2019 年第三季度报告
公司代码：603067 公司简称：振华股份
湖北振华化学股份有限公司
2019 年第三季度报告
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2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示......................................................... 3
二、 公司基本情况..................................................... 3
三、 重要事项......................................................... 7
四、 附录............................................................ 10
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一、 重要提示
4.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
4.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
4.3 公司负责人蔡再华、主管会计工作负责人杨帆及会计机构负责人（会计主管人员）
周芬芬保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
4.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 1,460,993,199.96 1,352,574,839.67 8.02
归属于上市公司股 1,327,129,958.29 1,237,703,337.10 7.23
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期
（1-9 月） 末 比上年同期增减(%)
（1-9 月）
经营活动产生的现 121,222,299.26 -27,143,329.95 不适用
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减
（1-9 月） 末
（%）
（1-9 月）
营业收入 1,060,420,359.78 1,043,857,375.26 1.59
归属于上市公司股 118,357,703.11 118,062,485.90 0.25
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东的净利润
归属于上市公司股 117,612,232.27 115,773,459.64 1.59
东的扣除非经常性
损益的净利润
加权平均净资产收 9.19 10.13 减少 0.94 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/ 0.27 0.27
股）
稀释每股收益（元/ 0.27 0.27
股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损
益
越权审批，或无正
式批准文件，或偶
发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政 1,088,870.01 2,567,667.98
府补助，但与公司
正常经营业务密切
相关，符合国家政
策规定、按照一定
标准定额或定量持
续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对
非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、
联营企业及合营企
业的投资成本小于
取得投资时应享有
被投资单位可辨认
净资产公允价值产
生的收益
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非货币性资产交换
损益
委托他人投资或管 261,780.83 409,452.07
理资产的损益
因不可抗力因素，
如遭受自然灾害而
计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如
安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允
的交易产生的超过
公允价值部分的损
益
同一控制下企业合
并产生的子公司期
初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业
务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营
业务相关的有效套
期保值业务外，持
有交易性金融资
产、衍生金融资产、
交易性金融负债、
衍生金融负债产生
的公允价值变动损
益，以及处置交易
性金融资产、衍生
金融资产、交易性
金融负债、衍生金
融负债和其他债权
投资取得的投资收
益
单独进行减值测试
的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得
的损益
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采用公允价值模式
进行后续计量的投
资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等
法律、法规的要求
对当期损益进行一
次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托
管费收入
除上述各项之外的 -1,896,026.01 -2,382,897.83
其他营业外收入和
支出
其他符合非经常性
损益定义的损益项
目
少数股东权益影响 10,695.00 12,957.07
额（税后）
所得税影响额 162,964.03 138,291.55
合计 -371,716.14 745,470.84
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）
持股情况表
单位：股
股东总数（户） 24,994
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
售条件股 股份 股东性质
（全称） 量 (%) 数量
份数量 状态
蔡再华 0 16,660,0 境内自然人
213,346,980 49.48 质押
00
海宁兄弟投 0 0 境内非国有法人
8,056,580 1.87 无
资有限公司
湖北盛世高 0 0 境内非国有法人
金创业投资 7,276,500 1.69 无
有限公司
阮国斌 6,899,424 1.60 0 无 0 境内自然人
湖北九派创 0 0 境内非国有法人
业投资有限 6,698,580 1.55 无
公司
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毛志国 5,015,396 1.16 0 0
无 境内自然人
柯愈胜 3,360,00
0 境内自然人
4,846,688 1.12 质押
0
姜玉英 3,156,846 0.73 0 无 0 境内自然人
柯尊友 2,189,600 0.51 0 无 0 境内自然人
杨帆 2,127,888 0.49 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股 股份种类及数量
的数量 种类 数量
蔡再华 213,346,980 人民币普通股 213,346,980
海宁兄弟投资有限公司 8,056,580 人民币普通股 8,056,580
湖北盛世高金创业投资 7,276,500
7,276,500 人民币普通股
有限公司
阮国斌 6,899,424 人民币普通股 6,899,424
湖北九派创业投资有限 6,698,580
6,698,580 人民币普通股
公司
毛志国 5,015,396 人民币普通股 5,015,396
柯愈胜 4,846,688 人民币普通股 4,846,688
姜玉英 3,156,846 人民币普通股 3,156,846
柯尊友 2,189,600 人民币普通股 2,189,600
杨帆 2,127,888 人民币普通股 2,127,888
上述股东关联关系或一 公司未知上述股东存在关联关系或属于《上市公司收购管理
致行动的说明 办法》规定的一致行动关系。
表决权恢复的优先股股 不适用
东及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件
股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一） 资产负债表项目大幅变动情况及原因分析：
