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福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

福建三木集团股份有限公司

2017 年半年度报告

公告编号：2017-39

2017 年 08 月

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人卢少辉、主管会计工作负责人林廷香及会计机构负责人(会计主

管人员)郑惠芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，

请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义.................................................................................. 2

第二节公司简介和主要财务指标.............................................................................. 5

第三节公司业务概要.................................................................................................. 8

第四节经营情况讨论与分析.................................................................................... 10

第五节重要事项.........................................................................................................23

第六节股份变动及股东情况.................................................................................... 31

第七节优先股相关情况............................................................................................ 35

第八节董事、监事、高级管理人员情况................................................................36

第九节公司债相关情况............................................................................................ 37

第十节财务报告.........................................................................................................38

第十一节备查文件目录.......................................................................................... 134

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释义

释义项指释义内容

证监会指中国证券监督管理委员会

深交所或交易所指深圳证券交易所

本公司，公司或三木集团指福建三木集团股份有限公司

水岸君山指福州市马尾区水岸君山房地产开发项目

武夷山自驾游营地项目，武夷山自遊小镇

指福建武夷山三木实业有限公司投资开发的武夷山自驾游营地项目

项目

三兆公司指长沙三兆实业开发有限公司

三木空港小镇项目指青岛胶东新城投资发展有限公司开发的三木空港小镇项目

三木中心大厦项目指福建三木滨江建设发展有限公司开发的三木中心大厦项目

福建三木琅岐实业发展有限公司开发的三木琅岐九龙商业中心项

三木琅岐九龙商业中心项目指

目

三木建发公司指福建三木建设发展有限公司

轻工公司指福州轻工进出口有限公司

报告期指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称三木集团股票代码 000632

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称福建三木集团股份有限公司

公司的中文简称（如有）三木集团

公司的外文名称（如有） FUJIAN SANMU GROUP CO.,LTD.

公司的外文名称缩写（如

SANMU GROUP

有）

公司的法定代表人卢少辉

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名陈昕林艺圃

福建省福州市台江区江滨西大道 118 福建省福州市台江区江滨西大道 118

联系地址

号 IFC 福州国际金融中心 41 层号 IFC 福州国际金融中心 41 层

电话 0591-38170632 0591-38170632

传真 0591-38173315 0591-38173315

电子信箱 zqsw@san-mu.com zqsw@san-mu.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司注册地址福建省福州市开发区君竹路 162 号

公司注册地址的邮政编码 350015

公司办公地址福建省福州市台江区江滨西大道 118 号 IFC 福州国际金融中心 41 层

公司办公地址的邮政编码 350009

公司网址 www.san-mu.com

公司电子信箱 zqsw@san-mu.com

临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2017 年 07 月 28 日

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临时公告披露的指定网站查询索引（如有）公告编号：2017-30

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网

公司半年度报告备置地点福建省福州市台江区江滨西大道 118 号 IFC 福州国际金融中心 41 层

临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2017 年 07 月 28 日

临时公告披露的指定网站查询索引（如有）公告编号：2017-30

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期比上年同期增

本报告期上年同期

减

营业收入（元） 2,115,273,490.98 2,221,870,130.26 -4.80%

归属于上市公司股东的净利润（元） 5,010,943.56 3,482,811.23 43.88%

归属于上市公司股东的扣除非经常性

-713,658.24 -4,540,201.59 84.28%

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 214,747,091.04 -731,138,442.16 129.37%

基本每股收益（元/股） 0.0108 0.0075 44.00%

稀释每股收益（元/股） 0.0108 0.0075 44.00%

加权平均净资产收益率 0.40% 0.28% 0.12%

本报告期末比上年度末

本报告期末上年度末

增减

总资产（元） 7,398,071,802.84 6,756,690,733.68 9.49%

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,250,776,140.00 1,246,223,587.55 0.37%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部

