华脉科技：2017年半年度报告_股票频道

2017 年半年度报告

公司代码：603042 公司简称：华脉科技

南京华脉科技股份有限公司

2017 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人胥爱民、主管会计工作负责人黄扬武及会计机构负责人（会计主管人员）梁恒

丽声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。

无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者

注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2017 年半年度报告

九、重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述公司

在生产经营过程中可能面临的风险，敬请查阅“第四节：经营情况讨论与分析”中“可能面对的

风险”。

十、其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第一节释义....................................................................................................................4

第二节公司简介和主要财务指标................................................................................4

第三节公司业务概要....................................................................................................6

第四节经营情况的讨论与分析....................................................................................7

第五节重要事项.......................................................................................................... 11

第六节普通股股份变动及股东情况..........................................................................19

第七节优先股相关情况..............................................................................................22

第八节董事、监事、高级管理人员情况..................................................................23

第九节公司债券相关情况..........................................................................................24

第十节财务报告..........................................................................................................25

第十一节备查文件目录................................................................................................102

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、华脉科技指南京华脉科技股份有限公司

华脉光纤指南京华脉光纤技术有限公司

华脉物联指南京华脉物联技术有限公司

华脉光缆指南京华脉光缆技术有限公司

华讯科技指南京华讯科技有限公司

上海金融发展投资基金（有限

上海金融指

合伙）

江苏弘瑞成长创业投资有限公

弘瑞成长指

司

江苏弘瑞新时代创业投资有限

弘瑞新时代指

公司

中国移动指中国移动通信集团公司

中国联合网络通信集团有限公

中国联通指

司

中国电信指中国电信集团公司

中国铁塔指中国铁塔股份有限公司

提供固定电话、移动电话和互

电信运营商指

联网接入的通信服务公司

元/万元/亿元指人民币元/万元/亿元

报告期指 2017 年 1-6 月

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称南京华脉科技股份有限公司

公司的中文简称华脉科技

公司的外文名称 Nanjing Huamai Technology Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 Huamai Technology

公司的法定代表人胥爱民

二、联系人和联系方式

董事会秘书

姓名朱重北

联系地址南京市江宁区东山工业集中区润发路11号

电话 025-52707632

传真 025-52707724

电子信箱 edd@huamai.cn

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2017 年半年度报告

三、基本情况变更简介

公司注册地址南京市江宁区东山工业集中区润发路11号

公司注册地址的邮政编码 211103

公司办公地址南京市江宁区东山工业集中区润发路11号

公司办公地址的邮政编码 211103

公司网址 www.huamai.cn

电子信箱 edd@huamai.cn

报告期内变更情况查询索引无变更情况

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn/

网址

公司半年度报告备置地点南京市江宁区东山工业集中区润发路11号

报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所华脉科技 603042 无

六、其他有关资料

□适用 √不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期本报告期比上年

主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入 545,820,723.46 518,780,511.57 5.21

归属于上市公司股东的净利润 45,511,759.63 38,525,451.34 18.13

归属于上市公司股东的扣除非经常 40,260,013.66 38,551,987.96 4.43

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -165,868,407.00 4,213,602.79 -4,036.50

本报告期末比上

本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 845,406,353.62 459,721,786.05 83.90

总资产 1,435,298,265.61 1,259,397,805.16 13.97

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年同

主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.4227 0.3777 11.91

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2017 年半年度报告

稀释每股收益（元／股） 0.4227 0.3777 11.91

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.3739 0.3780 -1.08

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 8.44 9.75 减少1.31个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 7.47 9.76 减少2.29个百分点

产收益率（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 -21,703.77

计入当期损益的政府补助，但 6,052,093.59

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外 147,908.52

收入和支出

所得税影响额 -926,552.37

合计 5,251,745.97

十、其他

□适用 √不适用

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

一、公司主营业务

公司主营业务为通信网络物理连接设备的研发、生产和销售，主要产品包括光通信网络设备和无

线通信网络设备，为电信运营商、电信主设备商和网络集成商提供一流的通信网络连接、无线接入

及整体智能化 ODN 解决方案。公司光通信网络设备产品覆盖了从局端 OLT 到用户端 ONU 的全系列

ODN 网络建设必需产品，包括 ODN 物理连接及保护设备、光无源器件类、光缆等细分产品；公司

无线通信网络设备产品包括微波无源器件、天线等细分产品。光通信网络设备产品及无线通信网络

设备产品广泛应用于 FTTX、3G/4G 网络建设等领域。

二、公司经营模式

1、采购模式

公司采购模式以《采购管理制度》为基础，综合考虑订单规模以及库存水平等因素而制定采购计

划。生产过程中使用的原材料主要包括光纤光缆、钣金件、塑胶件、电工电料、电缆料、五金、芳

纶等，上述基础原材料市场供给充足，原材料短缺，风险较小。

2、生产模式

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公司通过参加中国移动、中国联通、中国电信三大电信运营商和中国铁塔等客户的招标，中标后

与客户签订框架协议，框架协议明确约定了其采购货的种类型号、细分类产品价格等信息。客户根

据电信工程建设进度，向公司发送发货指令，根据行业经营特点以及客户个性化需求，公司依据发

货指令组织生产，发货指令有两种形式，一种是载明了明确的产品的规格型号、价格和数量信息；

一种是备货通知单、部门业务合作单等备货单据，公司按照严格的生产管理标准、质量标准，为客

户快速提供一流的产品或定制设备。公司产品的关键零部件及重要工序自行生产和安排，部分工序

委托加工，产品从设计、生产、装配、检测、试验均在企业内部完成。

3、销售模式

公司采用直销的销售模式，公司下游客户主要主要包括中国移动、中国联通、中国电信等电信运

营商、中国铁塔、广电公司等，公司主要通过参与招投标的方式获取订单。一般情况下，电信运营

商根据自身发展情况制定采购计划，并向其确定的合格供应商进行招标。公司组织投标工作，在招

标完成后由运营商的下属各省市分/子公司分批次向公司下达采购订单。

三、行业情况

我国通信网络建设在互联网的快速发展和通信行业政策的推动下发展迅速。通信设备制造业坚持

技术引进和自主开发相结合，已经形成了一个较为完整的通信设备制造业产业体系，产业链逐步完

善，自主创新能力明显提升，产业规模不断扩大，已成为电子信息产业的支柱产业。近年来，由于

宽带建设和 4G 建设等原因，我国电信固定资产投资规模稳步上升。本报告期，一方面，由于 4G 投

资步入后期，现阶段正处于由 4G 迈向 5G 过渡期，各大运营商放慢 4G 建设投入，同时由于中国铁

塔集中统一建设和运营铁塔资源，推行共建共享节省了三大运营商的资本投入，运营商提速降费的

经营压力，采取集采招标拉低了行业的产品市场价格，经营压力进一步加大。另一方面，运营商由

话音业务逐步转向流量经营，进而向服务提供商转型，在提升网络覆盖及质量，提升客户体验上有

所投入，并加大数据中心的建设和各种智慧应用产业生态的打造，又为公司当期经营和未来发展带

来无限商机。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司作为国内通信领先的通信网络物理连接设备制造商，产品覆盖了从局端 OLT 到用户端 ONU

的全系列 ODN 网络建设，能够满足各类公网/专网用户个性化、多样化的需求。在光通信网络设备

及无线通信网络设备领域的研发，取得了“超宽带双极化基站天线辐射单元”、“适用于 WLAN

的双频垂直极化天线辐射单元”等专利。公司加大了有源产品研发力度，拓展物联网技术应用，培

育发展物联网产业，多项产品入围电信运营商招标。报告期内，公司的核心竞争优势没有发生重大

不利变化。

第四节经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

公司作为国内通信领先的通信网络物理连接设备制造商，专注于为国内外电信运营商、电信主设

备商和网络集成商提供一流的通信网络连接、分配和保护的产品及整体智能化 ODN 解决方案。公司

的经营业绩受电信运营商和中国铁塔资本开支和建设节奏影响明显。近年来，由于宽带建设和 4G

建设等原因，我国电信固定资产投资规模稳步上升。

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本报告期，由于 4G 投资步入后期，现阶段正处于由 4G 迈向 5G 过渡期，各大运营商放慢 4G 建设

投入，同时由于中国铁塔集中统一建设和运营铁塔资源，推行共建共享节省了三大运营商的资本投

入。运营商提速降费的经营压力，采取集采招标拉低了行业的产品市场价格，经营压力进一步加大。

受运营商投资结构调整和招标规则仍是偏重价格的影响，产品价格竞争压力较大，导致市场竞争非

常激烈。针对运营商投资结构调整和招标规则偏重价格的影响。公司加大了有源产品研发力度，拓

展物联网技术应用，培育发展物联网产业，不断调整销售资源和供应链资源的配置，探索降本措施。

报告期内 ODN 产品的销售收入基本和去年持平，无线产品销售收入保持平稳。实现营业收

545,820,723.46 元、归属于母公司的净利润为 45,511,759.63 元，呈现良好的发展态势。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 545,820,723.46 518,780,511.57 5.21

