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内蒙古远兴能源股份有限公司 2017 年限制性股票激励计划（草案）摘要

内蒙古远兴能源股份有限公司

2017 年限制性股票激励计划

（草案）摘要

二〇一七年九月

内蒙古远兴能源股份有限公司 2017 年限制性股票激励计划（草案）摘要

声明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本激励计划（草案）不存在虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

本公司所有激励对象承诺：公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重

大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被

确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益

返还公司。

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特别提示

一、本激励计划系依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中

华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司股权激励管理办法》（以

下简称《管理办法》）及其他有关法律、行政法规、规范性文件以及《内蒙古远兴能源

股份有限公司章程》制订。

二、本激励计划采取的激励形式为限制性股票。股票来源为公司向激励对象定向发

行本公司人民币A股普通股。

三、本激励计划拟授予的限制性股票数量87,250,000股，占本激励计划草案公告日

公司股本总额3,900,772,992股的2.24%。其中首次授予69,800,000股，占本次激励计划总

数的80% ，占本激励计划草案公告日公司股本总额 3,900,772,992股的1.79%。预留

17,450,000股，占本次激励计划总数的20%，占本激励计划草案公告日公司股本总额

3,900,772,992股的0.45%。公司全部有效期内股权激励计划所涉及的标的股票总数累计

未超过公司股本总额的10%，本激励计划中任何一名激励对象所获授限制性股票数量未

超过本激励计划草案公告日公司股本总额的1%。

四、本计划授予的激励对象总人数为79人，包括公司公告本激励计划草案时在公司

及公司控制的下属公司任职的董事、高级管理人员、核心技术人员、核心业务人员以及

董事会认为应当激励的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的其他员工（不包括公司

独立董事、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、

子女）。激励对象目前未参加除本计划外的其他上市公司股权激励计划，激励对象符合

《管理办法》的规定。

预留激励对象指本计划获得股东大会批准时尚未确定但在本计划存续期间纳入激

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励计划的激励对象，由本计划经股东大会审议通过后12个月内确定。