增减比
项目 期末余额 年初余额 变动主要原因
例（%）
交易性金融资产 50,000,000.00 不适用 购买银行理财产品所致
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应收票据 192,494,424.16 280,856,720.77 -31.46 收到承兑汇票减少所致
收入增加及信用期限适度
应收账款 180,978,831.16 139,108,799.27 30.10
放宽所致
预付款项 70,033,206.67 51,735,608.54 35.37 预付工程款增加所致
其他流动资产 4,466,511.20 571,041.19 682.17 一年内待摊支出增加所致
其他非流动金融 参与设立产业投资基金所
30,000,000.00 不适用
资产 致
在建工程 1,193,478.57 5,180,867.77 -76.96 在建工程项目转固所致
其他非流动资产 25,307,045.00 6,102,798.00 314.68 预付购房款增加所致
应付票据 11,820,000.00 不适用 银行开具承兑汇票所致
预收款项 8,566,663.42 15,349,130.12 -44.19 预收货款减少所致
应付职工薪酬 9,990,839.29 16,389,090.44 -39.04 2018 年年终奖发放所致
应交税费 5,189,302.76 14,547,696.30 -64.33 按政策计提缴纳税费所致
其他应付款 16,222,902.17 5,731,429.09 183.05 收取保证金增加所致
固定资产一次性税前扣除
递延所得税负债 14,388,869.53 7,152,907.25 101.16
所致
股本 431,200,000.00 308,000,000.00 40.00 资本公积转增股本所致
资本公积 200,511,068.87 323,711,068.87 -38.06 资本公积转增股本所致
（二） 利润表项目大幅变动情况及原因分析：
增减比
项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 变动主要原因
例（%）
增值税减少致附加税费
税金及附加 7,290,819.65 12,096,949.00 -39.73
减少所致
咨询费、环保费用及厂区
管理费用 91,381,338.43 67,761,657.40 34.86
维修费用增加所致
财务费用 -1,026,819.41 -472,561.13 不适用 利息收入增加所致
投资收益 409,452.07 785,013.69 -47.84 购买理财产品减少所致
按照会计政策计提各项减
信用减值损失 -577,366.01 不适用
值准备所致
按照会计政策计提各项减
资产减值损失 583,632.90 -4,846,459.06 不适用
值准备所致
营业外支出 2,415,044.65 274,330.24 780.34 非流动资产报废损失所致
固定资产一次性税前扣除
所得税费用 18,277,912.26 31,113,547.59 -41.25
及税率变化所致
（三） 现金流量表项目大幅变动情况及原因分析：
增减比例
项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 变动主要原因
（%）
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收到其他与经营活
14,126,428.38 6,615,739.32 113.53 收退回保证金增加所致
动有关的现金
取得投资收益收到
409,452.07 785,013.69 -47.84 理财收益减少所致
的现金
处置固定资产、无形
子公司收到部分拆迁款
资产和其他长期资 11,117,220.00 261,878.00 4,145.19
所致
产收回的现金净额
购建固定资产、无形
资产和其他长期资 23,295,621.59 6,475,032.65 259.78 预付购房款增加所致
产支付的现金
支付产业投资基金及购
投资支付的现金 160,000,000.00 10,000,000.00 1,500.00
买理财产品增加所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重
大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 湖北振华化学股份有限公司
法定代表人 蔡再华
日期 2019 年 10 月 24 日
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四、 附录
4.5 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:湖北振华化学股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 182,765,937.36 172,872,249.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 192,494,424.16 280,856,720.77
应收账款 180,978,831.16 132,843,391.38
应收款项融资
预付款项 70,033,206.67 51,735,608.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,619,909.19 3,302,233.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 119,330,459.35 115,938,340.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,466,511.20 571,041.19
流动资产合计 803,689,279.09 758,119,585.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 30,000,000.00
投资性房地产
固定资产 559,962,921.52 539,218,771.82
在建工程 1,193,478.57 5,180,867.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 36,793,435.12 37,525,745.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,047,040.66 6,427,071.11
其他非流动资产 25,307,045.00 6,102,798.00
非流动资产合计 657,303,920.87 594,455,254.66
资产总计 1,460,993,199.96 1,352,574,839.67
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 11,820,000.00
应付账款 58,265,903.49 44,835,507.83
预收款项 8,566,663.42 15,349,130.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,990,839.29 16,389,090.44
应交税费 5,189,302.76 14,547,696.30
其他应付款 16,222,902.17 5,731,429.09
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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2019 年第三季度报告
流动负债合计 110,055,611.13 96,852,853.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,093,333.29 9,088,333.32
递延所得税负债 14,388,869.53 7,152,907.25
其他非流动负债
非流动负债合计 21,482,202.82 16,241,240.57
负债合计 131,537,813.95 113,094,094.35
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 431,200,000.00 308,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 200,511,068.87 323,711,068.87
减：库存股
其他综合收益
专项储备 11,153,542.10 8,710,108.47
