西藏旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告
公司代码：600749 公 司简称：西藏旅游
西藏旅游股份有限公司
2019 年第三季度报告
西藏旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 2
二、 公司基本情况 .............................................................. 2
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人赵金峰、主管会计工作负责人罗练鹰及会计机构负责人（会计主管人员）胡强保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,296,807,512.90 1,348,276,809.73 -3.82
归属于上市公司 1,080,275,336.46 2.37
1,055,308,819.06
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 50,056,806.68 -18,282 ,518.24 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 156,168,367.77 147,802,527.62 5.66
归属于上市公司 24,966,517.4 20,886,629.24 19.53
股东的净利润
归属于上市公司 15,453,666.21 14,695,858.57 5.16
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 2.3381 2.4557
收益率（%）
基本每股收益 0.1100 0.0974
（元/股）
稀释每股收益 0.1100
0.0974
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -142,491.63 -142,491.63
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 59,219.58 59,219.58 稳岗补贴
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理 3,966,602.74 9,150,836.44 银行结构性存款利息收
资产的损益 入
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
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交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -127,921.16 456,230.27
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -2,582.68 -10,943.47
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（税后）
所得税影响额
合计 3,752,826.85 9,512,851.19
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 18,506
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
量
国风集团有限 29,921,325 13.18 0 0 境内非国
无
公司 有法人
上海京遥贸易 26,592,800 11.72 0 0 境内非国
无
有限公司 有法人
西藏国风文化 26,017,748 11.46 0 26,017,748 境内非国
质押
发展有限公司 有法人
西藏纳铭网络 22,680,753 9.99 0 20,140,940 境内非国
质押
技术有限公司 有法人
西藏国际体育 14,265,871 6.29 0 0 国有法人
无
旅游公司
乐清意诚电气 11,234,786 4.95 0 0 境内非国
无
有限公司 有法人
田文凯 9,346,448 4.12 0 0 境内自然
无
人
张杰 6,783,197 2.99 0 0 境内自然
无
人
北京盈生富通 1,900,509 0.84 0 0 境内非国
无
投资有限公司 有法人
钱旭璋 1,770,600 0.78 0 0 境内自然
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
国风集团有限公司 29,921,325 人民币普通股 29,921,325
上海京遥贸易有限公司 26,592,800 人民币普通股 26,592,800
西藏国风文化发展有限公 26,017,748 26,017,748
人民币普通股
司
西藏纳铭网络技术有限公 22,680,753 22,680,753
人民币普通股
司
西藏国际体育旅游公司 14,265,871 人民币普通股 14,265,871
乐清意诚电气有限公司 11,234,786 人民币普通股 11,234,786
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田文凯 9,346,448 人民币普通股 9,346,448
张杰 6,783,197 人民币普通股 6,783,197
北京盈生富通投资有限公 1,900,509 1,900,509
人民币普通股
司
钱旭璋 1,770,600 人民币普通股 1,770,600
上述股东关联关系或一致 1、2018 年 7 月 8 日，新奥控股分别与国风集团有限公司、西藏考
行动的说明
拉科技发展有限公司签署了《股权转让协议》，受让其分别持有的
国风文化与西藏纳铭 100%的股权，从而间接收购国风文化及西藏纳
铭持有的公司股份。2019 年 6 月 27 日，新奥控股与郑海签署《股
权转让协议》，受让郑海持有的乐清意诚 100%的股权。上述股权转
让事项已完成，国风文化、西藏纳铭、乐清意诚作为新奥控股的全
资子公司，构成一致行动人关系。
2、除上述关联关系外，公司未知其他流通股股东之间是否存在关联
关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用√不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产及负债状况
本期期末金
本期期末占 上期期末
额上期期末 情况说
项目名称 本期期末数 总资产的比 上期期末数 占总资产
变动比例 明
例（%） 的比例（%）
（%）
货币资金 100,813,407.38 7.77 213,276,821.93 15.82 -52.73 注释 1
应收账款 36,096,144.00 2.78 27,714,512.69 2.06 30.24 注释 2
