2017 年第三季度报告
公司代码：600516 公司简称：方大炭素
方大炭素新材料科技股份有限公司
2017 年第三季度报告
2017 年 10 月 28 日
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人杨光、主管会计工作负责人邱宗元及会计机构负责人（会计主管人员）张子荣保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 11,562,917,135.29 8,056,102,507.60 43.53
归属于上市公司
8,251,380,062.22 5,835,981,549.15 41.39
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
1,792,923,863.69 305,782,535.52 486.34
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 5,229,276,758.86 1,708,715,083.12 206.04
归属于上市公司
2,019,117,320.21 78,751,983.50 2,463.89
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
2,015,180,817.78 63,616,539.37 3,067.70
常性损益的净利
润
加权平均净资产
29.24 1.36 增加 27.88 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
1.1640 0.0458 2,441.48
（元/股）
稀释每股收益 1.1599 0.0458 2,432.53
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（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -438,698.91 1,141,576.75
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一 1,714,397.16 5,085,853.61
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益 -225,089.65 184,217.03
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
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与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
对外捐赠 -110,000.00 -610,000.00
除上述各项之外的其
682,991.79 -398,222.43
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额
-377,729.58 -567,705.67
（税后）
所得税影响额 -251,256.32 -899,216.86
合计 994,614.49 3,936,502.43
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 206,494
前十名股东持股情况
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持有有 质押或冻结情况
股东名称 比例 限售条
期末持股数量 股东性质
（全称） (%) 件股份 股份状态 数量
数量
辽宁方大集团实 境内非国
730,782,992 40.85 0 质押 483,530,000
业有限公司 有法人
中央汇金资产管
23,104,200 1.29 0 无 0 国有法人
理有限责任公司
芜湖润瑞投资管
6,247,672 0.35 0 无 0 未知
理有限公司
马为民 6,002,671 0.34 0 未知 426,071 未知
香港中央结算有
5,795,591 0.32 0 无 0 未知
限公司
张贯军 5,393,309 0.30 0 无 0 未知
中国农业银行股
份有限公司－中
证 500 交易型开 4,403,324 0.25 0 无 0 未知
放式指数证券投
资基金
金辉 3,742,300 0.21 0 无 0 未知
吴天然 3,740,900 0.21 0 无 0 未知
吴永建 3,738,470 0.21 0 无 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股 股份种类及数量
的数量 种类 数量
辽宁方大集团实业有限公司 730,782,992 人民币普通股 730,782,992
中央汇金资产管理有限责任公
23,104,200 人民币普通股 23,104,200
司
芜湖润瑞投资管理有限公司 6,247,672 人民币普通股 6,247,672
马为民 6,002,671 人民币普通股 6,002,671
香港中央结算有限公司 5,795,591 人民币普通股 5,795,591
张贯军 5,393,309 人民币普通股 5,393,309
中国农业银行股份有限公司－
中证 500 交易型开放式指数证 4,403,324 人民币普通股 4,403,324
券投资基金
金辉 3,742,300 人民币普通股 3,742,300
吴天然 3,740,900 人民币普通股 3,740,900
吴永建 3,738,470 人民币普通股 3,738,470
上述股东关联关系或一致行动 上述股东中，辽宁方大集团实业有限公司与上述其余股东之间
的说明 不存在关联关系。本公司未知上述其余股东之间是否存在关联
关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
变动幅度
资产负债表项目 2017 年 9 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 变动说明
（%）
1,610,483,995.2 营业收入增加，收回的货
货币资金 2,450,136,096.07 52.14
0 款增多。
以公允价值计量
且其变动计入当 主要系本公司子公司增加
374,198,389.81 22,766,990.00 1,543.60
期损益的金融资 股票投资所致。
产
营业收入增加，收到的银
应收票据 1,948,563,844.89 743,817,354.99 161.97
行承兑汇票增多。
预付原材料的款项较年初
预付款项 263,804,778.51 75,394,222.52 249.90
增加。
较年初较少，主要系报告
长期待摊费用 6,388,394.18 12,689,838.90 -49.66
期摊销了费用所致。
以公允价值计量
且其变动计入当 系子公司融资融券业务形
102,178,820.47
期损益的金融负 成。
债
主要系预收产品货款增
