825.36元。
    
    目分拆列示为“应付票据”和“应付账款”。比较数据相 “应付票据及应付账款”项目分拆列示为“应付票据”
    
    应调整。 和“应付账款”，2019年9月30日应付票据报表金
    
    额 390,997,930.24 元，应 付 账 款 报 表 金 额
    
    309,907,522.92元；2018年12月31日应付票据报
    
    表 金 额 321,190,984.21 元，应 付 账 款 金 额
    
    307,333,635.16元。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2、 2019年1月1日首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相
    
    关项目情况
    
    合并资产负债表
    
                        项目                 2018年12月31日余额    2019年1月1日余额        调整数
                                       流动资产：
                                     货币资金                               1,110,422,445.23      1,110,422,445.23                -
                                     结算备付金                                                                               -
                                     拆出资金                                                                                 -
                                     交易性金融资产                                 不适用                    -
                                     以公允价值计量且其变动计入当期                      -              不适用
                                       损益的金融资产
                                     衍生金融资产                                                                             -
                                     应收票据                                 149,359,462.33        149,359,462.33                -
                                     应收账款                                 522,359,825.36        522,359,825.36                -
                                     应收款项融资                                   不适用                    -
                                     预付款项                                  33,551,352.10         33,551,352.10                -
                                     应收保费                                                                                 -
                                     应收分保账款                                                                             -
                                     应收分保合同准备金                                                                       -
                                     其他应收款                               710,922,474.64        710,922,474.64                -
                                     买入返售金融资产                                    -                    -                -
                                     存货                                     641,859,556.43        641,859,556.43                -
                                     持有待售资产                                        -                    -                -
                                     一年内到期的非流动资产                              -                    -                -
                                     其他流动资产                              35,075,935.07         35,075,935.07                -
                                       流动资产合计                             3,203,551,051.16      3,203,551,051.16                -
                                       非流动资产：
                                     发放贷款和垫款                                                                           -
                                     债权投资                                       不适用        150,000,000.00
                                     可供出售金融资产                           7,556,245.69              不适用
                                     其他债权投资                                   不适用
                                     持有至到期投资                                      -              不适用
                                     长期应收款                                                                               -
                                     长期股权投资                                        -                    -                -
                                     其他权益工具投资                               不适用          7,556,245.69
                                     其他非流动金融资产                             不适用
                                     投资性房地产                                                                             -
                                     固定资产                               1,075,307,923.72      1,075,307,923.72                -
                                     在建工程                                 194,737,642.18        194,737,642.18                -
                                     生产性生物资产                                      -                    -                -
                                     油气资产                                            -                    -                -
                                     无形资产                                 178,154,579.74        178,154,579.74                -
                                     开发支出                                            -                    -                -
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                        项目                 2018年12月31日余额    2019年1月1日余额        调整数
                                     商誉                                                -                    -                -
                                     长期待摊费用                                        -                    -                -
                                     递延所得税资产                            54,577,838.72         54,577,838.72                -
                                     其他非流动资产                           211,441,783.84         61,441,783.84   -150,000,000.00
                                       非流动资产合计                           1,721,776,013.89      1,721,776,013.89   -150,000,000.00
                                       资产总计                                 4,925,327,065.05      4,925,327,065.05   -150,000,000.00
                                       流动负债：
                                     短期借款                                 676,500,000.00        676,500,000.00                -
                                     向中央银行借款                                      -                    -                -
                                     拆入资金                                            -                    -                -
                                     交易性金融负债                                 不适用
                                     以公允价值计量且其变动计入当期                                      不适用
                                       损益的金融负债
                                     衍生金融负债                                                                             -
                                     应付票据                                 321,190,984.21        321,190,984.21                -
                                     应付账款                                 307,333,635.16        307,333,635.16                -
                                     预收款项                                  68,299,338.73         68,299,338.73                -
                                     卖出回购金融资产款                                  -                    -                -
                                     吸收存款及同业存放                                  -                    -                -
                                     代理买卖证券款                                      -                    -                -
                                     代理承销证券款                                      -                    -                -
                                     应付职工薪酬                              29,372,936.87         29,372,936.87                -
                                     应交税费                                 162,954,800.19        162,954,800.19                -
                                     其他应付款                               243,948,544.89        243,948,544.89                -
                                     应付手续费及佣金                                    -                    -                -
                                     应付分保账款                                        -                    -                -
                                     持有待售负债                                        -                    -                -
                                     一年内到期的非流动负债                   250,000,000.00        250,000,000.00                -
                                     其他流动负债                                        -                    -                -
                                       流动负债合计                             2,059,600,240.05      2,059,600,240.05                -
                                       非流动负债：
                                     保险合同准备金                                      -                    -                -
                                     长期借款                                            -                    -                -
                                     应付债券                                            -                    -                -
                                     其中：优先股                                        -                    -                -
                               永续债                                        -                    -                -
                                     长期应付款                                          -                    -                -
                                     长期应付职工薪酬                                    -                    -                -
                                     预计负债                                  50,000,000.00         50,000,000.00                -
                                     递延收益                                            -                    -                -
                                     递延所得税负债                                      -                    -                -
                                     其他非流动负债                                      -                    -                -
                                       非流动负债合计                              50,000,000.00         50,000,000.00                -
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                        项目                 2018年12月31日余额    2019年1月1日余额        调整数
                                       负债合计                                 2,109,600,240.05      2,109,600,240.05                -
                                       所有者权益：
                                     股本                                     584,321,980.00        584,321,980.00                -
                                     其他权益工具                                        -                    -                -
                                     其中：优先股                                        -                    -                -
                               永续债                                        -                    -                -
                                     资本公积                                  77,895,176.80         77,895,176.80                -
                                     减：库存股                                          -                    -                -
                                     其他综合收益                                        -                    -                -
                                     专项储备                                   6,727,135.50          6,727,135.50                -
                                     盈余公积                                 217,096,608.40        217,096,608.40                -
                                     一般风险准备                                        -                    -                -
                                     未分配利润                             1,694,322,047.32      1,694,322,047.32                -
                                     归属于母公司所有者权益合计             2,580,362,948.02      2,580,362,948.02                -
                                     少数股东权益                             235,363,876.98        235,363,876.98                -
                                       所有者权益合计                           2,815,726,825.00      2,815,726,825.00                -
                                       负债和所有者权益总计                     4,925,327,065.05      4,925,327,065.05                -
    
    
    各项目调整情况的说明：
    
    将公司原计入可供出售金融资产的投资按照新金融工具准则调整至其他权益工具投
    
    资。
    
    母公司资产负债表
    
                        项目                 2018年12月31日余额    2019年1月1日余额        调整数
                                       流动资产：
                                     货币资金                                 962,934,888.74        962,934,888.74                -
                                     交易性金融资产                                 不适用
                                     以公允价值计量且其变动计入当期                      -              不适用
                                       损益的金融资产
                                     衍生金融资产                                        -                    -                -
                                     应收票据                                  45,595,104.27         45,595,104.27                -
                                     应收账款                                 417,784,627.73        417,784,627.73                -
                                     应收款项融资                                   不适用
                                     预付款项                                  17,721,176.02         17,721,176.02                -
                                     其他应收款                             1,305,707,020.35      1,305,707,020.35                -
                                     存货                                     471,435,296.70        471,435,296.70                -
                                     持有待售资产                                        -                    -                -
                                     一年内到期的非流动资产                              -                    -                -
                                     其他流动资产                              13,213,370.49         13,213,370.49                -
                                       流动资产合计                             3,234,391,484.30      3,234,391,484.30                -
                                       非流动资产：
                                     债权投资                                       不适用
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                        项目                 2018年12月31日余额    2019年1月1日余额        调整数
                                    可供出售金融资产                           7,556,245.69              不适用
                                    其他债权投资                                    不适用
                                    持有至到期投资                                       -              不适用
                                    长期应收款                                           -                    -                -
                                    长期股权投资                             234,855,896.02        234,855,896.02                -
                                    其他权益工具投资                                不适用          7,556,245.69
                                    其他非流动金融资产                              不适用
                                    投资性房地产                                         -                    -                -
                                    固定资产                                 416,497,906.60        416,497,906.60                -
                                    在建工程                                  80,690,772.07         80,690,772.07                -
                                    生产性生物资产                                       -                    -                -
                                    油气资产                                             -                    -                -
                                    无形资产                                   54,111,806.45         54,111,806.45                -
                                    开发支出                                             -                    -                -
                                    商誉                                                 -                    -                -
                                    长期待摊费用                                         -                    -                -
                                    递延所得税资产                            24,473,071.21         24,473,071.21                -
                                    其他非流动资产                            51,338,588.69         51,338,588.69                -
                                      非流动资产合计                             869,524,286.73        869,524,286.73                -
                                      资产总计                                  4,103,915,771.03      4,103,915,771.03                -
                                      流动负债：
                                    短期借款                                 559,500,000.00        559,500,000.00                -
                                    交易性金融负债                                  不适用
                                    以公允价值计量且其变动计入当期                       -              不适用
                                      损益的金融负债
                                    衍生金融负债                                         -                    -                -
                                    应付票据                                 379,288,980.63        379,288,980.63                -
                                    应付账款                                 163,907,379.71        163,907,379.71                -
                                    预收款项                                  62,284,533.03         62,284,533.03                -
                                    应付职工薪酬                              20,487,308.89         20,487,308.89                -
                                    应交税费                                 132,583,279.75        132,583,279.75                -
                                    其他应付款                                75,283,910.53         75,283,910.53                -
                                    持有待售负债                                         -                    -                -
                                    一年内到期的非流动负债                   100,000,000.00        100,000,000.00                -
                                    其他流动负债                                         -                    -                -
                                      流动负债合计                              1,493,335,392.54      1,493,335,392.54                -
                                      非流动负债：
                                    长期借款                                             -                    -                -
                                    应付债券                                             -                    -                -
                                    其中：优先股                                         -                    -                -
                              永续债                                         -                    -                -
                                    长期应付款                                           -                    -                -
                                    长期应付职工薪酬                                     -                    -                -
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                        项目                 2018年12月31日余额    2019年1月1日余额        调整数
                                    预计负债                                  50,000,000.00         50,000,000.00                -
                                    递延收益                                             -                    -                -
                                    递延所得税负债                                       -                    -                -
                                    其他非流动负债                                       -                    -                -
                                      非流动负债合计                              50,000,000.00         50,000,000.00                -
                                      负债合计                                  1,543,335,392.54      1,543,335,392.54                -
                                      所有者权益：
                                    股本                                     584,321,980.00        584,321,980.00                -
                                    其他权益工具                                         -                    -                -
                                    其中：优先股                                         -                    -                -
                              永续债                                         -                    -                -
                                    资本公积                                  10,768,036.93         10,768,036.93                -
                                    减：库存股                                           -                    -                -
                                    其他综合收益                                         -                    -                -
                                    专项储备                                   2,587,967.10          2,587,967.10                -
                                    盈余公积                                 217,096,608.40        217,096,608.40                -
                                    未分配利润                              1,745,805,786.06      1,745,805,786.06                -
                                      所有者权益合计                            2,560,580,378.49      2,560,580,378.49                -
                                      负债和所有者权益总计                      4,103,915,771.03      4,103,915,771.03                -
    
    
    各项目调整情况的说明：
    
    将公司原计入可供出售金融资产的投资按照新金融工具准则调整至其他权益工具投
    
    资。
    
    3、 其他重要会计政策和会计估计变更情况
    
    除上述会计政策变更外，无其他重要会计政策和会计估计变更。
    
    四、 税项
    
    (一) 主要税种和税率
    
                                                                 税率
               税种                          计税依据
                                                       2019年1-9月      2018年度
     按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
                    增值税           算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差   17%、16%、13%        17%
     额部分为应交增值税
                    城市维护建设税   按实际缴纳的增值税及消费税计缴                          5%、7%    5%、7%
                    企业所得税       按应纳税所得额计缴                                    15%、25%  15%、25%
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
    
    纳税主体名称 所得税税率
    
       2019年1-9月     2018年度
                                                                     本公司                                                                       15%        15%
                                                                     鞍山开炭                                                                     15%        15%
                                                                     平顶山三基                                                                   25%        25%
                                                                     许昌开炭                                                                     15%        15%
                                                                     许昌开炭新材                                                                 25%        25%
                                                                     河南开炭                                                                     25%        25%
                                                                     研究院                                                                       25%
    
    
    (二) 税收优惠
    
    （1）2017年8月29日，公司获得高新技术企业证书GR201741000592，故自2017
    
    年1月1日至2019年12月31日执行15%的企业所得税税率。
    
    （2）2017年11月17日，鞍山开炭获得高新技术企业证书GR201721000621，故自
    
    2017年1月1日至2019年12月31日执行15%的企业所得税税率。
    
    （3）2018年12月3日，许昌开炭获得高新技术企业证书GR201841001569，故自
    
    2018年1月1日至2020年12月31日执行15%的企业所得税税率。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    五、 合并财务报表项目注释
    
    (一) 货币资金
    
                                 项目                                 2019.9.30            2018.12.31
                                                          库存现金                                                                 -                 -
                                                          银行存款                                                    1,800,533,118.86     818,343,282.25
                                                          其他货币资金                                                  206,406,452.26     292,079,162.98
                                 合计                                 2,006,939,571.12    1,110,422,445.23
                                                          其中：存放在境外的款项总额
    
    
    其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货
    
    币资金明细如下：
    
                                 项目                                 2019.9.30            2018.12.31
                                                          银行承兑汇票保证金                                            195,419,265.69     292,079,162.98
                                                          信用证保证金                                                   10,987,186.57                 -
                                                          履约保证金                                                               -                 -
                                                          保函保证金                                                               -                 -
                                 合计                                  206,406,452.26     292,079,162.98
    
    
    (二) 应收票据
    
    1、 应收票据分类列示
    
                                 项目                                 2019.9.30            2018.12.31
                                                          银行承兑汇票                                                  670,289,734.40     146,859,462.33
                                                          商业承兑汇票                                                             -       2,500,000.00
                                 合计                                  670,289,734.40     149,359,462.33
    
    
    2、 期末公司已质押的应收票据
    
                                 项目                                 2019.9.30            2018.12.31
                                                          银行承兑汇票                                                  221,380,000.00                 -
                                                          商业承兑汇票                                                             -                 -
                                 合计                                  221,380,000.00                 -
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
                        2019.9.30                                     2018.12.31
                               项目
          期末终止确认金额           期末未终止确认金额           期末终止确认金额        期末未终止确认金额
                                                     银行承兑汇票                                                   891,912,981.05                            -              787,739,327.47                       -
                                                     商业承兑汇票                                                               -                            -                          -                       -
                               合计                                      891,912,981.05                            -              787,739,327.47                       -
    
    
    4、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
    
    无。5、 其他说明
    
    无。
    
    财务报表附注 第35页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (三) 应收账款
    
    1、 应收账款按账龄披露
    
                               账龄                               2019.9.30              2018.12.31
                                                     1年以内                                                    124,322,214.22         445,842,628.79
                                                     1至2年                                                      13,460,369.93          69,348,539.93
                                                     2至3年                                                      22,483,742.68          43,304,007.08
                                                     3至4年                                                       1,370,608.05          12,709,407.49
                                                     4至5年                                                       9,182,824.10           4,063,760.75
                                                     5年以上                                                     19,034,259.43          18,276,561.63
                               合计                                 189,854,018.41         593,544,905.67
    
    
    2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
    
    2019年9月30日
    
               账面余额                      坏账准备
                类别               金额         比例（%）       金额        计提比例       账面价值
                                             （%）
                      按单项计提坏账准        12,176,748.28        6.41    12,176,748.28        100.00                -
                      备
                      其中：
                      单项认定                12,176,748.28        6.41    12,176,748.28        100.00                -
                                                                -
                      按组合计提坏账准       177,677,270.13       93.59    33,439,309.88         18.82    144,237,960.25
                      备
                      其中：
                      账龄组合               177,677,270.13       93.59    33,439,309.88         18.82    144,237,960.25
                                                                -
                合计            189,854,018.41      100.00    45,616,058.16                 144,237,960.25
    
    
    按单项计提坏账准备：名称 2019.9.30
    
         账面余额           坏账准备        计提比例（%）        计提理由
                       东北特钢集团大连          2,974,022.95        2,974,022.95             100.00  涉及讼诉
                       物资贸易有限公司
                       河北峰泰化工科技            53,224.90           53,224.90             100.00  涉及讼诉
                       有限公司
                       邢台洁源化工产品           926,403.50          926,403.50             100.00  涉及讼诉
                       有限公司
                       抚顺特殊钢股份有          8,223,096.93        8,223,096.93             100.00  监管处罚
                       限公司
                合计              12,176,748.28       12,176,748.28
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    按组合计提坏账准备：
    
    组合计提项目：
    
    名称 2019.9.30
    
           应收账款             坏账准备        计提比例（%）
                                     1年以内                                   124,322,214.22          6,216,110.71              5.00
                                     1至2年                                     11,364,883.12          1,136,488.31             10.00
                                     2至3年                                     22,454,754.71          6,736,426.41             30.00
                                     3至4年                                       283,006.35           141,503.18             50.00
                                     4至5年                                       218,152.30           174,521.84             80.00
                                     5年以上                                    19,034,259.43         19,034,259.43            100.00
                       合计                        177,677,270.13         33,439,309.88
    
    
    2018年12月31日
    
              账面余额                   坏账准备
                   类别                金额       比例（%）       金额       计提比例      账面价值
                                         （%）
                             单项金额重大并单独计提
                        坏账准备的应收账款                          -                     -            -
                             按信用风险特征组合计提
                        坏账准备的应收账款      589,591,254.32       99.33  67,231,428.96       11.40  522,359,825.36
                             单项金额不重大但单独计
                        提坏账准备的应收账款      3,953,651.35       0.67   3,953,651.35      100.00            -
                   合计            593,544,905.67       100.00   71,185,080.31               522,359,825.36
    
    
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
    
    账龄 2018.12.31
    
           应收账款             坏账准备        计提比例（%）
                                     1年以内                                   445,842,628.79         22,292,131.43              5.00
                                     1至2年                                     69,348,539.93          6,934,853.99             10.00
                                     2至3年                                     43,304,007.08         12,991,202.12             30.00
                                     3至4年                                     11,729,779.09          5,864,889.55             50.00
                                     4至5年                                      1,089,737.80           871,790.24             80.00
                                     5年以上                                    18,276,561.63         18,276,561.63            100.00
                       合计                        589,591,254.32         67,231,428.96
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款
    
    2018年12月31日
    
                               2018.12.31
                                            应收账款（按单位）    计提理由
              应收账款                   坏账准备             计提比例（%）
                                                                 东北特钢集团大连物资贸易有限公司                                               2,974,022.95               2,974,022.95                 100.00       涉及讼诉
                                                                 河北峰泰化工科技有限公司                                                         53,224.90                 53,224.90                 100.00       涉及讼诉
                                                                 邢台洁源化工产品有限公司                                                        926,403.50                926,403.50                 100.00       涉及讼诉
                                     合计                                              3,953,651.35               3,953,651.35
    
    
    财务报表附注 第38页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
                类别           2018.12.31                   本期变动金额                    2019.9.30
                         计提       收回或转回     转销或核销
                       账龄组合              71,185,080.31                  25,569,022.15                  45,616,058.16
                合计           71,185,080.31              -    25,569,022.15              -    45,616,058.16
                类别           2017.12.31                   本期变动金额                   2018.12.31
                        计提        收回或转回     转销或核销
                       账龄组合             76,379,171.92                    5,194,091.61                  71,185,080.31
                合计           76,379,171.92              -     5,194,091.61              -    71,185,080.31
    
    
    4、 本报告期实际核销的应收账款情况
    
    无。5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    2019.9.30
    
                            单位名称                    应收账款       占应收账款合计数      坏账准备
                            的比例(%)
                                          第一名                                      35,703,041.55              18.81       7,469,572.06
                                          第二名                                      37,347,246.59              19.67       1,867,362.33
                                          第三名                                       9,784,908.00               5.15         489,245.40
                                          第四名                                       9,475,122.78               4.99         473,756.14
                                          第五名                                       8,385,912.20               4.42       8,361,013.00
                          合计                      100,696,231.12              53.04      18,660,948.93
    
    
    2018.12.31
    
                            单位名称                    应收账款       占应收账款合计数      坏账准备
                            的比例(%)
                                          第一名                                      89,512,224.60              15.18        4,475,611.23
                                          第二名                                      70,326,568.77              11.92       3,516,328.44
                                          第三名                                      53,171,682.28               9.02       11,961,703.57
                                          第四名                                      39,890,739.64               6.76       3,043,901.13
                                          第五名                                      37,164,576.00               6.30       1,858,228.80
                          合计                      290,065,791.29              49.18      24,855,773.17
    
    
    6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    2019年9月30日
    
    无。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2018年12月31日
    
    无。7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    无。8、 其他说明
    
    无。
    
    (四) 预付款项
    
    1、 预付款项按账龄列示
    
                2019.9.30                      2018.12.31
                  账龄
         账面余额           比例(%)           账面余额          比例(%)
                          1年以内                     51,084,739.84             95.20        33,473,091.13           99.77
                          1至2年                       2,577,149.23              4.80           78,260.97            0.23
                  合计                53,661,889.07            100.00        33,551,352.10          100.00
    
