万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
万方城镇投资发展股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人张晖、主管会计工作负责人李晓清及会计机构负责人(会计主管
人员)李常红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中，详细描述了公司经营中可
能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
辽宁证监局 指 中国证券监督管理委员会辽宁监管局
深交所 指 深圳证券交易所
本公司、公司或万方发展 指 万方城镇投资发展股份有限公司
万方控股 指 万方投资控股集团有限公司
万方源 指 北京万方源房地产开发有限公司
北京万方天润城镇基础建设投资有限公司（更名前：北京万方天成房
万方天润 指
地产开发有限公司）
香河东润 指 香河东润城市建设投资有限公司
中辽国际 指 中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司，为公司前身
盛泰经贸 指 绥芬河市盛泰经贸有限公司
义林义乌 指 香河义林义乌小商品集散中心有限公司
万方盛宏 指 海南万方盛宏城市建设投资有限公司
秦皇岛鼎骏 指 秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司
张家口宏础 指 张家口宏础城市建设投资有限公司
万方龙润 指 延边万方龙润城镇投资发展有限公司
北京天源 指 北京天源房地产开发有限公司
万方鑫润 指 北京万方鑫润基金管理有限公司
和谐医院 指 北京和谐康复医院有限公司
义幻医疗 指 成都义幻医疗科技有限公司
四川执象 指 四川执象网络有限公司
信通网易 指 成都信通网易医疗科技发展有限公司
万方财富 指 万方财富投资管理有限公司
万方贝齿 指 万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司
万方普惠 指 万方普惠医疗投资有限公司
万方云医 指 北京万方云医信息技术有限公司
万方云药 指 北京万方云药互联科技有限公司
万方云健 指 北京万方云健科技有限公司
殷阗信息 指 北京殷阗信息服务有限公司
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ODG 指 Osterhout Group, Inc
万方发展（香港） 指 万方发展（香港）实业有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 万方发展 股票代码 000638
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 万方城镇投资发展股份有限公司
公司的中文简称（如有） 万方发展
公司的法定代表人 张晖
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘戈林 郭子斌
北京市朝阳区曙光西里甲 1 号第三置业 北京市朝阳区曙光西里甲 1 号第三置业
联系地址
大厦 A 座 30 层 大厦 A 座 30 层
电话 010-64656161 010-64656161
传真 010-64656767 010-64656767
电子信箱 lgl@vanfund.com.cn gzb@vanfund.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 沈阳市和平区中华路 126 号
公司注册地址的邮政编码 110001
公司办公地址 北京市朝阳区曙光西里甲 1 号第三置业大厦 A 座 30 层
公司办公地址的邮政编码 100028
公司网址 http://www.vanfund.cn/
公司电子信箱 vanfund@vanfund.com.cn
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
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√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 85,265,435.08 90,463,685.84 -5.75%
归属于上市公司股东的净利润（元） 5,206,313.35 3,573,957.05 45.67%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
6,807,285.78 -11,718,258.41 158.09%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 236,612,517.87 -731,877,830.73 132.33%
基本每股收益（元/股） 0.0168 0.0116 44.83%
稀释每股收益（元/股） 0.0168 0.0116 44.83%
加权平均净资产收益率 1.16% 1.70% -0.54%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,660,738,761.08 1,494,116,809.51 11.15%
归属于上市公司股东的净资产（元） 226,253,893.39 221,047,580.04 2.36%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -11,381.26
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
109,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,796.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,685,894.29
少数股东权益影响额（税后） 10,900.00
合计 -1,600,972.43 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
一、概述
（一）主要业务及经营模式
1、城镇化建设业务及经营模式
报告期内，公司子公司万方天润承接的北京市门头沟区石龙高新技术用地土地一级开发项目拆迁进度放缓等因素的影
响，整个土地整理业务进展缓慢。鉴于公司正在实施业务转型，需要流动资金支持，为确保业务转型的顺利实施，公司决定
退出该项目的投资。
截至报告期末，该项目已与门头沟区政府签署《北京市门头沟区石龙高新技术用地土地一级开发项目解除协议》，尚待
完成结算。
2、贸易业务及经营模式
绥芬河市盛泰经贸有限公司主要向俄罗斯进口原木和板材，商品通过绥芬河口岸及江苏大丰港口岸入境，销售给全国各
地的木材批发商，产品主要应用于铁路、家具、装修等行业。受宏观经济调控、国内经济发展放缓、外币汇兑损失等因素影
响，报告期内，绥芬河盛泰实现营业收入3,972.96万元，较上年下降了55.52%。
截至本报告披露日，公司已完成了置出绥芬河盛泰90%股权的工商变更手续。
3、 互联网+医疗业务及经营模式
公司为构建最完善的大健康生态产业链而持续努力。为医疗机构提供“智慧化一体化”的移动互联网解决方案，专注于医
疗健康信息化的创新运营，致力于提供医疗健康卫生信息化解决方案，不断提升人们的就医体验和健康水平。通过持续的技
术创新，自主研发适应不同应用场景的产品与解决方案，业务覆盖智慧医院、区域卫生、基层卫生、公共卫生、健康服务等
领域，是中国医疗健康信息行业最具竞争力的整体产品、解决方案与服务供应商。公司的医疗生态网络布局已囊括了医疗
IT(社保信息化、区域医疗信息化、公共卫生信息化、电子病历、HIS、CIS、LIS、PACS、医保控费、药店信息化等)、在线
医疗(云医院)等，几乎覆盖医疗的全生命周期。与此同时，公司搭建完成以“分级诊疗-医药B2C-远程诊疗-政府-医院信息化-
康复养老”为核心的医疗板块布局，并构建起线上线下相结合的互联网医疗生态圈。
截至本报告披露日，公司已完成了收购信通网易60%股权的工商变更手续。
4、基金管理业务及经营模式
北京万方鑫润基金管理有限公司成立于2015年7月，2015年8月完成中国基金业协会备案，可在全国范围内开展基金的募
集、基金份额的申购和赎回、基金财产的投资、收益分配以及投后管理等基金运作活动的管理，通过收取基金管理费及优质
的退出渠道获得收益。报告期内，万方鑫润主动管理设立了7支基金，管理规模达到39,270万元；财务顾问业务顾问规模403,300
万元。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无
固定资产 无
无形资产 无
在建工程 无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、土地一级开发业务板块
土地一级整理是公司的主营业务之一，土地资源的稀缺性决定了土地出让价格盘旋向上的趋势，也决定了我国必须在保
证现有耕地数量不减少的前提下推进城镇化的方向。
公司从事土地一级开发业务多年，形成了专业的土地一级开发团队，随着业务经验的不断积累，公司的土地一级开发业
务已渐成规模化、专业化、规范化的趋势。由于土地一级开发涉及拆迁补偿、回迁房建设、市政设施建设等工程，程序复杂，
实施企业需具备丰富的经验。
同时，在土地一级开发业务实施的初期，公司需要自筹资金进行征地拆迁、回迁房建设、市政设施建设等工作，在项目
完成以及土地出售后，公司可以根据协议条款收回前期投入资金。由于土地一级开发项目实施周期较长，资金需求加大，充
足的资金往往是土地一级开发企业的核心竞争力。
现由于公司正在进行战略转型，集中力量发展新主业，因此未来将逐步置出土地一级开发相关业务。
2、智慧医疗业务板块
（1）品牌优势
公司持续加强面向全国市场的品牌传播与管理，高质量、可信赖的互联网医院解决方案基于华西二院的成功案例获得了
广泛的赞誉和市场认可。2015年四川省卫计委携手公司，共同签署了战略合作框架协议，公司将作为四川省“智慧化医疗”
的投资商及运营商，2016年，公司参股美国ODG公司，正式拉开公司进驻智能穿戴领域的序幕，美国ODG主要以设计生产
增强现实智能眼镜为主，它是一款可以支持混合现实（同一眼镜支持增强现实和虚拟现实）并且有专利保护的唯一一款智能
眼镜。报告期内，公司持续加强品牌与市场体系建设，聚焦核心业务，持续加大品牌与市场对知识资产驱动业务发展的引领
和拉动，不断增强公司品牌 优势。
（2）客户、营销及服务优势
公司携手下属参股子公司积极拓展市场，打造卓越的客户体验与互联网医院成功案例。与四川大学华西第二附属医院、
四川省人民医院、宜宾市第二人民医院、深圳南山医院以及北京东方医院等多家大型公立医院建立了持久紧密的合作关系。
公司提出“卓越医疗流程，提升患者感受”的经营策略理念，努力打造服务型软件企业，分别在国内设立了3个区域总部，在
十几个城市建立营销与服务网络，并建有面向大客户的营销和服务体系，形成了辐射全国的市场销售、技术支撑、咨询服务
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网络和客户服务回访跟踪系统。同时， 公司在香港设立子公司，作为公司技术支持平台和市场营销机构的海外延伸， 为开
拓海外市场提供有利条件。
（3）人才优势
在人才建设方面，公司吸纳了经验丰富的互联网从业人员、架构设计者以及有多年创业经验的团队领军者、深谙医疗市
场的销售团队等，从而成功组建了一个以北京、四川为核心的，以其他省会城市为合作办事处网状布局的互联网医疗团队。
公司建立了专业化的董事会，形成了稳定的高管团队，为公司实施全球化发展策略 提供经验和支持，使得公司在复杂多变
的经济环境下保持稳健发展。公司现有员工50余人，公司通过各类专项培养计划、双通道的职业发展等方式，不断 提升员
工专业能力；因人因岗而异的配置理念，提高了员工自我价值实现需求的满足度。内部人才培养与外部人才引入，构建了一
整套配置合理、高绩效、高素质的专业团队，为支撑公司业务发展提供了人才保障。
3、搭建多渠道的类金融业务版块，提升上市公司业绩
公司不仅在商业模式、盈利模式以及人才建设方面注力发展，同时正在进行健康产业基金的设立，借助资本运营方式，
提升并购效率，加快公司在大健康产业新型领域的发展。
公司已经设立了基金管理公司和财富管理公司，截至报告期末公司扩大基金管理公司的管理规模、提升财富管理公司的
发行规模，根据业务发展规划逐步设立类融资租赁公司、保理公司等，拓宽上市公司的资金渠道，降低拟并购资金的风险，
提升上市公司业绩。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年是公司持续推进《万方大健康 3.0 发展规划》，继续执行双轮驱动发展战略，加速推进核心业务、互联网医疗
业务和垂直领域医疗实体业务的联动发展。积极布局向健康服务业转型，形成以区域为重点，整合为依托，线上线下一体化
为标志，集互联网+（医疗、药品、保险、大数据）为特征的健康服务新模式。
报告期内，公司重点工作回顾：
1、披露重大资产重组草案，助力公司跨越式发展
2017年2月27日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了公司《重大资产出售及重大资产购买报告书(草案）》，
公司拟以现金方式向刘志峰出售万方发展持有的绥芬河盛泰经贸90%股权 ，盛泰经贸90%股权以评估值为基础定交易作价
为2,380.50万元； 以现金方式收购易刚晓持有的信通网易60%股权，信通网易60%股权以评估值为基础定交易作价为
18,738.60万元；以现金方式收购广发信德、复星长征、珠海康远及肖倚天等18名自然人合计持有的执象网络100%的股权，
执象网络100%的股权以评估值为基础定交易作价为50,090万元。
截止本报告披露日，公司已完成收购易刚晓持有的信通网易60%股权、向刘志峰出售万方发展持有的绥芬河盛泰经贸
90%股权的股权工商变更手续。
2、加强公司规范运作
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会、深圳证券交易所
发布的有关上市公司治理的规范性文件，完善法人治理结构，将规范运作的要求贯穿于日常经营的始终，稳步推进内部控制
体系的完善。
3、2017年5月，公司参股子公司义幻医疗与腾讯云计算（北京）有限责任公司（以下简称“腾讯云计算”）签订了《战略
合作协议》，就产业互联网、医疗云解决方案等相关领域展开深度合作。本次战略合作协议签署后，公司参股子公司义幻医
疗将与腾讯云计算就产业互联网、医疗云解决方案等相关领域的多个层面展开深入合作，将在技术合作、产品推广、运营维
护等方面进行战略合作，提升义幻医疗的研发能力、平台技术支持能力，市场适应能力，从而增强公司的市场竞争力，通过
此次战略合作，将共同带动和促进在全国范围内医疗领域的建设和发展，有助于公司的持续增强发展。
4、积极的做好投资者关系的建设
公司致力于积极、阳光透明的投资者关系，与资本市场保持多渠道、多层次的沟通互动，通过深交所互动易、投资者热
线电话等方式，进一步提升了公司在资本市场的优质品牌形象。公司将持续推进投资者关系建设及市值管理等工作，认真履
行信息披露义务，进一步树立和提高公司形象，促进公司规范运作，提高公司的治理水平。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业总收入85,265,435.08元，较上年同比减少了5.75%；实现归属于母公司所有者净利润5,206,313.35
元，较上年增加了45.67%；扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润6,807,285.78元，较上年同期增加了158.09%；归
属于上市公司股东的基本每股收益0.0168元/股，较上年同期增加了44.83%；扣除非经常性损益后归属公司普通股股东的净
利润0.022元/股；以合并报表计算的归属于上市公司股东的净资产226,253,893.39元，每股净资产0.73元/股。
1、营业收入
报告期内，营业收入合计为85,265,435.08元，其中一般商品贸易金额39,729,598.70元（主要来自绥芬河通过进口和国内
采购木材销售），占2017年1-6月营业收入比重的46.6%，较去年同期同比减少了55.52%；其他（咨询服务费、基金管理费）
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金额45,535,836.38元，占2017年1-6月营业收入比重的53.4%，较去年同期同比增加了3848.97%。
2、营业成本
报告期内，主营业务成本44,600,918.25元，比上年同期减少了48.98%。主营业务成本主要由木材销售成本构成，其中：
木材成本38,428,022.2元，占总成本的比例为86.16%，比上年同期减少56.04%。
3、费用
报告期内，管理费用金额为11,391,279.51元，较去年同期同比增加了123.71%，主要是公司正在业务转型期，人工成本增
加所致；财务费用金额为5,869,144.61元，较去年同期同比减少了52.54%，主要是由于公司向金融机构借款减少所致。销售
费用金额为2,140,952.13元，较去年同期同比减少了29.7%，主要是由于公司子公司绥芬河盛泰销售收入减少导致销售费用下
降。
4、营业外收入
报告期内，公司取得营业外收入109,291.26 元，主要是子公司绥芬河盛泰收到财政扶持资金形成。
5、现金流
（1）经营活动产生的现金流量净额为236,612,517.87元。主要为公司子公司绥芬河盛泰经营活动和公司经营性往来形成。
（2）投资活动产生的现金流量净额为-160,876,664.68元。主要为对外投资形成；
（3）筹资活动产生的现金流量净额为-12,680,699.73元。主要为公司子公司支付金融机构借款形成。
上述三项现金流的共同作用，使得本期现金流净增加额为63,015,934.45元，加上期初153,629,662.53元，本期末现金及现金等
价物余额216,645,596.98元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 85,265,435.08 90,463,685.84 -5.75%
子公司绥芬河盛泰业务
营业成本 44,600,918.25 87,415,227.21 -48.98%
量下降所致
子公司绥芬河盛泰业务
销售费用 2,140,952.13 3,045,427.40 -29.70%
量下降所致
子公司万方鑫润和万方
管理费用 11,391,279.51 5,091,953.13 123.71% 财富业务增加及人工成
本增加所致
公司及子公司绥芬河盛
财务费用 5,869,144.61 12,365,812.77 -52.54% 泰银行融资利息支出减
少所致
子公司万方鑫润和万方
所得税费用 7,623,474.96 639,929.44 1,091.30% 财富业务量增大、营业
收入增加所致
1、公司经营性往来增
经营活动产生的现金流 加；
236,612,517.87 -731,877,830.73 132.33%
量净额 2、子公司万方天润成本
支出增加所致
投资活动产生的现金流 -160,876,664.68 46,927,002.82 -442.82% 公司对外投资情况增加
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量净额 所致
筹资活动产生的现金流 公司子公司万方天润偿
-12,680,699.73 -170,168,384.91 92.55%
量净额 还金融机构借款形成
子公司绥芬河盛泰银行
现金及现金等价物净增
63,015,934.45 -855,119,212.82 107.37% 贷款减少、万方天润成
加额
本支出增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