5,718,983.51

分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家

2,487,097.00

统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

38,508.72

以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 895,394.93

减：所得税影响额 2,284,996.04

少数股东权益影响额（税后） 1,130,386.32

合计 5,724,601.80 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

房地产业

报告期内，公司从事的主要业务为：房地产开发与经营、进出口贸易。

房地产开发主要由福建沁园春房地产开发有限公司（“水岸君山”项目）、福建武夷山三木实业有限公司（“武夷观邸”项目）

和青岛胶东新城投资发展有限公司（“三木空港小镇”项目）负责，经营模式为开发和销售商品房；经营性物业主要由长

沙三兆实业开发有限公司（“长沙黄兴南路步行街”项目）和福建武夷山三木自驾游营地有限公司（“自遊小镇”项目）负责，

经营模式为经营自有的资产和物业；进出口贸易由福建三木建设发展有限公司和福州轻工进出口贸易有限公司负责，经营模

式为商品进销差价和收取代理费。

报告期内行业情况说明：

（1）房地产开发：2017年以来，国内房地产行业火热程度未减，在各类行业政策的引导下，由一二线城市往三四线城市蔓

延，一二线城市出现价涨量减的现象；土地市场竞争仍很激烈，楼面地价频创新高；近期，上海、广州等城市试行租售同权

改革，也将对房地产行业产生深远的影响。

（2）经营性物业：近年来，商业地产项目出现爆发式增长，由于消费模式的改变，加速商业地产转型升级；旅游地产项目

具备着良好的发展前景，属于长线项目，但目前收入和利润贡献均较小。

（3）进出口贸易：国际经济形势复杂，人民币波动幅度较大，传统进出口贸易规模增长遇到了瓶颈，而商业业态的变化和

产业政策的大力支持，积极推动着传统贸易企业向跨境电商企业转型。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

公司期末长期股权投资 205,201,486.73 元，比期初减少 4.50%，主要是联营企业

股权资产

亏损。

公司期末固定资产 359,188,204.57 元，比期初减少 3.15%，主要是固定资产计提

固定资产

折旧。

公司期末无形资产 1,657,526.37 元，比期初减少 5.22%，主要是无形资产计提摊

无形资产

销。

公司期末在建工程 217,240,126.56 元，比期初增长 7.66%，主要是本期子公司“武

在建工程

夷山自驾游营地”在建项目投入增加。

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2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

房地产业

公司主要从事房地产开发和贸易业务，其核心竞争力主要体现在：

1、品牌影响力：公司成立30多年，积淀了深厚企业文化和广泛的品牌知名度，在业内具有良好的声誉和口碑。

2、房地产业务：公司构建了丰富的房地产业态，如以“三木地产”为代表健康住宅地产、以“自遊小镇”为代表的旅游地

产、以“长沙黄兴南路步行街”为代表的商业地产、以“三木物业”为代表的物业服务，在业内各个领域均树立了较高的品

牌影响力。为了匹配公司未来发展的需求，公司在福州、武夷山、青岛等地均建立了适当的土地储备，为公司主营业务的持

续发展以及未来战略的实现奠定了坚实的基础。

3、贸易业务：公司的贸易规模在福建省位居前列，现已建立了一支具有丰富经验的精英团队，树立了良好的进出口贸易品

牌；公司建设中的跨境电商综合服务平台，为贸易转型奠定了基础，将进一步巩固公司在贸易领域的竞争优势。

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第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2017上半年，就房地产行业而言，在中央“房子是用来住的，不是用来炒的”主基调下，政府产业政策呈持续趋紧，多城市