    
    2、 账龄超过一年的重要预付款项
    
    无。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    3、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
                                 预付对象                             2019.9.30         占预付款项期末余额
                               合计数的比例(%)
                                                     河南德骊供应链管理有限责任公司                              10,331,503.00                 19.25
                                                     鞍钢化学科技有限公司                                         8,129,067.76                 15.15
                                                     青岛怡坤报关有限公司                                         5,546,999.63                 10.34
                                                     唐山开滦炭素化工有限公司                                     5,408,747.96                 10.08
                                                     山东华鹏精机股份有限公司                                     3,250,000.00                  6.06
                               合计                                  32,666,318.35                 60.88
                                 预付对象                            2018.12.31         占预付款项期末余额
                               合计数的比例(%)
                                                     辽宁沥励晟化工新材料有限公司                                 9,433,987.13                 28.12
                                                     鞍钢股份有限公司                                             4,255,569.02                 12.68
                                                     河南博灿新材料科技有限公司                                   4,147,666.94                 12.36
                                                     河南开炭新材料有限公司                                       3,506,196.08                 10.45
                                                     唐山开滦炭素化工有限公司                                     3,224,776.78                  9.61
                               合计                                  24,568,195.95                 73.22
    
    
    4、 其他说明
    
    无。
    
    (五) 其他应收款
    
                               项目                               2019.9.30              2018.12.31
                                                     应收利息                                                              -                    -
                                                     应收股利                                                              -                    -
                                                     其他应收款                                                  43,641,471.72         710,922,474.64
                               合计                                  43,641,471.72         710,922,474.64
    
    
    1、 应收利息
    
    （1）应收利息分类
    
    无。
    
    （2）重要逾期利息
    
    无。
    
    （3）坏账准备计提情况
    
    无。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    （4）其他说明
    
    无。2、 应收股利
    
    无。3、 其他应收款
    
    （1）其他应收款按账龄披露
    
                                 账龄                               2019.9.30            2018.12.31
                                                        1年以内                                                      45,369,698.37       550,159,995.94
                                                        1至2年                                                          315,786.90       208,537,009.48
                                                        2至3年                                                           10,300.00           216,477.89
                                                        3至4年                                                          205,556.14           736,310.00
                                                        4至5年                                                          730,310.00           337,402.30
                                                        5年以上                                                       1,455,722.55         1,306,626.44
                                 合计                                  48,087,373.96       761,293,822.05
    
    
    （2）其他应收款按款项性质分类情况
    
    款项性质 账面余额
    
          2019.9.30          2018.12.31
                                                        押金保证金                                                    2,290,937.00         3,502,300.00
                                                        往来                                                         44,459,136.11       756,429,783.69
                                                        备用金                                                          885,075.72           525,883.60
                                                        其他                                                            452,225.13           835,854.76
                                 合计                                  48,087,373.96       761,293,822.05
    
    
    （3）其他应收款按坏账计提方法分类披露
    
    2019年9月30日
    
         第一阶段        第二阶段        第三阶段
                      坏账准备            未来12个月预期    整个存续期预   整个存续期预期       合计
         信用损失      期信用损失(未    信用损失(已发
                       发生信用减值)     生信用减值)
                               年初余额                        27,507,999.81     21,556,721.16      1,306,626.44     50,371,347.41
                               本期计提                                                            149,096.11       149,096.11
                               本期转回                        25,239,514.88     20,835,026.40                     46,074,541.28
                               本期转销                                                                                    -
                               本期核销                                                                                    -
                               其他变动                                                                                    -
                               期末余额                         2,268,484.93       721,694.76      1,455,722.55      4,445,902.24
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2018年12月31日
    
             账面余额                   坏账准备
                   类别                 金额       比例（%）     金额        计提比例      账面价值
                                        （%）
                             单项金额重大并单独计提                            -                          -              -
                             坏账准备的其他应收款
                             按信用风险特征组合计提      761,293,822.05     100.00   50,371,347.41         6.62  710,922,474.64
                             坏账准备的其他应收款
                             单项金额不重大但单独计                            -                          -              -
                             提坏账准备的其他应收款
                   合计              761,293,822.05     100.00   50,371,347.41               710,922,474.64
    
    
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
    
    账龄 2018.12.31
    
        其他应收款          坏账准备       计提比例（%）
                                           1年以内                                      550,159,995.94       27,507,999.81             5.00
                                           1至2年                                       208,537,009.48       20,853,700.95            10.00
                                           2至3年                                          216,477.89           64,943.37            30.00
                                           3至4年                                          736,310.00          368,155.00            50.00
                                           4至5年                                          337,402.30          269,921.84            80.00
                                           5年以上                                        1,306,626.44        1,306,626.44           100.00
                          合计                        761,293,822.05       50,371,347.41
    
    
    （4）本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况类别 2018.12.31 本期变动金额 2019.9.30
    
                       计提       收回或转回    转销或核销
                          账龄组合                50,371,347.41                 45,925,445.17                   4,445,902.24
                  合计           50,371,347.41              -   45,925,445.17              -    4,445,902.24
                  类别            2017.12.31                  本期变动金额                  2018.12.31
                       计提       收回或转回    转销或核销
                          账龄组合                 1,906,783.37   48,464,564.04                                50,371,347.41
                  合计            1,906,783.37   48,464,564.04             -              -   50,371,347.41
    
    
    （5）本报告期实际核销的其他应收款情况
    
    无。
    
    （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
                                               占其他应收
                    单位名称           款项性质      2019.9.30        账龄      款期末余额   坏账准备期末
                                               合计数的比        余额
                                                  例(%)
                            河南易成新能源股份有限   借款           30,000,000.00    1年以内            62.39    1,500,000.00
                            公司
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                                               占其他应收
                     单位名称          款项性质      2019.9.30        账龄      款期末余额    坏账准备期末
                                               合计数的比       余额
                                                 例(%)
                            汴东产业集聚区项目建设   代垫款         12,514,556.91    1年以内            26.02      625,727.85
                            指挥部
                            中国平煤神马能源化工集   抵押金及代     1,384,491.73   0-5年以上            2.88      793,774.59
                            团有限责任公司           垫社保等
                            开封市住房和城乡建设局   投标保证金       553,137.00    1年以内             1.15       27,656.85
                            煤炭工业郑州设计研究院   设计费           400,000.00    5年以上             0.83      400,000.00
                            有限公司
                   合计                          44,852,185.64                      93.27    3,347,159.29
                                               占其他应收
                    单位名称           款项性质      2018.12.31        账龄      款期末余额    坏账准备期末
                                               合计数的比        余额
                                                  例(%)
                           中国平煤神马能源化工集   借款          559,521,871.69    1年以内            73.67   27,976,093.58
                           团有限责任公司           押金等          1,313,181.35     0-5年                       534,774.07
                           中国平煤神马集团国际贸   代收货款      207,544,589.45     1-2年             27.26   20,754,458.95
                           易有限公司
                           汴东产业集聚区项目建设   代垫款         12,514,556.91    1年以内             1.64      625,727.85
                           指挥部
                           山西太钢不锈钢股份有限   投标保证金       930,000.00     1-2年              0.12       93,000.00
                           公司
                           河南中平融资担保有限公   担保保证金       500,000.00    1年以内             0.07       25,000.00
                           司
                  合计                          782,324,199.40                     102.76   50,009,054.45
    
    
    （7）涉及政府补助的其他应收款
    
    无。
    
    （8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    2019年9月30日
    
    无。
    
    2018年12月31日
    
    无。
    
    （9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    无。
    
    （10）其他说明
    
    无。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (六) 存货
    
    1、 存货分类
    
                          2019.9.30                                         2018.12.31
                          项目
          账面余额             跌价准备            账面价值            账面余额           跌价准备          账面价值
                                           原材料                                         130,351,062.77          5,909,030.65        124,442,032.12      107,704,603.50        2,487,976.03     105,216,627.47
                                           发出商品                                         1,515,105.31                    -          1,515,105.31       39,059,114.67                  -      39,059,114.67
                                           在产品                                         240,377,425.65         32,834,280.79        207,543,144.86      187,561,275.43                  -     187,561,275.43
                                           库存商品                                       273,351,105.43         61,311,170.14        212,039,935.29      177,455,730.69        7,359,090.91     170,096,639.78
                                           委托加工物资                                   158,252,401.92         83,836,612.37         74,415,789.55      139,925,899.08                  -     139,925,899.08
                          合计                         803,847,101.08        183,891,093.95        619,956,007.13      651,706,623.37        9,847,066.94     641,859,556.43
    
    
    财务报表附注 第45页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2、 存货跌价准备
    
              项目          2017.12.31         本期增加金额           本期减少金额         2018.12.31
                         计提        其他    转回或转销    其他
                    原材料                       -     2,487,976.03        -             -        -     2,487,976.03
                    发出商品                     -               -        -             -        -               -
                    在产品                       -               -        -             -        -               -
                    库存商品             269,656.45     7,359,090.91        -     269,656.45        -     7,359,090.91
                    委托加工物资                 -               -        -             -        -               -
              合计            269,656.45     9,847,066.94        -     269,656.45        -     9,847,066.94
              项目         2018.12.31          本期增加金额           本期减少金额         2019.9.30
                         计提         其他    转回或转销    其他
                   原材料            2,487,976.03      3,421,054.62        -             -        -      5,909,030.65
                   发出商品                    -                -        -             -        -                -
                   在产品                      -     32,834,280.79        -             -        -     32,834,280.79
                   库存商品          7,359,090.91     54,261,842.42        -    309,763.19        -     61,311,170.14
                   委托加工物资                -     83,836,612.37        -             -        -     83,836,612.37
              合计          9,847,066.94    174,353,790.20        -    309,763.19        -    183,891,093.95
    
    
    3、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    无。4、 建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    无。5、 其他说明
    
    无。
    
    (七) 其他流动资产
    
                                 项目                                2019.9.30            2018.12.31
                                                          委托贷款                                                                -        10,000,000.00
                                                          预缴税款                                                      1,088,089.74         4,780,746.84
                                                          留抵进项税及待认证进项税                                     47,354,946.50        20,295,188.23
                                 合计                                  48,443,036.24        35,075,935.07
    
    
    (八) 可供出售金融资产
    
    1、 可供出售金融资产情况
    
    项目 2018.12.31
    
          账面余额           减值准备           账面价值
                                       可供出售债务工具                                                                            -
                                       可供出售权益工具                            7,556,245.69                           7,556,245.69
                                       其中：按公允价值计量                                                                        -
                                 按成本计量                            7,556,245.69                           7,556,245.69
                        合计                         7,556,245.69                -          7,556,245.69
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2、 期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    2018年12月31日
    
                             账面余额                                                 减值准备                          在被投资
        本期现金红
                   被投资单位    单位持股
       上年年末      本期增加      本期减少        期末        上年年末      本期增加      本期减少        期末                     利
        比例(%)
                      东北特殊钢集团股
                  7,556,245.69               7,556,245.69                                              -   0.01132
                      份有限公司
                合计                    -    7,556,245.69              -    7,556,245.69              -              -              -              -                       -
    
    
    财务报表附注 第47页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (九) 其他权益工具投资
    
    1、 其他权益工具投资情况
    
    项目 2019.9.30
    
    东北特殊钢集团股份有限公司 7,556,245.69
    
    合计 7,556,245.69
    
    2、 非交易性权益工具投资的情况
    
    2019年1-9月
    
    无。3、 其他说明
    
    无。
    
    (十) 固定资产
    
    1、 固定资产及固定资产清理
    
                                项目                               2019.9.30             2018.12.31
                                                      固定资产                                                   1,089,814,552.68      1,075,307,923.72
                                                      固定资产清理                                                             -                   -
                                合计                                1,089,814,552.68      1,075,307,923.72
    
    
    2、 固定资产情况
    
                    项目               房屋建筑物        机器设备         办公设备         运输设备           合计
                              1．账面原值
                      （1）2017.12.31           668,775,322.64  1,105,593,796.94    20,683,750.19    9,351,317.07  1,804,404,186.84
                              （2）本期增加金额              34,003,341.83     89,694,608.36      4,684,806.01      2,142,695.05     130,525,451.25
                         —购置                              -     16,588,536.72      4,684,806.01      2,142,695.05      23,416,037.78
                         —在建工程转入            34,003,341.83     73,106,071.64                -                -     107,109,413.47
                         —企业合并增加                      -                -                -                -                 -
                         —其他                              -                -                -                -                 -
                              （3）本期减少金额               1,929,294.32      1,689,276.41        304,401.33      1,394,605.20       5,317,577.26
                         —处置或报废               1,929,294.32      1,689,276.41        304,401.33      1,394,605.20       5,317,577.26
                         —其他                              -                -                -                -                 -
                      （4）2018.12.31           700,849,370.15  1,193,599,128.89    25,064,154.87    10,099,406.92  1,929,612,060.83
                              2．累计折旧
                      （1）2017.12.31           132,055,109.83   504,517,827.42    17,766,439.67    6,415,770.52    660,755,147.44
                              （2）本期增加金额              19,148,708.59     81,192,902.35      3,930,535.46      1,541,235.60     105,813,382.00
                         —计提                    19,148,708.59     81,192,902.35      3,930,535.46      1,541,235.60     105,813,382.00
                         —其他                              -                -                -                -                 -
                              （3）本期减少金额                539,173.79      1,007,553.46        289,181.27      1,248,642.08       3,084,550.60
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                    项目               房屋建筑物        机器设备         办公设备         运输设备           合计
                         —处置或报废                539,173.79      1,007,553.46        289,181.27      1,248,642.08       3,084,550.60
                         —其他                              -                -                -                -                 -
                      （4）2018.12.31           150,664,644.63   584,703,176.31    21,407,793.86    6,708,364.04    763,483,978.84
                              3．减值准备
                      （1）2017.12.31                   -           -           -           -            -
                              （2）本期增加金额              39,399,284.58     51,850,977.71        236,543.26         27,556.80      91,514,362.35
                         —计提                    39,399,284.58     51,850,977.71        236,543.26         27,556.80      91,514,362.35
                         —其他                              -                -                -                -                 -
                              （3）本期减少金额                        -        694,204.08                -                -         694,204.08
                         —处置或报废                        -        694,204.08                -                -         694,204.08
                         —其他                              -                -                -                -                 -
                      （4）2018.12.31           39,399,284.58    51,156,773.63     236,543.26      27,556.80    90,820,158.27
                              4．账面价值
                              （1）2018.12.31 账面价值      510,785,440.94    557,739,178.95      3,419,817.75      3,363,486.08    1,075,307,923.72
                              （2）2017.12.31 账面价值      536,720,212.81    601,075,969.52      2,917,310.52      2,935,546.55    1,143,649,039.40
                    项目               房屋建筑物        机器设备         办公设备         运输设备           合计
                              1．账面原值
                      （1）2018.12.31           700,849,370.15  1,193,599,128.89   25,064,154.87    10,099,406.92  1,929,612,060.83
                              （2）本期增加金额              66,483,602.67     40,031,883.30       996,774.04        462,292.06     107,974,552.07
                         —购置                              -      7,233,240.44       809,348.30        462,292.06       8,504,880.80
                         —在建工程转入            66,483,602.67     32,798,642.86       187,425.74                 -      99,469,671.27
                         —企业合并增加                      -                -                -                 -                 -
                         —其他                              -                -                -                 -                 -
                              （3）本期减少金额              19,201,773.08                -                -         470,582.87      19,672,355.95
                         —处置或报废                        -                -                -         470,582.87        470,582.87
                         —其他                    19,201,773.08                -                -                 -      19,201,773.08
                      （4）2019.9.30           748,131,199.74  1,233,631,012.19   26,060,928.91    10,091,116.11  2,017,914,256.95
                              2．累计折旧
                      （1）2018.12.31           150,664,644.63   584,703,176.31   21,407,793.86     6,708,364.04   763,483,978.84
                              （2）本期增加金额              14,207,257.53     60,227,567.88      1,021,678.98       1,761,661.94      77,218,166.33
                         —计提                    14,207,257.53     60,227,567.88      1,021,678.98       1,761,661.94      77,218,166.33
                         —其他                              -                -                -                 -                 -
                              （3）本期减少金额               3,881,020.64                -                -         447,053.73       4,328,074.37
                         —处置或报废                        -                -                -         447,053.73        447,053.73
                         —其他                     3,881,020.64                -                -                 -       3,881,020.64
                      （4）2019.9.30           160,990,881.52   644,930,744.19   22,429,472.84     8,022,972.25   836,374,070.80
                              3．减值准备
                      （1）2018.12.31           39,399,284.58    51,156,773.63     236,543.26      27,556.80    90,820,158.27
                              （2）本期增加金额                549,704.82        365,861.52                -                 -         915,566.34
                         —计提                      549,704.82        365,861.52                -                 -         915,566.34
                         —其他                              -                -                -                 -                 -
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                    项目               房屋建筑物        机器设备         办公设备         运输设备           合计
                              （3）本期减少金额                        -                -                -          10,091.14         10,091.14
                         —处置或报废                        -                -                -          10,091.14         10,091.14
                         —其他                              -                -                -                 -                 -
                      （4）2019.9.30            39,948,989.40    51,522,635.15     236,543.26      17,465.66    91,725,633.47
                              4．账面价值
                              （1）2019.9.30 账面价值       547,191,328.82    537,177,632.85      3,394,912.81       2,050,678.20   1,089,814,552.68
                              （2）2018.12.31 账面价值      510,785,440.94    557,739,178.95      3,419,817.75       3,363,486.08   1,075,307,923.72
    
    
    3、 暂时闲置的固定资产
    
    2019年9月30日
    
              项目         账面原值        累计折旧       减值准备      账面价值           备注
                   房屋建筑物       96,037,654.87    33,146,194.56   39,948,989.40   22,942,470.91  车间停产
                   机器设备        133,911,810.00    70,544,300.80   51,522,635.15   11,844,874.05  设备老旧，处于闲置
                   办公设备          1,819,223.82     1,009,116.55     236,543.26     573,564.01  闲置，评估减值
                   运输设备           826,483.54       458,393.51      17,465.66     350,624.37  闲置，评估减值
              合计       232,595,172.23   105,158,005.42   91,725,633.47   35,711,533.34
    
    
    2018年12月31日
    
              项目         账面原值        累计折旧       减值准备      账面价值           备注
                  房屋建筑物        95,431,593.21    32,859,809.06   39,399,284.58   23,172,499.57  车间停产
                  机器设备         133,450,512.62    68,570,297.63   51,156,773.63   13,723,441.36  设备老旧，处于闲置
                  办公设备           1,819,223.82      807,293.24     236,543.26     775,387.32  闲置，评估减值
                  运输设备           1,297,066.41      795,786.22      27,556.80     473,723.39  闲置，评估减值
              合计        231,998,396.06   103,033,186.15   90,820,158.27   38,145,051.64
    
    
    4、 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    2019年9月30日
    
    无。
    
    2018年12月31日
    
    无。5、 通过经营租赁租出的固定资产情况
    
    无。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    6、 2019年9月30日未办妥产权证书的固定资产情况
    
                             项目                              账面价值          未办妥产权证书的原因
                                                  平顶山三基                                               4,410,138.26  土地系租赁
                                                  许昌开炭                                                55,726,495.51  正在办理
                                                  许昌开炭新材                                            31,380,869.97  尚未竣工决算
                                                  河南开炭                                                 2,611,094.72  正在办理
    
    
    7、 固定资产清理
    
    无。8、 其他说明
    
    无。
    
    (十一) 在建工程
    
    1、 在建工程及工程物资
    
                             项目                              2019.9.30               2018.12.31
                                                  在建工程                                               525,630,458.67            194,737,642.18
                                                  工程物资                                                           -                        -
                             合计                                525,630,458.67            194,737,642.18
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2、 在建工程情况
    
                              项目                                       2019.9.30                                 2018.12.31
         账面余额        减值准备        账面价值         账面余额        减值准备        账面价值
                                                              新加工彩板更新改造                                             17,966,284.79                    17,966,284.79                                                -
                                                              研发楼项目                                                     32,838,178.56                    32,838,178.56      25,475,925.13                     25,475,925.13
                                                              职工宿舍                                                                                                  -      12,009,188.14                     12,009,188.14
                                                              30KT大规格超高功率石墨电极接头压型技术改造项目改              30,454,946.19                    30,454,946.19      30,048,213.66                     30,048,213.66
                                                              道路加宽改建                                                    8,840,480.27                     8,840,480.27       8,727,272.73                      8,727,272.73
                                                              烟气余热利用系统及脱销项目设备                                                                            -       4,430,172.41                      4,430,172.41
                                                              针状焦提质增量技改                                              8,101,814.62                     8,101,814.62       7,100,197.68                      7,100,197.68
                                                              40kt/a石墨电极（焙烧）项目（二期）                               6,995,092.16                     6,995,092.16       3,851,749.00                      3,851,749.00
                                                              48kt/a生电极制造系统及配料设施项目                              69,979,740.22                    69,979,740.22       8,398,183.94                      8,398,183.94
                                                              1万吨/年高强高密等静压石墨生产项目                                                                        -      50,610,073.21                     50,610,073.21
                                                             石墨制品液压机                                                                                           -        783,247.86                       783,247.86
                                                              多层网带输送机、链板提升机                                                                                -        129,310.34                       129,310.34
                                                              燃煤导热油炉电能替代工程                                                                                  -                                                -
                                                              煤焦油加氢                                                       235,849.05      235,849.05                 -        235,849.05      235,849.05                 -
                                                              洗油和混合蒽油深加工                                            1,169,451.59    1,169,451.59                 -       1,169,451.59    1,169,451.59                 -
                                                              4万吨/年萘法苯酐项目                                            1,432,175.32    1,432,175.32                 -       1,432,175.32    1,432,175.32                 -
                                                              6万吨/年延迟沥青焦项目                                        300,799,186.62                   300,799,186.62      36,778,335.25                     36,778,335.25
                                                              新厂区管网                                                      4,666,401.24                     4,666,401.24                                                -
                                                              接头&本体加工机床                                              2,564,328.87                     2,564,328.87                                                -
                                                              污水处理站更新改造                                              1,627,494.66                     1,627,494.66                                                -
                                                              炉窑及附属设备                                                   836,697.25                       836,697.25                                                -
                                                              VOC治理工程                                                    6,396,511.83                     6,396,511.83      6,395,772.83              -       6,395,772.83
                                                              30万吨/年煤焦油加工装置技改项目                                33,563,301.39                    33,563,301.39                                                -
                                    合计                               528,467,934.63    2,837,475.96     525,630,458.67     197,575,118.14    2,837,475.96     194,737,642.18
    