商品贸易 39,729,598.70 38,428,022.20 3.28% -55.52% -56.04% 1.18%
其他 45,535,836.38 6,172,896.05 86.44% 4,351.16% 476.12% 91.14%
分产品
木材类产品 39,729,598.70 38,428,022.20 3.28% -55.52% -56.04% 1.18%
咨询服务费 42,346,809.09 5,386,406.92 87.28% 4,039.43% 402.72% 92.04%
基金管理费 3,189,027.29 786,489.13 75.34% 100.00%
分地区
东北 26,618,808.99 25,777,730.92 3.16% -54.47% -54.98% 1.11%
华北 47,993,243.09 10,494,424.42 78.13% 114.63% -51.55% 75.01%
西南 4,856,613.18 4,751,417.37 2.17% 122.83% 123.97% -0.49%
华东 2,121,580.13 100.00% 100.00%
东南 3,675,189.69 3,577,345.54 2.66% -41.72% -43.83% 3.65%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
子公司义幻医疗按权益法核
参股子公司义幻医疗按权
算，公司需合并其 40%的损
投资收益 -1,685,894.29 -8.66% 益法核算，公司按出资比例
益，对公司的投资收益有持续
应承担的亏损份额
性影响。
冲减其它应收款的坏帐准
资产减值 -40,829.30 -0.21%
备
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子公司绥芬河盛泰经贸按
营业外收入 109,291.26 0.56%
政策获得的政府补贴
营业外支出 13,469.40 0.07%
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
216,645,596.9
货币资金 13.05% 3,852,032.30 0.18% 12.87%
8
应收账款 283,051.77 0.02% 3,898,328.24 0.18% -0.16%
976,505,227.0
存货 58.80% 924,386,950.47 42.26% 16.54%
3
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
195,204,338.4
长期股权投资 11.75% 5,000,000.00 0.23% 11.52%
8
固定资产 3,401,308.74 0.20% 1,018,501.15 0.05% 0.15%
在建工程 0.00% 0.00% 0.00%
短期借款 44,577,700.00 2.68% 48,350,000.00 2.21% 0.47%
101,954,720.0
长期借款 6.14% 4,113,645.00 0.19% 5.95%
0
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
15
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
0.00 114,300,000.00 0.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为固 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
资金来 项目进 预计收
项目名称 投资方式 定资产投 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
源 度 益
资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
北京市门头沟
区石龙高新技 土地一 742,983, 自筹和 尚待完
其他 否 0 0.00 无
术用地土地一 级开发 548.90 贷款 成结算
级开发项目
742,983,
合计 -- -- -- 0 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
548.90
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
16
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
北京天源
土地整理，
房地产开 土地一级 64,000,000. 149,494,21 7,701,434.8 -306,464.
子公司 安置房建 0.00 -319,642.38
发有限公 开发 00 5.36 5 34
设
司
北京万方
天润城镇 土地整理，
土地一级 51,000,000. 810,389,05 64,035,400. -411,157.
基础建设 子公司 安置房建 0.00 -411,157.84
开发 00 0.78 68 84
投资有限 设
公司
香河东润
土地整理，
城市建设 土地一级 10,000,000. 151,716,31 -224,997.
子公司 新农村建 -133,550.31 0.00 -224,997.65
投资有限 开发 00 0.66 65
设
公司
中辽国际
50,000,000. 43,836,261. 26,809,604.
工业总公 子公司 无 无
00 03 37
司
绥芬河市 木材加工、 木材加工、
4,000,000.0 75,378,833. -3,246,838. 39,729,598. -1,681,35
盛泰经贸 子公司 销售；货物 销售；货物 -1,572,356.46
0 25 38 70 6.46
有限公司 进出口 进出口
北京万方 非证券业
鑫润基金 务的投资 50,000,000. 87,462,284. 76,304,812. 32,810,489. 25,783,39 19,337,543.9
子公司 投资管理
管理有限 投资管理 00 25 02 41 1.95 6
公司 咨询
万方发展
股权投资
（香港）实 股权投资 1500 万美 101,774,05 -2,764,943. -2,119,40
子公司 及股权投 0.00 -2,119,400.85
业有限公 管理 元 3.32 65 0.85
资管理
司
北京殷阗 经济贸易
30,000,000.
信息服务 子公司 咨询；健康 信息服务 308.99 -691.01 0.00 -19.53 -19.53
00
有限公司 咨询
万方财富 子公司 投资管理 投资管理 60,000,000. 10,002,860. 6,708,548.3 12,872,752. 4,710,507 3,532,880.89
17
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资管理 00 71 4 63 .86
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
（1）北京天源
北京天源是公司最早从事土地一级整理的子公司，公司已有的一级土地整理项目已实施完毕，唯有北京顺义区太平村回
迁安置房项目（系由顺义区土地储备分中心投资,委托北京天源房地产开发有限公司代建），由于仁和镇太平村被拆迁村民
对原定回迁安置方案有异议，顺义区整建制村庄拆迁指挥部回迁房建设办公室已于2012年4月出具暂停施工的通知，通知中
约定因本次停工非北京天源责任造成的经济损失，将由成本审计部门进行确认，纳入相应建设成本。截至目前，该项目尚未
复工。
（2）万方天润
万方天润是公司控股的从事土地一级整理、城镇基础建设及投资的专业公司，2012年10月30日成为北京市门头沟区石龙
高新技术用地土地一级开发项目（含“三定三限三结合”定向安置房项目）的一级开发中标人。
石龙高新技术开发区处于北京市西部，门头沟新城南部，永定河绿色生态走廊西岸，拥有良好的自然环境和紧临城区的
区位优势，交通便利，是六环路、莲石路、阜石路、未来的长安街西延线、地铁S1线等重要的交通线路交汇处。
万方天润中标项目规划土地总面积63.64公顷，规划安置房建筑面积4.24万平方米，中标价格合计22.13亿元。据万方天
润与北京市土地整理储备中心门头沟区分中心签订的《土地一级开发监管委托协议》的相关条款约定，土地一级整理的实施
周期为自取得立项批复之日起的18个月内，万方天润将在完成土地交易后获取经审计审定的土地一级整理总成本（不含安置
房资金缺口、管理费及税费）的8%的开发利润；根据《安置房建设委托框架协议》的相关条款约定，项目实施周期为自取
得立项批复之日起36个月。万方天润通过安置房销售可获取项目建设总成本的3%的合理利润。
截至报告期末，该项目已与门头沟区政府签署《北京市门头沟区石龙高新技术用地土地一级开发项目解除协议》，尚待
完成结算。
（3）香河东润
香河东润是公司为参与河北省香河县村街整体改造项目而设立子公司。公司拟开发项目“滨河国际城（暂定名）”位于香
河城区东部，紧邻潮白河畔，整理土地面积约为1560亩，目前处于拆迁过程中。
（4）中辽国际工业总公司
目前该公司未经营任何业务，属原中辽国际历史遗留问题。
（5）绥芬河盛泰经贸有限公司
自1998年国家实行"天然林保护工程"后，我国东北林区的采伐量受到限制，因此市场需求主要靠从俄罗斯进口来满足，
公司正是以从俄罗斯、欧美国家进口板材和针叶原木为主，与俄罗斯最大的木业企业——俄罗斯林产品贸易中心有良好的合
作关系。公司通过自有销售模式降低资金占压，确保了资金快速流转；通过海运进口木材，运费较低，而且具有一次运输数
量大、成本费用低廉、到达港口与直接使用和加工用户运距较近等优势，销售对象为国内各大城市木材市场。
截至本报告披露日，公司已完成置出绥芬河盛泰90%股权的工商变更。
（6）万方鑫润
万方鑫润是公司2015年7月与北京顶尖私行资本管理有限公司（以下简称：北京顶尖私行）共同出资5,000万元人民币设
立基金管理公司，其中公司出资比例为70%、北京顶尖私行出资比例为30%。主要业务为：非证券业务的投资管理咨询；股
权投资管理（不得从事下列业务：1、发放贷款；2、公开交易证券类投资或金融衍生品交易；3、以公开方式募集资金；4、
对除被投资企业以外的企业提供担保）等。
截止本报告期末，万方鑫润的净利润为1933.75万元。
（7）万方发展（香港）
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
根据公司的发展战略，为了推动海外并购及业务开展，公司出资1500万美元在香港投资设立全资子公司万方发展（香港）
万方发展（香港）的主营业务为股权投资及股权投资管理。
（8）殷阗信息
殷阗信息是2016年4月公司与江苏曼荼罗软件股份有限公司（以下简称：江苏曼荼罗，股票代码：835005）签订了《合
资协议》，双方将共同出资3,000万元人民币设立北京殷阗信息服务有限公司（以下简称：殷阗信息）：其中公司出资1,530
万元人民币，占注册资本的51%；江苏曼荼罗出资1,470万元人民币，占注册资本的49%。公司主要业务为经济贸易咨询；健
康咨询（不含诊疗活动）；健康管理（不含诊疗活动）；技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；计算机系统服务；销
售电子产品、机电产品、五金交电（不从事实体店铺经营）、计算机、软件及辅助设备；技术进出口。
（9）万方财富
万方财富是2016年2月公司与上海银湃投资管理中心（有限合伙）（以下简称：“银湃投资”）、上海财顾投资中心（有
限合伙）（以下简称：“财顾投资”）、北京天华君泽资本管理有限公司（以下简称：“君泽资本”）、北京道纪行投资咨询有
限公司（以下简称“道纪行投资”）签订了《合资协议》，各方将共同出资6,000万元人民币设立万方财富投资管理有限公司
（以下简称：“万方财富”。公司主要从事投资管理、资产管理、接受金融机构委托从事金融信息技术外包服务、接受金融机
构委托从事金融业务流程外包服务、接受金融机构委托从事金融知识流程外包服务、财务咨询等相关业务。
2016年12月26日，财顾投资将其持有的万方财富20%收益权归公司享有；并且公司分别与君泽资本、道纪行投资签署《股
权转让协议》，公司以人民币600万元（认缴）的价格收购君泽资本、道纪行投资持有的万方财富共计10%股权，于2017年1
月完成工商变更手续，变更后公司持有万方财富50%股权。
截至本报告期末，万方财富的净利润为353.29万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、土地一级整理及城镇基础建设投资的业务风险
（1）开发周期过长的风险：土地一级整理涉及征地、拆迁等问题，情况非常复杂，如遇不能与被拆迁方达成一致或其
他问题，存在开发周期延迟的风险。
（2）资金风险：土地一级整理及城镇基础建设投资的资金需求量较大，一方面给企业筹资提出了较高的要求，另一方
面，一旦土地不能完成交易，存在资金不能按期回笼的风险。
（3）政策稳定性风险：由于土地一级整理周期长，需要政策审批的程序多，因此在此过程中，政策的调整会直接导致
土地一级整理的实施及企业的融资能力的变化。土地一级整理涉及土地要经过一定的审批程序，能否顺利通过审批程序有一
定的不确定因素，如果由于政策变化导致土地一级整理的标的土地无法通过审批程序，就会导致土地一级整理项目的全部或
者部分搁浅，企业与政府所签订的土地一级整理合同全部或者部分无法履行。
2、互联网医疗业务的风险：
（1）管理风险
实施并购互联网公司之后，能否找到并采用得当的管理方法对子公司实施有效管理，管理水平能否因企业发展而提出更
19
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
高的要求，这些都存在不确定性，会造成管理风险。
应对措施：完善内控体系。
（2）经营风险
互联网公司相对于公司传统的经营模式较有创新性，属于新兴产业，所以相应的经营风险也会增大，可能会存在因公司
的决策人员和管理人员在经营管理中出现失误，而导致公司盈利水平变化从而产生预期收益下降的风险。
应对措施：加强专业人员的团队建设，建立制度化的培训体系，多方关注产业政策。
（3）行业波动及市场竞争加剧的风险
将要注入的标的资产信通网易及执象网络均属于计算机软件行业，其中信通网易主要从事医疗卫生信息化系统的研发、
集成及综合布线等业务，执象网络主要从事药店互联网平台的研发及运营业务。信通网易及执象网络的业务发展与医院医疗
信息化以及零售药店互联网化的趋势密切相关。如若医疗机构信息化的发展速度不及预期或零售药店互联网化的发展未达到
预期效果，可能给标的资产的经营带来风险。
应对措施：关注国家医疗卫生相关政策的变化，并做出预警判断。
（4）财务风险
互联网公司未能按评估的经营性资产价值测算完成收益，存在计提资产减值准备的风险。
应对措施：在确定并购资产的公允价值时要严格把控，通过业绩对赌等方式分散风险，并购后重点管理，加强考核，确
保测算收益完成。
4、基金管理业务风险
（1）合规风险:是指因公司及员工违反法律法规、公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大
财务损失和声誉损失的风险。因此要建立健全风控措施，审慎经营。
应对措施：树立主动合规意识，制定合规政策，组建合规部门，建立风险评估机制。
（2）制度和流程风险：是指由于日常运作，尤其是关键业务操作缺乏制度、操作流程和授权，或制度流程设计不合理
带来的风险，或由于制度、操作流程和授权没有得到有效执行带来的风险，及业务操作的差错率超过可承受范围带来的风险。
应对措施：加强业务操作培训，合理授权。
20
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《中国证券报》、 证
券时报》、 上海证券
2017 年第一次临时 报》、《证券日报》及
临时股东大会 43.43% 2017 年 02 月 27 日 2017 年 02 月 28 日
股东大会 巨潮资讯网
（http://www.cninfo
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《中国证券报》、 证
券时报》、 上海证券
报》、《证券日报》及
2016 年度股东大会 年度股东大会 43.41% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 20 日
巨潮资讯网
（http://www.cninfo
.com.cn/）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
（一）公司控股股东北京万方源房地产开发有限公司（以下简称“万方源”或“控股股东”）为确保公司持续经营、持续盈利能
力及避免同业竞争相关事项所作的承诺及承诺履行情况
为确保公司的持续经营及持续盈利能力、避免同业竞争，公司控股股东作出如下承诺：
1、在恢复上市后 6 个月内向上市公司提出首次定向增发议案，通过定向增发方式把房地产开发方面的所有相关经营性
资产注入上市公司，以增强上市公司的持续经营及持续盈利能力，在注入前，将委托上市公司经营管理所有房地产开发方面
相关经营性资产，并按市场公允价格支付相关管理费；对不具备注入上市公司条件但构成同业竞争的资产或股权，将在公司
恢复上市后一年内转让给其他无关第三方。
2、在上市公司开展房地产开发业务的地域，万方源及其关联企业将不再从事与公司相同或相似的房地产开发业务。
3、对于万方源正在从事的“北京顺义区平各庄旧村改造土地一级开发一期项目”，根据国家有关规定和万方源与顺义区
21
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
政府签订的《顺义区平各庄旧村改造土地一级开发一期项目委托协议》，该项目无法转让和委托上市公司管理，为避免同业
竞争，在该项目完成后，万方源承诺将不再从事土地一级开发业务。
4、如前述首次定向增发事宜未获中国证监会批准，万方源将把拟认购定向增发股份的资产及股权经评估作价后全部出
售给上市公司，并暂不要求上市公司支付相应款项，待上市公司获得开发收益并具备支付能力时，再行支付。”
上述承诺履行情况：
万方源于 2009 年 12 月 4 日如期向上市公司提出首次定向增发预案，自《预案》公布之后，万方源做好了定向增发相关
资产的前期准备工作，但由于受到宏观调控的影响，一直无法实施，随着时间推移，原定向增发方案中计划拟置入公司的经
营性资产的状况已发生变化，某些资产已不再适合置入公司，万方源为继续履行承诺，并优化承诺方案，做了大量的准备工
作，包括收购、投资一些新的土地一级开发项目和房地产开发项目 ，以期增强房地产经营性资产的储备，确保在国家政策
允许时，可以优化定向增发方案，继续实施定向增发。
为了既能储备兑现承诺所需资产，又不增加大股东和公司之间的同业竞争，公司于 2013 年 3 月 4 日、2013 年 4 月 24
日分别与万方源签订了六份《委托管理协议书》，将其为实施定向增发储备的资产全部委托给公司管理，委托期限自《委托
管理协议书》经万方发展董事会审议通过日起至万方发展通过定向增发等方式完成对被托管公司的控股股权的收购之日止，
托管内容为前述公司的全部资产、负债的经营权、管理权和决策权全部委托万方发展行使。
公司分别于 2013 年 4 月 23 日、11 月 7 日，召开了第六届董事会第二十四次会议及第七届董事会第五次会议，会议审
议通过了《关于发行股份购买资产并配套融资暨关联交易方案的预案》等议（预）案，公司拟通过发行股份向万方源、北京
新星景天商贸有限公司、华夏新天投资控股有限公司、北京万和投资有限公司发行股份购买万方盛宏 95%股权、秦皇岛鼎骏
90%股权、张家口宏础 100%股权、义林义乌 97.12%股权、延边龙润 100%股权（内容详见 2013 年 11 月 13 日在公司指定媒
