康美药业：2017年第三季度报告_股票频道

2017 年第三季度报告

公司代码：600518 公司简称：康美药业

康美药业股份有限公司

2017 年第三季度报告

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2017 年第三季度报告

一、重要提示.................................................................. 3

二、公司基本情况 .............................................................. 3

三、重要事项.................................................................. 7

四、附录..................................................................... 11

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2017 年第三季度报告

一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人马兴田、主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清

保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司基本情况

2.1 主要财务数据

单位：元币种：人民币

本报告期末比上年度

本报告期末上年度末

末增减(%)

总资产 65,336,704,533.18 54,823,896,576.81 19.18

归属于上市公司股东的净资产 31,053,015,774.10 29,115,570,378.99 6.65

年初至报告期末上年初至上年报告期末

比上年同期增减(%)

（1-9 月）（1-9 月）

经营活动产生的现金流量净额 1,525,752,587.45 661,503,014.03 130.65

年初至报告期末上年初至上年报告期末比上年同期增减

（1-9 月）（1-9 月）（%）

营业收入 19,514,526,256.15 16,456,060,217.41 18.59

归属于上市公司股东的净利润 3,150,976,426.42 2,591,738,267.58 21.58

归属于上市公司股东的扣除非

3,142,433,098.09 2,577,570,891.80 21.91

经常性损益的净利润

加权平均净资产收益率（%） 11.50 11.55 减少 0.05 个百分点

基本每股收益（元/股） 0.637 0.565 12.74

稀释每股收益（元/股） 0.637 0.565 12.74

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非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期金额年初至报告期末

项目说明

（7－9 月）金额（1-9 月）

非流动资产处置损益 -709,964.40 -1,345,671.85 处置非流动资产

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性

的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常

经营业务密切相关，符合国家政策规定、

2,559,602.09 12,043,926.16 政府补助

按照一定标准定额或定量持续享受的政

府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资

金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资

单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公

允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初

至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产

生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、交易

性金融负债产生的公允价值变动损益，以

及处置交易性金融资产、交易性金融负债

和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备

转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资

性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影

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响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支

1,724,657.34 -387,982.24 其他营业外收入和支出

出

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额（税后） -14,289.63 -27,559.33 少数股东权益影响额