盈余公积 65,791,298.53 65,273,191.39
一般风险准备
未分配利润 618,474,048.79 532,008,968.37
归属于母公司所有者权益（或股东 1,327,129,958.29 1,237,703,337.10
权益）合计
少数股东权益 2,325,427.72 1,777,408.22
所有者权益（或股东权益）合计 1,329,455,386.01 1,239,480,745.32
负债和所有者权益（或股东权 1,460,993,199.96 1,352,574,839.67
益）总计
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:湖北振华化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
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2019 年第三季度报告
流动资产：
货币资金 177,002,409.63 168,690,233.21
交易性金融资产 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 181,088,347.89 278,310,034.77
应收账款 172,820,621.64 122,086,299.01
应收款项融资
预付款项 69,367,704.55 51,055,314.88
其他应收款 23,203,655.03 22,151,769.22
其中：应收利息
应收股利
存货 113,085,251.24 106,232,419.98
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,466,511.20 551,810.60
流动资产合计 791,034,501.18 749,077,881.67
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 66,642,191.48 36,642,191.48
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 536,233,090.07 511,152,583.61
在建工程 1,193,478.57 5,064,589.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 30,005,762.24 30,607,748.85
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,038,904.22 5,538,272.56
其他非流动资产 19,204,247.00
非流动资产合计 657,317,673.58 589,005,385.84
资产总计 1,448,352,174.76 1,338,083,267.51
流动负债：
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2019 年第三季度报告
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 11,820,000.00
应付账款 55,871,035.64 40,735,731.38
预收款项 8,426,055.92 15,308,287.30
应付职工薪酬 9,000,000.00 14,605,572.36
应交税费 3,950,565.61 13,699,295.99
其他应付款 5,329,490.73 5,114,927.31
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 94,397,147.90 89,463,814.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,093,333.29 9,088,333.32
递延所得税负债 14,096,553.53 6,658,973.25
其他非流动负债
非流动负债合计 21,189,886.82 15,747,306.57
负债合计 115,587,034.72 105,211,120.91
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 431,200,000.00 308,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 200,449,005.99 323,649,005.99
减：库存股
其他综合收益
专项储备 4,574,414.75 2,831,226.77
盈余公积 65,791,298.53 65,273,191.39
未分配利润 630,750,420.77 533,118,722.45
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2019 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）合计 1,332,765,140.04 1,232,872,146.60
负债和所有者权益（或股东权 1,448,352,174.76 1,338,083,267.51
益）总计
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：湖北振华化学股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 354,572,585.12 342,423,773.13 1,060,420,359.78 1,043,857,375.26
其中：营业收入 354,572,585.12 342,423,773.13 1,060,420,359.78 1,043,857,375.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 325,912,372.28 303,659,010.17 923,599,637.82 892,187,233.58
其中：营业成本 255,593,160.71 250,612,742.65 750,932,000.18 727,603,968.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,124,218.14 4,196,200.99 7,290,819.65 12,096,949.00
销售费用 14,645,155.16 12,754,826.64 36,644,163.75 38,523,151.92
管理费用 36,239,744.28 24,397,217.10 91,381,338.43 67,761,657.40
研发费用 18,216,621.62 12,380,020.74 38,378,135.22 46,674,068.06
财务费用 -906,527.63 -681,997.95 -1,026,819.41 -472,561.13
其中：利息费用
利息收入 -476,161.68 -217,494.84 -1,113,390.16 -545,329.49
加：其他收益 1,103,050.01 1,149,371.01 2,582,775.68 2,539,371.03
投资收益（损失以 261,780.83 409,452.07 785,013.69
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
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2019 年第三季度报告
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失 214,387.29 -577,366.01
以“－”号填列）
资产减值损失（损失 348,788.58 -3,851,756.90 583,632.90 -4,846,459.06
以“－”号填列）
资产处置收益（损失 18,594.22 18,594.22 -116,701.99
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－” 30,606,813.77 36,062,377.07 139,837,810.82 150,031,365.35
号填列）
加：营业外收入 200.00 109,642.52 15,721.00 142,642.52
减：营业外支出 1,914,740.23 160,000.00 2,415,044.65 274,330.24
四、利润总额（亏损总额以 28,692,273.54 36,012,019.59 137,438,487.17 149,899,677.63