营业成本 377,768,864.71 354,925,680.25 6.44

销售费用 53,912,563.47 59,459,522.61 -9.33

管理费用 47,432,276.77 40,722,656.45 16.48

财务费用 2,264,428.51 3,571,797.13 -36.60

经营活动产生的现金流量净额 -165,868,407.00 4,213,602.79 -4,036.50

投资活动产生的现金流量净额 -845,862.73 -20,559,354.75 95.89

筹资活动产生的现金流量净额 272,731,183.38 -5,238,572.61 5,306.21

研发支出 22,367,104.69 23,187,055.78 -3.54

管理费用变动原因说明:主要系报告期内上市中介服务费增加；研发大楼转固，计提折旧费用增加

所致。

财务费用变动原因说明:主要系报告期内借款规模下降，利息费用减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内光纤等原材料供不应求，付款条件较

为苛刻，支付的货款增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内收到拆迁补偿款所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内收到首次公开发行股票募集资金所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

本期期末

本期期末数上期期末数

金额较上

项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的情况说明

期期末变

比例（%）比例（%）

动比例（%）

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2017 年半年度报告

货币资金 318,914,939.93 22.22 219,925,013.74 17.46 45.01 报告期内收到首次公开

发行股票募集资金

应收账款 631,184,864.48 43.98 496,333,207.39 39.41 27.17 报告期内发出商品结转

存货 182,012,727.85 12.68 250,030,248.28 19.85 -27.20 收入导致发出商品减

少、相应应收账款增加

预付款项 26,253,795.19 1.83 7,112,988.16 0.56 269.10 报告期内预付材料款增

加

其他应收款 17,192,770.68 1.20 29,820,870.65 2.37 -42.35 报告期内收到政府拆迁

补偿款

在建工程 9,207,296.03 0.64 874,536.88 0.07 952.82 报告期内三期厂房附属

设施增加

短期借款 42,000,000.00 2.93 108,030,000.00 8.58 -61.12 报告期内利用闲置资金

归还了部分借款

应付票据 30,000,000.00 2.09 58,000,000.00 4.61 -48.28 报告期内以承兑方式付

款减少

应付账款 478,256,860.42 33.32 582,950,612.07 46.29 -17.96 报告期内支付货款增加

应付职工薪 5,062,079.30 0.35 13,676,379.46 1.09 -62.99 报告期内支付了去年的

酬年终奖

应交税费 1,444,141.95 0.10 8,668,240.95 0.69 -83.34 报告期内增值税进项税

金增加

其他应付款 19,713,422.75 1.37 9,865,154.42 0.78 99.83 报告期内应付的上市相

关费用增加

递延收益 1,039,806.41 0.07 6,900,000.00 0.55 -84.93 报告期内”PLC 光功分

器研究与产业化项目”

验收结转

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目期末账面价值受限原因

货币资金 12,350,994.71 承兑及保函保证金

固定资产 26,950,058.57 借款抵押

无形资产 2,581,124.40 借款抵押

合计 41,882,177.68 /

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

子公司名注册资

主要业务总资产净资产净利润

称本

华脉光纤光纤配件、光器件生产、销售 500.00 14,763.33 5,987.91 500.11

物联网通信设备及器件、无线电通信设备

华脉物联及器件、GPS 无线产品的设计、生产、销 51.00 6,844.24 1,958.77 101.21

售

华脉光缆光缆生产、销售 500.00 13,599.40 3,380.78 379.68

计算机网络系统及软件的开发、销售、集

华讯科技成；楼宇智能化通信工程设计、施工；通 500.00 2,869.52 462.00 3.31

信终端设备销售

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的

警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、行业发展的影响

公司所处行业为通信设备制造业，行业发展在很大程度上取决于下游主要客户电信运营商的固定资

产投资建设规模。而电信运营商的投资规模、方向和进度与国家产业政策、技术发展等因素密切相

关。近年来，国家通信设备制造业市场前景良好，通信系统设备制造行业投资实现平稳较快增长。

但未来电信运营商投资规模及进度受基础通信网络建设及改造升级等多方因素影响因而存在一定

的不确定性，尤其是中国铁塔成立后，开启电信运营商对铁塔及相关附属设施共建共享的新模式，

并随着客户需求变化和技术更新换代的加快，对通信设备制造企业的综合竞争力、技术创新能力提

出了更高要求，如果公司不能快速应对上述重大变化，就会对市场份额、经营业绩及发展前景造成

不利影响。

2、产品价格波动风险

报告期内，受电信运营商招投标政策、市场竞争加剧及原材料价格波动等因素影响，公司主要产品

包括光无源器件、配线架、光缆等通信设备的价格会相应波动，将增加公司的经营成本，对公司利

润率产生一定影响，从而影响公司连续的盈利能力。

3、技术研发风险

公司所处的通信行业具有技术发展迅速、产品升级换代迅速快特点，随着通信网络的快速升级，通

信设备制造商需要能够及时掌握行业前沿动态及最新产品技术，根据运营商需求，加大技术研发投

入，不断地研发新产品、新技术。公司始终坚持以技术创新为发展导向，已取得或高水平研发平台。

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但若不能及时准确把握技术、产品和市场的发展趋势，出现技术研发偏离市场需求的情形，就会削

弱原有的竞争优势，从而对公司产品的市场份额及发展前景造成不利影响。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节重要事项

一、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次召开日期决议刊登的披露日期

查询索引

2017 年第一次临时股东 2017 年 1 月 3 日

大会

2017 年第二次临时股东 2017 年 2 月 21 日

大会

2016 年年度股东大会 2017 年 3 月 3 日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

1、2017 年第一次临时股东大会于 2017 年 1 月 3 日在公司会议室举行。会议由公司董事会召集，

董事长胥爱民主持。现场出席会议的股东及股东代理人数共计 13 人，所持有表决权的股份数为

10,200 万股，审议并通过以下议案：

（1）关于南京华脉科技股份有限公司变更经营范围的议案；

（2）关于南京华脉科技股份有限公司修改公司章程的议案；

（3）关于南京华脉科技股份有限公司增补募集流动资金的议案。

本次会议的召集、召开的方式和程序符合《中华人民共和国公司法》以及有关法律法规、公司章

程的规定。

2、2017 年第二次临时股东大会于 2017 年 2 月 21 日在公司会议室举行。会议由公司董事会召集，

董事长胥爱民主持。现场出席会议的股东及股东代理人数共计 13 人，所持有表决权的股份数为

10,200 万股，审议并通过以下议案：

（1）关于选举股份公司第二届董事会成员的议案；

（2）关于选举股份公司第二届监事会（非职工代表监事）成员的议案；

（3）关于股东大会延长授权董事会全权办理公司首次公开发行股票并上市有关事宜期限的议案。

本次会议的召集、召开的方式和程序符合《中华人民共和国公司法》以及有关法律法规、公司章

程的规定。

3、2016 年年度股东大会于 2017 年 3 月 3 日在公司会议室举行。会议由公司董事会召集，董事

长胥爱民主持。现场出席会议的股东及股东代理人数共计 13 人，所持有表决权的股份数为 10,200

万股，审议并通过以下议案：

（1）关于 2016 年度董事会工作报告的议案；

（2）关于 2016 年度监事会工作报告的议案；

（3）关于 2016 年度独立董事工作报告的议案；

（4）关于 2016 年度财务决算报告的议案；

（5）关于 2017 年度财务预算报告的议案；

（6）关于公司 2016 年度利润分配的议案；

（7）关于续聘审计机构的议案。

本次会议的召集、召开的方式和程序符合《中华人民共和国公司法》以及有关法律法规、公司章

程的规定。

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2017 年半年度报告

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

每 10 股送红股数（股）

每 10 股派息数(元)（含税）

每 10 股转增数（股）

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期

内的承诺事项

√适用 □不适用

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如未能及时如未能及

承诺承诺时间是否有履行是否及时履行应说明时履行应

承诺背景承诺方承诺内容

类型及期限期限严格履行未完成履行说明下一

的具体原因步计划

解决同业竞公司控股股公司控股股东及实际控制人胥爱民先生向公自本承诺否是不适用不适用

争东及实际控司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承出具之日

制人胥爱民诺将来不以任何方式（包括但不限于单独经（2015 年

营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股 9 月 18

份及其他权益）直接或间接地从事与南京华脉日）至无

科技科技股份有限公司主营业务构成或可能限期

构成竞争的业务，不制定与发行人可能发生同

业竞争的经营发展规划，不利用发行人控股股

东及实际控制人的身份，作出损害发行人及全

体股东利益的行为，保障发行人资产、业务、

人员、财务、机构方面的独立性，充分尊重发

行人独立经营、自主决策的权利，严格遵守《公

司法》和发行人《公司章程》的规定，履行应

与首次公尽的诚信、勤勉责任。

开发行相股份限售公司控股股自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或首次公开是是不适用不适用

关的承诺东及实际控者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公发行

制人胥爱民司回购其持有的公司股份。在担任董事、监事（2017 年

或高级管理人员的期间，每年转让的股份不超 6 月 2 日）

过其直接或间接持有公司股份数的 25% 36 个月内

股份限售上海金融、自公司股票在证券交易所上市之日起 12 个月首次公开是是不适用不适用

王晓甫、张内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持发行

凡、鲁仲明、有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。（2017 年

吴珩、窦云、 6 月 2 日）

谭斌、张国 12 个月内

红、吴体荣、

弘瑞成长、

郑翊磊、弘

瑞新时代

股份限售王晓甫、鲁在担任董事、监事或高级管理人员的期间，每首次公开是是不适用不适用

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2017 年半年度报告

仲明、吴体年转让的股份不超过其直接或间接持有公司发行

荣、吴珩、股份数的 25%。（2017 年

窦云 6 月 2 日）

12 个月内

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2017 年半年度报告

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经 2016 年年度股东大会审议通过：聘请北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年度审