所得税影响额 -687,780.52 -1,739,384.41 所得税影响额

合计 2,872,224.88 8,543,328.33

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

股东总数（户） 110,288

前十名股东持股情况

股东名称持有有限售条质押或冻结情况

期末持股数量比例(%) 股东性质

（全称）件股份数量股份状态数量

康美实业投资控股有限

1,640,380,978 33.16 209,424,083 质押 1,218,424,083 其他

公司

五矿国际信托有限公司

－五矿信托－优质精选

231,901,482 4.69 0 未知 0 其他

上市公司投资单一资金

信托

中国证券金融股份有限

224,828,334 4.54 0 未知 0 其他

公司

华安未来资产－民生银

行－深圳市前海重明万 163,612,565 3.31 163,612,565 未知 0 其他

方股权投资有限公司

常州燕泽永惠投资中心

163,014,699 3.30 0 未知 0 其他

（有限合伙）

天津市鲲鹏融创企业管

98,167,539 1.98 98,167,539 未知 0 其他

理咨询有限公司

许冬瑾 97,803,700 1.98 0 质押 94,714,700 境内自然人

普宁市金信典当行有限

93,114,716 1.88 0 质押 93,114,700 其他

公司

普宁市国际信息咨询服

93,114,700 1.88 0 质押 93,114,700 其他

务有限公司

中央汇金资产管理有限

78,380,000 1.58 0 未知 0 其他

责任公司

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的股份种类及数量

股东名称

数量种类数量

康美实业投资控股有限公司 1,430,956,895 人民币普通股 1,430,956,895

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五矿国际信托有限公司－五矿信托－优质

231,901,482 人民币普通股 231,901,482

精选上市公司投资单一资金信托

中国证券金融股份有限公司 224,828,334 人民币普通股 224,828,334

常州燕泽永惠投资中心（有限合伙） 163,014,699 人民币普通股 163,014,699

许冬瑾 97,803,700 人民币普通股 97,803,700

普宁市金信典当行有限公司 93,114,716 人民币普通股 93,114,716

普宁市国际信息咨询服务有限公司 93,114,700 人民币普通股 93,114,700

中央汇金资产管理有限责任公司 78,380,000 人民币普通股 78,380,000

陈树雄 77,045,841 人民币普通股 77,045,841

许燕君 69,836,056 人民币普通股 69,836,056

上述股东中许冬瑾和许燕君存在关联关系，康美实业投资控股有限公

司的控股股东为马兴田，与许冬瑾和许燕君存在关联关系。普宁市金信典

当行有限公司的控股股东为马兴田，与康美实业投资控股有限公司、许冬

瑾和许燕君存在关联关系。普宁市国际信息咨询服务有限公司的控股股东

为许冬瑾，与康美实业投资控股有限公司、普宁市金信典当行有限公司、

上述股东关联关系或一致行动的说明

许燕君存在关联关系。

除此之外，本公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系或属于

《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。

本公司未知其他流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或

属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说

明

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

况表

√适用 □不适用

单位:股

优先股股东总数（户） 8

前十名优先股股东持股情况

质押或冻结情况

期末持股数所持股股东

股东名称(全称) 比例(%) 股份状

量份类别数量性质

态

博时基金－工商银行－博时－工行－灵活配置

9,000,000 30.00 未知其他

5 号特定多个客户资产管理计划

华商基金－邮储银行－中国邮政储蓄银行股份

6,000,000 20.00 未知其他

有限公司

交银施罗德资管－交通银行－交通银行股份有

6,000,000 20.00 未知其他

限公司

永安财产保险股份有限公司－传统保险产品 3,000,000 10.00 未知其他

广东逸信基金管理有限公司－逸信康富美 2 号 2,000,000 6.67 未知其他

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基金

广东逸信基金管理有限公司－逸信康富美 1 号

1,937,000 6.46 未知其他

基金

广东逸信基金管理有限公司－逸信康富美 3 号

1,257,500 4.19 未知其他

基金

复星保德信人寿保险有限公司－非分红险 805,500 2.69 未知其他

前十名无限售条件优先股股东持股情况

股东名称期末持有无限售条件优先股份种类及数量

股的数量种类数量

博时基金－工商银行－博时－工行－灵活配置

9,000,000 其它 9,000,000

5 号特定多个客户资产管理计划

华商基金－邮储银行－中国邮政储蓄银行股份

6,000,000 其它 6,000,000

有限公司

交银施罗德资管－交通银行－交通银行股份有

6,000,000 其它 6,000,000

限公司

永安财产保险股份有限公司－传统保险产品 3,000,000 其它 3,000,000

广东逸信基金管理有限公司－逸信康富美 2 号

2,000,000 其它 2,000,000

基金

广东逸信基金管理有限公司－逸信康富美 1 号

1,937,000 其它 1,937,000

基金

广东逸信基金管理有限公司－逸信康富美 3 号

1,257,500 其它 1,257,500

基金

复星保德信人寿保险有限公司－非分红险 805,500 其它 805,500

公司优先股股东广东逸信基金管理有限公司－逸信康富美 1

号基金和广东逸信基金管理有限公司－逸信康富美 2 号基金、广

前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普东逸信基金管理有限公司－逸信康富美 3 号基金为一致行动人，

通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人永安财产保险股份有限公司－传统保险产品和复星保德信人寿保