预收款项 151,732,832.61 78,186,934.14 94.06
加。
主要系职工薪酬上涨，计
应付职工薪酬 544,964,407.72 44,464,942.81 1,125.60
提的效益奖增加。
营业收入增加，计提的所
应交税费 574,118,737.62 56,904,222.20 908.92
得税等税费增多。
一年内到期的 较年初减少，主要系摊销
600,848.24 36,713,393.01 -98.36
非流动负债 了当年的递延收益。
变动幅度
利润表项目 2017 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 变动说明
（%）
1,708,715,083.1 主要系产品价格上涨，营
营业收入 5,229,276,758.86 206.04
2 业收入较上年增加。
税金及附加 114,996,918.88 18,902,462.94 508.37 营业收入增加，税金及附
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加计提增加。
产品销售收入增加，运费、
销售费用 146,266,372.66 102,167,385.90 43.16 港杂费等销售费用相应增
加。
主要为职工薪酬增加、计
管理费用 949,766,133.96 250,162,976.23 279.66
提的效益奖增加。
主要系银行借款减少，计
财务费用 8,655,100.60 26,080,067.81 -66.81
提的贷款利息减少。
资产减值损失 68,370,581.80 -201,651.55 不适用 主要系计提了坏账准备。
主要系子公司持有的交易
公允价值变动收
-26,022,117.50 -6,455,072.44 不适用 性金融资产公允价格变动
益
所致。
主要系收到绵阳科技城产
业投资基金分红款、子公
投资收益 45,988,887.85 69,551,357.05 -33.88
司处置交易性金融资产收
益较上年同期减少。
主要系收到政府补助款较
营业外收入 10,341,167.06 32,145,851.66 -67.83
上年同期减少。
主要系固定资产处置损失
营业外支出 4,937,742.10 1,939,169.71 154.63
较上年同期增加。
变动幅度
现金流量表项目 2017 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 变动说明
（%）
主要系报告期销售产品
经营活动现金流
1,792,923,863.69 305,782,535.52 486.34 的收入较上年同期大幅增
量净额
加，收到现金相应增加。
报告期，投资活动现金流
量净额为-11.00 亿元，主
投资活动现金流 要系收购方大喜科墨股
-1,099,982,027.35 -148,888,072.85 不适用
量净额 权、子公司购买股票等投
资活动，增加了投资活动
的现金流出。
报告期，筹资活动现金流
量净额为 1.7 亿元，主要
筹资活动现金流
175,947,821.93 -945,167,410.65 不适用 系公司实施股权激励方
量净额
案，限制性股票筹资增加
了筹资活动现金流入。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、2017 年 6 月 26 日公司向股权激励对象授予股份。2017 年 7 月 25 日公司完成股权激励登
记工作，向 243 名激励对象授予 3929.8 万份股票期权和向 402 名激励对象授予 6963.4 万股限制
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性股票，公司总股本由 1,719,160,378 股增加到 1,788,794,378 股。具体情况详见公司 2017 年 6
和 7 月在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》披露的相关公告。
2、2017年7月和8月公司分别召开第六届董事会第三十三次临时会议和2017年第四次临时股东
大会审议通过了《关于转让全资子公司股权的议案》，同意公司转让全资子公司北京方大炭素科
技有限公司100%股权。经过公开挂牌，最终确定辽宁方大集团实业有限公司为本次股权转让的受
让人，转让价格为挂牌价格7222万元。具体情况详见公司2017年7和8月在上海证券交易所网站及
《中国证券报》、《上海证券报》披露的相关公告。
3、2016年12月和2017年1月公司分别召开董事会和股东大会，审议通过了《关于变更部分募
集资金投资项目用于收购江苏喜科墨51%股权及后续增资的议案》，同意公司使用部分募集资金收
购江苏喜科墨51%股权及后续增资。报告期内，公司使用部分募集资金向株式会社煤炭化学支付股
权转让对价及增资，并完成了股东及注册资本变更工商登记手续，公司持股比例为51%。具体情况
详见公司于2017年1月、2017年3月、2017年5月、2017年7月、2017年9月和10月在上海证券交易所
网站及《中国证券报》、《上海证券报》披露的相关公告。
4、2017 年 9 月公司召开第六届董事会第三十九次临时会议，审议通过了《关于拟参与受让
合肥炭素部分股权的议案》；10 月中旬公司以 6454.34 万元的价格（北京产权交易所挂牌价格）
成功受让中信投资控股有限公司持有的合肥炭素 47.89%股权，并收到北京产权交易所的《企业国
有产权交易凭证》，目前公司正在积极办理工商行政管理部门的变更登记手续。具体情况详见公
司于 2017 年 9 月 19 日和 10 月 20 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》
披露的相关公告。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√适用 □不适用
是 如未
是
否 能及
否
承 承诺 及 时履
承 有
承诺 诺 时间 时 如未能及时履行应说明未完成履行 行应
诺 承诺内容 履
背景 类 及期 严 的具体原因 说明
方 行
型 限 格 下一
期
履 步计
限
行 划
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收购 解 辽 辽宁方大及其实际控制人承诺： 2006 否 是
报告 决 宁 “1）本公司及其所控制的企业将 年
书或 同 方 不会直接或间接从事与海龙科技
权益 业 大 （现已更名为方大炭素）构成竞争
变动 竞 集 的业务，参与或入股任何可能与海
报告 争 团 龙科技所从事业务构成竞争的业
书中 实 务。2）本公司及其所控制的企业
所作 业 有任何商业机会可从事、参与或入
承诺 有 股任何可能与海龙科技所从事的
限 石墨炭素业务构成竞争的业务，本
公 公司应将上述商业机会通知海龙
司 科技，在通知中所指定的合理期间
及 内，海龙科技作出愿意利用该商业
其 机会的肯定答复，则本公司放弃该
实 商业机会；如果海龙科技不予答复
际 或者给予否定的答复，则被视为放
控 弃该业务机会。3）如违反以上承
