丰林集团:2017年半年度报告

来源:上交所 2017-08-31 00:00:00
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2017 年半年度报告

公司代码:601996 公司简称:丰林集团

广西丰林木业集团股份有限公司

2017 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人奚正刚、主管会计工作负责人钟作杰及会计机构负责人(会计主管人员)王海声

明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

报告期内公司不进行利润分配和资本公积转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资

者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

十、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9

第五节 重要事项........................................................................................................................... 12

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 28

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28

第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 30

第十节 财务报告........................................................................................................................... 31

第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 114

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2017 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

公司、本公司、股份公司、丰林集团 指 广西丰林木业集团股份有限公司

百色丰林 指 广西百色丰林人造板有限公司

丰林林业 指 广西丰林林业有限公司

丰林苗木 指 南宁丰林苗木有限公司

丰林供应链 指 广西丰林供应链管理有限公司

丰林人造板 指 广西丰林人造板有限公司

惠州丰林 指 丰林亚创(惠州)人造板有限公司

奕宏化工 指 广东奕宏化工有限公司

香港丰林 指 香港丰林木业有限公司

新西兰丰林 指 FENGLIN WOOD INDUSTRY (NEW ZEALAND)

CO., LIMITED

控股股东、丰林国际 指 FENGLIN INTERNATIONAL LIMITED(丰林国际

有限公司)

上思丰林 指 广西上思华夏丰林木业有限公司

章程、公司章程 指 广西丰林木业集团股份有限公司公司章程

上交所、交易所 指 上海证券交易所

证监会 指 中国证券监督管理委员会

大信会计师事务所、大信 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)

报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 广西丰林木业集团股份有限公司

公司的中文简称 丰林集团

公司的外文名称 Guangxi Fenglin Wood Industry Group Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 Fenglin Group

公司的法定代表人 奚正刚

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 王海 潘恒

联系地址 广西南宁市白沙大道22号丰林集团 广西南宁市白沙大道22号丰林集团

电话 0771-4016666-8616 0771-4016666-8616

传真 0771-4010400 0771-4010400

电子信箱 IR@fenglingroup.com IR@fenglingroup.com

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2017 年半年度报告

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 广西南宁市良庆区银海大道1233号

公司注册地址的邮政编码 530021

公司办公地址 广西南宁市白沙大道22号丰林集团

公司办公地址的邮政编码 530031

公司网址 www.fenglingroup.com

电子信箱 IR@fenglingroup.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.see.com.cn

公司半年度报告备置地点 公司证券部

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A股 上海证券交易所 丰林集团 601996

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本报告期 本报告期比上年

主要会计数据 上年同期

(1-6月) 同期增减(%)

营业收入 609,131,568.43 532,783,747.35 14.33

归属于上市公司股东的净利润 66,819,036.55 30,337,951.51 120.25

归属于上市公司股东的扣除非经常性 62,690,725.21 25,215,491.85 148.62

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 90,442,000.82 110,671,903.55 -18.28

本报告期末比上

本报告期末 上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,791,656,782.19 1,772,793,839.31 1.06

总资产 2,233,602,144.49 2,207,878,069.04 1.17

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同

主要财务指标 上年同期

(1-6月) 期增减(%)

基本每股收益(元/股) 0.07 0.03 133.33

稀释每股收益(元/股) 0.07 0.03 133.33

扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.07 0.03 133.33

加权平均净资产收益率(%) 3.72 1.76 增加1.96个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 3.49 1.46 增加2.03个百分点

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2017 年半年度报告

注:公司于 2017 年 5 月 4 日实施完成了 2016 年年度权益分派实施方案:以公司 2017 年度限制性股票股权激励计

划授予登记完成后的总股本 479,092,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),派发现金红

利总额 47,909,200.00 元,同时以资本公积转增股本的方式向全体股东每 10 股转增 10 股。实施完成后,公司总股

本由 47,909.20 万股增至 95,818.40 万股。报告期内,公司根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——

净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订),每股收益按照最新股数重新计算。

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

单位:万元,币种:人民币

资产负债表项目 期末金额 年初金额 增减幅度 情况说明

主要系奕宏化工纳入合并范围影

应收账款 14,265.82 11,475.20 24% 响以及公司在年度中采取较长的

客户信用额度所致。

主要系待抵扣增值税进项税减少

其他流动资产 115.87 602.18 -81%

所致。

主要系公司技改项目开支增加所

在建工程 1,503.11 158.12 851%

致。

主要系公司技改项目开支增加所

工程物资 428.45 69.64 515%

致。

主要系预付工程及设备款增加所

其他非流动资产 5,301.56 3,005.10 76%

致。

主要系报告期内,公司实施了限制

其他应付款 6,262.86 1,569.96 299%

性股票股权激励计划所致。

主要系 2017 年 4 月 20 日,公司召

开 2016 年度股东大会审议通过了

《关于公司 2016 年度利润分配及

资本公积转增股本的议案》,本次

分配以公司 2017 年度限制性股票

股本 95,818.40 46,891.20 104% 股权激励计划授予登记完成后的

总股本 47,909.2 万股为基数,以资

本公积转增股本的方式向全体股

东每 10 股转增 10 股。实施完成后,

公司总股本由 47,909.2 万股增至

95,818.40 万股所致。

主要系公司以资本公积转增股本

资本公积 27,101.56 71,519.02 -62% 的方式向全体股东每 10 股转增 10

股所致。

利润表项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 增减幅度 情况说明

根据财政部 2017 年 5 月 10 日修订

的《企业会计准则第 16 号——政

府补助》规定,与企业日常活动相

其他收益 1,248.71

关的政府补助,应当按照经济业务

实质,计入其他收益或冲减相关成

本费用。对 2017 年 1 月 1 日存在

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的政府补助采用未来适用法处理。

公司的增值税资源综合利用退税

收入属于与企业日常活动相关的

政府补助,因此在报告期内,将本

期收到的增值税资源综合利用退

税收入 1,248.71 万元计入其他收

益核算。

主要系报告期内,公司以市场需求

为导向,对纤维板产品结构进行调

整,以无醛板、镂铣板等高端产品

作为公司的核心产品,使公司

营业利润 6,288.30 1,326.27 374% 2017 年上半年纤维板业务净利润

同比大幅增长;同时,公司刨花板

产品市场销售情况保持良好,刨花

板业务毛利率及利润同比增长导

致。

现金流量表项目 2016 年 1-3 月 2015 年 1-3 月 增减幅度 情况说明

主要系公司之南宁工厂刨花板项

投资活动产生的现

-3,779.92 -748.03 -405% 目技改导致工程项目开支同比增

金流量净额

加所致。

主要系去年同期公司收购惠州丰

筹资活动产生的现

-1,016.23 -10,899.44 91% 林少数股东权益导致筹资活动现

金流量净额

金流出增加所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注(如

非经常性损益项目 金额

适用)

非流动资产处置损益 -129,417.85

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合

4,275,283.53

国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金

融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易 4,222.53

性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,684.76

少数股东权益影响额 21,907.89

合计 4,128,311.34

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2017 年半年度报告

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司是国内最早从事纤维板生产的公司之一,是国家农业产业化国家重点龙头企业、国家林

业重点龙头企业和国家高新技术企业,是国内领先的林板一体化产业集团。报告期内,公司主要

从事人造板的生产销售以及营林造林业务。其中人造板业务包括纤维板、刨花板,合计拥有 78

万立方米的设计产能,在广西区南宁市、百色市拥有三个纤维板生产基地,在广东省惠州市拥有

一个刨花板生产基地。

(一)纤维板业务

纤维板生产、销售业务是公司的核心业务,公司可以根据客户需求生产厚度为 2mm~40mm

不同规格的中(高)密度纤维板,目前主要产品类别为 E0 板、E1 板、无醛板、(CARB)认证板、

阻燃板、镂铣板、防潮板等。纤维板生产以林区三剩物、次小薪材等森林废弃物为原料,大大提

高了木材资源的综合利用率,对解决我国木材资源紧缺、保护生态环境具有重要意义。 “丰林”

牌纤维板被评为“广西名牌产品”、“国家免检产品”,产品可广泛应用于家具、木地板建筑、装潢、

中高档车船装修、工艺制品、高级音响、乐器和电子行业等领域。

(二)刨花板业务

刨花板是以次小薪材和三剩物等为原料生产的优质环保型人造板,属资源综合利用的国家鼓

励类环保产品,产品可广泛应用于家具制造、室内装饰、建筑装潢、音箱等各种不同领域。公司

刨花板产品主要在华南地区销售,并销往全国各地。

2015 年通过对惠州丰林的技术改造,使公司的生产在环保上,质量稳定性上都有了较大的提

高,产品通过宜家认证以及 TUV 监管审核等,满足了高端客户对质量的需求,大大增加了丰林刨

花板在市场上的竞争力。

(三)营林造林业务

公司营林造林业务包括速丰林种植、苗木培育及林木(苗木)产品的销售,可为纤维板、刨

花板制造提供配套原材料。经过 10 多年的营林造林,公司在广西南宁、百色、环江等地营造速生

丰产林 20 余万亩。公司速生丰产林主要树种为尾叶桉、尾巨桉、马尾松等。营林造林是公司业

务经营的上游环节,是打造“林板一体化”产业链,实现可持续发展的资源基础。

报告期内,公司所处的行业发展阶段、特点及发展展望:

公司所处的行业属于林业产业。其中,主营业务纤维板、刨花板生产和销售属于林业中的木

材加工业的细分行业——人造板制造业;营林造林业务属于林业的细分行业——林木的培育和种

植业。

木材是与钢铁、水泥、塑料并列的四大建筑材料之一,是其中唯一可再生的、具有亲人性的

重要材料。木材资源的需求,与人的基本需求——衣食住行中“住”的需求紧密相关,是具有长期

持续性的需求。但天然木制品的资源利用效率很低,而人造板产品以林区三剩物、次小薪材等森

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林废弃物为原料,大大提高了木材资源的综合利用率,在满足消费者需求的同时,很好地解决了

资源与发展的矛盾,对缓解我国木材资源紧缺局面、保护生态环境具有重要意义。

我国人造板产业经过近十几年的快速发展,年生产量和消费量增长了十几倍,已成为世界人

造板生产和消费第一大国。但近年来增长速度已经明显放缓,市场逐渐进入饱和状态,行业整体

面临竞争加剧,效益下滑的压力。公司作为国内最早从事纤维板生产的公司之一,依靠管理、技

术和人才方面的深厚积淀,长期以来坚持以优质、环保和创新为核心的经营理念,在同质化的市

场中坚持走差异化的发展道路,成为业内专注于人造板行业的少数上市公司之一,在装备技术、

工艺制造、环保控制、运营效率、精细化管理等各方面达到国内乃至国际领先水平,生产的丰林

牌纤维板和刨花板产品在市场上具有良好口碑,深受下游定制家具厂商的青睐。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)生产基地位于林木资源丰富的地区,具备明显的区位优势

《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议》提出,“完善天然林保

护制度,全面停止天然林商业性采伐,增加森林面积和蓄积量。”截至 2017 年,我国已全面停止

天然林商业性采伐,木材原料的供需矛盾逐步加大。公司人造板业务的生产基地均设于林木资源

丰富,特别是人工林资源丰富的广西和广东地区,两广地区属亚热带气候,雨量充沛,林木生长

量是全国平均水平的 2-3 倍。同时,广西是全国桉树种植第一大省。近 10 年来,广西桉树人工林

发展快速,年均新增 200 万亩左右,桉树面积、生长量、蓄积量均居全国第一位,解决了广西 80%

以上、全国 20%以上的木材需求。公司主要生产基地均位于国内木材资源地,充分保障了原料持

续稳定的供应,将提高公司未来的市场竞争力。

(二)公司是最早进行纤维板生产的国内企业之一,具备行业龙头企业的品牌优势

公司是中国林业产业联合会副会长单位,中国林学会木材工业分会副理事长单位和中国林产

工业协会纤维板专业委员会第六届理事会轮值理事长单位。公司所属南宁工厂的纤维板生产线为

国内第五条、广西第一条纤维板生产线,经过近二十年的运营,拥有一支人造板行业内成熟的管

理队伍,管理运营经验丰富,2017 年公司入围广西制造业企业 50 强、广西民营企业 50 强。

公司被认定为农业产业化国家重点龙头企业、中国林业重点龙头企业、国家高新技术企业等

称号,先后获得“中国十大纤维板品牌”、“2015 中国木材与木制品行业十大领军企业”、“中国板材

行业最具影响力(品牌)制造企业”、 “2017 年度精品人造板”等荣誉称号。

(三)公司领先于国家标准的人造板生产及产品环保标准,致力于行业的可持续发展

公司在刨花板、纤维板等人造板的生产及产品环保标准方面始终践行绿色发展理念,在低碳

环保方面处于行业领先地位,荣获“中国最佳低碳企业”的称号。公司惠州刨花板工厂引进了全国

刨花板生产线上第一条等离子静电除尘系统,拥有世界上最先进的超级刨花板生产线,在生产过

程中的实际烟尘排放量(约 10 毫克/立方米)远远低于国家要求排放标准(120 毫克/立方米);

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公司明阳纤维板工厂生产过程中的实际烟尘排放量(常年低于 30 毫克/立方米)亦远低于国家要

求排放标准(120 毫克/立方米),同时两家工厂均配置了在线监控系统,可实时查看排放情况。

2016 年,公司获得第三方认证机构——通标标准技术服务有限公司(简称 SGS 公司)对公

司的产销监管链管理认证,公司 FSC-COC 体系运行规范有效,牢固树立企业的绿色环保形象,

为公司提高国际化竞争力奠定基础。

2017 年 5 月,公司被中国林产工业协会授予使用“人造板甲醛释放限量登记标识”证明商标。

(四)公司从事人造板生产和销售近二十年,建立了完善的销售体系,积累了广泛而优质的客户

资源

公司深耕人造板主业近二十年,在以客户为中心、以市场为导向发展战略下,公司已经在华

南地区、西南地区以及华东地区开发了众多的经销商和客户,拥有良好的客户关系和网络基础,

在行业内享有较好的品牌知名度。公司客户广泛分布于定制及成品家具、木地板、门板、房地产

等领域,其中包括索菲亚、尚品宅配、皮阿诺、好莱客、欧派家居、大自然、宜家家居、碧桂园、

宜华生活、全友等国内外知名家具、地板及房地产企业,这为公司提供下游持续稳定的需求带来

强有力的保障。

(五)公司拥有业内顶尖的管理团队和精细化管理模式,具备明显的管理优势

经过近 20 年的发展,公司培养了一大批行业内优秀人才,拥有一支国际化的管理团队和一批

资深的行业专家,公司总经理王高峰先生为中国人造板行业的领军人物,2013 年 12 月王高峰先

生被国家林业总局授予林业系统首批特级职业经理人资格,是中国人造板行业唯一获此殊荣的人

士。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内,国内人造板行业的挑战与机遇并存。整体上,行业产能过剩的局面没有根本改变,