五、在本计划公告当日至激励对象完成限制性股票登记期间，若公司发生资本公积

转增股本、派送股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等情形的，限制性股票的授予

价格或授予数量将做相应的调整。

六、本激励计划有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部

解除限售或回购注销之日止，最长不超过60个月。

七、本激励计划授予的限制性股票限售期为自相应授予日起 12 个月。激励对象根

据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。

解除限售后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除

限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。

1、本激励计划首次授予的限制性股票自授予日满 12 个月后分三期解除限售，具体

安排如下表所示：

首次授予限制性股票

解除限售时间解除限售比例

的解除限售安排

自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予

第一次解除限售期 40%

日起24个月内的最后一个交易日当日止

自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予

第二次解除限售期 30%

日起36个月内的最后一个交易日当日止

自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予

第三次解除限售期 30%

日起48个月内的最后一个交易日当日止

2、预留授予的限制性股票的解除限售安排

若预留部分于2017年度授予的，则预留限制性股票在预留授予日起满12个月后分三

期解除限售，具体安排如下：

预留授予限制性股票

解除限售时间解除限售比例

的解除限售安排

第一次解除限售期自预留授予日起12个月后的首个交易日起至预留授予 40%

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预留授予限制性股票

解除限售时间解除限售比例

的解除限售安排

日起24个月内的最后一个交易日当日止

自预留授予日起24个月后的首个交易日起至预留授予

第二次解除限售期 30%

日起36个月内的最后一个交易日当日止

自预留授予日起36个月后的首个交易日起至预留授予

第三次解除限售期 30%

日起48个月内的最后一个交易日当日止

若预留部分于2018年度授予的，则预留部分限制性股票在预留部分授予日起满12个

月后分两期解除限售，具体安排如下：

预留授予限制性股票

解除限售时间解除限售比例

的解除限售安排

自预留授予日起12个月后的首个交易日起至预留授予

第一次解除限售期 50%

日起24个月内的最后一个交易日当日止

自预留授予日起24个月后的首个交易日起至预留授予

第二次解除限售期 50%

日起36个月内的最后一个交易日当日止

八、限制性股票解除限售的业绩考核条件

1、首次授予的限制性股票考核要求

首次授予的限制性股票的激励对象具体考核要求如下表：

首次授予限制性股票

业绩考核目标

的解除限售期

第一个解除限售期 2017年度归属上市公司股东的净利润不低于6.5亿元。

以2017年度归属上市公司股东的净利润6.5亿元为基数，2018年度归属上市

第二个解除限售期

公司股东的净利润增长率不低于15%。

以2017年度归属上市公司股东的净利润6.5亿元为基数，2019年度归属上市

第三个解除限售期

公司股东的净利润增长率不低于30%。

以上“净利润”均以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润作为计算

依据。

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2、预留授予的限制性股票考核要求

本激励计划的预留限制性股票的考核条件与首次授予限制性股票的考核条件相同。

若预留限制性股票的授予日在2017年，则考核年度为2017-2019年三个会计年度；若预

留限制性股票的授予日在2018年，则考核年度为2018-2019年两个会计年度。

九、公司不存在《上市公司股权激励管理办法》第七条规定的不得实行股权激励的

情形。

十、参与本激励计划的激励对象不包括公司监事、独立董事。单独或合计持有公司

5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女未参与本激励计划。激励对象不

存在《上市公司股权激励管理办法》第八条规定的不得成为激励对象的情形。

十一、公司承诺不为激励对象依本计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何

形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

十二、本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施。

十三、本计划经公司股东大会审议通过后，并且符合本计划规定的授予条件的，自

公司股东大会审议通过本计划之日起60日内，公司按相关规定召开董事会对激励对象进

行授予，并完成登记、公告等相关程序。

十四、本计划的实施不会导致公司股权分布不具备上市条件。

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声明 ..................................................................... 1

特别提示 .................................................................. 2

目录 .................................................................... 6

释义 ...................................................................... 7

第一章本激励计划的目的与原则 ............................................. 8

第二章本激励计划的管理机构 ............................................... 9

第三章激励对象的确定依据和范围 .......................................... 10

第四章限制性股票的来源、数量和分配 ...................................... 12

第五章激励计划的有效期、授予日、限售期、解除限售期和禁售期 .............. 14

第六章限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法 .......................... 17

第七章限制性股票的授予与解除限售条件 .................................... 18

第八章限制性股票激励计划的调整方法和程序 ................................ 22

第九章限制性股票的会计处理 .............................................. 25

第十章公司/激励对象发生异动的处理 ....................................... 28

第十一章限制性股票回购注销原则 .......................................... 31

第十二章附则 ............................................................ 33

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释义

简称释义

远兴能源、公司、本公司、

指内蒙古远兴能源股份有限公司

上市公司

本激励计划、本计划指内蒙古远兴能源股份有限公司限制性股票激励计划

公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定

限制性股票指数量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到

本激励计划规定的解除限售条件后，方可解除限售流通。

按照本计划规定获得限制性股票的公司及公司控制的下属公

司任职的董事、高级管理人员、核心技术人员、核心业务人

激励对象指

员以及董事会认为应当激励的对公司经营业绩和未来发展有

直接影响的其他员工。

公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易

授予日指

日。

授予价格指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格

激励对象根据本计划获授的限制性股票被禁止转让、用于担

限售期指

保、偿还债务的期限。

本计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限制性

解除限售期指

股票解除限售并可流通上市的期间。

根据限制性股票激励计划激励对象所获股权解除限售所必需

解除限售条件指

满足的条件

本激励计划有效期为限制性股票授予之日起至所有限制性股

有效期指

票解除限售或回购注销完毕之日止

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《管理办法》指《上市公司股权激励管理办法》（2016修订）

