烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
烟台东诚药业集团股份有限公司
2017 年第三季度报告
2017-100
2017 年 10 月
1
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人由守谊、主管会计工作负责人朱春萍及会计机构负责人(会计主
管人员)刘晓杰声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,958,120,155.21 4,267,938,757.77 16.17%
归属于上市公司股东的净资产
2,874,405,306.17 2,767,760,258.43 3.85%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 423,674,472.03 46.41% 1,127,879,338.89 45.55%
归属于上市公司股东的净利润
65,403,835.72 54.96% 138,259,076.58 41.88%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
62,932,815.89 115.39% 134,621,752.16 65.59%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
60,547,376.16 -30.83% 596,202.87 -99.50%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0930 45.77% 0.1965 33.49%
稀释每股收益（元/股） 0.0930 45.77% 0.1965 33.49%
加权平均净资产收益率 2.30% 0.29% 4.89% 0.22%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -735,719.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,098,996.15
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -481,998.20
减：所得税影响额 870,257.14
少数股东权益影响额（税后） 373,696.58
合计 3,637,324.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
3
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 30,383 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
烟台东益生物工
境内非国有法人 19.62% 138,024,000 质押 118,201,000
程有限公司
由守谊 境内自然人 13.27% 93,356,895 92,822,895 质押 67,250,000
PACIFIC
RAINBOW
境外法人 8.14% 57,240,000
INTERNATION
AL, INC.
烟台金业投资有
境内非国有法人 4.48% 31,495,680
限公司
西藏中核新材料
境内非国有法人 3.16% 22,212,125
股份有限公司
厦门鲁鼎思诚股
权投资管理合伙 境内非国有法人 2.49% 17,502,915 17,502,915 质押 15,100,000
企业（有限合伙）
辛德芳 境内自然人 2.20% 15,462,841 15,462,841
徐纪学 境内自然人 1.72% 12,090,678 12,090,678 质押 12,090,000
烟台华益投资有
境内非国有法人 1.69% 11,922,653
限公司
泰康资产－交通
银行－泰康资产
管理有限责任公 境内非国有法人 0.71% 5,017,602
司优势精选资产
管理产品
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
4
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
股份种类 数量
烟台东益生物工程有限公司 138,024,000 人民币普通股 138,024,000
PACIFIC RAINBOW
57,240,000 人民币普通股 57,240,000
INTERNATIONAL, INC.
烟台金业投资有限公司 31,495,680 人民币普通股 31,495,680
西藏中核新材料股份有限公司 22,212,125 人民币普通股 22,212,125
烟台华益投资有限公司 11,922,653 人民币普通股 11,922,653
泰康资产－交通银行－泰康资产
管理有限责任公司优势精选资产 5,017,602 人民币普通股 5,017,602
管理产品
中国人寿保险股份有限公司－传
5,000,000 人民币普通股 5,000,000
统－普通保险产品-005L-CT001 深
上海睿桓投资有限公司 4,843,169 人民币普通股 4,843,169
泰康人寿保险有限责任公司－传
4,181,982 人民币普通股 4,181,982
统－普通保险产品-019L-CT001 深
信泰人寿保险股份有限公司－万
3,339,200 人民币普通股 3,339,200
能保险产品
上述股东中，烟台东益生物工程有限公司为公司控股股东，公司实际控制人由守谊持有
烟台东益生物工程有限公司 51%股权，其妻子和女儿持有烟台东益生物工程有限公司
上述股东关联关系或一致行动的 49%股权。公司实际控制人由守谊作为厦门鲁鼎思诚股权投资管理合伙企业（有限合伙）
说明 普通合伙人占有其 24.29%的出资比例，并担任执行事务合伙人。对于其他前十名无限
售流通股股东之间以及其他前十名无限售流通股股东和其他前十名股东之间，公司未知
是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、预付款项本期末较年初增加197.81%，主要为预付货款增加所致
2、应收利息本期末较年初增加257.76%，主要为理财利息增加所致
3、其他应收款本期末较年初增加101.71%，主要为云克增加土地保证金所致
4、存货本期末较年初增加40.9%，主要为原材料成本增长所致
5、其他流动资产本期末较年初增加190.25%，主要为购买理财产品增加所致
6、固定资产本期末较年初增加31.21%，主要系在建工程转入固定资产所致
7、在建工程本期末较年初减少51.4%，主要系在建工程转入固定资产所致
8、应付票据本期末较年初增加214.56%，主要系本期采购增加银行承兑汇票的付款比例所
致
9、预收款项本期末较年初减少33.56%，主要系预收货款减少所致
10、应付利息本期末较年初减少44.76%，主要系贷款利率降低所致
11、应付股利本期末较年初增加133.18%，主要系云克药业计提2017年股利所致