体披露的《发行股份购买资产并配套融资暨关联交易报告书（草案）》）。2013 年 11 月 28 日，公司召开 2013 年第四次临时
股东大会，审议通过了上述议案，2013 年 12 月 5 日公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《中国证
监会行政许可申请受理通知书》（131628 号），目前，因参与本次重组的有关方面涉嫌违法被稽查立案，公司并购重组申请
被暂停审核。
2014 年 12 月 29 日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过《关于终止重大资产重组事项并撤回重大资产重组申请
文件的议案》，决定终止本次重大资产重组事项并撤回重大资产重组申请文件。
此承诺处于履行过程中。
（二）控股股东为规范与公司的关联交易所作出的承诺及承诺履行情况
万方源在收购公司股权时，对与公司可能发生的关联交易作出了如下承诺：
“本公司及下属企业与上市公司及下属企业之间尽可能避免发生关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交
易，本公司承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签定协议，履行合法程序，保证交易价格的透明、公开、公允，
严格按照中国证监会的有关法律法规和证券交易所的规定履行信息披露义务和办理相关报批程序，保证不通过关联交易损害
公司及其他股东的合法权益。”
至今，万方源严格履行了上述承诺，未有通过关联交易损害公司及其他股东合法权益的情况发生。
（三）控股股东无偿代公司承担为原大股东违规担保的形成的担保责任所作出的承诺及承诺履行情况。
根据万方源与公司于 2008 年 8 月 1 日签订的《关于解决中国辽宁国际合作集团股份有限公司原大股东违规担保的协议》约
定，鉴于公司为原大股东辽宁国际集团的下属公司北方公司贷款提供担保尚有 67.5 万元担保责任未解除，万方源将无偿承
担该担保责任的偿付义务。上述协议的签订经过了公司第五届董事会第十一次会议审议批准，并及时予以披露。
至今，未有相关债权人向公司追索上述担保责任，此承诺处于履行过程中。
（四）公司大股东为公司无偿提供对外投资资金所作出的承诺及承诺履行情况。
公司于 2016 年 8 月 17 日召开第七届董事会第三十四次会议，会议审议通过了《关于对外投资并授权法定代表人签署相关协
议的议案》，上市公司董事会同意本次由 Twenty-First Century Fox, Inc.（以下简称“福克斯”）作为领投方，上市公司作为跟
投方认购美国公司 Osterhout Group, Inc（以下简称“标的公司”）拟增发的 A 轮优先股中的 3,000,000 股股份的对外投资。
为充分保护公司的利益，保证此次对外投资的顺利进行，不给公司带来压力，公司第一大股东万方源作出如下承诺：
22
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、承诺在公司正式签署此次对外投资相关协议后，向公司无偿提供约人民币 9,900 万元（具体金额将根据协议约定价格 1,500
万美元按股价支付当日人民币对美元汇率折算）的资金支持，作为该项目的投资资金。
2、为了降低公司对外投资的风险，万方源愿意并承诺承担此次对外投资所产生的相关风险。当分红金额已经大于或等于投
资本金，公司方可归还万方源的无偿借款；或未来在出售该股权时，出售金额小于投资本金时，万方源将从此次投资借款中
减免相应差额的部分。
此承诺处于履行过程中。
（五）公司重大资产重组，上市公司控股股东、间接控股股东及实际控制人作出的承诺及承诺履行情况
1、关于避免与万方城镇投资发展股份有限公司同业竞争承诺函
（1）为充分保护上市公司的利益，针对同业竞争事项，作为上市公司实际控制人、控股股东，张晖、万方控股、万方源不
可撤销承诺如下：
鉴于万方控股从事土地一级开发业务的下属子公司的部分土地一级开发项目尚未完毕，收入尚未结转，为保障上市公司及中
小股东利益，本人/本公司将以维护上市公司利益为出发点，择机协助上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广润及万方
天润置出上市公司。上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广润及万方天润置出后，上市公司业务中不再含有土地一级开
发业务。
（2）为从根本上避免和消除占用上市公司的商业机会和形成同业竞争的可能性，作为上市公司的实际控制人、控股股东，
万方控股、万方源及张晖不可撤销地承诺如下：
1）在上市公司发布收购信通网易和执象网络的报告书之前，将北京万方云健科技有限公司、北京万方云医信息技术有限公
司、北京万方云药互联科技有限公司委托给上市公司管理，由上市公司全权行使对上述三家公司的全部资产负债的经营权、
管理权和决策权，委托期限直至上市公司取得上述三家公司的控股权为止。
2）在上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广润及万方天润等置出后，本人/本公司将不会以任何方式（包括但不限于独
资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接从事与上市公司主营业务构成竞争的业务。
3）本人/本公司将采取合法及有效的措施，促使本人/本公司现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受本人/本公
司控制的企业不从事与上市公司主营业务构成竞争的业务。
4）如本人/本公司（包括本人/本公司现有或将来成立的子公司和其它受本人/本公司控制的企业）获得的任何商业机会与上
市公司主营业务有竞争或可能构成竞争，则本人/本公司将立即通知上市公司，并优先将该商业机会给予上市公司。
5）对于上市公司的正常生产、经营活动，本人/本公司保证不利用控股股东地位损害上市公司及上市公司中小股东的利益。
6）如出现因本人/本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责任。”
此承诺处于履行过程中。
2、关于维护本公司独立性的承诺
鉴于万方城镇投资发展股份有限公司（股票代码：SZ000638，以下简称“上市公司”）系股票依法在深圳证券交易所上市交
易的股份有限公司，上市公司拟进行重大资产出售及重大资产购买（以下简称“本次重大资产重组”），本次重大资产重组方
案的主要内容为：上市公司拟将其持有的绥芬河市盛泰经贸有限公司 90%的股权转让给刘志峰，并拟以现金方式购买成都
信通网易医疗科技发展有限公司 60%的股权以及四川执象网络有限公司 100%的股权。
为了保护上市公司的合法利益及其独立性，维护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，作为上市公司实际控制人、控股
股东，张晖、万方投资控股集团有限公司、北京万方源房地产开发有限公司不可撤销地承诺，在本人/本公司作为上市公司
的间接控股股东期间，本人/本公司将维护上市公司的独立性，保证上市公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面与本
人/本公司及本人/本公司所控制的企业彼此间独立，并具体承诺如下：
（一）人员独立
1、保证上市公司的高级管理人员不在本公司及本人/本公司所控制的企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公
司及本人/本公司所控制的企业中领薪。
2、保证上市公司的财务人员不在本公司及本人/本公司所控制的企业中兼职或领取报酬。
23
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、保证上市公司的劳动、人事及薪酬管理体系与本人/本公司及本人/本公司所控制的企业之间相互独立。
（二）资产独立
1、保证本人/本公司及本人/本公司所控制的企业不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产。
2、保证不以上市公司的资产为本人/本公司及本人/本公司所控制的企业的债务违规提供担保。
（三）财务独立
1、不干预上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。
2、不干预上市公司规范、独立的财务会计制度和其子公司的财务管理制度。
3、不干预上市公司独立在银行开户，保证本人/本公司及本人/本公司所控制的企业不与上市公司共用银行账户。
4、不干预上市公司作出独立的财务决策，保证本人/本公司及本人/本公司所控制的企业不通过违法违规的方式干预上市公
司的资金使用、调度。
（四）机构独立
1、不干预上市公司依法建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。
2、不干预上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。
3、不干预上市公司拥有独立、完整的组织机构，保证本人/本公司及本人/本公司所控制的企业与上市公司间不存在机构混
同的情形。
（五）业务独立
1、不干预上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力以及具有面向市场独立自主持续经营的能力。
2、保证尽量减少本人/本公司及本人/本公司所控制的企业与上市公司的交易，对于无法避免或有合理原因的交易则按照“公
开、公平、公正”的原则依法进行。
（六）保证上市公司在其他方面与本人/本公司及本人/本公司所控制的企业保持独立。”
此承诺处于履行过程中。
3、业绩承诺
根据上市公司与易刚晓签署的《业绩承诺与补偿协议之补充协议》，易刚晓承诺信通网易 2016 年度、2017 年度及 2018
年度预计实现的净利润分别为 1,718.66 万元、2,368.66 万元和 3,423.38 万元。
根据上市公司与肖倚天、杨骁、王艺儒、刘韬、米弋、赵胤签署的《业绩承诺与补偿协议之补充协议》，肖倚天、杨骁、
王艺儒、刘韬、米弋、赵胤承诺执象网络 2016 年 6-12 月、2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年度及 2021 年度预计
实现的净利润分别为 1,005.63 万元、1,434.59 万元、2,552.09 万元、4,642.45 万元、6,672.79 万元及 8,550.70 万元。
截止本报告披露日，上市公司已完成对信通网易 60%的股权工商变更，公司已聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）
对信通网易财务报表进行审计并出具了大信审字【2017】第 4-00330 号财务报表审计报告以及大信专审字【2017】第 4-00007
号关于信通网易 2016 年业绩承诺完成情况专项审核报告，易刚晓已实现对信通网易 2016 年度的承诺业绩。
由于执象网络相关重组工作尚未实施完毕，相关审计工作正在进行中，最终执象网络 2016 年 6-12 月业绩利润完成情况
将待审计工作完成后出具的专项审核报告为准。公司承诺 2017 年 9 月 26 日前完成对执象网络的审计工作并履行相应的披露
义务。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
25
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
北京万方源
房地产开发 控股股东 应付账款 296.28 296.28
有限公司
海南万方盛
宏城市建设 控股股东子
其他应付款 24,800 24,800
投资有限公 公司
司
张家口宏础
控股股东子
城市建设投 其他应付款 7,828.65 7,828.65
公司
资有限公司
北京万方源
房地产开发 控股股东 其他应付款 30,065.04 24,687.03 5,378.01
有限公司
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
万方投资控
控股股东母
股集团有限 其他应付款 7,569.09 3,527.54 4,041.55
公司
公司
香河义林义
控股股东子
乌小商品集 其他应付款 81.27 81.27
公司
散中心
秦皇岛鼎骏
控股股东子
城镇建设投 其他应付款 108.02 108.02
公司
资有限公司
香河富泰房
控股股东子
地产开发有 其他应付款 326.66 56 382.67
公司
限公司
云南圆通房
控股股东子
地产开发有 其他应付款 44.16 44.16
公司
限公司
重庆百年同
控股股东子
创房地产有 其他应付款 620 620
公司
限公司
北京和谐康
万方集团子
复医院有限 其他应付款 850.59 850.59
公司
公司
北京伟业通
万方集团子
润经贸有限 其他应付款 7,000 7,000
公司
公司
万方贝齿口
腔医疗投资 万方集团子
其他应付款 3.15 3.15
管理有限公 公司
司
香河义林义
控股股东子
乌房地产开 其他应付款 0 0
公司
发有限公司
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
27
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
一、公司就接受控股股东北京万方源房地产开发有限公司（以下简称”万方源“）的委托，管理其直接控股的6家子公司，
分别是海南万方盛宏城市建设投资有限公司、秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司、张家口宏础城市建设投资有限公司、香河
义林义乌小商品集散中心有限公司、延边万方龙润城镇投资发展有限公司、万方天源房土地整理有限公司，公司与万方源及
受托管公司于2013年3月4日、2013年4月24日分别签订了《委托管理协议书》。
二、公司就接受控股股东母公司万方投资控股集团有限公司（以下简称“万方集团）的委托，管理其直接控股的2家子公
司，分别是万方普惠医疗投资有限公司和万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司，公司与万方集团及受托管公司于2016年2月
签订了《委托管理协议书》。
三、公司就接受控股股东母公司万方投资控股集团有限公司（以下简称“万方集团）的委托，管理其直接控股的3家全资
子公司，分别是北京万方云医信息技术有限公司、北京万方云药互联科技有限公司和北京万方云健科技有限公司，公司与万
方集团及受托管公司于2016年9月、2016年10月分别签订了《委托管理协议书》和《委托管理协议书之补充协议》。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京华阳荟春商 2016 年 04 2016 年 04 月 20 连带责任保
4,959 4,959 2年 是 否
贸有限公司 月 20 日 日 证
北京伟业通润经 2016 年 04 2016 年 04 月 22 连带责任保
4,567 4,567 2年 是 是
贸有限公司 月 22 日 日 证
万方投资控股集 2016 年 03 2016 年 03 月 29 连带责任保
12,000 12,000 1年 是 是
团有限公司 月 29 日 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
21,526 21,526
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
60,000 21,526
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
万方发展（香港） 2016 年 11 2016 年 11 月 18 连带责任保
11,400 11,400 3年 否 是
实业有限公司 月 18 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
11,400 11,400
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
11,400 11,400
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
32,926 32,926
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
71,400 32,926
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 145.53%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 16,567
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 16,567
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）后续精准扶贫计划
无
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2016年7月8日，公司第七届董事会第三十三次会议审议通过了 公司《重大资产出售及重大资产购买预案》，公司拟以
现金方式向刘志峰出售万方发展持有的绥芬河盛泰经贸有限公司（以下简称“盛泰经贸”）90%股权 ；以现金方式收购易刚
晓持有的成都网易医疗科技发展有限公司（以下简称“信通网易”）60%股权；以现金方式收购广发信德、复星长征、珠海康
远及肖倚天等18名自然人合计持有的四川执象网络有限公司（以下简称“执象网络”）100%的股权。
2017年2月27日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了公司《重大资产出售及重大资产购买报告书(草案）》，
公司拟以现金方式向刘志峰出售万方发展持有的绥芬河盛泰经贸90%股权 ，盛泰经贸90%股权以评估值为基础定交易作价
为2,380.50万元； 以现金方式收购易刚晓持有的信通网易60%股权，信通网易60%股权以评估值为基础定交易作价为
18,738.60万元；以现金方式收购广发信德、复星长征、珠海康远及肖倚天等18名自然人合计持有的执象网络100%的股权，
执象网络100%的股权以评估值为基础定交易作价为50,090万元。
截止本报告披露日，公司已完成了信通网易和绥芬河盛泰经贸的股权工商变更，本次重大资产股权交割手续全部完成后，
公司将正式转型进入互联网+医疗大健康行业。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2016年12月29日，华西第二医院与深圳市腾讯计算机系统有限公司（以下简称“腾讯计算机系统”）、公司参股子
公司成都义幻医疗科技有限公司（以下简称“义幻医疗”）就四川大学华西妇女儿童互联网医院签署《合作运营实施保障框架
协议》。
本次框架协议签署后，公司参股子公司义幻医疗将成为四川大学华西妇女儿童互联网医院的深度服务运营商及开发商，
将协助华西第二医院对互联网医院业务进行更深入的技术开发及维护，并基于网络门诊、ITV健康频道、线下智能医疗一体
机、医保支付、商业保险支付以及与其他医疗机构互联互通的就医配套措施进行深度运营与研发，打通医患双方，建立线上
线下闭环服务的互联网医院，促进“互联网+医疗大健康”更大范围的应用，实现优质医疗资源的全民共享。
在此次合作中，义幻医疗基于互联网医院业务的医疗诊断服务、微信在线问诊服务、深度创新服务等，将享有收益分配
权，对公司财务状况起到积极作用。同时，这一合作也标志着公司立足于四川省、辐射西南地区、影响全国、构建智慧化医
疗产业结构的决心，有利于公司长远发展。