    
    财务报表附注 第52页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    3、 重要在建工程项目变动情况
    
                                                                  本期其                  工程累               利息资   其中：本   本期利
               项目名称        预算数       2017.12.31     本期增加金额    本期转入固    他减少     2018.12.31     计投入    工程进度   本化累   期利息资   息资本    资金来源
                                                    定资产金额     金额                    占预算               计金额   本化金额   化率(%)
                                                                                          比例(%)
                 压型技改项      10,000,000.00    6,580,940.22       743,208.00    7,324,148.22                        -              已完工                                  自有资金
                 目
                 30KT大规格
                 超高功率石
                 墨电极接头     149,760,300.00                  30,048,213.66                           30,048,213.66      20.06    在建中                                  自有资金
                 压型技术改
                 造项目改
                 职工宿舍        69,293,200.00                  12,009,188.14                           12,009,188.14      17.33    在建中                                  自有资金
                 道路加宽改      11,000,000.00                   8,727,272.73                            8,727,272.73      79.34    在建中                                  自有资金
                 建
                 研发楼项目      40,853,700.00                  25,475,925.13                           25,475,925.13      62.36    在建中                                  自有资金
                 针状焦提质       8,178,000.00    5,414,122.01     1,686,075.67                            7,100,197.68      86.82    在建中                                  自有资金
                 增量技改
                 40kt/a石墨电
                 极（焙烧）项   191,314,993.78   20,143,660.61    74,605,148.70   90,897,060.31              3,851,749.00      49.53    在建中                                  自筹+借款
                 目（二期）
                 48kt/a生电极
                 制造系统及      45,000,000.00                   8,398,183.94                            8,398,183.94      18.66    在建中                                  借款
                 配料设施项
                 目
    
    
    财务报表附注 第53页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                                                                  本期其                  工程累               利息资   其中：本   本期利
               项目名称        预算数       2017.12.31     本期增加金额    本期转入固    他减少     2018.12.31     计投入    工程进度   本化累   期利息资   息资本    资金来源
                                                    定资产金额     金额                    占预算               计金额   本化金额   化率(%)
                                                                                          比例(%)
                 1万吨/年高
                 强高密等静      80,555,400.00    2,502,378.68    48,107,694.53                           50,610,073.21      62.83    在建中                                  借款
                 压石墨生产
                 项目
                 6万吨/年延
                 迟沥青焦项     660,000,000.00     441,893.34    36,336,441.91                           36,778,335.25       5.57    在建中                                  自筹资金
                 目
                 VOC治理工       6,396,511.83                   6,395,772.83                            6,395,772.83      99.99    待调试                                  自筹资金
                 程
             合计                       35,082,994.86   252,533,125.24   98,221,208.53         -   189,394,911.57                              -          -
                                                                   本期其                    工程累              利息资   其中：本期  本期利
              项目名称        预算数        2018.12.31     本期增加金额    本期转入固    他减少      2019.9.30      计投入   工程进度   本化累   利息资本    息资本    资金来源
                                                     定资产金额     金额                    占预算              计金额    化金额    化率(%)
                                                                                            比例(%)
               30KT大规
               格超高功率
               石墨电极接    148,589,900.00     30,048,213.66       406,732.53                            30,454,946.19      20.50   在建中                                  自有资金
               头压型技术
               改造项目改
               职工宿舍       40,853,700.00     12,009,188.14    12,910,484.26   24,919,672.40                        -      61.00   已完工                                  自有资金
               道路加宽改     11,000,000.00     8,727,272.73       113,207.54                             8,840,480.27      80.37   在建中                                  自有资金
               建
               研发楼项目     40,853,700.00     25,475,925.13     7,362,253.43                            32,838,178.56      80.38   在建中                                  自有资金
               新加工彩板      6,103,389.32                    17,966,284.79                            17,966,284.79     294.37   在建中                                  自有资金
               更新改造
    
    
    财务报表附注 第54页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                                                                   本期其                    工程累              利息资   其中：本期  本期利
              项目名称        预算数        2018.12.31     本期增加金额    本期转入固    他减少      2019.9.30      计投入   工程进度   本化累   利息资本    息资本    资金来源
                                                     定资产金额     金额                    占预算              计金额    化金额    化率(%)
                                                                                            比例(%)
               新厂区管网     28,305,680.70                     4,666,401.24                             4,666,401.24      16.49   在建中                                  自有资金
               接头&本体      3,865,406.49                     2,564,328.87                             2,564,328.87      66.34   在建中                                  自有资金
               加工机床
               污水处理站      2,534,362.54                     1,627,494.66                             1,627,494.66      64.22   在建中                                  自有资金
               更新改造
               针状焦提质      8,178,000.00      7,100,197.68     1,001,616.94                             8,101,814.62      99.07   在建中                                  自有资金
               增量技改
               40kt/a石墨
               电极（焙烧）   34,450,000.00     3,851,749.00     3,143,343.16                             6,995,092.16      20.31   在建中                                  借款
               项目（二期）
               48kt/a生电
               极制造系统    173,990,000.00      8,398,183.94    61,581,556.28                            69,979,740.22      40.22   在建中                                  借款
               及配料设施
               项目
               1万吨/年高
               强高密等静     80,555,400.00     50,610,073.21    22,119,323.59   72,729,396.80                        -      90.28   已完工                                  借款
               压石墨生产
               项目
               6万吨/年延
               迟沥青焦项    660,000,000.00     36,778,335.25   264,020,851.37                           300,799,186.62      45.58   在建中                                  自筹资金
               目
               30万吨/年
               煤焦油加工     58,000,000.00                    33,563,301.39                            33,563,301.39      57.87   在建中                                  借款
               装置技改项
               目
               VOC治理        6,396,511.83     6,395,772.83          739.00                             6,396,511.83     100.00   待调试                                  自筹资金
               工程
            合计                       189,394,911.57   433,047,919.05   97,649,069.20         -   524,793,761.42                             -           -
    
    
    财务报表附注 第55页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    说明：上述2019年新增新加工彩板更新改造项目，为在原有资产上进行更新
    
    改造，故对其更新改造部分预算为 6,103,389.32 元，原固定资产金额为
    
    15,213,991.21元，将其扣除后累计发生额占预算84.2%。4、 本报告期计提在建工程减值准备情况
    
                          项目                               计提金额                    计提原因
       2019年1-9月         2018年度
                                          煤焦油加氢                                   235,849.05          235,849.05    工期长时间停滞
                                          洗油和混合蒽油深加工                       1,169,451.59        1,169,451.59    工期长时间停滞
                                          4万吨/年萘法苯酐项目                        1,432,175.32        1,432,175.32    工期长时间停滞
                          合计                       2,837,475.96        2,837,475.96
    
    
    5、 工程物资
    
    无。6、 其他说明
    
    无。
    
    (十二) 无形资产
    
    1、 无形资产情况
    
                      项目                  土地使用权     非专利技术     应用软件          合计
                                    1．账面原值
                              （1）2017.12.31                 168,177,372.40   9,932,917.50   5,251,990.25   183,362,280.15
                                    （2）本期增加金额                  33,409,371.85              -     448,054.78     33,857,426.63
                               —购置                        33,409,371.85              -     448,054.78     33,857,426.63
                               —内部研发                               -                            -                -
                               —企业合并增加                           -                            -                -
                               —其他                                   -                            -                -
                                    （3）本期减少金额                             -              -              -                -
                               —处置                                                                                -
                               —失效且终止确认的部分                                                                -
                               —其他                                                                                -
                              （4）2018.12.31                 201,586,744.25   9,932,917.50   5,700,045.03   217,219,706.78
                                    2．累计摊销
                              （1）2017.12.31                 22,184,946.55   9,932,917.50   2,719,502.88    34,837,366.93
                                    （2）本期增加金额                   3,748,498.89              -     479,261.22      4,227,760.11
                               —计提                         3,748,498.89              -     479,261.22      4,227,760.11
                               —其他                                                                                -
                                    （3）本期减少金额                             -              -              -                -
                               —处置                                                                                -
                               —失效且终止确认的部分                                                                -
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                      项目                  土地使用权     非专利技术     应用软件          合计
                               —其他                                                                                -
                              （4）2018.12.31                 25,933,445.44   9,932,917.50   3,198,764.10    39,065,127.04
                                    3．减值准备
                              （1）2017.12.31                                                               -
                                    （2）本期增加金额                             -              -              -                -
                               —计提                                                                                -
                               —其他                                                                                -
                                    （3）本期减少金额                             -              -              -                -
                               —处置                                                                                -
                               —失效且终止确认的部分                                                                -
                               —其他                                                                                -
                              （4）2018.12.31                          -           -           -             -
                                    4．账面价值
                                    （1）2018.12.31 账面价值           175,653,298.81              -    2,501,280.93    178,154,579.74
                                    （2）2017.12.31 账面价值           145,992,425.85              -    2,532,487.37    148,524,913.22
                      项目                  土地使用权     非专利技术     应用软件          合计
                                    1．账面原值
                              （1）2018.12.31                 201,586,744.25   9,932,917.50   5,700,045.03   217,219,706.78
                                    （2）本期增加金额                             -              -              -                -
                               —购置                                   -              -              -                -
                               —内部研发                               -              -              -                -
                               —企业合并增加                           -              -              -                -
                               —其他                                   -              -              -                -
                                    （3）本期减少金额                             -              -              -                -
                               —处置                                                                                -
                               —失效且终止确认的部分                                                                -
                               —其他                                                                                -
                              （4）2019.9.30                 201,586,744.25   9,932,917.50   5,700,045.03   217,219,706.78
                                    2．累计摊销
                              （1）2018.12.31                 25,933,445.44   9,932,917.50   3,198,764.10    39,065,127.04
                                    （2）本期增加金额                   3,175,280.55              -     395,421.57      3,570,702.12
                               —计提                         3,175,280.55              -     395,421.57      3,570,702.12
                               —其他                                                                                -
                                    （3）本期减少金额                             -              -              -                -
                               —处置                                                                                -
                               —失效且终止确认的部分                                                                -
                               —其他                                                                                -
                              （4）2019.9.30                  29,108,725.99   9,932,917.50   3,594,185.67    42,635,829.16
                                    3．减值准备
                              （1）2018.12.31                                                               -
                                    （2）本期增加金额                             -              -              -                -
                               —计提                                                                                -
                               —其他                                                                                -
                                    （3）本期减少金额                             -              -              -                -
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                      项目                  土地使用权     非专利技术     应用软件          合计
                               —处置                                                                                -
                               —失效且终止确认的部分                                                                -
                               —其他                                                                                -
                              （4）2019.9.30                           -           -           -             -
                                    4．账面价值
                                    （1）2019.9.30 账面价值            172,478,018.26              -    2,105,859.36    174,583,877.62
                                    （2）2018.12.31 账面价值           175,653,298.81              -    2,501,280.93    178,154,579.74
    
    
    2、 使用寿命不确定的知识产权
    
    无。3、 具有重要影响的单项知识产权
    
    无。4、 所有权或使用权受到限制的知识产权
    
    无。5、 2019年9月30日未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    无。6、 其他说明
    
    无。
    
    (十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
    
    1、 未经抵销的递延所得税资产
    
               项目                  2019.9.30                       2018.12.31
     可抵扣暂时性差异    递延所得税资产    可抵扣暂时性差异   递延所得税资产
                         资产减值准备             187,075,574.13      38,396,981.27        134,587,974.84     23,768,185.46
                         信用减值损失              50,061,960.40      10,390,117.11
                         内部交易未实现利润       173,658,435.96      28,428,790.57        141,018,488.21     21,650,326.57
                         可抵扣亏损                 2,477,063.18        619,265.80                    -                -
                         职工薪酬                   4,128,906.51        709,620.65          5,802,470.90       943,198.17
                         预计负债及其他            50,000,000.00       7,500,000.00         54,543,989.79      8,216,128.52
                 合计              467,401,940.18      86,044,775.40        335,952,923.74     54,577,838.72
    
    
    2、 未经抵销的递延所得税负债
    
    无。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    无。4、 未确认递延所得税资产明细
    
                               项目                               2019.9.30              2018.12.31
                                                     可抵扣暂时性差异                                              915,566.34         107,472,000.52
                                                     可抵扣亏损                                                 225,381,356.72         140,535,303.38
                               合计                                 226,296,923.06         248,007,303.90
    
    
    5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
                          年份                        2019.9.30             2018.12.31          备注
                                          2018年                                          9,108,942.35          9,108,942.35
                                          2019年                                                    -                    -
                                          2020年                                         39,611,578.75         39,611,578.75
                                          2021年                                         30,285,432.23         30,285,432.23
                                          2022年                                         28,440,713.91         28,440,713.91
                                          2023年                                         33,088,636.14         33,088,636.14
                                          2024年                                         84,846,053.34                    -
                          合计                         225,381,356.72        140,535,303.38
    
    
    6、 其他说明
    
    无。
    
    (十四) 其他非流动资产
    
                               项目                               2019.9.30              2018.12.31
                                                     预付工程、设备款                                            97,711,035.02          61,441,783.84
                                                     委托贷款                                                                        150,000,000.00
                               合计                                  97,711,035.02         211,441,783.84
    
    
    (十五) 短期借款
    
    1、 短期借款分类
    
                               项目                               2019.9.30              2018.12.31
                                                     质押借款                                                              -                    -
                                                     抵押或担保借款                                             237,000,000.00         596,000,000.00
                                                     保证借款                                                              -                    -
                                                     信用借款                                                    70,000,000.00          80,500,000.00
                               合计                                 307,000,000.00         676,500,000.00
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    短期借款分类的说明：
    
    （1）2019年1月15日，公司与中国农业银行股份有限公司开封金明支行签
    
    订担保借款合同，借款期限为2019年1月15日至2020年1月14日，借款金
    
    额为4,000.00万元，该借款由中国平煤神马能源化工集团有限责任公司提供担
    
    保，担保合同编号为41100520160012496；
    
    （2）2019年1月29日，公司与交通银行股份有限公司开封分行签订担保借
    
    款合同，借款期限为2019年1月30日至2020年1月30日，借款金额为
    
    10,000.00万元，该借款由中国平煤神马能源化工集团有限责任公司提供担保，
    
    担保合同编号为C190124GR5829424；
    
    （3）2019年6月4日，公司与中国光大银行郑州分行签订借款合同，借款期
    
    限为2019年6月5日至2020年6月4日，借款金额为7,000.00万元，借款合
    
    同编号为光郑郑汴支DK2019010；
    
    （4）2019年2月22日，河南开炭与中国建设银行股份有限公司平顶山平东
    
    支行签订担保借款合同，借款期限为2019年2月20日至2020年2月19日，
    
    借款金额为2,500.00万元，该借款由中国平煤神马能源化工集团有限责任公司
    
    提供担保，担保合同编号为HTC410720000YBDB201900002；
    
    （5）2019年2月27日，河南开炭与中国建设银行股份有限公司平顶山平东
    
    支行签订担保借款合同，借款期限为2019年2月27日至2020年2月26日，
    
    借款金额为2,500.00万元，该借款由中国平煤神马能源化工集团有限责任公司
    
    提供担保，担保合同编号为HTC410720000YBDB201900003；
    
    （6）2019年3月28日，河南开炭与中国建设银行股份有限公司平顶山平东
    
    支行签订担保借款合同，借款期限为2019年3月28日至2020年3月27日，
    
    借款金额为1,000.00万元，该借款由中国平煤神马能源化工集团有限责任公司
    
    提供担保，担保合同编号为HTC410720000YBDB201900004；
    
    （7）2019年4月30日，河南开炭与中国建设银行股份有限公司平顶山平东
    
    支行签订担保借款合同，借款期限为2019年4月30日至2020年4月29日，
    
    借款金额为1,700.00万元，该借款由中国平煤神马能源化工集团有限责任公司
    
    提供担保，担保合同编号为HTC410720000YBDB201900006；
    
    （8）2019年6月11日，河南开炭与中国建设银行股份有限公司平顶山平东
    
    支行签订担保借款合同，借款期限为2019年6月11日至2020年6月10日，
    
    借款金额为1,000.00万元，该借款由中国平煤神马能源化工集团有限责任公司
    
    提供担保，担保合同编号为HTC410720000YBDB201900011；
    
    （9）2019年8月14日，河南开炭与中国建设银行股份有限公司平顶山平东
    
    支行签订担保借款合同，借款期限为2019年8月14日至2020年8月13日，
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    借款金额为1,000.00万元，该借款由中国平煤神马能源化工集团有限责任公司
    
    提供担保，担保合同编号为HTC410720000YBDB201900015；
    
    注：（1）-（2）所述事项，由公司以价值587,112,324.41元的机器设备、价值
    
    420,447,850.21元的存货、价值250,054,364.48的应收账款及价值40,913,700.89
    
    元的无形资产提供反担保，该项反担保于2019年3月28日解除。2、 已逾期未偿还的短期借款
    
    无。3、 其他说明
    
    无。
    
    (十六) 应付票据
    
                               种类                               2019.9.30              2018.12.31
                                                     银行承兑汇票                                               390,997,930.24         321,190,984.21
                                                     商业承兑汇票                                                          -                    -
                               合计                                 390,997,930.24         321,190,984.21
    
    
    (十七) 应付账款
    
    1、 应付账款列示
    
                               项目                               2019.9.30              2018.12.31
                                                     货款                                                       157,350,707.29         175,213,430.42
                                                     工程设备款                                                 136,989,858.21         103,891,012.68
                                                     其他服务采购款                                              15,566,957.42          28,229,192.06
                               合计                                 309,907,522.92         307,333,635.16
    
    
    2、 账龄超过一年的重要应付账款
    
    2019年9月30日
    
                               项目                               期末余额         未偿还或结转的原因
                                                     CNGraphiteTechnicalLtd                                       1,135,304.26  代理费，尚未结算
                                                     河南华林建设有限公司                                         1,974,027.57  工程款，结算周期长
                                                     平煤神马建工集团有限公司                                     6,539,281.83  工程款，结算周期长
                                                     郑州东方窑业工程有限公司                                     1,397,767.72  工程款，结算周期长
                                                     中国平煤神马能源化工集团有限责任公司                        44,386,786.62  电费，尚未结算
                               合计                                  55,433,168.00
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2018年12月31日
    
                               项目                               期末余额         未偿还或结转的原因
                                                     平煤神马建工集团有限公司                                     8,653,369.54  工程款，结算周期长
                                                     CNGraphiteTechnicalLtd                                       1,086,327.08  未结算
                                                     平顶山市博盛物资贸易有限公司                                 1,070,365.91  未结算
                                                     中国平煤神马能源化工集团有限责任公司                        51,250,254.87  未结算
                                                     河南安泰电力工程有限公司                                     1,281,000.00  工程款，结算周期长
                               合计                                  63,341,317.40
    
    
    (十八) 预收款项
    
    1、 预收款项列示
    
                               项目                               2019.9.30              2018.12.31
                                                     货款                                                        13,518,948.23          68,299,338.73
                               合计                                  13,518,948.23          68,299,338.73
    
    
    2、 账龄超过一年的重要预收款项
    
    2019年9月30日
    
    无。
    
    2018年12月31日
    
    无。3、 建造合同形成的已结算未完工项目情况
    
    无。4、 其他说明
    
    无。
    
    (十九) 应付职工薪酬
    
    1、 应付职工薪酬列示
    
                    项目                2017.12.31        本期增加         本期减少        2018.12.31
                               短期薪酬                       10,873,701.85    143,952,275.14    127,029,389.88     27,796,587.11
                               离职后福利-设定提存计划           335,493.42     14,139,801.60     12,898,945.26      1,576,349.76
                               辞退福利                                                                                    -
                    合计                11,209,195.27    158,092,076.74    139,928,335.14     29,372,936.87
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                      项目                 2018.12.31       本期增加        本期减少        2019.9.30
                                  短期薪酬                         27,796,587.11   101,574,121.48   114,982,944.94     14,387,763.65
                                  离职后福利-设定提存计划           1,576,349.76    12,251,033.15    13,560,138.49        267,244.42
                                  辞退福利                                           254,179.15       254,179.15                -
                      合计                29,372,936.87   114,079,333.78   128,797,262.58     14,655,008.07
    
    
    2、 短期薪酬列示
    
                      项目                 2017.12.31       本期增加        本期减少        2018.12.31
                                  （1）工资、奖金、津贴和补贴       8,216,426.58   115,665,764.20   101,587,855.42     22,294,335.36
                                  （2）职工福利费                             -    14,740,953.30    14,740,953.30                -
                                  （3）社会保险费                    133,183.82     5,340,440.30     4,868,066.13       605,557.99
                                 其中：医疗保险费                  113,375.91     4,149,132.68     3,751,816.49       510,692.10
                           工伤保险费                   12,728.34       541,490.79       510,923.87        43,295.26
                           生育保险费                    7,079.57       649,816.83       605,325.77        51,570.63
                                  （4）住房公积金                      9,886.00     4,949,413.94     3,494,736.34      1,464,563.60
                                  （5）工会经费和职工教育经费       2,514,205.45     3,255,703.40     2,337,778.69      3,432,130.16
                                  （6）短期带薪缺勤                           -               -               -                -
                                  （7）短期利润分享计划                       -               -               -                -
                      合计                10,873,701.85   143,952,275.14   127,029,389.88     27,796,587.11
                      项目                 2018.12.31       本期增加        本期减少        2019.9.30
                                  （1）工资、奖金、津贴和补贴      22,294,335.36    79,991,735.03    92,725,048.76      9,561,021.63
                                  （2）职工福利费                             -     6,806,004.29     6,806,004.29                -
                                  （3）社会保险费                    605,557.99     6,156,180.19     6,640,806.40       120,931.78
                                 其中：医疗保险费                  510,692.10     5,005,547.98     5,413,315.17       102,924.91
                           工伤保险费                   43,295.26       662,905.38       695,557.76        10,642.88
                           生育保险费                   51,570.63       487,726.83       531,933.47         7,363.99
                                  （4）住房公积金                   1,464,563.60     5,567,127.40     7,005,454.08        26,236.92
                                  （5）工会经费和职工教育经费       3,432,130.16     3,053,074.57     1,805,631.41      4,679,573.32
                                  （6）短期带薪缺勤                           -               -               -                -
                                  （7）短期利润分享计划                       -               -               -                -
                      合计                27,796,587.11   101,574,121.48   114,982,944.94     14,387,763.65
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    3、 设定提存计划列示
    