出现量缩价涨的态势；就国际贸易而言，人民币波动幅度加大，传统贸易增长缓慢，跨境电商增长迅猛。公司围绕年初制定

的工作计划和目标，有序推进各项工作，期内公司实现营业收入为21.15亿元，营业利润为2,150.88万元，归属于上市公司股

东的净利润为501.09万元。

报告期内，公司继续以“房地产+进出口贸易”为两大主营业务，稳健发展，同时也积极探索新盈利增长点。

房地产方面，以福州“水岸君山”项目、武夷山“武夷观邸”项目和青岛“三木空港小镇”项目为核心，借势进一步做好开

发工作。“水岸君山”项目由全资子公司福建沁园春房地产开发有限公司负责运营，继续依市场需求调整产品结构，优化和

完善产品设计，突出项目定位，打造项目品质，进一步加强项目成本管控，期内实现营业收入约2.24亿元；“武夷观邸”项

目以别墅和商业店铺为主，由全资子公司福建武夷山三木实业有限公司负责运营，公司利用现有商业氛围，依托引进的优质

商户，以售后返租等形式推进产品销售，期内实现营业收入2.40亿元；“三木空港小镇”项目由青岛胶东新城投资发展有限

公司负责运营，期内实现合同签约额为0.58亿元；公司的经营性资产主要有长沙黄兴南路步行街商业项目和武夷山“自遊小

镇”项目，长沙黄兴南路步行街商业项目在商业业态变化、综合体爆炸式增长的背景下，充分利用地铁开通的有利条件，进

一步调整商业业态，加大引进“目的性消费”及“体验式消费”商家的力度，实现差异化竞争，较好地实现期初制定的经营

指标，实现营业收入0.58亿元。武夷山“自遊小镇”项目为自驾游营地项目，公司正探求符合市场需求的盈利模式，成为特

色小镇的领先项目。公司继续推进琅岐“九龙商业中心”项目和马尾“三木中心大厦”项目的开发。

公司控股的商贸企业在集团的支持下继续稳步发展，与房地产业务形成良性互动，并探寻转型之路。报告期内，轻工公司继

续维持传统贸易业务规模，提高代理进口和代理转口业务比例，主动寻求业务转型，增加跨境电商业务，探索公司新的盈利

增长点，提升公司抗风险能力，期内实现营业收入5.94亿元，从事跨境电商业务的控股孙公司福建融达通供应链管理有限公

司实现营业收入246万元。三木建发公司转换经营思路，寻求新的业务模式，控制贸易和汇率风险，期内实现营业收入7.9亿

元。

按《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号—上市公司从事房地产业务》第五条的规定，披露公司的房地产储备、房地产

开发、房地产销售的情况等，具体内容如下：

1、土地储备情况

（1）新增土地

成交价格土地面积计容面积

区域项目公司项目名称宗地编号 2 2

用途

（万元）（万m ）（万m ）

福建三木置业住宅、幼儿

福州三木幸福里马宗地2017-02号 28,800.00 1.91 3.06

集团有限公司园用地

合计 28,800.00 1.91 3.06

（2）累计土地储备

截止本报告期末，公司通过不同方式共取得133.09万m2计容建筑面积的土地储备。公司现有土地储备的楼面价较低，为项目

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后续开发带来较大的优势，取得土地的楼面地价平均为982.78元/m2。