《公司章程》指《内蒙古远兴能源股份有限公司章程》

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

深交所指深圳证券交易所

元指人民币元

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第一章本激励计划的目的与原则

为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动内蒙古

远兴能源股份有限公司核心人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人

利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益的前提下，按

照收益与贡献对等原则，根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》以及其他法律、

法规、规范性文件和《公司章程》的规定，制定了本限制性股票激励计划。

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第二章本激励计划的管理机构

一、股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批准本计划的实施、变更和终止。

股东大会可以在其权限范围内将与本计划相关的部分事宜授权董事会办理。

二、公司董事会是本计划的执行管理机构，下设薪酬与考核委员会，负责拟订和修

订本计划并报董事会审议，董事会对本计划审议通过后，报公司股东大会审批，并在股

东大会授权范围内办理本计划的相关事宜。

三、监事会及独立董事是本激励计划的监督机构，应当就本激励计划是否有利于公

司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。监事会对本激

励计划的实施是否符合相关法律、法规、规范性文件和证券交易所业务规则进行监督，

并且负责审核激励对象的名单。独立董事将就本激励计划向所有股东征集委托投票权。

公司在股东大会审议通过股权激励方案之前对其进行变更的，独立董事、监事会应

当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益

的情形发表独立意见。

公司在向激励对象授出权益前，独立董事、监事会应当就股权激励计划设定的激励

对象获授权益的条件发表明确意见。若公司向激励对象授出权益与本激励计划安排存在

差异，独立董事、监事会应当同时发表明确意见。

激励对象在行使权益前，独立董事、监事会应当就股权激励计划设定的激励对象行

使权益的条件是否成就发表明确意见。

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第三章激励对象的确定依据和范围

一、激励对象的确定依据

（一）激励对象确定的法律依据

本计划的激励对象根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》等有关法律及其他

有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。

（二）激励对象确定的职务依据

本计划激励对象为公司实施本计划时在任的公司及公司控制的下属公司任职的董

事、高级管理人员、核心技术人员、核心业务人员以及董事会认为应当激励的对公司经

营业绩和未来发展有直接影响的其他员工（不包括公司独立董事、监事及单独或合计持

有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女）。

二、激励对象的范围

本计划涉及的激励对象共计79人，包括：

1、公司部分董事、高级管理人员、核心技术人员、核心业务人员；

2、公司董事会认为应当激励的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的其他员工。

以上激励对象中，不包括公司独立董事、监事及单独或合计持有公司5%以上股份

的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。高级管理人员必须经董事会聘任，所有激

励对象必须在本计划的考核期内于公司或公司控制的下属公司任职并已与公司或公司

控制的下属公司签署劳动合同。

预留授予部分的激励对象由本计划经股东大会审议通过后12个月内确定，经董事会

提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司

在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。超过12个月未明确激励对象的，

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预留权益失效。预留激励对象的确定标准参照首次授予的标准确定

