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关于湖南九典制药股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告
众环专字（2017）1160114 号
湖南九典制药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的湖南九典制药股份有限公司(以下简称“贵公司”)管理层编制的
截至 2017 年 10 月 31 日止《湖南九典制药股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说
明》（以下简称《自筹资金投入募投项目专项说明》）进行了专项鉴证。
贵公司管理层的责任是按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求编制
《自筹资金投入募投项目专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的《自筹资金投入募投项目专
项说明》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务
信息审计或审阅以外的鉴证业务》准则的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包
括检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了
合理的基础。
我们认为，贵公司管理层编制的《自筹资金投入募投项目专项说明》已经按《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》的规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司截至 2017
年 10 月 31 日止自筹资金预先投入募投项目的情况。
本专项报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之目的使用，
未经本会计师事务所书面认可，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张乐
中国注册会计师：罗跃龙
中国武汉 二○一七年十一月六日
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湖南九典制药股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的专项说明
深圳证券交易所：
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，本公司以自筹资金预先投
入募投项目的具体情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经 2017 年 9 月 8 日中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1661 号文核准，本公司于 2017
年 9 月 21 日向社会公众公开发行人民币普通股 2,934 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行
价格为人民币 10.37 元，募集资金总额为人民币 30,425.58 万元，扣除券商承销佣金、发行手续
费、律师费等发行费用共计人民币 3,600.20 万元，实际募集资金净额为人民币 26,825.38 万元。
上述资金已于 2017 年 9 月 27 日全部到位，并经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017
年 9 月 27 日出具的众环验字（2017）1160006 号验资报告审验。
二、募集资金投资项目的承诺情况
根据本公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，募集资金投资项目及募集资
金使用计划如下（金额单位：人民币万元）：
项目名称 投资金额 筹集资金计 项目备案或核准文号
划投入金额
原料药生产基地建设一期项目 20,372.95 20,372.95 望发改备[2016]37 号
药品口服固体制剂生产线扩建项目 8,009.07 6,452.43 备案编号：2016029
研发中心升级建设项目 4,611.67 0.00 备案编号：2016028
合计 32,993.69 26,825.38
在募集资金到位前，公司将以自筹资金先行用于上述项目的建设，待募集资金到位后，公
司将以募集资金对前期投入的资金进行置换，剩余资金按计划投入募集资金投资项目。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
在本次募集资金到位之前，为不影响项目建设进度，本公司已用自筹资金预先投入募集投
资项目，截至 2017 年 10 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额合计
7,845.41 万元。具体投入情况如下（金额单位：人民币万元）：
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项目名称 募集资金计划投入金额 以自筹资金投入金额
原料药生产基地建设一期项目 20,372.95 6,327.34
药品口服固体制剂生产线扩建项目 6,452.43 1,518.07
研发中心升级建设项目 0.00 0.00
合计 26,825.38 7,845.41
注释：本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额中，包含购买土地款 3,757.91 万
元。
四、以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的审批情况
本公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项已于 2017 年 11 月 6 日
经本公司第一届董事会第二十次会议审议通过。
湖南九典制药股份有限公司
2017 年 11 月 6 日
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