区域计容建筑面积（万m2）土地款（万元）楼面价（元/m2）

福州 96.72 107,018.93 1,106.48

青岛 15.02 8,709.40 579.87

武夷山 21.35 15,070.00 705.85

合计 133.09 130,798.33 982.78

2、房地产项目开发销售情况

本报告期，公司房地产项目开发实际投资3.97亿元，预售面积4.97万平方米。

规划计累计

本报告期占地面容建筑可售面竣工本报告期

区项目权益比计划投资

项目名称项目业态实际投资积（万面积积（万面积预售面积

域状态例（%）额（万元）

额（万元） m）2

（万 m）

（万（万m2）

m2） m2）

水岸君山

住宅竣工 100% 55,361.63 20.57 12.06 10.72 12.13

A地块

水岸君山

住宅在建 100% 135,900.00 6,410.48 28.60 15.29 14.85 8.02 2.61

B地块

水岸君山

住宅在建 100% 105,300.00 11,993.16 10.80 12.74 12.72 7.79 1.62

C地块

三木中心

综合在建 100% 60,600.00 7,598.34 1.87 5.45 5.45 -

大厦

福

琅岐九龙

州综合在建 70% 50,000.00 2,239.49 4.20 8.82 10.02 -

商业中心

金玉山庄住宅在建 100% 12,164.97 838.29 0.98 1.13 1.33 -

家天下综合竣工 100% 140,000.00 17.12 28.79 26.89 26.89

人才公寓

住宅竣工 75.71% 39,300.00 5.53 9.38 7.92 7.92

一期

三木幸福

住宅在建 100% 54,328.27 916.43 1.91 3.06 3.67

里

小计 652,954.86 29,996.19 91.59 96.72 93.57 62.75 4.23

三木.空港

小镇1#地综合在建 51% 26,468.00 5,961.49 5.43 6.53 6.91 6.36 0.74

块

青

三木.空港

岛

小镇2#地住宅储备 51% 33,960.00 5.66 8.49 8.49

块

小计 60,428.00 5,961.49 11.09 15.02 15.40 6.36 0.74

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自遊小镇

项目A地综合竣工 100% 24,660.00 286.93 5.2 3.38 2.01 4.88

块

自遊小镇

武

项目B地商服在建 100% 46,284.00 1,401.15 29.46 3.83 - 1.72

夷

块

山

自遊小镇

项目C地综合在建 100% 95,725.00 2,062.63 21.79 14.14 15.63 13.24

块

小计 166,669.00 3,750.72 56.45 21.35 17.64 19.84

区

域

总计 880,051.86 39,708.40 159.12 133.09 126.61 88.95 4.97

汇

总

注1：本报告期预售面积指本报告期达到预售条件的面积。

3、房地产项目结算情况

本报告期，公司房地产项目共完成结算面积5.70万平方米，结算金额49,738.01万元。

本报告期结算面积本报告期结算金额

区域项目名称

（万m2）（万元）

水岸君山A地块 0.03 337.39

福州水岸君山B地块 0.26 3,417.02

水岸君山C地块 1.97 18,650.48

武夷山自遊小镇项目C地块 3.14 24013.95

其他尾盘 0.30 3,319.17

合计 5.70 49,738.01

注2：本报告期结算面积、结算金额指本报告期财务账上结转收入的数据。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况分析与讨论”中的“一、概述”相关内容

主要财务数据同比变化情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

主要是贸易收入减少

营业收入 2,115,273,490.98 2,221,870,130.26 -4.80%

所致

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主要是贸易成本减少

营业成本 1,889,272,148.01 2,030,074,735.68 -6.94%

所致

主要是办公费、销售

销售费用 23,994,074.15 27,044,440.94 -11.28%

服务费减少所致

主要是人工费、办公

管理费用 50,439,733.94 47,623,611.85 5.91%

费增加所致

主要是利息支出增加

财务费用 89,172,142.09 46,212,544.85 92.96%

所致

主要是递延所得税费

所得税费用 23,315,884.97 20,722,092.77 12.52%

用增加所致

主要是房地产销售回

经营活动产生的现金

214,747,091.04 -731,138,442.16 129.37% 款增加及货款支付减

流量净额

少所致

主要是处置子公司及

投资活动产生的现金

-4,151,965.18 35,064,815.65 -111.84% 收回投资所收到的现

流量净额

金减少所致

筹资活动产生的现金主要是偿还债务支付

22,246,587.98 562,291,634.02 -96.04%

流量净额的现金增加所致

主要是经营活动产生

现金及现金等价物净

232,226,365.80 -132,578,907.16 275.16% 的现金流量净额增加

增加额

所致

主要是应收货款增加

应收账款 83,436,169.64 39,687,184.79 110.23%

所致

主要是预缴税金增加

其他流动资产 78,837,856.97 28,040,615.65 181.16%

所致

主要是预收购房款及

预收款项 1,015,304,989.46 530,058,522.05 91.55%

货款增加所致

主要是本期应付短期

应付职工薪酬 3,402,422.29 5,208,688.41 -34.68%

薪酬减少所致

主要是本期应付企业

应交税费 50,881,525.84 97,770,569.64 -47.96%

所得税减少所致

主要是短期借款应付

应付利息 6,951,388.89 1,778,418.48 290.87%

利息增加所致

主要是本期冲回计提

资产减值损失 -1,444,704.56 -4,770,371.30 69.72%

的坏账准备减少所致

主要是本期权益法核

投资收益 -10,166,442.18 5,752,097.77 -276.74% 算的长期股权投资收

益减少所致

营业外收入 10,843,683.82 3,973,619.79 172.89% 主要是非流动资产处

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置利得增加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上营业成本比上毛利率比上年

营业收入营业成本毛利率

年同期增减年同期增减同期增减

分行业

1,526,699,822. 1,496,288,954.