                  项目              2017.12.31         本期增加          本期减少         2018.12.31
                          基本养老保险                  326,843.79      13,710,564.05      12,506,502.67       1,530,905.17
                          失业保险费                      8,649.63         429,237.55         392,442.59          45,444.59
                  合计                 335,493.42      14,139,801.60      12,898,945.26       1,576,349.76
                  项目              2018.12.31         本期增加          本期减少          2019.9.30
                          基本养老保险                 1,530,905.17      11,821,491.07      13,093,630.69         258,765.55
                          失业保险费                     45,444.59         429,542.08         466,507.80           8,478.87
                  合计                1,576,349.76      12,251,033.15      13,560,138.49         267,244.42
    
    
    4、 其他说明
    
    无。
    
    (二十) 应交税费
    
                                   税费项目                              2019.9.30            2018.12.31
                                                          企业所得税                                                   56,423,611.20        86,377,952.91
                                                          增值税                                                       23,744,079.67        66,564,583.27
                                                          城市维护建设税                                                1,907,174.32         4,444,371.02
                                                          教育费附加                                                    1,362,267.33         3,175,017.51
                                                          土地使用税                                                    1,035,685.27         1,033,329.86
                                                          房产税                                                        1,072,156.44           948,329.56
                                                          印花税                                                         332,233.39           199,942.60
                                                          个人所得税                                                      61,077.34           199,219.24
                                                          其他税                                                                  -            12,054.22
                                 合计                                  85,938,284.96       162,954,800.19
    
    
    (二十一)其他应付款
    
                                 项目                                2019.9.30            2018.12.31
                                                          应付利息                                                                -           904,477.78
                                                          应付股利                                                     31,056,537.12        67,058,557.12
                                                          其他应付款                                                  203,716,147.16       175,985,509.99
                                 合计                                 234,772,684.28       243,948,544.89
    
    
    1、 应付利息
    
                                 项目                                2019.9.30            2018.12.31
                                                         分期付息到期还本的长期借款利息                                           -          138,541.67
                                                         企业债券利息                                                             -                  -
                                                         短期借款应付利息                                                         -          765,936.11
                                 合计                                             -          904,477.78
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    重要的已逾期未支付的利息情况：
    
    2019年9月30日
    
    无。
    
    2018年12月31日
    
    无。2、 应付股利
    
                              项目                              2019.9.30               2018.12.31
                                                   普通股股利                                                 31,056,537.12           67,058,557.12
                              合计                                 31,056,537.12           67,058,557.12
    
    
    3、 其他应付款
    
    （1）按款项性质列示其他应付款
    
                              项目                              2019.9.30               2018.12.31
                                                   押金保证金                                                 9,242,366.56            7,755,185.51
                                                   员工报销款                                                   169,772.69              146,394.87
                                                   非金融机构借款                                           159,668,970.98          161,909,912.62
                                                   代收待付款                                                   815,117.89            2,471,659.63
                                                   其他往来                                                   33,819,919.04            3,702,357.36
                              合计                                203,716,147.16          175,985,509.99
    
    
    （2）账龄超过一年的重要其他应付款
    
    2019年9月30日
    
                              项目                              期末余额          未偿还或结转的原因
                                                   中钢集团鞍山热能研究院有限公司                           153,937,915.03  借款及利息，尚未偿还
                              合计                                153,937,915.03
    
    
    2018年12月31日
    
                              项目                              期末余额          未偿还或结转的原因
                                                   中钢集团鞍山热能研究院有限公司                            115,228,302.61  借款及利息，尚未偿还
                                                   中国平煤神马能源化工集团有限责任公司                       3,736,360.60  担保费，尚未结算
                              合计                                118,964,663.21
    
    
    (二十二)一年内到期的非流动负债
    
                              项目                              2019.9.30               2018.12.31
                                                   一年内到期的长期借款                                                 -          250,000,000.00
                                                   一年内到期的应付债券                                                 -                      -
                                                   一年内到期的长期应付款                                               -                      -
                              合计                                            -          250,000,000.00
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (二十三)长期借款
    
    长期借款分类：
    
                              项目                              2019.9.30               2018.12.31
                                                   质押借款                                                             -                      -
                                                   抵押或担保借款                                           400,000,000.00                      -
                                                   保证借款                                                             -                      -
                                                   信用借款                                                             -                      -
                              合计                                400,000,000.00                      -
    
    
    长期借款分类的说明：
    
    2019年3月28日，公司与中国进出口银行河南省分行签订担保借款合同，借款金
    
    额40,000.00万元，借款期限为2019年3月28日至2021年3月27日，该借款由中
    
    国平煤神马能源化工集团有限责任公司提供担保，担保合同编号为
    
    2280001022019110926BZ01。
    
    (二十四)预计负债
    
                          项目                       2019.9.30           2018.12.31         形成原因
                                          未决诉讼                                     50,000,000.00       50,000,000.00  见说明
                          合计                         50,000,000.00       50,000,000.00
    
    
    说明：详见附注“十、承诺及或有事项”之“（二）或有事项”。
    
    (二十五)实收资本
    
    单位：万元
    
                   股东名称             2017.12.31       本年增加  本年减少       2018.12.31
        金额      比例%                            金额       比例%
                               中国平煤神马能源化工集团     29,986.694    51.319                          29,986.694     51.319
                               有限责任公司
                               开封市建设投资有限公司       12,660.000    21.666                          12,660.000     21.666
                               平顶山金鼎煤化科技有限公      5,545.504     9.490                           5,545.504      9.490
                               司
                               河南投资集团有限公司          5,000.000     8.557                           5,000.000      8.557
                               安阳钢铁集团有限责任公司      2,000.000     3.423                           2,000.000      3.423
                               贵阳铝镁资产管理有限公司      1,000.000     1.711                           1,000.000      1.711
                               开封市三基信息咨询合伙企       850.000     1.455      240.00                1,090.000      1.865
                               业（有限合伙）
                               中冶天工建设有限公司           240.000     0.411                 240.00            -         -
                               陈文来                         166.000     0.284                            166.000      0.284
                               万建民                         166.000     0.284                            166.000      0.284
                               李修东                         128.000     0.219                            128.000      0.219
                               叶保卫                         128.000     0.219                            128.000      0.219
                               郑建华                         128.000     0.219                            128.000      0.219
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                   股东名称             2017.12.31       本年增加  本年减少       2018.12.31
        金额      比例%                            金额       比例%
                               别文三                         128.000     0.219                            128.000      0.219
                               冯俊杰                         128.000     0.219                            128.000      0.219
                               张宝平                         128.000     0.219                            128.000      0.219
                               宗超                             50.000     0.086                             50.000      0.086
                    合计              58,432.198   100.000    240.0000    240.0000    58,432.198    100.000
                     股东名称                2018.12.31       本年增加   本年减少       2019.9.30
         金额       比例%                                 金额      比例%
                                           中国平煤神马能源化工集团有限责任公司      29,986.694     51.319    3,702.504     33,689.198
                                           开封市建设投资有限公司                    12,660.000     21.666                  12,660.00
                                           平顶山金鼎煤化科技有限公司                 5,545.504      9.490                  5,545.504
                                           河南投资集团有限公司                       5,000.000      8.557                   5,000.00
                                           安阳钢铁集团有限责任公司                   2,000.000      3.423     1,700.00       3,700.00
                                           贵阳铝镁资产管理有限公司                   1,000.000       1.711                   1,000.00
                                           开封市三基信息咨询合伙企业（有限合伙）     1,090.000      1.865       43.00       1,133.00
                                           陈文来                                       166.000      0.284                    166.00
                                           万建民                                       166.000      0.284       30.00        196.00
                                           李修东                                       128.000      0.219                    128.00
                                           叶保卫                                       128.000      0.219                    128.00
                                           郑建华                                       128.000      0.219                    128.00
                                           别文三                                       128.000      0.219                    128.00
                                           冯俊杰                                       128.000      0.219                    128.00
                                           张宝平                                       128.000      0.219                    128.00
                                           宗超                                          50.000      0.086       70.00        120.00
                                           河南易成新能源股份有限公司                                       58,432.198                  58,432.198   100.000
                          合计                      58,432.198    100.000   63,977.702     63,977.702    58,432.198   100.000
    
    
    (二十六)资本公积
    
                  项目              2017.12.31         本期增加          本期减少         2018.12.31
                          资本溢价（股本溢价）        87,695,176.80                         9,800,000.00      77,895,176.80
                          其他资本公积                                                                                -
                  合计               87,695,176.80                 -       9,800,000.00      77,895,176.80
                  项目              2018.12.31         本期增加          本期减少          2019.9.30
                          资本溢价（股本溢价）        77,895,176.80                        16,385,854.09      61,509,322.71
                          其他资本公积                                                                                -
                  合计               77,895,176.80                 -      16,385,854.09      61,509,322.71
    
    
    注：2018年及2019年1-9月资本公积减少系同一控制下企业合并所致。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (二十七)专项储备
    
                 项目             2017.12.31          本期增加          本期减少          2018.12.31
                        安全生产费                 2,879,762.51       23,193,134.43       19,345,761.44        6,727,135.50
                 合计               2,879,762.51       23,193,134.43       19,345,761.44        6,727,135.50
                 项目             2018.12.31          本期增加          本期减少          2019.9.30
                        安全生产费                 6,727,135.50       10,244,776.01        9,641,850.11        7,330,061.40
                 合计               6,727,135.50       10,244,776.01        9,641,850.11        7,330,061.40
    
    
    (二十八)盈余公积
    
                项目             2017.12.31          本期增加           本期减少          2018.12.31
                       法定盈余公积              52,378,787.51      164,717,820.89                         217,096,608.40
                       任意盈余公积                                                                                -
                合计              52,378,787.51      164,717,820.89                  -      217,096,608.40
                项目             2018.12.31          本期增加           本期减少           2019.9.30
                       法定盈余公积             217,096,608.40                          60,316,197.91      156,780,410.49
                       任意盈余公积                                                                                -
                合计             217,096,608.40                  -       60,316,197.91      156,780,410.49
    
    
    (二十九)未分配利润
    
                                 项目                             2019年1-9月            2018年度
                                                         调整前上期末未分配利润                                    1,694,322,047.32        201,755,653.58
                                                         调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）                                       -44,268,173.06
                                                         调整后年初未分配利润                                      1,694,322,047.32        157,487,480.52
                                                         加：本期归属于母公司所有者的净利润                         977,685,359.55      2,022,939,177.69
                                                         减：提取法定盈余公积                                                            164,717,820.89
                                                     提取任意盈余公积
                                                     提取一般风险准备
                                                     应付普通股股利                                                              321,386,790.00
                                                     转作股本的普通股股利
                                                     其他
                                                         期末未分配利润                                            2,672,007,406.87      1,694,322,047.32
    
    
    调整年初未分配利润明细：
    
                                 项目                           影响年初未分配利润
        2019年1-9月           2018年度
                                                          由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整
                                                          会计政策变更
                                                          重大会计差错更正
                                                          同一控制导致的合并范围变更                                                      -44,268,173.06
                                                          其他调整
                                 合计                                            -       -44,268,173.06
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (三十) 营业收入和营业成本
    
                项目                     2019年1-9月                            2018年度
           收入               成本               收入              成本
                       主营业务               2,325,698,094.67      738,531,601.50     4,241,241,702.03    1,141,495,551.57
                       其他业务                612,110,096.31      602,573,844.64      104,112,916.33      67,646,036.38
                合计            2,937,808,190.98     1,341,105,446.14     4,345,354,618.36    1,209,141,587.95
    
    
    (三十一)税金及附加
    
                                项目                             2019年1-9月             2018年度
                                                      城市维护建设税                                              13,604,758.38          32,964,089.02
                                                      教育费附加                                                   9,741,759.71          23,672,939.60
                                                      土地使用税                                                   4,860,967.98           6,456,669.04
                                                      房产税                                                       3,642,523.30           4,442,154.74
                                                      耕地占用税                                                             -           2,200,011.00
                                                      印花税                                                       1,893,801.00           2,432,481.59
                                                      水资源税及环境保护税                                           436,991.31            668,580.54
                                                      车船使用税                                                       4,235.00              5,306.57
                                合计                                 34,185,036.68          72,842,232.10
    
    
    (三十二)销售费用
    
                                项目                             2019年1-9月             2018年度
                                                      销售服务费                                                  81,847,373.09          60,341,746.69
                                                      运输装卸费                                                  33,510,366.25          31,788,886.88
                                                      职工薪酬                                                     4,322,384.89           6,333,315.25
                                                      差旅费                                                         587,388.83            723,644.49
                                                      材料及低值易耗品                                               168,467.64            185,001.60
                                                      广告费                                                         136,000.00            194,671.70
                                                      办公费                                                          77,332.76            243,573.22
                                                      会议费                                                          32,807.97             46,178.42
                                                      折旧费                                                           4,513.77             92,517.24
                                                      其他                                                           327,183.23            197,699.58
                                合计                                121,013,818.43         100,147,235.07
    
    
    (三十三)管理费用
    
                                 项目                              2019年1-9月           2018年度
                                                          职工薪酬                                                     30,773,050.92        46,686,385.19
                                                          材料及低值易耗品                                              8,253,565.97        10,724,321.26
                                                          折旧摊销费                                                    6,395,660.06        11,279,505.02
                                                          办公费                                                        5,169,141.48        20,610,841.14
                                                          差旅费                                                        2,175,131.25         2,534,493.32
                                                          咨询及审计费                                                  1,568,683.41         4,926,419.87
                                                          业务招待费                                                    1,361,638.64         2,299,078.37
                                                          运输费                                                         890,557.27         1,631,729.79
                                                          会议费                                                          27,237.96           105,595.36
                                                          其他                                                         22,823,923.09        12,488,477.18
                                 合计                                  79,438,590.05       113,286,846.50
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (三十四)研发费用
    
                                     项目                               2019年1-9月       2018年度
                                                                 2017JS005沉降罐两开一备系统的技术改造                                               510,279.94
                                                                 2017JS006气相色谱分析系统的技术升级                                                 112,062.31
                                                                 2017JS007新指标洗油的研发应用                                                       275,116.44
                                                                 2018JS001优质接头焦的开发定制                                                     4,285,851.19
                                                                 2018JS002大颗粒针状焦的研究                                                       6,914,069.97
                                                                 2018JS003中低温煤焦油沥青的开发与应用                                             1,228,648.28
                                                                 2018JS004不同产地沥青的合理使用                                                   7,975,623.80
                                                                 2018JS005负极材料用沥青焦的研制                                                   1,215,988.75
                                                                 013\2019JS001原料开发及均质技术的研究                              5,067,392.45
                                                                 014\2019JS002优质精制沥青的研究大颗粒针状焦的研究                  2,212,221.26
                                                                 015\2019JS003特种结构焦炭的研制                                    2,239,954.22
                                                                 016\2019JS004低CTE焦的研制                                        3,350,228.93
                                                                 017\2019JS005超高功率电极用接头焦的开发                            5,038,792.80
                                                                 018\2019JS006针状焦大块焦的研制                                    5,756,847.77
                                                                 电极生产工艺研究                                                    110,254.12       522,310.50
                                                                 多晶硅熔炼特种石墨坩埚开发与研制                                                  1,058,864.87
                                                                 选择性激光烧结成型工艺制备石墨材料                                  268,764.10       899,879.66
                                                                 储能用炭材料的研究与开发                                            174,105.94       712,165.19
                                                                 超高功率石墨电极均质性研究                                            4,000.00         6,127.07
                                                                 新型高铁碳/金属复合导电滑板的研究与开发                                             918,800.18
                                                                 超细结构各向同性石墨的研究与开发                                    679,020.21       941,416.36
                                                                 超大容量深炉膛电弧炉用石墨电极的开发与应用                                        2,414,437.44
                                                                 车底炉用新型烧筐、烧罐的设计与制作                                                  971,948.02
                                                                 废酸资源化利用及过程余热高效回收关键技术研发及产业化应用          1,852,716.86      4,588,601.77
                                                                 超高功率石墨电极浸渍沥青研究与应用                                                3,239,785.74
                                                                 超高功率石墨电极高压浸渍技术研究与开发                                            4,703,123.13
                                                                 固化保温料石墨化炉的开发与研制                                      735,404.09      2,171,907.66
                                                                 10000吨电极生制品产能提升关键技术研究与应用                                       4,146,333.96
                                                                 特制LF炉超高功率石墨电极开发                                      1,579,634.73      8,845,084.52
                                                                 国产煤系焦大规格超高功率石墨电极接头的研制                          113,818.64      2,799,773.25
                                                                 新型∮375mm超高功率石墨接头的研制                                                2,072,757.33
                                                                 高气胀性针状焦应用技术研究                                                        3,041,879.95
                                                                 开炭新材改质沥青在大规格超高功率电极和接头的应用研究                             13,517,484.65
                                                                 三菱针状焦应用技术研究                                                           12,381,782.63
                                                                 新型超高功率石墨电极接头生产工艺研发                                              4,853,347.99
                                                                 稀土电解槽石墨阳极板开发                                                            860,845.81
                                                                 新型活性焦脱硫工艺开发                                              670,225.93       439,523.98
                                                                 新型Consteel  电弧炉用Ф650mmUHP石墨电极的研发                     867,193.37       229,358.30
                                                                 超导耐热不透性石墨材料研究与开发                                    251,556.66      3,368,146.52
                                                                 民用峰平谷电蓄热炉的开发                                            349,285.24       138,646.63
                                                                 Ф700mm超高功率石墨电极一烧品上端鼓包现象的研究                                   9,665,473.44
                                                                 石墨化保温料技术条件优化                                                          5,201,612.17
                                                                 车底式炉二烧吹扫工艺研究与应用                                                    6,700,615.01
                                                                 粉料用量对超高功率石墨电极性能影响研究                                            2,482,654.02
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                                     项目                               2019年1-9月       2018年度
                                                                 加工机床除尘系统自动化设计与制造                                    649,465.40
                                                                 美国PS666焦大规格超高功率石墨电极接头技术开发                      832,702.45
                                                                 Ф355mm大规格超高功率接头的生产工艺研究                            577,325.83
                                                                 双轴“Z”型搅刀混捏系统温度精准控制技术开发                         2,007,622.83
                                                                 控制糊料温度，提高糊料均质性                                      3,045,655.96
                                                                 大规格超高功率石墨电极精细加工技术研究与开发                      2,880,900.19
                                                                 基于大数据分析的智能工厂                                            456,184.89
                                                                 279接头夹具设计                                                     339,535.81
                                                                 Ф600mm超高功率石墨电极技术配方改进                              6,137,273.39
                                                                 焦炭吸油性分析与研究                                                294,029.11
                                                                 泰兴加工线电阻率测试技术设计与改进                                1,138,783.60
                                                                 无钒SCR脱硝催化剂的研究与利用                                      279,832.51
                                                                 不透性石墨管技术研究与开发                                          252,644.12
                                                                 炭素行业互联网平台建设项目                                          351,122.21
                                                                 废弃石英砂再利用的研究与开发                                        241,001.90
                                                                 矿热炉用石墨电极开发与研制                                        2,706,186.17
                                                                 立式磨粉技术在石墨电极生产中的应用研究                              226,067.90
                                                                 石墨化炉的供电特点及优化改进方向研究                                276,105.92
                                                                 优化混捏机温度控制，提高混捏质量                                  2,224,855.01
                                                                 压型生碎输送系统清洁生产技术改造                                    189,125.17
                                                                 企业桌面云系统实施及优化项目                                        257,752.33
                                                                 固体废弃物再利用技术研究与开发                                       54,514.11
                                                                 石墨电极生产用环式焙烧炉的废气连通装置的研发                      1,153,865.11      1,749,813.17
                                                                 炭素制品环式焙烧炉炉盖的研发                                                        649,584.04
                                                                 炭素制品环式焙烧炉保护罩的研发                                                      654,990.52
                                                                 石墨电极成品吊装装置的研发                                                          587,240.12
                                                                 用于生产石墨电极的环式焙烧炉火井的研发                                              787,616.32
                                                                 用于生产石墨电极生产的填料破碎系统的研发                                            601,769.27
                                                                 480h焙烧工艺技术曲线的研究                                                            9,730.00
                                                                 400 ×600×2000mm大规格等静压产品焙烧工艺技术研究                                     9,423.00
                                                                 350×500×1500mm大规格等静压产品焙烧工艺技术研究                                      9,640.00
                                                                 环式炉焙烧Ф375mm接头工艺曲线研究                                                    9,542.00
                                                                 环式炉焙烧用填充料种类对比研究                                                        9,800.00
                                                                 环式炉焙烧炉室温度均匀性研究                                                          9,440.00
                                                                 环式炉焙烧炉方式对产品质量的影响研究                                                  9,925.00
                                                                 石墨电极二烧焙烧隧道窑用窑车的研发                                2,173,015.49
                                                                 一种浸渍调温沥青处理系统                                            941,343.41
                                                                 等静压石墨成型工艺研究                                               10,935.44
                                                                 石墨电极浸渍预热系统的研发                                        2,287,595.51
                                                                 用于浸渍石墨电极的沥青存储罐的研发                                1,080,123.48
                                                                 石墨电极二烧焙烧隧道窑窑门的研发                                  1,325,649.69
                                     合计                                 65,712,632.26    131,510,841.85
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (三十五)财务费用
    