12、其他应付款本期末较年初减少32.32%，主要系并购交易对价完成支付所致
13、其他综合收益本期末较年初减少59.95%，主要系外币报表折算差额减少所致
14、营业收入较上期增加45.55%，主要系肝素钠、制剂产品收入增加及合并范围增加等所
致
15、税金及附加较上期增加101.86%，主要系合并范围增加所致
16、销售费用较上期增加101.86%，主要系合并范围增加所致
17、管理费用较上期增加101.86%，主要系合并范围增加所致
18、财务费用较上期增加10886.01%，主要系汇兑损益及利息支出较同期增加所致
19、资产减值损失较上期减少131.27%，主要系本期收回应收账款增加所致
20、营业外收入较上期减少66.51%，主要系本期收财政补贴较上期减少所致
21、营业外支出较上期增加89.93%，主要系非流动资产处置损失增加所致
22、所得税费用较上期增加50.51%，主要系利润总额增加所致
23、销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加43.38%，主要系合并范围增加及肝素钠收
入增加等所致
24、收到的税费返还较上期增加48.45%，主要系合并范围增加所致
25、购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加35.04%，主要系合并范围增加及肝素原料
价格上涨所致
26、支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加62.69%，主要系合并范围增加所致
27、支付的各项税费较上期增加74.52%，主要系合并范围增加所致
28、支付其他与经营活动有关的现金较上期增加171.29%，主要系合并范围增加所致
29、投资支付的现金较上期增加61.83%，主要系并购交易对价完成支付所致
30、吸收投资收到的现金较上期增加325985.63%，主要系子公司吸收少数股东投资所致
31、取得借款收到的现金较上期增加111.38%，主要系并购融资所致
6
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
32、偿还债务支付的现金较上期增加113.12%，主要系偿还短期借款增加所致
33、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期增加52.96%，主要系利息支出增加所致
34、支付其他与筹资活动有关的现金较上期增加52.96%，主要系合并范围增加所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2016年1月5日，烟台东诚药业集团股份有限公司（以下简称 “公司”）与上海诺恺资产管理有限公司（以
下简称“诺恺资产”或 “普通合伙人”）签署了《诺恺东诚核医药产业投资基金框架协议》，公司与诺恺资产
签署的该投资基金框架协议属于双方就成立核医药投资基金及合作方式的初步约定，后续投资运作等事项
仍须双方进一步协商和明确。为推动公司在医药特别是核医药产业方面的战略布局，提高公司的综合竞争
力，巩固公司的行业地位，实现资源共享和公司的可持续发展。公司于2017年6月9日召开的第三届董事会
第二十六次会议审议通过了《关于参与投资产业并购基金的议案》，并签署了《上海诺恺莘康投资管理合
伙企业（有限合伙）有限合伙协议》和《关于上海诺恺莘康投资管理合伙企业（有限合伙）有限合伙协议
之补充协议》，公司计划现金出资5,000万元，以有限合伙人的身份投资入伙上海诺恺莘康投资管理合伙企
业（有限合伙），成为其有限合伙人。（具体内容详见2016年1月6日和2017年6月10日公司在指定媒体《中
国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的
《烟台东诚药业集团股份有限公司关于签署<诺恺东诚核医药产业投资基金框架协议>的公告》和《关于参
与投资产业并购基金的公告》）。截至报告出具日，基金备案仍在进行中。
2、公司全资子公司东诚国际(香港)有限公司控股子公司中泰生物制品有限公司（以下简称“中泰生物”）硫
酸软骨素工厂顺利通过美国药典委员会GMP现场检查。中泰生物生产的硫酸软骨素产品作为膳食补充剂原
料符合美国药典委员会USP认证标准和ICHQ7的要求，并于2017年2月21日收到了美国药典委员会颁发的
GMP证书。（具体内容详见2017年2月24日公司在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《烟台东诚药业集团股份有限公司关于下属
公司取得美国药典委员会颁发的GMP证书的公告》）。
3、2017年8月22日，公司收到山东省食品药品监督管理局颁发的《药品GMP证书》，本次《药品GMP证书》
的获得，说明公司原料药符合《药品生产质量管理规范》的要求。（具体内容详见2017年8月22日公司在
指定媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
披露的《烟台东诚药业集团股份有限公司关于获得药品GMP证书的公告》）。
4、2017年9月1日，公司收到烟台经济技术开发区财政局《关于下达二〇一七年单位预算指标的通知》（烟
开财税政指[2017]93 号），“根据烟财社指[2017]33 号文，现下达你单位促进医药健康产业发展奖励资金
100 万元”；和《关于下达二〇一七年单位预算指标的通知》（烟开财税政指[2017]2/99 号），“根据我区
二〇一七年预算安排和你单位的申请，现从年初预算下达你单位专项指标 200 万元，用于重大科技项目匹
配资金”。公司收到上述财政补贴资金。（具体内容详见2017年9月1日公司在《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《烟台东诚药业
集团股份有限公司关于收到财政补贴的公告》）。
5、2017年6月29日，公司召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《烟台东诚药业集团股份有限公
司支付现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等相关的议案，并在公司指定媒体披露
了《烟台东诚药业集团股份有限公司支付现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及其
他相关公告。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，经公司向深圳证券交易所申请，公司股
票已于2017年7月17日开市起复牌。2017年10月16日，公司与本次交易支付现金购买资产的交易对方安迪
科医药集团有限公司(Advance Medical Systems Limited)签署了《关于转让南京江原安迪科正电子研究发展
有限公司股权的协议》，购买其持有的安迪科48.5497%股权，并向南京市江宁区市场监督管理局提交了股
权变更登记材料。2017年10月18日，安迪科领取了变更后的营业执照，至此，本次重组交易标的安迪科
7