制 诺导致上市公司遭受损失，本公司
人 将向海龙科技进行充分赔偿。”
解 辽 辽宁方大承诺：“（1）加快办理 2006 是 否 受当地政策及政府搬迁规划等因素
决 宁 各土地、房屋等资产的土地证、房 年 影响，公司子公司抚顺炭素，合肥炭
土 方 产证等权属文件，于 2007 年底前 素、蓉光炭素未能取得相关权证。依
地 大 全部办理完毕。（2）在办理拟注 据政府的相关文件，子公司抚顺炭
等 集 入的土地、房屋等权属文件过程中 素，合肥炭素、蓉光炭素将在搬迁工
产 团 涉及的成本费用支出，由本公司按 作完成后一并办理土地使用权证及
权 实 原持股比例承担。（3）由于本次 房屋所有权证权属文件。具体情况如
瑕 业 交易涉及的土地、房屋等权属问题 下：1、合肥炭素公司与原股东合肥
疵 有 影响海龙科技正常经营所造成的 铝业有限责任公司共享同一块土地，
限 损失，本公司将承担赔偿责任，并 在同一区域办公，土地使用权仍为合
公 在 1 个月内履行赔偿义务。” 肥铝业有限责任公司，属国拨土地。
司 2002 年根据合肥市政府要求，所有国
有土地权证全部由合肥市工业投资
控股有限公司收回统一管理。2004
年 7 月合肥铝业政策性破产，目前合
肥炭素公司所用土地采用租赁方式。
政府为加快中心城区优化布局，要求
将合肥炭素整体搬迁至集聚区经营
发展，合肥炭素已拟定了搬迁方案。
企业自成立以来未发生过权属纠纷，
也未影响企业的正常生产经营，待搬
迁工作完成后，再办理合肥炭素土地
使用权和房屋所有权证。2、蓉光炭
素成立于 1992 年，2011 年 6 月，成
都市政府办公厅出具了《研究方大集
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团在蓉项目技改扩能和调迁有关问
题的会议纪要》，蓉光炭素将整体搬
迁，待搬迁工作完成后，统一办理蓉
光炭素土地使用权证和房屋所有权
证。至今，企业土地及房屋所有权属
未发生过权属纠纷，也未影响企业的
正常生产经营。3、抚顺炭素是 2002
年在当地政府主导下改制设立的企
业，改制时部分土地使用权和房屋所
有权由于历史原因一直未办理过户
手续。至今该等土地及房屋使用权未
发生过权属纠纷，亦未影响企业的正
常生产经营。2006 年以来，抚顺炭素
采取措施积极推进上述土地、房产过
户工作，办理了过户手续必须的前置
工作，多次与市政府及土地管理部门
沟通，但由于受政策制约终未果。
2008 年辽宁省委、省政府提出实施沈
抚同城化战略，鉴于抚顺炭素地处沈
抚同城化的核心地带，抚顺市政府已
将抚顺炭素搬迁改造计划列入政府
工作日程。2010 年，抚顺市政府又将
抚顺炭素搬迁正式列入《抚顺市国民
经济和社会发展第十二个五年规划
纲要》，抚顺炭素也编制了《搬迁改
造技术方案》。待企业搬迁改造完成
后一并办理土地使用权证及房屋所
有权证。
解 辽 1、辽宁方大及其实际控制人承诺： 2006 否 是
决 宁 “本公司将继续严格按照《公司 年
关 方 法》等法律法规以及股份公司章程
联 大 的有关规定行使股东权利；在股东
交 集 大会对有关涉及本公司事项的关
易 团 联交易进行表决时，履行回避表决
实 的义务；本公司承诺杜绝一切非法
业 占用上市公司的资金、资产的行
有 为；在任何情况下，不要求海龙科
限 技向本公司提供任何形式的担保；
公 在双方的关联交易上，严格遵循市
司 场原则，尽量避免不必要的关联交
及 易发生，对持续经营所发生的必要
其 的关联交易，应以双方协议规定的
实 方式进行处理，遵循市场化的定价
际 原则，避免损害广大中小股东权益
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控 的情况发生；2、辽宁方大及其实
制 际控制人承诺：“本公司与海龙科
人 技之间将尽可能的避免和减少关
联交易。对于无法避免或者有合理
原因而发生的关联交易，本公司承
诺将遵循市场公正、公平、公开的
原则，并依法签订协议，履行合法
程序，按照海龙科技公司章程、有
关法律法规和《上海证券交易所股
票上市规则》等有关规定履行信息
披露义务和办理有关报批程序，保
证不通过关联交易损害海龙科技
及其他股东的合法权益。”
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
2017 年以来，受下游电炉炼钢逐步恢复、石墨电极供需格局变化等因素的影响，石墨电极需
求增加，公司主导产品石墨电极价格上涨。预测 2017 年公司经营业绩较去年同期将大幅提升。
方大炭素新材料科技股份
公司名称
有限公司
法定代表人 杨光
日期 2017 年 10 月 28 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,450,136,096.07 1,610,483,995.20
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 374,198,389.81 22,766,990.00
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益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,948,563,844.89 743,817,354.99
应收账款 1,105,896,167.74 978,240,454.52
预付款项 263,804,778.51 75,394,222.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 164,108,443.72 124,307,870.04
买入返售金融资产
存货 1,174,084,305.98 942,044,862.39
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 946,355,413.76 731,334,937.71
流动资产合计 8,427,147,440.48 5,228,390,687.37
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 30,727,916.11 35,787,334.45
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 401,679,303.55
投资性房地产
固定资产 1,448,728,973.55 1,552,165,004.11
在建工程 589,848,778.37 550,378,707.79
工程物资 3,649,400.90 3,580,022.32
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 495,080,474.41 522,965,448.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,388,394.18 12,689,838.90
递延所得税资产 52,004,073.83 46,761,916.76
其他非流动资产 107,662,379.91 103,383,547.03