三、激励对象的核实

本计划经董事会审议通过后，公司将通过公司内网或者其他途径在内部公示激励对

象的姓名和职务，公示期不少于10天。

公司将对内幕信息知情人在本计划公告前6个月内买卖公司股票及其衍生品种的情

况进行自查，说明是否存在内幕交易行为。知悉内幕信息而买卖公司股票的，不得成为

激励对象，法律、行政法规及相关司法解释规定不属于内幕交易的情形除外。泄露内幕

信息而导致内幕交易发生的，不得成为激励对象。

公司监事会将对激励对象名单进行审核，充分听取公示意见，并在公司股东大会审

议本计划前5日披露监事会对激励对象名单审核及公示情况的说明。

经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核实。

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第四章限制性股票的来源、数量和分配

一、限制性股票激励计划的股票来源

本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票。

二、激励计划标的股票的数量

本激励计划拟授予的限制性股票数量87,250,000股，占本激励计划草案公告日公司

股本总额3,900,772,992股的2.24%。其中首次授予69,800,000股，占本次激励计划总数的

80%，占本激励计划草案公告日公司股本总额3,900,772,992股的1.79%。预留17,450,000

股，占本次激励计划总数的20%，占本激励计划草案公告日公司股本总额3,900,772,992

股的0.45%。公司全部有效期内股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股

本总额的10%，本激励计划中任何一名激励对象所获授限制性股票数量未超过本激励计

划草案公告日公司股本总额的1%。

三、激励对象获授的限制性股票分配情况

授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：

拟授予限制性股拟授予限制性股票

序号姓名职务

票数量(万股) 数量的占比

1 宋为兔董事长 330.00 3.78%

2 梁润彪董事/总经理 330.00 3.78%

3 吴爱国董事/党委书记兼副总经理 330.00 3.78%

4 戴继锋董事/副总经理 200.00 2.29%

5 丁喜梅董事 200.00 2.29%

6 孙朝晖董事 200.00 2.29%

7 郝占标副总经理兼财务总监 200.00 2.29%

8 纪玉虎副总经理兼董事会秘书 200.00 2.29%

9 赵国智副总经理 200.00 2.29%

10 管理人员、核心技术（业务）人员（70 人） 4790.00 54.90%

小计 6980.00 80.00%

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预留部分 1745.00 20.00%

合计（79 人） 8725.00 100.00%

注：1、激励对象中没有单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、

子女。2、上述任何一名激励对象通过本计划获授的公司股票均未超过公司总股本的1%。

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第五章激励计划的有效期、授予日、限售期、解除限售期和禁

售期

一、限制性股票激励计划的有效期

本激励计划有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解

除限售或回购注销之日止，最长不超过60个月。

二、激励计划的授予日

首次授予日在本计划经公司股东大会审议通过后由公司董事会确定。自公司股东大

会审议通过本激励计划之日起60日内，公司将按相关规定召开董事会对激励对象进行授

予，并完成登记、公告等相关程序。根据《管理办法》规定公司不得授出权益的期间不

计算在60日内。如公司未能在60日内完成上述工作的，将披露未完成的原因并终止实施

本计划。预留股份的授予日则以审议授予该部分限制性股票的董事会决议公告日为预留

股份的授予日。授予日必须为交易日，且不得为下列区间日：

1、定期报告公布前30日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告

日前30日起算；

2、公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；

3、自可能对公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，

至依法披露后2个交易日内；

4、中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。

三、激励计划的限售期和解除限售期

本激励计划授予的限制性股票限售期为自相应授予日起12个月。激励对象根据本激

励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。

解除限售后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除

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限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。

激励对象获授的限制性股票由于公司发生资本公积金转增股本、派发股票红利、股

份拆细而取得的股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份的解

除限售期与限制性股票解除限售期相同。

本计划首次授予的限制性股票解除限售安排如下表所示：

首次授予限制性股票

解除限售时间解除限售比例

的解除限售安排

自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予

第一次解除限售期 40%

日起24个月内的最后一个交易日当日止

自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予

第二次解除限售期 30%

日起36个月内的最后一个交易日当日止

自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予

第三次解除限售期 30%

日起48个月内的最后一个交易日当日止

若预留部分于2017年度授予的，则预留部分限制性股票在预留授予日起满12个月后

分三期解除限售，具体安排如下：

预留授予限制性股票

解除限售时间解除限售比例

的解除限售安排

自预留授予日起12个月后的首个交易日起至预留授予

第一次解除限售期 40%

日起24个月内的最后一个交易日当日止

自预留授予日起24个月后的首个交易日起至预留授予

第二次解除限售期 30%

日起36个月内的最后一个交易日当日止

自预留授予日起36个月后的首个交易日起至预留授予

第三次解除限售期 30%

日起48个月内的最后一个交易日当日止

若预留部分于2018年度授予的，则预留部分限制性股票在预留授予日起满12个月后

分两期解除限售，具体安排如下：

预留授予限制性股票

解除限售时间解除限售比例

的解除限售安排

自预留授予日起12个月后的首个交易日起至预留授予

第一次解除限售期 50%

日起24个月内的最后一个交易日当日止

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预留授予限制性股票

解除限售时间解除限售比例

的解除限售安排

自预留授予日起24个月后的首个交易日起至预留授予

第二次解除限售期 50%

日起36个月内的最后一个交易日当日止

四、激励计划禁售期

本次限制性股票激励计划的限售规定按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法

规、规范性文件和《公司章程》执行，具体规定如下：

1、激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份不得超

过其所持有本公司股份总数的25%，在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。

2、激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入后6个月

内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司董事会将

收回其所得收益。

3、在本计划有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性

文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化，

则这部分激励对象转让其持有的公司股票应当在转让时符合修改后的相关规定。

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第六章限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法