的说明险有限公司－非分红险为一致行动人。

本公司未知其他优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名

普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。

三、重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

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序号项目期末余额期初余额增加额增减率

1 应收账款 4,250,293,338.15 3,095,183,749.30 1,155,109,588.85 37.32%

2 预付款项 1,205,349,766.03 720,535,749.50 484,814,016.53 67.29%

3 其他流动资产 385,192,651.14 295,516,209.71 89,676,441.43 30.35%

4 可供出售金融资产 6,000,000.00 - 6,000,000.00 -

5 长期股权投资 993,640,574.01 444,615,921.74 549,024,652.27 123.48%

6 在建工程 325,195,323.78 241,830,624.01 83,364,699.77 34.47%

7 应付票据 9,849,084.33 64,175,386.42 -54,326,302.09 -84.65%

8 应付账款 2,440,443,586.04 1,692,635,566.20 747,808,019.84 44.18%

9 预收款项 2,065,035,721.12 1,218,840,871.50 846,194,849.62 69.43%

10 应付利息 360,307,040.51 276,182,589.76 84,124,450.75 30.46%

11 其他应付款 613,144,552.18 416,690,314.79 196,454,237.39 47.15%

12 一年内到期的非流动负债 2,500,000,000.00 - 2,500,000,000.00 -

13 应付债券 8,330,653,375.30 4,888,604,959.65 3,442,048,415.65 70.41%

14 其他综合收益 5,282,542.01 -4,502,838.30 9,785,380.31 217.32%

15 少数股东权益 94,559,276.59 267,556,655.15 -172,997,378.56 -64.66%

序号项目本期金额上期金额增加额增减率

16 管理费用 916,703,295.04 677,698,880.23 239,004,414.81 35.27%

17 财务费用 672,106,353.45 512,240,231.24 159,866,122.21 31.21%

18 资产减值损失 31,334,018.76 15,736,642.01 15,597,376.75 99.12%

19 其他收益 19,465,024.23 - 19,465,024.23 -

20 营业外支出 9,768,399.60 7,122,077.19 2,646,322.41 37.16%

21 经营活动产生的现金流量净额 1,525,752,587.45 661,503,014.03 864,249,573.42 130.65%

22 投资活动产生的现金流量净额 -710,027,214.04 -1,685,589,704.44 975,562,490.40 57.88%

23 筹资活动产生的现金流量净额 4,560,605,331.82 11,242,025,261.87 -6,681,419,930.05 -59.43%

1、应收账款变动的原因主要系报告期公司营业收入的增长和收购公司新增的应收账款增加所致。

2、预付款项变动的原因主要系报告期公司预付采购的货款增加所致。

3、其他流动资产变动的原因主要系报告期公司留抵的税款增加所致。

4、可供出售金融资产变动的原因主要系报告期公司及子公司对外投资增加所致。

5、长期股权投资变动的原因主要系报告期公司投资共同设立产业基金增加所致。

6、在建工程变动的原因主要系报告期公司工程项目投入增加所致。

7、应付票据变动的原因主要系报告期公司开出的银行承兑汇票减少所致。

8、应付账款变动的原因主要系报告期公司由于采购量增加应付的货款相应增加所致。

9、预收款项变动的原因主要系报告期预收的购房款及货款增加所致。

10、应付利息变动的原因系报告期应付的公司债券和银行借款的利息增加所致。

11、其他应付款变动的原因系报告期公司应付的股权款及其他应付的款项增加所致。

12、一年内到期的非流动负债变动的原因系报告期将一年内到期的应付债券重分类所致。

13、应付债券变动的原因系报告期发行中期票据增加所致。

14、其他综合收益变动的原因系报告期公司权益法下在被投资单位的其他综合收益中享有的收益

增加所致。

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15、少数股东权益变动的原因系报告期公司控股孙公司梅河口市爱民医院管理有限公司其他股东

减资所致。

16、管理费用变动的原因主要系报告期公司营业收入的增长和经营规模的扩张，管理费用相应增

加所致。

17、财务费用变动的原因主要系报告期公司债券和银行借款的利息支出增加所致。

18、资产减值损失变动的原因系报告期计提资产减值增加所致。

19、其他收益变动的原因系报告期根据财政部《企业会计准则第 16 号—政府补助》（财会【2017】

15 号）要求，将企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”