商品贸易 1.99% -9.55% -10.05% 0.54%

15 57

商品房及土地

497,380,091.97 345,858,384.71 30.46% 11.14% 5.57% 3.66%

开发

租赁 43,647,065.53 5,411,814.01 87.60% -1.69% -44.45% 9.54%

物管费 38,404,061.64 39,349,284.82 -2.46% 66.66% 78.50% -6.80%

酒店服务业 8,730,860.66 2,246,724.15 74.27% 12.43% 24.53% -2.50%

其他 411,589.03 116,985.75 71.58% -96.26% -97.80% 19.81%

2,115,273,490. 1,889,272,148.

合计 10.68% -4.80% -6.94% 2.05%

98 01

分产品

化工产品 799,496,825.97 793,775,725.89 0.72% 68.84% 72.68% -2.20%

商品房及土地

497,380,091.97 345,858,384.71 30.46% 11.14% 5.57% 3.66%

开发

日用百货 180,829,270.28 173,033,903.97 4.31% -8.53% -9.73% 1.28%

建筑材料和金

179,138,690.48 174,768,234.15 2.44% -78.82% -79.33% 2.43%

属材料

船舶物料 160,883,013.71 155,294,764.52 3.47% 121.34% 127.39% -2.57%

租赁 43,647,065.53 5,411,814.01 87.60% -1.69% -44.45% 9.54%

食品与食品加

39,887,902.82 39,764,845.28 0.31% 179.37% 114.95% 29.87%

工

物管费 38,404,061.64 39,349,284.82 -2.46% 66.66% 78.50% -6.80%

酒店服务业 8,730,860.66 2,246,724.15 74.27% 12.43% 24.53% -2.50%

其他 166,875,707.92 159,768,466.51 4.26% 2.23% 7.30% -4.53%

2,115,273,490. 1,889,272,148.

合计 10.68% -4.80% -6.94% 2.05%

98 01

分地区

国内 1,323,999,404. 1,124,098,300. 15.10% -21.71% -25.97% 4.88%

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

23 07

国外 791,274,086.75 765,173,847.94 3.30% 49.09% 49.53% -0.29%

2,115,273,490. 1,889,272,148.

合计 10.68% -4.80% -6.94% 2.05%

98 01

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

受对联营企业的投资收

投资收益 -10,166,442.18 -33.21% 是

益影响所致

公允价值变动损

益

受冲回前期计提的坏账

资产减值 -1,444,704.56 -4.72% 否

影响所致

受政府补助及其他影响

营业外收入 10,843,683.82 35.42% 是

所致

受固定资产处置及其他

营业外支出 1,742,208.38 5.69% 否

影响所致

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年同期末

比重增

占总资产占总资产重大变动说明

金额金额减

比例比例

1,441,513,65 1,218,575,83

货币资金 19.48% 18.04% 1.44%

3.26 9.31

83,436,169.6 39,687,184.7

应收账款 1.13% 0.59% 0.54%

4 9

1,874,255,92 1,738,642,39

存货 25.33% 25.73% -0.40%

0.02 1.98

1,803,196,95 1,810,501,99

投资性房地产 24.37% 26.80% -2.43%

4.78 4.87

205,201,486. 214,873,114.

长期股权投资 2.77% 3.18% -0.41%

73 30

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

359,188,204. 370,881,916.

固定资产 4.86% 5.49% -0.63%

57 60

217,240,126. 201,783,194.

在建工程 2.94% 2.99% -0.05%

56 45

1,481,314,65 1,249,320,73

短期借款 20.02% 18.49% 1.53%

0.74 4.38

940,370,000. 851,632,789.

