民生证券股份有限公司
关于北京北斗星通导航技术股份有限公司
募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金
的核查意见
民生证券股份有限公司接受委托，担任北斗星通导航技术股份有限公司（以
下简称“北斗星通”或“公司”）2015 年发行股份及支付现金购买资产并募集配
套资金之独立财务顾问（以下简称“独立财务顾问”）。按照《上市公司监管指
引第 2 号－上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律
法规和规定的要求，对公司募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金
事项进行了审慎核查，发表独立意见。具体情况如下：
一、募集资金基本情况
2015 年 6 月 4 日，中国证券监督管理委员会《关于核准北京北斗星通导航
技术股份有限公司向王春华等发行股份股买资产并募集配套资金的批复》（证监
许可[2015]1122 号）核准，并经深圳证券交易所同意，北斗星通向王春华发行
19,021,526 股；向王海波发行 9,510,763 股；向贾延波发行 3,170,254 股；向深圳
市华信智汇企业(有限合伙)发行 3,522,504 股；向浙江正原电气股份有限公司发
行 5,988,258 股；向通联创业投资股份有限公司发行 1,761,252 股；向天津雷石
久隆股权投资合伙企业（有限合伙）发行 880,626 股；向尤晓辉发行 1,145,988
股；向尤佳发行 821,917 股；向尤源发行 584,735 股；向尤淇发行 558,904 股购
买资产；另外向股东、董事李建辉发行 12,133,071 股股份募集配套资金。发行
价格为每股 25.55 元。
2015 年 7 月 16 日，大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了大华验字
[2015]000661 号《验资报告》，经审验，截至 2015 年 7 月 13 日 12:00 止，本次
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非公开发行人民币普通股的认购资金 309,999,964.05 元已由李建辉缴入民生证
券股份有限公司在上海浦东发展银行北京知春路支行开设的账号为
91170153400000058 的募集资金专用账户。
2015 年 7 月 13 日，民生证券在扣除独立财务顾问费用后向发行人指定账户
划转了认购股款。
2015 年 7 月 16 日，大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了大华验字
[2015]000662 号《验资报告》。根据该验资报告，截至 2015 年 7 月 13 日止，北
斗星通共计募集股款 1,509,999,964.05 元，其中以货币资金形式收到人民币
309,999,964.05 元，以股权形式收到人民币 1,200,000,000.00 元。扣除与发行有
关的费用人民币 22,109,153.00 元，募集资金净额为人民币 287,890,811.05 元。
根据重组报告书披露的内容，本次配套募集资金用于支付收购华信天线股
权的现金对价和支付与本次交易相关的中介机构费用、佳利电子 LTCC 项目建
设及补充华信天线、佳利电子营运资金的需求。
二、募集资金使用及节余资金情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司 2015 年发行股份及支付现金购买资产项目
募集资金使用及节余资金情况如下表所示：
单位：万元
序 募集资金承 募集资金实 节余募集资金
项目名称 注释
号 诺投资额 际投入总额 金额（含利息）
1 LTCC 项目 6,808.00 6,855.15 258.61 注1
2 补充佳利电子营运资金 6,000.00 6,000.00 -
支付收购华信天线股权
3 10,000.00 10,000.00 -
现金对价
4 补充华信天线营运资金 5,000.00 5,000.00 -
支付本次交易相关中介
5 3,192.00 2,652.52 564.13 注2
机构费用
注 1：项目建设实际投资金额为 6,855.15 万元（含应付未付款项），较计划投资金额增
加 47.15 万元，资金增加部分来源于账户利息。LTCC 项目募集资金专户余额 2,586,123.27
元，其中包括项目设备采购应付款项 1,674,774.58 元，账户利息 911,348.69 元。
注 2：募集资金专项账户余额为 5,641,340.87 元，其中七天通知存款余额 5,640,000.00
元（未含利息），活期余额 1,340.87 元。
三、募集资金节余的主要原因
1、在本次交易实施过程中，相关中介费用及其他交易费用节约 539.48 万元。
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2、募集资金存放银行期间产生的利息收入。
四、节余募集资金用于补充流动资金的使用计划
鉴于公司募集资金项目已全部实施完毕，募集资金专用账户的实际节余资
金总额 822.74 万元（含利息收入，具体以转账日金额为准）。为提高资金使用效
率，降低财务费用，公司拟将前述节余资金永久性补充流动资金，用于日常生
产经营所需资金。
本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项实施完毕后，
公司将注销存放募集资金专户，公司董事会将授权公司经营层办理专项账户注
销手续。
五、相关审批程序
公司本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项经公司第
五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议审议通过。独立董事出具了
同意募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的独立意见。
六、核查意见
北斗星通本次用 2015 年公司发行股份及支付现金购买资产项目节余募集资
金（含利息）永久补充流动资金事项已经公司第五届董事会第三次会议和第五
届监事会第三次会议审议通过，独立董事发表了明确同意的意见，履行了必要
的法律程序，符合《上市公司监管指引第 2 号－上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》等相关规定的要求。公司已完成募投项目的投资和建
设，将节余募集资金（含利息）永久补充流动资金，有利于提高募集资金的使
用效率，充实公司的流动资金，降低公司的财务费用，符合公司及全体股东的
利益。综上，本独立财务顾问对北斗星通使用 2015 年发行股份及支付现金购买
资产项目节余募集资金（含利息）永久补充流动资金无异议。
（以下无正文）
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（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于北京北斗星通导航技术股份有
限公司募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之签章
页）
财务顾问主办人：
李晓东 陈朗平
民生证券股份有限公司
2018 年 1 月 31 日
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