市场同质化竞争严重,产品售价难以提高,而原材料、劳动力和物流成本持续上升,特别是化工

原料价格上涨明显,进一步侵蚀企业利润空间;随着“史上最严”新一轮环保督查的启动,行业

淘汰整合进一步加速;细分产品上,下游定制家具行业继续保持快速增长,对刨花板以及纤维板

高端产品市场需求保持旺盛。

报告期内,公司以市场需求为导向,积极调整产品结构,拓宽销售区域范围,积极开拓下游

上市公司以及大型定制家具厂商等新客户。销售方面,纤维板形成了以无醛板、镂铣板等高端产

品为核心的产品结构;刨花板主打环保产品,E0 级产品的销售比例由去年同期的 57%上升到今年

的 95%。随着刨花板新增产能投产,市场竞争加剧,公司通过采取高品质、差异化、定制化的产

品策略使得在刨花板市场价格行情处于下行压力的情况下,公司的刨花板产品仍可维持较高的市

场价格。

报告期内,公司以提高质量和效益为中心,牢牢树立和贯彻创新、协调、绿色、开放、共享

发展理念,走创新发展、改革发展、稳健发展、规范发展和转型发展之路,多管齐下,积极围绕

工艺改造、装备升级、智能化建设、安全环保水平提升,进一步处理好速度与质量、效益与风险、

经营与管理、改革与稳定、企业与员工等五大关系,大力推进由传统制造企业向工业精造企业的

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转型升级。重点通过推进 ERP 二期项目的建设,智能仓库的升级等,打通业务链、信息链与财务

链协同管理,进一步提高了业务、账务处理的自动化、信息化程度,提高了工作效率和质量,夯

实公司横向管控基础。另一方面,加强人才队伍建设,培育企业员工创新创造、精益求精的工匠

精神,为公司的升级转型提供精神指引和技术支持,实现硬件升级与软件升级的统一,实现公司

精细化管理的目标。

报告期内,公司积极推进下属南宁工厂年产 30 万立方米均质刨花板生产线技改项目以及新西

兰卡韦劳年产 60 万立方米刨花板生产线建设项目。上述项目建成投产后,公司将形成年产 170

万立方米人造板的产销规模,进一步满足高端人造板市场的需求,巩固公司的行业地位及影响力,

为实现“中国领先世界一流”的战略目标奠定坚实的基础。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 609,131,568.43 532,783,747.35 14.33

营业成本 477,758,024.21 431,472,928.14 10.73

销售费用 45,593,166.00 48,518,230.69 -6.03

管理费用 30,364,726.38 39,169,956.06 -22.48

财务费用 -317,971.23 315,004.47 -200.94

经营活动产生的现金流量净额 90,442,000.82 110,671,903.55 -18.28

投资活动产生的现金流量净额 -37,799,201.44 -7,480,274.84 -405.32

筹资活动产生的现金流量净额 -10,162,342.75 -108,994,427.05 90.68

财务费用变动原因说明:主要系银行利息收入增加所致;

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司之南宁工厂刨花板项目技改导致工程项

目开支同比增加所致;

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系去年同期公司收购惠州丰林少数股东权益导

致筹资活动现金流出增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

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1. 资产及负债状况

单位:万元

上期期末 本期期末金

本期期末数

数占总资 额较上期期

项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 情况说明

产的比例 末变动比例

比例(%)

(%) (%)

货币资金 68,703.26 30.76 64,759.95 29.33 6.09

应收账款 14,265.82 6.39 11,475.20 5.20 24.32

存货 39,992.59 17.90 40,888.77 18.52 -2.19

固定资产 50,451.35 22.59 53,312.41 24.15 -5.37

无形资产 19,764.94 8.85 20,049.04 9.08 -1.42

长期借款 18,651.60 8.35 18,651.60 8.45 0

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

项目 期末账面价值 受限原因

固定资产 129,665,749.11 用于贷款抵押

合计 129,665,749.11 ——

本公司下属子公司广西丰林人造板有限公司、 丰林亚创(惠州)人造板有限公司于 2015 年 6 月 25 日向国际

金融公司贷款 186,516,000.00 元,其中广西丰林人造板有限公司贷款 111,909,600.00 元,丰林亚创(惠州)人造板

有限公司贷款 74,606,400.00 元。广西丰林人造板有限公司以机器设备提供抵押担保;本公司以对广西丰林人造板

有限公司、丰林亚创(惠州)人造板有限公司的股权提供质押担保。详见公司于 2014 年 9 月 3 日、9 月 22 日、

2015 年 5 月 23 日、2016 年 6 月 9 日刊登于《上海证券报》《证券日报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)

的 2014-037、038、039、2015-022、2016-050 号公告。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

11 / 114

2017 年半年度报告

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元

公司名称 主要业务 注册资本 持股比例 总资产 净资产 营业收入 净利润

纤维板生

百色丰林 27,000.00 100% 45,262.37 36,907.88 20,892.84 1,865.48

产、销售

刨花板生

惠州丰林 12,215.62 100% 28,818.43 16,487.95 11,695.10 2,129.79

产、销售

纤维板生

丰林人造板 36,065.64 100% 53,260.11 37,897.74 14,366.85 1,406.46

产、销售

营林造

丰林林业 20,000.00 100% 30,144.08 24,874.93 4,096.66 1,192.13

林、销售

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2017 年第一次临时股 2017-02-10 www.see.com.cn 输入公 2017-02-11

12 / 114

2017 年半年度报告

东大会 司股票代码查询公告

2017 年第二次临时股 www.see.com.cn 输入公

2017-03-13 2017-03-14

东大会 司股票代码查询公告

2016 年度股东大会 www.see.com.cn 输入公

2017-04-20 2017-04-21

司股票代码查询公告

2017 年第三次临时股 www.see.com.cn 输入公

2017-04-27 2017-04-28

东大会 司股票代码查询公告

2017 年第四次临时股 www.see.com.cn 输入公

2017-05-26 2017-05-27

东大会 司股票代码查询公告

2017 年第五次临时股 www.see.com.cn 输入公

2017-08-10 2017-08-11

东大会 司股票代码查询公告

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每 10 股送红股数(股)

每 10 股派息数(元)(含税)

每 10 股转增数(股)

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

如未

如未能

能及

及时履

承诺 是否 是否 时履

行应说

承诺 承诺 承诺 时间 有履 及时 行应

承诺方 明未完

背景 类型 内容 及期 行期 严格 说明

成履行

限 限 履行 下一

的具体

步计

原因

与首 解决 FENGLIN 1、本公司\本人及本公司\ 2011 否 是

次公 同业 INTERNATI 本人控制的其他企业目前 年9月

开发 竞争 ONAL 没有,将来也不从事与丰 29 日,

行相 LIMITED(丰 林集团及其控制的其他企 无承

关的 林国际有限 业主营业务相同或相似的 诺期

13 / 114

2017 年半年度报告

承诺 公司)、刘一 生产经营活动,本公司\ 限

川 本人及本公司\本人控制

的其他企业也不会通过投

资于其他经济实体、机构、

经济组织从事或参与和丰

林集团及其控制的其他企

业主营业务相同的竞争性

业务;2、如果丰林集团及

其控制的其他企业在其现

有业务的基础上进一步拓

展其经营业务范围,而本

公司\本人及本公司\本人

控制的其他企业对此已经

进行生产、经营的,只要

本公司\本人仍然是丰林

集团的控股股东,本公司\

本人及本公司\本人控制

的其他企业同意在合理期

限内对该相关业务进行转

让且丰林集团在同等商业

条件下有优先收购权;3、

对于丰林集团及其控制的

其他企业在其现有业务范

围的基础上进一步拓展其

经营业务范围,而本公司\

本人及本公司\本人控制

的其他企业目前尚未对此

进行生产、经营的,只要

本公司\本人仍然是丰林

集团的控股股东,本公司\

本人及本公司\本人控制

的其他企业将不从事与丰

林集团及其控制的其他企

业相竞争的该等新业务;

4、丰林集团股票在证券交

易所上市交易后且本公司

\本人依照所适用的上市

规则被认定为丰林集团的

控股股东,本公司\本人将

不会变更、解除本承诺;5、

本公司\本人将忠实履行

上述承诺,并承担相应的

法律责任,若不履行本承

诺所赋予的义务和责任,

14 / 114

2017 年半年度报告

本公司\本人将依照相关

法律、法规、规章及规范

性文件承担相应的违约责

任。

解决 FENGLIN 1、不利用自身的地位及控 2011 否 是

关联 INTERNATI 制性影响谋求丰林集团及 年9月

交易 ONAL 其控制的其他企业在业务 29 日,

LIMITED(丰 合作等方面给予本公司\ 无承

林国际有限 本人及本公司\本人控制 诺期

公司)、刘一 的其他企业优于市场第三 限

川 方的权利;2、不利用自身

的地位及控制性影响谋求

本公司\本人及本公司\本

人控制的其他企业与丰林

集团及其控制的其他企业

达成交易的优先权利;3、

本公司\本人及本公司\本

人控制的其他企业不以低

于或高于市场价格的条件

与丰林集团及其控制的其

他企业进行交易,亦不利

用关联交易从事任何损害

丰林集团及其控制的其他

企业利益的行为;4、本公

司\本人及本公司\本人控

制的其他企业将尽量避免

或减少并规范与丰林集团

及其控制的其他企业之间

的关联交易。如果有不可

避免的关联交易发生,本

公司\本人均会履行合法

程序,及时进行信息披露,

保证不通过关联交易损害

丰林集团及其他股东的合

法权益;5、丰林集团股票

在证券交易所上市交易后

且本公司\本人依照所适

用的上市规则被认定为丰

林集团的控股股东,本公

司\本人将不会变更、解除

本承诺;6、本公司将忠实

履行上述承诺,并承担相

应的法律责任,若不履行

本承诺所赋予的义务和责

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2017 年半年度报告

任,本公司\本人将依照相

关法律、法规、规章及规

范性文件承担相应的违约

责任。

解决 FENGLIN 1、因广西丰林木业集团股 2011 否 是

土地 INTERNATI 份有限公司及其下属子公 年9月

等产 ONAL 司尚未办理产权证的房屋 29 日,

权瑕 LIMITED(丰 建筑物而被有权部门责令 无承

疵 林国际有限 拆除造成的损失,以及因 诺期

公司)、刘一 拆除后重新构建替代房屋 限

川 建筑物而发生的成本费

用,由丰林国际(或刘一

川)对广西丰林木业集团

股份有限公司及其子公司

进行全额补偿。2、因广西

丰林人造板有限公司承租

的办公楼(即白沙村村委

综合楼)不能取得《房屋

产权证》和《城市房屋租

赁许可证》而被有权部门

罚款导致的损失,以及因

此被责令搬迁发生的费

用,或者因上述原因导致

转租合同违约而承担的损

失,由丰林国际(或刘一

川)对广西丰林人造板有

限公司进行全额补偿。

其他 FENGLIN 对于上思丰林自成立至 2011 否 是

INTERNATI 2009 年 9 月 30 日期间因 年9月

ONAL 未缴纳社保以及住房公积 29 日,

LIMITED(丰 金而导致的补缴义务以及 无承

林国际有限 因此可能遭受的任何罚款 诺期

公司)、刘一 或者损失,由丰林国际有 限

川 限公司和刘一川先生承

担。

其他 FENGLIN 1、本公司/本人承诺不越 2017 否 是

INTERNATI 权干预丰林集团的经营管 年3月

与再 ONAL 理活动,不侵占丰林集团 24 日,

融资 LIMITED(丰 利益;2、自本承诺出具日 无承

相关 林国际有限 至丰林集团本次非公开发 诺期

的承 公司)、刘一 行股票完成前,若国家及 限

诺 川 证券监管部门作出关于上

市公司填补被摊薄即期回

报措施的其他新的监管规

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2017 年半年度报告

定的,且本承诺不能满足

国家及证券监管部门的该

等规定时,本公司/本人承

诺届时将按照国家及证券

监管部门的最新规定出具

补充承诺;3、本公司/本

人承诺切实履行丰林集团

制定的有关填补被摊薄即

期回报措施以及本承诺,

若违反本承诺或拒不履行

本承诺而给丰林集团或者

投资者造成损失的,本公

司/本人愿意依法承担相

应的补偿责任。

其他 FENGLIN 对于向公司提议的 2016 六个 是 是

INTERNATI 年度利润分配及资本公积 月,

其他

ONAL 转增事项,承诺在 2016 2017

对公

LIMITED(丰 年度股东大会投赞成票, 年1月

司中

林国际有限 且在未来 6 个月内没有主 20 日

小股

公司)、刘一 动增持或减持公司股份的 起至

东所

川 计划。 2017

作承

年7月

20 日

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

本报告期内,经公司 2016 年年度股东大会审议通过,续聘大信会计师事务所(特殊普通合伙)为

公司 2017 年度财务报表审计机构和内部控制审计机构,聘期均为一年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型 查询索引

2016 年 3 月,公司以惠州市好的板科技有限公 详见公司于 2016 年 3 月 2 日、3 月 11 日、9 月

司在约定的期限内未按时还款,且多次协商无 13 日刊登于《上海证券报》、《证券日报》和

果,分别向南宁市江南区人民法院提起诉讼,且 上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)