项目增加所致。

20、营业外支出变动的原因系报告期捐赠的支出较上年同期增加所致。

21、经营活动产生的现金流量净额同比变动的原因主要系报告期公司销售商品收到的现金增加所

致。

22、投资活动产生的现金流量净额同比变动的原因主要系报告期公司购建固定资产、无形资产较

上年同期减少所致。

23、筹资活动产生的现金流量净额同比变动的原因主要系报告期偿还银行借款和超短期融资券较

上年同期增加所致。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

一、公司非募集资金项目投资情况

1.中国-东盟康美玉林中药材（香料）交易中心及现代物流仓储项目

公司预算投入3,000,000,000.00元，工程累计投入32,481,015.63元，占投入1.08%，目前项

目已进入建设施工阶段。

2.甘肃定西中药材现代仓储物流及交易中心工程项目

公司预算投入1,100,000,000.00元，工程累计投入590,300,351.07元，占投入53.66%，目前

项目进入建设施工阶段，部分工程已经完成主体建设。

3.康美（亳州）华佗国际中药城项目二期工程项目

公司预算投入1,000,000,000.00元工程累计投入1,266,410,312.00元，占投入126.64%，项目

进入施工收尾阶段。

4.普宁中药材专业市场工程项目

公司预算投入1,000,000,000.00元，工程累计投入1,781,670,529.46元，占投入178.17%，项

目进入施工收尾阶段。

5.青海国际中药城项目

公司预算投入850,000,000.00元，工程累计投入1,102,878,060.46元，占投入129.75%，目前

项目进入建设施工阶段，部分已完工。

6.上海中药饮片生产基地项目

公司预算投入300,000,000.00元，工程累计投入197,238,281.25元，占投入65.75%，目前项

目已进入建设施工阶段。

7.青海玉树虫草交易市场及加工中心项目

公司预算投入150,000,000.00元，工程累计投入50,145,607.90元，占投入33.43%，目前项目

已进入建设施工阶段。

8.中国-东盟康美玉林中药产业园

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公司预算投入1,000,000,000.00元，工程累计投入52,750,557.56元，占投入5.28%，目前项

目已进入建设施工阶段。

二、税收优惠

公司于2014年10月10日获国家高新技术企业认定证明，有效期三年。按《高新技术企业认定

管理办法》规定，2017年公司已申报重新认定，并获受理，等待主管部门批复。根据《国家税务

总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24

号）文件规定：企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%

的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。故公司2017

年1-9月所得税按15%税率预缴核算。

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称康美药业股份有限公司

法定代表人马兴田

日期 2017 年 10 月 27 日

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四、附录

4.1 财务报表

合并资产负债表

2017 年 9 月 30 日

编制单位:康美药业股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目期末余额年初余额

流动资产：

货币资金 32,766,783,002.95 27,325,140,365.21

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 268,936,004.52 223,922,614.73

应收账款 4,250,293,338.15 3,095,183,749.30

预付款项 1,205,349,766.03 720,535,749.50

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 46,023,561.62 41,739,589.03

应收股利

其他应收款 149,619,536.82 140,131,083.99

买入返售金融资产

存货 15,207,526,556.00 12,619,374,963.24

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 385,192,651.14 295,516,209.71

流动资产合计 54,279,724,417.23 44,461,544,324.71

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 6,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 993,640,574.01 444,615,921.74

投资性房地产 837,018,206.16 813,208,153.46

固定资产 5,845,944,737.33 5,919,649,265.52

在建工程 325,195,323.78 241,830,624.01

工程物资

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固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,928,210,412.85 1,814,943,007.66