一、限制性股票的授予价格

本次授予限制性股票的授予价格为每股1.63元，即满足授予条件后，激励对象可以

每股1.63元的价格购买公司向激励对象增发的公司股票。在本计划公告当日至激励对象

完成限制性股票登记期间，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细或

缩股、配股、派息等情形的，限制性股票的授予价格将做相应的调整。

二、限制性股票的授予价格的确定方法

授予限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：

（一）本计划公告前1个交易日公司股票交易均价每股3.22元（前1个交易日股票交

易总额/前1个交易日股票交易总量）的50%，即1.61元/股；

（二）本计划公告前120交易日公司股票交易均价每股3.25元（前120个交易日股票

交易总额/前120个交易日股票交易总量）的50%，即1.63元/股。

三、预留限制性股票的授予价格的确定方法

预留限制性股票在每次授予前，须召开董事会审议通过相关议案，并披露授予情况

的摘要。预留限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：

（一）预留限制性股票授予董事会决议公布前1个交易日的公司股票交易均价的

50%；

（二）预留限制性股票授予董事会决议公布前20个交易日、60个交易日或者120个

交易日的公司股票交易均价之一的50%。

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第七章限制性股票的授予与解除限售条件

一、限制性股票的授予条件

激励对象只有在同时满足下列条件时，才能获授限制性股票：

（一）公司未发生以下任一情形：

1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见

的审计报告；

2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意

见的审计报告；

3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配

的情形；

4、法律法规规定不得实行股权激励的；

5、中国证监会认定的其他情形。

（二）激励对象未发生以下任一情形：

1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采

取市场禁入措施；

4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

6、中国证监会认定的其他情形。

二、限制性股票的解除限售条件

本计划激励对象解锁已获授的限制性股票除满足上述授予条件外，必须同时满足以

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下条件：

（一）公司层面业绩考核条件

1、首次授予的限制性股票考核要求

首次授予的限制性股票的激励对象具体考核要求如下表：

首次授予限制性股票

业绩考核目标

的解除限售期

第一个解除限售期 2017年度归属上市公司股东的净利润不低于6.5亿元。

以2017年度归属上市公司股东的净利润6.5亿元为基数，2018年度归属上市

第二个解除限售期

公司股东的净利润增长率不低于15%。

以2017年度归属上市公司股东的净利润6.5亿元为基数，2019年度归属上市

第三个解除限售期

公司股东的净利润增长率不低于30%。

2、预留授予的限制性股票考核要求

若预留部分于2017年度授予的，具体考核要求如下表：

首次授予限制性股票

业绩考核目标

的解除限售期

第一个解除限售期 2017年度归属上市公司股东的净利润不低于6.5亿元。

以2017年度归属上市公司股东的净利润6.5亿元为基数，2018年度归属上市

第二个解除限售期

公司股东的净利润增长率不低于15%。

以2017年度归属上市公司股东的净利润6.5亿元为基数，2019年度归属上市

第三个解除限售期

公司股东的净利润增长率不低于30%。

若预留部分于2018年度授予的，具体考核要求如下表：

首次授予限制性股票

业绩考核目标

的解除限售期

以2017年度归属上市公司股东的净利润6.5亿元为基数，2018年度归属上市

第一个解除限售期

公司股东的净利润增长率不低于15%。

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以2017年度归属上市公司股东的净利润6.5亿元为基数，2019年度归属上市

第二个解除限售期

公司股东的净利润增长率不低于30%。

以上“净利润”均以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润作为计算

依据。

公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性

股票均不得解除限售，由公司回购注销。

（二）个人层面绩效考核要求

激励对象的个人层面的考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施。

考评结果（S） S≥90 90＞S≥80 80＞S≥60 S＜60

绩效评定优秀（A）良好（B）合格（C）不合格（D）

解除限售比例 100% 100% 80% 0

根据公司《限制性股票激励计划实施考核管理办法》，在满足公司层面业绩考核条

件的前提下,激励对象个人当年考核结果为A、B，激励对象可全额解除限售个人当年计

划解除限售额度；如激励对象个人当年考核结果为C，则激励对象可按80%解除限售个

人当年计划解除限售额度，其余部分由公司回购注销；如激励对象个人当年考核为D，

则个人当年计划解除限售额度不得解除限售，由公司回购注销。

当期解除限售的条件未成就的，限制性股票不得解除限售或递延至下期解除限售，

本公司应回购注销尚未解除限售的限制性股票。

三、解除限售条件设置的合理性说明

公司本次激励计划在公司层面选取净利润增长率作为公司层面的业绩考核标准。净

利润增长率能够最直观、有效地反映公司在市场中的地位以及运营状况。在综合考虑公

司历史业绩、现时的公司状况、未来的发展规划及预期，同时兼顾本计划的激励作用，

公司拟订了本激励计划公司业绩考核的具体标准。

除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了严密的绩效考核体系，能够对激励

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对象的工作绩效作出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象前一年度绩效考