江南区法院已立案受理。为确保公司利益,公司、 的 2016-011、014、017、060 号公告。

百色丰林、丰林人造板、惠州丰林分别向江南区

法院提出申请,查封好的板名下存款、土地、房

产、机器设备。根据法院要求公司为该财产保全

提供担保,该担保事项经公司第三届董事会第二

十次会议审议通过。2016 年 9 月 5 日,公司、

百色丰林、丰林人造板、惠州丰林分别收到南宁

市江南区人民法院下达的《民事调解书》,双方

协议惠州好的板于 2016 年 9 月 10 日前付清公司

款项合计 1,935,526 元;于 2016 年 9 月 10 日 前

付清百色丰林款项合计 260,206 元;于 2016 年 9

月 10 日支付丰林人造板 592,980 元,10 月 10

日支付 454,281 元,11 月 10 日支付 3,381,691

元,12 月 10 日支付余下的 3,381,691 元;于 2016

年 9 月 10 日支付 惠州丰林 592,980 元,10 月

10 日支付余下的 2,927,410 元。截至本公告披露

日,公司、百色丰林、丰林人造板、惠州丰林未

收到好的板支付的货款及利息等相关费用,经公

司、百色丰林、丰林人造板、惠州丰林向法院申

请,现案件已进入强制执行阶段。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

√适用 □不适用

2017 年 4 月 19 日,中国证券监督管理委员会广西监管局(以下简称“广西证监局”)出具了

《行政处罚决定书》([2017]1 号),认定公司控股股东丰林国际 2015 年 5 月 11 日减持公司股

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2017 年半年度报告

票的行为违反了相关法律法规,对丰林国际及公司实际控制人刘一川先生分别处以警告和罚款等

行政处罚。

丰林国际于 2017 年 4 月 28 日公开致歉,并表示将引以为戒,加强证券相关法律、法规和规

范性文件的学习,并按照相关法律、法规的要求,规范股东行为,切实履行股东义务,严格履行

信息披露义务,杜绝此类事件的再次发生。具体内容详见公司于 2017 年 4 月 28 日刊登于上海证

券交易所网站(www.sse.com.cn)的《丰林集团关于控股股东及实际控制人收到中国证券监督管

理委员会广西监管局<行政处罚决定书>的公告》(公告编号:2017-053)。2017 年 5 月 4 日,丰

林国际及刘一川先生已分别足额缴纳罚款并将相关文件报送广西证监局备案。

截至本公告日,丰林国际及刘一川先生已履行完成上述行政处罚,公司及其董事、监事、高

级管理人员、控股股东和实际控制人不存在尚未了结或可预见的行政处罚案件。

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述 查询索引

公司于 2017 年 1 月 19 日分别召开第四届董事会第 详见公司于 2017 年 1 月 20 日刊登于《上海

五次会议、第四届监事会第三次会议,审议通过了 证券报》、《证券日报》和上海证券交易所

《限制性股票股权激励计划(草案)》等相关事项, 网站(http://www.sse.com.cn)的 2017-005、

本次股权激励计划拟向 77 名激励对象授予 10,33 006 号公告。

万股限制性股票。

公司于 2017 年 2 月 10 日召开 2017 年第一次 详见公司于 2017 年 2 月 11 日刊登于《上海

临时股东大会审议通过了《限制性股票股权激励计 证券报》、《证券日报》和上海证券交易所

划(草案)》等相关事项。同时,授权董事会确定 网站(http://www.sse.com.cn)的 2017-011 号

本次限制性股票股权激励计划的授予日,在激励对 公告。

象符合条件时向激励对象授予股票并办 理授予股

票所必需的全部事宜。

公司于 2017 年 2 月 17 日分别召开第四届董事 详见公司于 2017 年 2 月 18 日刊登于《上海

会第六次会议和第四届监事会第四次会议,分别审 证券报》、《证券日报》和上海证券交易所

议通过了《关于对广西丰林木业集团股份有限公司 网站(http://www.sse.com.cn)的 2017-012、

2017 年限制性股票股权激励计划激励对象名单及 013、014、015 号公告。

授予数量进行调整的议案》、《关于向 激励对象

授予限制性股票的议案》,将本次限制性股票股权

激励计划的激励对象 人数由 77 名调整为 75

名,授予的限制性股票总数由 1,033 万股调整为

1,020 万 股,并确定以 2017 年 2 月 17 日作为

本次限制性股票股权激励计划的权益授予日, 向

符合条件的 75 名激励对象授予 1,020 万股限制

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2017 年半年度报告

性股票。

2017 年 3 月 8 日,公司完成了对 2017 年度限制性 详见公司于 2017 年 3 月 10 日刊登于《上海

股票激励计划股份授予的审核与登记工作。公司在 证券报》、《证券日报》和上海证券交易所

授予限制性股票的过程中,部分激励对象因个人原 网站(http://www.sse.com.cn)的 2017-024 号

因自愿放弃拟授予的部分限制性股票 2 万股,因 公告。

此,公司实际向 75 名激励对象授予 1,018 万股限

制性股票。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

20 / 114

2017 年半年度报告

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

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2017 年半年度报告

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司

的担保)

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子

公司的担保)

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计(B) 21,531.60

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 21,531.60

担保总额占公司净资产的比例(%) 12.02

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

对象提供的债务担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E)

上述三项担保金额合计(C+D+E)

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 1、公司子公司丰林林业向中国农业银行南宁市邕宁支行借入期限

为7年的3,000万元借款,由本公司给予连带责任保证,合同编号:

NO.45100120100030382。截至2017年6月30日,该笔银行借款余额

为2,880万元。2、公司对全资子公司广西丰林人造板有限公司、控

股子公司丰林亚创(惠州)人造板有限公司向国际金融公司(IFC)

贷款提供担保,担保金额为1.865亿元,已经公司2014年9月22日召

开的2014年第一次临时股东大会审议通过。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

执行《企业会计准则第 16 号——政府补助》。

财政部于 2017 年 5 月 10 日修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》,修订后的准则规

定与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。

对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理;对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的

政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整。

公司的增值税资源综合利用退税收入属于与企业日常活动相关的政府补助,因此在报告期内,

将本期收到的增值税资源综合利用退税收入 1,248.71 万元计入“其他收益”核算,不再计入“营业外

收入”。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

√适用 □不适用

2017 年 3 月 24 日,公司分别召开第四届董事会第十次会议及第四届监事会第六次会议审议

通过了《关于<广西丰林木业集团股份有限公司非公开发行 A 股股票预案>及其摘要的议案》、《关

于与深圳索菲亚投资管理有限公司就本次非公开发行股票事宜签署附条件生效的非公开发行股份

认购协议的议案》等议案,公司拟向索菲亚投资等合计不超过 10 名特定投资者非公开发行股份募

集资金总额不超过 87,035.90 万元,且发行数量不超过本次非公开发行前公司总股本的 20%,主

要用于投资新西兰卡韦劳年产 60 万立方米刨花板生产线建设项目。2017 年 4 月 27 日,公司召

开 2017 年第三次临时股东大会审议批准了非公开发行股票事项。

2017年6月6日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》(171000

号),中国证监会依法对公司提交的《广西丰林木业集团股份有限公司上市公司非公开发行新股

核准》行政许可申请材料进行了审查,认为该申请材料齐全,符合法定形式,决定对该行政许可

申请予以受理。

2017年7月7日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通

知书》(171000号)。中国证监会依法对公司提交的《广西丰林木业集团股份有限公司上市公司

非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查,需要公司就有关问题作出书面说明和解释,

并要求在30天内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。

2017年7月25日,公司分别召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第九次会议审议通

过了《关于<广西丰林木业集团股份有限公司非公开发行A股股票预案(修订稿)>的议案》等议

案,对本次非公开发行股票相关事宜进行了修订, 明确本次非公开发行的股份数量上限为

191,636,800股,并于2017年7月26日向中国证监会报送了反馈意见回复材料。2017年8月10日,公

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2017 年半年度报告

司召开2017年第五次临时股东大会审议批准了非公开发行股票相关修订事项。

公司本次非公开发行新股事宜尚需获得中国证监会核准,能否获得核准尚存在不确定性。公

司董事会将根据审批的进展情况及时履行信息披露义务,敬请广大投资者注意投资风险。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

送 其 比例

数量 例 发行新股 公积金转股 小计 数量

股 他 (%)

(%)

一、有限售条 0 0 10,180,000 0 10,180,000 0 20,360,000 20,360,000 2.12

件股份

1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2、国有法人 0 0 0 0 0 0 0 0 0

持股

3、其他内资 0 0 10,180,000 10,180,000 0 20,360,000 20,360,000 2.12

持股

其中:境内非 0 0 0 0 0 0 0 0 0

国有法人持

境内 0 0 10,180,000 0 10,180,000 0 20,360,000 20,360,000 2.12

自然人持股

4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

其中:境外法 0 0 0 0 0 0 0 0 0

人持股

境外 0 0 0 0 0 0 0 0 0

自然人持股

二、无限售条 468,912,000 100 0 0 468,912,000 0 468,912,000 937,824,000 97.88

件流通股份

1、人民币普 468,912,000 100 0 0 468,912,000 0 468,912,000 937,824,000 97.88

通股

2、境内上市 0 0 0 0 0 0 0 0 0

的外资股

3、境外上市 0 0 0 0 0 0 0 0 0

的外资股

4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0

三、股份总数 468,912,000 100 10,180,000 479,092,000 489,272,000 958,184,000 100

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2017 年半年度报告

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

1、2017 年 2 月 10 日,公司召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《限制性股票股权激励

计划(草案)》等相关事项,2017 年 3 月 8 日,经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登

记确认,完成了 2017 年度限制性股票股权激励计划股份授予的登记工作,公司实际向 75 名激励

对象授予 1,018 万股限制性股票。登记完成后,公司总股本由 468,912,000 股变更为 479,092,000

股。

2、2017 年 4 月 20 日,公司召开 2016 年度股东大会审议通过了《关于公司 2016 年度利润分配及

资本公积转增股本的议案》,并于 2017 年 5 月 4 日实施完成了 2016 年年度权益分派实施方案:

以公司 2017 年度限制性股票股权激励计划授予登记完成后的总股本 479,092,000 股为基数,向全

体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),派发现金红利总额 47,909,200.00 元,同时以资本公

积转增股本的方式向全体股东每 10 股转增 10 股。 实施完成后,公司总股本由 479,092,000 股增

至 958,184,000 股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

期初限 报告期解除 报告期增加 报告期末限

股东名称 限售原因 解除限售日期

售股数 限售股数 限售股数 售股数

限制性股票 0 0 8,144,000 8,144,000 限制性股票 2018 年 2 月 19 日

激励对象 分期解锁

限制性股票 0 0 6,108,000 6,108,000 限制性股票 2019 年 2 月 18 日

激励对象 分期解锁

限制性股票 0 0 6,108,000 6,108,000 限制性股票 2020 年 2 月 17 日

激励对象 分期解锁

合计 0 0 20,360,000 20,360,000 / /

注:上述解除限售日期均为预计时间。

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 39,747

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0

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2017 年半年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有 质押或冻结

有限 情况

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 数量

股东性质

(全称) 减 量 (%) 件股 股份

份数 状态

FENGLIN INTERNATIONAL

229,473,000 458,946,000 47.90 0 无 境外法人

LIMITED(丰林国际有限公司)

香港中央结算有限公司 6,959,656 0.73 0 无 未知

交通银行股份有限公司-长信量

5,368,102 0.56 0 无 未知

化中小盘股票型证券投资基金

王淑霞 4,213,800 0.44 0 无 境内自然人

李军 4,112,500 0.43 0 无 境内自然人

莫凯文 3,398,807 0.35 0 无 境内自然人

沈立人 3,342,700 0.35 0 无 境内自然人

吴依忠 3,059,800 0.32 0 无 境内自然人

田四荣 2,631,400 0.27 0 无 境内自然人

刘小玲 2,575,400 0.27 0 无 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量

股东名称

量 种类 数量

FENGLIN INTERNATIONAL LIMITED(丰林国 人民币普

458,946,000 458,946,000

际有限公司) 通股

人民币普

香港中央结算有限公司 6,959,656 6,959,656

通股

交通银行股份有限公司-长信量化中小盘股票型 人民币普

5,368,102 5,368,102

证券投资基金 通股

人民币普

王淑霞 4,213,800 4,213,800

通股

人民币普

李军 4,112,500 4,112,500

通股

人民币普

莫凯文 3,398,807 3,398,807

通股

人民币普

沈立人 3,342,700 3,342,700

通股

人民币普

吴依忠 3,059,800 3,059,800

通股

人民币普

田四荣 2,631,400 2,631,400

通股

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2017 年半年度报告

人民币普

刘小玲 2,575,400 2,575,400

通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 刘一川为本公司控股股东 FENGLIN INTERNATIONAL

LIMITED(丰林国际有限公司)董事、本公司实际控制人,

通过香港中央结算有限公司持有本公司股份 6,801,056 股,

占公司总股本的 0.71%。除此之外,控股股东与其他前十

名无限售条件股东和前十名股东中的其他股东之间不存在

关联关系,并不属于《上市公司收购管理办法》规定的一

致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一

致行动人的情况。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

有限售 有限售条件股份可上市交易情况

持有的有限售

序号 条件股 新增可上市交 限售条件

条件股份数量 可上市交易时间

东名称 易股份数量

1 王高峰 1,320,000 2018 年 2 月 19 日 528,000

2019 年 2 月 18 日 396,000

2020 年 2 月 17 日 396,000

2 魏云和 1,000,000 2018 年 2 月 19 日 400,000

2019 年 2 月 18 日 300,000

详见公司于 2017 年 1 月 20 日

2020 年 2 月 17 日 300,000

刊登于上海证券交易所网站

3 王海 1,000,000 2018 年 2 月 19 日 400,000

(www.see.com.cn)的《丰林

2019 年 2 月 18 日 300,000

集团 2017 年度限制性股票股

2020 年 2 月 17 日 300,000

权激励计划(草案)》第四章

4 钟作杰 1,000,000 2018 年 2 月 19 日 400,000

“股权激励计划具体内容”。

2019 年 2 月 18 日 300,000

2020 年 2 月 17 日 300,000

5 蒋达伦 1,000,000 2018 年 2 月 19 日 400,000

2019 年 2 月 18 日 300,000

2020 年 2 月 17 日 300,000

6 林国利 1,000,000 2018 年 2 月 19 日 400,000

2019 年 2 月 18 日 300,000

2020 年 2 月 17 日 300,000

7 张文治 1,000,000 2018 年 2 月 19 日 400,000

2019 年 2 月 18 日 300,000

2020 年 2 月 17 日 300,000

8 詹满军 1,000,000 2018 年 2 月 19 日 400,000

2019 年 2 月 18 日 300,000

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2017 年半年度报告

2020 年 2 月 17 日 300,000

9 李天华 700,000 2018 年 2 月 19 日 280,000

2019 年 2 月 18 日 210,000

2020 年 2 月 17 日 210,000

10 雷旭林 700,000 2018 年 2 月 19 日 280,000

2019 年 2 月 18 日 210,000

2020 年 2 月 17 日 210,000

上述股东关联 上述前十名有限售条件股东均为公司限制性股票激励对象,不存在关联关系。

关系或一致行

动的说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内股份

姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因

增减变动量

刘一川 董事 3,400,528 6,801,056 3,400,528 分红送转

奚正刚 董事 127,900 249,200 121,300 二级市场买卖、分红送转

王高峰 董事 0 1,320,000 1,320,000 股权激励、分红送转

魏云和 董事 0 1,000,000 1,000,000 股权激励、分红送转

王海 董事 0 1,000,000 1,000,000 股权激励、分红送转

钟作杰 高管 0 1,000,000 1,000,000 股权激励、分红送转

注:公司董事长奚正刚持有的公司股票均为担任公司职务前个人在二级市场的买卖行为。

其它情况说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:股

期初持有限 报告期新授 期末持有限

姓名 职务 制性股票数 予限制性股 已解锁股份 未解锁股份 制性股票数

量 票数量 量

王高峰 董事 0 1,320,000 0 1,320,000 1,320,000

魏云和 董事 0 1,000,000 0 1,000,000 1,000,000

王海 董事 0 1,000,000 0 1,000,000 1,000,000

钟作杰 高管 0 1,000,000 0 1,000,000 1,000,000

合计 / 0 4,320,000 0 4,320,000 4,320,000

注:董事/总经理王高峰、董事/副总经理魏云和、董事/董事会秘书王海、财务总监钟作杰通过公司于 2017 年

1 月 20 日公告的 2017 年限制性股票股权激励计划,分别获得公司股份 66 万股、50 万股、50 万股、50 万股, 公

司实施完成 2016 年度权益分派后,授予的限制性股票相应调整。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形

罗钧 监事 离任

刘一川 董事 离任

奚正刚 董事 聘任

高山 监事 聘任

张仁仁 副总经理 离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

1、2017 年 2 月 21 日,公司监事会收到公司监事罗钧先生的辞职报告,罗钧先生因工作变动,申

请辞去公司监事职务。

2、2017 年 2 月 24 日,公司董事会收到公司董事刘一川先生的辞职报告,刘一川先生因身体原因,

申请辞去公司董事职务及董事会战略委员会委员职务,辞职后不再担任公司任何职务。

3、2017 年 3 月 13 日,经公司召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过,增补奚正刚先生为

