厦门光莆电子股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2019]006321号
大 华会 计师 事务所(特 殊普通 合伙)
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
厦门光莆电子股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
(截止2019年9月30日)
目 录 页 次
一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 厦门光莆电子股份有限公司前次募集资金使 1-4
用情况专项报告
前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2019]006321号
厦门光莆电子股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的厦门光莆电子股份有限公司(以下简称光莆股份公司)编制的截止2019年9月30日的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、董事会的责任
光莆股份公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》,并保证其内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对光莆股份公司《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对光莆股份公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
大华核字[2019]006321号前次募集资金使用情况鉴证报告
三、鉴证结论
我们认为,光莆股份公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)的规定,在所有重大方面公允反映了光莆股份公司截止2019年9月30日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是,本鉴证报告仅供光莆股份公司申请非公开发行股票之用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为光莆股份公司非公开发行股票发行申请文件的必备内容,随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国·北京 中国注册会计师:
二〇一九年十一月二十九日
截止2019年9月30日
前次募集资金使用情况专项报告
厦门光莆电子股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2017]348号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司于2017年3月24日向社会公众公开发行普通股(A股)股票2,895万股,每股面值1元,每股发行价人民币7.39元。截至2017年3月30日止,本公司共募集资金213,940,500.00元,扣除发行费用36,869,400.00元,募集资金净额177,071,100.00 元。
截止2017年3月30日,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2017]000209号”验资报告验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户,截至2019年9月30日止,募集资金的存储情况列示如下:
金额单位:人民币/万元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
兴业银行厦门文滨支行 129910100100881188 3,000.00 --- 销户
招商银行厦门鹭江支行 592903794810102 3,270.64 --- 销户
建设银行厦门高科技支行 35150198210100001245 11,436.47 --- 销户
合计 --- 17,707.11 --- ---
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况
2018年10月23日,本公司召开第三届董事会第五次会议审议通过了《关于首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》:鉴于公司首次公开发行募投项目均已实施完毕,为提高募集资金使用效率,根据公司公开发行股票募集资金的实际使用情况,公司对募集资金投资项目结项,并将募集资金投资项目的全部节余募集资金963,524.34元(考虑利息收入、银行手续费等因素)永久补充流动资金。
(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
前次募集资金投资项目不存在对外转让的情况。
前次募集资金投资项目置换的情况如下:2017年5月24日公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意使用募截止2019年9月30日
前次募集资金使用情况专项报告
集资金置换公司预先投入募集资金项目的自筹资金86,237,600.00 元,业经大华会计师事务
所(特殊普通合伙)以“大华核字[2017]002556号”募集资金置换报告验证确认。
(四)闲置募集资金使用情况
2017 年6月18日公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下,使用额度不超过3,600万元人民币的部分闲置募集资金进行现金管理,用于购买流动性好、安全性高,期限不超过十二个月的银行保本型理财产品,以增加投资收益。
2017年6月21日,公司使用募集资金3,000.00万元购买“乾元保本型理财产品2017年第57期”银行理财产品,并已于2017年8月23日到期收回,2017年6月23日、2017年8月2日、2017年10月11日、2017年11月22日公司分别使用募集资金1,200.00万元、1,200.00万元、1,000.00万元、1,000.00万元购买“结构性存款”银行理财产品,并分别于1个月后收回。
2018年4月17日公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于补充确认使用公司部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,公司董事会对使用闲置募集资金进行现金管理超过3,600.00万元部分进行补充确认。
2018年1月5日、2018年2月23日、2018年3月30日、2018年5月18日、2018年7月4日公司分别使用募集资金1,000.00万元、1,000.00万元、500.00万元、500.00万元、500.00万元购买“结构性存款”银行理财产品,并分别于1个月后收回。
截至2019年9月30日,不存在其他使用募集资金购买银行理财产品的情况。。
(五)前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
经逐项核对,本公司前次募集资金的实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
厦门光莆电子股份有限公司董事会(盖章)
二〇一九年十一月二十九日
截止2019年9月30日
前次募集资金使用情况专项报告
附表
前次募集资金使用情况对照表
编制单位:厦门光莆电子股份有限公司
金额单位:人民币/万元
募集资金总额: 17,707.11已累计使用募集资金总额: 17,675.98
各年度使用募集资金总额:
2017年:16,310.15
2018年:1,365.84
2019年1-9月:0.00
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定
实际投资金额与 可使用状态日
序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投资 募集后承诺投资金 实际投资金额 募集前承诺投资 募集后承诺投资 实际投资金额 募集后承诺投资 期(或截止日
金额 额 金额 金额 金额的差额 项目度完)工程
1 LED照明扩产LED 照明扩产 11,436.47 11,436.47 11,411.50 11,436.47 11,436.47 11,411.50 24.97 2018年6月
项目 项目
2 研发中心建设 研发中心建设 3,270.64 3,270.64 3,264.48 3,270.64 3,270.64 3,264.48 6.16 已达到
项目 项目
3 补充流动资金 补充流动资金 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 --- ---
合计 --- 17,707.11 17,707.11 17,675.98 17,707.11 17,707.11 17,675.98 31.13 ---
专项报告 第3页
截止2019年9月30日
前次募集资金使用情况专项报告
附表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位:厦门光莆电子股份有限公司
金额单位:人民币/万元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益 截止日累计实现效 是否达到预计
序号 项目名称 累计产能利用率 承诺效益 2017年 2018年 2019年1-9月 益 效益
1 LED照明扩产项目 112.64% 5,228.88 不适用 4,247.46 9,774.78 14,022.24 是
2 研发中心建设项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
3 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 --- --- --- --- --- --- ---
专项报告 第4页
查看公告原文