非流动资产合计 3,135,769,694.81 2,827,711,820.23
资产总计 11,562,917,135.29 8,056,102,507.60
流动负债：
短期借款 652,900,000.00 875,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
13 / 25
2017 年第三季度报告
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
102,178,820.47
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 106,536,792.97 102,068,530.67
应付账款 323,233,657.97 352,245,046.56
预收款项 151,732,832.61 78,186,934.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 544,964,407.72 44,464,942.81
应交税费 574,118,737.62 56,904,222.20
应付利息 6,455,332.48 9,237,869.57
应付股利 3,779,492.87 3,779,492.87
其他应付款 129,688,703.50 143,769,768.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 600,848.24 36,713,393.01
其他流动负债 2,478,954.79
流动负债合计 2,598,668,581.24 1,702,370,200.18
非流动负债：
长期借款 36,000,000.00 36,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 252,989,685.36 252,989,685.36
递延所得税负债 10,061,459.42 12,304,916.23
其他非流动负债
非流动负债合计 299,051,144.78 301,294,601.59
负债合计 2,897,719,726.02 2,003,664,801.77
所有者权益
股本 1,788,794,378.00 1,719,160,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,022,908,371.99 1,671,321,231.99
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2017 年第三季度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备 25,249,682.52 12,368,101.34
盈余公积 258,444,946.72 258,444,946.72
一般风险准备
未分配利润 4,155,982,682.99 2,174,686,891.10
归属于母公司所有者权益合计 8,251,380,062.22 5,835,981,549.15
少数股东权益 413,817,347.05 216,456,156.68
所有者权益合计 8,665,197,409.27 6,052,437,705.83
负债和所有者权益总计 11,562,917,135.29 8,056,102,507.60
法定代表人：杨光 主管会计工作负责人：邱宗元 会计机构负责人：张子荣
母公司资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:方大炭素新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,227,193,321.71 313,901,521.13
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,395,377,876.05 213,405,865.92
应收账款 863,327,847.06 635,812,596.21
预付款项 161,751,638.13 37,894,986.08
应收利息
应收股利 13,695,723.88 13,695,723.88
其他应收款 1,321,521,468.92 1,560,475,838.23
存货 705,053,092.62 510,003,724.25
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 800,000,000.00 700,000,000.00
流动资产合计 6,487,920,968.37 3,985,190,255.70
非流动资产：
可供出售金融资产 30,727,916.11 35,787,334.45
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,709,514,146.28 1,372,007,949.33
投资性房地产
固定资产 931,803,934.37 981,339,674.89
在建工程 18,148,098.37 6,187,904.92
工程物资 3,289,125.45 3,151,068.94
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2017 年第三季度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 124,620,957.98 127,706,286.87
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 25,111,140.56 25,111,140.56
其他非流动资产
非流动资产合计 2,843,215,319.12 2,551,291,359.96
资产总计 9,331,136,287.49 6,536,481,615.66
流动负债：
短期借款 649,000,000.00 830,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 73,368,650.62 43,973,519.78
应付账款 191,762,120.03 156,763,785.11
预收款项 295,746,231.72 98,634,948.69
应付职工薪酬 273,567,378.22 28,592,015.72
应交税费 428,188,830.30 8,474,467.44
应付利息 2,758,083.34
应付股利
其他应付款 116,684,070.61 91,616,778.64
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 324,694.40 1,298,777.63
其他流动负债 1,018,516.18