第四届董事会董事,任期自公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过之日起至公司第四届董事

会任期届满;增补高山女士为第四届监事会监事,任期自公司 2017 年第二次临时股东大会审议

通过之日起至公司第四届监事会任期届满。

4、2017 年 3 月 30 日,公司收到副总经理张仁仁先生的辞职报告。因个人原因,张仁仁先生申请

辞去公司副总经理职务,辞职后不再担任公司任何职务。

三、其他说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位: 广西丰林木业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 687,032,557.49 647,599,546.42

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 157,864,292.67 205,972,914.52

应收账款 142,658,203.30 114,752,003.10

预付款项 18,169,573.72 9,528,313.05

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 587,347.42 606,250.41

应收股利

其他应收款 6,914,552.68 3,968,372.25

买入返售金融资产

存货 399,925,905.86 408,887,709.21

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,158,725.51 6,021,767.63

流动资产合计 1,414,311,158.65 1,397,336,876.59

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 30,050,000.00 30,050,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 504,513,543.44 533,124,093.48

在建工程 15,031,106.06 1,581,183.78

工程物资 4,284,519.80 696,388.77

固定资产清理 193,754.69

生产性生物资产

油气资产

31 / 114

2017 年半年度报告

无形资产 197,649,403.62 200,490,379.13

开发支出

商誉 12,917,832.82 12,917,832.82

长期待摊费用

递延所得税资产 1,635,187.82 1,630,339.51

其他非流动资产 53,015,637.59 30,050,974.96

非流动资产合计 819,290,985.84 810,541,192.45

资产总计 2,233,602,144.49 2,207,878,069.04

流动负债:

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 103,964,861.39 135,454,049.89

预收款项 13,516,214.13 18,441,277.08

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,188,614.19 10,729,978.26

应交税费 7,119,665.83 5,165,855.83

应付利息 376,272.67 340,283.90

应付股利 1,018,000.00

其他应付款 62,628,645.04 15,699,556.45

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 28,800,000.00 28,800,000.00

其他流动负债

流动负债合计 220,612,273.25 214,631,001.41

非流动负债:

长期借款 186,516,000.00 186,516,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 22,600.00 222,600.00

预计负债

递延收益 7,996,799.22 7,083,890.66

递延所得税负债 4,235,604.86 4,291,105.88

其他非流动负债

非流动负债合计 198,771,004.08 198,113,596.54

负债合计 419,383,277.33 412,744,597.95

32 / 114

2017 年半年度报告

所有者权益

股本 958,184,000.00 468,912,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 271,015,556.57 715,190,156.57

减:库存股 45,097,400.00

其他综合收益 247,435.08 294,328.75

专项储备

盈余公积 74,292,556.52 74,292,556.52

一般风险准备

未分配利润 533,014,634.02 514,104,797.47

归属于母公司所有者权益合计 1,791,656,782.19 1,772,793,839.31

少数股东权益 22,562,084.97 22,339,631.78

所有者权益合计 1,814,218,867.16 1,795,133,471.09

负债和所有者权益总计 2,233,602,144.49 2,207,878,069.04

法定代表人:奚正刚 主管会计工作负责人:钟作杰 会计机构负责人:王海

母公司资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位:广西丰林木业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 662,695,280.95 632,070,821.29

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 24,765,146.40 46,800,233.61

应收账款 12,144,809.60 27,038,839.96

预付款项 2,473,563.05 1,454,800.42

应收利息 587,347.42 606,250.41

应收股利

其他应收款 33,335,750.06 32,588,782.31

存货 2,990,187.36 26,186,694.55

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,057,226.43 738,522.78

流动资产合计 740,049,311.27 767,484,945.33

非流动资产:

可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,195,088,736.40 1,195,088,736.40

投资性房地产

固定资产 11,375,440.26 19,300,643.73

33 / 114

2017 年半年度报告

在建工程 12,350,736.24 805,058.04

工程物资 201,716.04

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 9,162,596.97 9,429,455.82

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 325,212.98 341,374.38

其他非流动资产 47,527,669.10 24,778,029.40

非流动资产合计 1,306,032,107.99 1,279,743,297.77

资产总计 2,046,081,419.26 2,047,228,243.10

流动负债:

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 5,829,267.19 26,568,752.74

预收款项 603,813.11 1,907,429.90

应付职工薪酬 3,246,972.60

应交税费 941,454.62 1,903,420.04

应付利息

应付股利 1,018,000.00

其他应付款 231,835,831.83 265,002,596.47

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 240,228,366.75 298,629,171.75

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 22,600.00 222,600.00

预计负债

递延收益 7,996,799.22 7,083,890.66

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 8,019,399.22 7,306,490.66

负债合计 248,247,765.97 305,935,662.41

所有者权益:

股本 958,184,000.00 468,912,000.00

其他权益工具

其中:优先股

34 / 114

2017 年半年度报告

永续债

资本公积 288,723,155.50 732,897,755.50

减:库存股 45,097,400.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 74,292,556.52 74,292,556.52

未分配利润 521,731,341.27 465,190,268.67

所有者权益合计 1,797,833,653.29 1,741,292,580.69

负债和所有者权益总计 2,046,081,419.26 2,047,228,243.10

法定代表人:奚正刚 主管会计工作负责人:钟作杰 会计机构负责人:王海

合并利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 609,131,568.43 532,783,747.35

其中:营业收入 609,131,568.43 532,783,747.35

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 558,739,900.90 521,731,255.52

其中:营业成本 477,758,024.21 431,472,928.14

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 5,757,397.84 1,989,428.92

销售费用 45,593,166.00 48,518,230.69

管理费用 30,364,726.38 39,169,956.06

财务费用 -317,971.23 315,004.47

资产减值损失 -415,442.30 265,707.24

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填 2,205,785.74

列)

投资收益(损失以“-”号填列) 4,222.53 4,384.94

其中:对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

其他收益 12,487,137.39

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 62,883,027.45 13,262,662.51

加:营业外收入 5,557,220.43 19,254,634.56

其中:非流动资产处置利得 1,128,793.48

减:营业外支出 1,455,039.51 238,872.31

其中:非流动资产处置损失 1,258,211.33 33,344.05

35 / 114

2017 年半年度报告

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 66,985,208.37 32,278,424.76

减:所得税费用 -56,281.37 -115,020.46

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 67,041,489.74 32,393,445.22

归属于母公司所有者的净利润 66,819,036.55 30,337,951.51

少数股东损益 222,453.19 2,055,493.71

六、其他综合收益的税后净额 -46,893.67 82,140.09

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 66,994,596.07 32,475,585.31

归属于母公司所有者的综合收益总额 66,772,142.88 30,420,091.60

归属于少数股东的综合收益总额 222,453.19 2,055,493.71

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.07 0.03

(二)稀释每股收益(元/股) 0.07 0.03

法定代表人:奚正刚 主管会计工作负责人:钟作杰 会计机构负责人:王海

母公司利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 45,452,042.54 66,412,056.04

减:营业成本 39,066,626.68 56,241,716.74

税金及附加 1,020,361.41 229,111.98

销售费用 3,506,891.06 7,153,884.08

管理费用 12,038,514.46 18,886,340.27

财务费用 -6,596,019.05 -5,615,411.85

资产减值损失 -107,742.65 41,754.15

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填 2,205,785.74

列)

36 / 114

2017 年半年度报告

投资收益(损失以“-”号填列) 102,770,000.00 53,749,000.00

其中:对联营企业和合营企业的投资

收益

其他收益 4,645,027.69

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 103,938,438.32 45,429,446.41

加:营业外收入 1,735,030.25 1,002,923.51

其中:非流动资产处置利得 591,100.00

减:营业外支出 1,207,034.57 83,677.36

其中:非流动资产处置损失 1,204,906.79 22,240.10

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 104,466,434.00 46,348,692.56

减:所得税费用 16,161.40 -3,974.35

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 104,450,272.60 46,352,666.91

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 104,450,272.60 46,352,666.91

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:奚正刚 主管会计工作负责人:钟作杰 会计机构负责人:王海

合并现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 658,917,046.86 596,560,531.53

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

37 / 114

2017 年半年度报告

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 8,269,974.49 15,423,823.43

收到其他与经营活动有关的现金 29,783,795.60 19,066,959.70

经营活动现金流入小计 696,970,816.95 631,051,314.66

购买商品、接受劳务支付的现金 498,854,025.36 417,541,223.11

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 49,950,118.57 45,297,583.64

支付的各项税费 22,661,891.21 20,937,650.47

支付其他与经营活动有关的现金 35,062,780.99 36,602,953.89

经营活动现金流出小计 606,528,816.13 520,379,411.11

经营活动产生的现金流量净额 90,442,000.82 110,671,903.55

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 4,222.53 4,384.94

处置固定资产、无形资产和其他长 6,859,140.00 2,460.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 6,863,362.53 6,844.94

购建固定资产、无形资产和其他长 44,162,563.97 7,487,119.78

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 500,000.00

投资活动现金流出小计 44,662,563.97 7,487,119.78

投资活动产生的现金流量净额 -37,799,201.44 -7,480,274.84

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 45,097,400.00

其中:子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 45,097,400.00

38 / 114

2017 年半年度报告

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 55,259,742.75 35,137,027.05

现金

其中:子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 73,857,400.00

筹资活动现金流出小计 55,259,742.75 108,994,427.05

筹资活动产生的现金流量净额 -10,162,342.75 -108,994,427.05

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -3,047,445.56 74,687.47

影响

五、现金及现金等价物净增加额 39,433,011.07 -5,728,110.87

加:期初现金及现金等价物余额 647,599,546.42 449,823,896.58

六、期末现金及现金等价物余额 687,032,557.49 444,095,785.71

法定代表人:奚正刚 主管会计工作负责人:钟作杰 会计机构负责人:王海

母公司现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 101,097,948.99 74,236,093.83

收到的税费返还 4,645,027.69

收到其他与经营活动有关的现金 522,451,404.92 796,271,337.80

经营活动现金流入小计 628,194,381.60 870,507,431.63

购买商品、接受劳务支付的现金 30,894,467.25 66,783,734.34

支付给职工以及为职工支付的现金 16,746,696.68 16,173,932.17

支付的各项税费 4,926,616.63 3,295,397.45

支付其他与经营活动有关的现金 612,512,738.56 734,339,293.90

经营活动现金流出小计 665,080,519.12 820,592,357.86

经营活动产生的现金流量净额 -36,886,137.52 49,915,073.77

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 102,770,000.00 53,749,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长 6,297,100.00 2,460.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 109,067,100.00 53,751,460.00

购建固定资产、无形资产和其他长 34,200,522.35 1,204,246.62

期资产支付的现金

投资支付的现金 73,857,400.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 500,000.00

投资活动现金流出小计 34,700,522.35 75,061,646.62

投资活动产生的现金流量净额 74,366,577.65 -21,310,186.62

三、筹资活动产生的现金流量:

39 / 114

2017 年半年度报告

吸收投资收到的现金 45,097,400.00

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 45,097,400.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 48,963,031.70 28,800,981.01

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 48,963,031.70 28,800,981.01

筹资活动产生的现金流量净额 -3,865,631.70 -28,800,981.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -2,990,348.77

影响

五、现金及现金等价物净增加额 30,624,459.66 -196,093.86

加:期初现金及现金等价物余额 632,070,821.29 425,299,249.35

六、期末现金及现金等价物余额 662,695,280.95 425,103,155.49

法定代表人:奚正刚 主管会计工作负责人:钟作杰 会计机构负责人:王海

40 / 114

2017 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 468,912, 715,190, 294,328. 74,292,5 514,104, 22,339,631. 1,795,133,4

000.00 156.57 75 56.52 797.47 78 71.09

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 468,912, 715,190, 294,328. 74,292,5 514,104, 22,339,631. 1,795,133,4

000.00 156.57 75 56.52 797.47 78 71.09

三、本期增减变动金额(减 489,272, -444,174 45,097,4 -46,893. 18,909,8 222,453.19 19,085,396.

少以“-”号填列) 000.00 ,600.00 00.00 67 36.55 07

(一)综合收益总额 -46,893. 66,819,0 222,453.19 66,994,596.

67 36.55 07

(二)所有者投入和减少资 10,180,0 34,917,4 45,097,4

本 00.00 00.00 00.00

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权 10,180,0 34,917,4 45,097,4

益的金额 00.00 00.00 00.00

4.其他

(三)利润分配 -47,909, -47,909,200

200.00 .00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -47,909, -47,909,200

分配 200.00 .00

4.其他

41 / 114

2017 年半年度报告

(四)所有者权益内部结转 479,092, -479,092

000.00 ,000.00

1.资本公积转增资本(或 479,092, -479,092

股本) 000.00 ,000.00

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 958,184, 271,015, 45,097,4 247,435. 74,292,5 533,014, 22,562,08 1,814,218,8

000.00 556.57 00.00 08 56.52 634.02 4.97 67.16

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 468,912, 721,040, 49,648.0 64,444,1 463,384, 65,951,771. 1,783,782,1

000.00 291.28 1 14.22 310.32 58 35.41

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 468,912, 721,040, 49,648.0 64,444,1 463,384, 65,951,771. 1,783,782,1

000.00 291.28 1 14.22 310.32 58 35.41

三、本期增减变动金额(减 -5,850,1 82,140.0 2,203,23 -65,951,77 -69,516,534

少以“-”号填列) 34.71 9 1.51 1.58 .69

(一)综合收益总额 82,140.0 30,337,9 2,055,493.7 32,475,585.

