镇海股份：2019年半年度报告_股票频道

2019 年半年度报告

公司代码：603637 公司简称：镇海股份

镇海石化工程股份有限公司

2019 年半年度报告

二〇一九年八月

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2019 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人范其海、主管会计工作负责人盖晓冬及会计机构负责人（会计主管人员）姚秀

瑜声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2019年上半年利润不分配，资本公积金不转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本半年度报告涉及的对公司未来发展战略及经营计划的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的

实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

报告期内，公司未发现存在对未来发展战略、持续经营活动产生不利影响的重大风险。公司

已在本报告中详细描述了对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的相关风险，

敬请查阅本半年度报告第四节“经营情况讨论与分析”之二“其它披露事项”之二“可能面对的

风险”部分的内容。

十、其他

□适用 √不适用

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2019 年半年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 4

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5

第三节公司业务概要 ..................................................................................................................... 9

第四节经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 13

第五节重要事项........................................................................................................................... 21

第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 44

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 44

第九节公司债券相关情况 ........................................................................................................... 46

第十节财务报告........................................................................................................................... 47

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................. 152

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2019 年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

镇海石化工程股份有限公司，股票简称“镇海股份”，股票代

公司、本公司、镇海股份指

码：603637

全资子公司、嘉坤科技公司指浙江嘉坤科技有限公司

中国证监会指中国证券监督管理委员会

交易所指上海证券交易所

A股指每股面值为 1.00 元的人民币普通股

报告期指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

报告期末指 2019 年 6 月 30 日

上年度末、上期期末指 2018 年 12 月 31 日

《公司章程》/《章程》指《镇海石化工程股份有限公司章程》

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

股东大会指镇海石化工程股份有限公司股东大会

董事会指镇海石化工程股份有限公司董事会

监事会指镇海石化工程股份有限公司监事会

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位

镇海炼化分公司指中国石油化工股份有限公司镇海炼化分公司

中国石油指中国石油天然气股份有限公司

中石化宁波镇海炼化指中石化宁波镇海炼化有限公司

中国石油化工股份有限公司镇海炼化分公司炼油老区乙烯原

乙烯三标段、四标段指

料适应性改造工程设计三标段及四标段项目

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2019 年半年度报告

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称镇海石化工程股份有限公司

公司的中文简称镇海股份

公司的外文名称 Zhenhai Petrochemical Engineering CO.,LTD

公司的外文名称缩写 ZPEC

公司的法定代表人范其海

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名石丹王德录

联系地址宁波市高新区星海南路36号宁波市高新区星海南路36号

电话 0574-87917820 0574-87917820

传真 0574-87917800 0574-87917800

电子信箱 zpec@izpec.com zpec@izpec.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址宁波市高新区星海南路36号

公司注册地址的邮政编码 315042

公司办公地址宁波市高新区星海南路36号

公司办公地址的邮政编码 315042

公司网址 http://www.izpec.com

电子信箱 zpec@izpec.com

报告期内变更情况查询索引本报告期公司基本情况信息未发生变更

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、证券时报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址上海证券交易所网站：www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点宁波市高新区星海南路36号证券事务部

报告期内变更情况查询索引本报告期公司基本情况信息未发生变更

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所镇海股份 603637 无

六、其他有关资料

□适用 √不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期本报告期比上年

主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

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2019 年半年度报告

营业收入 271,432,650.24 234,114,915.67 15.94

归属于上市公司股东的净利润 16,754,252.93 17,898,786.46 -6.39

归属于上市公司股东的扣除非经常性

13,277,768.83 8,873,069.79 49.64

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 109,813,538.54 38,700,447.02 183.75

本报告期末比上

本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 733,069,940.89 754,976,183.69 -2.90

总资产 987,367,799.57 1,018,703,380.55 -3.08

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年同期

主要财务指标上年同期

（1－6月）增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.10 0.10 0.00

稀释每股收益（元／股） 0.10 0.10 0.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.08 0.05 60.00

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 2.19 2.47 减少0.28个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资

1.74 1.22 增加0.52个百分点

产收益率（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、根据公司 2017 年年度股东大会授权，公司于 2019 年 3 月 8 日召开第三届董事会第二十三

次会议，会议审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》、《关于回购注销部

分股权激励对象限制性股票的议案》，公司已于 2019 年 5 月 10 日在中国证券登记结算有限责任

公司上海分公司办理完成了公司 2018 年限制性股票激励计划预留部分授予所涉及限制性股票的

登记工作。公司已于 2019 年 6 月 5 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了回

购注销工作。2018 年限制性股票激励计划预留部分授予和部分股权激励对象限制性股票回购注销

完成后，公司的股份总数变更为 174,128,001 股。

根据公司于 2019 年 5 月 8 日召开的 2018 年年度股东大会审议通过的《关于公司 2018 年度利

润分配预案的议案》，公司 2018 年度利润分配方案为：以方案实施前的公司总股本 174,128,001

股为基数，每股派发现金红利 0.25000 元（含税），共计派发现金红利 43,532,000.25 元。

每股收益等财务指标按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和

每股收益的计算及披露》的规定计算。

2、报告期内，公司实现营业收入 271,432,650.24 元，比上年同期增加 15.94%。主要是由中

科合资广东炼化一体化五标段、中科合资广东炼化一体化十一标段、中化泉州石化聚烯烃成品包

装及立体仓库项目等总承包项目完工进度确认收入所致。

报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润 16,754,252.93 元，比上年同期减少 6.39%。

主要是由于委托他人投资或资产管理的损益有所减少，使得公司净利润与去年同期相比有所下降。

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2019 年半年度报告

报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加 49.64%，主要时由于

公司利用闲置资金购买稳健类型投资产品，优化经营性资金利用效率，使得扣除非经常损益的净

利润同比增加。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 -3,701.60

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 3,604,671.06

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及 346,149.40

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、衍生金融资产、

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2019 年半年度报告

交易性金融负债、衍生金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、衍

生金融资产、交易性金融负债、

衍生金融负债和其他债权投资

取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 8,600.00

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额

所得税影响额 -479,234.76

合计 3,476,484.10

十、其他

□适用 √不适用

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2019 年半年度报告

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、公司主要业务

公司属于专业技术服务业，服务于石油化工行业，专业从事石油化工工程的建设和技术服务。

公司向客户提供从工程前期的规划咨询到设计、采购、施工管理、开车试运行、结算审核直到运

营服务的一站式解决方案，致力于在环境保护、油品质量升级、装置节能减排等技术领域进行研

发和创新。公司为业主提供服务主要有以下几种形式：

（1）工程总承包

工程总承包业务占公司营业收入比重较高，是指受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘

察、设计、采购、施工、中间交接、开车试运行、竣工验收等实行全过程或若干阶段的承包。总

承包商按照合同约定对工程项目的质量、安全、工期、造价等向业主负责，并可依法将所承包工

程中的部分工作发包给具有相应资质的分包企业；分包企业按照分包合同的约定对公司负责。

公司提供设计、采购及施工（EPC）服务以及其他类型的工程总承包服务，提供自工艺包设计

直至开车试运行的全流程服务。公司从业主手中以确定的投资规模承接项目后，承担工程项目的

全部建设和管理工作，并对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。

（2）工程咨询、工程设计业务

工程咨询、工程设计业务在公司的业务中处于核心地位，涵盖了前期工作阶段和项目实施阶

段的多种咨询和设计服务。工程咨询、工程设计是指根据建设工程的要求，对建设工程所需的技

术、经济、资源、环境等条件进行综合分析、论证，编制建设工程设计文件的业务。公司具备咨

询服务和设计各方面的技术实力，拥有化工石化医药行业甲级工程设计和石油天然气（海洋石油）

行业（油气库）专业甲级工程设计资质。

（3）其他业务

①工程监理业务

工程监理是服务提供方按照业主和国家建设主管部门的要求，从专业的角度和身份，对建设

工程进行工程质量、工程费用、工程进度和施工安全等方面实施监督管理的业务。公司拥有化工

石油工程、房屋建筑工程监理甲级资质；电力工程、市政公用工程监理乙级资质。

②造价咨询业务

工程造价咨询业务是公司受业主委托，对建设项目工程造价的确定与控制提供专业服务，出

具工程造价成果文件的业务。工程造价咨询服务的主要内容：建设项目可行性研究经济评价、投

资估算、项目后评价报告的编制和审核；建设工程概、预、结算及竣工结（决）算报告的编制和

审核；建设工程实施阶段工程招标标底、投标报价的编制和审核；工程量清单的编制和审核；施

工合同价款的变更及索赔费用的计算；提供工程造价经济纠纷的鉴定服务；提供建设工程项目全

过程的造价监控与服务；提供工程造价信息服务等。公司拥有工程造价咨询甲级资质。

2、主要经营模式

报告期内，公司的工程总承包业务、工程咨询设计业务及其他业务主要通过招投标方式取得。

项目中标后，公司整合项目执行中心、设计部、财务部、经营部（采购部）、工程部、造价中心、

QHSE 部组建项目部，按照业主和公司规定的规章制度和运作程序开始实施相关服务。

不同项目的运营模式如下：

（1）工程总承包

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2019 年半年度报告

公司实行总承包项目矩阵式管理，在签订工程总承包合同后，按照《项目部组建管理规定》

从项目执行中心、设计部、财务部、经营部（采购部）、工程部、造价中心、QHSE 部抽调人员，

组建总承包项目部。项目经理由公司任命；项目部设计经理由设计部门提出、项目经理批准；项

目部财务经理由财务部提出、项目经理批准；项目部采购经理由经营部（采购部）提出、项目经

理批准；项目部施工经理由工程部提出、项目经理批准；项目部控制经理由造价中心提出、项目

经理批准；项目部质量经理由 QHSE 部提出、项目经理批准。项目部内的设计、采购、施工、财务、

造价、质量人员依据项目进展情况由项目经理与各业务部门协商后及时调整。项目部组建完成后，

由项目经理组织编制项目实施规划，设计、采购、施工、财务、控制和质量经理等职能经理共同

参与。

（2）工程咨询、工程设计业务

公司经营部在工程咨询设计项目合同签订后或接受业主的设计委托文件后交给项目执行中心，

由项目执行中心按照《工程设计项目的分类规定》对项目进行分类，并向设计部门下达咨询设计

任务，同时递交在合同谈判期间业主提供的或在期间形成的所有涉及项目内容、质量、进度与费

用的设计基础技术文件。各级设计人员按照公司《各级设计人员资格及任命规定》进行任命。设

计项目经理和设计经理负责协调设计项目的内外接口，并负责设计项目质量和进度的控制。设计

经理与各专业负责人根据草拟的设计计划确定详细的设计计划，随着咨询设计工作的不断深入，

及时加以修改，以确保合理控制设计质量和进度。

3、公司所处行业情况说明

(1)公司所处的行业

按照中国证监会《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司主营业务属于科学研究和

技术服务业中的专业技术服务业（M74）；按照《国民经济行业分类（2011）》，公司主营业务属

于专业技术服务业(M74)中的“工程勘察设计”子行业。按照中国住房和城乡建设部的《工程勘察

设计行业分类表》，该行业共有勘察、煤炭、化工石化医药、石油天然气、电力、建筑、水利等

22 类，本公司拥有化工石化医药行业甲级和石油天然气（海洋石油）行业（油气库）专业甲级工

程设计资质，是专注于石油化工领域的工程设计企业。公司主营业务与石油化工行业的发展及投

资呈正相关关系。

（2）行业的发展阶段以及周期性特点

石化产业是国民经济重要的支柱产业，产品覆盖面广，资金技术密集，产业关联度高，对稳

定经济增长、改善人民生活、保障国防安全具有重要作用。公司是服务于石油化工领域的工程建

设设计企业。石油化工勘察设计行业的发展与石油化工行业的发展及其投资情况息息相关。石油

化工行业的发展受我国国民经济增长，国际原油价格变化，世界经济形势等多种因素影响。2016

年以来，伴随着国务院《关于石化产业调结构促转型增效益的指导意见》的深入贯彻落实，石化

产业紧紧围绕供给侧结构性改革的主线，产能结构逐步优化，产业布局趋于合理，绿色发展全面

推进，创新能力明显增强。

2019 年上半年，国家七大石化产业基地部分项目进入全面实施阶段；成品油质量升级计划加

速刺激了落后产能的淘汰及大型炼油新建项目的启动；炼油化工行业的环保升级及节能减排步伐

日趋加快；“一带一路”战略的实施为公司带来新的机遇。石化工程设计企业的市场环境逐步好

转，公司外部经营环境持续改善。

（3）公司所处的行业地位

服务于石油化工行业的工程设计企业包括中石化、中石油系统内的几家大型综合工程公司，

主要有：中石化炼化工程（02386.HK）、中国寰球工程公司、中国石油工程建设公司、中国石油

集团工程设计有限公司等。此外还有国企改制的民营工程公司，包括本公司、三维工程（SZ.002469）、

百利科技（SH.603959）等。

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2019 年半年度报告

目前中石化炼化工程（02386.HK）、中国寰球工程公司等大型石化集团下属工程设计公司占

据国内石化工程设计行业第一梯队，其主要承接超大型或对国家石化建设具有战略意义的重大项

目的设计、总承包以及代表国家参与国际项目的竞争。公司专注于硫磺回收、加氢等关系环保及

油品升级方向的装置的设计和总承包，与大型石化集团下属工程设计公司在细分市场上实行差异

化竞争，在硫磺回收、加氢领域、常减压蒸馏领域、大型储罐等细分市场领域具有较强的竞争优

势。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司服务于石油化工行业，专业从事石油化工工程的建设和技术服务。公司向客户提供从工

