中航飞机股份有限公司
证券投资管理办法
（经 2017 年 9 月 15 日第七届董事会第十一次会议审议通过）
第一章 总 则
第一条 为了规范中航飞机股份有限公司（以下简称“公司”）的证券投资
行为以及相关信息披露工作，提高资金使用效率和效益，防范证券投资风险，保
护投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《信
息披露业务备忘录第25号——证券投资》等法律、法规、规范性文件以及《公司
章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本管理办法。
第二条 本管理办法所称证券投资，包括新股配售、申购、证券回购、股票
等二级市场投资、债券投资、委托理财（含银行理财产品、信托产品）进行证券
投资以及交易所认定的其他投资行为。
第三条 从事证券投资必须遵循“规范运作、防范风险、资金安全、量力而
行、效益优先”的原则，不能影响公司正常经营，不能影响主营业务的发展。
第四条 公司证券投资资金来源为公司自有资金。公司不得直接或间接使用
募集资金进行证券投资，但根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的相关规定，公司的证券投
资行为用于购买符合本条如下标准的投资产品的，可以使用暂时闲置募集资金进
行现金管理：
（一）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；
（二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行；
（三）投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资
金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司应当及时报交易所备
案并公告。
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第五条 公司证券投资参与人员及其他知情人员不应与公司投资相同的证
券，也不得将公司投资情况透露给其他个人或组织（法律、法规另有规定的除外）。
第二章 证券投资的审批权限和程序
第六条 公司进行证券投资，应根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票
上市规则》及有关指引、备忘录的规定，履行法定审批程序，独立董事应发表独
立意见。
第七条 公司证券投资额度的审批权限如下（包括将证券投资收益进行再投
资的金额）：
（一）公司证券投资额度占公司最近一期经审计净资产10%（含）以下，由
公司董事会批准；
（二）公司证券投资额度占公司最近一期经审计净资产10%（不含）以上的，
由董事会审议后报股东大会批准。在召开股东大会时，除现场会议外，公司还应
向投资者提供网络投票渠道进行投票。
第八条 公司董事长为公司证券投资第一责任人，其他与证券投资相关的责
任人为关联责任人。
第九条 公司证券事务管理部门负责证券投资的具体运作,并指定专人对证
券账户进行日常管理，并负责相关证券投资事宜的信息披露；公司财务管理部门
负责用于证券投资的资金管理，并指定专人对资金账户进行日常管理；公司纪检
监察审计部负责对证券投资事宜定期审计，每半年至少进行一次，并充分评估资
金风险，确保公司资金安全。
第十条 证券投资操作人员由证券事务管理部门指定专人与财务管理部门
指定专人共同组成，由两人以上共同操作，必须严格按经批准后投资方案进行操
作。
第三章 资金管理及账户管理
第十一条 公司只能选择在中国证监会核准营业的证券公司以公司名义设
立证券账户和资金账户进行证券投资，不得使用他人账户或向他人提供资金进行
证券投资。
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第十二条 公司的证券投资只能在以公司名义开设的资金账户和证券账户
上进行，开户、转户、销户时需由公司董事长批准,财务管理部门负责办理具体
事宜。
第十三条 公司进行证券投资，资金划拨程序须严格遵守公司财务管理制
度。
第十四条 证券投资资金应开设专门的银行账户，并在证券公司设立资金账
户，与开户银行、证券公司签订三方存管协议，使银行账户与资金账户对接。资
金账户中的资金只能转回公司指定三方存管账户。
第四章 证券投资的信息披露
第十五条 公司董事会应在做出相关决议两个交易日内向深圳证券交易所
提交以下文件：
（一）董事会决议及公告；
（二）独立董事就相关审批程序是否合规、内控程序是否健全及本次投资对
公司的影响发表独立意见；
（三）股东大会通知（如有）；
（四）公司关于证券投资的内控制度；
（五）具体运作证券投资的部门及责任人；
（六）交易所要求的其他资料。
第十六条 公司披露的证券投资事项至少应当包括以下内容：
（一）证券投资情况概述，包括投资目的、投资金额、投资方式、投资期限
等；
（二）证券投资的资金来源是否合规；
（三）需履行审批程序的说明；
（四）证券投资对公司的影响；
（五）投资风险及风险控制措施。
第十七条 公司应根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第37号—金融工具列报》等相关规定，对公司证券投资业务进行日常
核算并在财务报表中正确列报。
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第十八条 公司进行证券投资，应在定期报告中披露报告期内证券投资以及
相应的损益情况，披露内容至少应包括：
（一）报告期末证券投资的组合情况，说明证券品种、投资金额以及占总
投资的比例；
（二）报告期末按市值占总投资金额比例大小排列的前十只证券的名称、代
码、持有数量、初始投资金额、期末市值以及占总投资的比例；
（三）报告期内证券投资的损益情况。
第五章 风险控制
第十九条 公司董事、监事、高级管理人员及相关知情人员在公司证券投资
信息披露前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，不得向公司外部和公司
其他岗位人员泄露证券投资信息。
第二十条 证券事务管理部门负责公司未公开证券投资信息的对外公布，其
他董事、监事、高级管理人员及相关知情人员，非经董事会书面授权，不得对外
发布任何公司未公开的证券投资信息。
第二十一条 公司证券事务管理部门和财务管理部门分别承担各自证券投
资的具体职能，不得混同。证券投资证券交易密码和资金密码分人保管。
第二十二条 公司进行证券投资，必须执行严格的控制制度，即至少要由两
名以上人员共同操作，掌握证券账户交易密码与掌握资金账户密码的操作人员分
离管理，相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取
出，必须由相互制约的两人联名签字。
第二十三条 财务管理部门对证券投资资金运用的活动应当建立健全完整
的会计账目，做好资金使用的账务核算工作。证券和资金发生变动当日应当出具
台账，并向公司总会计师汇报。
第二十四条 公司证券事务管理部门、财务管理部门应当定期或不定期将证
券投资情况向董事会汇报，由公司在定期报告中披露报告期内证券投资以及相应
的损益情况。
第六章 资金使用情况的监督
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第二十五条 证券投资资金使用与保管情况由纪检监察审计部进行日常监
督，不定期对资金使用情况进行审计和监查，充分评估投资风险并确保公司资金
安全。
第二十六条 独立董事可以对证券投资资金使用情况进行检查。独立董事在
纪检监察审计部核实的基础上，以董事会审计委员会核查为主，必要时经1/2以
上独立董事同意，有权聘请独立的外部审计机构进行证券投资资金的专项审计，
公司应当积极配合，并承担必要的费用。
第二十七条 监事会应当对证券投资资金使用情况进行监督。
第二十八条 公司相关部门在开展证券投资业务前，应知悉相关法律、法规
和规范性文件相关规定，不得进行违法违规的交易。
第二十九条 凡违反相关法律法规、本管理办法及公司其他规定，未按照公
司既定的投资方案进行交易，致使公司遭受损失的，应视具体情况，由相关责任
人员承担相应的责任。
第七章 附 则
第三十条 公司控股子公司进行证券投资，视同公司证券投资，适用本管理
办法相关规定。未经公司同意，公司下属分公司、控股子公司不得进行证券投资。
第三十一条 本管理办法未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件
和《公司章程》等的相关规定执行。与国家有关法律、法规、规范性文件和《公
司章程》的相关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》
的规定为准。
第三十二条 本管理办法自公司董事会审议批准之日起实施。
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