9 51.51 1 31

(二)所有者投入和减少

资本

1.股东投入的普通股

42 / 114

2017 年半年度报告

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

(三)利润分配 -28,134, -28,134,720

720.00 .00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -28,134, -28,134,720

分配 720.00 .00

4.其他

(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或

股本)

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 -5,850,1 -68,007,26 -73,857,400

34.71 5.29 .00

四、本期期末余额 468,912, 715,190, 131,788. 64,444,1 465,587, 1,714,265,6

000.00 156.57 10 14.22 541.83 00.72

法定代表人:奚正刚 主管会计工作负责人:钟作杰 会计机构负责人:王海

母公司所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 本期

43 / 114

2017 年半年度报告

其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 468,912,00 732,897,75 74,292,55 465,190,2 1,741,292,

0.00 5.50 6.52 68.67 580.69

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 468,912,00 732,897,75 74,292,55 465,190,2 1,741,292,

0.00 5.50 6.52 68.67 580.69

三、本期增减变动金额(减 489,272,00 -444,174,6 45,097,400 56,541,07 56,541,072

少以“-”号填列) 0.00 00.00 .00 2.60 .60

(一)综合收益总额 104,450,2 104,450,27

72.60 2.60

(二)所有者投入和减少资 10,180,000. 34,917,400 45,097,400

本 00 .00 .00

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益 10,180,000. 34,917,400 45,097,400

的金额 00 .00 .00

4.其他

(三)利润分配 -47,909,20 -47,909,20

0.00 0.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分 -47,909,20 -47,909,20

配 0.00 0.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转 479,092,00 -479,092,0

0.00 00.00

1.资本公积转增资本(或股 479,092,00 -479,092,0

本) 0.00 00.00

2.盈余公积转增资本(或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

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2017 年半年度报告

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 958,184,00 288,723,15 45,097,400 74,292,55 521,731,3 1,797,833

0.00 5.50 .00 6.52 41.27 ,653.29

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 468,912,00 732,897,75 64,444,11 404,689,0 1,670,942,

0.00 5.50 4.22 07.93 877.65

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 468,912,00 732,897,75 64,444,11 404,689,0 1,670,942,

0.00 5.50 4.22 07.93 877.65

三、本期增减变动金额(减 18,217,94 18,217,946

少以“-”号填列) 6.91 .91

(一)综合收益总额 46,352,66 46,352,666

6.91 .91

(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配 -28,134,72 -28,134,72

0.00 0.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分 -28,134,72 -28,134,72

配 0.00 0.00

3.其他

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2017 年半年度报告

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股

本)

2.盈余公积转增资本(或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 468,912,00 732,897,75 64,444,11 422,906,9 1,689,160,

0.00 5.50 4.22 54.84 824.56

法定代表人:奚正刚 主管会计工作负责人:钟作杰 会计机构负责人:王海

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2017 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

广西丰林木业集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由广西丰林木业集团有限

公司于 2007 年 9 月整体变更设立的中外合资股份有限公司。

根据公司 2007 年 9 月 5 日的股东会决议,并经中华人民共和国商务部《关于同意广西丰林木

业集团有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》(商资批[2007]1592 号)批准,广西丰林

木业集团有限公司以 2007 年 8 月 31 日经岳华会计师事务所有限责任公司审计后账面净资产

26,535 万元中的 15,000 万元,按 1:1 的比例折成 15,000 万股,变更为中外合资股份有限公司,每

股面值 1 元,净资产中剩余部分转入资本公积。

2007 年 9 月 21 日,岳华会计师事务所有限责任公司出具《广西丰林木业集团股份有限公司

(筹)验资报告》(岳总验字[2007]第 034 号),确认广西丰林木业集团股份有限公司(筹)收

到全体股东缴纳的净资产 26,535 万元,以 15,000 万元的实收资本按 1:1 折合为 15,000 万股,每股

面值 1 元,净资产中剩余 11,535 万元列入公司资本公积。2007 年 9 月 21 日,公司在广西壮族自

治区工商行政管理局注册登记,取得企业法人营业执照,注册号为企股桂总字第 003733 号,注册

资本为 15,000 万元。

根据公司 2008 年 8 月临时股东大会决议和修改后的章程规定,并经《自治区商务厅关于同意

广西丰林木业集团股份有限公司增资的批复》(桂商资函[2008]116 号)的批复,本公司于 2008

年 9 月 25 日申请增加注册资本人民币 2,583.60 万元,变更后的注册资本为人民币 17,583.60 万元,

已经中瑞岳华会计师事务所有限公司审验,并于 2008 年 9 月 26 日出具中瑞岳华验字[2008]第 2170

号验资报告。新增注册资本由丰林国际有限公司和金石投资有限公司认缴。公司变更注册资本后,

股东分别是丰林国际有限公司、国际金融公司、南宁丰诚投资管理有限公司、湖北东亚实业有限

公司、上海兴思装潢设计有限公司和金石投资有限公司。

经中国证监会证监许可[2011]1417 号文核准,公司于 2011 年 9 月完成首次向社会公开发行人

民币普通股(A 股)5,862 万股,每股发行价为人民币 14.00 元,募集资金总额为 82,068 万元,

扣除发行费用 5,377.42 万元,实际募集资金净额为人民币 76,690.58 万元,并经中勤万信会计师

事务所有限公司出具(2011)中勤验字第 09065 号《验资报告》审验。本次发行后公司总股本由

17,583.60 万股变更为 23,445.60 万股。2011 年 9 月 29 日,公司股票在上海证券交易所上市,股票

简称“丰林集团”,股票代码 601996。

根据公司 2011 年度股东大会决议和修改后章程的规定,并经《自治区商务厅关于同意广西丰

林木业集团股份有限公司增加注册资本金的批复》桂商资函[2012]70 号的批复,本公司于 2012

年 6 月以资本公积-资本溢价向全体股东每 10 股转增 10 股的方式,申请增加注册资本人民币

23,445.60 万元,转增变更后的注册资本为人民币 46,891.20 万元,已经中磊会计师事务所有限责

任公司审验,并于 2012 年 6 月 12 日出具了[2012]中磊验 A 字第 0014 号验资报告。

根据公司 2017 年 1 月 19 日召开的公司第四届董事会第五次会议、2017 年 2 月 10 日召开的

2017 年第一次临时股东大会及 2017 年 2 月 17 日召开的第四届董事会第六次会议审议通过的《广

西丰林木业集团股份有限公司 2017 年限制性股票股权激励计划(草案》及相关议案,公司向 75 名

股权激励对象定向发行人民币普通股 1,018 万股限制性股票,每股发行价格为人民币 4.43 元,本

次实际募集资金总额为 4,509.74 万元, 其中计入股本人民币 1,018 万元,增加资本公积人民币

3,491.74 万元,本次发行后公司总股本由 46,891.20 万股变更为 47,909.20 万股。已经大信会计师

事务所(特殊普通合伙)审验,并于 2017 年 2 月 23 日出具了大信验字[2017]第 29-00001 号验资

报告。

根据 2017 年 4 月 20 日召开的 2016 年度股东大会会议决议和修改后的章程规定,公司于 2017

年 5 月以资本公积转增股本的方式向全体股东每 10 股转增 10 股,转增变更后公司总股本由

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2017 年半年度报告

47,909.20 万股增至 95,818.40 万股。已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于 2017 年

6 月 20 日出具了大信验字[2017]第 29-00003 号验资报告。

公司法定代表人为奚正刚先生,公司注册地址及总部地址在广西南宁市银海大道 1233 号。本

公司控股股东为丰林国际有限公司,实际控制人为刘一川先生。

公司的经营范围:园林设计,营林造林,林产品销售(国家专控除外),中密度纤维板生产,

各种人造板的深加工、木制品、家俱、办公用品、建筑材料等自产产品的生产、销售及各种人造

板、木制品、家俱、办公用品、建筑材料的进出口、批发、代管房屋租赁(凡涉及许可证的项目

凭许可证在有效期限内经营)。

本公司的财务报表于 2017 年 8 月 29 日已经本公司董事会批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

(1)广西百色丰林人造板有限公司(以下简称“百色丰林”),(2)广西丰林林业有限公司(以

下简称“丰林林业”),(3)南宁丰林苗木有限公司(以下简称“丰林苗木”),(4)广西丰林供

应链管理有限公司(以下简称“丰林供应链”),(5)广西丰林人造板有限公司(以下简称“丰林

人造板”),(6)丰林亚创(惠州)人造板有限公司(以下简称“惠州木业”),(7)广西上思华

夏丰林木业有限公司(以下简称“上思丰林”)(8)香港丰林木业有限公司(以下简称“香港丰林”),

(9)FENGLIN WOOD INDUSTRY(以下简称“新西兰丰林”),(10)广东奕宏化工有限公司(以

下简称“奕宏化工”)。详细情况参见附注七。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁

布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于

以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对自 2016 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能

力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

本公司以一年 12 个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1、同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方

式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资

产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价

的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发

行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中

所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购

买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。

购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本

仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公

司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司

的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3、合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相

互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并

资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资,

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2017 年半年度报告

视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:

库存股”项目列示。

4、合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已

经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非

同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为

基础对其个别财务报表进行调整。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1、合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单

独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但

法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导

致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新

评估。

2、共同经营的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准

则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按其份额确认共同持有的资产或负

债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产

生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关

负债的,参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,应当按照相关企业会计准则的规定进

行会计处理。

3、合营企业的会计处理

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资

进行会计处理,不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存

款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知

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2017 年半年度报告

金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1、外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项

目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇

率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本

化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易

发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用

公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公

允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2、外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其

外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,

采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生

时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的

外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按

照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流

量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境

外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1、金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时,确认

为一项金融资产或金融负债,或权益工具。

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至

到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其

子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融

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2017 年半年度报告

资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活

跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认

时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指

到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

2、金融工具的计量

本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公

允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中

没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续

计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允

价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。

3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金

融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。金融资

产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他

综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的,

将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公

允价值进行分摊。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。

5、金融资产减值

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损

失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客

观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

以成本计量的金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市

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2017 年半年度报告

场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,计提减值准备。发生的减值损失,一经确

认,不再转回。

当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形

成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公

允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入

当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。

对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标

准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌

取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或

成本的计算方法 已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和

作为投资成本

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公

期末公允价值的确定方法 允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确

定其公允价值

连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%,

持续下跌期间的确定依据

反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 200.00 万以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确

认,但在确定相关减值损失时,短期(6 个月以内)应

收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,不对其

预计未来现金流量进行折现。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

组合 1 其他方法

组合 2 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 1 1

其中:1 年以内分项,可添加行

1-2 年 3 3

2-3 年 10 10

3-4 年 30 30

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2017 年半年度报告

4-5 年 60 60

5 年以上 100 100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

组合 1 0 0

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值的应收款项

坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认,

但在确定相关减值损失时,短期(6 个月以内)应收款项

的预计未来现金流量与其现值相差很小,不对其预计未来

现金流量进行折现。

12. 存货

√适用 □不适用

1、存货的分类

本公司存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品、消耗性

生物资产等。消耗性生物资产主要包括自营的林木资产,自营的速生丰产林所种植树种主要是桉

树,此外还种植有松树等。消耗性生物资产的相关会计政策见本附注“三、(十九)消耗性生物资

产”。

2、发出存货的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所

和使用状态所发生的支出。

产成品的发出按加权平均法结转成本。

半成品的发出按加权平均法核算。

原材料中,木质原料的发出采用以存定耗的方法,通过月底对木质原料的盘点结果,结合产

成品的耗材量比较分析,确定当月木质原料的发出成本。

对于为生产符合资本化条件的资产借入了专门借款或占用了一般借款所发生的借款费用计入

存货成本。

3、存货跌价准备的计提方法

在资产负债表日,本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

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2017 年半年度报告

可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税

费后的金额。①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,

其可变现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额;②需要经过加工的

材料存货,在正常生产经营过程中,其可变现净值为所生产的产成品估计售价减去至完工时估计

将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额;③为执行销售合同或劳务合同而持有

的存货,可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的,超

过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

在资产负债表日,如果存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当期损益。

如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

当消耗性生物资产因不可抗力或发生纠纷等原因不能进行正常的管理维护时,按照消耗性生

物资产的账面实际成本,按林班计提跌价准备。

4、存货的盘存制度

存货的盘存制度除木质原料的发出采用以存定耗的方法外,其它类型的存货均采用永续盘存

制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

13. 划分为持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售:一是企业已经就处置该非流动资

产作出决议;二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所

有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并

成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;

以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务

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2017 年半年度报告

重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关

规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营

企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否

对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采

用权益法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制

权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买

和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位

20%以上至 50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足 20%,但符合下列条件之一时,具有重

大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;

向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发

生重要交易。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转

让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部

分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊

销,具体核算政策与无形资产部分相同。

16. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度

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的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该

固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋建筑物 平均法年限 20 年 10 4.50

机器设备 平均法年限 10 年 10 9.00

电子设备 平均法年限 5年 10 18.00

运输设备 平均法年限 5年 10 18.00

其他设备 平均法年限 5年 10 18.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资

产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资

租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

17. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状

态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造

(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明

资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;

该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合

同要求,或与设计或合同要求基本相符。

18. 借款费用

√适用 □不适用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本

化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符

合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可

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销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本

化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,应

当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银

行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产

支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化

率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊

销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是

借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

19. 生物资产

√适用 □不适用

本公司本公司消耗性生物资产主要包括自营的林木资产。

1.生物资产的确认标准

本公司在经营地块上种植的树木均作为消耗性生物资产管理和核算。本公司消耗性生物资产

主要是种植的桉树及松树。公司对桉树等轮伐期在 5 年的林木种植,以完成林木的第三次追肥为

达到郁闭的标准;松树等轮伐期在 15 年的其他林木,松树以完成间伐为达到郁闭的标准,其他树

种以第六次除草为达到郁闭标准。

2.生物资产的计量

本公司按照实际成本法核算消耗性生物资产的成本,主要包括:造林费、抚育费等直接造林

支出,以及营林站的其他管护费等必要间接支出。在轮伐期内,按照林班相应造林面积确定并分

摊消耗性生物资产的生产成本。

直接造林支出,郁闭前予以资本化,郁闭后予以费用化;营林站等其他管护费等必要间接支

出在尚未郁闭的林地中按面积进行分摊。

与消耗性林木类生物资产直接相关的土地租金在发生时给予资本化。

消耗性林木类生物资产发生的借款费用,在郁闭前资本化,郁闭后费用化。

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2017 年半年度报告

因择伐、间伐或抚育更新性质采伐而补植林木类生物资产发生的后续支出,计入林木类生物

资产的成本。

3.生物资产减值准备的计提

当消耗性生物资产因自然灾害或其他不可抗力的客观原因不能进行正常的管理维护时,按照

消耗性生物资产的账面实际成本情况,按林班计提减值准备。

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作

为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协

议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途

前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终

了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;

使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其

使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

2、使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为

使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,

但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资

产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无

形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具

体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为

无形资产条件的转入无形资产核算。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计

量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,

进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备

并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之

间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进

行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的

最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试

时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果

表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损

失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产

组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期

待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则

将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其

他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际

发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。企业

为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提

取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计

算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当

期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归

属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当

期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确

认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划

的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债

或净资产。

25. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,

同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的

最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相

同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计

算确定最佳估计数。

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2017 年半年度报告

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映

当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 股份支付

√适用 □不适用

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支

付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场

中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最

近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折

现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修

正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的

期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

公司目前的销售收入主要包括纤维板销售、胶合板销售和林木业务采伐销售。

纤维板、胶合板销售按结算方式分为两种,包括出厂价结算方式和到货价结算方式。在出厂

价结算方式下,运输费用由客户承担,货物出库时风险转移给客户,公司以此时点确认销售,收

入金额按出厂价确认。在到货价结算方式下,运输费用由公司承担,货物送到指定地点经客户验

收后风险转移,公司在此时点确认销售,收入金额按到货价(出厂价加运费)确认。

林木业务采伐销售包括两种方式:组织自伐卖木材和整片打包卖青山给客户采伐。在组织自

伐卖木材方式下,公司自行安排采伐,并将采伐的木材运输到市场上出售,完成交易后确认收入。

在整片打包卖青山给客户采伐方式下,是通过招标方式确定客户并签订合同,并将青山实际移交

给客户时确认收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用

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2017 年半年度报告

期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处

理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,

计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:

①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和

计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要

时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政

府补助。

公司利用林区三剩物和次小薪材为原料生产加工而成的纤维板产品,享受增值税即征即退政

策,于实际收到时确认为其他收益;政府给予的银行贷款贴息等其他补助,于实际收到时确认为

营业外收入或根据文件规定计入资本公积。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照

税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负

债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资

产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差

异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所

得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司

能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及

联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可

能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

63 / 114

2017 年半年度报告

经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期

损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作

为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,

在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列

示。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

其他说明

执行《企业会计准则第 16 号——政府补助》。

财政部于 2017 年 5 月 10 日修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》,修订后的准则规

定与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。

对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理;对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的