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
48.5497%股权已过户至本公司名下。根据证券市场的实际情况，为确保本次交易发行股份购买资产的尽快
推进和成功实施，促进上市公司发展和保护广大投资者的利益，公司拟对本次交易方案作出调整，预计将
构成方案重大调整。为确保公平信息披露，避免造成公司股价异常波动，维护投资者利益，经向深圳证券
交易所申请，公司股票自2017年10月23日（星期一）开市起停牌。公司将继续推进本次重组进程，推动标
的公司股权调整和发行股份购买资产等相关工作。公司本次发行股份购买资产事项尚需公司再次召开董事
会审议重组报告书等相关议案，并经股东大会审议通过后报中国证监会核准，能否取得核准以及最终取得
核准的时间均存在不确定性。（具体内容详见2017年10月19日、2017年10月23日公司在《中国证券报》、
《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《烟台
东诚药业集团股份有限公司关于支付现金购买南京江原安迪科正电子研究发展有限公司48.5497%股权过
户完成的公告》、《烟台东诚药业集团股份有限公司关于调整重组方案及停牌的公告》）。截至报告出具
日，公司股票处于停牌中。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的《烟台东诚药业集团股份有限公司关
2016 年 01 月 06 日
于签署<诺恺东诚核医药产业投资基金
框架协议>的公告》公告编号：2016-001）
关于参与投资产业并购基金的事项
刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的《烟台东诚药业集团股份有限公司关
2017 年 06 月 10 日
于参与投资产业并购基金的公告》（公告
编号：2017-064）
刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于中泰生物取得美国药典委员会颁发 的《烟台东诚药业集团股份有限公司关
2017 年 02 月 24 日
的 GMP 证书的事项 于下属公司取得美国药典委员会颁发的
GMP 证书的公告》 公告编号：2017-013）
刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的《烟台东诚药业集团股份有限公司关
公司关于获得药品 GMP 证书的事项 2017 年 08 月 22 日
于获得药品 GMP 证书的公告》（公告编
号：2017-088）
刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的《烟台东诚药业集团股份有限公司关
公司关于收到财政补贴的事项 2017 年 09 月 01 日
于收到财政补贴的公告》（公告编号：
2017-091）
刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的《烟台东诚药业集团股份有限公司关
2017 年 10 月 19 日 于支付现金购买南京江原安迪科正电子
研究发展有限公司 48.5497%股权过户完
支付现金及发行股份购买资产并募集配
成的公告》（公告编号：2017-097）
套资金暨关联交易事宜
刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的《烟台东诚药业集团股份有限公司关
2017 年 10 月 23 日
于调整重组方案及停牌的公告》（公告编
号：2017-098）
8
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
20.00% 至 50.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
15,714 至 19,642.5
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 13,095
业绩变动的原因说明 肝素钠、制剂等产品业务增长及 2017 年合并范围增加 GMS 所致。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
刊载于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《东诚药业：
2017 年 08 月 15 日 实地调研 机构
2017 年 8 月 16 日投资者关系活动记录
表》
9
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台东诚药业集团股份有限公司
2017 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 909,316,312.59 810,357,149.33
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 10,102,102.69 7,782,911.10
应收账款 588,538,642.91 529,333,732.84
预付款项 17,255,285.33 5,793,992.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,834,893.17 512,881.68
应收股利
其他应收款 16,378,824.70 8,120,128.68
买入返售金融资产
存货 600,521,607.10 426,191,107.15
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 443,411,212.09 152,770,242.96
流动资产合计 2,587,358,880.58 1,940,862,145.99
非流动资产：
发放贷款及垫款
10
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 41,000,000.00 21,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 6,354,119.24 6,354,119.24
长期股权投资 29,259,541.19 29,369,103.43
投资性房地产 382,049.86 524,493.04
固定资产 562,174,882.51 428,453,521.86
在建工程 77,391,770.02 159,270,709.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 116,988,957.34 121,367,588.97
开发支出 50,152,766.58 40,358,241.90
商誉 1,438,013,465.73 1,472,927,508.08
长期待摊费用 4,480,837.28 3,895,641.49
递延所得税资产 22,204,042.78 17,360,244.39