“－”号填列）
减：所得税费用 3,305,471.00 7,195,798.60 18,277,912.26 31,113,547.59
五、净利润（净亏损以 25,386,802.54 28,816,220.99 119,160,574.91 118,786,130.04
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润 25,386,802.54 28,816,220.99 119,160,574.91 118,786,130.04
（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股 25,165,803.48 28,590,800.27 118,357,703.11 118,062,485.90
东的净利润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东损益（净 220,999.06 225,420.72 802,871.80 723,644.14
亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净
额
归属母公司所有者的其
他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
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2019 年第三季度报告
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.其他债权投资公
允价值变动
3.可供出售金融资
产公允价值变动损益
4.金融资产重分类
计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资
产损益
6.其他债权投资信
用减值准备
7. 现金流量套期储
备（现金流量套期损益的有
效部分）
8.外币财务报表折
算差额
9.其他
归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 25,386,802.54 28,816,220.99 119,160,574.91 118,786,130.04
归属于母公司所有者的 25,165,803.48 28,590,800.27 118,357,703.11 118,062,485.90
综合收益总额
归属于少数股东的综合 220,999.06 225,420.72 802,871.80 723,644.14
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ 0.06 0.07 0.27 0.27
股)
（二）稀释每股收益(元/ 0.06 0.07 0.27 0.27
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被
合并方实现的净利润为： 0 元。
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母公司利润表
2019 年 1—9 月
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2019 年第三季度报告
编制单位：湖北振华化学股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 338,942,514.92 326,196,084.81 1,028,471,283.82 999,782,907.03
减：营业成本 235,264,071.59 237,060,149.52 714,388,080.29 695,950,142.99
税金及 2,011,975.85 4,059,129.33 7,068,237.07 11,719,656.00
附加
销售费 14,259,741.11 12,187,672.49 37,291,646.13 37,016,152.43
用
管理费 35,210,554.67 22,833,058.44 87,750,992.94 63,416,056.22
用
研发费 18,216,621.62 12,380,020.74 38,378,135.22 46,674,068.06
用
财务费 -880,211.77 -671,998.39 -1,026,113.89 -475,124.06
用
其中：利
息费用
利
息收入
加：其他收益 1,067,600.01 1,103,232.01 2,545,006.43 2,493,232.03
投资收 261,780.83 409,452.07 785,013.69
益（损失以“－”
号填列）
其中：对
联营企业和合
营企业的投资
收益
以
摊余成本计量
的金融资产终
止确认收益
净敞口
套期收益（损失
以“-”号填列）
公允价
值变动收益（损
失以“－”号填
列）
信用减 205,031.85 -560,029.00
值损失（损失以
“－”号填列）
资产减 676,341.45 -3,872,621.18 2,465,439.76 -4,494,209.52
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2019 年第三季度报告
值损失（损失以
“－”号填列）
资产处 4,061.70 4,061.70 -116,701.99
置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润 37,074,577.69 35,578,663.51 149,484,237.02 144,149,289.60
（亏损以“－”
号填列）
107,942.52 10,000.00 137,942.52
加：营业外收
-
入
减：营业外支 1,914,740.23 155,000.00 2,405,044.65 249,130.24
出
三、利润总额 35,159,837.46 35,531,606.03 147,089,192.37 144,038,101.88
（亏损总额以
“－”号填列）
减：所得税 3,115,129.42 7,360,058.77 17,160,458.26 30,222,944.82
费用
四、净利润（净 32,044,708.04 28,171,547.26 129,928,734.11 113,815,157.06
亏损以“－”号
填列）
（一）持续经 32,044,708.04 28,171,547.26 129,928,734.11 113,815,157.06
营净利润（净亏
损以“－”号填
列）
（二）终止经
营净利润（净亏
损以“－”号填
列）
五、其他综合收
益的税后净额
（一）不能重
分类进损益的
其他综合收益
1.重新计
量设定受益计
划变动额
2.权益法下
不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益
工具投资公允价
值变动
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2019 年第三季度报告
4.企业自身
信用风险公允价
值变动
（二）将重分
类进损益的其
他综合收益
1.权益法
下可转损益的
其他综合收益
2.其他债
权投资公允价
值变动
3.可供出
售金融资产公
允价值变动损
益
4.金融资
产重分类计入
其他综合收益
的金额
5.持有至
到期投资重分
类为可供出售
金融资产损益
6.其他债
权投资信用减
值准备
7. 现金流
量套期储备（现
金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财
务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总 32,044,708.04 28,171,547.26 129,928,734.11 113,815,157.06
额
七、每股收益：
（一）基本
每股收益(元/
股)
（二）稀释
每股收益(元/
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2019 年第三季度报告
股)
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：湖北振华化学股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 753,778,237.22 639,973,011.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,126,428.38 6,615,739.32
经营活动现金流入小计 767,904,665.60 646,588,750.55