预付款项 9,929,143.37 0.77 3,715,178.92 0.28 167.26 注释 3
其他应收款 17,837,403.13 1.38 10,777,236.72 0.80 65.51 注释 4
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在建工程 86,681,423.27 6.68 51,055,103.38 3.79 69.78 注释 5
长期待摊费用 14,725,701.06 1.14 9,395,530.24 0.70 56.73 注释 6
短期借款 70,000,000.00 5.40 - 0.00 不适用 注释 7
预收款项 13,847,951.78 1.07 1,624,981.00 0.12 752.19 注释 8
应付职工薪酬 12,034,876.89 0.93 3,323,885.12 0.25 262.07 注释 9
应交税费 -1,195,897.85 -0.09 1,366,416.60 0.10 -187.52 注释 10
其他应付款 59,824,810.51 4.61 224,305,806.30 16.64 -73.33 注释 11
其中：应付利息 0.00 0.00 10,399,965.75 0.77 -100.00 注释 12
一年内到期的
0.00 0.00 1,625,000.00 0.12 -100.00 注释 13
非流动负债
其他说明
注释 1：报告期内，公司归还国风文化财务资助本金及利息，导致本期货币资金下降；
注释 2：报告期内，公司阿里景区的应收款项暂未收回；
注释 3：报告期内，公司预付账款增加的原因主要是预付本期新增工程项目款；
注释 4：报告期内，公司其他应收款增加的原因主要是往来款项增加；
注释 5：报告期内，公司部分新建及改造项目处于施工阶段还未转固；
注释 6：报告期内，公司景区内配套的装修资产，计入长期待摊费用；
注释 7：报告期内，公司向银行申请短期借款 7,000 万元；
注释 8：报告期内，公司销售政策调整，采用预收交易款模式；
注释 9：报告期内，公司计提工资还未发放；
注释 10：报告期内，公司确认进项税金额较上期末增加；
注释 11：报告期内，公司归还国风文化财务资助；
注释 12：报告期内，公司归还国风文化借款利息；
注释 13：报告期内，公司归还银行借款；
2、财务报表相关科目变动分析表
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 156,168,367.77 147,802,527.62 5.66
营业成本 71,109,954.11 68,684,890.99 3.53
销售费用 15,401,297.68 16,619,591.66 -7.33
管理费用 50,450,134.82 43,821,674.63 15.13
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财务费用 1,450,829.67 5,123,795.58 -71.68
经营活动产生的现金流量净额 50,056,806.68 -18,282,518.24 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -55,489,820.16 -26,122,998.52 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -107,030,401.07 130,868,666.59 -181.78
营业收入变动原因说明：景区二次消费、文化服务等业务本期收入较上年同期有所增长。
营业成本变动原因说明：因专业人才引进、员工薪酬上调等原因本期成本较上期略微上涨。
销售费用变动原因说明：因销售政策调整，本期销售费用较上期有所降低。
管理费用变动原因说明：因员工薪酬上调，本期管理费用较上期明显增长。
财务费用变动原因说明:本期公司银行贷款规模较上年同期显著下降。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，（1）公司收到2018年“冬游西藏”政策
产生的票务补贴；（2）去年同期支付上年营销返利，同时2018年营销返利已于当期支付完毕；（3）
去年同期支付资产交割保证金。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期公司加大了景区基础配套设施的投入。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，归还国风文化财务资助本金以及利息。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、募集资金使用
经公司第七届董事会第九次会议、第七届监事会第七次会议审议通过，并经公司2018年年度
股东大会审议通过，公司终止了雅鲁藏布大峡谷景区及苯日神山景区扩建、鲁朗花海牧场景区扩
建项目，目前公司正积极筹划新的募集资金投资项目（详请参考公司公告：2019-019号）。
经公司第七届董事会第八次会议、第七届监事会第六次会议审议通过，公司使用10,000万元
闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自2019年1月25日起不超过12个月，到期及时归还至募
集资金专用账户。目前，该笔补流资金未超出授权使用期限。（详请参考公司公告：2019-005号）。
经公司第七届董事会第九次会议、第七届监事会第七次会议审议通过，并经公司2018年年度
股东大会审议通过，同意公司使用不超过46,000万元闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公
司股东大会审议批准之日起不超过12个月，且将在新的募投项目确定、有明确资金需求的情况下
及时归还至募集资金专户，不得影响募投项目使用。今年初至本报告期末，公司使用闲置募集资
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金43,000万元于中国民生银行拉萨分行办理了结构性存款业务，已取得利息收益915.08万元，最
近一期的结构性存款业务将于2019年10月25日到期，未超出授权使用期限。
2、控股股东财务资助
本报告期内，公司归还西藏国风文化发展有限公司本金及利息合计7,180.23万元，截至2019
年9月25日，公司已全部归还西藏国风文化发展有限公司财务资助本金及利息（详请参考公司公告：
2019-042号）。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用√不适用
公司名称 西藏旅游股份有限公司
法定代表人 赵金峰
日期 2019 年 10 月 24 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:西藏旅游股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 100,813,407.38 213,276,821.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 36,096,144.00 27,714,512.69