流动负债合计 2,029,660,492.08 1,262,112,376.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,110,542.28 14,110,542.28
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,110,542.28 14,110,542.28
负债合计 2,043,771,034.36 1,276,222,918.63
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2017 年第三季度报告
所有者权益：
股本 1,788,794,378.00 1,719,160,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,438,116,044.39 2,086,528,904.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备 6,247,710.22 4,465,511.97
盈余公积 227,655,795.35 227,655,795.35
未分配利润 2,826,551,325.17 1,222,448,107.32
所有者权益合计 7,287,365,253.13 5,260,258,697.03
负债和所有者权益总计 9,331,136,287.49 6,536,481,615.66
法定代表人：杨光 主管会计工作负责人：邱宗元 会计机构负责人：张子荣
合并利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月） 月）
一、营业总收入 3,415,844,372.67 637,148,296.1 5,229,276,758.86 1,708,715,083.12
其中：营业收入 3,415,844,372.67 637,148,296.1 5,229,276,758.86 1,708,715,083.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 1,301,270,250.79 594,491,077.70 2,613,171,110.24 1,713,351,185.66
其中：营业成本 356,892,485.45 463,147,327.2 1,325,116,002.34 1,316,239,944.33
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 70,830,739.94 6,580,565.7 114,996,918.88 18,902,462.94
销售费用 57,261,703.35 40,150,517.5 146,266,372.66 102,167,385.90
17 / 25
2017 年第三季度报告
管理费用 749,996,119.40 77,949,632.4 949,766,133.96 250,162,976.23
财务费用 2,463,943.08 6,653,561.2 8,655,100.60 26,080,067.81
资产减值损失 63,825,259.57 9,473.7 68,370,581.80 -201,651.55
加：公允价值
变动收益（损失 -33,573,548.50 -16,748,009.2 -26,022,117.50 -6,455,072.44
以“－”号填列）
投资收益（损失
32,158,938.57 31,040,498.5 45,988,887.85 69,551,357.05
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
其他收益 0 1,481,666.00
三、营业利润
（亏损以“－” 2,113,159,511.95 56,949,707.7 2,637,554,084.97 58,460,182.07
号填列）
加：营业外收
6,068,888.96 18,375,873.6 10,341,167.06 32,145,851.66
入
其中：非流动资
产处置利得
减：营业外支
2,963,622.57 1,280,473.3 4,937,742.10 1,939,169.71
出
其中：非流动资
产处置损失
四、利润总额
（亏损总额以 2,116,264,778.34 74,045,108.00 2,642,957,509.93 88,666,864.02
“－”号填列）
减：所得税费
348,089,483.57 15,585,479.70 426,478,999.35 27,353,099.51
用
五、净利润（净
亏损以“－” 1,768,175,294.77 58,459,628.30 2,216,478,510.58 61,313,764.51
号填列）
归属于母公
司所有者的净 1,607,263,196.01 63,762,739.70 2,019,117,320.21 78,751,983.50
利润
少数股东损
160,912,098.76 -5,303,111.40 197,361,190.37 -17,438,218.99
益
六、其他综合收
-112,745.80
益的税后净额
归属母公司
所有者的其他 -112,745.80
综合收益的税
18 / 25
2017 年第三季度报告
后净额
（一）以后不能
重分类进损益
的其他综合收
益
1.重新计量设
定受益计划净
负债或净资产
的变动
2.权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
（二）以后将重
分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在
被投资单位以
后将重分类进
损益的其他综
合收益中享有
的份额
2.可供出售金
融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
4.现金流量套
期损益的有效
部分
5.外币财务报
表折算差额
6.其他
归属于少数股
东的其他综合
收益的税后净
额
七、综合收益总
1,768,175,294.77 58,481,590.40 2,216,478,510.58 61,448,472.60
额
19 / 25
2017 年第三季度报告
归属于母公
司所有者的综 1,607,263,196.01 63,784,701.90 2,019,117,320.21 78,886,691.59
合收益总额
归属于少数
股东的综合收 160,912,098.76 -5,303,111.50 197,361,190.37 -17,438,218.99
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股
0.9103 0.0371 1.1640 0.0458
收益(元/股)
（二）稀释每股
0.9009 0.0371 1.1599 0.0458
收益(元/股)
定代表人：杨光 主管会计工作负责人：邱宗元 会计机构负责人：张子荣