开发支出 16,885,330.80 15,532,544.03

商誉 474,051,224.56 456,185,916.36

长期待摊费用 204,301,678.43 203,538,891.38

递延所得税资产 173,102,073.22 167,292,780.08

其他非流动资产 252,630,554.81 285,555,147.86

非流动资产合计 11,056,980,115.95 10,362,352,252.10

资产总计 65,336,704,533.18 54,823,896,576.81

流动负债：

短期借款 9,065,546,000.00 8,252,339,832.62

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 9,849,084.33 64,175,386.42

应付账款 2,440,443,586.04 1,692,635,566.20

预收款项 2,065,035,721.12 1,218,840,871.50

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 73,428,817.71 69,849,882.01

应交税费 619,646,083.81 533,726,974.61

应付利息 360,307,040.51 276,182,589.76

应付股利

其他应付款 613,144,552.18 416,690,314.79

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 2,500,000,000.00

其他流动负债 7,500,000,000.00 7,500,000,000.00

流动负债合计 25,247,400,885.70 20,024,441,417.91

非流动负债：

长期借款

应付债券 8,330,653,375.30 4,888,604,959.65

其中：优先股

永续债

长期应付款

12 / 21

2017 年第三季度报告

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 611,075,221.49 527,723,165.11

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 8,941,728,596.79 5,416,328,124.76

负债合计 34,189,129,482.49 25,440,769,542.67

所有者权益

股本 4,946,743,675.00 4,947,223,675.00

其他权益工具 2,967,700,000.00 2,967,700,000.00

其中：优先股 2,967,700,000.00 2,967,700,000.00

永续债

资本公积 11,369,689,399.61 11,338,752,055.93

减：库存股 95,204,760.00 139,405,200.00

其他综合收益 5,282,542.01 -4,502,838.30

专项储备

盈余公积 1,474,094,193.74 1,474,094,193.74

一般风险准备

未分配利润 10,384,710,723.74 8,531,708,492.62

归属于母公司所有者权益合计 31,053,015,774.10 29,115,570,378.99

少数股东权益 94,559,276.59 267,556,655.15

所有者权益合计 31,147,575,050.69 29,383,127,034.14

负债和所有者权益总计 65,336,704,533.18 54,823,896,576.81

法定代表人：马兴田主管会计工作负责人：许冬瑾会计机构负责人：庄义清

母公司资产负债表

2017 年 9 月 30 日

编制单位:康美药业股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型：未经审计

项目期末余额年初余额

流动资产：

货币资金 31,503,821,151.21 26,188,373,690.67

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 255,050,068.17 222,282,201.45

应收账款 3,653,113,075.04 2,678,328,425.26

预付款项 570,340,863.95 480,723,914.31

13 / 21

2017 年第三季度报告

应收利息 46,023,561.62 41,739,589.03

应收股利

其他应收款 7,276,613,169.38 6,050,778,850.07

存货 8,894,526,176.66 7,216,014,623.43

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 223,012,445.39 181,996,649.94

流动资产合计 52,422,500,511.42 43,060,237,944.16

非流动资产：

可供出售金融资产 1,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 4,715,426,585.31 3,971,921,615.04

投资性房地产

固定资产 3,709,086,872.01 3,762,683,200.33

在建工程 5,898,816.62 23,035,625.80

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 807,899,018.71 768,347,725.34

开发支出

商誉

长期待摊费用 130,613,495.13 139,682,592.98

递延所得税资产 40,616,126.07 37,738,330.45

其他非流动资产 135,293,288.59 179,095,765.67

非流动资产合计 9,545,834,202.44 8,882,504,855.61

资产总计 61,968,334,713.86 51,942,742,799.77

流动负债：

短期借款 9,065,000,000.00 8,190,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 56,000,000.00