应收款项融资
预付款项 9,929,143.37 3,715,178.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 17,837,403.13 10,777,236.72
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 9,452,741.60 8,957,263.56
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 430,659,004.66 430,467,821.54
流动资产合计 604,787,844.14 694,908,835.36
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 163,400,722.08 170,820,002.62
在建工程 86,681,423.27 51,055,103.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 418,524,478.09 413,409,993.87
开发支出
商誉 4,932,070.49 4,932,070.49
长期待摊费用 14,725,701.06 9,395,530.24
递延所得税资产
其他非流动资产 3,755,273.77 3,755,273.77
非流动资产合计 692,019,668.76 653,367,974.37
资产总计 1,296,807,512.90 1,348,276,809.73
流动负债：
短期借款 70,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 41,816,649.62 43,282,249.22
预收款项 13,847,951.78 1,624,981.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,034,876.89 3,323,885.12
应交税费 -1,195,897.85 1,366,416.60
59,824,810.51 224,305,806.30
其他应付款
其中：应付利息 10,399,965.75
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,625,000.00
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其他流动负债
流动负债合计 196,328,390.95 275,528,338.24
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 21,091,000.00 21,091,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,091,000.00 21,091,000.00
负债合计 217,419,390.95 296,619,338.24
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 226,965,517.00 226,965,517.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 975,650,200.76 975,650,200.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 5,646,283.67 5,646,283.67
一般风险准备
未分配利润 -127,986,664.97 -152,953,182.37
归属于母公司所有者权益（或股东权 1,080,275,336.46 1,055,308,819.06
益）合计
少数股东权益 -887,214.51 -3,651,347.57
所有者权益（或股东权益）合计 1,079,388,121.95 1,051,657,471.49
负债和所有者权益（或股东权益） 1,296,807,512.90 1,348,276,809.73
总计
法定代表人：赵金峰 主管会计工作负责人：罗练鹰 会计机构负责人：胡强
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:西藏旅游股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计
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项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 94,599,279.95 199,698,463.69
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 25,464,330.65 20,251,379.07
应收款项融资
预付款项 6,793,093.71 2,738,713.42
其他应收款 170,985,246.77 140,429,864.61
其中：应收利息
应收股利
存货 6,208,960.18 6,301,531.17
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 430,573,535.54 430,377,300.07
流动资产合计 734,624,446.80 799,797,252.03
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 74,458,830.56 74,458,830.56
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 139,538,563.90 147,246,928.92
在建工程 56,388,368.31 48,193,430.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 334,120,324.27 340,008,890.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,920,505.55 8,671,658.38
递延所得税资产
其他非流动资产 2,850,000.00 2,850,000.00
非流动资产合计 613,276,592.59 621,429,738.61
资产总计 1,347,901,039.39 1,421,226,990.64
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流动负债：