政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整。

公司的增值税资源综合利用退税收入属于与企业日常活动相关的政府补助,因此在报告期内,

将本期收到的增值税资源综合利用退税收入 1,248.71 万元计入“其他收益”核算,不再计入“营业外

收入”。

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

增值税 应税销售收入 17%

城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

教育费附加 应纳流转税额 3%

地方教育费附加 应纳流转税额 2%

房产税 房产原值的 70%或租金收入 1.2%、12%

土地使用税 土地面积 1.2 元、2 元、3 元/平方米

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2017 年半年度报告

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

丰林供应链、上思丰林、惠州木业、奕宏化工 25%

本公司(母公司)、百色丰林、丰林人造板 15%

丰林林业、丰林苗木 0%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1、增值税

财政部、国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》(财税

〔2015〕78 号)规定自 2015 年 7 月 1 日起纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合

利用劳务,可享受增值税即征即退政策。以三剩物、次小薪材和农作物秸秆、沙柳等农林剩余物

为原料生产的纤维板、刨花板实行增值税即征即退 70%。《财政部国家税务总局关于资源综合利

用及其他产品增值税政策的通知》(财税〔2008〕156 号)、《财政部国家税务总局关于资源综

合利用及其他产品增值税政策的补充的通知》(财税〔2009〕163 号)、《财政部国家税务总局

关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》(财税〔2011〕115 号)、《财政部

国家税务总局关于享受资源综合利用增值税优惠政策的纳税人执行污染物排放标准的通知》(财

税〔2013〕23 号)同时废止。本公司及所属子公司百色丰林、丰林人造板、惠州木业均享受上述

增值税即征即退税收优惠政策。

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定,农业生产者销售的自产农产品免征

增值税,根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十五条规定,条例所称农业,是

指种植业、养殖业、林业、牧业、水产业;农业生产者,包括从事农业生产的单位和个人。本公

司、丰林林业、丰林苗木从事的林木种植业务免征增值税。

2、企业所得税

根据《企业所得税法》(中华人民共和国主席令第 63 号)第二十七条及《中华人民共和国企

业所得税法实施条例》第八十六条的规定,并经南宁市国家税务局《企业所得税减免备案通知书》

(南市国税外备字〔2009〕第 006 号)确定:2008 年 1 月 1 日起,公司从事林木的培育和种植业

务所得免征企业所得税。

根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条和《中华人民共和国企业所得税法实施条

例》第九十九条的有关规定,以及财政部、国家税务总局《关于执行资源综合利用企业所得税优

惠目录有关问题的通知》(财税[2008]47号)规定:自2008年1月1日起以财政部、税务总局、发

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2017 年半年度报告

展改革委公布的《资源综合利用企业所得税优惠目录》内所列资源为主要原材料,生产符合国家

或行业相关标准的产品取得的收入,在计算应纳税所得额时,减按90%计入当年收入总额。①经南

宁市国家税务局《税收优惠事项确认通知书》(南市国税(确)字〔2014〕2号)确定:同意本公

司综合利用资源,生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入享受在计算应纳税所得额时减

按90%计入收入总额的优惠政策;②经百色市右江区国家税务局《税收优惠事项确认通知书》(百

右国税确字[2014]第1号)确定:同意百色丰林综合利用资源,生产符合国家产业政策规定的产品

所取得的收入享受在计算应纳税所得额时减按90%计入收入总额的优惠政策;③经《粤地税函(2009)

357号《国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知》及资源综合利用认证书粤资综(2014)

第025号、粤经信节能函(2014)1216号确定:企业以《资源综合利用企业所得税优惠目录》内所

列资源为主要原材料,生产非国家限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品所得的收入减计

10%部分的数额。

经南宁市国家税务局《西部大开发税收优惠事项审核确认通知书》(南市国税审字〔2014〕3

号)确定:本公司符合《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》

(2012年第12号)第三条的规定,执行企业所得税税率为15%。

百色丰林符合《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》

(2012年第12号)第三条的规定,执行企业所得税税率为15%。

丰林人造板符合《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》

(2012 年第 12 号)第三条的规定,执行企业所得税税率为 15%。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 10,841.96 32,807.00

银行存款 687,021,715.53 646,262,124.42

其他货币资金 1,304,615.00

合计 687,032,557.49 647,599,546.42

其中:存放在境外的款

项总额

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 148,567,336.18 199,600,529.66

商业承兑票据 9,296,956.49 6,372,384.86

合计 157,864,292.67 205,972,914.52

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 60,623,811.33

商业承兑票据

合计 60,623,811.33

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大 12,363, 7.82 9,272,7 75 3,090,9 12,363, 9.47 9,272,7 75 3,090,9

并单独计提坏 711.51 83.63 27.88 711.51 83.63 27.88

账准备的应收

账款

按信用风险特 141,948 89.75 2,381,0 1.68 139,567 114,309 87.58 2,648,2 2.32 111,661

征组合计提坏 ,358.49 83.07 ,275.42 ,310.81 35.59 ,075.22

账准备的应收

账款

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2017 年半年度报告

单项金额不重 3,850,6 2.43 3,850, 100 3,850,6 2.95 3,850,6 100

大但单独计提 15.77 615.77 15.77 15.77

坏账准备的应

收账款

158,162 / 15,504, / 142,658 130,523 / 15,771, / 114,752

合计

,685.77 482.47 ,203.30 ,638.09 634.99 ,003.10

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 期末余额

(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

惠州市好的板科技 12,363,711.51 9,272,783.63 75% 客户资金周转

有限公司 困难,逾期未还

合计 12,363,711.51 9,272,783.63 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 139,178,249.90 1,403,927.23 1%

1至2年 1,530,136.51 45,904.09 3%

2至3年 330,937.73 33,093.77 10%

3至4年 0.32 0.10 31%

4至5年 27,190.40 16,314.24 60%

5 年以上 1,621,489.30 1,621,489.30 100%

合计 142,688,004.16 3,120,728.73 2.19%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 267,152.52 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

68 / 114

2017 年半年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

占应收账款总额

单位名称 期末余额 坏账准备余额

的比例(%)

第一名

23,006,450.01 14.55 230,064.50

第二名

16,537,768.53 10.46 165,377.69

第三名

12,363,711.51 7.82 9,272,783.63

第四名

10,998,078.50 6.95 109,980.79

第五名

8,468,229.50 5.35 84,682.30

合 计

71,374,238.05 45.13 9,862,888.90

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 16,348,413.70 89.98 8,853,509.33 92.92

1至2年 1,260,109.86 6.94 286,110.89 3.00

2至3年 159,153.84 0.88 235,006.68 2.47

3 年以上 401,896.32 2.20 153,686.15 1.61

合计 18,169,573.72 100.00 9,528,313.05 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用

单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)

邕宁供电公司

2,388,852.06 13.15

惠阳建筑工程总公司

924,391.19 5.09

安德里茨(中国)有限公司

684,600.00 3.77

辛北尔康普(无锡)机器制造有限公司

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2017 年半年度报告

683,385.35 3.76

湖南省农林工业勘察设计研究总院

640,000.00 3.52

合 计

5,321,228.60 29.29

其他说明

□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款

委托贷款

债券投资

银行存款 587,347.42 606,250.41

合计 587,347.42 606,250.41

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提 账面 计提 账面

别 比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

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2017 年半年度报告

按 9,300,077.5 95.3 2,828,517.20 30.4 6,471,560.3 7,058,753.6 94.9 3,090,381.3 43.78 3,968,372.2

信 7 6 1 7 2 0 7 5

71 / 114

2017 年半年度报告

单 452,062.31 4.64 9,070.0 2.01 442,992.31 379,156.76 5.10 379,156.76 100.0

项 0 0

合 9,752,139.8 / 2,837,587.20 / 6,914,552.6 7,437,910.3 / 3,469,538.1 / 3,968,372.2

计 8 8 8 3 5

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 4,792,229.63 55,569.84 1.16

1至2年 285,629.20 8,568.88 3.00

2至3年 210,732.00 21,073.20 10.00

3 年以上

3至4年 211,687.80 63,506.34 30.00

4至5年 2,800,000.00 1,680,000.00 60.00

5 年以上 999,798.94 999,798.94 100.00

合计 9,300,077.57 2,828,517.20 30.41

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

72 / 114

2017 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 631,950.93 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金及保证金类 3,529,345.00 4,282,245.00

股权收购相关款项 500,000.00

备用金 717,505.41 447,721.05

代垫社保费及住房公积金 419,900.38 549,159.79

往来款 2,800,858.56 1,677,251.51

其他 1,784,530.53 481,533.03

合计 9,752,139.88 7,437,910.38

(5). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 150,166,449 1,304,316.56 148,862,133.16 174,381,502 1,304,316.56 173,077,185.91

.72 .47

在产品 18,084.78 18,084.78 81,458.14 81,458.14

库存商品 84,188,579. 20,446.28 84,168,133.46 57,281,217. 20,446.28 57,260,771.10

74 38

周转材料 2,241,213.2 56,043.65 2,185,169.56 2,310,259.80 56,043.65 2,254,216.15

1

消耗性生 161,232,783 3,963,601.14 157,269,181.93 174,656,613 4,398,889.37 170,257,724.04

物资产 .07 .41

73 / 114

2017 年半年度报告

建造合同

形成的已

完工未结

算资产

自制半成 7,423,202.9 7,423,202.97 5,956,353.87 5,956,353.87

品 7

合计 405,270,313 5,344,407.63 399,925,905.86 414,667,405. 5,779,695.86 408,887,709.21

.49 07

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 其 期末余额

计提 其他 转回或转销

原材料 1,304,316.56 1,304,316.56

在产品

库存商品 20,446.28 20,446.28

周转材料 56,043.65 56,043.65

消耗性生物资产 4,398,889.37 435,288.23 3,963,601.14

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 5,779,695.86 435,288.23 5,344,407.63

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

√适用 □不适用

存货(消耗性生物资产)期末余额中含有借款费用资本化金额 3,185,846.42 元,期初余额为

3,591,157.60 元。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预交的所得税 101,499.08 101,499.08

预交的增值税及待抵扣进项税 1,057,226.43 5,920,268.55

74 / 114

2017 年半年度报告

合计 1,158,725.51 6,021,767.63

14、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售债务工

具:

可供出售权益工 30,050,000.00 30,050,000.00 30,050,000.00 30,050,000.00

具:

按公允价值计

量的

按成本计量的 30,050,000.00 30,050,000.00 30,050,000.00 30,050,000.00

合计 30,050,000.00 30,050,000.00 30,050,000.00 30,050,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

在被 本

账面余额 减值准备

投资 期

被投资 本 本 本 本 单位 现

单位 期 期 期 期 期 期 持股 金

期初 期末 比例 红

增 减 初 增 减 末

加 少 加 少 (%) 利

北京荷塘探 30,000,000.00 30,000,000.00 10

索创业投资

有限公司

合计 30,000,000.00 30,000,000.00 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 长期股权投资

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

16、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

房屋及建筑

项目 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计

一、账面原

值:

1.期 378,485,292 25,127,031.

962,917,831.72 10,572,784.33 19,891,640.32 1,396,994,580.76

初余额 .89 50

2.本

1,810,912.1 1,348,000.3

期增加金 9

642,384.64

6

264,988.48 158,366.33 4,224,652.00

(1 1,348,000.3

551,616.41 191,412.53 158,366.33 2,249,395.63

)购置 6

(2

1,810,912.1

)在建工程 9

90,768.23 73,575.95 1,975,256.37

转入

(3

)企业合并

增加

3.本

34,405,416.

期减少金 06

166,758,054.45 131,977.83 456,729.28 77,158.52 201,829,336.14

(1

34,405,416.

)处置或报 06

166,758,054.45 131,977.83 456,729.28 77,158.52 201,829,336.14

4.期 345,890,789 26,343,054.

796,802,161.91 10,381,043.53 19,972,848.13 1,199,389,896.62

末余额 .02 03

二、累计折

1.期 145,605,493 16,687,056.

648,449,485.46 5,668,352.34 11,120,456.11 827,530,844.05

初余额 .73 41

2.本

7,275,605.8 1,177,254.5

期增加金 8

13,929,741.87

8

548,580.67 1,266,711.41 24,197,894.41

(1 7,275,605.8 1,177,254.5

13,929,741.87 548,580.67 1,266,711.41 24,197,894.41

)计提 8 8

3.本

28,600,327.

期减少金 06

145,315,511.65 118,780.05 100,361.62 63,701.39 174,198,681.77

(1

28,600,327.

)处置或报 06

145,315,511.65 118,780.05 100,361.62 63,701.39 174,198,681.77

4.期 124,280,772 517,063,715.68 17,745,530. 6,116,571.39 12,323,466.13 677,530,056.69

76 / 114

2017 年半年度报告

末余额 .55 94

三、减值准

1.期 8,626,383.0

27,159,309.67 462,968.34 90,982.21 36,339,643.23

初余额 1

2.本

期增加金

(1

)计提

3.本

3,905,916.2

期减少金 8

14,752,344.16 332,971.30 2,115.00 18,993,346.74

(1

3,905,916.2

)处置或报 8

14,752,344.16 332,971.30 2,115.00 18,993,346.74

4.期 4,720,466.7

12,406,965.51 129,997.04 88,867.21 17,346,296.49

末余额 3

四、账面价

1.期

216,889,549 8,597,523.0

末账面价 .74

267,331,480.72

9

4,134,475.10 7,560,514.79 504,513,543.44

2.期

224,253,416 8,439,975.0

初账面价 287,309,036.59 4,441,463.65 8,680,202.00 533,124,093.48

.15 9

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋建筑物 19,765,681.21 8,604,191.24 11,161,489.97

电子设备 579,175.26 496,424.39 5,795.86 76,955.01

机器设备 22,322,481.22 14,244,131.84 5,791,385.76 2,286,963.62

合计 42,667,337.69 23,344,747.47 5,797,181.62 13,525,408.60

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

17、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

年产 30 万立方 11,484,480.68 11,484,480.68 805,058.04 805,058.04

主均质刨花板

生产线技改项

其他零星项目 3,546,625.38 3,546,625.38 776,125.74 776,125.74

合计 15,031,106.06 15,031,106.06 1,581,183.78 1,581,183.78

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

工程 利

本期 累计 息

期 资

转入 投入 利息资 资

项目 预算数 期初 本期增 本期其他 期末 工程进 利 金

固定 占预 本化累 本

名称 (万元) 余额 加金额 减少金额 余额 度 息 来

资产 算比 计金额 化

资 源

金额 例 率

(%) (

%

)