计机构，聘期为 1 年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大到期债务

未清偿等不良诚信状况。

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

3 其他重大合同

√适用 □不适用

报告期内，公司每年与主要客户签订产品销售的框架合同，待销售实际发生时，双方根据框架

合同另行签署订单。截至 2017 年 6 月 30 日，公司正在履行的重大销售框架合同如下：

序号合同名称买方合同标的协议有效期

中国移动通信集团北京

中国移动

有限公司光纤总配线架框架合同有效期为合同生效起两

通信集团光纤总配

1 采购框架协议（标段 2 年或所有采购订单金额累计到框

北京有限线架

郊区汇聚机房总配线架合同金额上限终止

公司

架）

中国移动通信集团河南

有限公司与南京华脉科

中国移动 UPS 输入

技股份有限公司关于

通信集团输出柜、

2 2015 至 2016 年 UPS 输有效期至 2017 年 8 月 31 日

河南有限通信用动

入输出柜、通信用动力

公司力配电柜

配电柜产品采购框架合

同

中国移动有效期至框架协议货物全部执行

中国移动通信集团山东

通信集团交流列头完毕或买方框架协议同类产品新

3 有限公司交流列头柜采

山东有限柜的集采结果发布之日止，两者以先

购框架协议

公司到为准。

中国移动有效期至框架协议货物全部执行

中国移动通信集团山东

通信集团直流列头完毕或买方框架协议同类产品新

4 有限公司直流列头柜采

山东有限柜的集采结果发布之日止，两者以先

购框架协议

公司到为准。

有效期为签订日期后一年，在此期

中国电信北京公司 2017 中国电信

5 配电柜间，如果该协议产品纳入电信集

年配电柜集采框架北京公司

采，则执行集团的协议。

中国移动通信集团河南

有限公司与南京华脉科中国移动

技股份有限公司关于通信集团光缆分纤

6 有效期至 2019 年 2 月 4 日

2017 年光缆分纤箱产品河南有限箱

集中采购（第一批次）公司

框架协议

中国移动通信集团浙江

中国移动

有限公司与南京华脉科

通信集团光缆分纤

7 技股份有限公司关于有效期至 2018 年 12 月 31 日

浙江有限箱

2017-2018 年光缆分纤

公司

箱采购框架合同

中国移动

合同结束时间为合同生效日期后

2017 年南京华脉光缆分通信集团光缆分纤

8 12 个月或至下一次采购结果公布

纤箱供货框架合同云南有限箱

之日止

公司

中国移动福建公司 2017 中国移动

年度光缆分纤箱产品集通信集团光缆分纤

9 有效期至 2017 年 12 月 31 日

中采购（第一批次）框福建有限箱

架协议公司

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2017 年半年度报告

2016-2017 年中国联通

中国联合至买方就本合同涉及的设备及服

组合式（含室外型）开

10 网络通信开关电源务下一期集中采购结果公布之日

关电源集中采购框架合

有限公司（或买方另行规定的截止日期）止

同

至再次签订框架协议之日或买方

中国铁塔 2017 年度室分中国铁塔

室分类设向卖方发出认证不予准入通知书

11 类设备及相关服务采购股份有限

备之日（以到达时间在先者为准）为

框架协议公司

止

中国移动 2017 年度光缆中国移动

光缆分纤

12 分纤箱产品集中采购通信有限至最新集采结果公布之日终止

箱

（第一批次）框架协议公司

中国移动 2017 年至 2018 中国移动

直流列头

13 年交直流列头柜产品集通信有限至最新集采结果公布之日终止

柜

中采购框架协议公司

截至 2017 年 6 月 30 日，公司及其控股公司正在履行的交易金额在人民币 100.00 万元以上的合

同、协议或者订单情况如下：

序合同金额

合同名称买方合同标的签订日期

号（万元）

光纤配线架、

海军工程大学科研

1 海军工程大学综合配线架、 504.34 2017.7.1

采购市场购买合同

机柜

2 材料采购合同北方广电光缆 736.37 2017.4.10

公开招标 2016 年

上海电信购置保安

3 项目第二批（南京上海电信保安单元 253.44 2017.3.3

华脉）设备及相关

服务采购合同

宁夏中卫云计算基

地 E3 数据中心机宁夏誉成云创数据

4 机柜配件 160.03 2017.1.12

房楼项目机柜配件投资有限公司

供货合同

高品质无源器件采

5 北京联通无源器件 785.20 2017.2.3

购框架

高品质合路器采购

6 北京联通合路器 869.46 2017.2.3

框架

北京联通管线智能

管线智能管理

7 管理系统应用软件北京联通 525.56 2017.3.1

系统应用软件

采购项目

十二、上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

十五、其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

会计政策变更详见“第十节、五、33 重要会计政策和会计估计的变更”。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节普通股股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：万股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

比例发行送公积金其比例

数量小计数量

(%) 新股股转股他 (%)

一、有限售条件股份 10,200 100 10,200 75

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

其中：境内非国有法人持 2,053 20.13 2,053 15.10

股

境内自然人持股 8,147 79.87 8,147 59.90

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 3,400 3,400 3,400 25

1、人民币普通股 3,400 3,400 3,400 25

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 10,200 100 3,400 3,400 13,600 100

2、股份变动情况说明

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]648 号《关于核准南京华脉科技股份有限公司首次公

开发行股票的批复》批准，公司向社会首次公开发行 3400 万股人民币普通股股票, 每股发行价

为人民币 11.26 元。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用 √不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

报告期解报告期增

期初限售股报告期末限解除限售日

股东名称除限售股加限售股限售原因

数售股数期

数数

胥爱民 34,971,428 0 0 34,971,428 首发承诺 2020 年 6 月

限售 1日

上海金融 16,558,441 0 0 16,558,441 首发承诺 2018 年 6 月

限售 1日

王晓甫 11,127,273 0 0 11,127,273 首发承诺 2018 年 6 月

限售 1日

张凡 8,742,857 0 0 8,742,857 首发承诺 2018 年 6 月

限售 1日

鲁仲明 7,153,247 0 0 7,153,247 首发承诺 2018 年 6 月

限售 1日

吴珩 4,768,831 0 0 4,768,831 首发承诺 2018 年 6 月

限售 1日

张国红 3,179,221 0 0 3,179,221 首发限售 2018 年 6 月

承诺 1日

谭斌 3,179,221 0 0 3,179,221 首发限售 2018 年 6 月

承诺 1日

窦云 3,179,221 0 0 3,179,221 首发限售 2018 年 6 月

承诺 1日

吴体荣 3,179,221 0 0 3,179,221 首发限售 2018 年 6 月

承诺 1日

弘瑞成长 2,949,257 0 0 2,949,257 首发限售 2018 年 6 月

承诺 1日

郑翊磊 1,987,013 0 0 1,987,013 首发限售 2018 年 6 月

承诺 1日

弘瑞新时 1,024,769 0 0 1,024,769 首发限售 2018 年 6 月

代承诺 1日

合计 102,000,000 0 0 102,000,000 / /

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 20,340

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

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2017 年半年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情

股东名称报告期内期末持股数持有有限售条件况股东性

比例(%)