短期借款 70,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 32,616,131.80 36,137,086.40
预收款项 10,244,603.19 806,133.89
应付职工薪酬 9,294,074.47 2,094,027.80
应交税费 -795,914.41 -1,145,436.84
其他应付款 66,271,678.01 243,194,182.45
其中：应付利息 10,399,965.75
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,625,000.00
其他流动负债
流动负债合计 187,630,573.06 282,710,993.70
非流动负债：
长期借款 21,091,000.00 21,091,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,091,000.00 21,091,000.00
负债合计 208,721,573.06 303,801,993.70
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 226,965,517.00 226,965,517.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 975,158,084.08 975,158,084.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 5,646,283.67 5,646,283.67
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西藏旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告
未分配利润 -68,590,418.42 -90,344,887.81
所有者权益（或股东权益）合计 1,139,179,466.33 1,117,424,996.94
负债和所有者权益（或股东权 1,347,901,039.39 1,421,226,990.64
益）总计
法定代表人：赵金峰 主管会计工作负责人：罗练鹰 会计机构负责人：胡强
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：西藏旅游股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 76,190,977.54 72,683,770.86 156,168,367.77 147,802,527.62
其中：营业收入 76,190,977.54 72,683,770.86 156,168,367.77 147,802,527.62
0.00
利息收入 -
0.00
已赚保费 -
0.00
手续费及佣金
-
收入
二、营业总成本 60,537,359.16 44,387,958.52 139,137,678.25 134,958,344.86
其中：营业成本 32,089,663.66 17,889,703.01 71,109,954.11 68,684,890.99
0.00
利息支出 -
0.00
手续费及佣金
-
支出
0.00
退保金 -
0.00
赔付支出净额 -
0.00
提取保险责任
-
准备金净额
保单红利支出 0.00
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西藏旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告
-
0.00
分保费用 -
税金及附加 321,040.15 388,488.55 725,461.97 708,392.00
6,557,684.33 12,292,061.23 15,401,297.68 16,619,591.66
销售费用
管理费用 20,861,260.86 13,702,163.23 50,450,134.82 43,821,674.63
0.00
研发费用 -
财务费用 707,710.16 115,542.50 1,450,829.67 5,123,795.58
其中：利息费用 426,872.69 168,954.97 2,005,435.32 5,848,635.67
利息收 78,111.59 393,215.62 1,210,339.89 1,160,282.19
入
加：其他收益
-
投资收益（损失 3,966,602.74 9,150,836.44
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资 -
收益
以摊余
成本计量的金融资产 -
终止确认收益
汇兑收益（损失
-
以“－”号填列）
净敞口套期收
益（损失以“-”号填 -
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号 -
填列）
信用减值损失
-
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 -689,050.34 2,342,709.82 -864,684.60 3,280,953.54
（损失以“－”号填列）
6,950,484.13 6,899,005.34
资产处置收益
-
（损失以“－”号填列）
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西藏旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告
三、营业利润（亏损以 18,931,170.78 37,589,006.29 25,316,841.36 23,024,141.64
“－”号填列）
加：营业外收入 183,774.86 445,673.08 783,076.29 471,866.70
减：营业外支出 142,492.81 164,723.39 157,642.81 1,767,518.34
四、利润总额（亏损总 18,972,452.83 37,869,955.98 25,942,274.84 21,728,490.00
额以“－”号填列）
减：所得税费用 117,058.10 0 211,624.38 0
五、净利润（净亏损以 18,855,394.73 37,869,955.98 25,730,650.46 21,728,490.00
“－”号填列）
（一）按经营持续性 18,855,394.73 37,869,955.98 25,730,650 21,728,490.
分类 .46 00
1.持续经营净 18,855,394.73 37,869,955.98 25,730,650.46 21,728,490.00
利润（净亏损以“－”
号填列）
2.终止经营净
利润（净亏损以“－” - -
号填列）
（二）按所有权归属 18,855,394.73 37,869,955.98 25,730,650 21,728,490.