应付账款 1,400,933,628.63 1,028,373,012.51

预收款项 521,949,452.73 74,801,717.11

应付职工薪酬 22,812,444.29 27,928,083.12

应交税费 441,483,084.17 340,303,086.01

应付利息 360,302,153.77 276,182,589.76

应付股利

其他应付款 794,262,736.65 550,934,963.03

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 2,500,000,000.00

14 / 21

2017 年第三季度报告

其他流动负债 7,500,000,000.00 7,500,000,000.00

流动负债合计 22,606,743,500.24 18,044,523,451.54

非流动负债：

长期借款

应付债券 8,330,653,375.30 4,888,604,959.65

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 163,271,190.13 130,097,529.42

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 8,493,924,565.43 5,018,702,489.07

负债合计 31,100,668,065.67 23,063,225,940.61

所有者权益：

股本 4,946,743,675.00 4,947,223,675.00

其他权益工具 2,967,700,000.00 2,967,700,000.00

其中：优先股 2,967,700,000.00 2,967,700,000.00

永续债

资本公积 11,394,530,578.97 11,363,593,235.29

减：库存股 95,204,760.00 139,405,200.00

其他综合收益 6,186,554.91 -4,502,838.30

专项储备

盈余公积 1,474,094,193.74 1,474,094,193.74

未分配利润 10,173,616,405.57 8,270,813,793.43

所有者权益合计 30,867,666,648.19 28,879,516,859.16

负债和所有者权益总计 61,968,334,713.86 51,942,742,799.77

法定代表人：马兴田主管会计工作负责人：许冬瑾会计机构负责人：庄义清

合并利润表

2017 年 1—9 月

编制单位：康美药业股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

本期金额上期金额年初至报告期上年年初至报告期

项目

（7-9 月）（7-9 月）期末金额（1-9 月）期末金额（1-9 月）

15 / 21

2017 年第三季度报告

一、营业总收入 6,252,161,570.54 5,252,561,575.00 19,514,526,256.15 16,456,060,217.41

其中：营业收入 6,252,161,570.54 5,252,561,575.00 19,514,526,256.15 16,456,060,217.41

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 5,081,247,701.02 4,296,604,870.42 15,830,436,473.51 13,435,330,662.30

其中：营业成本 4,255,780,531.86 3,692,396,971.22 13,577,589,810.29 11,680,409,230.94

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 47,730,308.23 38,951,545.64 150,201,466.08 132,135,552.18

销售费用 171,385,411.45 133,117,318.49 482,501,529.89 417,110,125.70

管理费用 333,035,059.41 242,130,714.37 916,703,295.04 677,698,880.23

财务费用 263,353,136.59 191,495,659.26 672,106,353.45 512,240,231.24

资产减值损失 9,963,253.48 -1,487,338.56 31,334,018.76 15,736,642.01

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 18,529,823.41 18,347,387.42 55,335,259.06 49,519,087.02

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,529,823.41 18,347,387.42 55,335,259.06 49,519,087.02

汇兑收益（损失以“－”号填列）

其他收益 4,457,324.28 19,465,024.23

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,193,901,017.21 974,304,092.00 3,758,890,065.93 3,070,248,642.13

加：营业外收入 5,750,240.00 10,149,952.73 20,078,671.67 23,693,562.64

其中：非流动资产处置利得 14,607.18

减：营业外支出 2,175,944.97 1,833,550.62 9,768,399.60 7,122,077.19

其中：非流动资产处置损失 709,964.40 314.28 1,345,671.85 631,758.58

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,197,475,312.24 982,620,494.11 3,769,200,338.00 3,086,820,127.58

减：所得税费用 199,843,410.55 156,417,634.90 625,711,121.83 500,018,177.08

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 997,631,901.69 826,202,859.21 3,143,489,216.17 2,586,801,950.50

归属于母公司所有者的净利润 999,431,478.77 825,707,492.63 3,150,976,426.42 2,591,738,267.58

少数股东损益 -1,799,577.08 495,366.58 -7,487,210.25 -4,936,317.08

六、其他综合收益的税后净额 4,392,356.81 1,361,727.99 9,785,380.31 -15,873,381.14

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 4,392,356.81 1,361,727.99 9,785,380.31 -15,873,381.14