母公司利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 2,505,523,923.52 373,287,193.61 3,625,009,662.63 981,000,146.03
减：营业成本 438,069,806.92 300,056,129.86 1,077,247,933.00 818,499,301.28
税金及附加 44,800,776.56 3,735,194.94 61,439,986.08 9,877,100.35
销售费用 39,812,269.67 26,599,131.21 99,259,510.22 70,874,581.68
管理费用 354,826,646.34 29,117,647.31 432,988,459.45 87,136,596.30
财务费用 -172,127.82 1,319,439.45 -65,727.90 11,347,078.42
资产减值损失 54,523,925.97 0.00 54,523,925.97
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以
14,544,131.14 15,144,405.27 22,134,234.74 21,586,514.01
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
其他收益 1,481,666.00
二、营业利润（亏
1,588,206,757.02 27,604,056.11 1,923,231,476.55 4,852,002.01
损以“－”号填列）
加：营业外收入 4,376,863.08 9,217,134.47 6,852,897.32 14,594,716.14
其中：非流动资产
处置利得
减：营业外支出 2,399,609.25 540,843.60 3,223,868.95 821,301.87
其中：非流动资产
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2017 年第三季度报告
处置损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号 1,590,184,010.85 36,280,346.98 1,926,860,504.92 18,625,416.28
填列）
减：所得税费
236,054,988.63 0.00 284,935,758.75 1,130,992.26
用
四、净利润（净亏
1,354,129,022.22 36,280,346.98 1,641,924,746.17 17,494,424.02
损以“－”号填列）
五、其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重
分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定
受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投
资单位不能重分类
进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分
类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被
投资单位以后将
重分类进损益的
其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融
资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投
资重分类为可供
出售金融资产损
益
4.现金流量套期
损益的有效部分
5.外币财务报表
折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,354,129,022.22 36,280,346.98 1,641,924,746.17 17,494,424.02
七、每股收益：
（一）基本每股收
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2017 年第三季度报告
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
法定代表人：杨光 主管会计工作负责人：邱宗元 会计机构负责人：张子荣
合并现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,535,284,521.93 1,693,315,553.05
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,919,143.91 1,754,075.12
收到其他与经营活动有关的现金 19,564,462.73 38,966,283.89
经营活动现金流入小计 4,556,768,128.57 1,734,035,912.06
购买商品、接受劳务支付的现金 1,434,377,722.43 710,007,137.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 336,243,932.91 279,294,418.80
支付的各项税费 743,340,019.30 262,892,404.61
支付其他与经营活动有关的现金 249,882,590.24 176,059,415.74
经营活动现金流出小计 2,763,844,264.88 1,428,253,376.54
经营活动产生的现金流量净额 1,792,923,863.69 305,782,535.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,576,207,838.38 248,078,076.59
取得投资收益收到的现金 44,018,824.58 69,916,541.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资 7,958,751.92 20,029,232.75
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2017 年第三季度报告
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
72,137,780.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,250,000,000.00 750,000,000.00
投资活动现金流入小计 2,950,323,194.88 1,088,023,850.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资
53,458,332.45 12,853,865.36
产支付的现金
投资支付的现金 2,351,846,889.78 260,186,617.82