分类 .46 00
1.归属于母公 17,532,465.71 36,402,701.24 24,966,517.40 20,886,629.24
司股东的净利润（净亏
损以“-”号填列）
2.少数股东损 1,322,929.02 1,467,254.74 764,133.06 841,860.76
益（净亏损以“-”号
填列）
六、其他综合收益的税
-
后净额
归属母公司所有者
的其他综合收益的税 -
后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合收 -
益
1.重新计量设
-
定受益计划变动额
2.权益法下不
能转损益的其他综合 -
收益
3.其他权益工
-
具投资公允价值变动
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西藏旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告
4.企业自身信
-
用风险公允价值变动
（二）将重分类进
-
损益的其他综合收益
1.权益法下可
转损益的其他综合收 -
益
2.其他债权投
-
资公允价值变动
3.可供出售金
融资产公允价值变动 -
损益
4.金融资产重
分类计入其他综合收 -
益的金额
5.持有至到期
投资重分类为可供出 -
售金融资产损益
6.其他债权投
-
资信用减值准备
7.现金流量套
期储备（现金流量套期 -
损益的有效部分）
8.外币财务报
-
表折算差额
9.其他 -
归属于少数股东的
其他综合收益的税后 -
净额
七、综合收益总额 18,855,394.73 37,869,955.98 25,730,650.46 21,728,490.00
归属于母公司所有 17,532,465.71 36,402,701.24 24,966,517.40 20,886,629.24
者的综合收益总额
归属于少数股东的 1,322,929.02 1,467,254.74 764,133.06 841,860.76
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1100 0.0974
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西藏旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.1100 0.0974
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：赵金峰 主管会计工作负责人：罗练鹰 会计机构负责人：胡强
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：西藏旅游股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 47,615,262.72 56,089,774.71 103,798,373.56 115,011,843.41
减：营业成本 17,024,330.56 13,104,775.92 38,914,338.29 51,767,090.25
税金及附加 236,915.48 432,034.20 506,558.24 681,137.01
销售费用 3,755,230.4 12,165,027.97 8,935,589.61 16,379,667.73
管理费用 17,071,495.28 10,557,458.44 39,724,238.72 33,768,368.11
0.00
研发费用
- -
财务费用 675,631.65 109,329.63 1,405,345.90 5,106,307.84
其中：利息费用 426,872.69 -3,175,462.99 2,005,435.32 5,848,635.67
利息收 65,450.81 -3,034,666.46 1,197,679.11 1,153,390.68
入
0.00
加：其他收益
- -
3,966,602.74 9,150,836.44
投资收益（损失
以“－”号填列）
-
其中：对联营企 0.00
业和合营企业的投资
收益 - -
以摊余 0.00
成本计量的金融资产
终止确认收益 - -
净敞口套期收 0.00
益（损失以“-”号填
列） - -
公允价值变动 0.00
收益（损失以“－”号
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填列） - -
0.00
信用减值损失
（损失以“－”号填列）
- -
资产减值损失 -323,586.42 3,314,469.59 -1,882,543.88 3,705,950.33
（损失以“－”号填列）
10,186,542.26 0.00 10,180,447.90
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
-
二、营业利润（亏损以 12,494,675.67 33,222,160.40 21,580,595.36 21,195,670.70
“－”号填列）
加：营业外收入 170,038.63 7,323.08 426,083.12 23,611.56
减：营业外支出 142,642.81 238,520.39 157,642.81 1,489,823.65
三、利润总额（亏损总 12,522,071.49 32,990,963.09 21,849,035.67 19,729,458.61
额以“－”号填列）
94,566.28
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以 12,522,071.49 32,990,963.09 21,754,469.39 19,729,458.61
“－”号填列）
（一）持续经营净利 12,522,071.49 32,990,963.09 21,754,469.39 19,729,458.61
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）终止经营净利 0.00
润（净亏损以“－”号
填列） - -
0.00
五、其他综合收益的税
后净额
- -
0.00
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
- -
0.00
1.重新计量设定
受益计划变动额
- -
2.权益法下不能 0.00
转损益的其他综合收
益 - -
0.00
3.其他权益工具
投资公允价值变动
- -
4.企业自身信用 0.00
风险公允价值变动
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- -
0.00
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
- -
0.00
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
- -
0.00
2.其他债权投资
公允价值变动
- -
3.可供出售金融 0.00
资产公允价值变动损
益 - -
4.金融资产重分 0.00
类计入其他综合收益
的金额 - -
5.持有至到期投 0.00
资重分类为可供出售
金融资产损益 - -
0.00
6.其他债权投资
信用减值准备
- -
7.现金流量套期 0.00
储备（现金流量套期损
益的有效部分） - -
0.00
8.外币财务报表
折算差额
- -
0.00
9.其他
- -
六、综合收益总额 12,522,071.49 32,990,963.09 21,754,469.39 19,729,458.61
七、每股收益：
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
法定代表人：赵金峰 主管会计工作负责人：罗练鹰 会计机构负责人：胡强
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
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编制单位：西藏旅游股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季
（1-9 月） 度
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的 159,256,648.05 139,912,423.79
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 33,504,336.88 3,032,148.89
现金
经营活动现金流入小计 192,760,984.93 142,944,572.68