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 4,392,356.81 1,361,727.99 9,785,380.31 -15,873,381.14

1.权益法下在被投资单位以后将重分类 5,033,200.36 1,361,727.99 10,689,393.21 -15,873,381.14

16 / 21

2017 年第三季度报告

进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -640,843.55 -904,012.90

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 1,002,024,258.50 827,564,587.20 3,153,274,596.48 2,570,928,569.36

归属于母公司所有者的综合收益总额 1,003,823,835.58 827,069,220.62 3,160,761,806.73 2,575,864,886.44

归属于少数股东的综合收益总额 -1,799,577.08 495,366.58 -7,487,210.25 -4,936,317.08

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.200 0.164 0.637 0.565

（二）稀释每股收益(元/股) 0.202 0.164 0.637 0.565

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实

现的净利润为： 0.00 元。

法定代表人：马兴田主管会计工作负责人：许冬瑾会计机构负责人：庄义清

母公司利润表

2017 年 1—9 月

编制单位：康美药业股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

年初至报告期期末上年年初至报告期

本期金额上期金额

项目金额期末金额

（7-9 月）（7-9 月）

（1-9 月）（1-9 月）

一、营业收入 5,446,121,460.49 4,676,752,845.12 16,801,694,641.57 14,593,437,558.86

减：营业成本 3,721,893,086.99 3,266,443,611.42 11,645,103,852.44 10,371,350,852.38

税金及附加 25,480,100.12 23,291,319.56 71,221,435.57 55,237,549.08

销售费用 79,940,419.71 80,726,411.36 235,494,026.81 269,199,846.16

管理费用 196,667,926.50 137,449,049.44 531,549,735.42 375,398,480.80

财务费用 263,782,555.62 191,637,415.76 674,032,410.65 512,846,161.83

资产减值损失 7,313,106.58 -3,946,086.62 15,508,923.87 12,394,067.94

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 18,529,823.41 18,347,387.42 55,335,259.06 49,519,087.02

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,529,823.41 18,347,387.42 55,335,259.06 49,519,087.02

其他收益 1,788,035.72 5,364,107.16

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,171,362,124.10 999,498,511.62 3,689,483,623.03 3,046,529,687.69

加：营业外收入 680,694.92 2,585,156.24 9,959,134.17 7,743,145.52

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 1,092,633.74 1,050,000.00 6,665,020.32 4,719,869.45

17 / 21

2017 年第三季度报告

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,170,950,185.28 1,001,033,667.86 3,692,777,736.88 3,049,552,963.76

减：所得税费用 178,590,784.51 148,002,355.08 550,983,871.36 448,991,125.08

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 992,359,400.77 853,031,312.78 3,141,793,865.52 2,600,561,838.68

五、其他综合收益的税后净额 5,033,200.36 1,361,727.99 10,689,393.21 -15,873,381.14

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 5,033,200.36 1,361,727.99 10,689,393.21 -15,873,381.14

1.权益法下在被投资单位以后将重分类

5,033,200.36 1,361,727.99 10,689,393.21 -15,873,381.14

进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 997,392,601.13 854,393,040.77 3,152,483,258.73 2,584,688,457.54

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.202 0.170 0.638 0.567

（二）稀释每股收益(元/股) 0.200 0.170 0.635 0.567

法定代表人：马兴田主管会计工作负责人：许冬瑾会计机构负责人：庄义清

合并现金流量表

2017 年 1—9 月

编制单位：康美药业股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

年初至报告期期末金额上年年初至报告期期

项目

（1-9 月）末金额（1-9 月）

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 20,877,135,779.63 18,003,581,587.13

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

18 / 21

2017 年第三季度报告

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 536,878,721.26 327,140,901.81

经营活动现金流入小计 21,414,014,500.89 18,330,722,488.94

购买商品、接受劳务支付的现金 17,056,888,842.87 15,508,859,975.20

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 584,453,572.90 474,766,982.69

