深圳市卫光生物制品股份有限公司
董事会审计委员会工作细则
第一章 总 则
第一条 为明确深圳市卫光生物制品股份有限公司（以下称“公司”） 董事
会审计委员会的职责权限，规范审计委员会内部运作程序，完善公司治理结构，
根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中
小板上市公司规范运作指引》、《深圳市卫光生物制品股份有限公司章程》（以
下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，特制定本细则。
第二条 董事会审计委员会（下称“审计委员会”或“委员会”）是董事会
按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监
督和核查工作。
第二章 人员组成
第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中包括 2 名独立董事，审计委
员会的召集人应为会计专业人士。
第四条 审计委员会委员（下称“委员”）由董事长、二分之一以上独立董
事或者三分之一以上董事提名，并由董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，负责主持委员会工作；主
任委员由委员选举产生，主任委员需选举具有会计高级职称或注册会计师资格的
独立董事担任。
第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第
三条至第五条规定补足委员人数。
第七条 审计委员会下设审计部为日常办事机构，负责日常工作联络和会议
组织等工作。
第三章 职责权限
第八条 审计委员会的主要职责权限：
（一）提议聘请或更换外部审计机构；
（二）监督公司的内部审计制度及其实施；
（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
（四）审核公司的财务信息及其披露；
（五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；
（六）公司董事会授予的其他职权。
第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审
计委员会应配合监事会的监事审计活动。
第四章 工作程序
第十条 审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，收集并提供公司有
关方面的书面资料：
（一）公司相关财务报告；
（二）内外部审计机构的工作报告；
（三）外部审计合同及相关工作报告；
（四）公司对外披露信息情况；
（五）公司重大关联交易审计报告；
（六）其他相关事宜。
第十一条 审计委员会召开会议，对审计部提供的报告进行评议，并将相关
书面决议材料呈报董事会讨论：
（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
（三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易
是否符合相关法律法规的规定；
（四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
（五）其他相关事宜。
第五章 议事规则
第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开四次，
每季度召开一次，应于会议召开两天前通知全体委员；临时会议由审计委员会委
员提议召开。会议由主任委员召集并主持，主任委员不能出席时可委托其他一名
委员（独立董事）主持。
第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名
委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以
采取通讯表决的方式召开。
第十五条 审计部成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、
监事及其他高级管理人员列席会议。董事会秘书列席审计委员会会议。
第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，
相关费用由公司支付。
第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵
循有关法律、法规、《公司章程》及本细则的规定。
第十八条 审计委员会会议应当有会议记录，出席会议的委员应当在会议记
录上签名；会议记录由公司董事会秘书负责保存。
第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董
事会。
第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有
关信息。
第六章 附 则
第二十一条 本细则经董事会审议通过之日起生效并实施,修改时亦同。
第二十二条 本细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规
定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章
程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并立即修订，
报董事会审议通过。
第二十三条 本细则解释权归属公司董事会。
深圳市卫光生物制品股份有限公司
二零一七年八月
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