其他非流动资产 22,358,842.10 26,195,439.96
非流动资产合计 2,370,761,274.63 2,327,076,611.78
资产总计 4,958,120,155.21 4,267,938,757.77
流动负债：
短期借款 551,958,950.60 666,829,799.73
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 68,615,822.69 21,813,235.28
应付账款 61,412,144.45 54,288,204.70
预收款项 8,023,401.66 12,076,380.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,042,172.05 27,816,969.47
应交税费 37,656,844.52 32,695,722.08
11
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
应付利息 1,611,426.59 2,917,033.00
应付股利 14,244,583.06 6,108,762.80
其他应付款 199,745,862.79 295,138,109.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 970,311,208.41 1,119,684,216.52
非流动负债：
长期借款 660,371,550.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 2,219,888.25 2,219,888.25
递延收益 45,096,056.88 50,303,301.89
递延所得税负债 11,218,338.95 11,739,837.21
其他非流动负债 2,565,385.57
非流动负债合计 721,471,219.65 64,263,027.35
负债合计 1,691,782,428.06 1,183,947,243.87
所有者权益：
股本 703,603,035.00 703,603,035.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,465,386,287.29 1,465,341,004.28
减：库存股
其他综合收益 2,348,129.63 5,863,320.08
专项储备
12
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
盈余公积 107,061,810.16 107,061,810.16
一般风险准备
未分配利润 596,006,044.09 485,891,088.91
归属于母公司所有者权益合计 2,874,405,306.17 2,767,760,258.43
少数股东权益 391,932,420.98 316,231,255.47
所有者权益合计 3,266,337,727.15 3,083,991,513.90
负债和所有者权益总计 4,958,120,155.21 4,267,938,757.77
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：刘晓杰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 666,882,077.70 436,461,420.46
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,083,772.69 2,651,267.80
应收账款 227,341,674.29 271,034,363.24
预付款项 12,968,082.88 3,939,807.14
应收利息 1,818,166.99 971,751.90
应收股利 15,739,145.19 6,887,784.15
其他应收款 97,727,076.60 48,236,405.40
存货 440,619,768.08 280,246,448.10
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 192,245,832.74 145,271,869.81
流动资产合计 1,657,425,597.16 1,195,701,118.00
非流动资产：
可供出售金融资产 41,000,000.00 21,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,648,578,654.51 1,529,385,768.40
投资性房地产
13
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
固定资产 194,850,182.68 122,379,231.12
在建工程 2,307,890.22 49,639,313.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,331,028.24 3,796,132.85
开发支出 27,260,485.43 21,293,072.47
商誉
长期待摊费用 124,693.48 179,604.29
递延所得税资产 8,947,996.71 5,416,757.15
其他非流动资产 22,228,646.51 17,267,130.00
非流动资产合计 1,948,629,577.78 1,770,357,009.83
资产总计 3,606,055,174.94 2,966,058,127.83
流动负债：
短期借款 257,503,763.00 144,473,699.73
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 68,615,822.69 21,726,755.93
应付账款 38,030,748.47 24,271,727.97
预收款项 1,312,381.14 1,188,159.35
应付职工薪酬 11,500,446.11 9,944,470.27
应交税费 1,508,961.19 6,861,137.93
应付利息 652,626.94 170,087.47
应付股利
其他应付款 10,980,100.67 16,555,103.50
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 390,104,850.21 225,191,142.15
非流动负债：
长期借款 447,990,750.00
应付债券
14
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 25,435,938.47 25,768,809.20
递延所得税负债 1,948,112.14 1,784,011.27
其他非流动负债
非流动负债合计 475,374,800.61 27,552,820.47