购买商品、接受劳务支付的现金 431,396,915.47 435,958,873.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 109,451,724.21 106,173,166.17
支付的各项税费 69,691,691.20 86,985,646.29
支付其他与经营活动有关的现金 36,142,035.46 44,614,394.62
经营活动现金流出小计 646,682,366.34 673,732,080.50
经营活动产生的现金流量净额 121,222,299.26 -27,143,329.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,000,000.00 65,000,000.00
取得投资收益收到的现金 409,452.07 785,013.69
处置固定资产、无形资产和其他长 11,117,220.00 261,878.00
期资产收回的现金净额
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2019 年第三季度报告
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 91,526,672.07 66,046,891.69
购建固定资产、无形资产和其他长 23,295,621.59 6,475,032.65
期资产支付的现金
投资支付的现金 160,000,000.00 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 183,295,621.59 16,475,032.65
投资活动产生的现金流量净额 -91,768,949.52 49,571,859.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 37,253,222.47 30,360,000.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 37,253,222.47 30,360,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -37,253,222.47 -30,360,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 314,038.59 970,011.78
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,485,834.14 -6,961,459.13
加：期初现金及现金等价物余额 166,861,205.11 73,058,476.49
六、期末现金及现金等价物余额 159,375,370.97 66,097,017.36
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：湖北振华化学股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
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2019 年第三季度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 723,620,739.72 596,630,589.30
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,867,701.81 5,829,646.03
经营活动现金流入小计 728,488,441.53 602,460,235.33
购买商品、接受劳务支付的现金 402,141,303.64 415,781,015.83
支付给职工及为职工支付的现金 97,997,842.24 94,690,276.74
支付的各项税费 68,036,635.39 83,401,980.68
支付其他与经营活动有关的现金 30,377,970.56 42,383,792.77
经营活动现金流出小计 598,553,751.83 636,257,066.02
经营活动产生的现金流量净额 129,934,689.70 -33,796,830.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,000,000.00 65,000,000.00
取得投资收益收到的现金 409,452.07 785,013.69
处置固定资产、无形资产和其他长 226,240.00 261,878.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 80,635,692.07 66,046,891.69
购建固定资产、无形资产和其他长 22,965,621.59 5,835,494.81
期资产支付的现金
投资支付的现金 160,000,000.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 182,965,621.59 15,835,494.81
投资活动产生的现金流量净 -102,329,929.52 50,211,396.88
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 36,960,000.00 30,360,000.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 36,960,000.00 30,360,000.00
筹资活动产生的现金流量净 -36,960,000.00 -30,360,000.00
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 287,894.13 932,647.21
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2019 年第三季度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,067,345.69 -13,012,786.60
加：期初现金及现金等价物余额 162,679,188.93 70,103,659.13
六、期末现金及现金等价物余额 153,611,843.24 57,090,872.53
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
4.6 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务
报表相关项目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 172,872,249.39 172,872,249.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
应收票据 280,856,720.77 280,856,720.77
应收账款 132,843,391.38 139,108,799.27 6,265,407.89
应收款项融资
预付款项 51,735,608.54 51,735,608.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,302,233.03 3,722,580.90 420,347.87
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 115,938,340.71 115,938,340.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 571,041.19 571,041.19
流动资产合计 758,119,585.01 764,805,340.77 6,685,755.76
非流动资产：
发放贷款和垫款
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2019 年第三季度报告
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 539,218,771.82 539,218,771.82
在建工程 5,180,867.77 5,180,867.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 37,525,745.96 37,525,745.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,427,071.11 5,365,169.97 -1,061,901.14