评结果，确定激励对象个人是否达到解除限售的条件。

综上所述，公司本次激励计划的考核标准设置具有全面性、综合性及可操作性，考

核指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到本次

激励计划的考核目的。

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第八章限制性股票激励计划的调整方法和程序

一、限制性股票数量的调整方法

若在本计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，公司有资本公积转

增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，应对限制性股票数量进行相应

的调整。调整方法如下：

（一）资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细

Q＝Q0×（1＋n）

其中：Q0为调整前的限制性股票数量；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红

利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q为调整

后的限制性股票数量。

（二）配股

Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）

其中：Q0为调整前的限制性股票数量；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；

n为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q为调整后的限制性股票

数量。

（三）缩股

Q＝Q0×n

其中：Q0为调整前的限制性股票数量；n为缩股比例（即1股公司股票缩为n股股票）；

Q为调整后的限制性股票数量。

（四）增发

公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的数量不做调整。

二、限制性股票授予价格的调整方法

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若在本计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，公司有派息、资本

公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，应对限制性股票的授予

价格进行相应的调整。调整方法如下：

（一）资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细

P＝P0÷（1＋n）

其中：P0为调整前的授予价格；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股

份拆细的比率；P为调整后的授予价格。

（二）配股

P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）]

其中：P0为调整前的授予价格；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；n为配

股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P为调整后的授予价格。

（三）缩股

P＝P0÷n

其中：P0为调整前的授予价格；n为缩股比例；P为调整后的授予价格。

（四）派息

P＝P0-V

其中：P0为调整前的授予价格；V为每股的派息额；P为调整后的授予价格。经派息

调整后，P仍须大于1。

（五）增发

公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的授予价格不做调整。

三、限制性股票激励计划调整的程序

公司股东大会授权公司董事会，当出现前述情况时由公司董事会决定调整授予价格、

限制性股票数量。董事会根据上述规定调整数量和授予价格后，应及时公告。公司应聘

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请律师就上述调整是否符合《管理办法》、《公司章程》和本次激励计划的规定向董事

会出具专业意见。

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第九章限制性股票的会计处理

按照财政部于2006年2月15日发布了《企业会计准则第11号──股份支付》的规定，

公司将在限售期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解除限售人数变动、业绩指标

完成情况等后续信息，修正预计可解除限售的限制性股票数量，并按照限制性股票授予

日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

一、会计处理方法

（一）授予日

根据公司向激励对象定向发行股份的情况确认股本和资本公积──股本溢价。

（二）限售期内的每个资产负债表日

根据会计准则规定，在限售期内的每个资产负债表日，以对可解除限售的限制性股

票数量的最佳估算为基础，按照授予日权益工具的公允价值，将当期取得职工提供的服

务计入相关成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动。

（三）解除限售日

在解除限售日，如果达到解除限售条件，可以解除限售，结转解除限售日前每个资

产负债表日确认的资本公积（其它资本公积）；如果全部或部分股票未被解除限售而失

效或作废，则由公司按照规定价格进行回购，按照会计准则及相关规定处理。

（四）预留部分的会计处理

预留部分的限制性股票在正式授予之前无需进行会计处理，待正式授予之后，参照

首次授予进行会计处理。

二、公允价值的确定方法

（一）定价模型选择

根据《企业会计准则第22号──金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关

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规定，需要选择适当的估值模型对限制性股票的公允价值进行计算。