长期借款 12.71% 12.60% 0.11%

00 28

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的

本期公允价本期计提的本期购买金本期出售金

项目期初数累计公允价期末数

值变动损益减值额额

值变动

金融资产

3.可供出售

157,325.68 38,508.72 195,834.40

金融资产

金融资产小

157,325.68 38,508.72 195,834.40

计

投资性房地 1,810,501,99 1,803,196,95

2,513,590.02 9,818,630.11

产 4.87 4.78

1,810,659,32 1,803,392,78

上述合计 38,508.72 2,513,590.02 9,818,630.11

0.55 9.18

金融负债 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

（1）货币资金

受限制货币资金806,785,302.89元，主要为汇票保证金、信用证保证金、定期存单质押和按揭贷款保证金。

（2）存货

①以沁园春B、C地块项目未售，未办理预售证的车位和高层作抵押，为福建沁园春房地产开发有限公司向渤海银行股份

有限公司福州分行申请长期借款57,950万元，报告期期末余额34,900万元。

②以福建三木滨江建设发展有限公司名下马尾三木中心地块抵押，为福建三木集团有限公司向兴业国际信托有限公司申

请信托贷款24,000万元，报告期期末余额21,000万元。

③以长沙步行街商铺房产作抵押，为福建三木集团股份有限公司向中信银行股份有限公司乌山支行申请银行汇票敞口

5,000万元，至报告期期末余额5000万元。

④以长沙步行街商铺房产作抵押，为福建三木集团股份有限公司向华夏银行福建自贸区福州片区分行申请短期借款

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2,000万元，申请国内信用证敞口3,000万元，至报告期期末余额2,000万元。