程前期的规划咨询到设计、采购、施工管理、开车、结算审核直到运营服务的一站式解决方案。

报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，主要体现在以下几个方面：

1、技术优势

公司专注于服务石油化工领域 40 余年，致力于在环境保护、油品质量升级、装置节能减排等

技术领域进行研发及创新，在硫磺回收、加氢精制、常减压蒸馏、大型储罐等领域具有相对明显

的技术优势。公司致力于大型化及超大型化硫磺回收装置技术的研发与应用，是国内少数掌握大

型硫磺回收技术且拥有自主知识产权的公司之一。公司掌握了生产国 IV、国 V 标准汽油柴油加氢

装置的设计技术，公司设计的加氢装置能耗低，投资省，装置安全性高，连续运转时间长。公司

设计建设的常减压蒸馏装置在能耗比、拔出率、产品收率、加热炉效率等关键指标上较为先进。

公司是国内最早从事大型油气储运国产化研究的公司之一。上述工艺技术上的优势也为公司的业

务获取能力、定价能力、项目执行能力和市场开拓能力提供了优势。

2、市场优势

石油化工勘察设计领域专业技术要求较高，公司高效、按时地完成每个项目，保证了客户的

满意度，成功打造了公司在石油化工行业内的口碑和品牌。公司用 40 多年积累的石化工程建设经

验，与客户建立了良好的合作关系，为公司在市场中寻求和把握发展机遇打下了坚实的基础。公

司是国内较早从事石油化工工程设计、工程总承包业务的工程设计公司，在硫磺回收领域、加氢

领域、常减压蒸馏领域等石化关键装置的设计、总承包上具有丰富的经验，积累了较好的客户资

源以及较好的口碑。

公司在充分发挥自身传统优势的基础上，以差异化经营业务模式，不断提高市场竞争能力。

公司的主要客户涵盖了中石化集团、中石油集团、中海油集团、中化集团等国内知名的炼化

企业。经过多年的发展，公司拥有承接炼油化工整体装置的技术和能力并取得了较好的业绩，同

时凭借公司多年的积累形成的技术优势，在炼油化工装置多个细分市场取得了强大的品牌效应，

建立了良好的市场声誉。

3、研发优势

作为国家级高新技术企业，公司以客户需求为导向，立足于产学研结合，充分发挥来自生产，

熟悉生产，了解生产，贴近生产的优势，围绕石化企业油品质量升级、装置节能降耗、清洁化生

产等核心领域开展科技创新和成果转化工作，取得了显著的社会和经济效益。公司积极组织项目

研发，并有多项成果成功应用于产品和服务。其中，全馏分催化汽油选择性加氢脱硫工艺设计技

术和硫磺回收装置尾气脱硫设计技术达到国际先进水平。焦化汽油液化气混合加氢设计技术降低

了乙烯原料成本，每年可为企业增效数千万元。

4、区位优势

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2019 年半年度报告

公司位于浙江省宁波市，地处长三角经济发达地区，石油化工市场潜力巨大，在吸引资金、

科技、人才等资源方面均有着得天独厚的优势。以上海为中心的长三角地区作为国内最发达的经

济地区，是国内最大的炼油基地之一，拥有近原料地、近消费地、运输成本低的三大优势，特别

适合大型石化企业的发展。根据国家能源局的油气规划，未来中国将可能形成 9-10 个大炼油基地，

规模超过 3000 万吨/年的大型炼油基地有三个位于长三角地区，分别为宁波、上海和南京。

公司拥有较强的地缘优势，对长三角地区石化企业新建和改造项目情况熟悉、服务及时、成

本相对低。公司区位优势明显，近年来先后完成了长三角地区多家全厂性设计或硫磺回收、加氢、

常减压、焦化、制氢、酸性水汽提、氨液再生等单套装置及油气储运、系统配套工程项目。

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2019 年半年度报告

第四节经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2019 年上半年，国际油价在基本面和地缘政治因素影响下呈现震荡上行的走势。2019 年 1-4

月，在石油输出国组织（欧佩克）和非石油输出国组织达成减产协议、美国制裁委内瑞拉等地缘

政治因素影响下，国际油价持续大幅上行。2019 年 5-6 月，受美国原油库存持续超预期增加、石

油输出国组织（欧佩克）内部出现分歧、欧美经济数据疲软、中东地缘政治紧张等因素影响下，

国际油价呈“V 型”走势，报告期内取得较大增长。中油价水平有利于持续推动国内石化行业投

资，延续石化行业景气度。随着民营大型石化企业相继投产，国内炼油产能进一步过剩，面对有

效需求不足的局面，石化企业将持续加快推进油品质量升级、炼油企业装置改造、工艺改进的进

程。公司长期致力于在环境保护、油品质量升级、装置节能减排等技术领域进行研发及创新，在

硫磺回收、加氢精制、常减压蒸馏、大型储罐等领域具有相对明显的技术优势，石化行业优化产

能结构，调整产业布局，推动绿色发展将给公司带来新的市场空间。

上半年，公司以实现“创新发展、绿色发展、共享发展”为目标，坚持“稳中求进、创新转

型、适度增长、效益优先”的发展基调，积极抢抓市场机遇，强化项目过程控制，不断提升产品

服务，较好地完成了上半年各项工作计划，为全年目标任务完成奠定了坚实基础。

1、加快适应市场新形势，争取更多市场份额。

报告期内，公司加强市场研究，关注国家宏观政策、经济形势和市场动向，抓住石化工程建

设市场形势有所改善的有利时机，以大型炼化基地建设、成品油质量升级、节能环保、“一带一

路”为契机，加大市场开拓力度。报告期内，本公司签订了福建古雷石化有限公司福建漳州古雷

炼化一体化项目百万吨级乙烯及下游深加工装置工程总承包（第三批次）四标段总承包合同；签

订的代表性设计项目合同包括镇海炼化分公司炼油老区乙烯原料适应性改造项目（三标段）石油

化工建设工程设计服务合同、中石化宁波镇海炼化扩建 1500 万吨/年炼油 120 万吨/年乙烯项目（乙

烯部分）基础工程设计（含部分主项工程设计）(三标段)石油化工建设工程设计服务合同、镇海

炼化分公司炼油老区乙烯原料适应性改造项目（四标段）石油化工建设工程设计服务合同、安徽

嘉玺新材料科技有限公司 C4/C5、C9 综合利用及苯乙烯项目工程设计服务合同、天津分公司 2 常减

压装置安全隐患治理项目基础设计服务合同等；签订的代表性监理合同包括宁波成品油基地（一

期工程）工程委托监理合同等；签订的代表性造价咨询合同包括深圳市前海富德能源投资控股有

限公司工程造价咨询合同等。除上述项目外，本公司还跟踪了一批炼油、石油化工、环保节能等

行业的项目，有望在未来签约。

2、强化项目过程控制，不断提升产品服务。

报告期内，公司顺利推进在建项目履约，在设计、采购、项目管理、运维等高附加值环节进

行突破，加快产业结构调整和升级步伐。截至报告期末，公司总承包的恒逸（文莱）硫磺回收联

合装置已于 2018 年 11 月 26 日建成中交并进入开车准备阶段。公司总承包的中科合资广东炼化一

体化项目五标段详细设计工作已全部完成；成套设备、动静设备及大部分材料采购订货工作已基

本完成；成套设备、动静设备等设备材料的安装施工有序推进。公司总承包的中科合资广东炼化

一体化项目十一标段详细设计工作已全部完成；动静设备、材料采购订货工作已基本完成；动静

设备等设备材料的安装已基本完成。公司总承包的镇海炼化 VOCS 在线监测系统已建成中交。公司

总承包的中化泉州石化聚烯烃成品包装及立体仓库项目工程详细设计工作已完成，成套设备、动

静设备及大部分材料采购订货工作已完成，桩基、地管敷设、设备基础等地面土建施工已完成；

立体仓库墙体砌筑、框架柱浇注等土建施工有序推进。公司总承包的福建漳州古雷炼化一体化项

目百万吨级乙烯及下游深加工装置工程总承包（第三批次）四标段项目详细设计、物资采购和土

建施工有序推进。报告期内，公司设计部门组织开展了安徽嘉玺新材料科技有限公司 C4/C5、C9 综

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2019 年半年度报告

合利用及苯乙烯项目（设计）、镇海炼化分公司宁波成品油基地（一期工程）（设计）、茂名分

公司产品结构优化及配套 15 万吨/年硫磺回收联合装置项目（设计）、浙江石油化工有限公司 4000

万吨/年炼化一体化项目二期工程 2 52 万吨/年硫磺回收联合装置（设计）、盛虹炼化一体化项目

（一期工程）硫磺回收联合装置（设计）、天津分公司 2 常减压装置安全隐患治理项目基础设计、

中化泉州 100 万吨/年乙烯及炼油改扩建项目 MTBE/丁烯-1 装置（设计）、中化泉州 100 万吨/年

乙烯及炼油改扩建项目芳烃抽提装置（设计）、中化泉州 100 万吨/年乙烯及炼油改扩建项目炼油

区储运装置及配套设施（设计）、镇海炼化分公司炼油老区乙烯原料适应性改造项目（三标段）

石油化工建设工程、中石化宁波镇海炼化扩建 1500 万吨/年炼油 120 万吨/年乙烯项目（乙烯部分）

基础工程设计（含部分主项工程设计）(三标段)石油化工建设工程、镇海炼化分公司炼油老区乙

烯原料适应性改造项目（四标段）石油化工建设工程（设计）等重点项目。报告期内，公司还组

织实施了宁波成品油基地（一期工程）工程项目（监理）、算山码头新建原油罐（监理）等重点

项目。

3、推进技术研发工作，提升公司核心竞争力。

公司按照“创新引领、智能高效、绿色低碳”的指导方针，结合石化行业大型化、集约化、

绿色化的发展趋势，加大与专利商的合作，不断完善公司现有 ZHSR 技术，做到规模更大、排放更

优、能耗更低，占领更多的市场。针对石化产成品仓储信息化、管理智能化、运营高效化的发展

需要，开展立体库输送系统技术开发，研发适合不同企业实际情况的智能仓储方案。针对公众环

保意识不断加强和政府环保要求不断提高的实际，开展钠法脱硫超优排放的技术研发。针对中石

化集团、中石油集团、中海油集团、中化集团等大型石化集团为借助数字化交付掌握资产全周期

内的数据信息、提高运维期间的安全性，积极开展数字化工厂建设工程技术的开发和探索。报告

期内，在稳步推进炼油装置的技术开发的同时，不断加强化工装置的研发投入，积极开展了乙烯

裂解 C9 原料中制取 CPD 及 MCPD、苯乙烯尾气再利用、苯乙烯装置用蒸汽过热炉、乙烯低温储运系

统等技术储备和开发。

2019 年下半年，面对发达国家经济增长动力减弱以及发展中国家发展条件的恶化，全球经济

下行风险加大，全球贸易摩擦可能导致商品价格持续疲软，进一步威胁原油需求回暖。受全球经

济增长不确定影响，我国经济增长率将有所放缓，但政策支持有望抵消不确定性造成的负面影响，

特别是伴随着国家七大石化产业基地建设的全面持续推进，国内炼油化工行业仍将保持高位投资

的态势。成品油质量升级计划加速刺激了落后产能的淘汰及大型炼油新建项目的启动；炼油化工

行业的环保升级及节能减排步伐日趋加快；“一带一路”战略的实施为公司带来新的机遇。石化

工程设计企业的市场环境逐步好转，公司外部经营环境有望持续改善。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 271,432,650.24 234,114,915.67 15.94%