在授予日对于限制性股票公允价值进行估算的过程中，须考虑已授予权益工具兑现

的限制性因素，该限制性因素将给激励对象带来相应的成本，即激励对象要确保未来能

够按照预期合理价格出售限制性股票所需支付的成本（以下简称限制性因素带来的成

本）。

公司选择Black-Scholes期权模型来计算期权的理论价值，参数取值如下：

（1）授予价格：1.63/股（授予价格为公司第七届董事会第五次会议决议公告日前

120个交易日公司股票均价3.25元/股的50%）；

（2）标的股价：3.19元/股（假设授予日公司收盘价为3.19元/股）

（3）有效期分别为：1年、2年、3年（授予日至每期解除限售日的期限）

（4）历史波动率：15.34%、27.02%、29.10%（分别采用基础化工板块指数最近一

年、两年、三年的波动率）

（5）无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%（采用中国人民银行制定的金融机构1年

期、2年期、3年期存款基准利率）

（6）股息率：0.06%（最近三年公司股息率的均值）

（二）关于限制性股票理论激励价值计算的说明

1、限制性股票的理论激励价值是在一定的参数取值和定价模型基础上计算出来的

理论价值，该理论价值不能等同于激励对象一定能获得该等利益。另外，用不同的定价

模型计算出来的理论价值也是会有差异的。

2、限制性股票的理论激励价值会随着参数取值的变化而变化，当授予价格、剩余

存续期限、无风险利率、历史波动率等发生变化时，限制性股票的理论价值会发生变化。

3、由于限制性股票的授予日以及授予价格的确定目前还存在不确定性，这将对激

励费用的最终确定产生影响。

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（三）预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响

公司按照相关估值工具确定授予日限制性股票的公允价值，并最终确认本激励计划

的股份支付费用，该等费用将在本激励计划的实施过程中平均摊销。由本激励计划产生

的激励成本将在经常性损益中列支。

假设公司2017年10月授予限制性股票，根据企业会计准则要求，本激励计划首次授

予的限制性股票对各期会计成本的影响如下表所示

首次授予限制性限制性股票成本 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年

股票份额（万股）（万元）（万元）（万元）（万元）（万元）

6,980 4,271.76 462.77 2,491.86 961.15 355.98

注：受各期解锁数量的估计与限制性股票授予日公允价值的预测性影响，公司预计的成本总额

会与实际授予日确定的成本总额会存在差异。

本计划的激励成本将在成本费用中列支。公司以目前情况估计，在不考虑本计划对

公司业绩的刺激作用情况下，本计划费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响。考虑

本计划对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效率，降低

代理成本，激励计划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。

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第十章公司/激励对象发生异动的处理

一、公司情况发生变化

（一）公司出现下列情形之一时，本计划即行终止：

1、公司最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示

意见的审计报告；

2、公司最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法

表示意见的审计报告；

3、公司上市后最近36个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进行

利润分配的情形；

4、公司出现法律法规规定不得实行股权激励的情形；

5、中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。

当公司出现终止本计划的上述情形时，激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股

票不得解除限售，由公司回购注销；对该等情形负有个人责任的，回购价格不得高于授

予价格。

（二）公司出现下列情形之一时，本计划不做变更，按本计划的规定继续执行：

1、公司控制权发生变更；

2、公司出现合并、分立等情形。

（三）公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合限

制性股票授予条件或解除限售安排的，未解除限售的限制性股票由公司统一回购注销，

激励对象获授限制性股票已解除限售的，所有激励对象应当返还已获授权益。对上述事

宜不负有责任的激励对象因返还权益而遭受损失的，可按照本激励计划相关安排，向公

司或负有责任的对象进行追偿。

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董事会应当按照前款规定和本激励计划相关安排收回激励对象所得收益。

二、激励对象个人情况发生变化

（一）激励对象如因出现以下情形之一而失去参与本激励计划的资格，已获授但尚

未解除限售的限制性股票将由公司回购并注销：

1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采

取市场禁入措施；

4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

6、中国证监会认定的其他情形。

（二）激励对象发生职务变更，但仍在公司内，或在公司下属子公司、分公司内任

职的，其获授的限制性股票完全按照职务变更前本计划规定的程序进行。但是，激励对

象因触犯法律、违反职业道德、泄露公司机密、失职或渎职等行为损害公司利益或声誉

而导致的职务变更，或因前列原因导致公司解除与激励对象劳动关系的，在情况发生之

日，对激励对象根据本计划已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司

按授予价格回购注销。

（三）激励对象因个人原因辞职离开公司，在情况发生之日，对激励对象根据本计

划已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按授予价格回购注销。

（四）激励对象因退休离职不再在公司任职，其获授的限制性股票将完全按照退休

前本激励计划规定的程序进行，其个人绩效考核结果不再纳入解除限售条件。

（五）激励对象因丧失劳动能力而离职，应分以下两种情况处理：

1、当激励对象因正常退休、工伤丧失劳动能力而离职时，在情况发生之日，对激

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励对象将完全按照退休前或丧失劳动能力前本计划规定的程序进行，其个人绩效考核条