购买商品、接受劳务支付的 32,054,254.68 27,809,001.32
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 46,414,501.31 39,351,769.20
现金
支付的各项税费 5,836,330.39 14,998,816.37
支付其他与经营活动有关的 58,399,091.87 79,067,504.03
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西藏旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告
现金
经营活动现金流出小计 142,704,178.25 161,227,090.92
经营活动产生的现金流 50,056,806.68 -18,282,518.24
量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 9,150,836.44
处置固定资产、无形资产和 - 648,443,447.21
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 993,000,000.00
现金
投资活动现金流入小计 1,002,150,836.44 648,443,447.21
购建固定资产、无形资产和 64,640,656.60 44,566,445.73
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 993,000,000.00 630,000,000.00
现金
投资活动现金流出小计 1,057,640,656.60 674,566,445.73
投资活动产生的现金流 -55,489,820.16 -26,122,998.52
量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00 569,607,192.66
其中：子公司吸收少数股东 2,000,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的 3,860,109.60
现金
筹资活动现金流入小计 72,000,000.00 573,467,302.26
偿还债务支付的现金 166,625,000.00 436,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息 12,405,401.07 5,848,635.67
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 179,030,401.07 442,598,635.67
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西藏旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告
筹资活动产生的现金流 -107,030,401.07 130,868,666.59
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 -112,463,414.55 86,463,149.83
额
加：期初现金及现金等价物 213,276,821.93 55,298,412.73
余额
六、期末现金及现金等价物余 100,813,407.38 141,761,562.56
额
法定代表人：赵金峰 主管会计工作负责人：罗练鹰 会计机构负责人：胡强
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：西藏旅游股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 107,749,525.41 111,057,944.64
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 29,209,522.94 89,615,315.42
经营活动现金流入小计 136,959,048.35 200,673,260.06
购买商品、接受劳务支付的现金 16,124,910.45 18,911,771.96
支付给职工及为职工支付的现金 29,147,111.06 29,229,591.05
支付的各项税费 4,298,884.01 9,264,794.82
支付其他与经营活动有关的现金 77,423,412.70 66,901,334.66
经营活动现金流出小计 126,994,318.22 124,307,492.49
经营活动产生的现金流量净额 9,964,730.13 76,365,767.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 9,150,836.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资 548,186,532.92
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 993,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,002,150,836.44 548,186,532.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资 15,184,349.24 39,399,462.55
产支付的现金
投资支付的现金
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取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 993,000,000.00 630,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,008,184,349.24 669,399,462.55
投资活动产生的现金流量净额 -6,033,512.80 -121,212,929.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 569,607,192.66
取得借款收到的现金 70,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3,860,109.60
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 573,467,302.26
偿还债务支付的现金 166,625,000.00 436,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,405,401.07 5,848,635.67
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 179,030,401.07 442,598,635.67
筹资活动产生的现金流量净额 -109,030,401.07 130,868,666.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -105,099,183.74 86,021,504.53
加：期初现金及现金等价物余额 199,698,463.69 49,124,699.87
六、期末现金及现金等价物余额 94,599,279.95 135,146,204.40
法定代表人：赵金峰 主管会计工作负责人：罗练鹰 会计机构负责人：胡强
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 213,276,821.93 213,276,821.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 27,714,512.69 27,714,512.69
应收款项融资
预付款项 3,715,178.92 3,715,178.92
应收保费
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西藏旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 10,777,236.72 10,777,236.72
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 8,957,263.56 8,957,263.56
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 430,467,821.54 430,467,821.54