具体内容详见公司于2017年1月19日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于公司控股子公司签署合作运营实施保障框架协议的公告》（公告编号：2017-005）。
2、2017年5月，公司参股子公司成都义幻医疗科技有限公司（以下简称“义幻医疗”）与腾讯云计算（北京）有限责任公
司（以下简称“腾讯云计算”）签订了《战略合作协议》，就产业互联网、医疗云解决方案等相关领域展开深度合作。
本次战略合作协议签署后，公司参股子公司义幻医疗将与腾讯云计算就产业互联网、医疗云解决方案等相关领域的多个
层面展开深入合作，将在技术合作、产品推广、运营维护等方面进行战略合作，提升义幻医疗的研发能力、平台技术支持能
力，市场适应能力，从而增强公司的市场竞争力，通过此次战略合作，将共同带动和促进在全国范围内医疗领域的建设和发
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
展，有助于公司的持续增强发展。
具体内容详见公司于2017年6月3日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于公司参股子公司签署战略合作协议的公告》（公告编号：2017-032）。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
309,400,0 309,400,0
二、无限售条件股份 100.00% 100.00%
00 00
309,400,0 309,400,0
1、人民币普通股 100.00% 100.00%
00 00
309,400,0 309,400,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 50,305 报告期末表决权恢复的优先股 0
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
北京万方源房
116,600,0 116,600,00
地产开发有限 境内非国有法人 37.69% 0 0 质押 116,600,000
00 0
公司
芜湖华融渝商
16,000,00
投资中心（有限 境内非国有法人 5.17% 0 0 16,000,000 0
0
合伙）
沈振国 境内自然人 1.33% 4,109,690 0 0 4,109,690 0
郑晓明 境内自然人 0.49% 1,529,000 0 0 1,529,000 0
彭军 境内自然人 0.49% 1,519,300 0 0 1,519,300 0
民丰资本投资
境内非国有法人 0.29% 911,400 0 0 911,400 0
管理有限公司
刘戈林 境内自然人 0.27% 827,700 0 0 827,700 0
刘玉 境内自然人 0.27% 826,900 0 0 826,900 0
高仲 境内自然人 0.20% 630,100 0 0 630,100 0
丁胜翔 境内自然人 0.15% 467,353 0 0 467,353 0
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
刘戈林女士为公司总经理、董事及董事会秘书，刘玉女士为公司董事，与公司第一大股
上述股东关联关系或一致行动的
东存在关联关系。公司第一大股东与其它 7 大股东之间不存在关联关系，本公司未知其
说明
他 7 大股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
北京万方源房地产开发有限公司 116,600,000 人民币普通股 116,600,000
芜湖华融渝商投资中心（有限合
16,000,000 人民币普通股 16,000,000
伙）
沈振国 4,109,690 人民币普通股 4,109,690
郑晓明 1,529,000 人民币普通股 1,529,000
彭军 1,519,300 人民币普通股 1,519,300
民丰资本投资管理有限公司 911,400 人民币普通股 911,400
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
刘戈林 827,700 人民币普通股 827,700
刘玉 826,900 人民币普通股 826,900
高仲 630,100 人民币普通股 630,100
丁胜翔 467,353 人民币普通股 467,353
前 10 名无限售条件普通股股东之
刘戈林女士为公司总经理、董事及董事会秘书，刘玉女士为公司董事，与公司第一大股
间，以及前 10 名无限售条件普通
东存在关联关系。公司第一大股东与其它 7 大股东之间不存在关联关系，本公司未知其
股股东和前 10 名普通股股东之间
他 7 大股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
总经理、董
刘戈林 事、董事会 现任 827,700 0 0 827,700 0 0 0
秘书
刘玉 董事 现任 826,900 0 0 826,900 0 0 0
合计 -- -- 1,654,600 0 0 1,654,600 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：万方城镇投资发展股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 216,645,596.98 153,629,662.53
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 283,051.77 6,004,725.80
预付款项 114,084,235.85 134,393,056.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 28,571,027.38 42,545,922.58
买入返售金融资产
存货 976,505,227.03 926,670,518.09
划分为持有待售的资产
39
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,789,339.05 3,553,173.80
流动资产合计 1,345,878,478.06 1,266,797,058.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 115,666,648.08 115,666,648.08
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 195,204,338.48 36,890,232.77
投资性房地产
固定资产 3,401,308.74 1,829,174.97
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 67,438.95 13,146.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 520,548.77 520,548.77
其他非流动资产 72,400,000.00
非流动资产合计 314,860,283.02 227,319,750.59
资产总计 1,660,738,761.08 1,494,116,809.51
流动负债：
短期借款 44,577,700.00 45,090,500.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 18,700,000.00 18,700,000.00
应付账款 6,823,060.45 5,109,037.85
40
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
预收款项 533,757,497.02 18,354,658.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,054,239.28 1,942,494.99
应交税费 53,730,695.05 50,523,625.44
应付利息 556,255.62 573,167.45
应付股利
其他应付款 637,041,878.37 929,201,455.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 10,000,000.00 12,500,000.00
流动负债合计 1,307,241,325.79 1,081,994,940.52
非流动负债：
长期借款 101,954,720.00 104,401,850.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 102,773,844.27 105,220,974.27
负债合计 1,410,015,170.06 1,187,215,914.79
所有者权益：
股本 309,400,000.00 309,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
41
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
永续债
资本公积 93,961,793.64 93,961,793.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,855,407.80 4,855,407.80
一般风险准备
未分配利润 -181,963,308.05 -187,169,621.40
归属于母公司所有者权益合计 226,253,893.39 221,047,580.04
少数股东权益 24,469,697.63 85,853,314.68
所有者权益合计 250,723,591.02 306,900,894.72
负债和所有者权益总计 1,660,738,761.08 1,494,116,809.51
法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：李晓清 会计机构负责人：李常红
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 199,866,632.35 117,476,940.02
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 252,209,229.07 160,741,246.38
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 452,075,861.42 278,218,186.40
非流动资产：
42
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售金融资产 115,666,648.08 115,666,648.08
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 356,459,490.98 798,145,385.27
投资性房地产
固定资产 221,200.77 253,705.38
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 72,400,000.00
非流动资产合计 472,347,339.83 986,465,738.73
资产总计 924,423,201.25 1,264,683,925.13
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 159,252.63 463,002.63
预收款项 5,078.88 5,078.88
应付职工薪酬 1,333,348.09 1,641,839.43
应交税费 8,056,040.95 13,060,178.88
应付利息 141,639.78 141,639.78
应付股利
其他应付款 736,656,660.04 1,062,420,850.91
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
43
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他流动负债 10,000,000.00 12,500,000.00
流动负债合计 756,352,020.37 1,090,232,590.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 819,124.27 819,124.27
负债合计 757,171,144.64 1,091,051,714.78
所有者权益：
股本 309,400,000.00 309,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 57,277,782.37 57,277,782.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,507,363.39 4,507,363.39
未分配利润 -203,933,089.15 -197,552,935.41
所有者权益合计 167,252,056.61 173,632,210.35
负债和所有者权益总计 924,423,201.25 1,264,683,925.13
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 85,265,435.08 90,463,685.84
44
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：营业收入 85,265,435.08 90,463,685.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 64,209,191.39 107,978,157.93
其中：营业成本 44,600,918.25 87,415,227.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 247,726.19 59,737.42
销售费用 2,140,952.13 3,045,427.40
管理费用 11,391,279.51 5,091,953.13
财务费用 5,869,144.61 12,365,812.77
资产减值损失 -40,829.30
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,685,894.29 21,029,009.56
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,370,349.40 3,514,537.47
加：营业外收入 109,291.26
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 13,469.40 385,335.81
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,466,171.26 3,129,201.66
减：所得税费用 7,623,474.96 639,929.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,842,696.30 2,489,272.22
归属于母公司所有者的净利润 5,206,313.35 3,573,957.05
45
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
少数股东损益 6,636,382.95 -1,084,684.83
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 11,842,696.30 2,489,272.22
归属于母公司所有者的综合收益
5,206,313.35 3,573,957.05
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,636,382.95 -1,084,684.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0168 0.0116
（二）稀释每股收益 0.0168 0.0116
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：李晓清 会计机构负责人：李常红
46
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加
销售费用
管理费用 2,588,314.43 3,475,315.12
财务费用 2,146,774.32 8,281,389.48
资产减值损失 -40,829.30
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,685,894.29 22,400,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,380,153.74 10,643,295.40
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-6,380,153.74 10,643,295.40
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,380,153.74 10,643,295.40
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
47
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -6,380,153.74 10,643,295.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 618,632,002.97 100,020,886.23
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 109,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 74,198,843.35 209,117,096.88
48
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 692,939,846.32 309,137,983.11
购买商品、接受劳务支付的现金 69,407,497.77 31,915,423.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
4,770,255.50 2,801,889.93
金
支付的各项税费 25,605,229.32 930,004.20
支付其他与经营活动有关的现金 356,544,345.86 1,005,368,496.47
经营活动现金流出小计 456,327,328.45 1,041,015,813.84
经营活动产生的现金流量净额 236,612,517.87 -731,877,830.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,600,000.00
取得投资收益收到的现金 21,339,002.82
处置固定资产、无形资产和其他
10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,000.00 51,939,002.82
购建固定资产、无形资产和其他