营业成本 243,571,775.00 203,958,843.57 19.42%

销售费用 1,345,745.26 1,284,494.27 4.77%

管理费用 11,156,911.65 9,749,056.94 14.44%

财务费用 -6,975,662.66 -785,988.56 787.50%

研发费用 7,203,576.95 6,213,928.34 15.93%

经营活动产生的现金流量净额 109,813,538.54 38,700,447.02 183.75%

投资活动产生的现金流量净额 -82,970,518.85 -80,111,907.78 3.57%

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2019 年半年度报告

筹资活动产生的现金流量净额 -42,726,733.45 -11,283,770.40 278.66%

营业收入变动原因说明:营业收入变动不大。

营业成本变动原因说明:营业成本变动不大。

销售费用变动原因说明:销售费用变动不大。

管理费用变动原因说明:管理费用变动不大。

财务费用变动原因说明:本期闲置资金用于购银行结构性存款，利息收入较多。

研发费用变动原因说明:研发费用变动不大

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期总承包项目结算资金到位及时。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额变动不大。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期有普通股股利兑现。

无变动原因说明:无

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

上期期本期期末

本期期末

末数占金额较上

数占总资

项目名称本期期末数上期期末数总资产期期末变情况说明

产的比例

的比例动比例

（%）

（%）（%）

货币资金 560,361,998.92 56.75 541,205,712.68 53.13 3.54 /

应收票据 15,230,000.00 1.54 3,668,171.00 0.36 315.19 系本期总承

包项目部分

结算款采用

票据形式支

付所致

应收账款 125,281,072.35 12.69 159,169,065.97 15.62 -21.29 /

预付账款 54,853,589.91 5.56 48,097,375.31 4.72 14.05 /

其他应收 4,284,403.80 0.43 9,143,732.44 0.90 -53.14 系本期收到

款上年期末出

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2019 年半年度报告

口退税款所

致

存货 79,886,036.94 8.09 150,410,622.10 14.76 -46.89 系本期总承

包项目按进

度开票结算

较多所致

其他流动 1,230,972.35 0.12 4,023,153.57 0.39 -69.40 系增值税留

资产抵税额较少

所致

应付账款 163,416,446.66 16.55 195,438,366.33 19.19 -16.38 /

预收款项 48,658,500.50 4.93 14,299,000.00 1.40 240.29 系本期总承

包项目预收

款

其他流动 8,842,186.84 0.90 16,077,984.44 1.58 -45.00 系本期工程

负债结算累计已

完工未结算

的工程税金

减少，其对应

确认的待转

销项税额减

少所致

其他说明

无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司成立全资子公司“浙江嘉坤科技有限公司”，公司注册资本 30,000,000 元，

实缴资本 25,100,000 元，股权投资具体如下：

单位：元币种：人民币

序号公司全股权投资期初股权投资期末变动额主要产品及占被投资

称余额余额业务公司的权

益比例

（%）

1 浙江嘉 0 25,100,000.00 25,100,000.00 石化技术、医 100.00

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2019 年半年度报告

坤科技药科技技术、

有限公建筑技术领

司域内的研发

与技术服务；

石化工程、医

药工程、建筑

工程总承包；

工程设计；工

程监理；工程

咨询；化工产

品（除危险化

学品）、机电

设备、金属材

料批发、零

售；自有房屋

租赁；自营和

代理各类商

品及技术的

进出口业务，

但国家限定

经营或禁止

进出口的货

物和技术除

外

(1) 重大的股权投资

√适用□不适用

2019 年 1 月 30 日，经公司第三届董事会第二十二次会议批准，公司在浙江省宁波市大榭开

发区成立全资子公司，公司名称为浙江嘉坤科技有限公司，注册资本为 3000 万元。2019 年 3 月

21 日，经公司第三届董事会第二十四次会议批准，全资子公司浙江嘉坤科技有限公司以受让上海

竞禾企业管理咨询有限公司持有的安徽嘉玺新材料科技有限公司（以下简称“目标公司”）10%

股权形式参股。目标公司注册资本为 25000 万元，嘉坤科技公司持股比例 10%，本公司于 2019 年

6 月获得目标公司股权，本次投资属于长期股权投资。安徽嘉玺新材料科技有限公司主营化工产

品的研发、生产、销售及技术服务等相关业务。

2019 年 6 月 4 日，经公司第四届董事会第二次会议批准，全资子公司浙江嘉坤科技有限公司

以受让淮南嘉众贸易有限公司 10%股权形式参股。淮南嘉众贸易有限公司的注册资本为 1000 万元。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

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2019 年半年度报告

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司截至 2019 年 6 月 30 日，共设立拥有 2 家子公司。公司及子公司参股 3 家公司。具体情

况如下：

经 2016 年 11 月 15 日公司第三届董事会第六次会议批准，公司在文莱成立了子公司，公司名

称为 ZHENHAI PETROCHEMICAL & LSL JV (B) SDN BHD。该子公司为本公司全资子公司。

经 2019 年 1 月 30 日召开第三届董事会第二十二次会议批准，公司在浙江省宁波市大榭开发

区成立了全资子公司，公司名称为浙江嘉坤科技有限公司，注册资本为 3000 万元。经营范围：石

化技术、医药科技技术、建筑技术领域内的研发与技术服务；石化工程、医药工程、建筑工程总

承包；工程设计；工程监理；工程咨询；化工产品（除危险化学品）、机电设备、金属材料批发、

零售；自有房屋租赁；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定经营或禁止进出口

的货物和技术除外。

公司参股的宁波市设联施工图设计审查有限公司,注册资金 300 万元，公司持股比例 15%；经

营范围：房屋建筑和市政基础设施工程施工图设计文件审查；建筑结构与地下工程技术开发研究、

技术咨询、技术服务；建设技术开发；工程抗震、深基坑支护、结构安全科研项目技术论证。

经 2019 年 3 月 21 日召开第三届董事会第二十四次会议批准，全资子公司浙江嘉坤科技有限

公司以受让上海竞禾企业管理咨询有限公司持有的安徽嘉玺新材料科技有限公司（以下简称“目

标公司”）10%股权形式参股。目标公司注册资本为 25000 万元，嘉坤科技公司持股比例 10%；经

营范围：化工产品的研发、生产、销售及技术服务，自营及代理上述商品及技术的进出口业务（国

家限制企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；间戊二烯、粗异戊烯、苯乙烯、乙烯、丁烯、

丁二烯、双环戊二烯、α -蒎烯、β -蒎烯、裂解碳五、轻 C5、精 C5、混合 C5、裂解碳九、加氢 C9、

重 C9、精 C9、粗 C9、松节油、稳定轻烃（主要成分为 50%以上的戊烷，其他成分有丙烷和丁烷）、

液化石油气、戊烷发泡剂（主要成分为丙烷和丁烷）、丁烷、异辛烷、工业已烷、正己烷、正戊

烷、2-甲基丁烷、苯、二甲苯异构体混合物、三甲苯（均三甲苯、连三甲苯、偏三甲苯）、石油

混合二甲苯、叔丁胺、混合芳烃、石脑油、石油醚、甲基叔丁基醚（MTBE）经营（有效期至 2021

年 4 月 11 日）；导热油（有机热载体 L-QB280）、三号喷气燃料的销售。

经 2019 年 6 月 4 日召开公司第四届董事会第二次会议批准，全资子公司浙江嘉坤科技有限公

司以受让淮南嘉众贸易有限公司 10%股权形式参股。淮南嘉众贸易有限公司注册资本为 1000 万元。

经营范围：间戊二烯、粗异戊烯、苯乙烯、乙烯、丁烯、丁二烯、双环戊二烯、α -蒎烯、β -蒎

烯、裂解碳五、轻 C5、精 C5、混合 C5、裂解碳九、加氢 C9、重 C9、精 C9、粗 C9、松节油、稳

定轻烃（主要成分为 50%以上的戊烷，其他成分有丙烷和丁烷）、液化石油气、戊烷发泡剂（主

要成分为丙烷和丁烷）、丁烷、异辛烷、工业已烷、正己烷、正戊烷、2-甲基丁烷、苯、二甲苯

异构体混合物、三甲苯（均三甲苯、连三甲苯、偏三甲苯）、石油混合二甲苯、叔丁胺、混合芳

烃、石脑油、石油醚、甲基叔丁基醚（MTBE）（许可证有效期至 2022 年 1 月 2 日）、导热油（有

机热载体 L-QB280）、三号喷气燃料、沥青、白油、轻质循环油、变压器油（闭杯闪点＞60℃）

的销售，自营及代理上述商品的进出口业务（国家限制企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

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2019 年半年度报告

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、经营业绩波动较大的风险

工程总承包业务作为公司主营业务之一，该项业务合同金额大、项目周期长、承接难度大，

虽然公司在行业内有较大的知名度，且在不断加强业务承接能力，但在承接大型工程总承包项目

上仍然受到宏观经济形势、行业发展情况、公司资金实力、市场竞争风险、技术风险等影响，若

公司未能保证工程总承包项目承接的延续性，则可能对本公司的经营业绩及盈利状况产生不利影

响。

对策措施：公司将加强市场研究，关注国家宏观政策、经济形势和市场动向，抓住国家经济

由高速发展向高质量发展转型的有利时机，围绕公司主业，借助资本平台，以大型炼化基地建设、

成品油质量升级、节能环保、“一带一路”为契机，加大市场开拓力度，努力拓展总承包业务，

承接总承包项目订单，提升经营业绩，化解经营风险。

2、市场竞争风险

公司主要服务于石油化工行业，从事以石油化工项目为主的工程设计和工程总承包业务，在

硫磺回收、加氢、常减压蒸馏、大型石油天然气储运、酸性水汽提等领域技术先进、业绩突出。

但行业内其他企业为谋求自身发展，同本公司一样，亦在不断地提升技术与管理水平，积极拓展

市场。同时，公司积极开拓国际市场，在行业高端业务领域，本公司也面临国际竞争对手的强大

竞争压力。因此，未来公司将长期面对市场竞争加剧、项目毛利率下降的市场“新常态”

对策措施：公司将结合国家石化产业规划布局，加快适应市场形势变化，创新构建经营模式。

一要实现业务能力从同质化转向差异化、特色化的能力塑造。我公司正在通过全面总结以往项目

的管理经验，充分发挥公司各业务板块之间的协同作用，为业主提供项目全生命周期的“一揽子”