流动资产合计 694,908,835.36 694,908,835.36
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 170,820,002.62 170,820,002.62
在建工程 51,055,103.38 51,055,103.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 413,409,993.87 413,409,993.87
开发支出
商誉 4,932,070.49 4,932,070.49
长期待摊费用 9,395,530.24 9,395,530.24
递延所得税资产
其他非流动资产 3,755,273.77 3,755,273.77
非流动资产合计 653,367,974.37 653,367,974.37
资产总计 1,348,276,809.73 1,348,276,809.73
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
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西藏旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告
应付票据
应付账款 43,282,249.22 43,282,249.22
预收款项 1,624,981.00 1,624,981.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,323,885.12 3,323,885.12
应交税费 1,366,416.60 1,366,416.60
其他应付款 224,305,806.30 224,305,806.30
其中：应付利息 10,399,965.75 10,399,965.75
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,625,000.00 1,625,000.00
其他流动负债
流动负债合计 275,528,338.24 275,528,338.24
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 21,091,000.00 21,091,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,091,000.00 21,091,000.00
负债合计 296,619,338.24 296,619,338.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 226,965,517.00 226,965,517.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 975,650,200.76 975,650,200.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备
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盈余公积 5,646,283.67 5,646,283.67
一般风险准备
未分配利润 -152,953,182.37 -152,953,182.37
归属于母公司所有者权益（或 1,055,308,819.06 1,055,308,819.06
股东权益）合计
少数股东权益 -3,651,347.57 -3,651,347.57
所有者权益（或股东权益） 1,051,657,471.49 1,051,657,471.49
合计
负债和所有者权益（或股 1,348,276,809.73 1,348,276,809.73
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
无
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 199,698,463.69 199,698,463.69
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 20,251,379.07 20,251,379.07
应收款项融资
预付款项 2,738,713.42 2,738,713.42
其他应收款 140,429,864.61 140,429,864.61
其中：应收利息
应收股利
存货 6,301,531.17 6,301,531.17
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 430,377,300.07 430,377,300.07
流动资产合计 799,797,252.03 799,797,252.03
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 74,458,830.56 74,458,830.56
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西藏旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 147,246,928.92 147,246,928.92
在建工程 48,193,430.23 48,193,430.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 340,008,890.52 340,008,890.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,671,658.38 8,671,658.38
递延所得税资产
其他非流动资产 2,850,000.00 2,850,000.00
非流动资产合计 621,429,738.61 621,429,738.61
资产总计 1,421,226,990.64 1,421,226,990.64
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 36,137,086.40 36,137,086.40
预收款项 806,133.89 806,133.89
应付职工薪酬 2,094,027.80 2,094,027.80
应交税费 -1,145,436.84 -1,145,436.84
其他应付款 243,194,182.45 243,194,182.45
其中：应付利息 10,399,965.75 10,399,965.75
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,625,000.00 1,625,000.00
其他流动负债
流动负债合计 282,710,993.70 282,710,993.70
非流动负债：
长期借款 21,091,000.00 21,091,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
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西藏旅游股份有限公司 2019 年第三季度报告
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,091,000.00 21,091,000.00
负债合计 303,801,993.70 303,801,993.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 226,965,517.00 226,965,517.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 975,158,084.08 975,158,084.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 5,646,283.67 5,646,283.67
未分配利润 -90,344,887.81 -90,344,887.81
所有者权益（或股东权益）
1,117,424,996.94 1,117,424,996.94
合计
负债和所有者权益（或股
1,421,226,990.64 1,421,226,990.64
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
无
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
4.4 审计报告
□适用√不适用
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