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,645,000,000.00 963,871,440.47
投资活动现金流出小计 4,050,305,222.23 1,236,911,923.65
投资活动产生的现金流量净额 -1,099,982,027.35 -148,888,072.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 315,183,780.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 853,900,000.00 1,323,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 745,392,167.44
筹资活动现金流入小计 1,914,475,947.44 1,323,300,000.00
偿还债务支付的现金 1,066,000,000.00 2,162,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,314,778.54 106,167,410.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 608,213,346.97
筹资活动现金流出小计 1,738,528,125.51 2,268,467,410.65
筹资活动产生的现金流量净额 175,947,821.93 -945,167,410.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 11,371,904.81 -2,925,409.55
五、现金及现金等价物净增加额 880,261,563.08 -791,198,357.53
加：期初现金及现金等价物余额 1,451,947,712.53 2,110,917,795.46
六、期末现金及现金等价物余额 2,332,209,275.61 1,319,719,437.93
法定代表人：杨光 主管会计工作负责人：邱宗元 会计机构负责人：张子荣
母公司现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
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2017 年第三季度报告
销售商品、提供劳务收到的现金 2,894,551,683.30 900,971,269.24
收到的税费返还 1,919,143.91 1,247,709.80
收到其他与经营活动有关的现金 22,786,813.44 14,538,374.12
经营活动现金流入小计 2,919,257,640.65 916,757,353.16
购买商品、接受劳务支付的现金 860,559,777.93 274,899,312.02
支付给职工以及为职工支付的现金 174,698,282.66 136,627,975.45
支付的各项税费 367,438,287.66 97,074,403.13
支付其他与经营活动有关的现金 241,357,141.19 179,424,137.70
经营活动现金流出小计 1,644,053,489.44 688,025,828.30
经营活动产生的现金流量净额 1,275,204,151.21 228,731,524.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,493,769.46 16,416,085.18
取得投资收益收到的现金 22,134,234.74 21,663,802.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,159,877.19
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
72,137,780.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,250,000,000.00 750,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,347,765,784.20 789,239,764.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资
12,218,489.68 2,212,997.37
产支付的现金
投资支付的现金 401,679,303.55
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,350,000,000.00 700,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,763,897,793.23 702,212,997.37
投资活动产生的现金流量净额 -416,132,009.03 87,026,767.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 315,183,780.00
取得借款收到的现金 850,000,000.00 1,130,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,165,183,780.00 1,130,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,031,000,000.00 2,000,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,155,741.62 102,236,681.25
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,093,155,741.62 2,102,236,681.25
筹资活动产生的现金流量净额 72,028,038.38 -972,236,681.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 11,377,353.56 -2,925,409.55
五、现金及现金等价物净增加额 942,477,534.12 -659,403,798.52
加：期初现金及现金等价物余额 283,864,348.46 979,613,462.62
六、期末现金及现金等价物余额 1,226,341,882.58 320,209,664.10
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2017 年第三季度报告
法定代表人：杨光 主管会计工作负责人：邱宗元 会计机构负责人：张子荣
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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