解决方案，在设计、采购、项目管理、运维等高附加值环节进行突破，形成差异化的竞争优势。

二要实现业务焦点从只关注增量市场到存量和增量市场兼顾。持续满足客户需求，深化与客户的

关系，逐渐扩大市场范围。三要实现业务环节从专注设计业务到产业链一体化的盈利模式构建。

公司设计部门努力实现从提供单个项目的设计服务到提供全产业链的服务，为客户提供垂直化的

发展整合服务。四要实现业务市场从区域转向全国乃至国际化。

3、总承包项目的不确定性风险

公司的主要收入来源是工程总承包业务，工程总承包业务作为公司主营业务之一，该项业务

通常合同金额大、项目周期长、承接难度大。在工程总承包业务中，设备和原材料的采购成本约

占工程项目总成本的 60%。设备和原材料的市场价格波动对总承包项目的经济效益产生一定的影

响，设备和材料质量的稳定性对工程总承包项目构成一定的运行风险。

对策措施：对此公司已积极采取了应对措施，即对原材料采取价格锁定方式（预付价款）、

对长周期设备采取提前订货以及现场监造、对构配件采取工厂预制等措施，同时通过发挥技术优

势，进行设计优化，改进工艺流程，投入人力加强了采购管理和市场预警分析，从多方面综合着

力以降低工程成本、提高总承包项目毛利率。

4、在实施项目存在缓建甚至取消的风险

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2019 年半年度报告

公司目前在实施项目存在缓建、延期情形，主要为中委合资广东石化 2000 万吨/年重质原油

加工工程主体装置 EPC 总承包项目第四标段项目。该项目系国家战略重点项目中委合资广东石油

炼油项目的一部分，公司于 2013 年 4 月取得该项目中标通知书，中标金额暂订合同价达 13.24

亿元，并已于 2013 年 7 月开工建设。后来受中国石油天然气股份有限公司项目建设计划调整的影

响，该项目较原计划有所延缓。2018 年 7 月 10 日，中委广东石化 2000 万吨/年重油加工工程变

更环境影响评价进行公众参与第二次信息公开。2018 年 12 月 5 日，总投资 654.3 亿元的中委广

东石化 2000 万吨炼化一体化项目建设启动仪式在揭阳大南海石化工业区举行。中国石油（股票代

码：601857）2018 年年度报告披露：预计 2019 年炼油与化工板块的资本性支出为 388.00 亿元，

主要用于包括广东石化炼化一体化项目、大庆石化结构词整转型升级、长庆和塔里木乙烷制乙烯

等大型炼油化工项目，以及炼化转型升级项目等建设。2019 年 6 月 30 日，中委广东石化炼化一

体化炼油装置举行了开工仪式。中委合资广东石化 2000 万吨/年重质原油加工工程主体装置 EPC

总承包项目第四标段项目作为中委合资广东石油炼油项目整体不可分割的一部分，预计将根据整

体项目的推进而实施，但仍存在可能因中国石油天然气股份有限公司项目建设计划调整等因素的

影响，继续缓建的风险。公司将密切跟踪该项目的最新进展情况。

5、技术风险

国内经济正处于转型升级期，石化行业技术创新和升级步伐不断加快，装置大型化、技术高

端化、设备国产化、产品差异化、生产消费绿色低碳化趋势明显。随着行业技术创新和升级步伐

的不断加快，公司可能面临部分技术失去领先优势的风险。

对策措施：公司将贯彻“创新引领、智能高效、绿色低碳”的指导方针，进一步增强公司的

核心竞争力。结合石化行业大型化、集约化、绿色化的发展趋势，加大与专利商的合作，不断完

善公司现有 ZHSR 技术，做到规模更大、排放更优、能耗更低，占领更多的市场。针对石化产成品

仓储信息化、管理智能化、运营高效化的发展需要，开展立体库输送系统技术开发，研发适合不

同企业实际情况的智能仓储方案。针对公众环保意识不断加强和政府环保要求不断提高的实际，

开展钠法脱硫超优排放的技术研发。针对中石化集团、中石油集团、中海油集团、中化集团等大

型石化集团为借助数字化交付掌握资产全周期内的数据信息、提高运维期间的安全性，积极开展

数字化工厂建设工程技术的开发和探索。报告期内，在稳步推进炼油装置的技术开发的同时，不

断加强化工装置的研发投入，积极开展了乙烯裂解 C9 原料中制取 CPD 及 MCPD、苯乙烯尾气再利用、

苯乙烯装置用蒸汽过热炉、乙烯低温储运系统等技术储备和开发。

6、客户集中度风险

公司主要服务于石油化工行业，在石油化工工程服务领域拥有具有完全知识产权有特色的专

用技术，具备丰富的工程实施经验和良好的口碑，拥有广泛稳定关系良好的合作客户群。公司的

业务性质决定了客户主要集中在中石化集团、中石油集团、中海油集团、中化集团等国家大型集

团及部分其他效益较好、风险较小的大型民营企业，上述客户是其中的典型代表。公司需凭借自

身业务经验和实力通过公开招投标等方式获得这些项目，因此公司客户集中度在性质上与一般生

产性企业对客户的依赖有所不同。同行业可比上市公司三维工程（SZ.002469）的主要业务也来自

中石化集团、中石油集团、神华集团、中化集团等国家大型集团。一定的客户集中度符合公司所

处的行业情况、公司发展战略与经营特点，保证了公司稳定的盈利水平。但若国内外经济以及石

油化工行业持续发生重大不利变化，客户与公司的业务量可能有所下降，将会给公司经营业绩造

成不利影响。

对策措施：公司经营团队将通过转变经营理念、优化经营策略、创新经营模式等途径，完善

责权利相统一的经营机制。持续满足客户需求，深化与客户的关系，拓展新的市场领域。

7、股东分散引致的风险

由于公司股权过于分散，无实际控制人，有可能会导致公司控制权发生变化，可能会给公司

业务或经营管理带来一定的影响。虽然公司所有股东已出具锁定股份的承诺，但是股东所持股份

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2019 年半年度报告

锁定到期后，则可能存在股东结构、管理层结构发生重大变动的风险。另外，因公司股权分散，

若决策效率不高可能存在错失市场机遇的风险。

对策措施：公司将根据证监会和上海证券交易所相关法规、规章及规范性文件、自律规则以

及公司章程的要求，持续完善公司内部治理结构，降低股权分散可能导致的管理和控制风险，提

高决策效率，确保公司持续稳定发展。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节重要事项

一、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次召开日期决议刊登的披露日期

查询索引

2018 年年度股东大会 2019 年 5 月 8 日上海证券交易所网站 2019 年 5 月 9 日

www.sse.com.cn ，在网

站首页输入“603637”

后，点击“搜索”

股东大会情况说明

√适用 □不适用

上述股东大会的议案全部审议通过，不存在否决议案的情况。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数(元)（含税） 0

每 10 股转增数（股） 0

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

无

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2019 年半年度报告

三、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

如未能及时履如未能及

是否有是否及

承诺承诺承诺时间及行应说明未完时履行应

承诺背景承诺方履行期时严格

类型内容期限成履行的具体说明下一

限履行

原因步计划

股份限担任公司董事或自本公司股票上市之日起 36 个月内，不转上市交易之是是不适用不适用

售高级管理人员的让或者委托他人管理本次发行前已持有的日起 36 个

赵立渭、范其海、本公司股份，也不由本公司回购该部分股月

范晓梅、翁巍、蔡份；上述股份锁定承诺期限届满后，在担任

劲松、宋涛、尤佩本公司董事、监事或高级管理人员期间内每

与首次公开发娣、冯鲁苗、杨相年转让的本公司股份不超过其所持本公司

行相关的承诺益、盖晓冬、金燕股份的 25%，且在离职后的半年内不转让其

凤十一名股东所持的本公司股份。所持本公司股票在锁定

期满后两年内减持的，减持价格不低于发行

价，如遇除权除息事项，上述发行价应作相

应调整；不会因职务变更、离职等原因而拒

绝履行上述承诺。

股份限担任公司监事的自本公司股票上市之日起 36 个月内，不转上市交易之是是不适用不适用

售张一钢、余瑾两名让或者委托他人管理本次发行前已持有的日起 36 个

股东本公司股份，也不由本公司回购该部分股月

与首次公开发份；上述股份锁定承诺期限届满后，在担任

行相关的承诺本公司董事、监事或高级管理人员期间内每

年转让的本公司股份不超过其所持本公司

股份的 25%，且在离职后的半年内不转让其

所持的本公司股份。不会因职务变更、离职

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2019 年半年度报告

等原因而拒绝履行上述承诺。

股份限公司其它原始股自本公司股票上市之日起 36 个月内，不转上市交易之是是不适用不适用

与首次公开发售东让或者委托他人管理本次发行前已持有的日起 36 个

行相关的承诺本公司股份，也不由本公司回购该部分股月

份。

其他在公司领取薪酬详见首次公开发行 A 股股票上市公告书第上市交易之是是不适用不适用

与首次公开发

的董事和高级管一节第三项《关于公司股价稳定措施的承日起 36 个

行相关的承诺

理人员诺》。月

其他公司董事、监事、详见首次公开发行 A 股股票上市公告书第长期是是不适用不适用

与首次公开发高级管理人员一节第四项《关于招股说明书中有虚假记

行相关的承诺载、误导性陈述或者重大遗漏影响发行条件

回购公司股份及赔偿投资者损失的承诺》。

其他公司董事、高级管详见首次公开发行 A 股股票上市公告书第长期是是不适用不适用

与首次公开发

理人员一节第五项《关于被摊薄即期回报填补措施

行相关的承诺

的相关承诺》。

其他镇海股份公司承诺不为激励对象依本激励计划获取 2018 年限是是不适用不适用

有关限制性股票提供贷款以及其他任何形制性股票激

与首次公开发

式的财务资助，包括为其贷款提供担保。励计划预留

行相关的承诺

部分授予完

成之前

其他镇海股份公司承诺不为激励对象依本激励计划获取 2018 年限是是不适用不适用

有关限制性股票提供贷款以及其他任何形制性股票激

与股权激励相

式的财务资助，包括为其贷款提供担保。励计划预留

关的承诺

部分授予完

成之前

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2019 年半年度报告

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司 2018 年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司 2019 年财务审计机构及内部控制审计

机构的议案》，续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度财务审计报告审计及内

部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

截止报告期末，本公司诚信情况良好，未发生债务违约或不能足额支付本息的情形，未曾出

现收到监管处罚及被要求整改的情况。

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引

2019 年 3 月 8 日，公司第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第上海证券交易所网站

十六次会议审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限 www.sse.com.cn

售的限制性股票的议案》、《关于向激励对象授予预留部分限制性股票

的议案》。

2019 年 3 月 12 日，公司发布《关于向激励对象授予预留部分限制性股上海证券交易所网站

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2019 年半年度报告

票的公告》和《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限 www.sse.com.cn

制性股票的公告》。

公司于 2019 年 5 月 10 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司上海证券交易所网站

完成了公司 2018 年限制性股票激励计划预留部分授予所涉及限制性股 www.sse.com.cn

票的登记工作，并于 2019 年 5 月 14 日披露《关于公司 2018 年限制性股

票激励计划预留部分授予结果的公告》。

公司于 2019 年 6 月 5 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完上海证券交易所网站

成了部分激励对象已获授但尚未解除限售的回购注销工作，并于 2019 年 www.sse.com.cn

6 月 5 日披露《关于注销已回购股权激励计划限制性股票的公告》。

2019 年 6 月 20 日，公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第二上海证券交易所网站

次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一 www.sse.com.cn

个解锁期解锁的议案》，并于 2019 年 6 月 22 日披露了《2018 年限制性

股票激励计划首次授予部分第一期解锁暨上市公告》。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

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2019 年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

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2019 年半年度报告

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

租赁收益

出租方名租赁方名租赁资产租赁资产涉及租赁收益是否关联

租赁起始日租赁终止日租赁收益对公司影关联关系

称称情况金额确定依据交易

响

镇海石化北极绒坐落于上 7,899,422.88 2019-01-01 2019-08-31 710,400.00 合同约定影响小否

工程股份（上海）海市中山

有限公司纺织科技北二路

发展有限 1121 号同

公司济大厦

1706、

1707、

1708、

1709

镇海石化宁波市石石化大厦 2019-01-01 2019-12-31 100,000.00 合同约定影响小否

工程股份油和化工 1308、

有限公司行业协会 1310 及

1312 休息

室（约 168

平方米）

租赁情况说明

无

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2019 年半年度报告

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

√适用 □不适用

1、公司于 2019 年 6 月与中国石油化工股份有限公司镇海炼化分公司签订了炼油老区乙烯原

料适应性改造工程设计三标段及四标段合同。其中三标段的合同暂列金额为人民币50,000,000

元（合同价格含税）、四标段的合同暂列金额为人民币38,730,000 元（合同价格含税）。截止

报告期末，公司承担工程设计的乙烯三标段、四标段均已完成设计开工会，各项工作有序推进中。

2、公司总承包的恒逸（文莱）硫磺回收联合装置已于 2018 年 11 月 26 日建成中交并进入开

车准备阶段。

3、公司总承包的中科合资广东炼化一体化项目五标段详细设计工作已全部完成；成套设备、

动静设备及大部分材料采购订货工作已基本完成；成套设备、动静设备等设备材料的安装施工有

序推进。

4、公司总承包的中科合资广东炼化一体化项目十一标段详细设计工作已全部完成；动静设备、

材料采购订货工作已基本完成；动静设备等设备材料的安装已基本完成。

5、公司总承包的中化泉州石化聚烯烃成品包装及立体仓库项目工程详细设计工作已完成，成

套设备、动静设备及大部分材料采购订货工作已完成，桩基、地管敷设、设备基础等地面土建施

工已完成；立体仓库墙体砌筑、框架柱浇注等土建施工有序推进。

十二、上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

经公司核查，公司不属于宁波市生态环境局于 2019 年 3 月 29 日公布的《2019 年宁波市重点

排污单位名录》中公示的水环境重点排污单位、大气环境重点排污名单、土壤环境污染重点监管

名单以及其他重点排污名单。公司自觉遵守国家环保法律法规，建设项目执行环境影响评价和“三

同时”制度。公司已按照相关部门的要求办理排污许可证，主要污染物排放达到国家规定的排放

要求。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

√适用 □不适用

公司所处行业为科学技术服务业，主营工程总承包、工程设计、工程监理、工程管理、工程

造价咨询，不属于对环境有较大影响的企业。

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2019 年半年度报告

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

1、财政部于 2017 年度颁布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年修

订）》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会

[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会[2017]9 号）；2017

年 5 月 2 日，财政部发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会

[2017]14 号）文件要求，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起开始执行上述准则。

①执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：

资产负债表

项目新金融工具准则

2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日

调整影响

可供出售金融资产 300,000.00 -300,000.00

其他非流动金融资产 300,000.00 300,000.00

②2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规

定进行分类和计量结果对比如下表：

原金融工具准则新金融工具准则

项目

计量类别账面价值计量类别账面价值

以摊余成本计

货币资金贷款和应收款项 541,205,712.68 541,205,712.68

量的金融资产

以摊余成本计

应收票据贷款和应收款项 3,668,171.00 3,668,171.00

量的金融资产

以摊余成本计

应收账款贷款和应收款项 159,169,065.97 159,169,065.97

量的金融资产

以摊余成本计

其他应收款贷款和应收款项 9,143,732.44 9,143,732.44

量的金融资产

以公允价值计

可供出售权益工可供出售金融资量且其变动计

300,000.00 300,000.00

具产入当期损益的

金融资产

以摊余成本计

应付账款其他金融负债 195,438,366.33 195,438,366.33

量的金融负债

以摊余成本计

其他应付款其他金融负债 12,324,112.56 12,324,112.56

量的金融负债

③2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定

进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：

项目按原金融工具准则重分类重新计量按新金融工具准则

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2019 年半年度报告

列示的账面价值列示的账面价值

（2018 年 12 月 31 （2019 年 1 月 1 日）

日）

A. 金融资产

a. 摊余成本

货币资金 541,205,712.68 541,205,712.68

应收票据 3,668,171.00 3,668,171.00

应收账款 159,169,065.97 159,169,065.97

其他应收款 9,143,732.44 9,143,732.44

以摊余成本计量的

713,186,682.09 713,186,682.09

总金融资产

b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益

-300,000.0

可供出售金融资产 300,000.00

其他非流动金融资

300,000.00 300,000.00

产

以公允价值计量且

其变动计入当期损 300,000.00 300,000.00

益的总金融资产

B. 金融负债

a. 摊余成本

应付账款 195,438,366.33 195,438,366.33

其他应付款 12,324,112.56 12,324,112.56

以摊余成本计量的

207,762,478.89 207,762,478.89

总金融负债

④2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进

行分类和计量的新损失准备的调节表如下：

按原金融工具准则计提

按新金融工具准则

损失准备/按或有事项

项目重分类重新计量计提损失准备

准则确认的预计负债

（2019 年 1 月 1 日）

（2018 年 12 月 31 日）

应收账款 16,387,269.99 16,387,269.99

其他应收款 1,454,997.02 1,454,997.02

合计 17,842,267.01 17,842,267.01

2、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》

（财会[2019]6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司根据财会[2019]6 号规定的财