件不再纳入解除限售条件；

2、当激励对象非因工伤丧失劳动能力而离职时，在情况发生之日的下一解除限售

日，对激励对象根据本计划已获授但尚未解除限售的限制性股票按本计划规定的程序进

行，其个人绩效考核条件不再纳入解除限售条件；按上述规定执行后剩余的已获授但尚

未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按规定价格回购注销。

（六）激励对象身故，应分以下两种情况处理：

1、激励对象若因执行职务身故的，在情况发生之日，对激励对象的限制性股票，

将由其指定的财产继承人或法定继承人代为持有，并按照身故前本计划规定的程序进行，

其个人绩效考核条件不再纳入解除限售条件。

2、若因其他原因身故的，在情况发生之日的下一解除限售日，对激励对象根据本

计划已获授但尚未解除限售的限制性股票，将由其指定的财产继承人或法定继承人代为

持有，并按照身故前本计划规定的程序进行，其个人绩效考核条件不再纳入解除限售条

件；按上述规定执行后剩余的已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公

司按规定价格回购注销。

（七）其它未说明的情况由董事会认定，并确定其处理方式。

对于由于上述各项原因被回购的限制性股票，均由公司按规定价格回购注销。

内蒙古远兴能源股份有限公司 2017 年限制性股票激励计划（草案）摘要

第十一章限制性股票回购注销原则

公司按本计划规定回购注销限制性股票的，回购价格为授予价格，但根据本计划需

对回购价格进行调整的除外。

一、回购价格的调整方法

激励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、派送

股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，公司应对尚未解除限售的限制性股票的回购

价格做相应的调整，调整方法如下：

（一）公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细

P＝P0÷（1＋n）

其中：P为调整后的每股限制性股票回购价格，P0为每股限制性股票授予价格；n为

每股公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或股

票拆细后增加的股票数量）。

（二）缩股

P＝P0÷n

其中：P为调整后的每股限制性股票回购价格，P0为每股限制性股票授予价格；n为

每股的缩股比例（即1股股票缩为n股股票）。

（三）配股

P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×(1＋n)]

其中：P为调整后的每股限制性股票回购价格，P0为每股限制性股票授予价格；P1

为股权登记日当天收盘价；P2为配股价格；n为配股的比例（即配股的股数与配股前公

司总股本的比例）。

（四）派息

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P＝P0-V

其中：P为调整后的每股限制性股票回购价格，P0为每股限制性股票授予价格；V

为每股的派息额；经派息调整后，P仍须大于1。

若在授予日后公司公开增发或定向增发，且按本计划规定应当回购注销限制性股票

的，回购价格不进行调整。

二、回购价格的调整程序

公司及时召开董事会审议根据上述规定进行的回购价格调整方案，依据本激励计划

规定将回购股份方案提交股东大会批准，并及时公告

律师事务所应当就上述调整是否符合《管理办法》、《公司章程》和本计划的规定

向董事会出具专业意见。

三、回购注销的程序

公司应及时召开董事会审议根据上述规定进行的回购价格调整方案。依据《管理办

法》规定，公司董事会按照《管理办法》第二十七条规定审议限制性股票回购方案的，

应将回购股份方案提交股东大会批准，并及时公告。

律师事务所应当就回购股票方案是否符合法律、行政法规、《管理办法》的规定和

股权激励计划的安排出具专业意见。

公司按照本激励计划的规定实施回购时，应向证券交易所申请解除限售该等限制性

股票，经证券交易所确认后，由证券登记结算机构办理登记结算事宜。在过户完成后的

合理时间内，公司应注销该部分股票。

四、激励对象购股资金的利息补偿

除本计划“第七章限制性股票的授予与解除限售条件”规定之外，若无特殊说明，公

司因本计划的规定实施回购时，应向激励对象支付对应股份的购股资金及其同期利息，

利率按同期央行存款基准利率计算。

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第十二章附则

一、本计划在公司股东大会审议通过后生效；

二、本计划由公司董事会负责解释。

内蒙古远兴能源股份有限公司董事会

二○一七年九月二十五日

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