（全称）增减量股份数量股份状数质

态量

胥爱民 0 34,971,428 25.714 34,971,428 0 境内自

无

然人

上海金融 0 16,558,441 12.175 16,558,441 0 境内非

无国有法

人

王晓甫 0 11,127,273 8.182 11,127,273 0 境内自

无

然人

张凡 0 8,742,857 6.429 8,742,857 0 境内自

无

然人

鲁仲明 0 7,153,247 5.260 7,153,247 0 境内自

无

然人

吴珩 0 4,768,831 3.506 4,768,831 0 境内自

无

然人

张国红 0 3,179,221 2.338 3,179,221 0 境内自

无

然人

谭斌 0 3,179,221 2.338 3,179,221 0 境内自

无

然人

窦云 0 3,179,221 2.338 3,179,221 0 境内自

无

然人

吴体荣 0 3,179,221 2.338 3,179,221 0 境内自

无

然人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

龚英宏 686,800 人民币普 686,800

通股

广东粤财信托有限公 328,300 328,300

司－粤财信托－民生人民币普

享盈 1 号集合资金信通股

托计划

张秀 322,730 人民币普 322,730

通股

尤顺兴 145,020 人民币普 145,020

通股

林欢 127,732 人民币普 127,732

通股

王安成 110,100 人民币普 110,100

通股

廖国钊 11,0024 人民币普 11,024

通股

吴冰清 108,050 人民币普 108,050

通股

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2017 年半年度报告

崔凤岐人民币普

107,800 107,800

通股

李太云 107,100 人民币普 107,100

通股

上述股东关联关系或公司有限售前十名股东之间不存在关联关系，不属于一致行动人。无限

一致行动的说明售前十名股东之间未知是否存在关联关系，未知是否属于一致行动人。

表决权恢复的优先股无

股东及持股数量的说

明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

有限售条件股份可上市

交易情况

持有的有限售条

序号有限售条件股东名称新增可上限售条件

件股份数量可上市交易

市交易股

时间

份数量

1 胥爱民 34,971,428 2020 年 6 月 0 首发上市之

1日日起 36 个月

2 上海金融 16,558,441 2018 年 6 月 0 首发上市之

1日日起 12 个月

3 王晓甫 11,127,273 2018 年 6 月 0 首发上市之

1日日起 12 个月

4 张凡 8,742,857 2018 年 6 月 0 首发上市之

1日日起 12 个月

5 鲁仲明 7,153,247 2018 年 6 月 0 首发上市之

1日日起 12 个月

6 吴珩 4,768,831 2018 年 6 月 0 首发上市之

1日日起 12 个月

7 张国红 3,179,221 2018 年 6 月 0 首发上市之

1日日起 12 个月

8 谭斌 3,179,221 2018 年 6 月 0 首发上市之

1日日起 12 个月

9 窦云 3,179,221 2018 年 6 月 0 首发上市之

1日日起 12 个月

10 吴体荣 3,179,221 2018 年 6 月 0 首发上市之

1日日起 12 个月

上述股东关联关系或一致行动的说明公司前十名股东之间不存在关联关系，不属于一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内股份

姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因

增减变动量

胥爱民董事 34,971,428 34,971,428 0 无

王晓甫董事 11,127,273 11,127,273 0 无

姜汉斌董事 0 0 0 无

黄海拉董事 0 0 0 无

孙晓菡独立董事 0 0 0 无

陈议独立董事 0 0 0 无

沈红独立董事 0 0 0 无

鲁仲明监事 7,153,247 7,153,247 0 无

陈海燕监事 0 0 0 无

赵莉监事 0 0 0 无

吴体荣高管 3,179,221 3,179,221 0 无

吴珩高管 4,768,831 4,768,831 0 无

窦云高管 3,179,221 3,179,221 0 无

邓丽云高管 0 0 0 无

黄扬武高管 0 0 0 无

朱重北高管 0 0 0 无

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第九节公司债券相关情况

□适用 √不适用

24 / 102

2017 年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位: 南京华脉科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金七、1 318,914,939.93 219,925,013.74

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据七、4 3,775,921.26 4,460,784.08

应收账款七、5 631,184,864.48 496,333,207.39

预付款项七、6 26,253,795.19 7,112,988.16

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款七、9 17,192,770.68 29,820,870.65

买入返售金融资产

存货七、10 182,012,727.85 250,030,248.28

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,179,335,019.39 1,007,683,112.30

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产七、18 14,834,158.17 15,092,648.49

固定资产七、19 160,957,167.66 163,683,433.95

在建工程七、20 9,207,296.03 874,536.88

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产七、25 61,758,184.76 61,540,752.82

25 / 102

2017 年半年度报告

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产七、29 9,206,439.60 8,726,375.92

其他非流动资产七、30 1,796,944.80

非流动资产合计 255,963,246.22 251,714,692.86

资产总计 1,435,298,265.61 1,259,397,805.16

流动负债：

短期借款七、31 42,000,000.00 108,030,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据七、34 30,000,000.00 58,000,000.00

应付账款七、35 478,256,860.42 582,950,612.07

预收款项七、36 12,375,601.16 11,585,632.21

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬七、37 5,062,079.30 13,676,379.46

应交税费七、38 1,444,141.95 8,668,240.95

应付利息

应付股利

其他应付款七、41 19,713,422.75 9,865,154.42

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 588,852,105.58 792,776,019.11

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益七、51 1,039,806.41 6,900,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,039,806.41 6,900,000.00

负债合计 589,891,911.99 799,676,019.11

所有者权益

26 / 102

2017 年半年度报告

股本七、53 136,000,000.00 102,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积七、55 466,388,394.97 160,215,587.03

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积七、59 13,385,343.15 13,385,343.15

一般风险准备

未分配利润七、60 229,632,615.50 184,120,855.87

归属于母公司所有者权益合计 845,406,353.62 459,721,786.05

少数股东权益

所有者权益合计 845,406,353.62 459,721,786.05

负债和所有者权益总计 1,435,298,265.61 1,259,397,805.16

法定代表人：胥爱民主管会计工作负责人：黄扬武会计机构负责人：梁恒丽

母公司资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位:南京华脉科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 314,501,540.32 187,885,464.88

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,057,280.00 1,294,873.12

应收账款十七、1 579,639,184.55 466,021,622.97

预付款项 6,210,009.24 5,744,882.60

应收利息

应收股利

其他应收款十七、2 41,794,783.40 29,501,324.71

存货 119,277,367.39 206,209,991.59

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,062,480,164.90 896,658,159.87

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十七、3 17,243,832.41 17,243,832.41

投资性房地产 14,834,158.17 15,092,648.49

固定资产 143,129,078.13 145,402,004.76

在建工程 9,207,296.03 874,536.88

工程物资

27 / 102

2017 年半年度报告

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 61,709,267.37 61,488,925.45

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 7,444,950.45 6,467,536.18

其他非流动资产 1,796,944.80

非流动资产合计 253,568,582.56 248,366,428.97

资产总计 1,316,048,747.46 1,145,024,588.84

流动负债：

短期借款 30,000,000.00 80,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 30,000,000.00 58,000,000.00

应付账款 468,152,942.11 584,812,587.87

预收款项 12,229,413.16 11,525,049.55

应付职工薪酬 2,633,387.08 10,684,990.67

应交税费 3,946,670.65 6,436,135.61

应付利息

应付股利

其他应付款 19,713,422.75 9,865,131.56

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 566,675,835.75 761,323,895.26

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,039,806.41 6,900,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,039,806.41 6,900,000.00

负债合计 567,715,642.16 768,223,895.26

所有者权益：

股本 136,000,000.00 102,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 466,388,394.97 160,215,587.03

28 / 102

2017 年半年度报告

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 13,385,343.15 13,385,343.15

未分配利润 132,559,367.18 101,199,763.40

所有者权益合计 748,333,105.30 376,800,693.58

负债和所有者权益总计 1,316,048,747.46 1,145,024,588.84

法定代表人：胥爱民主管会计工作负责人：黄扬武会计机构负责人：梁恒丽

合并利润表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 545,820,723.46 518,780,511.57

其中：营业收入七、61 545,820,723.46 518,780,511.57

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 497,833,243.33 470,117,616.86

其中：营业成本七、61 377,768,864.71 354,925,680.25

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加七、62 6,115,855.05 3,817,072.70

销售费用七、63 53,912,563.47 59,459,522.61

管理费用七、64 47,432,276.77 40,722,656.45

财务费用七、65 2,264,428.51 3,571,797.13

资产减值损失七、66 10,339,254.82 7,620,887.72

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,987,480.13 48,662,894.71

加：营业外收入七、69 6,258,168.26 134,679.65

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出七、70 79,869.92 154,134.50

其中：非流动资产处置损失 21,703.77

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 54,165,778.47 48,643,439.86

减：所得税费用七、71 8,654,018.84 10,117,988.52

29 / 102

2017 年半年度报告

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,511,759.63 38,525,451.34

归属于母公司所有者的净利润 45,511,759.63 38,525,451.34

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 45,511,759.63 38,525,451.34

归属于母公司所有者的综合收益总额 45,511,759.63 38,525,451.34

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.4227 0.3777

（二）稀释每股收益(元/股) 0.4227 0.3777

法定代表人：胥爱民主管会计工作负责人：黄扬武会计机构负责人：梁恒丽

母公司利润表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入十七、4 509,044,310.82 491,437,681.14

减：营业成本十七、4 371,776,161.62 351,844,728.98

税金及附加 5,159,907.18 2,851,814.27

销售费用 51,335,807.88 57,813,371.15

管理费用 39,478,993.47 31,283,642.29

财务费用 1,711,489.60 2,842,238.41

资产减值损失 9,273,712.56 7,037,769.04

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资

30 / 102

2017 年半年度报告

收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,308,238.51 37,764,117.00

加：营业外收入 6,258,168.26 34,679.65

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 77,946.09 154,134.50

其中：非流动资产处置损失 19,779.94

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,488,460.68 37,644,662.15

减：所得税费用 5,128,856.90 6,957,148.12

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,359,603.78 30,687,514.03

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 31,359,603.78 30,687,514.03

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.2913 0.3009

（二）稀释每股收益(元/股) 0.2913 0.3009

法定代表人：胥爱民主管会计工作负责人：黄扬武会计机构负责人：梁恒丽

合并现金流量表

2017 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 474,105,841.72 480,271,568.46

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

31 / 102

2017 年半年度报告

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金七、73 1,000,889.65 1,614,155.26

经营活动现金流入小计 475,106,731.37 481,885,723.72

购买商品、接受劳务支付的现金 454,613,766.58 319,343,986.22

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 75,774,636.34 65,995,534.30