负债合计 865,479,650.82 252,743,962.62
所有者权益：
股本 703,603,035.00 703,603,035.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,465,962,132.13 1,465,916,849.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 107,061,810.16 107,061,810.16
未分配利润 463,948,546.83 436,732,470.93
所有者权益合计 2,740,575,524.12 2,713,314,165.21
负债和所有者权益总计 3,606,055,174.94 2,966,058,127.83
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 423,674,472.03 289,375,997.23
其中：营业收入 423,674,472.03 289,375,997.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 319,316,903.72 237,596,077.97
15
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：营业成本 178,334,803.63 171,968,144.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,379,455.41 2,410,424.91
销售费用 94,922,713.50 37,199,047.55
管理费用 33,658,678.13 24,234,441.48
财务费用 11,771,699.60 736,712.49
资产减值损失 -4,750,446.55 1,047,307.39
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
852,484.08 2,553,139.76
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,210,052.39 54,333,059.02
加：营业外收入 3,028,964.67 14,402,049.84
其中：非流动资产处置利得 21,077.73
减：营业外支出 679,727.16 755,031.30
其中：非流动资产处置损失 297,473.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
107,559,289.90 67,980,077.56
列）
减：所得税费用 14,658,398.92 9,607,049.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 92,900,890.98 58,373,027.68
归属于母公司所有者的净利润 65,403,835.72 42,207,734.61
少数股东损益 27,497,055.26 16,165,293.07
六、其他综合收益的税后净额 -4,303,669.15 69,782.23
归属母公司所有者的其他综合收益
-4,303,669.15 69,782.23
的税后净额
16
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-4,303,669.15 69,782.23
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -4,303,669.15 69,782.23
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 88,597,221.83 58,442,809.91
归属于母公司所有者的综合收益
61,100,166.57 42,277,516.84
总额
归属于少数股东的综合收益总额 27,497,055.26 16,165,293.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0930 0.0638
（二）稀释每股收益 0.0930 0.0638
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：刘晓杰
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 136,292,003.81 165,213,128.34
17
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
减：营业成本 110,929,462.25 126,932,324.04
税金及附加 488,971.55 769,259.32
销售费用 3,893,607.41 6,024,281.19
管理费用 13,206,944.40 10,902,721.64
财务费用 8,803,861.20 -198,265.35
资产减值损失 -2,616,769.12 1,285,465.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
483,058.70 1,298,595.88
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,068,984.82 20,807,312.71
加：营业外收入 2,240,154.33 3,481,197.38
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 313,113.80 3,675.98
其中：非流动资产处置损失 303,113.80 -15,846.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
3,996,025.35 24,284,834.11
列）
减：所得税费用 781,263.32 3,116,850.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,214,762.03 21,167,983.18
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
18
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 3,214,762.03 21,167,983.18
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,127,879,338.89 774,895,087.40
其中：营业收入 1,127,879,338.89 774,895,087.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 890,408,270.34 629,480,244.74