务报表格式编制 2019 年中期财务报表，并采用追溯调整法调整了可比期间相关财务报表列报。其

中，将应收账款及应收票据项目拆分为“应收账款”及“应收票据”项目，“应付账款及应付票

据”拆分为“应付账款”及“应付票据”项目。

2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额

应收票据 3,668,171.00

应收票据及应收账款 162,837,236.97

应收账款 159,169,065.97

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2019 年半年度报告

应付票据

应付票据及应付账款 195,438,366.33

应付账款 195,438,366.33

2019 年 8 月 20 日召开的第四届董事会第四次会议审议通过了《关于会计政策变更》的议案，

并于 2019 年 8 月 22 日披露了《关于会计政策变更的公告》。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

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2019 年半年度报告

第六节普通股股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

发行新比例

数量比例(%) 送股公积金转股其他小计数量

股 (%)

一、有限售条件股份 130,802,654 75.16 0 0 0 -226,980 -226,980 130,575,674 74.99

1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3、其他内资持股 130,802,654 75.16 0 0 0 -226,980 -226,980 130,575,674 74.99

其中：境内非国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

境内自然人持股 130,802,654 75.16 0 0 0 -226,980 -226,980 130,575,674 74.99

4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

二、无限售条件流通股份 43,223,947 24.84 0 0 0 328,380 328,380 43,552,327 25.01

1、人民币普通股 43,223,947 24.84 0 0 0 328,380 328,380 43,552,327 25.01

2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0

三、股份总数 174,026,601 100.00 0 0 0 101,400 101,400 174,128,001 100

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2019 年半年度报告

2、股份变动情况说明

√适用 □不适用

根据公司 2019 年 3 月 8 日召开的第三届董事会第二十三次会议审议通过的《关于向激励对象

授予预留部分限制性股票的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制

性股票的议案》，公司通过向激励对象授予预留部分限制性股票 130,000 股，公司有限售条件股

份数量由变动前的 130,802,654 股变更为 130,932,654 股。公司通过回购注销部分激励对象已获

授但尚未解除限售的股份 28,600 股，公司有限售条件股份数量由变动前的 130,932,654 股变更为

130,904,054 股。

根据公司 2019 年 6 月 20 日召开的第四届董事会第三次会议审议通过的《关于限制性股票激

励计划首次授予限制性股票第一个解锁期解锁的议案》，公司已于 2019 年 6 月 28 日在中国证券

登记结算有限责任公司上海分公司办理完成公司 2018 年限制性股票激励计划首次授予限制性股

票解锁的登记工作。2018 年限制性股票激励计划首次授予限制性股票解锁完成后，公司有限售条

件股份数量由变动前的 130,904,054 股变更为 130,575,674 股。公司无限售条件股份数量由变动

前的 43,223,947 股变更为 43,552,327 股。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