                                 项目                             2019年1-9月            2018年度
                                                        利息费用                                                     36,667,231.16        81,461,822.99
                                                        减：利息收入                                                 12,550,329.23         1,455,454.87
                                                        汇兑损益                                                     -20,036,233.10       -25,862,192.64
                                                        手续费及其他                                                 22,974,538.14         8,237,781.51
                                 合计                                  27,055,206.97        62,381,956.99
    
    
    (三十六)其他收益
    
                                 项目                             2019年1-9月            2018年度
                                                        政府补助                                                     10,578,600.00         5,307,600.00
                                 合计                                  10,578,600.00         5,307,600.00
    
    
    计入其他收益的政府补助
    
                              补助项目                    2019年1-9月      2018年度     与资产相关/与收益
                                          相关
                                                专利申请资助资金                                               46,000.00  与资产相关
                                                科技进步奖                                                     20,000.00  与收益相关
                                                科技创新奖励                                   1,100,000.00       6,400.00  与收益相关
                                                失业稳岗补贴款                                  164,000.00      98,600.00  与收益相关
                                                技术研究与开发支出费用                                       1,263,800.00  与收益相关
                                                企业研究开发财政补助                                          361,400.00  与收益相关
                                                研究开发费用                                    100,000.00     361,400.00  与收益相关
                                                工业强市                                       2,300,000.00     300,000.00  与收益相关
                                                优化营商环境先进单位和先进个人                                150,000.00  与收益相关
                                                中科院转化项目经费                                            500,000.00  与收益相关
                                                出口创汇先进企业奖                             1,317,600.00    1,350,000.00  与收益相关
                                                河南省省长质量奖获奖企业奖励资金                              300,000.00  与收益相关
                                                工业补齐产业短板转型发展部分奖补资金                          500,000.00  与收益相关
                                                平顶山质量技术监督局质量管理先进单位奖励资                     50,000.00  与收益相关
                                                金
                                                科技局专利奖                                     16,000.00                与收益相关
                                                辽宁省科学技术厅R&D经费增量奖励后补助资        280,000.00                与收益相关
                                                金
                                                鞍山市科学技术局2017年度专利补助金                1,000.00                与收益相关
                                                开封市财政局其他科技条件与服务款               2,000,000.00                与收益相关
                                                开封市质监局2018年河南省质量诚信A等企业         300,000.00                与收益相关
                                                奖励资金
                                                开封市顺河区科技和工信化局国家级企业中心认     3,000,000.00                与收益相关
                                                定奖补资金
                            合计                       10,578,600.00    5,307,600.00
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (三十七)信用减值损失
    
    项目 2019年1-9月
    
    应收账款坏账损失 25,569,022.15
    
    其他应收款坏账损失 45,925,445.17
    
    合计 71,494,467.32
    
    (三十八)资产减值损失
    
                                项目                             2019年1-9月             2018年度
                                                      坏账损失                                                                         -43,726,397.82
                                                      存货跌价损失                                               -174,044,027.01          -9,753,547.28
                                                      固定资产减值损失                                              -915,566.34         -91,514,362.35
                                                      在建工程减值损失                                                       -          -1,432,175.32
                                合计                               -174,959,593.35        -146,426,482.77
    
    
    (三十九)营业外收入
    
                    项目                          发生额                 计入当期非经常性损益的金额
       2019年1-9月       2018年度       2019年1-9月        2018年度
                               接受捐赠
                               政府补助
                               盘盈利得
                               其他                            1,281,619.53     4,496,435.86       1,281,619.53      4,496,435.86
                    合计                  1,281,619.53     4,496,435.86       1,281,619.53      4,496,435.86
    
    
    (四十) 营业外支出
    
                    项目                          发生额                 计入当期非经常性损益的金额
       2019年1-9月       2018年度       2019年1-9月        2018年度
                               非流动资产毁损报废损失             13,438.00     1,605,332.85         13,438.00      1,605,332.85
                               政府罚款及赔款支出                        -        25,700.00                -        25,700.00
                               盘亏损失                                  -         5,740.10                 -         5,740.10
                               滞纳金支出                                -          152.43                -           152.43
                               对外捐赠                        1,500,000.00                       1,500,000.00                -
                               其他                              281,814.23     2,980,349.82        281,814.23      2,980,349.82
                    合计                  1,795,252.23     4,617,275.20       1,795,252.23      4,617,275.20
    
    
    (四十一)所得税费用
    
    1、 所得税费用表
    
                                项目                             2019年1-9月             2018年度
                                                      当期所得税费用                                             211,521,257.84         392,283,703.05
                                                      递延所得税费用                                              -31,466,936.68          16,250,314.07
                                合计                                180,054,321.16         408,534,017.12
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2、 会计利润与所得税费用调整过程
    
                                   项目                              2019年1-9月          2018年度
                                                             利润总额                                                    1,175,897,301.72    2,514,804,195.79
                                                             按适用税率计算的所得税费用                                    176,384,595.25     377,220,629.37
                                                             子公司适用不同税率的影响                                      -20,541,024.04       2,017,154.93
                                                             调整以前期间所得税的影响                                        6,387,938.20                 -
                                                             非应税收入的影响                                               11,700,000.00       -1,171,132.94
                                                             税法规定的额外可扣除费用                                      -15,894,965.79       -3,191,982.15
                                                             不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                1,196,638.41       2,528,567.86
                                                             使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                            -                 -
                                                             本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损         20,821,139.13      31,130,780.05
                                                             的影响
                                                             所得税费用                                                    180,054,321.16     408,534,017.12
    
    
    3、 其他说明
    
    无。
    
    (四十二)现金流量表项目
    
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金
    
                                   项目                              2019年1-9月          2018年度
                                                             押金、保证金                                                  287,246,728.17     158,368,712.37
                                                             利息收入                                                        4,950,548.40       9,926,174.33
                                                             政府补助                                                       10,578,600.00       5,307,600.00
                                                             其他往来                                                      353,873,377.52       4,986,649.12
                                   合计                                656,649,254.09     178,589,135.82
    
    
    2、 支付的其他与经营活动有关的现金
    
                                   项目                              2019年1-9月          2018年度
                                                             押金、保证金                                                  413,348,081.00     695,462,202.97
                                                             付现费用                                                      111,447,145.45     106,895,452.36
                                                             其他往来                                                      102,931,719.24    1,010,239,163.98
                                   合计                                627,726,945.69    1,812,596,819.31
    
    
    3、 收到的其他与投资活动有关的现金
    
                                   项目                              2019年1-9月          2018年度
                                                             收回拆出资金                                                  160,000,000.00                 -
                                   合计                                160,000,000.00                 -
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    4、 支付的其他与投资活动有关的现金
    
                                   项目                              2019年1-9月          2018年度
                                                             拆出资金                                                       30,000,000.00      90,000,000.00
                                   合计                                 30,000,000.00      90,000,000.00
    
    
    5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
                                   项目                              2019年1-9月          2018年度
                                                             非金融机构借款                                                            -     120,000,000.00
                                   合计                                            -     120,000,000.00
    
    
    6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
                                   项目                              2019年1-9月          2018年度
                                                             担保费用                                                                  -                 -
                                                             偿还非金融机构借款                                                        -     105,000,000.00
                                   合计                                            -     105,000,000.00
    
    
    (四十三)现金流量表补充资料
    
    1、 现金流量表补充资料
    
                                     补充资料                            2019年1-9月         2018年度
                                                             1、将净利润调节为经营活动现金流量
                                                             净利润                                                        995,842,980.56    2,106,270,178.67
                                                             加：信用减值损失                                              -71,494,467.32
                                                         资产减值准备                                              174,959,593.35     146,426,482.77
                                                         固定资产折旧                                               77,218,166.33     105,813,382.00
                                                         无形资产摊销                                                3,570,702.12        4,227,760.11
                                                         长期待摊费用摊销                                                      -                 -
                                                         处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”                -                 -
                                                             号填列）
                                                         固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                           13,438.00                 -
                                                         公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                  -                 -
                                                         财务费用（收益以“－”号填列）                               47,918,341.62      88,988,647.18
                                                         投资损失（收益以“－”号填列）                                          -                 -
                                                         递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                    -31,466,936.68      16,250,314.07
                                                         递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                -                 -
                                                         存货的减少（增加以“－”号填列）                           -152,140,477.71     -247,243,597.92
                                                         经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                 1,367,282,786.67     -972,941,421.01
                                                         经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                -1,273,239,792.87     -601,406,366.76
                                                         其他                                                                  -                 -
                                                             经营活动产生的现金流量净额                                  1,138,464,334.07      646,385,379.11
                                                             2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
                                                             债务转为资本
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                                     补充资料                            2019年1-9月         2018年度
                                                             一年内到期的可转换公司债券
                                                             融资租入固定资产
                                                             3、现金及现金等价物净变动情况
                                                             现金的期末余额                                              1,800,533,118.86     818,343,282.25
                                                             减：现金的期初余额                                            818,343,282.25     348,889,694.12
                                                             加：现金等价物的期末余额
                                                             减：现金等价物的期初余额
                                                             现金及现金等价物净增加额                                      982,189,836.61     469,453,588.13
    
    
    2、 本报告期支付的取得子公司的现金净额
    
    无。3、 本报告期收到的处置子公司的现金净额
    
    无。4、 现金和现金等价物的构成
    
                                   项目                                 2019.9.30          2018.12.31
                                                             一、现金                                                    1,800,533,118.86     818,343,282.25
                                                             其中：库存现金                                                            -                 -
                                                       可随时用于支付的银行存款                              1,800,533,118.86     818,343,282.25
                                                       可随时用于支付的其他货币资金
                                                       可用于支付的存放中央银行款项
                                                       存放同业款项
                                                       拆放同业款项
                                                             二、现金等价物
                                                             其中：三个月内到期的债券投资
                                                             三、期末现金及现金等价物余额                                1,800,533,118.86     818,343,282.25
                                                             其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    
    
    (四十四)所有权或使用权受到限制的资产
    
                  项目                            账面价值                           受限原因
          2019.9.30          2018.12.31
                            货币资金                        206,406,452.26        292,079,162.98  银行承兑汇票、信用证保证金
                            应收账款                                            250,054,364.48  向实际控制人提供反担保
                            存货                                                420,447,850.21  向实际控制人提供反担保
                            固定资产                                            587,112,324.41  向实际控制人提供反担保
                            无形资产                                             40,913,700.89  向实际控制人提供反担保
                  合计                   206,406,452.26      1,590,607,402.97
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (四十五)外币货币性项目
    
    1、 外币货币性项目
    
    2019年9月30日
    
                        项目                      外币余额            折算汇率        折算人民币余额
                                       货币资金                                                                        542,399,418.35
                                       其中：美元                                50,996,012.33            7.07290       360,689,695.61
                                 欧元                                18,500,371.69            7.75380       143,448,182.01
                                 日元                               582,376,303.00           0.065699        38,261,540.73
                                       应收账款                                                                         16,608,977.57
                                       其中：美元                                 1,916,900.30            7.07290        13,558,044.13
                                 欧元                                   393,475.90            7.75380         3,050,933.43
                                       预收账款                                                                          2,377,577.08
                                       其中：美元
                                 欧元                                   306,633.79            7.75380         2,377,577.08
                                       应付账款                                                                          6,176,670.12
                                       其中：美元                                   712,772.11            7.07290         5,041,365.86
                                 欧元                                   146,419.08            7.75380         1,135,304.26
                                       预付账款                                                                           795,725.30
                                       其中：美元                                   112,503.40            7.07290           795,725.30
    
    
    2018年12月31日
    
                        项目                      外币余额            折算汇率        折算人民币余额
                                       货币资金                                                                        472,718,915.11
                                       其中：美元                                42,283,296.96             6.8632       290,198,723.70
                                 欧元                                15,143,862.47             7.8473       118,838,431.96
                                 港币
                                 日元                              1,029,000,589.00             0.0619        63,681,759.45
                                       应收账款                                                                        111,679,565.60
                                       其中：美元                                 1,883,284.80             6.8632        12,925,360.24
                                 欧元                                12,584,481.97             7.8473        98,754,205.36
                                 港币
                                 日元
                                       预收账款                                                                         39,393,483.49
                                       其中：美元                                   111,068.26                             808,798.60
                                 欧元                                 5,093,351.18                           38,584,684.89
                                 港币
                                       应付账款                                                                         37,878,337.89
                                       其中：美元                                 5,351,712.11             6.8632        36,729,870.55
                                 欧元                                   146,419.08             7.8437         1,148,467.34
                                 港币
    
    
    六、 合并范围的变更
    
    (一) 非同一控制下企业合并
    
    无。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (二) 同一控制下企业合并
    
    1、 本报告期发生的同一控制下企业合并
    
    2018年度
    
    无。
    
    2019年1-9月
    
                                                                          合并当期期初至   合并当期期初至
     企业合并中取得    构成同一控制下                    合并日的确定依                                     比较期间被合并   比较期间被合并
                     被合并方名称                                            合并日                        合并日被合并方   合并日被合并方
       的权益比例      企业合并的依据                          据                                              方的收入        方的净利润
                                                                              的收入          的净利润
                        河南开炭                      51.00%      完成出资          2019.1.1      详见下述说明                   -                -       见下表           见下表
    
    
    （1）说明：2018年3月9日，河南开炭召开股东会，审议通过河南开炭增资的议案，新增出资由公司全部认缴。根据修改后的章程规定，
    
    各股东以实际出资比例行使表决权。
    
    截止2018年3月31日，公司出资2000万元，截止2018年12月31日，所占河南开炭的股权比例为11.76%。
    
    2019年1月14日，公司对河南开炭增资15,653.48万元，增资完成后，公司占河南开炭的股权比例为51%。按照章程约定，公司的表决权
    
    比例为51%，故公司将2019年1月1日作为购买完成日，即合并日。
    
    财务报表附注 第78页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    （2）比较期间期间额比合并方收入、净利润
    
    项目 2018年度
    
    收入 271,154,004.36
    
    净利润 -42,803,678.55
    
    2、 合并成本
    
    2018年度
    
    无。
    
    2019年1-9月
    
    河南开炭
    
    合并成本 176,534,800.00
    
    —现金 166,534,800.00
    
    —应收票据 10,000,000.00
    
    —非现金资产的账面价值
    
    —发行或承担的债务的账面价值
    
    —发行的权益性证券的面值
    
    —或有对价
    
    3、 合并日被合并方资产、负债的账面价值
    
    项目 河南开炭
    
            合并日              上期期末
                                                        资产：                                                      772,387,991.57       559,654,087.67
                                                        货币资金                                                    237,237,401.25        67,594,509.14
                                                        应收款项                                                      5,122,020.41        10,671,936.18
                                                        存货                                                         36,218,861.55        40,028,229.20
                                                        其他流动资产                                                  7,512,603.75         6,922,975.62
                                                        固定资产                                                    210,668,459.03       214,086,737.19
                                                        在建工程                                                     66,002,721.82        43,174,108.08
                                                        无形资产                                                     23,956,220.53        24,089,845.63
                                                        递延所得税资产                                                3,850,026.60         3,085,746.63
                                                        其他非流动资产                                              181,819,676.63       150,000,000.00
                                                        负债：                                                      429,549,989.40       518,940,924.57
                                                        借款                                                        267,000,000.00       267,000,000.00
                                                        应付款项                                                    162,549,989.40       251,940,924.57
                                                        净资产                                                      342,838,002.17        40,713,163.10
                                                        减：少数股东权益                                            167,990,621.06        19,949,449.92
                                                        取得的净资产                                                174,847,381.11        20,763,713.18
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (三) 反向购买
    
    无。
    
    (四) 处置子公司
    
    无。
    
    (五) 其他原因的合并范围变动
    
    2019年2月15日，公司出资设立研究院，公司持股100%。
    
    (六) 其他
    
    无。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    七、 在其他主体中的权益
    
    (一) 在子公司中的权益
    
    1、 企业集团的构成
    
    2019年9月30日
    
                  子公司名称        主要经营地         注册地                              业务性质                                持股比例(%)              取得方式
                                                                                                    直接        间接
                     鞍山开炭           辽宁鞍山         辽宁鞍山         煤系针状焦产品制造、销售、研发及技术服务                    60.000%               共同出资设立
                     平顶山三基         河南平顶山       河南平顶山       炭素及石墨制品生产与销售                                    67.686%               同一控制下企业合并
                     许昌开炭           河南许昌         河南许昌         炭素制品的批发及相关制品的技术开发咨询服务                  70.000%               共同出资设立
                     许昌开炭新材       河南许昌         河南许昌         等静压石墨，炭素制品的批发及相关制品的技术开发咨询服务      62.195%               共同出资设立
                                        生产、销售：煤焦沥青、石脑油、甲酚、粗蒽、萘、煤焦酚；
                     河南开炭           河南许昌         河南许昌         化工技术研发、咨询、转让、推广；煤炭、钢材、焦炭、针状      51.000%               同一控制下企业合并
                                        焦、炭素及其他化工原料和产品的批发零售
                                        新型炭素材料的研发，炭素工艺的设计、转让、咨询、推广服
                     研究院             河南开封         河南开封         务；炭素工程施工，炭素工程监理；炭材料质检技术服务、检     100.000%               设立
                                        验服务、检测服务
    
    
    2018年12月31日
    
                  子公司名称        主要经营地         注册地                              业务性质                               持股比例(%)              取得方式
                                                                                                    直接        间接
                     鞍山开炭           辽宁鞍山         辽宁鞍山         煤系针状焦产品制造、销售、研发及技术服务                    60.000%              共同出资设立
                     平顶山三基         河南平顶山       河南平顶山       炭素及石墨制品生产与销售                                    67.686%              同一控制下企业合并
                     许昌开炭           河南许昌         河南许昌         炭素制品的批发及相关制品的技术开发咨询服务                  70.000%              共同出资设立
                     许昌开炭新材       河南许昌         河南许昌         等静压石墨，炭素制品的批发及相关制品的技术开发咨询服务      62.195%              共同出资设立
                                        生产、销售：煤焦沥青、石脑油、甲酚、粗蒽、萘、煤焦酚；
                     河南开炭           河南许昌         河南许昌         化工技术研发、咨询、转让、推广；煤炭、钢材、焦炭、针状      51.000%              同一控制下企业合并
                                        焦、炭素及其他化工原料和产品的批发零售
    
    
    财务报表附注 第81页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (二) 在合营安排或联营企业中的权益
    
    1、 重要的联营企业
    
    2019年9月30日联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
    
                                                                 直接         间接
                                     四川省开炭新材料科技有限公司      四川雅安      四川雅安    生产和销售石墨电极及炭素制品      40.000%               权益法核算
    
    
    2018年12月31日联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
    
                                                                 直接         间接
                                     四川省开炭新材料科技有限公司      四川雅安      四川雅安   生产和销售石墨电极及炭素制品       40.000%               权益法核算
    
    
    财务报表附注 第82页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2、 重要联营企业的主要财务信息
    
    2019年9月30日/2019年1-9月
    
    四川省开炭新材料科技有限公司
    
    流动资产 5,569,836.01
    
    非流动资产 37,251,760.26
    
    资产合计 42,821,596.27
    
    流动负债 2,821,596.27
    
    非流动负债
    
    负债合计 2,821,596.27
    
    少数股东权益
    
    归属于母公司股东权益 40,000,000.00
    
    按持股比例计算的净资产份额 -
    
    调整事项 -
    
    —商誉
    
    —内部交易未实现利润
    
    —其他
    
    对联营企业权益投资的账面价值
    
    存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
    
    营业收入
    
    净利润
    
    终止经营的净利润
    
    其他综合收益
    
    综合收益总额 -
    
    本年度收到的来自联营企业的股利
    
    2018年12月31日/2018年度
    
    无。3、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    无。4、 合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    2019年9月30日
    
    无。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2018年12月31日
    
    无。5、 与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    无。6、 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    无。
    
    (三) 重要的共同经营
    
    无。
    
    (四) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    无。
    
    (五) 其他
    
    无。
    
    八、 关联方及关联交易
    
    (一) 本公司的母公司情况
    
                                                      母公司对本   母公司对本公
                  母公司名称          注册地        业务性质       注册资本      公司的持股   司的表决权比
                                                       比例(%)         例(%)
                     河南易成新能源股   开封市精细化工
                      材料行业       202,000.00万元        100.000        100.000
                     份有限公司         产业园区
    
    
    本公司最终控制方是：河南省人民政府国有资产监督管理委员会。
    
    (二) 本公司的子公司情况
    
    本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
    
    (三) 本公司的合营和联营企业情况
    
    本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
    
    本报告期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    他合营或联营企业情况如下：
    
    联营企业名称 与本公司关系
    
    四川省开炭新材料科技有限公司 本公司联营企业
    
    (四) 其他关联方情况
    
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
    
    中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 母公司控股股东
    
    河南惠润化工科技股份有限公司 同一实际控制人
    
    河南平煤神马电气股份有限公司 同一实际控制人
    
    河南省首创化工科技有限公司 同一实际控制人
    
    河南天成环保科技股份有限公司 同一实际控制人
    
    河南兴平工程管理有限公司 同一实际控制人
    
    河南易成瀚博能源科技有限公司 同一母公司
    
    河南易成新能碳材料有限公司 同一母公司
    
    河南中平川仪电气有限公司 同一实际控制人
    
    河南中平瀚博新能源有限责任公司 同一母公司
    
    开封华瑞化工新材料股份有限公司 同一实际控制人
    
    开封新奥燃气有限公司 本公司董事王守军担任董事的企业
    
    平顶山煤业（集团）机电装备劳动服务公司 同一实际控制人
    
    平顶山煤业(集团)六矿劳动服务公司 同一实际控制人
    
    平顶山平煤设计院有限公司 同一实际控制人
    
    平顶山市安科支护洗选设备有限公司 同一实际控制人
    
    平顶山市安盛机械制造有限公司 同一实际控制人
    
    平顶山市益平企业总公司 同一实际控制人
    
    平煤神马建工集团有限公司 同一实际控制人
    
    武汉聚焦精化工有限责任公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马集团平顶山朝川焦化有限公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马集团许昌首山化工科技有限公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马集团职业病防治院 同一实际控制人
    