支付的各项税费 54,056,353.03 35,770,408.30

支付其他与经营活动有关的现金七、73 56,530,382.42 56,562,192.11

经营活动现金流出小计 640,975,138.37 477,672,120.93

经营活动产生的现金流量净额 -165,868,407.00 4,213,602.79

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 20,821,243.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 20,821,243.00

购建固定资产、无形资产和其他长 21,667,105.73 20,559,354.75

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 21,667,105.73 20,559,354.75

投资活动产生的现金流量净额 -845,862.73 -20,559,354.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 347,195,168.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 42,000,000.00 55,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 389,195,168.00 55,000,000.00

偿还债务支付的现金 108,030,000.00 56,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 2,144,205.64 3,666,510.61

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

32 / 102

2017 年半年度报告

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、73 6,289,778.98 572,062.00

筹资活动现金流出小计 116,463,984.62 60,238,572.61

筹资活动产生的现金流量净额 272,731,183.38 -5,238,572.61

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -79,080.00 29,670.22

影响

五、现金及现金等价物净增加额 105,937,833.65 -21,554,654.35

加：期初现金及现金等价物余额 200,626,111.57 108,500,146.38

六、期末现金及现金等价物余额 306,563,945.22 86,945,492.03

法定代表人：胥爱民主管会计工作负责人：黄扬武会计机构负责人：梁恒丽

母公司现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 458,637,308.26 460,835,386.58

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 3,085,932.43 3,571,430.10

经营活动现金流入小计 461,723,240.69 464,406,816.68

购买商品、接受劳务支付的现金 450,850,351.68 343,151,442.90

支付给职工以及为职工支付的现金 47,411,529.95 34,702,985.84

支付的各项税费 41,134,389.26 24,913,011.75

支付其他与经营活动有关的现金 79,338,578.51 54,497,941.41

经营活动现金流出小计 618,734,849.40 457,265,381.90

经营活动产生的现金流量净额 -157,011,608.71 7,141,434.78

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 20,821,243.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 20,821,243.00

购建固定资产、无形资产和其他长 19,489,236.73 18,027,138.05

期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 19,489,236.73 18,027,138.05

投资活动产生的现金流量净额 1,332,006.27 -18,027,138.05

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 347,195,168.00

取得借款收到的现金 30,000,000.00 38,000,000.00

发行债券收到的现金

33 / 102

2017 年半年度报告

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 377,195,168.00 38,000,000.00

偿还债务支付的现金 80,000,000.00 56,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 1,582,723.68 2,928,128.33

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 6,289,778.98 572,062.00

筹资活动现金流出小计 87,872,502.66 59,500,190.33

筹资活动产生的现金流量净额 289,322,665.34 -21,500,190.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -79,080.00 29,670.22

影响

五、现金及现金等价物净增加额 133,563,982.90 -32,356,223.38

加：期初现金及现金等价物余额 168,586,562.71 95,890,941.19

六、期末现金及现金等价物余额 302,150,545.61 63,534,717.81

法定代表人：胥爱民主管会计工作负责人：黄扬武会计机构负责人：梁恒丽

34 / 102

2017 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

少数

项目其他权益工具

其他一般股东所有者权益合计

优永减：库专项权益

股本其资本公积综合盈余公积风险未分配利润

先续存股储备

他收益准备

股债

一、上年期末余额 102,000,000.00 160,215,587.03 13,385,343.15 184,120,855.87 459,721,786.05

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 102,000,000.00 160,215,587.03 13,385,343.15 184,120,855.87 459,721,786.05

三、本期增减变动金 34,000,000.00 306,172,807.94 45,511,759.63 385,684,567.57

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收益总额 45,511,759.63 45,511,759.63

（二）所有者投入和 34,000,000.00 306,172,807.94 340,172,807.94

减少资本

1．股东投入的普通股 34,000,000.00 306,172,807.94 340,172,807.94

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

35 / 102

2017 年半年度报告

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 136,000,000.00 466,388,394.97 13,385,343.15 229,632,615.50 845,406,353.62

上期

归属于母公司所有者权益

少数

项目其他权益工具

其他一般股东所有者权益合计

优永减：库专项

股本其资本公积综合盈余公积风险未分配利润权益

先续存股储备

他收益准备

股债

一、上年期末余额 102,000,000.00 160,215,587.03 6,324,179.61 107,228,830.02 375,768,596.66

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 102,000,000.00 160,215,587.03 6,324,179.61 107,228,830.02 375,768,596.66

三、本期增减变动金 38,525,451.34 38,525,451.34

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收益总额 38,525,451.34 38,525,451.34

（二）所有者投入和

减少资本

36 / 102

2017 年半年度报告

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 102,000,000.00 160,215,587.03 6,324,179.61 145,754,281.36 414,294,048.00

法定代表人：胥爱民主管会计工作负责人：黄扬武会计机构负责人：梁恒丽

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2017 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具

项目减：库存其他综专项

股本优先永续其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

股合收益储备

股债他

一、上年期末余额 102,000,000.00 160,215,587.03 13,385,343.15 101,199,763.40 376,800,693.58

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 102,000,000.00 160,215,587.03 13,385,343.15 101,199,763.40 376,800,693.58

三、本期增减变动金额（减少 34,000,000.00 306,172,807.94 31,359,603.78 371,532,411.72

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 31,359,603.78 31,359,603.78

（二）所有者投入和减少资本 34,000,000.00 306,172,807.94 340,172,807.94

1．股东投入的普通股 34,000,000.00 306,172,807.94 340,172,807.94

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

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2017 年半年度报告

（六）其他

四、本期期末余额 136,000,000.00 466,388,394.97 13,385,343.15 132,559,367.18 748,333,105.30

上期

其他权益工具

项目减：库存其他综专项

股本优先永续其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

股合收益储备

股债他

一、上年期末余额 102,000,000.00 160,215,587.03 6,324,179.61 37,649,291.58 306,189,058.22

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 102,000,000.00 160,215,587.03 6,324,179.61 37,649,291.58 306,189,058.22

三、本期增减变动金额（减少 30,687,514.03 30,687,514.03

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 30,687,514.03 30,687,514.03

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

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2017 年半年度报告

（六）其他

四、本期期末余额 102,000,000.00 160,215,587.03 6,324,179.61 68,336,805.61 336,876,572.25

法定代表人：胥爱民主管会计工作负责人：黄扬武会计机构负责人：梁恒丽

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2017 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