报告期解除报告期增加报告期末限解除限售

股东名称期初限售股数限售原因

限售股数限售股数售股数日期

2020 年 2 月

赵立渭 7,640,196 0 0 7,640,196 首发限售

8日

2020 年 2 月

范晓梅 6,108,640 0 0 6,108,640 首发限售

8日

2020 年 2 月

翁巍 6,108,635 0 0 6,108,635 首发限售

8日

2020 年 2 月

范其海 6,108,635 0 0 6,108,635 首发限售

8日

2020 年 2 月

顾国荣 2,540,972 0 0 2,540,972 首发限售

8日

2020 年 2 月

金燕凤 2,534,416 0 0 2,534,416 首发限售

8日

2020 年 2 月

姚琦 2,357,235 0 0 2,357,235 首发限售

8日

2020 年 2 月

叶月华 2,010,138 0 0 2,010,138 首发限售

8日

2020 年 2 月

夏尧根 1,842,251 0 0 1,842,251 首发限售

8日

2020 年 2 月

杨相益 1,826,275 0 0 1,826,275 首发限售

8日

蒋明宝 1,660,481 0 0 1,660,481 首发限售 2020 年 2 月

33 / 152

2019 年半年度报告

8日

2020 年 2 月

江水木 1,575,857 0 0 1,575,857 首发限售

8日

2020 年 2 月

张国泰 1,480,461 0 0 1,480,461 首发限售

8日

2020 年 2 月

王晓明 1,437,127 0 0 1,437,127 首发限售

8日

2020 年 2 月

吴国勤 1,361,082 0 0 1,361,082 首发限售

8日

2020 年 2 月

尤佩娣 1,270,497 0 0 1,270,497 首发限售

8日

2020 年 2 月

徐伦洪 1,247,047 0 0 1,247,047 首发限售

8日

2020 年 2 月

毛宝庆 1,238,631 0 0 1,238,631 首发限售

8日

2020 年 2 月

张一钢 1,189,513 0 0 1,189,513 首发限售

8日

2020 年 2 月

陈忠年 1,132,075 0 0 1,132,075 首发限售

8日

2020 年 2 月

贾建华 1,098,234 0 0 1,098,234 首发限售

8日

2020 年 2 月

王明媛 1,074,104 0 0 1,074,104 首发限售

8日

2020 年 2 月

袁玮琦 1,067,113 0 0 1,067,113 首发限售

8日

2020 年 2 月

盖晓冬 1,023,430 0 0 1,023,430 首发限售

8日

2020 年 2 月

方婉珍 1,021,534 0 0 1,021,534 首发限售

8日

2020 年 2 月

张道鸿 1,020,423 0 0 1,020,423 首发限售

8日

2020 年 2 月

郦胜伟 1,016,637 0 0 1,016,637 首发限售

8日

2020 年 2 月

蔡劲松 1,016,196 0 0 1,016,196 首发限售

8日

2020 年 2 月

余惠芬 1,000,154 0 0 1,000,154 首发限售

8日

2020 年 2 月

俞立其 997,792 0 0 997,792 首发限售

8日

2020 年 2 月

吕荀冕 980,477 0 0 980,477 首发限售

8日

2020 年 2 月

庞松岳 952,536 0 0 952,536 首发限售

8日

2020 年 2 月

乐可龙 916,925 0 0 916,925 首发限售

8日

2020 年 2 月

张福祥 894,130 0 0 894,130 首发限售

8日

2020 年 2 月

唐招举 887,245 0 0 887,245 首发限售

8日

34 / 152

2019 年半年度报告

2020 年 2 月

钱志海 887,173 0 0 887,173 首发限售

8日

2020 年 2 月

周海华 871,923 0 0 871,923 首发限售

8日

2020 年 2 月

张建中 833,797 0 0 833,797 首发限售

8日

2020 年 2 月

马则方 822,719 0 0 822,719 首发限售

8日

2020 年 2 月

姚秀瑜 813,116 0 0 813,116 首发限售

8日

2020 年 2 月

丁朝军 813,116 0 0 813,116 首发限售

8日

2020 年 2 月

石丹 813,116 0 0 813,116 首发限售

8日

2020 年 2 月

袁炎均 812,184 0 0 812,184 首发限售

8日

2020 年 2 月

童芳燕 812,158 0 0 812,158 首发限售

8日

2020 年 2 月

金放克 806,475 0 0 806,475 首发限售

8日

2020 年 2 月

张醒 793,161 0 0 793,161 首发限售

8日

2020 年 2 月

任宏伟 790,251 0 0 790,251 首发限售

8日

2020 年 2 月

倪秀琴 785,967 0 0 785,967 首发限售

8日

2020 年 2 月

王春达 785,708 0 0 785,708 首发限售

8日

2020 年 2 月

张爱年 763,664 0 0 763,664 首发限售

8日

2020 年 2 月

郑利苗 762,299 0 0 762,299 首发限售

8日

2020 年 2 月

宋涛 762,299 0 0 762,299 首发限售

8日

2020 年 2 月

陈清净 760,511 0 0 760,511 首发限售

8日

2020 年 2 月

余瑾 760,495 0 0 760,495 首发限售

8日

2020 年 2 月

郑银滨 760,495 0 0 760,495 首发限售

8日

2020 年 2 月

施健 759,182 0 0 759,182 首发限售

8日

2020 年 2 月

陈伟东 746,426 0 0 746,426 首发限售

8日

2020 年 2 月

张玉英 717,298 0 0 717,298 首发限售

8日

2020 年 2 月

胡学军 716,818 0 0 716,818 首发限售

8日

武晓峰 711,894 0 0 711,894 首发限售 2020 年 2 月

35 / 152

2019 年半年度报告

8日

2020 年 2 月

胡晟 711,478 0 0 711,478 首发限售

8日

2020 年 2 月

张秀艳 694,382 0 0 694,382 首发限售

8日

2020 年 2 月

陆军 692,085 0 0 692,085 首发限售

8日

2020 年 2 月

庄丽芬 684,450 0 0 684,450 首发限售

8日

2020 年 2 月

吕林 660,656 0 0 660,656 首发限售

8日

2020 年 2 月

胡镇仕 657,980 0 0 657,980 首发限售

8日

2020 年 2 月

裴永东 617,577 0 0 617,577 首发限售

8日

2020 年 2 月

李俊杰 614,433 0 0 614,433 首发限售

8日

2020 年 2 月

蒋明火 612,101 0 0 612,101 首发限售

8日

2020 年 2 月

俞立波 609,841 0 0 609,841 首发限售

8日

2020 年 2 月

王彭维 609,841 0 0 609,841 首发限售

8日

2020 年 2 月

熊宏斌 609,841 0 0 609,841 首发限售

8日

2020 年 2 月

潘建平 609,841 0 0 609,841 首发限售

8日

2020 年 2 月

朱维明 609,841 0 0 609,841 首发限售

8日

2020 年 2 月

陈真 609,840 0 0 609,840 首发限售

8日

2020 年 2 月

童伟东 609,840 0 0 609,840 首发限售

8日

2020 年 2 月

钮苍浩 608,050 0 0 608,050 首发限售

8日

2020 年 2 月

徐秀峰 607,523 0 0 607,523 首发限售

8日

2020 年 2 月

周蓉 599,674 0 0 599,674 首发限售

8日

2020 年 2 月

崔建波 584,966 0 0 584,966 首发限售

8日

2020 年 2 月

谈萍 583,045 0 0 583,045 首发限售

8日

2020 年 2 月

袁中舟 572,945 0 0 572,945 首发限售

8日

2020 年 2 月

陈奎 565,478 0 0 565,478 首发限售

8日

2020 年 2 月

冯鲁苗 560,889 0 0 560,889 首发限售

8日

36 / 152

2019 年半年度报告

2020 年 2 月

楼红征 556,732 0 0 556,732 首发限售

8日

2020 年 2 月

马惠民 555,186 0 0 555,186 首发限售

8日

2020 年 2 月

励国辉 542,292 0 0 542,292 首发限售

8日

2020 年 2 月

张聪聪 533,607 0 0 533,607 首发限售

8日

2020 年 2 月

张哲敏 530,829 0 0 530,829 首发限售

8日

2020 年 2 月

吴晓滨 530,119 0 0 530,119 首发限售

8日

2020 年 2 月

梁克郢 509,860 0 0 509,860 首发限售

8日

2020 年 2 月

徐玉娟 508,201 0 0 508,201 首发限售

8日

2020 年 2 月

陈晓冬 508,201 0 0 508,201 首发限售

8日

2020 年 2 月

甘军平 503,963 0 0 503,963 首发限售

8日

2020 年 2 月

郭宇清 502,107 0 0 502,107 首发限售

8日

2020 年 2 月

郑群芳 499,673 0 0 499,673 首发限售

8日

2020 年 2 月

杨晓鸣 498,295 0 0 498,295 首发限售

8日

2020 年 2 月

李洪涛 482,790 0 0 482,790 首发限售

8日

2020 年 2 月

贡敏燕 468,316 0 0 468,316 首发限售

8日

2020 年 2 月

赵阳 461,781 0 0 461,781 首发限售

8日

2020 年 2 月

胡伯琪 461,354 0 0 461,354 首发限售

8日

2020 年 2 月

林澄宇 460,188 0 0 460,188 首发限售

8日

2020 年 2 月

朱小青 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

周月珍 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

赵林涛 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

张莉霞 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

詹开民 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

杨东升 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

严娴 457,380 0 0 457,380 首发限售 2020 年 2 月

37 / 152

2019 年半年度报告

8日

2020 年 2 月

王鋆 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

王晓奋 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

王建锋 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

王斌 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

同健茹 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

石玉德 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

沈汐波 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

毛利群 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

马元贺 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

江伟星 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

胡全红 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

郝忠义 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

董云霞 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

陈晓燕 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

陈红火 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

郑美英 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

刘华 457,380 0 0 457,380 首发限售

8日

2020 年 2 月

陈曼玲 438,261 0 0 438,261 首发限售

8日

2020 年 2 月

张革松 433,146 0 0 433,146 首发限售

8日

2020 年 2 月

王树立 430,950 0 0 430,950 首发限售

8日

2020 年 2 月

董剑刚 430,950 0 0 430,950 首发限售

8日

2020 年 2 月

陈昊 383,119 0 0 383,119 首发限售

8日

2020 年 2 月

洪云斌 358,550 0 0 358,550 首发限售

8日

2020 年 2 月

张徐英 333,505 0 0 333,505 首发限售

8日

38 / 152

2019 年半年度报告

2020 年 2 月

冯卫权 301,737 0 0 301,737 首发限售

8日

2020 年 2 月

周颖 254,098 0 0 254,098 首发限售

8日

2020 年 2 月

赵寅 254,098 0 0 254,098 首发限售

8日

2020 年 2 月

袁永春 254,098 0 0 254,098 首发限售

8日

2020 年 2 月

田广 254,098 0 0 254,098 首发限售

8日

2020 年 2 月

戚元庆 254,098 0 0 254,098 首发限售

8日

2020 年 2 月

毛敏 254,098 0 0 254,098 首发限售

8日

2020 年 2 月

胡衡 254,098 0 0 254,098 首发限售

8日

2020 年 2 月

何少珑 254,098 0 0 254,098 首发限售

8日

2020 年 2 月

徐国栋 254,098 0 0 254,098 首发限售

8日

2020 年 2 月

黄卫存 254,098 0 0 254,098 首发限售

8日

2020 年 2 月

戴艳 237,909 0 0 237,909 首发限售

8日

2020 年 2 月

汤虎 228,687 0 0 228,687 首发限售

8日

2020 年 2 月

杨志坚 159,817 0 0 159,817 首发限售

8日

2020 年 2 月

施翔 149,763 0 0 149,763 首发限售

8日

2020 年 2 月

王勃 114,451 0 0 114,451 首发限售

8日

2020 年 2 月

丁燚 101,638 0 0 101,638 首发限售

8日

2020 年 2 月

傅海波 84,507 0 0 84,507 首发限售

8日

2020 年 2 月

李梅 77,312 0 0 77,312 首发限售

8日

2020 年 2 月

周信龙 67,000 0 0 67,000 首发限售

8日

2020 年 2 月

胡方 66,701 0 0 66,701 首发限售

8日

2020 年 2 月

胡嘉恩 66,701 0 0 66,701 首发限售

8日

2020 年 2 月

陈菊英 66,701 0 0 66,701 首发限售

8日

2020 年 2 月

李健 54,655 0 0 54,655 首发限售

8日

丁国满 54,655 0 0 54,655 首发限售 2020 年 2 月

39 / 152

2019 年半年度报告

8日

2020 年 2 月

郝海洋 50,943 0 0 50,943 首发限售

8日

2020 年 2 月

柯建平 50,822 0 0 50,822 首发限售

8日

2020 年 2 月

吉勇 50,822 0 0 50,822 首发限售

8日

2020 年 2 月

周开君 50,822 0 0 50,822 首发限售

8日

2021 年 5 月

宋涛 0 0 33,300 33,300 股权激励

10 日

2022 年 5 月

宋涛 0 0 33,300 33,300 股权激励

10 日

2019 年 6 月

冯鲁苗 19,500 19,500 0 0 股权激励

28 日

2020 年 6 月

冯鲁苗 19,500 0 0 19,500 股权激励

28 日

2021 年 6 月

冯鲁苗 26,000 0 0 26,000 股权激励

28 日

中层管理人 2021 年 5 月

0 0 20,000 20,000 股权激励

员（1 人） 10 日

中层管理人 2022 年 5 月

0 0 20,000 20,000 股权激励

员（1 人） 10 日

中层管理人 2019 年 6 月

70,200 70,200 0 0 股权激励

员（6 人） 28 日

中层管理人 2020 年 6 月

70,200 0 0 70,200 股权激励

员（6 人） 28 日

中层管理人 2021 年 6 月

93,600 0 0 93,600 股权激励

员（6 人） 28 日

核心技术

2021 年 5 月

（业务）人 0 0 11,700 11,700 股权激励

10 日

员（3 人）

核心技术

2022 年 5 月

（业务）人 0 0 11,700 11,700 股权激励

10 日

员（3 人）

核心技术

2019 年 6 月

（业务）人 249,600 238,680 -8,580 2,340 股权激励

28 日

员（83 人）

核心技术

2020 年 6 月

（业务）人 249,600 0 -8,580 241,020 股权激励

28 日

员（83 人）

核心技术

2021 年 6 月

（业务）人 332,800 0 -11,440 321,360 股权激励

28 日

员（83 人）

合计 130,802,654 328,380 101,400 130,575,674 / /

40 / 152

2019 年半年度报告

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 7,772

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情

股东名

报告期内期末持股数比例持有有限售条件况

称股东性质

增减量 (%) 股份数量股份数量

（全称）

状态

上海万 1,261,200 9,941,394 5.71% 0 境内非国

琰辰投有法人

资管理

中心（有

未知

限合伙）

－万乘

私募基

金

赵立渭 0 7,640,196 4.39% 7,640,196 境内自然

无

人

范晓梅 0 6,108,640 3.51% 6,108,640 境内自然

无

人

翁巍 0 6,108,635 3.51% 6,108,635 境内自然

无

人

范其海 0 6,108,635 3.51% 6,108,635 境内自然

无

人

广州精 587,177 4,846,805 2.78% 0 境内非国

赢投资有法人

管理有

限公司

－燕园未知

新经济

私募证

券投资

基金

顾国荣 0 2,540,972 1.46% 2,540,972 境内自然

无

人

金燕凤 0 2,534,416 1.46% 2,534,416 境内自然

无

人

41 / 152

2019 年半年度报告

广州精 2,412,013 2,412,013 1.39% 0 境内非国

赢投资有法人

管理有

限公司

－燕园未知

大数据

私募证

券投资

基金

姚琦 0 2,357,235 1.35% 2,357,235 境内自然

无

人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

上海万琰辰投资管理 9,941,394 9,941,394

人民币普

中心（有限合伙）－

通股

万乘私募基金

广州精赢投资管理有 4,846,805 4,846,805

人民币普

限公司－燕园新经济

通股

私募证券投资基金

广州精赢投资管理有 2,412,013 2,412,013

人民币普

限公司－燕园大数据

通股

私募证券投资基金

张志祥 340,699 人民币普 340,699

通股

桑庆伟 331,900 人民币普 331,900

通股

戎卫群 234,600 人民币普 234,600

通股

陈漪 219,450 人民币普 219,450

通股

陈燮中 204,600 人民币普 204,600

通股

郭晓甡 189,800 人民币普 189,800

通股

中信银行股份有限公 184,499 184,499

司－建信中证 500 指人民币普

数增强型证券投资基通股

金

上述股东关联关系或股东广州精赢投资管理有限公司－燕园新经济私募证券投资基金和广州

一致行动的说明精赢投资管理有限公司－燕园大数据私募证券投资基金因为同一实际控

制人，存在一致行动人关系；股东“赵立渭、范晓梅、翁巍、范其海”四

位自然人股东于 2018 年 9 月 19 日签署了一致行动人协议，存在一致行动

人关系。公司未知上述其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上

市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股无

股东及持股数量的说

明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

42 / 152

2019 年半年度报告

√适用 □不适用

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

持有的有限售条

序号有限售条件股东名称新增可上市交限售条件

件股份数量可上市交易时间

易股份数量

1 赵立渭 7,640,196 2020 年 2 月 8 日 0 首发限售

2 范晓梅 6,108,640 2020 年 2 月 8 日 0 首发限售

3 翁巍 6,108,635 2020 年 2 月 8 日 0 首发限售

4 范其海 6,108,635 2020 年 2 月 8 日 0 首发限售

5 顾国荣 2,540,972 2020 年 2 月 8 日 0 首发限售

6 金燕凤 2,534,416 2020 年 2 月 8 日 0 首发限售

7 姚琦 2,357,235 2020 年 2 月 8 日 0 首发限售

8 叶月华 2,010,138 2020 年 2 月 8 日 0 首发限售

9 夏尧根 1,842,251 2020 年 2 月 8 日 0 首发限售

10 杨相益 1,826,275 2020 年 2 月 8 日 0 首发限售

上述股东关联关系或一致行上述股东“赵立渭、范晓梅、翁巍、范其海”四位自然人股东于

动的说明 2018 年 9 月 19 日签署了一致行动人协议，存在一致行动人关系。

其他股东未签订一致行动人协议或以其他形式实质认定为一致行

动人，不存在一致行动人关系，也不存在关联关系。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

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2019 年半年度报告

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内股份

姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因

增减变动量

赵立渭董事 7,640,196 7,640,196 0

范其海董事 6,108,635 6,108,635 0

范晓梅董事 6,108,640 6,108,640 0

翁巍董事 6,108,635 6,108,635 0

蔡劲松董事 1,016,196 1,016,196 0

宋涛董事 762,299 828,899 66,600 股权激励

罗杰独立董事 0 0 0

陈良照独立董事 0 0 0

张健独立董事 0 0 0

汪炜独立董事 0 0 0

张一钢监事 1,189,513 1,189,513 0

余瑾监事 760,495 760,495 0

刘时坤监事 0 0 0

金昌监事 0 40,000 40,000 股权激励

尤佩娣高管 1,270,497 1,270,497 0

冯鲁苗高管 625,889 625,889 0

杨相益高管 1,826,275 1,826,275 0

盖晓冬高管 1,023,430 1,023,430 0

石丹高管 813,116 813,116 0

金燕凤高管 2,534,416 2,534,416 0

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:股

期初持有限报告期新授期末持有限

姓名职务制性股票数予限制性股已解锁股份未解锁股份制性股票数

量票数量量

宋涛董事 762,299 66,600 0 66,600 828,899

合计 / 762,299 66,600 0 66,600 828,899

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2019 年半年度报告

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形

汪炜独立董事离任

张健独立董事选举

金昌监事离任

刘时坤监事选举

杨相益副经理、总工程师聘任

金燕凤董事会秘书离任

石丹董事会秘书聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

公司于 2019 年 2 月份收到职工监事金昌先生的辞职申请，金昌先生因工作原因向公司监事会

申请辞去职工代表监事职务，公司于 2019 年 2 月举行了第五届职工代表大会第一次会议，会议选

举刘时坤先生为公司监事会职工代表监事。

公司于 2019 年 5 月 8 日召开了 2018 年年度股东大会，审议通过了《关于选举第四届董事会

非独立董事的议案》、《关于选举第四届董事会独立董事的议案》及《关于选举第四届监事会非

职工代表监事的议案》。股东大会完成了董事会、监事会换届选举，独立董事汪炜先生因任期届

满离任，公司选举张健先生为第四届董事会独立董事。公司第四届董事会组成人员：赵立渭先生、

范其海先生、范晓梅女士、翁巍先生、蔡劲松先生、宋涛先生、罗杰先生、陈良照先生、张健先

生。公司第四届监事会组成人员：张一钢先生、余瑾女士、刘时坤先生。

公司于 2019 年 5 月 16 日召开了第四届董事会第一次会议和第四届监事会第一次会议，分别

审议通过了《关于聘任公司副总经理、总工程师及财务总监的议案》、《关于聘任公司董事会秘

书的议案》。第四届董事会聘任杨相益先生为公司副总经理兼总工程师，第三届董事会秘书金燕

凤女士因任期届满离任，第四届董事会聘任石丹女士为董事会秘书。

三、其他说明

□适用 √不适用

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2019 年半年度报告

第九节公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2019 年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2019 年 6 月 30 日