其他非流动资产 6,102,798.00 6,102,798.00
非流动资产合计 594,455,254.66 593,393,353.52 -1,061,901.14
资产总计 1,352,574,839.67 1,358,198,694.29 5,623,854.62
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负
债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 44,835,507.83 44,835,507.83
预收款项 15,349,130.12 15,349,130.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,389,090.44 16,389,090.44
应交税费 14,547,696.30 14,547,696.30
其他应付款 5,731,429.09 5,731,429.09
其中：应付利息
应付股利
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2019 年第三季度报告
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 96,852,853.78 96,852,853.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,088,333.32 9,088,333.32
递延所得税负债 7,152,907.25 7,152,907.25
其他非流动负债
非流动负债合计 16,241,240.57 16,241,240.57
负债合计 113,094,094.35 113,094,094.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 308,000,000.00 308,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 323,711,068.87 323,711,068.87
减：库存股
其他综合收益
专项储备 8,710,108.47 8,710,108.47
盈余公积 65,273,191.39 65,791,298.53 518,107.14
一般风险准备
未分配利润 532,008,968.37 537,076,345.68 5,067,377.31
归属于母公司所有者权 1,237,703,337.10 1,243,288,821.55 5,585,484.45
益（或股东权益）合计
少数股东权益 1,777,408.22 1,815,778.39 38,370.17
所有者权益（或股东 1,239,480,745.32 1,245,104,599.94 5,623,854.62
权益）合计
负债和所有者权益 1,352,574,839.67 1,358,198,694.29 5,623,854.62
（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
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2019 年第三季度报告
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 168,690,233.21 168,690,233.21
交易性金融资产
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
应收票据 278,310,034.77 278,310,034.77
应收账款 122,086,299.01 127,826,816.05 5,740,517.04
应收款项融资
预付款项 51,055,314.88 51,055,314.88
其他应收款 22,151,769.22 22,506,630.24 354,861.02
其中：应收利息
应收股利
存货 106,232,419.98 106,232,419.98
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 551,810.60 551,810.60
流动资产合计 749,077,881.67 755,173,259.73 6,095,378.06
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 36,642,191.48 36,642,191.48
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 511,152,583.61 511,152,583.61
在建工程 5,064,589.34 5,064,589.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 30,607,748.85 30,607,748.85
开发支出
商誉
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2019 年第三季度报告
长期待摊费用
递延所得税资产 5,538,272.56 4,623,965.85 -914,306.71
其他非流动资产
非流动资产合计 589,005,385.84 588,091,079.13 -914,306.71
资产总计 1,338,083,267.51 1,343,264,338.86 5,181,071.35
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负
债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 40,735,731.38 40,735,731.38
预收款项 15,308,287.30 15,308,287.30
应付职工薪酬 14,605,572.36 14,605,572.36
应交税费 13,699,295.99 13,699,295.99
其他应付款 5,114,927.31 5,114,927.31
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 89,463,814.34 89,463,814.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,088,333.32 9,088,333.32
递延所得税负债 6,658,973.25 6,658,973.25
其他非流动负债
非流动负债合计 15,747,306.57 15,747,306.57
负债合计 105,211,120.91 105,211,120.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 308,000,000.00 308,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
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2019 年第三季度报告
永续债
资本公积 323,649,005.99 323,649,005.99
减：库存股
其他综合收益
专项储备 2,831,226.77 2,831,226.77
盈余公积 65,273,191.39 65,791,298.53 518,107.14
未分配利润 533,118,722.45 537,781,686.66 4,662,964.21
所有者权益（或股东 1,232,872,146.60 1,238,053,217.95 5,181,071.35
权益）合计
负债和所有者权益 1,338,083,267.51 1,343,264,338.86 5,181,071.35
（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.7 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
本公司根据新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和
计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即
2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合
收益。
4.8 审计报告
□适用 √不适用
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