1、公司概况

中文名称：南京华脉科技股份有限公司

注册地址：南京市江宁区东山街道工业集中区润发路 11 号

成立时间：1998 年 12 月 16 日

注册资本：13,600 万元

统一社会信用代码：9132010013516108X0

法定代表人：胥爱民

2、公司历史沿革情况

南京华脉科技股份有限公司（以下简称本公司、公司或华脉科技）前身系“南京华脉通信技术

有限公司”，于 1998 年 12 月由自然人李德禄、王琼和郑诚共同出资设立。公司原注册资本 50

万元，实收资本 50 万元，出资业经南京市求实审计事务所审验，并出具《工商企业验资报告》。

2000 年 1 月，公司股东李德禄、王琼分别与胥金华、王仲芳签署股权转让协议，股东李德禄将

持有的公司 59%的股权转让给胥金华，股东王琼将持有的公司 40%的股权转让给王仲芳。

2000 年 10 月，公司股东会决议通过，新增注册资本 250 万元，由各股东按所持股份比例以货

币增资，新增出资业经南京天宏会计师事务所有限公司出具宁天宏会验[2000]68 号《验资报告》

予以审验。

2004 年 10 月，公司股东签署股权转让协议，股东王仲芳将持有公司 20%的股权转让给王晓甫、

6%的股权转让给吴珩、4%的股权转让给窦云、10%的股权转让给鲁仲明；股东胥金华将持有公司

12%的股权转让给张凡、4%的股权转让给张国红、40%的股权转让给胥爱民、3%的股权转让给谭斌；

股东郑诚将持有公司 1%的股权转让给谭斌。

2005 年 12 月，公司股东会决议通过，增加注册资本 700 万元，由各股东按原持股比例以货币

增资，新增出资业经南京正则联合会计师事务所出具宁正验字（2005）G-111 号《验资报告》予

以审验。

2009 年 8 月，公司股东会决议通过，新增注册资本 2,000 万元，由各股东按原持股比例以货币

增资，新增出资业经江苏天诚会计师事务所有限公司出具苏诚会验（2009）第 155 号《验资报告》

予以审验。

2009 年 11 月，公司股东会决议通过，新增注册资本 1,000 万元，由各股东按原持股比例以货

币增资，新增出资业经江苏天诚会计师事务所有限公司所出具苏诚会验（2009）第 207 号《验资

报告》予以审验。

2010 年 4 月，公司股东会决议通过，新增注册资本 500 万元，由各股东按原持股比例以货币增

资，新增出资业经江苏天诚会计师事务所有限公司出具苏诚会验（2010）第 32 号《验资报告》予

以审验。

2010 年 11 月，公司股东会决议通过，新增注册资本 1,000 万元，由各股东按原持股比例以货

币增资，新增出资业经江苏天诚会计师事务所有限公司分别出具苏诚会验（2010）第 099 号、第

111 号《验资报告》予以审验。

2010 年 12 月，公司股东会决议通过，新增注册资本 500 万元，由各股东按原持股比例以货币

增资，新增出资业经江苏天诚会计师事务所有限公司出具苏诚会验（2011）第 005 号《验资报告》

予以审验。

2011 年 12 月，公司股东会决议通过，股东王晓甫将持有公司 2%的股权转让给吴体荣；股东张

凡将持有公司 1%的股权转让给吴体荣；股东鲁仲明将持有公司 1%的股权转让给吴体荣；股东王晓

甫将持有公司 4%的股权转让给胥爱民。

2012 年 12 月，公司股东会决议通过，新增注册资本 1,250 万元，由上海金融发展投资基金（有

限合伙）以货币出资。新增出资业经北京永拓会计师事务所有限责任公司出具京永验字（2012）

第 21011 号《验资报告》予以审验。

2013 年 8 月，公司股东会决议通过，新增注册资本 450 万元，由江苏弘瑞成长创业投资有限公

司、江苏弘瑞新时代创业投资有限公司及郑翊磊以货币资金出资。新增出资业经北京永拓会计师

事务所有限责任公司江苏分公司出具京永苏会验字（2013）第 011 号《验资报告》予以审验。

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2017 年半年度报告

2014 年 3 月，公司由现有股东共同作为发起人股东，以各发起人股东于审计基准日 2013 年 11

月 30 日经审计的净资产额为基础按比例折为 7,700 万股，每股面值为人民币 1 元，将本公司整体

变更为股份有限公司。

2014 年 3 月，公司临时股东大会决议通过以资本公积转增股本的方式进行增资，增加注册资

本 2,500 万元。本次增资完成后，公司注册资本由人民币 7,700 万元增加至人民币 10,200 万元。

2017 年 5 月，根据公司第一届第六次董事会和 2015 年第二次临时股东大会决议，经中国证券

监督管理委员会《关于核准南京华脉科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可

［2017］648 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,400 万股，每股面值 1

元，增加注册资本人民 3,400 万元。发行后公司注册资本为人民币 13,600 万元。新增出资业经北

京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具京永验字（2017）第 210049 号《验资报告》予以审验。

3、公司注册地、总部地址

公司是在南京市工商行政管理局登记注册的股份有限公司，住所及总部地址均位于南京市江宁

区东山街道工业集中区润发路 11 号。

4、业务性质及经营范围

公司所属行业：通信设备制造业

经营范围：无线通信设备、移动通信系统天线及工程设备、工程配件、通信产品及其配套设备、

微波通信设备及器件、低压成套设备的研发、制造、销售；通信基站铁塔成套设备建设、维护；

通信设备租赁；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商

品和技术除外）；通信信息网络系统集成；计算机网络系统集成；楼宇建筑智能化、通信工程及

防雷消防工程的设计、施工；技术研发服务；自有物业租赁。（依法须经批准的项目，经相关部

门批准后方可开展经营活动）

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

（1）本期合并财务报表范围

本期财务报表合并范围包括公司及全资子公司南京华脉光纤技术有限公司、南京华脉物联技术有

限公司、南京华脉光缆技术有限公司及南京华讯科技有限公司。

（2）申报期合并财务报表范围变化情况

申报期内合并财务报表的范围未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业

会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，还按照中

国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》

（2014 年修订）披露有关财务信息。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财

务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

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2017 年半年度报告

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经

营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以

12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一

控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间

的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同

一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份

额作为形成长期股权投资的初始投资成本；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按

照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对

价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收

益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、

法律服务费等，于发生时计入当期损益。

为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初

始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价

收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债

表、合并利润表和合并现金流量表。

合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方

在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合

并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的

现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原

则进行抵消。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或

承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用

之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个

别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作

为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他

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2017 年半年度报告

综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进

行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方

的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期

投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按

照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应

自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一

控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值

确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资

产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，

计入合并当期的利润表。

非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉；在

控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。

企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当

期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合

并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，除有证据表明不能控制被投资单位的

之外，本公司直接或间接持有被投资单位 50%以上的表决权，或虽未持有 50%以上表决权但满足以

下条件之一的，将被投资单位纳入合并财务报表范围：通过与被投资单位其他投资者之间的协议，

拥有被投资单位 50%以上的表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政

策；有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；在被投资单位的董事会或类似机构占

多数表决权。

（2）合并财务报表编制方法

本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的

长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、

往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本

期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计

期间调整子公司会计报表。

（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负

债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并

资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债

表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末

的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并

现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在

报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公

司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计

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2017 年半年度报告

入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转

为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产

份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价

款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公

积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处

置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投

资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制

权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，

按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会

计政策实施会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明

将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况

下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一

项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一

般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投

资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项

目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表

日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采

用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，

采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作

为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利

息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

（2）外币财务报表的折算

本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负

债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期

汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布

的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其

他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初

始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

45 / 102

2017 年半年度报告

相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确

认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项

负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且

代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值

技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用

的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供

出售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近

期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期

采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生

工具、属于财务担保

合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或

损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对

该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并

向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动

形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金

融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时

产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊

余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适

用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金

流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、

属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和

应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时

产生的利得或损失，计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，

加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销

额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

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可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和

外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金

融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计

量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照

成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他

金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进

行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减

值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征

的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认

为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已

恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减

值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可

供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂

时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以

转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、

当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后

发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其

他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须

通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资

产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃

了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资

产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价

与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确

认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的

原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产

所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不

终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继

续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

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金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负

债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变

动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结

算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后

续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债

务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存

金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现

金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时

本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互

抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，

不予相互抵销。

（8）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合

并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余

权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益

工具的公允价值变动额。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额超过 200 万元的应收账款和其他应收

款确认为单项金额重大的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减

值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包

括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应

收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的

应收款项组合中进行减值测试

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

按账龄组合采用账龄分析法

按其他组合经测试未发生减值的，不需计提坏账准备，若

发生减值则按照未来预计无法收回的金额计提

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坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3－4 年 50 50

4－5 年 100 100

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由有确凿证据证明该款项确实无法收回

坏账准备的计提方法如有确凿证据证明款项在未来回收的可能性较

小，对该款项单独进行减值测试，按照未来预计

无法收回的金额提取坏账准备

12. 存货

√适用 □不适用

（1）存货分类

本公司存货包括：原材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品等。

（2）存货计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料及库存

商品发出时采用月末一次加权平均法核算，发出商品采用个别计价法核算。

（3）期末存货的计量

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存

货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量

繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相

关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价

准备。

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销

售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考

虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于

其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

本公司采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品领用时按一次摊销法核算；包装物领用时按一次摊销法核算。

13. 划分为持有待售资产

□适用 √不适用

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14. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

（1）初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对

价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长

期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及

所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行

企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服

务费用等，于发生时计入当期损益。

B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：

a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债的公允价值；

b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值

与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时

计入当期损益；

d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项

很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其

初始投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成

本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号-

非货币性资产交换》确定。

C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务重

组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资

单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资

的初始投资成本。

（2）后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单

位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资

的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权

投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分

派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除

净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净

资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及

会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调

整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的

账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额

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2017 年半年度报告

外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分

担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内

部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。

本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括

投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司

都按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资

选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法

核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基

础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享

控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有

参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被

投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债

券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

①折旧或摊销方法

投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧（摊销）率（%）

房屋建筑物 20 5 4.75

②减值测试方法及会计处理方法

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“22.长期资产减值”。

16. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一

年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物年限平均法 5-20 5 4.75-19

机器设备年限平均法 5-10 5 9.5-19

电子设备年限平均法 5 5 19

运输设备年限平均法 5-10 5 9.5-19

其他年限平均法 5-10 5 9.5-19

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

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17. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成

本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可

使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折

旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

□适用 √不适用

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流

入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。

本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。

①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以

购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资

本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值

不公允的除外。

本公司使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按照直线法摊销。使用寿命

不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准

备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解

新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研

究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品

等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支

出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有

可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证

明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应

当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

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2017 年半年度报告

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重

大变化，从而对本公司产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来

现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净

现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、投资性房地产、在建工程、无

形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第 8 号——资产减值》的各项资产进行

判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减

去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低

于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入

当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难

以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立

于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每

年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用

□适用 √不适用

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，

其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司

与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其

中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职

后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(3)、辞退福利的会计处理方法

□适用 √不适用

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

25. 预计负债

□适用 √不适用

26. 股份支付

□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的

总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时

满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。

（1）销售商品

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。具体

收入确认时点为：

①国内销售

公司的货物发出后需经客户签收，在客户完成货物签收手续、并获取结算依据后，商品所有权

上的主要风险方转移给购买方，收入的金额能可靠的计量。因此，公司以产品经客户签收并获取

结算依据时作为国内销售收入的确认时点。

②出口销售

对于出口销售，公司将货物运至出口港并报关装船后，公司以取得海关核准的报关单作为出口

销售收入的确认时点。

（2）提供劳务

在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收

入的实现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的

情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

（3）让渡资产使用权

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认

为收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补

助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

（1）政府补助的确认时点

本公司取得政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补

助：

①能够满足政府补助所附条件；②能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照

公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

②与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政

府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按

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2017 年半年度报告

照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报

废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

③已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

A、初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

B、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

C、属于其他情况的，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（1）政府补助的确认时点

本公司取得政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补

助：

①能够满足政府补助所附条件；②能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照

公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

②与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，

并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相

关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。对于同时包含与资产相关部分和与收

益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与

收益相关的政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益

或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

③已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

A、初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

B、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

C、属于其他情况的，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。当政府文件未明确补

助对象，根据补助资金的实际用途，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关。

（1）政府补助的确认时点

本公司取得政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补

助：

①能够满足政府补助所附条件；

②能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量：

① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照

公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

②与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，

在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当

期损益。

③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：

A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

（1）递延所得税资产

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2017 年半年度报告

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用

以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税

率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够

的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获

得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该

负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本

或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；

对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，

计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他

经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

备注(受重要

影响的报表

会计政策变更的内容和原因审批程序

项目名称和

金额)