年产 42,008.80 805,058. 10,679, 11,484,480. 2.73 2.73 自

30 04 422.64 68 筹

万立

方主

均质

刨花

板生

产线

技改

项目

42,008.80 805,058. 10,679, 11,484,480. / / / /

合计 04 422.64 68

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

78 / 114

2017 年半年度报告

18、 工程物资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

其他零星项目 4,284,519.80 696,388.77

合计 4,284,519.80 696,388.77

19、 固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

固定资产清理 193,754.69

合计 193,754.69

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

专 专

荒山承包经

项目 土地使用权 利 利 办公软件 其他 合计

营权

权 技

一、账面

原值

1.期 211,198,205.88 7,921,734.13 15,746,723.91 1,405,796.32 236,272,460.24

初余额

2.本 285,106.54 209,146.00 494,252.54

期增加金

(1 285,106.54 209,146.00 494,252.54

)购置

(2

)内部研

(3

)企业合

并增加

3.本

期减少金

(1

)处置

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2017 年半年度报告

4.期 211,198,205.88 8,206,840.67 15,955,869.91 1,405,796.32 236,766,712.78

末余额

二、累计

摊销

1.期 24,833,450.92 3,321,190.13 6,121,714.72 33,545.33 34,309,901.10

初余额

2.本 2,263,598.38 523,317.80 479,176.15 69,135.72 3,335,228.05

期增加金

( 2,263,598.38 523,317.80 479,176.15 69,135.72 3,335,228.05

1)计提

3.本

期减少金

(1)处置

4.期 27,097,049.30 3,844,507.93 6,600,890.87 102,681.05 37,645,129.15

末余额

三、减值

准备

1.期 4,499.59 1,467,680.42 1,472,180.01

初余额

2.本

期增加金

1)计提

3.本

期减少金

(1

)处置

4.期 4,499.59 1,467,680.42 1,472,180.01

末余额

四、账面

价值

1.期 184,101,156.58 4,357,833.15 7,887,298.62 1,303,115.27 197,649,403.62

末账面价

2.期 186,364,754.96 4,596,044.41 8,157,328.77 1,372,250.99 200,490,379.13

初账面价

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2017 年半年度报告

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

21、 开发支出

□适用 √不适用

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或 企业合

期初余额 期末余额

形成商誉的事项 并形成 处置

非同一控制合并上 3,359,589.87 3,359,589.87

思丰林

非同一控制合并奕 12,917,832.82 12,917,832.82

宏化工

合计 16,277,422.69 16,277,422.69

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

计提 处置

购买上思丰林形 3,359,589.87 3,359,589.87

成的商誉

合计 3,359,589.87 3,359,589.87

由于收购上思丰林后,2010 年经过整合和技术改造等一系列措施,到 2011 年仍处于亏损状

态,经测试,2011 年对该商誉全额计提减值准备。

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

对因企业合并所形成的商誉,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。

对于商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产

组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同

效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。对包含商誉的相关资产

组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首

先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。

然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收

回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,

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2017 年半年度报告

再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其它各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其

它各项资产的账面价值。

上述商誉减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

其他说明

□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

□适用 √不适用

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 10,482,428.50 1,635,187.82 10,725,616.56 1,630,339.51

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

合计 10,482,428.50 1,635,187.82 10,725,616.56 1,630,339.51

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资 16,942,419.44 4,235,604.86 17,164,423.52 4,291,105.88

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

合计 16,942,419.44 4,235,604.86 17,164,423.52 4,291,105.88

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 32,022,525.30 42,095,328.47

可抵扣亏损 28,641,350.61 28,763,291.72

合计 60,663,875.91 70,858,620.19

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2017 年半年度报告

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 年 3,321,149.47 3,321,149.47

2018 年 1,623,003.71 1,623,003.71

2019 年 8,744,358.30 8,744,358.30

2020 年 9,248,003.21 9,248,003.21

2021 年 5,704,835.92 5,826,777.03

合计 28,641,350.61 28,763,291.72 /

其他说明:

□适用 √不适用

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预付工程及设备款 53,015,637.59 30,050,974.96

合计 53,015,637.59 30,050,974.96

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据

□适用 √不适用

30、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 98,030,755.50 130,158,742.65

1至2年 2,087,568.95 1,814,749.39

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2017 年半年度报告

2至3年 726,808.81 415,275.94

3 年以上 3,119,728.13 3,065,281.91

合计 103,964,861.39 135,454,049.89

31、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 13,325,752.13 17,386,304.66

1至2年 76,313.36 944,174.90

2至3年 21,394.29 10,401.00

3 年以上 92,754.35 100,396.52

合计 13,516,214.13 18,441,277.08

32、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 10,707,443.46 41,051,914.15 48,593,278.22 3,166,079.39

二、离职后福利-设定提存 22,534.80 2,455,738.01 2,455,738.01 22,534.80

计划

三、辞退福利 958,478.00 958,478.00

四、一年内到期的其他福

合计 10,729,978.26 44,466,130.16 52,007,494.23 3,188,614.19

(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 9,840,979.44 34,947,818.79 42,506,498.13 2,282,300.10

补贴

二、职工福利费 1,437,489.80 1,461,180.36 -23,690.56

三、社会保险费 2,533,396.96 2,532,311.41 1,085.55

其中:医疗保险费 1,350,175.81 1,350,175.81

工伤保险费 1,074,759.75 1,073,674.20 1,085.55

生育保险费 108,461.40 108,461.40

四、住房公积金 171,018.69 1,900,638.00 1,900,902.00 170,754.69

五、工会经费和职工教育 11,148.99 163,857.94 123,673.66 51,333.27

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬 684,296.34 68,712.66 68,712.66 684,296.34

合计 10,707,443.46 41,051,914.15 48,593,278.22 3,166,079.39

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2017 年半年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 22,534.80 2,368,902.25 2,368,902.25 22,534.80

2、失业保险费 86,835.76 86,835.76

3、企业年金缴费

合计 22,534.80 2,455,738.01 2,455,738.01 22,534.80

其他说明:

□适用 √不适用

33、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 4,781,728.61 4,010,954.95

消费税

营业税

企业所得税 4,067.96

个人所得税 195,363.96 255,273.01

城市维护建设税 514,501.98 309,431.78

房产税 407,572.25 82,502.94

土地使用税 721,004.72 93,335.72

印花税 50,912.90 91,499.17

教育费附加 220,266.16 132,613.62

地方教育费附加 157,321.04 98,886.01

防洪费 66,926.25 91,358.63

合计 7,119,665.83 5,165,855.83

34、 应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 376,272.67 340,283.90

企业债券利息

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 376,272.67 340,283.90

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

85 / 114

2017 年半年度报告

35、 应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 1,018,000.00

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 1,018,000.00

36、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

限制性股票股权激励计划股权款 45,097,400.00

保证金 10,590,717.76 9,666,273.50

维修款项 5,059,353.34 604,221.06

应付销售返利 107,585.71 95,275.27

应返还增值税退税款 4,223,438.34

其他 1,773,588.23 1,110,348.28

合计 62,628,645.04 15,699,556.45

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

38、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 28,800,000.00 28,800,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

合计 28,800,000.00 28,800,000.00

39、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

40、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 74,606,400.00 74,606,400.00

抵押借款 111,909,600.00 111,909,600.00

保证借款

信用借款

合计 186,516,000.00 186,516,000.00

41、 专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

八桂学者专项款 222,600.00 200,000.00 22,600.00 根据广西壮族自

治区八桂学者制

度试行办法确认

合计 222,600.00 200,000.00 22,600.00 /

42、 预计负债

□适用 √不适用

43、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 7,083,890.66 975,000.00 62,091.44 7,996,799.22

合计 7,083,890.66 975,000.00 62,091.44 7,996,799.22 /

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/

金额 收入金额 与收益相关

木塑复合材 45,405.86 45,405.86 与收益相关

工程中心能力 385,321.56 385,321.56 与收益相关

平台建设

专利申请资助 4,300.00 4,300.00 与收益相关

奖励

企业技术中心 221,489.30 221,489.30 与收益相关

建设

工程院建设项 2,631,171.57 3,901.99 2,627,269.58 与收益相关

非甲醛豆粕纤 54,817.66 4,665.00 50,152.66 与收益相关

维板

87 / 114

2017 年半年度报告

4,831.61 4,831.61 与收益相关

轻质阻燃板开

发及应用

非甲醛豆粕制 87,965.06 87,965.06 与收益相关

造环保纤维板

第二批八桂学 564,031.21 564,031.21 与收益相关

者专项

八桂学者 1,117,075.46 2,735.04 1,114,340.42 与收益相关

林产加工原料 180,000.00 180,000.00 与收益相关

采购全自动监

控系统研究与

应用示范

电磁屏蔽功能 111,516.47 10,171.50 101,344.97 与收益相关

纤维板的研制

室外型纤维板 139,149.70 10,007.00 129,142.70 与收益相关

制造

2015 八桂学者 600,000.00 600,000.00 与收益相关

阻燃板性能检 127,257.20 6,997.36 120,259.84 与收益相关

测技术研究与

应用

电热无醛胶强 150,000.00 4,730.00 145,270.00 与收益相关

化地板基材

人造板自动化 360,000.00 360,000.00 与收益相关

生产监控系统

无甲醛绿色木 299,558.00 225,000 14,051.94 510,506.06 与收益相关

材胶黏剂制造

环保防潮纤维 750,000 750,000.00

板产业化

合计 7,083,890.66 975,000.00 62,091.44 7,996,799.22 /

44、 其他非流动负债

□适用 √不适用

45、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额

小计

新股 股 转股 他

股份 468,912,000.00 10,180,000.00 479,092,000.00 489,272,000.00 958,184,000.00

总数

其他说明:

1、2017 年 2 月 10 日,公司召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《限制性股票股权激

励计划(草案)》等相关事项, 2017 年 3 月 8 日,经中国证券登记结算有限责任公司上海分公

司登记确认,完成了 2017 年度限制性股票股权激励计划股份授予的登记工作,公司实际向 75 名

激励对象授予 1,018 万股限制性股票。登记完成后,公司总股本由 468,912,000 股变更为

479,092,000 股。

2、2017 年 4 月 20 日,公司召开 2016 年度股东大会审议通过了《关于公司 2016 年度利润分配及

资本公积转增股本的议案》,并于 2017 年 5 月 4 日实施完成了 2016 年年度权益分派实施方案:

以公司 2017 年度限制性股票股权激励计划授予登记完成后的总股本 479,092,000 股为基数,向全

体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),派发现金红利总额 47,909,200.00 元,同时以资本

公积转增股本的方式向全体股东每 10 股转增 10 股。 实施完成后,公司总股本由 479,092,000

股增至 958,184,000 股。

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2017 年半年度报告

46、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢 708,901,521.64 34,917,400.00 479,092,000.00 264,726,921.64

价)

其他资本公积 6,288,634.93 6,288,634.93

合计 715,190,156.57 34,917,400.00 479,092,000.00 271,015,556.57

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

详见附注七、45.股本“其他说明”

47、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

有限售条件流通 45,097,400 45,097,400

合计 45,097,400 45,097,400

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2017 年 2 月 10 日,公司召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《限制性股票股权激励

计划(草案)》等相关事项, 2017 年 3 月 8 日,经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

登记确认,完成了 2017 年度限制性股票股权激励计划股份授予的登记工作,公司实际向 75 名激

励对象授予 1,018 万股限制性股票,授予价格每股 4.43 元,实际募集金额 45,097,400 元。

48、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

减:前期

计入其

期初 减:所 税后归 税后归 期末

项目 本期所得税 他综合

余额 得税 属于母 属于少 余额

前发生额 收益当

费用 公司 数股东

期转入

损益

一、以后不能

重分类进损

益的其他综

合收益

其中:重新计

算设定受益

计划净负债

和净资产的

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2017 年半年度报告

变动

权益法下

在被投资单

位不能重分

类进损益的

其他综合收

益中享有的

份额

二、以后将重 294,328.75 -46,893.67 247,435.08

分类进损益

的其他综合

收益

其中:权益法

下在被投资

单位以后将

重分类进损

益的其他综

合收益中享

有的份额

可供出售

金融资产公

允价值变动

损益

持有至到

期投资重分

类为可供出

售金融资产

损益

现金流量

套期损益的

有效部分

外币财务 294,328.75 -46,893.67 247,435.08

报表折算差

其他综合收 294,328.75 -46,893.67 247,435.08

益合计

49、 专项储备

□适用 √不适用

50、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 74,292,556.52 74,292,556.52

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

90 / 114

2017 年半年度报告

其他

合计 74,292,556.52 74,292,556.52

51、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 514,104,797.47 463,384,310.32

调整期初未分配利润合计数(调增+,

调减-)

调整后期初未分配利润 514,104,797.47 463,384,310.32

加:本期归属于母公司所有者的净利 66,819,036.55 30,337,951.51

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 47,909,200.00 28,134,720.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 533,014,634.02 465,587,541.83

52、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 603,987,561.26 475,805,644.23 528,472,353.85 429,351,222.06

其他业务 5,144,007.17 1,952,379.98 4,311,393.50 2,121,706.08

合计 609,131,568.43 477,758,024.21 532,783,747.35 431,472,928.14

53、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 108,742.87

城市维护建设税 1,409,119.09 1,100,154.75

教育费附加 604,380.73 472,065.98

资源税

房产税 579,834.16

土地使用税 1,432,942.76

车船使用税 408,217.29

印花税 305,554.73

地方教育费附加 402,920.51 308,465.32

防洪费 338,758.61

残疾人就业保障金 275,669.96

合计 5,757,397.84 1,989,428.92

91 / 114

2017 年半年度报告

54、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 2,382,033.52 2,604,278.04

产品运输费 35,320,960.46 29,104,998.88

销售返利 -69,742.44 8,852,804.07

包装费 6,106,990.50 6,468,327.34

装卸费 242,256.51 148,998.47

采伐费用 17,235.30

其他支出 1,286,099.48 1,181,272.59

质量赔偿 324,567.97

诉讼费 140,316.00

合计 45,593,166.00 48,518,230.69

55、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 14,885,792.59 19,080,780.54

折旧费 3,533,639.13 3,819,755.68

税金 2,026.08 2,114,040.20

中介机构费 1,669,319.86 4,053,949.43

土地使用费摊销 1,685,667.73 1,614,952.75

研究开发费 1,000,887.77 1,161,022.40

办公费 610,150.96 575,800.43

租金 388,183.86 544,743.61

交通费 364,908.10 507,560.66

财产保险费 248,878.95 180,879.86

防洪费 454,297.73

差旅费 1,215,252.61 774,101.06

业务招待费 706,892.96 662,065.79

修理费 266,342.20 733,491.99

水电费 241,575.07 917,946.75

认证费 118,588.95 131,062.12

董事会经费 206,505.66 208,094.59

无形资产摊销 1,518,461.91 747,730.47

其他支出 1,701,651.99 887,680.00

合计 30,364,726.38 39,169,956.06

56、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 6,135,629.63 5,939,760.98

92 / 114

2017 年半年度报告

利息收入 -9,718,209.82 -5,856,479.49

汇兑损失 3,067,610.46

汇兑收益

手续费支出 196,998.50 231,722.98

合计 -317,971.23 315,004.47

57、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -415,442.30 265,707.24

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 -415,442.30 265,707.24

58、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 2,205,785.74

期损益的金融资产

其中:衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 2,205,785.74

59、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

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2017 年半年度报告

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 4,222.53 4,384.94

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

合计 4,222.53 4,384.94

60、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常

项目 本期发生额 上期发生额

性损益的金额

非流动资产处置利得合计 1,128,793.48 1,128,793.48

其中:固定资产处置利得 537,693.48 537,693.48

无形资产处置利得 591,100.00 591,100.00

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 4,275,283.53 19,177,822.56 4,275,283.53