其中：营业成本 511,468,227.07 450,531,287.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,658,752.99 6,766,600.05
销售费用 226,129,847.35 100,423,757.60
管理费用 102,344,636.32 68,028,379.78
财务费用 38,085,834.84 -359,775.30
资产减值损失 -1,279,028.23 4,089,995.33
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
19
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
6,038,639.66 6,155,224.36
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 243,509,708.21 151,570,067.02
加：营业外收入 6,397,986.07 19,106,197.20
其中：非流动资产处置利得 36,964.10
减：营业外支出 1,516,707.92 798,579.28
其中：非流动资产处置损失 772,683.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
248,390,986.36 169,877,684.94
列）
减：所得税费用 40,591,995.13 26,969,829.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 207,798,991.23 142,907,855.19
归属于母公司所有者的净利润 138,259,076.58 97,450,595.10
少数股东损益 69,539,914.65 45,457,260.09
六、其他综合收益的税后净额 -3,515,190.45 662,815.03
归属母公司所有者的其他综合收益
-3,515,190.45 555,236.44
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-3,515,190.45 555,236.44
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 117,040.06
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
20
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -3,515,190.45 438,196.38
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
107,578.59
税后净额
七、综合收益总额 204,283,800.78 143,570,670.22
归属于母公司所有者的综合收益
134,743,886.13 98,005,831.54
总额
归属于少数股东的综合收益总额 69,539,914.65 45,564,838.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1965 0.1472
（二）稀释每股收益 0.1965 0.1472
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 466,654,473.90 432,736,980.44
减：营业成本 347,445,477.79 334,507,264.08
税金及附加 1,943,870.07 2,142,800.01
销售费用 8,137,361.68 13,243,069.80
管理费用 42,163,247.29 34,071,686.07
财务费用 18,989,082.53 -2,711,930.89
资产减值损失 -2,465,727.39 4,082,600.70
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
10,692,592.42 25,554,646.29
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,133,754.35 72,967,512.09
加：营业外收入 3,588,268.17 4,417,680.12
其中：非流动资产处置利得 6,975.87
21
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
减：营业外支出 881,608.95 4,673.44
其中：非流动资产处置损失 772,505.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
63,840,413.57 77,380,518.77
列）
减：所得税费用 8,480,216.27 7,875,292.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,360,197.30 69,505,226.64
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 55,360,197.30 69,505,226.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
22
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 1,104,462,518.54 770,323,751.31
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 59,584,500.75 40,138,744.96
收到其他与经营活动有关的现金 78,482,370.53 81,419,392.65
经营活动现金流入小计 1,242,529,389.82 891,881,888.92
购买商品、接受劳务支付的现金 697,474,111.92 516,485,379.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
116,798,476.27 71,793,297.90
金
支付的各项税费 135,830,115.43 77,830,067.49
支付其他与经营活动有关的现金 291,830,483.33 107,570,073.71
经营活动现金流出小计 1,241,933,186.95 773,678,818.22
经营活动产生的现金流量净额 596,202.87 118,203,070.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 593,146,000.00 455,090,000.00