会计政策变更原因：财政部于 2017 年 5 月 10 日印发了第二届董事会第五次无

《企业会计准则第 16 号—政府补助》修订版（财会会议

[2017]15 号，以下简称“新政府补助准则”），新政府

补助准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。新政府补助准则

要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业

务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日

常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。企业对

2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，

对 2017 年 1 月 1 日至新政府准则施行日之间新增的政府

补助根据新政府补助准则进行调整，可比会计期间的财

务报表不进行追溯调整。

其他说明

该政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无影响。

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2017 年半年度报告

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率

增值税按税法规定计算的销售货物和应税 17%

劳务收入为基础计算销项税额，在

扣除当期允许抵扣的进项税额后，

差额部分为应交增值税

城市维护建设税实缴流转税税额 7%

企业所得税应纳税所得额 25%、15%

教育费附加实缴流转税税额 3%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率

南京华脉科技股份有限公司 15%

南京华脉光纤技术有限公司 25%

南京华讯科技有限公司 25%

南京华脉物联技术有限公司 25%

南京华脉光缆技术有限公司 25%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

2013 年 12 月 11 日，公司通过高新技术企业复审，并取得换发的编号为 GF201332000476 的《高

新技术企业证书》，有效期为三年，2013 年至 2015 年公司减按 15%的税率缴纳企业所得税。2016

年 10 月 20 日，公司通过高新技术企业重新认定，并取得编号为 GR201632000002 的《高新技术企

业证书》，有效期为三年，报告期公司按照 15%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

本财务报表附注的期初余额指 2017 年 1 月 1 日财务报表数，期末余额指 2017 年 6 月 30 日财务

报表数，本期指 2017 年 1-6 月，上年同期指 2016 年 1-6 月。

1、货币资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 36,592.06 119,865.03

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2017 年半年度报告

银行存款 306,527,353.16 200,506,246.54

其他货币资金 12,350,994.71 19,298,902.17

合计 318,914,939.93 219,925,013.74

其中：存放在境外的款项总额 — —

至报告期末，除上述其他货币资金使用受限外，本项目中无因抵押、质押等对使用有限制的款

项及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、衍生金融资产

□适用 √不适用

4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 2,760,506.26 2,317,527.08

商业承兑票据 1,015,415.00 2,143,257.00

合计 3,775,921.26 4,460,784.08

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 5,533,359.99

商业承兑票据 30,514,621.25

合计 36,047,981.24

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

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2017 年半年度报告

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

按信用风

险特征组

100. 100.

合计提坏 679,162,485.62 47,977,621.14 7.06 631,184,864.48 533,773,179.70 37,439,972.31 7.01 496,333,207.39

00 00

账准备的

应收账款

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的应收账

款

合计 679,162,485.62 / 47,977,621.14 / 631,184,864.48 533,773,179.70 / 37,439,972.31 / 496,333,207.39

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内小计 582,392,557.56 29,119,627.88 5

1至2年 71,338,991.25 7,133,899.13 10

2至3年 16,725,802.45 5,017,740.74 30

3至4年 3,997,561.94 1,998,780.97 50

4 年以上 4,707,572.42 4,707,572.42 100

合计 679,162,485.62 47,977,621.14 7.06

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 10,537,648.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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2017 年半年度报告

与本公司占应收账坏账准备

单位名称金额账龄款总额的

关系比例（%）期末金额

46,835,518.52 1 年以内 6.90 2,341,775.93

中国电信股份有限公

非关联方 5,607,511.64 1-2 年 0.83 560,751.16

司江西分公司

161,686.31 2-3 年 0.02 48,505.89

中国联合网络通信有

非关联方 40,765,361.17 1 年以内 6.00 2,038,268.06

限公司北京市分公司

35,339,308.33 1 年以内 5.20 1,766,965.42

中国电信股份有限公

非关联方 653,982.00 1-2 年 0.10 65,398.20

司江苏分公司

58,865.83 2-3 年 0.01 17,659.75

中国电信股份有限公

非关联方 25,575,154.05 1 年以内 3.77 1,278,757.70

司广西分公司

22,319,160.41 1 年以内 3.29 1,115,958.02

中国联合网络通信有 2,189,989.28 1-2 年 0.32 218,998.93

非关联方

限公司河北省分公司 171,253.46 2-3 年 0.03 51,376.04

5,172.00 4 年以上 0.001 5,172.00

合计 179,682,963.00 / 26.47 9,509,587.10

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

60 / 102

2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 25,574,818.45 97.41 6,792,302.18 95.49

1至2年 678,976.74 2.59 320,685.98 4.51

合计 26,253,795.19 100.00 7,112,988.16 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

与本公司占预付账款总额

单位名称金额账龄未结算原因

关系比例（%）

西安晴森通信工程有限公司非关联方 16,928,885.00 1 年以内预付材料款 64.48

OFS Fitel,LLC(美国) 非关联方 914,544.00 1 年以内预付材料款 3.48

上海裕荣光电科技股份有限公

非关联方 863,100.00 1 年以内预付材料款 3.29

司

施耐德电气（中国）有限公司非关联方 600,000.00 1 年以内预付材料款 2.29

深圳市伊谷工贸发展有限公司非关联方 509,999.00 1 年以内预付材料款 1.94

合计 19,816,528.00 / 75.48

其他说明

□适用 √不适用

7、应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

8、应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

61 / 102

2017 年半年度报告

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险

特征组合计

100. 100.

提坏账准备 20,571,765.08 3,378,994.40 16.43 17,192,770.68 33,596,445.17 3,775,574.52 11.24 29,820,870.65

00 00

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 20,571,765.08 / 3,378,994.40 / 17,192,770.68 33,596,445.17 / 3,775,574.52 / 29,820,870.65

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内小计 13,327,370.33 666,368.51 5

1至2年 2,586,325.68 258,632.56 10

2至3年 1,830,406.00 549,121.80 30

3至4年 1,845,583.07 922,791.53 50

４年以上 982,080.00 982,080.00 100

合计 20,571,765.08 3,378,994.40 16.43

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-396,580.12 元；本期转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

62 / 102

2017 年半年度报告

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金 18,516,555.04 11,518,157.10

备用金 781,362.37 114,000.00

往来款 510,148.27 21,240,670.27

其他 763,699.40 723,617.80

合计 20,571,765.08 33,596,445.17

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期

款项的性坏账准备

单位名称期末余额账龄末余额合计数的

质期末余额

比例(%)

公诚管理咨询有保证金 1,972,045.00 1 年以内 9.59 98,602.25

限公司公司保证金 52,490.68 1-2 年 0.26 5,249.07

中招国际招标有保证金 1,800,000.00 1 年以内 8.75 90,000.00

限公司

中国移动通信集保证金 338,324.00 1 年以内 1.64 16,916.20

团北京有限公司保证金 1,307,676.00 1-2 年 6.36 130,767.60

郑州古特通信科保证金 996,045.00 1 年以内 4.84 49,802.25

技有限公司

福建广电网络集保证金 550,000.00 1 年以内 2.67 27,500.00

团股份有限公司保证金 300,000.00 3-4 年 1.46 150,000.00

合计 / 7,316,580.68 / 35.57 568,837.37

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

63 / 102

2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 37,807,785.69 308,977.16 37,498,808.53 34,710,741.42 313,877.28 34,396,864.14

在产品 12,387,451.91 12,387,451.91 11,365,746.57 11,365,746.57

库存商品 46,624,528.99 190,174.61 46,434,354.38 36,986,669.52 232,406.47 36,754,263.05

周转材料 385,509.64 385,509.64 231,619.20 231,619.20

建造合同形成的已完

241,101.97 241,101.97 241,101.97 241,101.97

工未结算资产

发出商品 69,825,404.43 1,990,976.86 67,834,427.57 153,623,612.07 4,493,399.68 149,130,212.39

半成品 17,525,875.47 294,801.62 17,231,073.85 18,215,119.09 304,678.13 17,910,440.96

合计 184,797,658.10 2,784,930.25 182,012,727.85 255,374,609.84 5,344,361.56 250,030,248.28

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

原材料 313,877.28 4,900.12 308,977.16

库存商品 232,406.47 42,231.86 190,174.61

半成品 304,678.13 9,876.51 294,801.62

发出商品 4,493,399.68 255,194.60 2,757,617. 1,990,976.86

合计 5,344,361.56 255,194.60 2,814,625. 2,784,930.25

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、其他流动资产

□适用 √不适用

14、可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

□适用 √不适用

64 / 102

2017 年半年度报告

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况：

□适用 √不适用

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、长期股权投资

□适用 √不适用

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 15,399,042.89 15,399,042.89