886,664.68 12,000.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 160,000,000.00 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 160,886,664.68 5,012,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -160,876,664.68 46,927,002.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 15,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
49
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 48,350,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 63,350,000.00
偿还债务支付的现金 2,012,800.00 225,959,225.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,347,899.73 2,487,032.22
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,320,000.00 5,072,127.69
筹资活动现金流出小计 12,680,699.73 233,518,384.91
筹资活动产生的现金流量净额 -12,680,699.73 -170,168,384.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-39,219.01
影响
五、现金及现金等价物净增加额 63,015,934.45 -855,119,212.82
加：期初现金及现金等价物余额 153,629,662.53 858,971,245.12
六、期末现金及现金等价物余额 216,645,596.98 3,852,032.30
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 597,339,264.79 26,078,609.35
经营活动现金流入小计 597,339,264.79 26,078,609.35
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
2,577,370.42 1,738,060.93
金
支付的各项税费 5,000,000.00
支付其他与经营活动有关的现金 345,568,894.86 120,625,618.82
经营活动现金流出小计 353,146,265.28 122,363,679.75
经营活动产生的现金流量净额 244,192,999.51 -96,285,070.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,600,000.00
50
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 22,400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 53,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
5,088.00 12,000.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 160,000,000.00 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 160,005,088.00 5,012,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -160,005,088.00 47,988,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 48,350,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 48,350,000.00
偿还债务支付的现金 1,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
298,219.18
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,798,219.18
筹资活动产生的现金流量净额 -1,798,219.18 48,350,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 82,389,692.33 52,929.60
加：期初现金及现金等价物余额 117,476,940.02 261,445.05
六、期末现金及现金等价物余额 199,866,632.35 314,374.65
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
51
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
309,40 -187,16
93,961, 4,855,4 85,853, 306,900
一、上年期末余额 0,000. 9,621.4
793.64 07.80 314.68 ,894.72
00 0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
309,40 -187,16
93,961, 4,855,4 85,853, 306,900
二、本年期初余额 0,000. 9,621.4
793.64 07.80 314.68 ,894.72
00 0
三、本期增减变动
5,206,3 -61,383, -56,177,
金额（减少以“－”
13.35 617.05 303.70
号填列）
（一）综合收益总 5,206,3 6,636,3 11,842,
额 13.35 82.95 696.30
（二）所有者投入 -68,020, -68,020,
和减少资本 000.00 000.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-68,020, -68,020,
4．其他
000.00 000.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
52
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
309,40 -181,96
93,961, 4,855,4 24,469, 250,723
四、本期期末余额 0,000. 3,308.0
793.64 07.80 697.63 ,591.02
00 5
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
309,40 -197,61
89,851, 4,855,4 104,203 310,700
一、上年期末余额 0,000. 0,342.5
645.51 07.80 ,865.29 ,576.03
00 7
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
309,40 -197,61
二、本年期初余额 89,851, 4,855,4 104,203 310,700
0,000. 0,342.5
53
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
00 645.51 07.80 7 ,865.29 ,576.03
三、本期增减变动
4,110,1 3,573,9 -31,801 -24,117,
金额（减少以“－”
48.13 57.05 ,910.93 805.75
号填列）
（一）综合收益总 4,110,1 3,573,9 -1,084, 6,599,4
额 48.13 57.05 684.83 20.35
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-30,717 -30,717,
（六）其他
,226.10 226.10
四、本期期末余额 309,40 93,961, 4,855,4 -194,03 72,401, 286,582
54
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
0,000. 793.64 07.80 6,385.5 954.36 ,770.28
00 2
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-197,55
309,400, 57,277,78 4,507,363 173,632,2
一、上年期末余额 2,935.4
000.00 2.37 .39 10.35
1
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-197,55
309,400, 57,277,78 4,507,363 173,632,2
二、本年期初余额 2,935.4
000.00 2.37 .39 10.35
1
三、本期增减变动
-6,380,1 -6,380,15
金额（减少以“－”
53.74 3.74
号填列）
（一）综合收益总 -6,380,1 -6,380,15
额 53.74 3.74
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
55
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-203,93
309,400, 57,277,78 4,507,363 167,252,0
四、本期期末余额 3,089.1
000.00 2.37 .39 56.61
5
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-210,59
309,400, 53,167,63 4,507,363 156,481,8
一、上年期末余额 3,129.4
000.00 4.24 .39 68.16
7
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-210,59
309,400, 53,167,63 4,507,363 156,481,8
二、本年期初余额 3,129.4
000.00 4.24 .39 68.16
7
三、本期增减变动
4,110,148 10,643, 14,753,44
金额（减少以“－”
.13 295.40 3.53
号填列）
（一）综合收益总 4,110,148 10,643, 14,753,44
56
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额 .13 295.40 3.53
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-199,94
309,400, 57,277,78 4,507,363 171,235,3
四、本期期末余额 9,834.0
000.00 2.37 .39 11.69
7
三、公司基本情况
万方城镇投资发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经辽宁省工商行政管理局核准，公司
统一社会信用代码为91210000242666665H。
注册地址：沈阳市和平区中华路126号；
办公地址：北京市朝阳区曙光西里甲1号第三置业大厦A座30层；
57
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
法定代表人：张晖；
注册资本：（人民币）叁亿零玖佰肆拾万元；
实收股本：（人民币）叁亿零玖佰肆拾万元。
经营范围：城市道路以及基础设施的建设及投资；给排水管网建设及投资；城市燃气及管网投资；城
市服务项目的建设及投资；城市旧城改造；城市开发建设和基础设施其他项目的建设及投资，项目投资及
投资项目的管理，建筑材料批发及零售。
财务报告经本公司董事会于2017年8月31日批准报出。
本年度的合并财务报表范围包括：万方城镇投资发展股份有限公司、北京天源房地产开发有限公司、
中辽国际工业总公司、香河东润城市建设投资有限公司、北京万方天润城镇基础建设投资有限公司、绥芬
河市盛泰经贸有限公司、北京万方鑫润基金管理有限公司、万方财富投资管理有限公司、北京殷阗信息服
务有限公司、万方发展（香港）实业有限公司。合并范围的变更见“六、合并范围的变更”及“七、在其他主
体中的权益”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的
财务状况、2017年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
58
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的
企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
59
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产
负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日
的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营
有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
60
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金
融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报
价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的
非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确
定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有
到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生
金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与
套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公
允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综
合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，计
提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
61
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收款项账面余额 600 万以上的款项（包括应收账款和其他
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款）
（1）有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现
金流量的现值低于账面价值的差额计提坏账准备；（2）经单
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 独测试后未减值的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的
实际损失率为基础，结合现实情况确定报告期各项组合计提
坏账准备的比例。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值
对单项金额不重大且有客观证据表明发生的减值的应收款
项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
坏账准备的计提方法 账准备；对经单独测试后未减值的单项金额不重大的应收款
项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合
现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
62
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品、包装物
等。
2、发出存货的计价方法
本公司与土地一级开发业务有关的存货，其费用支出单独构成土地开发成本。取得时按实际成本计价，
发出时按个别认定法计价。
本公司与贸易业务有关的存货，取得时按实际成本计价，发出时采取加权平均法确定其发出的实际成
本。
低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本
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时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类
似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依
赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-30 3-10 4.85-3.00
机器设备 年限平均法 5-10 3-10 19.40-9.50
运输设备 年限平均法 5-10 3-5 19.40-9.50
电子设备及其他设备 年限平均法 5-10 3-10 19.40-9.50
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均
法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固
定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除
已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能
够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金
额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
探矿权在勘探结束前，作为勘探成本归集在无形资产核算，若能形成地质成果，则与采矿权合并自开
采日按产量法进行摊销，若不能形成地质成果，则在勘探结束时一次计入当期损益；已取得的采矿权自实
际开采之日开始按产量法进行摊销，未实际开采之前不摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产
条件的转入无形资产核算。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和
知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性
生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、
装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪
酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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1、销售商品
公司销售的商品，货物发出后并经客户确认（客户自行提货或者发往客户指定的地点），确认相关款
项可收回性后，开具销售发票并确认收入。
2、提供劳务
（1）咨询服务收入：
公司依照合同约定提供相应服务后确认
（2）基金管理费收入
在公司依照基金管理协议履行应承担的实质性义务后，按实际募集资金总额和协议约定的基金管理费
率确认收
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递
延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于
补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控
制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相
关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税产品销售收入 3%、13%、17%（注 1）
城市维护建设税 应缴纳的增值税及营业税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25% (注 2)
教育费附加 应缴纳的增值税及营业税额 3%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
香河东润房地产开发有限公司 10%
北京万方鑫润基金管理有限公司 3%
万方财富投资管理有限公司 3%
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 133,673.49 84,428.28
银行存款 102,511,923.49 39,545,234.25
其他货币资金 114,000,000.00 114,000,000.00
合计 216,645,596.98 153,629,662.53
其他说明
注：其他货币资金系公司向中国民生银行股份有限公司北京分行申请人民币11,400万元融资性保函，为公司之子公司万
方发展（香港）实业有限公司的融资提供人民币 11,400 万元担保。担保期限为2016年10月28日至2019年11月28日。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,371,29 1,088,24 283,051.7 7,092,9 1,088,244 6,004,725.8
合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 15.34%
6.47 4.70 7 70.50 .70 0
应收账款
1,371,29 1,088,24 283,051.7 7,092,9 1,088,244 6,004,725.8
合计 100.00% 100.00% 15.34%
6.47 4.70 7 70.50 .70 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 283,051.77 14,152.58 5.00%
4至5年 1,088,244.70 1,074,092.12 98.00%
合计 1,371,296.47 1,088,244.70
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%)
大连东裕木业有限公司 99,500.00 0.3515258
日升昌木业（大连）有限公司 81,930.00 0.28945235
大连欧橡木业有限公司 45,759.95 0.161666362
绥芬河市丰瑞木业有限公司 29,998.78 0.105983368
敦化森泰木业有限责任公司 19,199.29 0.067829606
合计 276,388.02 0.976457487
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 12,253,635.85 50,392,756.12 37.50%
1至2年 17,830,300.00
2至3年 0.00 34,000,000.00 25.30%
3 年以上 84,000,300.00 50,000,300.00 37.20%
合计 114,084,235.85 -- 134,393,056.12 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年的大额预付款项情况
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
香河东润城市建设投资有 廊坊市东禹城市房屋 50,000,300.00 3年以上 预付工程款，尚未结算
限公司 拆迁有限公司
北京万方天润城镇基础建 北京恒成建业开发建 34,000,000.00 2至3年 预付工程款，尚未结算
设投资有限公司 设有限公司
合计 84,000,300.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
廊坊市东禹城市房屋拆迁有限公司 50,000,300.00
北京恒成建业开发建设有限公司 44,955,000.00
北京城建道桥建设集团有限公司 7,484,991.30
卡伊马尔公司 6,875,300.00
俄罗斯林产商行 3,501,527.12
合计 112,817,118.42
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
36,103,2 7,532,26 28,571,02 50,119, 7,573,092 42,545,922.
合计提坏账准备的 100.00% 11.72% 100.00% 15.11%
90.73 3.35 7.38 015.23 .65 58
其他应收款
36,103,2 7,532,26 28,571,02 50,119, 7,573,092 42,545,922.
合计 100.00% 11.72% 100.00% 15.11%
90.73 3.35 7.38 015.23 .65 58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 29,777,147.98 1,418,166.16 5.00%
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1至2年 91,242.49 13,686.37 15.00%
2至3年 190,342.07 57,102.62 30.00%
4至5年 2,500.00 1,250.00 50.00%
5 年以上 6,042,058.19 6,042,058.20 100.00%
合计 36,103,290.73 7,532,263.35 20.86%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
暂付款和往来款 26,103,290.73 40,119,015.23
工程保证金 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 36,103,290.73 50,119,015.23
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京市土地整理储
备中心门头沟分中 往来款 18,061,632.19 1 年以内 28.10%
心
香河县淑阳镇建设 往来款及工程保证
10,343,949.00 5 年以上 16.09%
办公室 金
绥芬河市顺程经贸
往来款 1,861,506.14 1 年以内 2.90%
有限公司
绥芬河市海川经贸
往来款 1,548,311.58 1 年以内 2.41%
有限公司
北京北大附中教育
往来款 1,000,000.00 5 年以内 1.56%
投资有限公司
合计 -- 32,815,398.91 -- 51.05%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,149,088.12 1,149,088.12 0.00 1,149,088.12 1,149,088.12
在产品 923,694,615.82 0.00 923,694,615.82 910,786,328.62 910,786,328.62
库存商品 52,810,611.21 0.00 52,810,611.21 15,884,189.47 15,884,189.47
76
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 977,654,315.15 1,149,088.12 976,505,227.03 927,819,606.21 1,149,088.12 926,670,518.09
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,149,088.12 1,149,088.12
在产品 0.00
库存商品 0.00
合计 1,149,088.12 1,149,088.12
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税期末留抵税额 8,343,866.16 2,107,700.91
77
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
多缴纳企业所得税 1,445,472.89 1,445,472.89
合计 9,789,339.05 3,553,173.80
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 115,666,648.08 115,666,648.08 115,666,648.08 115,666,648.08
按成本计量的 115,666,648.08 115,666,648.08 115,666,648.08 115,666,648.08
合计 115,666,648.08 115,666,648.08 115,666,648.08 115,666,648.08
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
重庆百年
同创房地 14,205,148 14,205,148
5.68%
产开发有 .08 .08
限公司
Osterhout 101,461,50 101,461,50
4.87%
Group, Inc 0.00 0.00
115,666,64 115,666,64
合计 --
8.08 8.08
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
78
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
79
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
位 权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
沈阳中辽
国际成耕 1,538,918 1,538,918 1,538,918
电器套管 .20 .20 .20
有限公司
中辽国际 412,420.1 412,420.1 412,420.1
安装公司 8 8 8
中国辽宁
国际经济
3,000,000 3,000,000 3,000,000
技术合作
.00 .00 .00
公司鞍山
公司
中辽国际 2,000,000 2,000,000 2,000,000
抚顺公司 .00 .00 .00
辽宁华盛 69,587,61 69,587,61 69,587,61
信托 7.43 7.43 7.43
辽宁国际
2,021,529 2,021,529 2,021,529
经济咨询
.00 .00 .00
公司
成都义幻
36,890,23 -1,685,89 35,204,33
网络技术
2.77 4.29 8.48
有限公司
四川执象
100,000,0 100,000,0
网络有限
00.00 00.00
公司
成都信通
网易医疗 60,000,00 60,000,00
科技发展 0.00 0.00
有限公司
115,450,7 160,000,0 273,764,8 78,560,48
小计
17.58 00.00 23.29 4.81
115,450,7 160,000,0 -1,685,89 273,764,8 78,560,48
合计
17.58 00.00 4.29 23.29 4.81
其他说明
80
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
办公设备及其他设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
备
一、账面原值：
1.期初余额 1,881,968.51 1,530,843.40 1,672,485.43 5,085,297.34
2.本期增加金额 1,291,860.00 540,319.09 1,832,179.09
（1）购置 1,291,860.00 540,319.09 1,832,179.09
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 421,800.00 421,800.00
（1）处置或报
废
4.期末余额 1,881,968.52 2,400,903.40 2,212,804.52 6,495,676.43
二、累计折旧
1.期初余额 1,287,032.14 747,203.94 1,221,886.29 3,256,122.37
81
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.本期增加金额 68,646.48 92,171.52 78,137.32 238,955.32
（1）计提 68,646.48 92,171.52 78,137.32 238,955.32
3.本期减少金额 400,710.00 0.00 400,710.00
（1）处置或报
废
4.期末余额 1,355,678.62 438,665.46 1,300,023.61 3,094,367.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 526,289.89 2,064,801.86 810,216.99 3,401,308.74
2.期初账面价值 594,936.37 783,639.46 450,599.14 1,829,174.97
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
82
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
83
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 136,700.00 136,700.00
2.本期增加金
56,122.64 56,122.64
额
（1）购置 56,122.64 56,122.64
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 136,700.00 136,700.00
二、累计摊销
1.期初余额 123,554.00 123,554.00
2.本期增加金
1,829.69 1,829.69
额
（1）计提 1,829.69 1,829.69
84
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 125,383.69 125,383.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
67,438.95 67,438.95
值
2.期初账面价
13,146.00 13,146.00
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
85
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 520,548.77 2,082,195.06 520,548.77 2,082,195.06
合计 520,548.77 2,082,195.06 520,548.77 2,082,195.06
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
86
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 520,548.77 520,548.77
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
与长期资产相关的预付款项 72,400,000.00
合计 72,400,000.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 44,577,700.00 45,090,500.00
合计 44,577,700.00 45,090,500.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
87
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借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 18,700,000.00 18,700,000.00
合计 18,700,000.00 18,700,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 3,275,728.70 1,554,881.10
1 年以上 3,547,331.75 3,554,156.75
合计 6,823,060.45 5,109,037.85
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
88
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 530,907,816.71 12,991,396.00
1 年以上 2,849,680.31 5,363,262.98
合计 533,757,497.02 18,354,658.98
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,933,752.95 5,181,720.50 5,069,976.21 2,045,497.24
二、离职后福利-设定提
8,742.04 35,937.00 35,937.00 8,742.04
存计划
合计 1,942,494.99 5,217,657.50 5,105,913.21 2,054,239.28
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,874,897.54 4,572,559.00 4,487,222.73 1,960,233.81
补贴
2、职工福利费 40,492.77 40,492.77 0.00
3、社会保险费 15,991.73 286,904.73 258,696.71 44,199.75
89
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其中：医疗保险费 8,944.96 256,741.33 231,410.53 34,275.76