    中平能化集团机械制造有限公司 同一实际控制人
    
    《中国平煤神马报》社有限公司 同一实际控制人
    
    河南海联投资置业有限公司 同一实际控制人
    
    河南平煤神马节能科技有限公司 同一实际控制人
    
    河南天通电力有限公司 同一实际控制人
    
    河南中平鲁阳煤电有限公司 同一实际控制人
    
    河南中平融资担保有限公司 同一实际控制人
    
    河南中平招标有限公司 同一实际控制人
    
    平顶山工业职业技术学院 同一实际控制人
    
    平顶山神马大酒店有限公司 同一实际控制人
    
    平顶山天安煤业股份有限公司 同一实际控制人
    
    平顶山天安煤业九矿有限责任公司 同一实际控制人
    
    平顶山易成新材料有限公司 同一实际控制人
    
    平顶山易成新能源有限公司 同一实际控制人
    
    平煤隆基新能源科技有限公司 同一实际控制人
    
    上海国厚融资租赁有限公司 同一实际控制人
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
    
    中国平煤神马集团飞行化工有限公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马集团国际贸易有限公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马集团联合盐化有限公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马集团天宏焦化有限公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马医疗集团总医院 同一实际控制人
    
    中平信息技术有限责任公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马集团物流有限公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马集团财务有限责任公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马集团平顶山京宝焦化有限公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马集团开封兴化精细化工有限公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马集团开封东大化工有限公司 同一实际控制人
    
    平顶山东联采掘机械制造有限公司 同一实际控制人
    
    平顶山煤神实业发展有限公司 同一实际控制人
    
    平顶山日欣机械制造有限公司 同一实际控制人
    
    平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马集团汝州电化有限公司 同一实际控制人
    
    中平能化集团高庄矿石墨电极总厂 同一实际控制人
    
    平顶山煤业(集团)十矿东海汽车大修厂 同一实际控制人
    
    平顶山煤业集团天宏焦化劳动服务公司 同一实际控制人
    
    平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 同一实际控制人
    
    上海东平贸易公司 同一实际控制人
    
    中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公司 同一实际控制人
    
    平顶山高安煤业有限公司 同一实际控制人
    
    平顶山煤业集团天宏兴业化工有限公司 同一实际控制人
    
    武汉平煤武钢联合焦化有限责任公司 同一实际控制人
    
    河南神马尼龙化工有限责任公司 同一实际控制人
    
    平煤神马机械装备集团有限公司 同一实际控制人
    
    河南平禹煤电有限责任公司 同一实际控制人
    
    平顶山天安煤业七矿有限责任公司 同一实际控制人
    
    平顶山天安煤业天力有限责任公司 同一实际控制人
    
    中平能化集团天工机械制造有限公司 同一实际控制人
    
    平顶山煤业(集团)有限责任公司 同一实际控制人
    
    (五) 关联交易情况
    
    1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
                               关联方                      关联交易内容    2019年1-9月       2018年度
                                                  河南惠润化工科技股份有限公司                      采购商品        2,602,800.00     4,322,600.00
                                                  河南平煤神马电气股份有限公司                      采购商品        1,086,163.00      395,032.00
                                                  河南省首创化工科技有限公司                        采购商品                       68,022,877.63
                                                  河南天成环保科技股份有限公司                      采购商品       12,752,931.28     2,840,000.00
                                                  河南天通电力有限公司                              采购能源          960,056.16
                                                  河南兴平工程管理有限公司                          接受劳务        1,710,000.00      200,000.00
                                                  河南易成瀚博能源科技有限公司                      采购商品                       34,422,500.00
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                               关联方                      关联交易内容    2019年1-9月       2018年度
                                                  河南易成新能碳材料有限公司                        接受劳务                        1,333,448.00
                                                  河南中平川仪电气有限公司                          采购商品        5,552,586.00      972,000.00
                                                  河南中平瀚博新能源有限责任公司                    接受劳务       10,563,045.10    17,154,249.88
                                                  河南中平瀚博新能源有限责任公司                    采购商品          315,781.88      978,900.00
                                                  开封华瑞化工新材料股份有限公司                    采购商品          504,000.00      526,500.00
                                                  开封新奥燃气有限公司                              采购商品       21,880,000.00    28,320,000.00
                                                  平顶山煤业（集团）机电装备劳动服务公司            采购商品          260,400.00      160,250.00
                                                  平顶山平煤设计院有限公司                          接受劳务        5,798,700.00     1,920,000.00
                                                  平顶山市安科支护洗选设备有限公司                  采购商品        3,734,574.40     4,498,200.00
                                                  平顶山市安盛机械制造有限公司                      采购商品        1,200,210.00     2,575,000.00
                                                  平顶山市益平企业总公司                            采购商品           23,800.00       62,940.00
                                                  平煤神马建工集团有限公司                          接受劳务       47,766,568.70    69,238,983.05
                                                  武汉聚焦精化工有限责任公司                        采购商品        3,422,149.05    11,263,274.76
                                                  中国平煤神马集团许昌首山化工科技有限公司          采购商品       12,591,538.45    97,303,867.90
                                                  中国平煤神马集团职业病防治院                      接受劳务                           8,600.00
                                                  中国平煤神马能源化工集团有限责任公司              接受劳务                          48,062.00
                                                  中平能化集团机械制造有限公司                      采购商品                        2,248,900.00
                                                  河南省首创化工科技有限公司                        采购能源        6,878,819.92     9,163,591.16
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
                             关联方                       关联交易内容     2019年1-9月       2018年度
                                               河南中平瀚博新能源有限责任公司                   销售商品        11,073,328.11     7,327,407.73
                                               河南中平瀚博新能源有限责任公司                   提供劳务             2,600.00               -
                                               河南易成新能碳材料有限公司                       销售商品            51,949.00               -
                                               河南易成瀚博能源科技有限公司                     销售商品                         1,158,000.00
                                               中国平煤神马集团许昌首山化工科技有限公司         销售商品                         3,293,396.00
                                               中国平煤神马集团平顶山朝川焦化有限公司           销售商品                           381,425.28
                                               河南省首创化工科技有限公司                       销售商品                         2,034,239.00
                                               武汉平煤武钢联合焦化有限责任公司                 销售商品                           136,800.00
    
    
    除采购/销售商品、接受/提供劳务之外的关联交易
    
                           关联方                     关联交易内容        2019年1-9月        2018年度
                                          《中国平煤神马报》社有限公司                  报刊费                 54,919.50       16,990.75
                                          河南海联投资置业有限公司                       押金                                 20,000.00
                                          河南海联投资置业有限公司                物业及空调使用费等           36,244.90       35,402.28
                                          河南平煤神马节能科技有限公司                审计服务费                              57,000.00
                                          河南天成环保科技股份有限公司                收安全押金               20,000.00        5,000.00
                                          河南天成环保科技股份有限公司                  维修费                345,345.00      260,000.00
                                          河南天成环保科技股份有限公司                收违章罚款                1,000.00
                                          河南天通电力有限公司                       收技术咨询费                            260,000.00
                                          河南兴平工程管理有限公司                      监理费                              1,340,000.00
                                          河南易成新能碳材料有限公司                  代垫社保金               92,719.96       78,472.69
                                          河南易成新能碳材料有限公司                代付污水处理费                             7,612.50
                                          河南易成新能碳材料有限公司                  收取化验费                3,342.00               -
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                           关联方                     关联交易内容        2019年1-9月        2018年度
                                          河南中平瀚博新能源有限责任公司              代垫社保金              430,176.86      587,497.82
                                          河南中平瀚博新能源有限责任公司         代付污水处理费等零星          37,175.52       52,406.50
             费用
                                          河南中平瀚博新能源有限责任公司          收取电费、热力费等        1,462,362.88
                                          河南中平鲁阳煤电有限公司                  代付工资、社保             18,097.30       19,515.30
                                          河南中平融资担保有限公司                   担保、咨询费                            225,000.00
                                          平顶山工业职业技术学院                        培训费                140,580.00       31,360.00
                                          平顶山煤业（集团）机电装备劳动服务公          修理款                 91,300.00
                                          司
                                          平顶山煤业(集团)六矿劳动服务公司              待付社保                   309.00
                                          平顶山平煤设计院有限公司                      设计费                              6,035,000.00
                                          平顶山神马大酒店有限公司                      住宿费                                73,225.00
                                          平顶山天安煤业股份有限公司                   待付社保                 7,412.90               -
                                          平顶山天安煤业股份有限公司                    培训费                 14,240.00        6,200.00
                                          平顶山天安煤业九矿有限责任公司                 水费                                 13,733.00
                                          平顶山易成新材料有限公司                    代垫社保金               11,653.76       48,214.06
                                          平顶山易成新能源有限公司                     代垫社保                10,609.52
                                          平煤隆基新能源科技有限公司                兑现安全责任状              5,978.00
                                          平煤神马建工集团有限公司                    收施工押金               20,000.00        2,000.00
                                          平煤神马建工集团有限公司                      收罚款                  3,500.00        3,650.00
                                          平煤神马建工集团有限公司                     收取电费                75,125.60       47,485.20
                                          平煤神马建工集团有限公司                     三方抹账               700,000.00
                                          平煤神马建工集团有限公司                    维护保养费              513,700.00
                                          上海国厚融资租赁有限公司                      咨询费                               600,000.00
                                          中国平煤神马集团飞行化工有限公司          代付工资、社保              9,840.37       18,438.63
                                          中国平煤神马集团国际贸易有限公司              代理费                              2,168,908.13
                                          中国平煤神马集团联合盐化有限公司          代垫工资、社保             36,466.63       59,518.88
                                          中国平煤神马集团平顶山朝川焦化有限公       电费、蒸汽费                             78,136.15
                                          司
                                          中国平煤神马集团汝州电化有限公司            代垫社保金               44,874.14       22,167.95
                                          中国平煤神马集团天宏焦化有限公司          煤气作业取证费                             5,600.00
                                          中国平煤神马集团许昌首山化工科技有限      代垫工资、社保             37,999.09       69,458.48
                                          公司
                                          中国平煤神马集团职业病防治院                  体检费                                79,392.00
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司          热力费                823,680.00      810,000.00
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司           电费               4,361,667.37    11,092,073.55
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司     支付大病保险费用             9,400.00        7,480.00
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司        代付社保金              874,185.90      775,420.63
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司          审计费                                10,000.00
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司          住宿费                 27,325.00      118,393.40
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司          疗养费                                71,640.00
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司          保险费                                 1,600.00
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司          培训费                  7,620.00               -
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司         安全押金                                7,100.00
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司      代垫工资、社保                           428,024.32
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司         安全罚款                 6,000.00        1,000.00
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                           关联方                     关联交易内容        2019年1-9月        2018年度
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司       利息及担保费           22,533,760.38    43,078,352.98
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司       收项目研究费                            550,000.00
                                          中国平煤神马医疗集团总医院                    体检费                 16,000.00               -
                                          中平能化集团机械制造有限公司              收安全施工押金                             5,000.00
                                          中平能化集团机械制造有限公司                收违章罚款                4,500.00
                                          中平信息技术有限责任公司                话费、信息化运维费           30,448.26      127,507.63
                                          中国平煤神马集团财务有限责任公司         贴现及利息支出等                         1,131,190.98
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司          汽油款                 45,223.06       41,684.30
                                          河南中平融资担保有限公司                  收到保证金退回                          1,000,000.00
                                          中国平煤神马集团许昌首山化工科技有限          煤气款                 16,638.30     3,430,061.60
                                          公司
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司          招待费                                54,299.00
                                          中国平煤神马集团天宏焦化有限公司               社保                  12,232.64       75,716.66
                                          平顶山天安煤业股份有限公司                     社保                                  9,529.60
                                          河南神马尼龙化工有限责任公司                   社保                   3,909.78        7,167.93
                                          平煤神马机械装备集团有限公司                   社保                   2,790.00        1,800.00
                                          平煤神马机械装备集团有限公司                 三方抹账               500,000.00
                                          河南平禹煤电有限责任公司                       社保                     987.90        2,102.50
                                          平顶山天安煤业七矿有限责任公司                 社保                   2,707.62        1,878.70
                                          平顶山天安煤业天力有限责任公司               待付社保                19,661.46
                                          中国平煤神马集团财务有限责任公司             利息收入               192,919.32      201,974.01
                                          开封华瑞化工新材料股份有限公司               利息收入                              183,333.34
                                          中国平煤神马集团开封东大化工有限公司         利息收入                69,444.44      333,333.33
                                          中国平煤神马集团开封兴化精细化工有限         利息收入                              833,333.33
                                          公司
                                          中国平煤神马集团平顶山京宝焦化有限公         利息收入                             1,973,333.33
                                          司
                                          河南易成新能碳材料有限公司                   收热力费               385,236.00
                                          中国平煤神马集团平顶山朝川焦化有限公           水费                   2,322.50
                                          司
                                          中国平煤神马能源化工集团有限责任公司         利息收入             6,138,889.84
    
    
    2、 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方：
    
                            承租方名称               租赁资产种类                确认的租赁收入
                         2019年1-9月            2018年度
                                        河南中平瀚博新能源有限责任公司            土地                  75,010.41           100,623.74
                                        河南中平瀚博新能源有限责任公司            房产                 186,123.36           249,677.68
                                        河南中平瀚博新能源有限责任公司            设备                1,803,351.16           707,513.09
                                        河南中平瀚博新能源有限责任公司        石墨化一车间             603,230.69         2,794,960.00
                                        河南中平瀚博新能源有限责任公司           通勤车                176,896.56           551,000.00
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    本公司作为承租方：
    
                               出租方名称                    租赁资产种类             确认的租赁费
                        2019年1-9月       2018年度
                                               中国平煤神马集团平顶山朝川焦化有限公司         土地租赁费                            85,185.00
                                               中国平煤神马集团物流有限公司                     通勤车             342,000.00       288,000.00
                                               河南省首创化工科技有限公司                        土地                              136,363.64
                                               河南海联投资置业有限公司                          房屋              116,746.81       144,796.70
    
    
    说明：
    
    （1）2018年1月1日，平顶山三基与河南中平瀚博新能源有限责任公司（以
    
    下简称“中平瀚博”）签订工业用地租赁协议，协议约定平顶山三基将位于平顶
    
    山院内的 20 亩土地的使用权出租给中平瀚博使用，该土地租赁期限为 2018
    
    年1月1日至2018年12月31日，租金为不含税金额91,476.13元，合同到期
    
    后，双方续签一年。
    
    （2）2018年1月1日，平顶山三基与中平瀚博签订工业厂房租赁协议，协议
    
    约定平顶山三基将坐落于平顶山三基院内的部分厂房出租给中平瀚博使用，厂
    
    房类型为工业厂房，钢架彩板结构，该厂房租赁期限为2018年1月1日至2018
    
    年12月31日，租金按照租赁设备的折旧计算，月租金为人民币18,914.98元，
    
    年租金为不含税金额226,979.71元，合同到期后，双方续签一年。
    
    （3）2018年1月1日，平顶山三基与中平瀚博签订设备租赁协议，协议约定
    
    平顶山三基将自有部分资产出租给中平瀚博使用，该批设备租赁期限为 2018
    
    年1月1日至2018年12月31日，年租金为不含税金额609,925.08元，合同
    
    到期后，双方续签一年。
    
    （4）2016年6月18日，平顶山三基与中平瀚博签订石墨化一车间租赁协议，
    
    协议约定平顶山三基根据中平瀚博生产需要，将石墨化一车间的厂房、设备及
    
    相关土地出租给中平瀚博使用，产权归平顶山三基所有，该资产租赁期限为
    
    2016年7月至2018年6月，年租金1,500,000.00元，自2018年1月起，双方
    
    重新约定租赁费，年租金不含税金额2,450,000.00元，租赁期间为2018年1
    
    月1日至2018年12月31日，合同到期后，双方暂时按照原合同执行。
    
    （5）2016年7月15日，平顶山三基与中平瀚博签订通勤车租赁协议，协议
    
    约定双方共同承担平顶山三基向中国平煤神马集团物流有限公司（以下简称
    
    “物流公司”）租赁的郑州宇通（型号为ZK6115BEV5的 47座）纯电动通勤大
    
    巴车使用费，按照合同标准，每月中平瀚博支付平顶山三基租赁费1.9万元（含
    
    税），2019年1月1日，双方重新约定租赁费，按合同标准，中平瀚博每月支
    
    付给平顶山三基租赁费2万元（含税价），租赁期限为2019年1月1日至2021
    
    年12月31日。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    （6）2016年7月15日，平顶山三基与物流公司签订纯电动通勤车使用合同，
    
    协议约定物流公司提供贰辆郑州宇通（型号为ZK6115BEV5的 47座）纯电
    
    动通勤大巴车给平顶山三基使用，该车辆租赁期限为2016年7月15日至2019
    
    年7月14日，车辆使用费每月每辆1.2万元，使用时间为叁年，2019年1月
    
    1日，双方重新约定车辆使用费，按照合同标准，车辆使用费每月每辆1.9万
    
    元，使用期限为2019年1月1日起至2021年12月31日止。
    
    （7）2018年3月1日，公司与河南海联投资置业有限公司（以下简称“海联
    
    置业”）签订房屋租赁协议，协议约定海联置业将其在郑州海联国际交流中心
    
    大厦24层的2407、2411房间租赁给公司使用，租赁面积203.64m2，该房屋
    
    租赁期限为1年，即2018年3月1日至2019年2月28日，2018年租金为2.1
    
    元/天/ m2，2018年之后的租金价格依据市场行情另行约定。2019年1月8日，
    
    双方重新签订协议，协议对2019年房屋租赁事项进行约定，租赁期限为1年，
    
    即2019年3月1日至2020年2月29日，2019年租金为2.1元/天/ m2，2019
    
    年之后的租金价格依据市场行情另行约定。
    
    上述关联交易金额均为含税金额。3、 关联担保情况
    
    （1）本公司作为担保方，对短期借款中为公司提供担保的控股股东中国平煤
    
    能源化工集团有限责任公司提供了反担保，报告期内，公司以机器设备等提供
    
    反担保的借款情况如下：
    
                    被担保方             担保金额         担保起始日        担保到期日      担保是否已经履
                                                               行完毕
                         中国平煤神马能源化工     50,000,000.00        2018/1/31          2019/1/30             是
                     集团有限责任公司
                         中国平煤神马能源化工     50,000,000.00        2018/2/9          2019/1/30             是
                     集团有限责任公司
                         中国平煤神马能源化工     21,500,000.00        2018/4/28          2019/4/27             是
                     集团有限责任公司
                         中国平煤神马能源化工     97,500,000.00        2018/6/29          2019/6/19             是
                     集团有限责任公司
                         中国平煤神马能源化工     50,000,000.00        2018/6/8          2019/5/29             是
                     集团有限责任公司
                         中国平煤神马能源化工       40,000,000.00       2018/1/5           2019/1/4             是
                     集团有限责任公司
                         中国平煤神马能源化工     100,000,000.00      2018/3/21          2019/3/20             是
                     集团有限责任公司
                         中国平煤神马能源化工       30,000,000.00      2018/7/11          2019/7/10             是
                     集团有限责任公司
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                    被担保方            担保金额         担保起始日        担保到期日      担保是否已经履
                                                               行完毕
                         中国平煤神马能源化工      30,000,000.00      2018/6/11          2019/6/11             是
                     集团有限责任公司
                         中国平煤神马能源化工      10,000,000.00      2018/7/12          2019/7/12             是
                     集团有限责任公司
                         中国平煤神马能源化工      40,000,000.00      2019/1/15          2020/1/14             是
                     集团有限责任公司
                         中国平煤神马能源化工     100,000,000.00      2019/1/30          2020/1/30             是
                     集团有限责任公司
                         中国平煤神马能源化工     100,000,000.00      2019/3/21          2020/3/20             是
                     集团有限责任公司
    