2.本期增加金额 17,788.26 17,788.26

（1）外购 17,788.26 17,788.26

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

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2017 年半年度报告

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 15,416,831.15 15,416,831.15

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 306,394.40 306,394.40

2.本期增加金额 276,278.58 276,278.58

（1）计提或摊销 276,278.58 276,278.58

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 582,672.98 582,672.98

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 14,834,158.17 14,834,158.17

2.期初账面价值 15,092,648.49 15,092,648.49

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

19、固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他合计

一、账面原值：

1.期初余额 151,307,245.02 46,020,801.41 5,865,895.11 5,734,264.52 336,532.85 209,264,738.91

2.本期增加金

512,277.61 3,389,581.19 726,824.90 109,529.34 4,738,213.04

额

（1）购置 512,277.61 3,389,581.19 726,824.90 109,529.34 4,738,213.04

（2）在建工程

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金

181,548.27 41,420.65 222,968.92

额

（1）处置或报 181,548.27 41,420.65 222,968.92

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2017 年半年度报告

废

4.期末余额 151,819,522.63 49,228,834.33 5,865,895.11 6,419,668.77 446,062.19 213,779,983.03

二、累计折旧

1.期初余额 18,249,425.91 21,511,953.23 2,623,732.58 3,087,696.88 108,496.36 45,581,304.96

2.本期增加金

3,959,948.23 2,712,329.14 258,426.66 448,078.31 26,471.51 7,405,253.85

额

（1）计提 3,959,948.23 2,712,329.14 258,426.66 448,078.31 26,471.51 7,405,253.85

3.本期减少金

130,375.59 33,367.85 163,743.44

额

（1）处置或报

130,375.59 33,367.85 163,743.44

废

4.期末余额 22,209,374.14 24,093,906.78 2,882,159.24 3,502,407.34 134,967.87 52,822,815.37

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

129,610,148.49 25,134,927.55 2,983,735.87 2,917,261.43 311,094.32 160,957,167.66

值

2.期初账面价

133,057,819.11 24,508,848.18 3,242,162.53 2,646,567.64 228,036.49 163,683,433.95

值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

期末用于抵押的固定资产情况：

67 / 102

2017 年半年度报告

至报告期末，公司以房产及土地抵押取得银行借款 3200 万元，用于抵押的房产

明细如下：

归属公司所有权证号坐落建筑面积（m ）账面价值（元）

苏（2016）宁江不动

本公司江宁区高桥工业集中区润发路 11 号 35,378.23 26,950,058.57

产权第 0019325 号

合计 35,378.23 26,950,058.57

20、在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

全自动喷塑生产线 1,709,401.71 1,709,401.71

三期厂房-附属设 7,497,894.32 7,497,894.32 874,536.88 874,536.88

施

合计 9,207,296.03 9,207,296.03 874,536.88 874,536.88

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、工程物资

□适用 √不适用

22、固定资产清理

□适用 √不适用

23、生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、油气资产

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

25、无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

非专利

项目土地使用权专利权合计

技术

一、账面原值

1.期初余额 64,457,751.25 3,126,386.78 67,584,138.03

2.本期增加金额 1,115,552.49 1,115,552.49

(1)购置 1,115,552.49 1,115,552.49

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 138,888.89 138,888.89

(1)处置 138,888.89 138,888.89

4.期末余额 64,457,751.25 4,103,050.38 68,560,801.63

二、累计摊销

1.期初余额 4,691,754.68 1,351,630.53 6,043,385.21

2.本期增加金额 642,984.59 148,654.52 791,639.11

（1）计提 642,984.59 148,654.52 791,639.11

3.本期减少金额 32,407.45 32,407.45

(1)处置 32,407.45 32,407.45

4.期末余额 5,334,739.27 1,467,877.60 6,802,616.87

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 59,123,011.98 2,635,172.78 61,758,184.76

2.期初账面价值 59,765,996.57 1,774,756.25 61,540,752.82

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%

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2017 年半年度报告

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

至报告期末，用于抵押的土地使用权明细如下：

归属公司土地证号地理位置面积（m ）账面价值（元）

苏（2016）宁江不动南京市江宁区东山街道

本公司 26,693.23 2,581,124.40

产权第 0019325 号工业集中区润发路 11 号

合计 26,693.23 2,614,718.22

26、开发支出

□适用 √不适用

27、商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、长期待摊费用

□适用 √不适用

29、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税

差异资产差异资产

资产减值准备 54,141,545.79 8,572,086.15 46,559,908.39 7,328,286.31

内部交易未实现利润 4,211,818.39 634,353.45 9,284,685.77 1,398,089.61

合计 58,353,364.18 9,206,439.60 55,844,594.16 8,726,375.92

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

30、其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

上市费用 - 1,796,944.80

合计 - 1,796,944.80

31、短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款 32,000,000.00 108,030,000.00

保证借款

信用借款 10,000,000.00

合计 42,000,000.00 108,030,000.00

抵押借款分类的说明：

借款单位借款银行借款期间借款金额（元）抵押物/担保单位

中国工商银行南京 2016/10/18-

本公司 9,000,000.00 以本公司房产、土地作抵押

江宁支行 2017/10/17

中国工商银行股份 2016/12/01-

本公司有限公司江宁支行 11,000,000.00 以本公司房产、土地作抵押

2017/11/29

中国工商银行股份

南京华脉光纤 2017/03/28-

有限公司南京江宁 12,000,000.00 以华脉科技房产、土地作抵押

技术有限公司 2018/03/20

支行

合计 32,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、衍生金融负债

□适用 √不适用

34、应付票据

√适用 □不适用

71 / 102

2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票 28,000,000.00

银行承兑汇票 30,000,000.00 30,000,000.00

合计 30,000,000.00 58,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年以内 408,617,717.70 513,065,386.42

1-2 年 62,571,648.63 62,995,019.82

2-3 年 5,058,897.18 2,209,494.85

3 年以上 2,008,596.91 4,680,710.98

合计 478,256,860.42 582,950,612.07

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

河北四方通信设备有限公司 11,083,600.98 在付款账期内，尚未结清

苏州市馨德电缆塑料有限公司 6,033,589.50 在付款账期内，尚未结清

慈溪市海虹通信设备有限公司 4,570,425.28 在付款账期内，尚未结清

南京安嵩立机电设备有限公司 3,864,482.40 在付款账期内，尚未结清

宁波迈锐通信设备有限公司 3,119,490.94 在付款账期内，尚未结清

合计 28,671,589.10 /

其他说明

□适用 √不适用

36、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年以内 10,007,623.52 10,398,413.51

1-2 年 2,229,730.48 1,148,967.19

2-3 年 138,247.16 38,251.51

合计 12,375,601.16 11,585,632.21

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

72 / 102

2017 年半年度报告

其他说明

□适用 √不适用

37、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 13,676,379.46 61,766,419.38 70,380,719.54 5,062,079.30

二、离职后福利-设定提存 5,692,895.73 5,692,895.73

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

合计 13,676,379.46 67,459,315.11 76,073,615.27 5,062,079.30

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和 10,175,831.26 51,615,440.00 61,791,271.26

补贴

二、职工福利费 4,294,654.50 4,294,654.50

三、社会保险费 2,844,642.38 2,844,642.38

其中：医疗保险费 2,543,507.00 2,543,507.00

工伤保险费 202,169.89 202,169.89

生育保险费 98,965.49 98,965.49

四、住房公积金 1,211,100.00 1,211,100.00

五、工会经费和职工教育 3,500,548.20 1,800,582.50 239,051.40 5,062,079.30

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 13,676,379.46 61,766,419.38 70,380,719.54 5,062,079.30

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 5,490,393.85 5,490,393.85

2、失业保险费 202,501.88 202,501.88

3、企业年金缴费

合计 5,692,895.73 5,692,895.73

其他说明：

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

38、应交税费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 -4,713,987.67 1,368,754.70

消费税

营业税

企业所得税 4,759,097.31 5,816,559.36

个人所得税

城市维护建设税 235,020.94 332,314.20

教育费附加 100,723.26 142,420.35

地方教育费附加 67,148.85 94,946.92

房产税 550,402.18 545,508.81

土地使用税 99,137.41 110,918.95

个人所得税 316,054.85 244,411.89

印花税 30,544.82 32,939.57

关税 -20,533.80

合计 1,444,141.95 8,668,240.95

39、应付利息

□适用 √不适用

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

40、应付股利

□适用 √不适用

41、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

保证金及押金 550,000.00 400,000.00

员工报销款 8,275,090.33 6,855,327.30

往来款 9,426,829.30

其他 1,461,503.12 2,609,827.12

合计 19,713,422.75 9,865,154.42

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

42、划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款：

□适用 √不适用

75 / 102

2017 年半年度报告

48、长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、专项应付款

□适用 √不适用

50、预计负债

□适用 √不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

科技成果转化专

政府补助 6,900,000.00 5,860,193.59 1,039,806.41

项资金

合计 6,900,000.00 5,860,193.59 1,039,806.41 /

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期初余额本期新增本期计入营业外其他变动期末余额与资产相

负债项目补助金额收入金额关/与收益