编制单位:镇海石化工程股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

流动资产：

货币资金七、1 560,361,998.92 541,205,712.68

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产七、2 20,000,000.00

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据七、4 15,230,000.00 3,668,171.00

应收账款七、5 125,281,072.35 159,169,065.97

应收款项融资

预付款项七、7 54,853,589.91 48,097,375.31

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款七、8 4,284,403.80 9,143,732.44

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货七、9 79,886,036.94 150,410,622.10

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、12 1,230,972.35 4,023,153.57

流动资产合计 861,128,074.27 915,717,833.07

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产 300,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资七、16 25,346,149.40

其他权益工具投资

其他非流动金融资产七、18 300,000.00

投资性房地产七、19 7,899,422.88 8,238,862.32

固定资产七、20 58,937,859.58 61,160,945.71

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2019 年半年度报告

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产七、25 27,680,307.06 27,954,531.53

开发支出

商誉

长期待摊费用七、28 1,198,666.66

递延所得税资产七、29 4,877,319.72 5,331,207.92

其他非流动资产

非流动资产合计 126,239,725.30 102,985,547.48

资产总计 987,367,799.57 1,018,703,380.55

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款七、35 163,416,446.66 195,438,366.33

预收款项七、36 48,658,500.50 14,299,000.00

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬七、37 6,279,713.42 9,299,810.99

应交税费七、38 5,619,765.04 6,335,817.34

其他应付款七、39 11,943,812.08 12,324,112.56

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债七、42 8,842,186.84 16,077,984.44

流动负债合计 244,760,424.54 253,775,091.66

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

48 / 152

2019 年半年度报告

递延收益七、49 9,537,434.14 9,952,105.20

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 9,537,434.14 9,952,105.20

负债合计 254,297,858.68 263,727,196.86

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、51 174,128,001.00 174,026,601.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积七、53 258,335,123.75 255,275,799.99

减：库存股七、54 6,954,941.24 8,665,722.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积七、57 92,278,238.02 92,278,238.02

一般风险准备

未分配利润七、58 215,283,519.36 242,061,266.68

归属于母公司所有者权益 733,069,940.89 754,976,183.69

（或股东权益）合计

少数股东权益

所有者权益（或股东权 733,069,940.89 754,976,183.69

益）合计

负债和所有者权益（或 987,367,799.57 1,018,703,380.55

股东权益）总计

法定代表人：范其海主管会计工作负责人：盖晓冬会计机构负责人：姚秀瑜

母公司资产负债表

2019 年 6 月 30 日

编制单位:镇海石化工程股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

流动资产：

货币资金 548,726,563.45 528,050,780.82

交易性金融资产 20,000,000.00

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 15,230,000.00 3,668,171.00

应收账款十八、1 120,148,049.45 124,555,284.36

应收款项融资

预付款项 54,853,589.91 47,926,106.68

其他应收款十八、2 4,284,403.80 9,143,732.44

其中：应收利息

应收股利

存货 76,506,774.38 150,410,622.10

持有待售资产

49 / 152

2019 年半年度报告

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,230,972.35 4,023,153.57

流动资产合计 840,980,353.34 867,777,850.97

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产 300,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十八、3 26,088,577.80 988,577.80

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 300,000.00

投资性房地产 7,899,422.88 8,238,862.32

固定资产 58,857,947.32 61,050,867.85

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 27,680,307.06 27,954,531.53

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,198,666.66

递延所得税资产 4,877,319.72 5,331,207.92

其他非流动资产

非流动资产合计 126,902,241.44 103,864,047.42

资产总计 967,882,594.78 971,641,898.39

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 147,588,046.08 144,590,092.56

预收款项 48,658,500.50 20,455,145.74

应付职工薪酬 6,279,713.42 9,299,810.99

应交税费 5,307,512.90 6,019,704.38

其他应付款 11,149,537.50 11,344,732.56

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 8,842,186.84 16,077,984.44

流动负债合计 227,825,497.24 207,787,470.67

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

50 / 152

2019 年半年度报告

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 9,537,434.14 9,952,105.20

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 9,537,434.14 9,952,105.20

负债合计 237,362,931.38 217,739,575.87

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 174,128,001.00 174,026,601.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 258,335,123.75 255,275,799.99

减：库存股 6,954,941.24 8,665,722.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 92,278,238.02 92,278,238.02

未分配利润 212,733,241.87 240,987,405.51

所有者权益（或股东权 730,519,663.40 753,902,322.52

益）合计

负债和所有者权益（或 967,882,594.78 971,641,898.39

股东权益）总计

法定代表人：范其海主管会计工作负责人：盖晓冬会计机构负责人：姚秀瑜

合并利润表

2019 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注 2019 年半年度 2018 年半年度

一、营业总收入七、59 271,432,650.24 234,114,915.67

其中：营业收入七、59 271,432,650.24 234,114,915.67

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 258,204,497.92 221,564,883.27

其中：营业成本七、59 243,571,775.00 203,958,843.57

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

51 / 152

2019 年半年度报告

税金及附加七、60 1,902,151.72 1,144,548.71

销售费用七、61 1,345,745.26 1,284,494.27

管理费用七、62 11,156,911.65 9,749,056.94

研发费用七、63 7,203,576.95 6,213,928.34

财务费用七、64 -6,975,662.66 -785,988.56

其中：利息费用

利息收入 7,231,996.01 791,287.11

加：其他收益七、65 3,604,671.06 3,757,690.06

投资收益（损失以“－”号填七、66 100,000.00 6,895,126.49

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

以摊余成本计量的金融

资产终止确认收益（损失以“-”号

填列）

汇兑收益（损失以“－”号填

列）

净敞口套期收益（损失以“-”

号填列）

公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-” 七、69 1,230,365.51

号填列）

资产减值损失（损失以“-” 七、70 -2,761,437.75

号填列）

资产处置收益（损失以“－” 七、71 -3,701.60 -18,503.60

号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,159,487.29 20,422,907.60

加：营业外收入七、72 357,149.40 14,000.00

减：营业外支出七、73 2,400.00 3,000.00

四、利润总额（亏损总额以“－”号 18,514,236.69 20,433,907.60

填列）

减：所得税费用七、74 1,759,983.76 2,535,121.14

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,754,252.93 17,898,786.46

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以 16,754,252.93 17,898,786.46

“－”号填列）

2.终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润 16,754,252.93 17,898,786.46

（净亏损以“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”

号填列）

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收

益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

52 / 152

2019 年半年度报告

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

值变动

4.企业自身信用风险公允价

值变动

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他

综合收益

2.其他债权投资公允价值变

动

3.可供出售金融资产公允价

值变动损益

4.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准

备

7.现金流量套期储备（现金流

量套期损益的有效部分）

8.外币财务报表折算差额

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益

的税后净额

七、综合收益总额 16,754,252.93 17,898,786.46

归属于母公司所有者的综合收益 16,754,252.93 17,898,786.46

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.10 0.10

（二）稀释每股收益(元/股) 0.10 0.10

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的

净利润为：0 元。

法定代表人：范其海主管会计工作负责人：盖晓冬会计机构负责人：姚秀瑜

母公司利润表

2019 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注 2019 年半年度 2018 年半年度

一、营业收入十八、4 261,586,316.01 185,111,498.24

减：营业成本十八、4 233,416,314.81 155,408,882.89

税金及附加 1,902,151.72 1,144,548.71

销售费用 1,345,745.26 1,284,494.27

53 / 152

2019 年半年度报告

管理费用 11,156,391.65 9,749,056.94

研发费用 7,203,576.95 6,213,928.34

财务费用 -7,091,229.48 -731,360.70

其中：利息费用

利息收入 7,217,693.09 783,866.63

加：其他收益 3,604,671.06 3,757,690.06

投资收益（损失以“－”号填十八、5 100,000.00 6,895,126.49

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

以摊余成本计量的金融

资产终止确认收益（损失以“-”号

填列）

净敞口套期收益（损失以“-”

号填列）

公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-” -321,253.37

号填列）

资产减值损失（损失以“-” -2,761,437.75

号填列）

资产处置收益（损失以“－” -3,701.60 -18,503.60

号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,033,081.19 19,914,822.99

加：营业外收入 11,000.00 14,000.00

减：营业外支出 2,400.00 3,000.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号 17,041,681.19 19,925,822.99

填列）

减：所得税费用 1,763,844.58 2,532,880.36

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,277,836.61 17,392,942.63

（一）持续经营净利润（净亏损以 15,277,836.61 17,392,942.63

“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

54 / 152

2019 年半年度报告

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值

变动损益

4.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可

供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备（现金流量

套期损益的有效部分）

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额 15,277,836.61 17,392,942.63

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：范其海主管会计工作负责人：盖晓冬会计机构负责人：姚秀瑜

合并现金流量表

2019 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现 358,473,957.31 223,334,999.09

金

客户存款和同业存放款项净

增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净

增加额

收到原保险合同保费取得的

现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现

金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净

额

收到的税费返还 7,785,575.07 4,475,318.80

收到其他与经营活动有关的七、76 12,270,811.22 7,797,408.77

现金

经营活动现金流入小计 378,530,343.60 235,607,726.66

购买商品、接受劳务支付的现 214,036,209.54 149,455,138.42

金

55 / 152

2019 年半年度报告

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净

增加额

支付原保险合同赔付款项的

现金

为交易目的而持有的金融资

产净增加额

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现

金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付 35,652,591.62 35,378,722.70

的现金

支付的各项税费 13,779,779.92 6,906,013.58

支付其他与经营活动有关的七、76 5,248,223.98 5,167,404.94

现金

经营活动现金流出小计 268,716,805.06 196,907,279.64

经营活动产生的现金流 109,813,538.54 38,700,447.02

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 350,000,000.00 360,000,000.00

取得投资收益收到的现金 100,000.00 6,895,126.49

处置固定资产、无形资产和其 315.00 2,600.00

他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位

收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的

现金

投资活动现金流入小计 350,100,315.00 366,897,726.49

购建固定资产、无形资产和其 3,070,833.85 2,009,634.27

他长期资产支付的现金

投资支付的现金 430,000,000.00 445,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位

支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的

现金

投资活动现金流出小计 433,070,833.85 447,009,634.27

投资活动产生的现金流 -82,970,518.85 -80,111,907.78

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,024,400.00 8,665,722.00

其中：子公司吸收少数股东投

资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的

现金

筹资活动现金流入小计 1,024,400.00 8,665,722.00

56 / 152

2019 年半年度报告

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支 43,532,000.25 19,949,492.40

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的七、76 219,133.20

现金

筹资活动现金流出小计 43,751,133.45 19,949,492.40

筹资活动产生的现金流 -42,726,733.45 -11,283,770.40

量净额

四、汇率变动对现金及现金等价

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -15,883,713.76 -52,695,231.16

加：期初现金及现金等价物余 189,275,712.68 113,615,500.49

额

六、期末现金及现金等价物余额 173,391,998.92 60,920,269.33

法定代表人：范其海主管会计工作负责人：盖晓冬会计机构负责人：姚秀瑜

母公司现金流量表

2019 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现 311,439,099.75 189,097,435.55

金

收到的税费返还 7,785,575.07 4,475,318.80

收到其他与经营活动有关的 12,441,707.36 7,789,988.29

现金

经营活动现金流入小计 331,666,382.18 201,362,742.64

购买商品、接受劳务支付的现 165,683,047.83 116,043,229.02

金

支付给职工以及为职工支付 35,652,591.62 35,378,722.70

的现金

支付的各项税费 13,779,779.92 6,906,013.58

支付其他与经营活动有关的 5,117,927.88 5,214,612.32

现金

经营活动现金流出小计 220,233,347.25 163,542,577.62

经营活动产生的现金流量净 111,433,034.93 37,820,165.02

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 350,000,000.00 360,000,000.00