工伤保险费 253.57 11,550.08 10,699.44 1,104.21
生育保险费 6,793.20 18,613.32 16,586.74 8,819.78
4、住房公积金 34,041.92 281,764.00 283,564.00 32,241.92
5、工会经费和职工教育
8,821.76 0.00 0.00 8,821.76
经费
合计 1,933,752.95 5,181,720.50 5,069,976.21 2,045,497.24
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,198.58 34,485.00 34,485.00 8,198.58
2、失业保险费 543.46 1,452.00 1,452.00 543.46
合计 8,742.04 35,937.00 35,937.00 8,742.04
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 21,462,684.24 20,854,283.64
企业所得税 24,879,677.34 22,425,940.20
个人所得税 5,334,794.63 5,281,272.86
城市维护建设税 1,211,132.07 1,154,101.44
教育费附加 743,406.77 702,670.60
印花税 99,000.00 105,356.70
合计 53,730,695.05 50,523,625.44
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 141,639.78 141,639.78
长期借款应付利息 414,615.84 431,527.67
合计 556,255.62 573,167.45
90
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重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
经营性往来款 637,041,878.37 929,201,455.81
合计 637,041,878.37 929,201,455.81
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京伟业通润经贸有限公司 70,000,000.00 关联方往来款，尚未结清
香河富泰房地产开发有限公司 3,826,659.56 关联方往来款，尚未结清
合计 73,826,659.56 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
91
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44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
万方鑫润万方发展营运资金补充基金 10,000,000.00 12,500,000.00
合计 10,000,000.00 12,500,000.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 101,954,720.00 104,401,850.00
合计 101,954,720.00 104,401,850.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
92
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发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
93
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 819,124.27 819,124.27
合计 819,124.27 819,124.27 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 309,400,000.00 309,400,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
94
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 13,383,518.34 13,383,518.34
其他资本公积 80,578,275.30 80,578,275.30
合计 93,961,793.64 93,961,793.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 4,855,407.80 4,855,407.80
合计 4,855,407.80 4,855,407.80
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -187,169,621.40
调整后期初未分配利润 -187,169,621.40
加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,206,313.35
期末未分配利润 -181,963,308.05
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 39,729,598.70 38,428,022.20 89,310,579.04 87,415,227.21
其他业务 45,535,836.38 6,172,896.05 1,153,106.80
合计 85,265,435.08 44,600,918.25 90,463,685.84 87,415,227.21
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 144,506.94 34,850.87
教育费附加 103,219.25 24,886.55
合计 247,726.19 59,737.42
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
96
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广告宣传费 172,425.00
办公费 58,867.00
物业租赁费 -668,000.00
运费及过货费 2,269,430.18
其他 1,968,527.13 1,385,130.22
合计 2,140,952.13 3,045,427.40
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,847,978.96 2,779,861.23
办公费及会议费 286,879.18 73,846.06
差旅费 694,558.36 216,416.60
车辆使用费 135,153.74 147,850.49
折旧费 222,911.53 113,629.37
摊销费 1,829.69 9,898.51
中介机构费用 0.00
信息披露费及上市年费 306,000.00 235,200.00
业务招待费 143,583.52 36,245.10
物业租赁费 2,280,095.36 0.00
税费 56,993.41 349,468.76
其他费用 1,415,295.76 1,129,537.01
合计 11,391,279.51 5,091,953.13
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,351,041.28 10,765,880.35
减：利息收入 95,743.77 4,115,938.08
汇兑损失 874,646.90 5,072,127.69
减：汇兑收益 43,824.99 0.00
手续费支出 2,783,025.19 643,742.81
97
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他支出
合计 5,869,144.61 12,365,812.77
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -40,829.30
合计 -40,829.30
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,685,894.29
处置长期股权投资产生的投资收益 21,029,009.56
合计 -1,685,894.29 21,029,009.56
其他说明：
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 109,000.00
其他 291.26
98
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 109,291.26
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
财政扶持企
109,000.00 与收益相关
业发展补助
合计 -- -- -- -- -- 109,000.00 --
其他说明：
注: 2017年1-6月收到财政扶持资金109,000.00元，系根据黑龙江省商务厅和财政厅联合发布的“关于开展外经贸发展专项资金进口贴息
事项申报工作的通知“文件获取的进口贴息款。
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置损失 11,381.26
其他 2,088.14 385,335.81
合计 13,469.40 385,335.81
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,623,474.96 639,929.44
合计 7,623,474.96 639,929.44
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 19,466,171.26
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,866,542.82
子公司适用不同税率的影响 -33,749.65
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
2,790,681.73
损的影响
所得税费用 7,623,474.96
其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金
其中：利息收入 339,535.67 4,115,938.08
收到的补贴收入及其他营业外收入 109,000.00 0.00
暂收款和收回暂付款 73,750,307.68 205,001,158.80
合计 74,198,843.35 209,117,096.88
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其中：物业租赁费 2,214,936.03 0.00
办公费 287,275.52 131,799.06
业务招待费 98,226.75 28,155.00
车辆使用费 132,762.53 106,950.49
差旅费 664,577.03 137,218.10
中介机构费用及信息批露费 1,595,391.60 335,200.00
其他费用和营业外支出 4,357,035.43 4,001,408.42
暂付款和支付暂收款 347,194,140.97 1,000,627,765.40
合计 356,544,345.86 1,005,368,496.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
100
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他与筹资活动有关的现金 7,320,000.00 5,072,127.69
合计 7,320,000.00 5,072,127.69
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 11,842,696.30 2,489,272.22
加：资产减值准备 -40,829.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
238,955.32 148,699.52
物资产折旧
无形资产摊销 1,829.69 9,664.51
长期待摊费用摊销 0.00
101
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
11,381.26
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 5,136,489.83 12,365,812.77
投资损失（收益以“－”号填列） 1,685,894.29 -21,029,009.56
存货的减少（增加以“－”号填列） -57,327,534.12 -44,508,161.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-19,361,984.12 -920,513,944.35
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
296,451,959.90 239,159,835.60
列）
其他 -2,026,341.18
经营活动产生的现金流量净额 236,612,517.87 -731,877,830.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
加：现金等价物的期末余额 216,645,596.98 3,852,032.30
减：现金等价物的期初余额 153,629,662.53 858,971,245.12
现金及现金等价物净增加额 63,015,934.45 -855,119,212.82
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
102
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：库存现金 133,673.49 84,428.28
可随时用于支付的银行存款 102,511,923.49 39,545,234.25
可随时用于支付的其他货币资金 114,000,000.00 114,000,000.00
二、现金等价物 216,645,596.98 153,629,662.53
三、期末现金及现金等价物余额 216,645,596.98 153,629,662.53
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 24,830.35 168,210.72
6.7744
短期借款：
其中：美元 6,300,000.00 42,678,720.00
6.7744
其中：美元 15,050,000.00 101,954,720.00
6.7744
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
103
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
104
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
105
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京天源房地产 同一控制下企业
北京 北京 房地产开发 100%
开发有限公司 合并
北京万方天润城
城镇基础设施建
镇基础建设投资 北京 北京 100.00% 设立
设投资
有限公司
香河东润城市建 城镇基础设施建 非同一控制下企
北京 北京 70.00%
设投资有限公司 设投资 业合并
中辽国际工业总
沈阳 沈阳 贸易 100.00% 设立
公司
绥芬河市盛泰经 非同一控制下企
绥芬河 绥芬河 贸易 90.00%
贸有限公司 业合并
北京万方鑫润基 基金管理股权投
北京 北京 70.00% 设立
金管理有限公司 资
万方财富投资管
北京 北京 投资管理 50.00% 设立
理有限公司（注）
北京殷阗信息服
北京 北京 医疗平台 51.00% 设立
务有限公司
万方发展（香港）
香港 香港 股权投资管理 100.00% 设立
实业有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：公司对万方财富投资管理有限公司的的持股比例为50%，但拥有半数以上的表决权，对其财务和经营决策能够实施控
制，因此将其作为子公司纳入合并范围。
注：根据公司与万方财富投资管理有限公司股东上海财顾投资中心（有限合伙）签订的《收益权转让协议》，上海财顾投资
中心（有限合伙）作为财务投资者未实际出资和实际参与其经营管理，同意自 2016 年 2月 16 日起将其持有的万方财富20%
的股权收益无偿转让给公司。因此公司享有万方财富投资管理有限公司70%的收益权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
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万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
绥芬河市盛泰经贸有限
10.00% -157,235.65 -324,683.84
公司
北京万方鑫润基金管理
30.00% 5,801,263.19 22,891,443.61
有限公司
万方财富投资管理有限
50.00% 1,059,864.27 2,330,131.25
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
北京万
方鑫润
87,251,6 210,644. 87,462,2 11,157,4 11,157,4 60,099,1 43,348.9 60,142,4 3,175,18 3,175,18
基金管
39.63 62 84.25 72.23 72.23 05.00 9 53.99 5.93 5.93
理有限
公司
绥芬河
市盛泰 74,859,4 519,397. 75,378,8 78,625,6 78,625,6 96,902,4 519,397. 97,421,8 99,096,3 99,096,3
经贸有 35.72 53 33.25 71.63 71.63 90.28 53 87.81 69.73 69.73
限公司
万方财
富投资 9,607,99 394,862. 10,002,8 3,294,31 3,294,31 5,881,93 18,506.0 5,900,44 2,724,77 2,724,77
管理有 8.23 48 60.71 2.37 2.37 4.55 9 0.64 3.19 3.19
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现
107
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额 金流量 额 金流量
北京万方鑫
32,810,489.4 19,337,543.9 19,337,543.9 -14,513,758.2
润基金管理 -1,486,334.59 130,097.08 -2,874.53 -2,874.53
1 6 6 8
有限公司
绥芬河市盛
39,729,598.7 89,310,579.0 233,477,570.