    
    注：上述反担保已于2019年3月28日解除。
    
    （2）本公司作为被担保方：担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行
    
                                                                完毕
                          中国平煤神马能源化工     50,000,000.00        2017/1/23         2018/1/23             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     24,000,000.00        2017/9/27         2018/3/27             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     100,000,000.00        2017/4/1          2018/3/31             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     21,500,000.00        2017/4/28         2018/4/28             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     25,000,000.00       2017/11/20         2018/5/19             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     20,000,000.00       2017/11/21         2018/5/21             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     20,000,000.00        2017/5/22         2018/5/21             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工      5,000,000.00        2017/5/25         2018/5/24             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     49,000,000.00        2017/7/3          2018/5/28             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     52,000,000.00       2017/12/14         2018/6/18             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     45,500,000.00        2017/11/3         2018/6/18             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     21,000,376.00       2017/12/21         2018/6/21             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     30,000,000.00        2017/8/15         2018/7/14             是
                          集团有限责任公司
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                   担保方             担保金额         担保起始日        担保到期日     担保是否已经履行
                                                                完毕
                          中国平煤神马能源化工     39,500,000.00        2017/9/21         2018/9/20             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     42,000,000.00        2018/4/12         2018/10/12             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工      7,980,000.00         2018/5/8          2018/11/8             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     30,000,000.00        2018/6/14         2018/12/14             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     40,000,000.00        2018/1/5          2019/1/4              是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     20,000,000.00        2018/7/13         2019/1/13             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     20,000,000.00        2018/7/16         2019/1/16             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     50,000,000.00        2018/2/9          2019/1/30             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     50,000,000.00        2018/1/31         2019/1/30             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     20,000,000.00        2018/8/8          2019/2/8              是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     29,000,000.00        2018/8/22         2019/2/22             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     100,000,000.00       2018/3/21         2019/3/20             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     80,000,000.00        2016/4/12         2019/4/11             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     21,500,000.00        2018/4/28         2019/4/27             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     42,000,000.00       2018/10/31         2019/4/30             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     20,000,000.00        2016/5/3          2019/5/2              是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     20,000,000.00        2018/5/17         2019/5/16             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     50,000,000.00        2018/6/8          2019/5/29             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     30,000,000.00        2018/7/2          2019/6/11             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     97,500,000.00        2018/6/29         2019/6/19             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     21,000,000.00        2018/6/25         2019/6/24             是
                          集团有限责任公司
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                   担保方             担保金额         担保起始日        担保到期日     担保是否已经履行
                                                                完毕
                          中国平煤神马能源化工     30,000,000.00       2018/12/28         2019/6/25             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     30,000,000.00        2018/7/30         2019/7/10             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     10,000,000.00        2018/7/12         2019/7/11             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     39,500,000.00        2018/7/31         2019/7/30             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     40,000,000.00        2019/1/15         2020/1/14             否
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     20,000,000.00        2019/1/24         2019/7/24             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     20,000,000.00        2019/1/25         2019/7/25             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     100,000,000.00       2019/1/30         2020/1/30             否
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     40,000,000.00        2019/3/1          2019/9/1              是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     100,000,000.00       2019/3/21         2020/3/20      是（见下述说明）
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工     400,000,000.00       2019/3/28         2021/3/27             否
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       70,000,000.00      2019/6/5          2020/6/4              否
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2019/4/11         2019/10/11             否
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工        5,000,000.00      2017/8/24          2018/8/1              是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工        5,000,000.00      2017/8/24         2018/8/24             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2017/9/28         2018/9/27             是
                          集团有限责任公司
                          河南中平融资担保有限       10,000,000.00     2017/11/10         2018/11/9             是
                          公司
                          河南中平融资担保有限       10,000,000.00      2018/12/4         2019/5/29             是
                          公司
                          中国平煤神马能源化工       17,000,000.00      2018/4/23         2019/4/22             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       20,000,000.00      2018/5/17         2019/5/17             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2018/5/24         2019/5/23             是
                          集团有限责任公司
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                   担保方             担保金额         担保起始日        担保到期日     担保是否已经履行
                                                                完毕
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2018/8/13         2019/8/12             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       25,000,000.00      2019/2/25         2020/2/24             否
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       25,000,000.00      2019/3/13         2020/3/12             否
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2019/3/28         2020/3/27             否
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       25,000,000.00      2017/2/10          2018/2/9              是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2017/3/23         2018/3/22             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       25,000,000.00      2017/2/22         2018/2/21             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       17,000,000.00      2017/4/21         2018/4/20             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2017/5/19         2018/5/18             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       20,000,000.00      2017/1/17         2018/1/16             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2017/3/21         2018/3/21             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       20,000,000.00      2017/8/25         2018/8/24             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       20,000,000.00      2017/1/25         2018/1/24             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工      150,000,000.00      2016/9/9          2019/9/8              是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       50,000,000.00      2016/9/9          2018/9/8              是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       30,000,000.00     2017/11/24        2018/11/24             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工        5,000,000.00      2017/6/23         2018/6/22             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工        5,000,000.00      2017/7/20         2018/7/19             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2017/3/28         2018/3/28             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       25,000,000.00      2018/2/12         2019/2/11             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       25,000,000.00      2018/2/28         2019/2/27             是
                          集团有限责任公司
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                   担保方             担保金额         担保起始日        担保到期日     担保是否已经履行
                                                                完毕
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2018/3/27         2019/3/26             是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00     2018/11/15        2019/11/15             否
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2019/1/7          2019/7/7              是
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2019/8/14         2020/8/13             否
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       17,000,000.00      2019/4/30         2020/4/29             否
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2019/6/11         2020/6/11             否
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       10,000,000.00      2019/8/15         2020/2/15             否
                          集团有限责任公司
    
    
    说明：该笔担保于2019年4月19日提前结束。4、 关联方资金拆借
    
                   关联方             拆借金额           起始日            到期日             说明
                          拆入
                          上海国厚融资租赁有限        40,000,000.00      2017/11/29         2018/11/28      见说明1
                          公司
                          中国平煤神马集团财务         5,000,000.00      2017/8/24          2018/8/1       见说明2
                          有限责任公司
                          中国平煤神马集团财务         5,000,000.00      2017/8/24          2018/8/24      见说明3
                          有限责任公司
                          中国平煤神马集团财务        10,000,000.00      2017/9/28          2018/9/27      见说明4
                          有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       142,500,000.00       2017/5/1          2018/5/25      见说明5
                          集团有限责任公司
                          中国平煤神马能源化工       142,500,000.00      2018/5/26          2019/5/25      见说明6
                          集团有限责任公司
                          上海国厚融资租赁有限        30,000,000.00      2017/11/13         2018/11/12      见说明7
                          公司
                          拆出
                          开封华瑞化工新材料股        15,000,000.00      2018.01.09         2018.02.07      见说明8
                          份有限公司
                          中国平煤神马集团平顶        40,000,000.00      2018.01.12         2018.02.12      见说明9
                          山京宝焦化有限公司
                          中国平煤神马集团平顶        40,000,000.00      2018.02.09         2018.08.09      见说明10
                          山京宝焦化有限公司
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                   关联方              拆借金额           起始日            到期日             说明
                          中国平煤神马集团开封        50,000,000.00      2018.09.07         2018.11.06      见说明11
                          兴化精细化工有限公司
                          中国平煤神马集团开封        40,000,000.00      2018.11.06         2019.02.01      见说明12
                          东大化工有限公司
                          河南易成新能源股份有        30,000,000.00      2019.9.25         2020.09.24      见说明13
                          限公司
    
    
    说明1：2017年11月13日，公司与上海国厚融资租赁有限公司签订融资合同，
    
    融资金额为人民币肆仟万元整，双方未约定利率，期限为2017年11月29日
    
    至2018年11月29日， 2018年11月29日，公司归还借款。
    
    说明2：2017年8月24日，平顶山三基与财务公司签订担保借款合同，借款
    
    金额伍佰万元整，担保人为能源化工，借款期限为2017年8月24日至2018
    
    年8月1日，双方约定利率为6.525%，2018年8月1日，平顶山三基归还借
    
    款。
    
    说明3：2017年8月24日，平顶山三基与财务公司签订担保借款合同，借款
    
    金额伍佰万元整，担保人为能源化工，借款期限为2017年8月24日至2018
    
    年8月24日，双方约定利率为6.525%，2018年8月24日，平顶山三基归还
    
    借款。
    
    说明4：2017年9月28日，平顶山三基与财务公司签订担保借款合同，借款
    
    金额壹仟万元整，担保人为能源化工，借款期限为2017年9月28日至2018
    
    年9月27日，双方约定利率为6.525%，2018年9月14日，平顶山三基归还
    
    借款。
    
    说明5：2017年5月1日，平顶山三基与能源化工签订借款合同，借款金额壹
    
    亿肆仟贰佰伍拾万元整，借款期限为2017年5月1日至2018年5月25日，
    
    双方约定利率为7.7%，借款到期后，续签一年。
    
    说明6：2018年5月26日，平顶山三基与能源化工签订借款合同，借款金额
    
    壹亿肆仟贰佰伍拾万元整，借款期限为2018年5月26日至2019年5月25
    
    日，双方约定利率为8%，2018年12月31日，平顶山三基提前归还借款。
    
    说明7： 2017年11月13日，河南开炭与上海国厚融资租赁有限公司签订融
    
    资合同，融资金额为人民币叁仟万元整，双方未约定利率，期限为2017年11
    
    月24日至2018年11月24日， 2018年11月20日，河南开炭归还借款。
    
    说明8：2018年1月9日，公司（委托人）、中国平煤神马集团财务有限责任
    
    公司（受托人）与开封华瑞化工新材料股份有限公司（借款人）签订委托贷款
    
    借款合同，委托贷款金额为人民币壹仟伍百万元整，年利率为固定利率8.00%，
    
    贷款期限为2018年1月9日至2018年2月7日，开封华瑞化工新材料股份有
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    限公司于2018年3月5日归还借款。
    
    说明9：2018年1月12日，公司（委托人）、中国平煤神马集团财务有限责任
    
    公司（受托人）与中国平煤神马集团平顶山京宝焦化有限公司（借款人）签订
    
    委托贷款借款合同，委托贷款金额为肆仟万元整，年利率为固定利率8.00%，
    
    贷款期限为2018年1月12日至2018年2月12日，中国平煤神马集团平顶山
    
    京宝焦化有限公司于2018年2月8日归还借款。
    
    说明10：2018年2月9日，公司（委托人）、中国平煤神马集团财务有限责任
    
    公司（受托人）与中国平煤神马集团平顶山京宝焦化有限公司（借款人）签订
    
    委托贷款借款合同，委托贷款金额为肆仟万元整，年利率为固定利率8.00%，
    
    贷款期限为2018年2月9日至2018年8月9日，中国平煤神马集团平顶山京
    
    宝焦化有限公司于2018年8月23日归还借款。
    
    说明11：2018年9月7日，公司（委托人）、中国农业银行开封金明支行（受
    
    托人）与中国平煤神马集团开封兴化精细化工有限公司（借款人）签订委托贷
    
    款借款合同，委托贷款金额为伍仟万元整，年利率为固定利率10.00%，贷款
    
    期限为2018年9月7日至2018年11月6日，中国平煤神马集团开封兴化精
    
    细化工有限公司于2018年11月6日归还借款。
    
    说明12：2018年11月6日，公司（委托人）、中国工商银行开封南关支行（受
    
    托人）与中国平煤神马集团开封东大化工有限公司（借款人）签订委托贷款借
    
    款合同，委托贷款金额为肆仟万元整，年利率为固定利率 10.00%，贷款期限
    
    为2018年11月6日至2019年2月1日，中国平煤神马集团开封东大化工有
    
    限公司于2019年1月3日前归还借款。
    
    说明13：2019年9月25日，公司与河南易成新能源股份有限公司签订借款合
    
    同，借出金额为叁仟万元整，双方约定年利率为5.22%，借款期限为2019年
    
    9月25日至2020年9月24日。5、 结算中心资金往来情况表
    
                             项目                            2019年1-9月               2018年度
                                                  期初余额                                               535,329,780.60           -174,515,785.97
                                                  本期增加                                               131,955,518.43          1,255,104,124.12
                                                  本期减少                                               687,285,299.03            545,258,557.55
                                                  期末余额                                                -20,000,000.00            535,329,780.60
    
    
    6、 关键管理人员薪酬
    
                             项目                            2019年1-9月               2018年度
                                                  关键管理人员薪酬                                         5,347,115.00              4,140,305.00
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (六) 关联方应收应付款项
    
    1、 应收项目项目名称 关联方 2019.9.30 2018.12.31
    
                                                                      账面余额           坏账准备            账面余额             坏账准备
                     应收账款
     河南易成瀚博能源科技有限公司                                         958,460.00          66,608.50            958,460.00            47,923.00
     河南易成新能碳材料有限公司                                           418,031.62          20,901.58            193,299.72             9,664.99
     河南中平瀚博新能源有限责任公司                                     35,703,041.55        7,469,572.06          39,890,739.64         3,043,901.13
     开封华瑞化工新材料股份有限公司                                                                                31,262.00            15,631.00
     平顶山东联采掘机械制造有限公司                                                                             3,751,721.30         1,125,516.39
     平顶山煤神实业发展有限公司                                                                                 2,016,792.19           605,037.66
     平顶山日欣机械制造有限公司                                                                                 2,655,014.44           132,750.72
     平顶山天安煤业股份有限公司                                            49,005.58          14,701.67          53,171,682.28        11,961,703.57
     平煤神马机械装备集团河南重机有限公司                                                                      33,853,191.97         5,518,012.13
     中国平煤神马集团汝州电化有限公司                                    8,385,912.20        8,361,013.00           8,385,912.20         8,271,343.75
     中国平煤神马集团平顶山朝川焦化有限公司                                                                       381,425.28            19,071.26
                     预付账款
     开封新奥燃气有限公司                                                2,068,047.68                             2,068,047.68
     平顶山工业职业技术学院                                                17,460.00                                 3,400.00
     武汉聚焦精化工有限责任公司                                            79,319.50                               500,000.00
     中国平煤神马集团联合盐化有限公司                                      46,116.28                                46,116.28
     中国平煤神马集团平顶山京宝焦化有限公司                                 3,878.60                                 3,878.60
     中国平煤神马集团许昌首山化工科技有限公司                            1,223,988.30                             1,282,752.36
     中国平煤神马能源化工集团有限责任公司                                 383,900.64                               375,840.70
    
    
    财务报表附注 第99页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
               项目名称                          关联方                                   2019.9.30                         2018.12.31
                                                                      账面余额           坏账准备            账面余额             坏账准备
                     其他应收款
     河南海联投资置业有限公司                                              20,000.00           2,000.00             20,000.00             1,000.00
     河南省首创化工科技有限公司                                           318,181.80         318,181.80            318,181.80           254,545.44
     河南易成新能源股份有限公司                                         30,000,000.00        1,500,000.00
     河南中平瀚博新能源有限责任公司                                       268,014.11          13,400.71
     河南中平融资担保有限公司                                                                                     500,000.00            25,000.00
     中平能化集团高庄矿石墨电极总厂                                       264,444.64         264,444.64            442,517.95           442,517.95
     平顶山天安煤业九矿有限责任公司                                        10,000.00          10,000.00             10,000.00            10,000.00
     平顶山易成新能源有限公司                                              20,687.16           1,034.36
     平煤神马建工集团有限公司                                                 500.00              25.00
     中国平煤神马集团国际贸易有限公司                                                                         207,544,589.45        20,754,458.95
     中国平煤神马能源化工集团有限责任公司                                1,384,491.73         793,774.59         560,835,053.04        28,510,867.65
     中国平煤神马集团联合盐化有限公司                                      53,280.65           2,696.83                656.00               32.80
     中国平煤神马集团许昌首山化工科技有限公司                              54,359.63           2,717.98
                     货币资金
     中国平煤神马集团财务有限责任公司                                                                          96,305,163.36
    
    
    财务报表附注 第100页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2、 应付项目项目名称 关联方 2019.9.30 2018.12.31
    
                  应付账款
     河南惠润化工科技股份有限公司                       215,000.00         843,400.00
     河南平煤神马电气股份有限公司                       805,851.45          73,708.45
     河南省首创化工科技有限公司                         208,943.21         467,388.07
     河南天成环保科技股份有限公司                     5,648,494.41         915,563.13
     河南天通电力有限公司                                93,769.70
     河南兴平工程管理有限公司                           916,692.45         397,073.00
     河南易成新能碳材料有限公司                          37,528.00
     河南中平川仪电气有限公司                         5,728,794.36         291,600.00
     河南中平瀚博新能源有限责任公司                   3,127,231.68         279,452.99
     河南中平鲁阳煤电有限公司                             2,238.30          10,738.80
     开封华瑞化工新材料股份有限公司                                       160,845.30
     平顶山煤业（集团）机电装备劳动服务公司              16,300.00         106,650.00
     平顶山煤业集团天宏兴业化工有限公司                   1,895.92           1,895.92
     平顶山平煤设计院有限公司                         5,228,700.00       4,104,400.00
     平顶山市安科支护洗选设备有限公司                 4,158,188.40          85,000.00
     平顶山市安盛机械制造有限公司                       941,380.00         433,400.00
     平顶山市益平企业总公司                               2,440.00          28,640.00
     平顶山天安煤业九矿有限责任公司                      13,733.00          13,733.00
     平顶山易成新材料有限公司                                              10,416.01
     平煤神马建工集团有限公司                        18,152,010.68      36,967,110.71
     上海东平贸易公司                                    95,119.74          95,119.74
     中国平煤神马集团国际贸易有限公司                                   4,673,992.60
     中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公司                14,560.00          14,560.00
     中国平煤神马集团联合盐化有限公司                    46,116.28
     中国平煤神马集团物流有限公司                        36,000.00         144,000.00
     中国平煤神马集团许昌首山化工科技有限公司         1,211,023.51       1,854,376.00
     中国平煤神马集团职业病防治院                        79,392.00          79,392.00
     中国平煤神马能源化工集团有限责任公司            49,098,453.99      63,563,887.42
     中平能化集团机械制造有限公司                       524,094.00       1,268,121.00
     中平信息技术有限责任公司                            20,100.00         185,724.42
     中平能化集团天工机械制造有限公司                   254,732.10         254,732.10
     武汉聚焦精化工有限责任公司                          20,366.41          18,897.86
                  预收账款
     河南中平瀚博新能源有限责任公司                                       159,820.33
                  其他应付款
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                项目名称                       关联方                        2019.9.30        2018.12.31
     河南天成环保科技股份有限公司                        33,500.00           9,500.00
     河南易成新能碳材料有限公司                         200,000.00         200,000.00
     河南中平瀚博新能源有限责任公司                     200,000.00         200,000.00
     河南中平鲁阳煤电有限公司                             4,706.20
     平顶山高安煤业有限公司                             547,540.64         577,540.64
     平顶山煤业(集团)有限责任公司                        26,041.04          26,041.04
     平顶山天安煤业天力有限责任公司                       2,627.22
     平顶山易成新材料有限公司                            14,224.28          10,160.20
     平煤神马建工集团有限公司                            22,900.00           8,000.00
     中国平煤神马能源化工集团有限责任公司            29,630,493.55      34,265,289.44
     中平能化集团高庄矿石墨电极总厂                                       178,073.31
     中平能化集团机械制造有限公司                         5,500.00           5,000.00
     中平信息技术有限责任公司                             1,200.00
                  应付股利
     平顶山金鼎煤化科技有限公司                                        15,501,190.00
     开封市建设投资有限公司                           8,930,307.12      38,930,307.12
     河南投资集团有限公司                                              12,500,830.00
    
    
    (七) 关联方承诺
    
    无。
    
    (八) 其他
    
    无。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    九、 政府补助
    
    (一) 与资产相关的政府补助
    
    无。
    
    (二) 与收益相关的政府补助
    
                                    种类                                    金额            计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额     计入当期损益或冲减相关成本
                               2019年1-9月               2018年度                费用损失的项目
                                                              专利申请资助资金                                                       46,000.00                                      46,000.00  其他收益
                                                              科技进步奖                                                             20,000.00                                      20,000.00  其他收益
                                                              科技创新奖励                                                        1,106,400.00             1,100,000.00                6,400.00  其他收益
                                                              失业稳岗补贴款                                                        262,600.00              164,000.00               98,600.00  其他收益
                                                              技术研究与开发支出费用                                              1,263,800.00                                    1,263,800.00  其他收益
                                                              企业研究开发财政补助                                                  361,400.00                                     361,400.00  其他收益
                                                              研究开发费用                                                          461,400.00              100,000.00              361,400.00  其他收益
                                                              工业强市                                                            2,600,000.00             2,300,000.00              300,000.00  其他收益
                                                              优化营商环境先进单位和先进个人                                        150,000.00                                     150,000.00  其他收益
                                                              中科院转化项目经费                                                    500,000.00                                     500,000.00  其他收益
                                                              出口创汇先进企业奖                                                  2,667,600.00             1,317,600.00             1,350,000.00  其他收益
                                                              河南省省长质量奖获奖企业奖励资金                                      300,000.00                                     300,000.00  其他收益
                                                              工业补齐产业短板转型发展部分奖补资金                                  500,000.00                                     500,000.00  其他收益
                                                              平顶山质量技术监督局质量管理先进单位奖励资金                           50,000.00                                      50,000.00  其他收益
                                                              科技局专利奖                                                           16,000.00               16,000.00                          其他收益
                                                              辽宁省科学技术厅R&D经费增量奖励后补助资金                           280,000.00              280,000.00                          其他收益
                                                              鞍山市科学技术局2017年度专利补助金                                      1,000.00                1,000.00                          其他收益
                                                              开封市财政局其他科技条件与服务款                                    2,000,000.00             2,000,000.00                          其他收益
                                                              开封市质监局2018年河南省质量诚信A等企业奖励资金                      300,000.00              300,000.00                          其他收益
                                                              开封市顺河区科技和工信化局国家级企业中心认定奖补资金                3,000,000.00             3,000,000.00                          其他收益
    
    
    财务报表附注 第103页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    十、 承诺及或有事项
    
    (一) 重要承诺事项
    
    1、专利实施许可合同
    
    2014年3月24日，公司与中钢集团鞍山热能研究院有限公司（以下简称“热能院”）
    
    就出资协议签订了补充情况说明，情况说明第6条约定：热能院所有的针状焦专利
    
    技术及技术秘密采取普通专利实施许可有偿使用的方式提供给鞍山开炭使用，专利
    
    实施许可费按2000万计算，从双方协商确认后开始实施，每年支付专利实施许可费
    
    用200万元。
    
    2018年6月，双方签订专利实施许可合同，约定2018年一次性支付前期（含2018
    
    年）专利实施许可费1000万元，之后每年支付200万至2023年。
    
    2、其他承诺
    
    除上述承诺事项外，截止2019年9月30日，公司无其他重要承诺事项。
    
    (二) 或有事项
    
    1、未决讼诉
    
    2017年2月12日，公司与SANGRAF INTERNATIONAL INC.(三姆格拉芙国际公
    
    司)(以下简称“SANGRAF”)签订《SUPPLY AGREEMENT》（以下简称“合同”），约定
    
    由公司为SANGRAF生产1500吨的超高功率石墨电极，并分批分次装运（FOB 中
    
    国港口）交付。货物单价为每吨1950美元，合同总价2,925,000美元，付款条件为
    
    见单据发票后120日远期信用证付款。公司在2017年4月27日发出《终止合同通
    
    知书》，在首批货物交货期（2017年5月4日）前解除了合同。 2017年8月4日，
    
    SANGRAF 发出仲裁申请通知，申请的仲裁地点在美国纽约州，公司委托北京大成
    
    （广州）律师事务所对仲裁申请进行回复，目前该案处于答辩阶段，仲裁庭裁决时
    
    间预计为2019年11月至12月。
    
    该合同解除时，销售合同内部审批流程未履行完毕，故合同未加盖公司公章，因此
    
    供货协议中的仲裁条款是否对公司具有法律约束力具有极大的不确定性。公司据此
    
    委托北京大成（广州）律师事务所于2017年9月12日通过开封市中级人民法院（以
    
    下简称“开封中院”）向SANGRAF提起了不存在仲裁协议之诉，开封中院受理了该
    
    案件，案号为（2017）豫02民初字第189号。开封中院的开庭时间为2019年1月
    
    30日。
    
    公司认为承担赔偿的可能性基本在 50%左右，故企业于 2017 年计提预计负债金额
    
    5000万元。
    
    至2019年9月30日，公司认为承担赔偿的可能性基本在50%左右，故本期未对预
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    计负债进行调整，该未决诉讼对未来生产经营和财务状况无重大影响。
    