其他支出 153,143.42 76,812.00 153,143.42

合计 5,557,220.43 19,254,634.56 5,557,220.43

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

与资产相关/与

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

收益相关

增值税资源综合利用退税收 15,423,823.43

环保防潮纤维板研究经费

递延收益摊销 62,091.44 355,099.49 与收益相关

阻燃板新能检测技术研究与 70,000.00

应用补贴

新西兰项目政府补贴 6,275.44 542,690.73 与收益相关

财政局拨节能循环经济专项 200,000.00

资金-料棚、锯线技改

南宁经济技术开发区财政局 450,000.00

两化融合补助款

明阳管委会扶持资金 1,753,208.91

2015 年度强优工业企业奖 33,000.00

2015 年度企业领导班子奖 300,000.00

2014-2015 年度南宁市首次进 50,000.00

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2017 年半年度报告

入规模以上统计工业企业补

助款

南宁市良庆经济开发区管理 1,050,000.00 与收益相关

委员会 2015 年企业扶持资金

明阳管委会土地扶持资金 3,106,916.65 与收益相关

南宁经济技术开发区财政局 50,000.00 与收益相关

(安全生产标准化奖励)

合计 4,275,283.53 19,177,822.56 /

注:财政部于 2017 年 5 月 10 日修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》,修订后的准则规

定与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。

对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理;对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的

政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整。

公司的增值税资源综合利用退税收入属于与企业日常活动相关的政府补助,因此在报告期内,

将本期收到的增值税资源综合利用退税收入 1,248.71 万元计入“其他收益”核算,不再计入“营业外

收入”。

61、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 1,258,211.33 33,344.05 1,258,211.33

失合计

其中:固定资产处置 1,258,211.33 33,344.05 1,258,211.33

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 129,790.42 145,000.00 129,790.42

其他支出 67,037.76 60,528.26 67,037.76

合计 1,455,039.51 238,872.31 1,455,039.51

62、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 4,067.96 -6,826.20

递延所得税费用 -60,349.33 -108,194.26

合计 -56,281.37 -115,020.46

63、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、48

95 / 114

2017 年半年度报告

64、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

存款利息收入 9,745,265.11 5,795,824.41

收林木砍伐押金 11,731,143.50 1,310,000.00

收回备用金、运输押金及各种代付款 953,178.74 7,696,092.34

各项政府补助和专项经费款 5,181,916.65 3,331,237.65

其他 2,172,291.60 933,805.30

合计 29,783,795.60 19,066,959.70

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

日常付现费用 28,415,964.95 30,059,095.09

退林木砍伐押金 2,070,000.00 1,555,000.00

个人备用金、代付育林金和退押金等往来 2,577,734.12 3,672,964.65

其他 1,913,081.92 150,894.15

捐赠支出 86,000.00 1,165,000.00

合计 35,062,780.99 36,602,953.89

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收购子公司股权定金 500,000.00

合计 500,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

购买少数股权 73,857,400.00

合计 73,857,400.00

65、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

96 / 114

2017 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流

量:

净利润 67,041,489.74 32,393,445.22

加:资产减值准备 -415,442.30 363,556.83

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 24,254,004.11 42,238,016.03

性生物资产折旧

无形资产摊销 3,335,228.05 2,900,595.28

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期 63,992.98 22,240.10

资产的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号 -159,819.81 11,103.95

填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号 -2,205,785.74

填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 7,294,198.44 6,306,660.38

投资损失(收益以“-”号填列) -4,222.53 -4,384.94

递延所得税资产减少(增加以“-” -4,848.31 -52,693.24

号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-” -55,501.02 -55,501.02

号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) 8,961,803.35 -59,309,821.39

经营性应收项目的减少(增加以 -58,480,888.40 32,010,115.93

“-”号填列)

经营性应付项目的增加(减少以 38,612,006.52 56,054,356.16

“-”号填列)

其他

经营活动产生的现金流量净额 90,442,000.82 110,671,903.55

2.不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 687,032,557.49 444,095,785.71

减:现金的期初余额 647,599,546.42 449,823,896.58

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 39,433,011.07 -5,728,110.87

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 687,032,557.49 647,599,546.42

其中:库存现金 10,841.96 32,807.00

可随时用于支付的银行存款 687,021,715.53 646,262,124.42

可随时用于支付的其他货币资 1,304,615.00

可用于支付的存放中央银行款

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 687,032,557.49 647,599,546.42

其中:母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

66、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

67、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金

应收票据

存货

固定资产 129,665,749.11 用于贷款抵押

无形资产

合计 129,665,749.11 /

其他说明:

本公司下属子公司广西丰林人造板有限公司、 丰林亚创(惠州)人造板有限公司于 2015 年

6 月 25 日 向 国 际 金 融 公 司 贷 款 186,516,000.00 元 , 其 中 广 西 丰 林 人 造 板 有 限 公 司 贷 款

111,909,600.00 元,丰林亚创(惠州)人造板有限公司贷款 74,606,400.00 元。广西丰林人造板有

限公司以机器设备提供抵押担保;本公司以对广西丰林人造板有限公司、丰林亚创(惠州)人造

板有限公司的股权提供质押担保。

68、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目:

√适用 □不适用

单位:元

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2017 年半年度报告

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中:美元 18,723,040.98 6.7744 126,838,171.50

港币 109,305.16 0.8679 94,868.13

69、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

计入当期损益的

种类 金额 列报项目

金额

增值税资源综合利用退税收入 12,487,137.39 其他收益 12,487,137.39

递延收益摊销 62,091.44 营业外收入 62,091.44

新西兰项目政府补贴 6,275.44 营业外收入 6,275.44

南宁市良庆经济开发区管理委员会 1,050,000.00 营业外收入 1,050,000.00

2015 年企业扶持资金

明阳管委会土地扶持资金 3,106,916.65 营业外收入 3,106,916.65

南宁经济技术开发区财政局(安全 50,000.00 营业外收入 50,000.00

生产标准化奖励)

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

99 / 114

2017 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

广西百色丰 广西百色 广西百色 人造板生产 100 设立

林人造板有 销售

限公司

广西丰林林 广西南宁 广西南宁 营林造林 100 设立

业有限公司

南宁丰林苗 广西南宁 广西南宁 苗木生产销 100 设立

木有限公司 售

广西丰林人 广西南宁 广西南宁 人造板生产 100 设立

造板有限公 销售

广西丰林供 广西南宁 广西南宁 贸易 100 设立

应链管理有

限公司

广西上思华 广西上思县 广西上思 胶合板生产 100 收购

夏丰林木业 县 销售

有限公司

丰林亚创 广东惠州 广东惠州 刨花板生产 100 收购

(惠州)人 销售

造板有限公

香港丰林木 中国香港 中国香港 实业投资 100 设立

100 / 114

2017 年半年度报告

业有限公司

FENGLIN 新西兰 新西兰 实业投资 100 设立

WOOD

INDUSTRY

(NEW

ZEALAND)

CO.,

LIMITED

广东奕宏化 广东惠州 广东惠州 胶水生产销 51 收购

工有限公司 售

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

广东奕宏化工 49% 222,453.19 22,562,084.97

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

101 / 114

2017 年半年度报告

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:美元

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

丰林国际有 英属维尔 投资控股 2,000 47.90 47.90

限公司 京群岛

本企业最终控制方是刘一川先生。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在子公司中的权益

√适用 □不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

102 / 114

2017 年半年度报告

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 235.36 190.49

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

103 / 114

2017 年半年度报告

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十二、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额 10,180,000

公司本期行权的各项权益工具总额

公司本期失效的各项权益工具总额

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和

合同剩余期限

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范

围和合同剩余期限

其他说明

2017 年 2 月 10 日,公司召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《限制性股票股权激励

计划(草案)》等相关事项, 2017 年 3 月 8 日,经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

登记确认,完成了 2017 年度限制性股票股权激励计划股份授予的登记工作,公司实际向 75 名激

励对象以 4.43 元/股的价格授予了 1,018 万股限制性股票。

2、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1、本公司以及丰林人造板租用南宁市成南房地产经纪有限公司一栋六层办公楼(建筑面积为

5,512.53m2),租期为 2008 年 7 月 15 日至 2027 年 11 月 30 日。每年租金 160 万元。

2、截至 2017 年 6 月 30 日,除本项第 1 点外,本公司无其他需要披露的重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

104 / 114

2017 年半年度报告

3、 其他

□适用 √不适用

十四、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十五、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

√适用 □不适用

本公司根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了人造板、林业、其他共 3 个报告

分部。每个报告分部为单独的业务分部,提供不同的产品和劳务,由于每个分部需要不同的技术

及市场策略而需要进行单独的管理。本公司管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其

配置资源、评价业绩。

分部收入与费用是指各个分部产生的收入、发生的费用以及归属于各分部的资产发生的折旧

和摊销费用。

105 / 114

2017 年半年度报告

分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动

资产,但不包括递延所得税资产及其他未分配的总部资产。分部负债包括归属于各分部的应付款

项、银行借款及其他长期负债等,但不包括递延所得税负债及其他未分配的总部负债。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 人造板 林业 其他 分部间抵销 合计

一、主营业 511,292,387.06 39,566,620.69 82,824,248.03 29,695,694.52 603,987,561.26

务收入

二、主营业 401,932,470.19 26,578,901.94 77,408,060.85 29,592,299.52 476,327,133.46

务成本

三、对联营

和合营企

业的投资

收益

四、资产减 -259,280.80 8,934.63 -165,096.13 -415,442.30

值损失

五、折旧费 22,853,646.17 825,541.25 3,910,044.74 27,589,232.16

和摊销费

六、利润总 55,735,197.16 11,925,397.92 588,744.31 1,264,131.02 66,985,208.37

七、所得税 -615.51 4,067.96 -59,733.82 -56,281.37

费用

八、净利润 55,735,812.67 11,921,329.96 648,478.13 1,264,131.02 67,041,489.74

九、资产总 1,540,837,228. 301,440,823.21 2,128,542,633.64 1,737,218,540 2,233,602,144.49

额 45 .81

十、负债总 384,848,653.15 52,691,510.01 274,363,345.05 292,520,230.8 419,383,277.33

额 8

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明:

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

种类

账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

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2017 年半年度报告

价值 计 价值

计提

比例 比例 比

金额 金额 比例 金额 金额

(%) (%) 例

(%)

(%

)

单 项

金 额

重 大

并 单

独 计

提 坏

账 准

备 的

应 收

账款

按 信 11,819,3 86.9 118,193.81 1.00 11,701,187.1 26,861,968.0 93.1 266,750.50 17 26,595,217.5

用 风 80.96 5 5 1 5 1

险 特

征 组

合 计

提 坏

账 准

备 的

应 收

账款

单 项 1,774,48 13.0 1,330,867.3 75.0 443,622.45 1,774,489.78 6.20 1,330,867.3 83 443,622.45

金 额 9.78 5 3 0 3

不 重

大 但

单 独

计 提

坏 账

准 备

的 应

收 账

13,593,8 / 1,449,061.1 / 12,144,809.6 28,636,457.7 / 1,597,617.8 / 27,038,839.9

合计

70.74 4 0 9 3 6

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 11,819,380.96 118,193.81 1%

合计 11,819,380.96 118,193.81 1%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

107 / 114

2017 年半年度报告

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 148,556.69 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

单位名称 与本公司 金额 年限 占应收账款总

关系 额的比例(%)

1 宜华生活科技股份有限公司 客户 3,000,000.00 一年以内 22.07

2 明珠家具股份有限公司 客户 2,916,621.40 一年以内 21.46

3 广东永荣木业曾捷荣销售点 客户 2,563,018.53 一年以内 18.85

4 惠州市好的板科技有限公司 客户 1,774,489.78 两年以上 13.05

5 上海千岛木业有限公司 客户 1,574,910.52 一年以内 11.59

合计 11,829,040.23 87.02

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 账面

比例 比例 计提比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值

(%) (%) (%)

(%)

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2017 年半年度报告

单项

金额

重大

并单

独计

提坏

账准

备的

其他

应收

按信 33,423,690 99.56 235,364.21 0.70 33,188,3 33,085,341. 99.45 496,559. 1.50 32,588,782.

用风 .17 25.96 71 40 31

险特

征组

合计

提坏

账准

备的

其他

应收

单项 147,424.10 0.44 147,424. 181,651.93 0.55 181,651. 100.00

金额 10 93

不重

大但

单独

计提

坏账

准备

的其

他应

收款

33,571,114 100.0 235,364.21 0.70 33,335,7 33,266,993. 100.00 678,211. 2.04 32,588,782.

合计

.27 0 50.06 64 33 31

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 3,979,582.00 29,642.03 1%

1至2年 30,739.20 922.18 3%

2至3年

3至4年 200,000.00 60,000.00 30%

4至5年 29,068,568.97

5 年以上 144,800.00 144,800.00 100%

合计 33,423,690.17 235,364.21 0.70%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

109 / 114

2017 年半年度报告

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 442,847.12 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应

收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计

期末余额

数的比例

(%)

广西上思华夏丰林 子公司往来 29,068,568.97 1 年以内 86.59 0

木业有限公司 款

零星供应商 往来款 2,036,929.43 1 年以内 6.07 20,369.29

严金盏 定金 250,000.00 1 年以内 0.74 2,500.00

严俊侨 定金 250,000.00 1 年以内 0.74 2,500.00

施勇剑 往来款 110,000.00 1 年以内 0.33 1,100.00

合计 / 31,715,498.40 / 26,469.29

(5). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

110 / 114

2017 年半年度报告

减 减

值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

对子公司投资 1,195,088,736.40 1,195,088,736.40 1,195,088,736.40 1,195,088,736.40

对联营、合营

企业投资

合计 1,195,088,736.40 1,195,088,736.40 1,195,088,736.40 1,195,088,736.40

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

减值准

本期增 本期减 本期计提

被投资单位 期初余额 期末余额 备期末

加 少 减值准备

余额

广西百色丰林人

353,972,896.40 353,972,896.40

造板有限公司

广西丰林林业有

226,755,500.00 226,755,500.00

限公司

南宁丰林苗木有

1,000,000.00 1,000,000.00

限公司

广西丰林人造板

360,656,400.00 360,656,400.00

有限公司

广西丰林供应链

10,000,000.00 10,000,000.00

管理有限公司

丰林亚创(惠州)

238,857,400.00 238,857,400.00

人造板公司公司

香港丰林木业有

3,846,540.00 3,846,540.00

限公司

合计 1,195,088,736.40 1,195,088,736.40

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 42,623,736.89 37,729,557.24 64,941,689.97 56,052,616.71

其他业务 2,828,305.65 1,337,069.44 1,470,366.07 189,100.03

合计 45,452,042.54 39,066,626.68 66,412,056.04 56,241,716.74

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

111 / 114

2017 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 102,770,000.00 53,749,000.00

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 102,770,000.00 53,749,000.00

6、 其他

□适用 √不适用

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -129,417.85

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密 4,275,283.53

切相关,按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 4,222.53

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2017 年半年度报告

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,684.76

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额

少数股东权益影响额 21,907.89

合计 4,128,311.34

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 3.72 0.07 0.07

利润

扣除非经常性损益后归属于 3.49 0.07 0.07

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

章的财务报表。

备查文件目录

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

公告的原稿。

董事长:奚正刚

董事会批准报送日期:2017 年 8 月 29 日

修订信息

□适用 √不适用

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