取得投资收益收到的现金 4,933,935.41 5,667,511.61
处置固定资产、无形资产和其他
97,100.00 60,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
23
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,059,686.13
投资活动现金流入小计 599,236,721.54 460,817,511.61
购建固定资产、无形资产和其他
69,864,059.69 89,007,822.46
长期资产支付的现金
投资支付的现金 990,000,000.00 517,436,365.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 90,000.00 5,108.00
投资活动现金流出小计 1,059,954,059.69 606,449,295.46
投资活动产生的现金流量净额 -460,717,338.15 -145,631,783.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 14,184,724.94 4,350.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,167,644,601.89 552,399,013.25
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 60,000.00
筹资活动现金流入小计 1,181,829,326.83 552,463,363.25
偿还债务支付的现金 605,137,913.05 283,939,131.22
分配股利、利润或偿付利息支付
48,132,623.08 31,467,329.82
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,908,869.73 1,677,806.05
筹资活动现金流出小计 656,179,405.86 317,084,267.09
筹资活动产生的现金流量净额 525,649,920.97 235,379,096.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,579,718.68 1,277,197.33
影响
五、现金及现金等价物净增加额 61,949,067.01 209,227,580.34
加：期初现金及现金等价物余额 797,531,889.65 306,653,091.43
六、期末现金及现金等价物余额 859,480,956.66 515,880,671.77
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
24
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 482,332,352.39 361,313,861.49
收到的税费返还 59,041,854.46 40,106,152.53
收到其他与经营活动有关的现金 31,207,286.33 42,541,189.87
经营活动现金流入小计 572,581,493.18 443,961,203.89
购买商品、接受劳务支付的现金 499,557,863.88 340,056,074.30
支付给职工以及为职工支付的现
38,299,821.43 32,059,127.93
金
支付的各项税费 21,349,693.62 11,506,844.27
支付其他与经营活动有关的现金 145,862,827.61 76,181,452.55
经营活动现金流出小计 705,070,206.54 459,803,499.05
经营活动产生的现金流量净额 -132,488,713.36 -15,842,295.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 381,000,000.00 444,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,373,386.92 19,875,255.25
处置固定资产、无形资产和其他
77,100.00 60,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,059,686.13 8,000,000.00
投资活动现金流入小计 384,510,173.05 471,935,255.25
购建固定资产、无形资产和其他
27,556,310.59 44,930,507.02
长期资产支付的现金
投资支付的现金 555,400,000.00 435,435,765.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,900.00
投资活动现金流出小计 582,956,310.59 480,369,172.02
投资活动产生的现金流量净额 -198,446,137.54 -8,433,916.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 872,204,053.95 320,019,113.25
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 60,000.00
25
烟台东诚药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
筹资活动现金流入小计 872,204,053.95 320,079,113.25
偿还债务支付的现金 308,580,688.59 231,933,431.22
分配股利、利润或偿付利息支付
33,977,605.41 28,943,269.76
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,908,869.73 1,677,806.05
筹资活动现金流出小计 345,467,163.73 262,554,507.03
筹资活动产生的现金流量净额 526,736,890.22 57,524,606.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,391,478.33 1,140,657.41
影响
五、现金及现金等价物净增加额 193,410,560.99 34,389,051.70
加：期初现金及现金等价物余额 423,636,160.78 89,699,271.78
六、期末现金及现金等价物余额 617,046,721.77 124,088,323.48
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
26
首页
微信公众号
证券之星APP