泰经贸有限 -1,572,356.46 -1,572,356.46 1,470,062.41 -8,018,116.59 -8,018,116.59
0 4 94
公司
万方财富投
12,872,752.6
资管理有限 3,532,880.89 3,532,880.89 1,521,306.92 1,023,009.72 -48,453.18 -48,453.18 19,768.81
3
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
108
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
109
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
北京万方源房地产 北京 房地产开发 7.5 亿元 37.69% 37.69%
110
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
开发有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
万方投资控股集团有限公司 万方源之母公司
香河义林义乌小商品集散中心有限公司 受同一控制人控制
延边万方龙润城镇投资发展有限公司 受同一控制人控制
海南万方盛宏城市建设投资有限公司 受同一控制人控制
张家口宏础城市建设投资有限公司 受同一控制人控制
秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司 受同一控制人控制
重庆百年同创房地产开发有限公司 受同一控制人控制
北京迅通畅达通讯科技开发有限公司 受同一控制人控制
北京国立医院管理有限公司 受同一控制人控制
北京米兰天空餐饮管理有限公司 受同一控制人控制
北京鼎视佳讯科技有限公司 受同一控制人控制
北京万方龙轩餐饮娱乐有限公司 受同一控制人控制
北京伟业通润经贸有限公司 受同一控制人控制
辽宁方城置业有限公司 受同一控制人控制
北京国通典当行有限公司 受同一控制人控制
万方餐饮投资管理有限公司 受同一控制人控制
万方源矿业投资有限公司 受同一控制人控制
北京食来食往餐饮管理有限公司 受同一控制人控制
111
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
昆明诚金万禾企业管理有限公司 受同一控制人控制
石林圆通运动场管理服务有限公司 受同一控制人控制
云南圆通房地产开发有限公司 受同一控制人控制
香港高盛金融控股有限公司 受同一控制人控制
石林高盛景区旅游交通营运有限公司 受同一控制人控制
万方矿业投资有限公司 受同一控制人控制
万方天源土地整理有限公司 受同一控制人控制
北京万方新源科技发展有限公司 受同一控制人控制
北京营基房地产开发有限公司 受同一控制人控制
北京和谐康复医院有限公司 受同一控制人控制
北京万方鼎晟矿业投资有限公司 受同一控制人控制
香河义林义乌房地产开发有限公司 受同一控制人控制
苏州安泰盘实万方投资合伙企业（有限合伙） 受同一控制人控制
石林紫藤云鸿酒店管理有限公司 受同一控制人控制
齐齐哈尔腾晟源房地产开发有限公司 受同一控制人控制
北京万方辉腾房地产开发有限公司 受同一控制人控制
北京万方葡萄酒庄有限公司 受同一控制人控制
昆明石林万方旅游投资有限公司 受同一控制人控制
中金安投资基金管理（北京）有限公司 受同一控制人控制
北京万方云医信息技术有限公司 受同一控制人控制
北京万方云药互联科技有限公司 受同一控制人控制
苏州万方前海资本管理有限公司 受同一控制人控制
万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司 受同一控制人控制
北京万方云健科技有限公司 受同一控制人控制
万方普惠医疗投资有限公司 受同一控制人控制
廊坊市万方逸然实业有限公司 受同一控制人控制
北京万方置地房地产经纪有限公司 万方源参股公司
石林锡隆达道置业有限公司 万方源参股公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
112
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
海南万方盛宏城
北京万方源房地 万方城镇投资发 2013 年 03 月 06 按协议约定的计
市建设投资有限
产开发有限公司 展股份有限公司 日 算方法计算
公司
北京万方源房地 万方城镇投资发 秦皇岛鼎骏房地 2013 年 06 月 06 按协议约定的计
产开发有限公司 展股份有限公司 产开发有限公司 日 算方法计算
北京万方源房地 万方城镇投资发 万方天源土地整 2013 年 06 月 06 按协议约定的计
产开发有限公司 展股份有限公司 理有限公司 日 算方法计算
张家口宏础城市
北京万方源房地 万方城镇投资发 2013 年 06 月 06 按协议约定的计
建设投资有限公
产开发有限公司 展股份有限公司 日 算方法计算
司
香河义林义乌小
北京万方源房地 万方城镇投资发 2013 年 06 月 06 按协议约定的计
商品集散中心有
产开发有限公司 展股份有限公司 日 算方法计算
限公司
北京万方源房地 万方城镇投资发 万方龙润城镇投 2013 年 06 月 06 按协议约定的计
产开发有限公司 展股份有限公司 资发展有限公司 日 算方法计算
万方投资控股集 万方城镇投资发 万方普惠医疗投 2016 年 02 月 23 按协议约定的计
团有限公司 展股份有限公司 资有限公司 日 算方法计算
万方贝齿口腔医
万方投资控股集 万方城镇投资发 2016 年 02 月 23 按协议约定的计
疗投资管理有限
团有限公司 展股份有限公司 日 算方法计算
公司
万方投资控股集 万方城镇投资发 北京万方云医信 2016 年 11 月 01 按协议约定的计
团有限公司 展股份有限公司 息技术有限公司 日 算方法计算
万方投资控股集 万方城镇投资发 北京万方云药互 2016 年 11 月 01 按协议约定的计
团有限公司 展股份有限公司 联科技有限公司 日 算方法计算
万方投资控股集 万方城镇投资发 北京万方云健科 2016 年 11 月 01 按协议约定的计
团有限公司 展股份有限公司 技有限公司 日 算方法计算
关联托管/承包情况说明
113
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
合计
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
万方投资控股集团有限公司 房屋租赁 163,932.00 1,063,932.00
万方投资控股集团有限公司 房屋租赁 800,000.00
万方投资控股集团有限公司 房屋租赁 100,000.00
合计 1,063,932.00 1,063,932.00
关联租赁情况说明
注：公司及子公司北京万方鑫润基金管理有限公司、万方财富投资管理有限公司向万方控股集团有限公司租赁北京市朝阳区曙光西
里甲1号A座30层作为北京经营所在地，年度租赁费合计1,063,932.00元
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
万方投资控股集团有限
120,000,000.00 2016 年 03 月 29 日 2017 年 03 月 28 日 是
公司
北京伟业通润经贸有限
45,670,000.00 2016 年 10 月 22 日 2018 年 10 月 22 日 是
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
114
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京万方源房地产开发有限
应付账款 2,962,800.00 2,962,800.00
公司
海南万方盛宏城市建设投资
其他应付款 248,000,000.00 248,000,000.00
有限公司
张家口宏础城市建设投资有
其他应付款 78,286,496.15 78,286,496.15
限公司
北京万方源房地产开发有限
其他应付款 53,780,120.58 300,650,408.42
公司
其他应付款 万方投资控股集团有限公司 40,415,535.78 75,690,916.18
115
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
香河义林义乌小商品集散中
其他应付款 812,732.60 812,732.60
心
秦皇岛鼎骏城镇建设投资有
其他应付款 1,080,241.88 1,080,241.88
限公司
香河富泰房地产开发有限公
其他应付款 3,826,659.56 3,266,630.87
司
云南圆通房地产开发有限公
其他应付款 441,571.00 441,571.00
司
重庆百年同创房地产有限公
其他应付款 6,200,000.00 6,200,000.00
司
其他应付款 北京和谐康复医院有限公司 8,505,927.92 8,505,927.92
其他应付款 北京伟业通润经贸有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00
万方贝齿口腔医疗投资管理
其他应付款 31,466.90 31,466.90
有限公司
香河义林义乌房地产开发有
其他应付款 20.00 20.00
限公司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
116
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、未决诉讼
公司或有事项中未决诉讼均为股权分置改革时承继的原中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司涉及
到的或有事项，该部分事项在2017年无最新进展，具体信息详见公司于2017年8月31日在《证券时报》、
《中国证券报》、《上海证券报》及深圳证券交易所网站批露的2017年半年度报告中或有事项信息
2、对外担保
担保方 被担保方 担保金额 担保 担保期间 担保是否已
方式 经履行完毕
万 方 城 镇 投 资 发 展 中辽国际北方公司 60万元 连带责 担保到期日：1999-04-20 逾期
股份有限公司（注1） 任保证
万 方 城 镇 投 资 发 展 中辽国际北方公司 2.5万元 连带责 担保到期日：1999-07-20 逾期
股份有限公司（注1） 任保证
万 方 城 镇 投 资 发 展 中辽国际北方公司 5万元 连带责 担保到期日：1998-02 逾期
股份有限公司（注1） 任保证
万方城镇投资发展 万方投资控股集团 12,000.00万元 连带责任保证 2016年3月29日至2017 年 是
股份有限公司 有限公司 3月28日
万方城镇投资发展 北京华阳荟春商贸 4,959.00万元 连带责任保证 2016年10月20日至2018 是
股份有限公司 有限公司 年 10月20日
万方城镇投资发展 北京伟业通润经贸 4,567.00万元 连带责任保证 2016年10月22日至2018 是
股份有限公司 有限公司 年 10月22日
注1：上述前三项担保事项为本公司恢复上市前遗留的担保事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
117
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
118
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
公司子公司北京天源房地产开发有限公司太平村回迁安置房项目，系由顺义区土地储备分中心投资,
委托北京天源房地产开发有限公司代建,由于仁和镇太平村被拆迁村民对原定回迁安置方案有异议，顺义
区整建制村庄拆迁指挥部回迁房建设办公室已于2012年4月出具暂停施工的通知，通知中规定因本次停工
而非北京天源房地产开发有限公司责任造成的经济损失，将由成本审计部门进行确认，纳入相应建设成本。
截至资产负债表日，该项目尚未复工。
119
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
120
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
254,116, 1,906,93 252,209,2 162,689 1,947,765 160,741,24
合计提坏账准备的 100.00% 0.68% 100.00% 1.19%
165.41 6.34 29.07 ,012.02 .64 6.38
其他应收款
254,116, 1,906,93 252,209,2 162,689 1,947,765 160,741,24
合计 100.00% 0.68% 100.00% 1.19%
165.41 6.34 29.07 ,012.02 .64 6.38
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 66,827.00 3,341.35 5.00%
1至2年 91,242.49 13,686.37 15.00%
2至3年 107,559.48 32,267.84 30.00%
4至5年 2,500.00 1,250.00 50.00%
5 年以上 1,856,390.77 1,856,390.77 100.00%
合计 2,124,519.74 1,906,936.34
确定该组合依据的说明：
121
万方城镇投资发展股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末数 期初数
账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备
合并范围内关联方 251,991,645.67 159,397,391.05
合计 251,991,645.67 159,397,391.05
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
暂付款和往来款 254,116,165.41 162,689,012.02
合计 254,116,165.41 162,689,012.02
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
香河东润房地产开发
往来款 144,814,791.95 1-4 年 51.30%
有限公司
122
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北京万方天润城镇基
往来款 106,983,054.12 1 年以内 37.90%
础建设投资有限公司
北京北大附中教育投
往来款 1,000,000.00 5 年以上 0.35% 1,000,000.00
资有限公司
外供供应总公司 往来款 357,698.36 1-5 年 0.13% 346,273.45
合计 -- 253,155,544.43 -- 89.68% 1,346,273.45
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 239,815,637.31 78,560,484.81 161,255,152.50 839,815,637.31 78,560,484.81 761,255,152.50
对联营、合营企
195,204,338.48 195,204,338.48 36,890,232.77 36,890,232.77
业投资
合计 435,019,975.79 78,560,484.81 356,459,490.98 876,705,870.08 78,560,484.81 798,145,385.27
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京天源房地产
41,140,447.98 41,140,447.98
开发有限公司
北京万方天润城
镇基础建设投资 651,000,000.00 600,000,000.00 51,000,000.00
有限公司
香河东润房地产 7,000,000.00 7,000,000.00
123
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开发有限公司
中辽国际工业总
24,195,711.66 24,195,711.66
公司
绥芬河市盛泰经
2,918,992.86 2,918,992.86
贸有限公司
北京万方鑫润基
35,000,000.00 35,000,000.00
金管理有限公司
沈阳中辽国际成
耕电器套管有限 1,538,918.20 1,538,918.20 1,538,918.20
公司
中辽国际安装公
412,420.18 412,420.18 412,420.18
司
中国辽宁国际经
济技术合作公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
鞍山公司
中辽国际抚顺公
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
司
辽宁华盛信托 69,587,617.43 69,587,617.43 69,587,617.43
辽宁国际经济咨
2,021,529.00 2,021,529.00 2,021,529.00
询公司
合计 839,815,637.31 600,000,000.00 239,815,637.31 78,560,484.81
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
成都义幻
36,890,23 -1,685,89 35,204,33
网络技术
2.77 4.29 8.48
有限公司
四川执象
100,000,0 100,000,0
网络有限
00.00 00.00
公司
成都信通 60,000,00 60,000,00
网易医疗 0.00 0.00
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科技发展
有限公司
36,890,23 160,000,0 -1,685,89 195,204,3
小计
2.77 00.00 4.29 38.48
36,890,23 160,000,0 -1,685,89 195,204,3
合计
2.77 00.00 4.29 38.48
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,685,894.29
处置长期股权投资产生的投资收益 22,400,000.00
合计 -1,685,894.29 22,400,000.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -11,381.26
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 109,000.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,796.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,685,894.29
少数股东权益影响额 10,900.00
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合计 -1,600,972.43 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.16% 0.0168 0.0168
扣除非经常性损益后归属于公司
1.52% 0.0220 0.0220
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
126
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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