    2、其他或有事项
    
    除上述事项外，截止资产负债表日，公司无其他需要披露的重大或有事项。
    
    十一、资产负债表日后事项
    
    (一) 重要的非调整事项
    
    截止财务报表批准报出日，无重要的非调整事项。
    
    (二) 其他资产负债表日后事项说明
    
    1、 联营公司出资情况
    
    公司于2019年10月21日，向四川省开炭新材料科技有限公司（以下简称“四川开
    
    炭”）支付投资款3,000.00万元。
    
    2、 其他资产负债表日后事项
    
    截止财务报表批准报出日，公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
    
    十二、其他重要事项
    
    1、设立联营公司
    
    2018年12月27日，公司与四川华盛达新材料科技有限公司共同设立四川开炭，注
    
    册资本1亿元，其中公司出资4000万元，持股比例40%。按照章程规定，股东各方
    
    应在公司成立且具备施工条件之日起30日内将认缴出资一次性缴付到位，截止2019
    
    年9月30日，公司尚未实际出资。
    
    2、签订重大资产重组框架协议及重组进展情况
    
    2018年11月4日，公司与河南易成新能源股份有限公司（股票代码300080）签订
    
    重大资产重组框架协议。
    
    重组事项经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会于 2019年 7 月
    
    17日召开的2019年第31次并购重组委工作会议审核，河南易成新能源股份有限公
    
    司发行股份购买资产暨关联交易事项获得有条件通过。
    
    3、其他重大事项
    
    除上述重大事项外，截止资产负债表日，公司无需要披露的其他重大事项。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    十三、母公司财务报表主要项目注释
    
    (一) 应收票据
    
    1、 应收票据分类列示
    
                                 项目                               2019.9.30            2018.12.31
                                                        银行承兑汇票                                                499,760,965.36        43,595,104.27
                                                        商业承兑汇票                                                            -         2,000,000.00
                                 合计                                 499,760,965.36        45,595,104.27
    
    
    2、 期末公司已质押的应收票据
    
                                 项目                               2019.9.30            2018.12.31
                                                        银行承兑汇票                                                130,000,000.00                   -
                                                        商业承兑汇票                                                            -                   -
                                 合计                                 130,000,000.00                   -
    
    
    3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
                2019.9.30                        2018.12.31
               项目          期末终止确认金额    期末未终止确      期末终止确认金额      期末未终止确
                              认金额                                  认金额
                     银行承兑汇票             409,060,275.45              -             321,592,790.75              -
                     商业承兑汇票                         -              -                        -              -
               合计               409,060,275.45              -             321,592,790.75              -
    
    
    4、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
    
    无。5、 其他说明
    
    无。
    
    (二) 应收账款
    
    1、 应收账款按账龄披露
    
                                 账龄                               2019.9.30            2018.12.31
                                                        1年以内                                                     107,161,695.12       357,879,428.49
                                                        1至2年                                                        1,368,414.04        46,569,156.24
                                                        2至3年                                                           30,708.48        42,970,728.88
                                                        3至4年                                                          107,973.30        11,511,626.79
                                                        4至5年                                                        8,084,415.15         3,021,117.38
                                                        5年以上                                                       4,010,105.85         1,264,789.98
                                 合计                                 120,763,311.94       463,216,847.76
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
    
    2019年9月30日
    
               账面余额                      坏账准备
                类别               金额         比例（%）       金额        计提比例       账面价值
                                             （%）
                      按单项计提坏账准
                   备                  11,197,119.88       9.27   11,197,119.88      100.00             -
                      其中：
                      单项认定                11,197,119.88        9.27    11,197,119.88        100.00                -
                                                                -
                      按组合计提坏账准
                   备                 109,566,192.06      90.73    5,875,225.01        5.36   103,690,967.05
                      其中：
                      账龄组合                96,450,511.09       79.87     5,875,225.01          5.36     90,575,286.08
                      关联方组合              13,115,680.97       10.86                                  13,115,680.97
                合计            120,763,311.94      100.00    17,072,344.89                 103,690,967.05
    
    
    按单项计提坏账准备：名称 2019.9.30
    
         账面余额           坏账准备        计提比例（%）        计提理由
                       东北特钢集团大连
                       物资贸易有限公司          2,974,022.95        2,974,022.95             100.00  涉及诉讼
                       抚顺特殊钢股份有
                       限公司                    8,223,096.93        8,223,096.93             100.00  监管处罚
                合计              11,197,119.88       11,197,119.88
    
    
    按组合计提坏账准备：
    
    组合计提项目：名称 2019.9.30
    
            应收账款                 坏账准备              计提比例（%）
                       1年以内                        94,046,014.15              4,702,300.71                     5.00
                       1至2年                          1,368,414.04                136,841.40                    10.00
                       2至3年                                    -                        -                        -
                       3至4年                                    -                        -                        -
                       4至5年                                    -                        -                        -
                       5年以上                         1,036,082.90              1,036,082.90                   100.00
                合计                    96,450,511.09              5,875,225.01
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2018年12月31日
    
               账面余额                      坏账准备
               类别               金额         比例（%）        金额         计提比例      账面价值
                                              （%）
                     单项金额重大并单
                     独计提坏账准备的                              -                             -                -
                     应收账款
                     按信用风险特征组
                     合计提坏账准备的       460,242,824.81        99.36      42,458,197.08         9.23    417,784,627.73
                     应收账款
                     单项金额不重大但
                     单独计提坏账准备         2,974,022.95         0.64       2,974,022.95       100.00                -
                     的应收账款
               合计             463,216,847.76       100.00      45,432,220.03                417,784,627.73
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
    
    账龄 2018.12.31
    
               应收账款                    坏账准备              计提比例（%）
                                                                                 1年以内                                                                                       357,309,188.49               17,865,459.42                   5.00
                                                                                 1至2年                                                                                         46,569,156.24                4,656,915.62                  10.00
                                                                                 2至3年                                                                                         42,970,728.88               12,891,218.66                  30.00
                                                                                 3至4年                                                                                         11,511,626.79                5,755,813.40                  50.00
                                                                                 4至5年                                                                                            30,000.00                   24,000.00                  80.00
                                                                                 5年以上                                                                                         1,264,789.98                1,264,789.98                 100.00
                                             合计                                                      459,655,490.38               42,458,197.08
    
    
    组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
    
                 组合名称                              2018.12.31
           应收账款               坏账准备            计提比例（%）
                          关联方组合                        587,334.43                                            -
                  合计                     587,334.43                      -
    
    
    期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款
    
    2018年12月31日应收账款（按单位） 2018.12.31 计提理由
    
           应收账款                  坏账准备                  计提比例（%）
                                          东北特钢集团大连物资贸易有限公司                 2,974,022.95                  2,974,022.95                       100.00  涉及讼诉
                          合计                            2,974,022.95                  2,974,022.95
    
    
    财务报表附注 第109页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
               类别            2018.12.31                    本期变动金额                    2019.9.30
                         计提        收回或转回     转销或核销
                     账龄组合              45,432,220.03                  28,359,875.14                  17,072,344.89
               合计            45,432,220.03           -      28,359,875.14             -     17,072,344.89
               类别            2017.12.31                    本期变动金额                   2018.12.31
                         计提       收回或转回     转销或核销
                     账龄组合              51,431,782.69                 5,999,562.66                    45,432,220.03
               合计            51,431,782.69           -     5,999,562.66               -     45,432,220.03
    
    
    4、 本报告期实际核销的应收账款情况
    
    无。5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    2019.9.30
    
                             单位名称                      应收账款      占应收账款合计       坏账准备
                        数的比例(%)
                                             第一名                                        37,347,246.59             30.93       1,867,362.33
                                             第二名                                         9,784,908.00              8.10         489,245.40
                                             第三名                                         9,475,122.78              7.85         473,756.14
                                             第四名                                         8,223,096.93              6.81       8,223,096.93
                                             第五名                                         6,661,356.00              5.52         333,067.80
                           合计                        71,491,730.30             59.21       11,386,528.60
    
    
    2018.12.31
    
                             单位名称                      应收账款      占应收账款合计       坏账准备
                        数的比例(%)
                                             第一名                                        89,512,224.60             19.32        4,475,611.23
                                             第二名                                        70,326,568.77             15.18       3,516,328.44
                                             第三名                                        53,122,676.70             11.47      11,956,803.01
                                             第四名                                        37,164,576.00              8.02       1,858,228.80
                                             第五名                                        33,853,191.97              7.31       5,518,012.13
                           合计                       283,979,238.04             61.30      27,324,983.61
    
    
    6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    2019年9月30日
    
    无。
    
    2018年12月31日
    
    无。7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    无。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    8、 其他说明
    
    无。
    
    (三) 应收款项融资
    
    1、 应收款项融资情况
    
    无。2、 应收款项融资变动表
    
    无。3、 应收款项融资减值准备
    
    2019年9月30日
    
    无。
    
    (四) 其他应收款
    
                               项目                               2019.9.30              2018.12.31
                                                     应收利息                                                    52,377,133.10           2,121,282.57
                                                     应收股利                                                              -                    -
                                                     其他应收款                                                 832,552,668.01       1,303,585,737.78
                               合计                                 884,929,801.11       1,305,707,020.35
    
    
    1、 应收利息
    
    （1）应收利息分类
    
                               项目                               2019.9.30              2018.12.31
                                                     资金拆借                                                    52,377,133.10           2,121,282.57
                               合计                                  52,377,133.10           2,121,282.57
    
    
    （2）重要逾期利息
    
    无。
    
    （3）坏账准备计提情况
    
    2019年9月30日
    
    无。2、 应收股利
    
    无。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    3、 其他应收款
    
    （1）其他应收款按账龄披露
    
                               账龄                               2019.9.30              2018.12.31
                                                     1年以内                                                    834,523,968.82       1,150,318,245.31
                                                     1至2年                                                        139,071.80         208,496,377.45
                                                     2至3年                                                                -             32,727.89
                                                     3至4年                                                         21,806.14            446,500.00
                                                     4至5年                                                        440,500.00             14,220.50
                                                     5年以上                                                       847,987.62            844,000.00
                               合计                                 835,973,334.38       1,360,152,071.15
    
    
    （2）其他应收款按款项性质分类情况
    
    款项性质 账面余额
    
          2019.9.30            2018.12.31
                                                     保证金及押金                                                 1,420,537.00           1,907,900.00
                                                     往来                                                       833,806,827.25       1,357,334,246.35
                                                     备用金                                                        482,594.21            359,667.22
                                                     其他                                                          263,375.92            550,257.58
                               合计                                 835,973,334.38       1,360,152,071.15
    
    
    （3）其他应收款按坏账计提方法分类披露
    
    2019年9月30日
    
         第一阶段        第二阶段        第三阶段
                      坏账准备            未来12个月预期    整个存续期预   整个存续期预期       合计
         信用损失      期信用损失(未    信用损失(已发
                       发生信用减值)     生信用减值)
                               年初余额                        34,628,250.85     21,094,082.52       844,000.00     56,566,333.37
                               本期计提                                                                                    -
                               本期转回                        32,432,782.35     20,716,872.27                     53,149,654.62
                               本期转销                                                                                    -
                               本期核销                                                                                    -
                               其他变动                                                                                    -
                               期末余额                         2,195,468.50       377,210.25       847,987.62      3,420,666.37
    
    
    2018年12月31日
    
               账面余额                     坏账准备
               类别               金额        比例（%）       金额        计提比例       账面价值
                                             （%）
                     单项金额重大并单
                     独计提坏账准备的                             -                            -                 -
                     其他应收款
                     按信用风险特征组
                     合计提坏账准备的    1,360,152,071.15      100.00     56,566,333.37        4.16    1,303,585,737.78
                     其他应收款
                     单项金额不重大但
                     单独计提坏账准备                             -                            -                 -
                     的其他应收款
               合计          1,360,152,071.15      100.00     56,566,333.37                1,303,585,737.78
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
    
    账龄 2018.12.31
    
         其他应收款           坏账准备       计提比例（%）
                                          1年以内                                     692,565,017.01       34,628,250.85             5.00
                                          1至2年                                      208,496,377.45       20,849,637.75            10.00
                                          2至3年                                           32,727.89            9,818.37            30.00
                                          3至4年                                          446,500.00          223,250.00            50.00
                                          4至5年                                           14,220.50           11,376.40            80.00
                                          5年以上                                         844,000.00          844,000.00           100.00
                          合计                        902,398,842.85       56,566,333.37
    
    
    组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
    
    组合名称 2018.12.31
    
         其他应收款           坏账准备       计提比例（%）
                                          关联方组合                                  457,753,228.30                                   -
                          合计                        457,753,228.30                  -
    
    
    （4）本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
                类别            2018.12.31                    本期变动金额                   2019.9.30
                        计提         收回或转回     转销或核销
                       账龄组合              56,566,333.37                   53,145,667.00                  3,420,666.37
                合计           56,566,333.37             -      53,145,667.00             -    3,420,666.37
                类别           2017.12.31                   本期变动金额                   2018.12.31
                        计提        收回或转回     转销或核销
                       账龄组合                949,259.82  55,617,073.55                                  56,566,333.37
                合计             949,259.82  55,617,073.55                -              -   56,566,333.37
    
    
    （5）本报告期实际核销的其他应收款情况
    
    无。
    
    （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
                                             占其他应收
                     单位名称          款项性质       2019.9.30        账龄     款期末余额    坏账准备期末
                                             合计数的比        余额
                                                例(%)
                            河南开炭新材料有限公司    借款           329,991,105.82   1年以内          39.47
                            平顶山三基炭素有限责任    借款           242,836,328.31    1-2年           29.05
                            公司
                            许昌开炭炭素有限公司      借款           157,643,491.03    0-2年           18.86
                            许昌开炭新材料有限公司    借款            59,487,650.87    0-3年            7.12
                            河南易成新能源股份有限    借款            30,000,000.00   1年以内           3.59      1,500,000.00
                            公司
                   合计                          819,958,576.03                   98.09      1,500,000.00
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                                             占其他应收
                     单位名称          款项性质      2018.12.31       账龄     款期末余额    坏账准备期末
                                             合计数的比        余额
                                                例(%)
                            中国平煤神马能源化工集    借款           559,521,871.69   1年以内          41.14     27,976,093.58
                            团有限责任公司
                            平顶山三基炭素有限责任    借款           243,191,349.07   1年以内          17.88
                            公司
                            中国平煤神马集团国际贸    代收货款       207,544,589.45    1-2年           15.26     20,754,458.95
                            易有限公司
                            许昌开炭炭素有限公司      借款           170,074,228.36   1年以内          12.50
                            河南开炭新材料有限公司    借款           120,000,000.00   1年以内           8.82      6,000,000.00
                   合计                         1,300,332,038.57                   95.60     54,730,552.53
    
    
    （7）涉及政府补助的其他应收款
    
    无。
    
    （8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    2019年9月30日
    
    无。
    
    2018年12月31日
    
    无。
    
    （9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    无。
    
    （10）其他说明
    
    无。
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    (五) 长期股权投资
    
                      项目                                    2019.9.30                                          2018.12.31
         账面余额             减值准备             账面价值            账面余额            减值准备           账面价值
                                          对子公司投资                               335,129,321.31           14,822,860.13        320,306,461.18      234,532,860.13         14,822,860.13     219,710,000.00
                                          对联营、合营企业投资                                                                             -       15,145,896.02                           15,145,896.02
                          合计                      335,129,321.31           14,822,860.13        320,306,461.18      249,678,756.15         14,822,860.13     234,855,896.02
    
    
    1、 对子公司投资
    
                          被投资单位                  2017.12.31            本期增加            本期减少            2018.12.31          本期计提减值准备     减值准备期末余额
                                     鞍山开炭                                168,000,000.00                                                 168,000,000.00
                                     三基炭素                                 14,822,860.13                                                  14,822,860.13           14,822,860.13        14,822,860.13
                                     许昌开炭                                 41,000,000.00                                                  41,000,000.00
                                     许昌开炭新材料                           10,710,000.00                                                  10,710,000.00
                       合计                      234,532,860.13                    -                  -         234,532,860.13           14,822,860.13        14,822,860.13
                          被投资单位                  2018.12.31            本期增加            本期减少            2019.9.30          本期计提减值准备     减值准备期末余额
                                     鞍山开炭                                168,000,000.00                                                 168,000,000.00
                                     三基炭素                                 14,822,860.13                                                  14,822,860.13           14,822,860.13        14,822,860.13
                                     许昌开炭                                 41,000,000.00                                                  41,000,000.00
                                     许昌开炭新材料                           10,710,000.00                                                  10,710,000.00
                                     河南开炭                                                    100,596,461.18                            100,596,461.18
                       合计                      234,532,860.13        100,596,461.18                  -         335,129,321.31           14,822,860.13        14,822,860.13
    
    
    财务报表附注 第115页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    2、 对联营、合营企业投资
    
                                                             本期增减变动                                                           减值准
                    被投资单位       2017.12.31                                权益法下确认   其他综合收   其他权益   宣告发放现    计提             2018.12.31     备期末
                     追加投资      减少投资     的投资损益      益调整       变动     金股利或利    减值    其他                    余额
                                                                                           润        准备
                        1．合营企业
                        无
                        小计                            -              -             -               -             -           -             -        -        -              -          -
                        2．联营企业
                        河南开炭                           20,000,000.00                 -4,854,103.98                                                          15,145,896.02
                        四川省开炭新材料科
                        技有限公司
                        小计                            -   20,000,000.00             -    -4,854,103.98             -           -             -        -        -   15,145,896.02          -
                 合计                    -   20,000,000.00             -    -4,854,103.98             -           -             -        -        -   15,145,896.02          -
                                                             本期增减变动
                    被投资单位        2018.12.31                               权益法下确认   其他综合收    其他权益    宣告发放现   计提减             2019.9.30    减值准备
                    追加投资      减少投资     的投资损益      益调整        变动      金股利或利   值准备   其他                 期末余额
                                                                                           润
                        1．合营企业
                        无
                        小计                            -             -             -               -             -           -             -        -        -             -          -
                        2．联营企业
                        四川省开炭新材料科
                        技有限公司
                        小计                            -             -             -               -             -           -             -        -        -             -          -
                 合计                    -             -             -               -             -           -             -        -        -             -          -
    
    
    财务报表附注 第116页
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
    营业收入和营业成本
    
                  项目                     2019年1-9月                           2018年度
           收入               成本              收入              成本
                          主营业务                  2,029,636,390.79     733,605,577.86     3,273,085,209.04    784,543,004.60
                          其他业务                   615,947,426.40     607,174,876.10      104,037,791.55     75,326,764.29
                  合计             2,645,583,817.19   1,340,780,453.96     3,377,123,000.59    859,869,768.89
    
    
    (六) 投资收益
    
                               项目                             2019年1-9月             2018年度
                                                      权益法核算的长期股权投资收益                                          -          -4,854,103.98
                                                      成本法核算的长期股权投资收益                               78,000,000.00                     -
                                                      理财收益                                                              -                     -
                               合计                                  78,000,000.00          -4,854,103.98
    
    
    十四、补充资料
    
    (一) 非经常性损益明细表
    
                                 项目                            2019年1-9月        2018年度      说明
                                                         非流动资产处置损益                                                   -     -1,605,332.85
                                                         越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
                                                         计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家      10,578,600.00     5,307,600.00
                                                         统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
                                                         计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                           -               -
                                                         企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得                 -               -
                                                         投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
                                                         非货币性资产交换损益                                                 -               -
                                                         委托他人投资或管理资产的损益                                         -               -
                                                         因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准                 -               -
                                                         备
                                                         债务重组损益                                                         -               -
                                                         企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                           -               -
                                                         交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                   -               -
                                                         同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损                 -    -42,803,678.55
                                                         益
                                                         与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                           -               -
                                                         除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
                                                         易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
                                                         负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、                 -               -
                                                         衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
                                                         投资取得的投资收益
                                                         单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                               -               -
                                                         对外委托贷款取得的损益                                               -               -
                                                         采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变                 -               -
                                                         动产生的损益
                                                         根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性                 -               -
                                                         调整对当期损益的影响
                                                         受托经营取得的托管费收入                                             -               -
    
    
    2017年度 至2019年9月
    
    财务报表附注
    
                                 项目                            2019年1-9月        2018年度      说明
                                                         除上述各项之外的其他营业外收入和支出                        -513,632.70     2,316,435.86
                                                         其他符合非经常性损益定义的损益项目                        78,000,000.00      -831,942.35
                                                         所得税影响额                                              13,218,478.14       841,975.53
                                                         少数股东权益影响额                                        36,361,861.07    -18,603,819.67
                                 合计                              38,484,628.09    -19,855,073.75
    
    
    中国平煤神马集团开封炭素有限公司
    
    （加盖公章）
    
    二〇一九年十一月二十五日

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