支付的各项税费 1,393,626,974.03 1,144,105,589.97

支付其他与经营活动有关的现金 853,292,523.64 541,486,927.05

经营活动现金流出小计 19,888,261,913.44 17,669,219,474.91

经营活动产生的现金流量净额 1,525,752,587.45 661,503,014.03

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 12,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 398,634,285.63 212,483.72

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 398,634,285.63 12,212,483.72

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 489,180,398.66 1,687,718,224.02

投资支付的现金 504,685,952.00 2,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 114,795,149.01 8,083,964.14

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,108,661,499.67 1,697,802,188.16

投资活动产生的现金流量净额 -710,027,214.04 -1,685,589,704.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 7,900,000.00 8,199,405,200.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,900,000.00

取得借款收到的现金 14,766,500,000.00 9,790,000,000.00

发行债券收到的现金 10,938,000,000.00 3,000,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00

筹资活动现金流入小计 25,717,400,000.00 20,989,405,200.00

偿还债务支付的现金 18,960,941,279.00 8,120,268,312.17

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,932,839,168.58 1,618,111,625.96

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 263,014,220.60 9,000,000.00

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2017 年第三季度报告

筹资活动现金流出小计 21,156,794,668.18 9,747,379,938.13

筹资活动产生的现金流量净额 4,560,605,331.82 11,242,025,261.87

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -821,227.37

五、现金及现金等价物净增加额 5,375,509,477.86 10,217,938,571.46

加：期初现金及现金等价物余额 27,245,087,061.25 15,794,629,726.77

六、期末现金及现金等价物余额 32,620,596,539.11 26,012,568,298.23

法定代表人：马兴田主管会计工作负责人：许冬瑾会计机构负责人：庄义清

母公司现金流量表

2017 年 1—9 月

编制单位：康美药业股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

年初至报告期期末金额上年年初至报告期期

项目

（1-9 月）末金额（1-9 月）

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 17,657,412,771.02 15,888,785,307.57

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 984,187,806.56 704,386,114.07

经营活动现金流入小计 18,641,600,577.58 16,593,171,421.64

购买商品、接受劳务支付的现金 14,395,845,370.40 13,731,758,251.11

支付给职工以及为职工支付的现金 235,674,805.66 196,195,192.71

支付的各项税费 1,101,429,785.40 964,154,152.47

支付其他与经营活动有关的现金 2,100,728,844.53 1,736,329,104.55

经营活动现金流出小计 17,833,678,805.99 16,628,436,700.84

经营活动产生的现金流量净额 807,921,771.59 -35,265,279.20

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 10,000,000.00

取得投资收益收到的现金 12,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 398,235,100.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 408,235,100.00 12,000,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 154,460,498.66 1,058,546,172.93

投资支付的现金 593,490,318.00 112,500,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 13,400,000.00 11,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 761,350,816.66 1,182,046,172.93

投资活动产生的现金流量净额 -353,115,716.66 -1,170,046,172.93

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2017 年第三季度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 8,199,405,200.00

取得借款收到的现金 14,765,000,000.00 9,790,000,000.00

发行债券收到的现金 10,938,000,000.00 3,000,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 25,703,000,000.00 20,989,405,200.00

偿还债务支付的现金 18,890,000,000.00 8,100,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,931,795,498.77 1,617,185,923.04

支付其他与筹资活动有关的现金 20,563,095.62 9,000,000.00

筹资活动现金流出小计 20,842,358,594.39 9,726,185,923.04

筹资活动产生的现金流量净额 4,860,641,405.61 11,263,219,276.96

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 5,315,447,460.54 10,057,907,824.83

加：期初现金及现金等价物余额 26,188,373,690.67 15,131,163,726.60

六、期末现金及现金等价物余额 31,503,821,151.21 25,189,071,551.43

法定代表人：马兴田主管会计工作负责人：许冬瑾会计机构负责人：庄义清

4.2 审计报告

□适用 √不适用

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