取得投资收益收到的现金 100,000.00 6,895,126.49

处置固定资产、无形资产和其 315.00 2,600.00

他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位

收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的

57 / 152

2019 年半年度报告

现金

投资活动现金流入小计 350,100,315.00 366,897,726.49

购建固定资产、无形资产和其 3,070,833.85 2,009,634.27

他长期资产支付的现金

投资支付的现金 430,100,000.00 445,000,000.00

取得子公司及其他营业单位

支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的

现金

投资活动现金流出小计 433,170,833.85 447,009,634.27

投资活动产生的现金流 -83,070,518.85 -80,111,907.78

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,024,400.00 8,665,722.00

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的

现金

筹资活动现金流入小计 1,024,400.00 8,665,722.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支 43,532,000.25 19,949,492.40

付的现金

支付其他与筹资活动有关的 219,133.20

现金

筹资活动现金流出小计 43,751,133.45 19,949,492.40

筹资活动产生的现金流 -42,726,733.45 -11,283,770.40

量净额

四、汇率变动对现金及现金等价

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -14,364,217.37 -53,575,513.16

加：期初现金及现金等价物余 176,120,780.82 109,394,554.96

额

六、期末现金及现金等价物余额 161,756,563.45 55,819,041.80

法定代表人：范其海主管会计工作负责人：盖晓冬会计机构负责人：姚秀瑜

58 / 152

2019 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2019 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

2019 年半年度

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具少数股所有者权

其他

实收资本优永专项一般风其东权益益合计

其资本公积减：库存股综合盈余公积未分配利润小计

(或股本) 先续储备险准备他

他收益

股债

174,026, 255,275,79 8,665,722. 92,278,2 242,061,26 754,976, 754,976,

一、上年期末余额

601.00 9.99 00 38.02 6.68 183.69 183.69

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

174,026, 255,275,79 8,665,722. 92,278,2 242,061,26 754,976, 754,976,

二、本年期初余额

601.00 9.99 00 38.02 6.68 183.69 183.69

三、本期增减变动金额

101,400. 3,059,323. -1,710,780 -26,777,74 -21,906, -21,906,

（减少以“－”号填

00 76 .76 7.32 242.80 242.80

列）

16,754,252 16,754,2 16,754,2

（一）综合收益总额

.93 52.93 52.93

（二）所有者投入和减 101,400. 3,059,323. -1,710,780 4,871,50 4,871,50

少资本 00 76 .76 4.52 4.52

1．所有者投入的普通 130,000. 1,024,400.

894,400.00

股 00 00

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有 2,355,456. 2,355,45 2,355,45

者权益的金额 96 6.96 6.96

-28,600. -190,533.2 -2,735,180 2,516,04 2,516,04

4．其他

00 0 .76 7.56 7.56

-43,532,00 -43,532, -43,532,

（三）利润分配

0.25 000.25 000.25

59 / 152

2019 年半年度报告

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东） -43,532,00 -43,532, -43,532,

的分配 0.25 000.25 000.25

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

174,128, 258,335,12 6,954,941. 92,278,2 215,283,51 733,069, 733,069,

四、本期期末余额

001.00 3.75 24 38.02 9.36 940.89 940.89

2018 年半年度

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具少数股所有者权

其他

实收资本优永专项一般风其东权益益合计

其资本公积减：库存股综合盈余公积未分配利润小计

(或股本) 先续储备险准备他

他收益

股债

132,996, 285,093,42 86,962,1 213,652,50 718,704, 718,704,7

一、上年期末余额

616.00 8.00 79.66 5.55 729.21 29.21

加：会计政策变更

前期差错更正

60 / 152

2019 年半年度报告

同一控制下企业合并

其他

132,996, 285,093,42 86,962,1 213,652,50 718,704, 718,704,7

二、本年期初余额

616.00 8.00 79.66 5.55 729.21 29.21

三、本期增减变动金额

41,029,9 -32,109,59 8,665,722. 1,739,29 -3,790,000 -1,796,0 -1,796,04

（减少以“－”号填

85.00 9.51 00 4.26 .20 42.45 2.45

列）

17,898,786 17,898,7 17,898,78

（一）综合收益总额

.46 86.46 6.46

（二）所有者投入和减 1,131,00 7,789,385. 8,665,722. 254,663. 254,663.4

少资本 0.00 49 00 49 9

1,131,00 7,534,722. 8,665,72 8,665,722

1．所有者投入的普通股

0.00 00 2.00 .00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者 254,663. 254,663.4

254,663.49

权益的金额 49 9

8,665,722. -8,665,7 -8,665,72

4．其他

00 22.00 2.00

1,739,29 -21,688,78 -19,949, -19,949,4

（三）利润分配

4.26 6.66 492.40 92.40

1,739,29 -1,739,294

1．提取盈余公积

4.26 .26

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东） -19,949,49 -19,949, -19,949,4

的分配 2.40 492.40 92.40

4．其他

（四）所有者权益内部 39,898,9 -39,898,98

结转 85.00 5.00

1．资本公积转增资本 39,898,9 -39,898,98

（或股本） 85.00 5.00

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

61 / 152

2019 年半年度报告

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

174,026, 252,983,82 8,665,722. 88,701,4 209,862,50 716,908, 716,908,6

四、本期期末余额

601.00 8.49 00 73.92 5.35 686.76 86.76

法定代表人：范其海主管会计工作负责人：盖晓冬会计机构负责人：姚秀瑜

母公司所有者权益变动表

2019 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

2019 年半年度

其他权益工具

项目实收资本 (或股优永其他综专项

其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

本) 先续合收益储备

他

股债

一、上年期末余额 174,026,601.00 255,275,799.99 8,665,722.00 92,278,238.02 240,987,405.51 753,902,322.52

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 174,026,601.00 255,275,799.99 8,665,722.00 92,278,238.02 240,987,405.51 753,902,322.52

三、本期增减变动金额（减

101,400.00 3,059,323.76 -1,710,780.76 -28,254,163.64 -23,382,659.12

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 15,277,836.61 15,277,836.61

（二）所有者投入和减少

101,400.00 3,059,323.76 -1,710,780.76 4,871,504.52

资本

1．所有者投入的普通股 130,000.00 894,400.00 1,024,400.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

2,355,456.96 2,355,456.96

益的金额

4．其他 -28,600.00 -190,533.20 -2,735,180.76 2,516,047.56

62 / 152

2019 年半年度报告

（三）利润分配 -43,532,000.25 -43,532,000.25

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

-43,532,000.25 -43,532,000.25

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 174,128,001.00 258,335,123.75 6,954,941.24 92,278,238.02 212,733,241.87 730,519,663.40

2018 年半年度

其他权益工具

项目实收资本 (或股优永其他综专项

其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

本) 先续合收益储备

他

股债

一、上年期末余额 132,996,616.00 285,093,428.00 86,962,179.66 213,092,372.69 718,144,596.35

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 132,996,616.00 285,093,428.00 86,962,179.66 213,092,372.69 718,144,596.35

三、本期增减变动金额（减

41,029,985.00 -32,109,599.51 8,665,722.00 1,739,294.26 -4,295,844.03 -2,301,886.28

少以“－”号填列）

63 / 152

2019 年半年度报告

（一）综合收益总额 17,392,942.63 17,392,942.63

（二）所有者投入和减少

1,131,000.00 7,789,385.49 8,665,722.00 254,663.49

资本

1．所有者投入的普通股 1,131,000.00 7,534,722.00 8,665,722.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

254,663.49 254,663.49

益的金额

4．其他 8,665,722.00 -8,665,722.00

（三）利润分配 1,739,294.26 -21,688,786.66 -19,949,492.40

1．提取盈余公积 1,739,294.26 -1,739,294.26

2．对所有者（或股东）的

-19,949,492.40 -19,949,492.40

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

39,898,985.00 -39,898,985.00

转

1．资本公积转增资本（或

39,898,985.00 -39,898,985.00

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 174,026,601.00 252,983,828.49 8,665,722.00 88,701,473.92 208,796,528.66 715,842,710.07

法定代表人：范其海主管会计工作负责人：盖晓冬会计机构负责人：姚秀瑜

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三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

镇海石化工程股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系镇海石化工程有限责任公司（以

下简称镇海石化有限）。镇海石化有限以 2009 年 10 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，

于 2009 年 12 月 28 日在宁波市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省宁波市。公司现持有统

一社会信用代码为 91330200144376891X 的营业执照，注册资本 174,128,001.00 元，股份总数

174,128,001 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股 130,575,674 股；无限售

条件的流通股份：A 股 43,552,327 股。公司股票已于 2017 年 2 月 8 日在上海证券交易所挂牌交

易。

本公司属专业技术服务业。公司主要提供的劳务为工程总承包和工程设计服务等。

本财务报表业经公司 2019 年 8 月 20 日第四届四次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将 ZHENHAI PETROCHEMICAL & LSL JV (B) SDN BHD 公司和浙江嘉坤科技有限公司等二

家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认

等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务

报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换

为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

外币交易在初始确认时，采用交易发生日近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币

货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本

化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外

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币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外

币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10. 金融工具

√适用□不适用

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计

量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不

属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)

以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同

中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一

部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，

计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入

当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利

得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，

其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从

其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非

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该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用

风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计

入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或

损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金

融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他

综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承

诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确

定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负

债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产

终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分

金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中

产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转

移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续

涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金

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融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益

的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体

满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，

按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认

部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中

对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的

其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察

市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据

作出的财务预测等。

5.金融工具减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融

资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行

减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，

是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量

之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，

按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个

存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运

用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

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2019 年半年度报告

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个

存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是

否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失

的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月

内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表

日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是

否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风

险自初始确认后并未显著增加。

公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：

1)合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。如果逾期超过 30 日，公司确定金融工具的信用

风险已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然

超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

2)公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。

3)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

4)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

5)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

6)是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况

的不利变化。

7)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。

8)若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否

将发生显著变化。

9)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生

显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小

于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工

具的价格变动）。

10)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。

11)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

12)同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

13)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。

14)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

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2019 年半年度报告

15)借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、

给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金

融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，

作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产

在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，

公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合

当前状况及对未来经济状况

的预测，编制其他应收款项账

其他应收款——信用风险特征组合账龄组合

龄与整个存续期预期信用损

失率对照表，计算预期信用损

失。

(3)按组合计量预期信用损失的应收款项

1)具体组合及计量预期信用损失的方法

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合

当前状况以及对未来经济状

应收票据——银行承兑汇票承兑票据出票人况的预测，通过违约风险敞口

和整个存续期预期信用损失

率，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合

应收票据——商业承兑汇票

当前状况以及对未来经济状

账龄组合况的预测，编制应收账款账龄

应收账款——信用风险特征组合与整个存续期预期信用损失

率对照表，计算预期信用损失

2)应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄应收账款

预期信用损失率(%)

1 年以内（含，下同） 5

1-2 年 15

2-3 年 30

3-4 年 60

4 年以上 100

6.金融资产和金融负债的抵销

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2019 年半年度报告

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司

以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定

权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在施工过程中的未完工程施工成本、

在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用个别计价法。

3.工程施工成本的具体核算方法：以工程项目为核算对象，按支出分别核算各工程项目的工

程施工成本。期末，工程施工成本根据完工百分比法结转至营业成本。

4.未完工程施工成本的会计核算方法

工程施工项目累计已发生的成本和累计已确认的毛利之和大于累计已办理结算的合同价款的

差额为工程施工项目的已施工未结算款，在存货中列示；累计已发生的施工成本和累计已确认的

毛利之和小于累计已办理结算的合同价款的差额为已结算未完工款，在预收款项中反映。

5.存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

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2019 年半年度报告

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

按照一次转销法进行摊销。

16. 持有待售资产

√适用□不适用

1.持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中

出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经

就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的

条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划

分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然

承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或

其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定

导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动

资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重

新满足了持有待售类别的划分条件。

2.持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1)初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公

允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金

额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为

持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企

业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净

额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据

处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

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2019 年半年度报告

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负

债的利息和其他费用继续予以确认。

(2)资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记

的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当

期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金

额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额

计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减

值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资

产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或

非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的

账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的

金额；2)可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参

与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

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2019 年半年度报告

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权

益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价

值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽

子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长

期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投

资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被

购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计

入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与

其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负

债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成

本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重

组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产

交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权

投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投

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资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表

1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为

其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

21. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无

形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

22. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 10-30 3或5 9.700-3.167

通用设备年限平均法 3-14 5 31.667-6.786

专用设备年限平均法 8-10 5 11.875-9.500

运输工具年限平均法 5-8 5 19.000-11.875

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

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23. 在建工程

√适用□不适用

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值，但不再调整原已计提的折旧。

24. 借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经

发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过

3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或

者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止

资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得

的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或

者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加

权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

25. 生物资产

□适用√不适用

26. 油气资产

□适用√不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

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28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 40 或 50

软件 2-10

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术

上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，

包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部

使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开

发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

29. 长期资产减值

√适用□不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限

的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业

合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损

益。

30. 长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用

按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以

后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

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31. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或