⑤以长沙步行街商铺房产作抵押，为福建三木集团股份有限公司向中国民生银行股份公司福州鼓楼支行申请短期借款

6,000万元，至报告期期末余额6,000万元。

⑥以长沙步行街商铺房产作抵押，为福建三木建设发展有限公司向福建海峡银行股份有限公司总行营业部申请中期借款

6,260万元，至报告期期末余额6,060万元。

⑦以长沙步行街商铺房产作抵押，为福建三木建设发展有限公司向平安银行福州分行申请短期借款3,300万元，申请银

行承兑汇票敞口4,700万元，至报告期期末余额7,300万元。

⑧以长沙步行街商铺房产作抵押，为福建三木建设发展有限公司向招商银行股份有限公司福州分行申请短期借款5,000

万元，至报告期期末余额为0。

（3）投资性房地产

①以长沙步行街商铺房产作抵押，为福建三木集团股份有限公司向海峡银行申请中期借款40,800万元，报告期期末余额

39,900万元。，以长沙步行街商铺房产作抵押，为福建三木集团股份有限公司向广发银行股份有限公司福州分行申请短期借

款8,000万元，至报告期期末余额7,000万元。

②以长沙步行街商铺房产作抵押，为福建三木建设发展有限公司向中信银行股份有限公司乌山支行申请银行承兑汇票敞

口4,000万元，至报告期期末余额4,000万元。

③以长沙步行街商铺房产作抵押，为福建三木建设发展有限公司向福建海峡银行股份有限公司总行营业部申请中期借款

5,359万元，至报告期期末余额5,259万元。

④以泉州煌星大厦抵押作抵押，为福建三木建设发展有限公司向泉州银行股份有限公司福州分行申请短期借款1,000万

元，至报告期期末余额1,000万元；申请银行承兑汇票敞口6,000万元，至报告期期末余额6,000万元。

⑤以三木大厦1-6层9-17层做抵押（部分楼层为固定资产），为福建三木集团股份有限公司向中国光大银行股份有限公

司福州分行申请短期借款8,000万元，至报告期期末余额8000万元。

（4）固定资产

①以福州轻工进出口有限公司的太阳广场办公楼作抵押，为福州轻工进出口有限公司向中国建设银行股份有限公司福建

自贸试验区福州片区分行申请贸易融资额度1,000万元，至报告期期末进口押汇余额1,000万元。

②以三木大厦1-6层9-17层做抵押（部分楼层为固定资产），为福建三木集团股份有限公司向中国光大银行股份有限公

司福州分行申请短期借款8,000万元，至报告期期末余额8,000万元。

③以福建武夷山三木实业有限公司的宝岛酒店、华美达酒店及办公楼的土地使用权及地上房屋建筑物作抵押，为福建武

夷山三木实业有限公司向光大银行福州分行申请项目经营性物业贷款20,000万元，至报告期期末余额19,740万元。

④以三木大厦1-6层9-17层做抵押（部分楼层为固定资产），为福州轻工进出口有限公司向中国光大银行股份有限公司

福州分行申请借款4,000万元，至报告期期末余额4,000万元。

（5）在建工程

①以福建武夷山三木自驾游营地有限公司的土地使用权及在建工程作抵押，为福建武夷山三木自驾游营地有限公司向华

融国际信托有限责任公司申请借款30,000万元，至报告期期末余额18,000万元。

②以福建武夷山三木实业有限公司在建工程做抵押，为福建武夷山三木实业有限公司向光大银行福州分行申请项目经营

性物业贷款20,000万元，至报告期期末余额19,740万元。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

205,201,486.73 214,873,114.30 -4.50%

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

未达

截至截止

到计

报告报告

投资本报划进披露披露

是否为期末期末

投资方项目告期资金项目预计度和日期索引

项目名称固定资累计累计

式涉及投入来源进度收益预计（如（如

产投资实际实现

行业金额收益有）有）

投入的收

的原

金额益

因

与预

1,140 计收

福州马尾 555,8

房地 184,03 1,967, 自有 66.00 ,000, 益没

“水岸君自建是 90,00

产 6,429. 356,42 资金 % 000.0 有重

山”项目 0.00

59 9.59 0 大差

异

与预

计收

武夷山“自 608,0 277,7

房地 37,507 1,156, 自有 69.00 益没

遊小镇”项自建是 00,00 90,00

产 ,234.7 596,53 资金 % 有重

目 0.00 0.00

9 4.79 大差

异

与预

计收

青岛“三木 114,4 64,98

房地 59,614 409,13 自有 68.00 益没

空港小镇” 自建是 00,00 6,056

产 ,859.1 4,554. 资金 % 有重

项目 0.00 .07

9 00 大差

异

1,862

898,6

281,15 3,533, ,400,

合计 -- -- -- -- -- 66,05 -- -- --

8,523. 087,51 000.0

6.07

57 8.38 0

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

营业利

公司名称公司类型主要业务所处行业注册资本总资产净资产营业收入净利润

润

房地产中

介、商品

房代销、

房地产市

场信息和

福建三木业务咨

152,000,0 1,348,800 123,955,2 790,237,9 6,669,0 6,757,708.1

建设发展子公司询。建筑贸易

00.00 ,554.92 10.76 30.86 11.53 6

有限公司材料、家

用电器、

金属材

料、化工

原料（不

含危险

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

品）、日用

百货、纺

织品、服

装的批

发、零售、

代购代

销。

自营和代

理各类商

品及技术

福州轻工

的进出口 20,000,00 663,254,6 87,148,79 593,813,5 3,985,8 6,306,783.5

进出口有子公司贸易

业务和水 0.00 60.67 0.72 90.11 26.49 4

限公司

上过驳平

台装卸河

沙业务等

水产品、

福州康得农副产

14,500,00 15,016,69 -24,785,5 -936,73 -1,111,025.

利水产有子公司品、酱油水产加工 0.00

0.00 6.90 06.61 5.40 14

限公司加工、批

发、零售

房地产开

福建三木

发，商品 50,000,00 580,056,3 88,261,07 -13,425 -7,730,141.

置业集团子公司房地产 0.00

房销售和 0.00 65.04 5.84 ,623.98 91

有限公司

出租

房地产投

资与经

营、房地

产中介及

长沙三兆

其他与房 80,000,00 1,731,564 932,724,1 58,200,93 8,277,8 7,205,284.6

实业开发子公司房地产

地产投资 0.00 ,657.74 30.16 6.30 37.28 3

有限公司

有关的业

务、物业

管理、装

饰装修等

房地产开

福建武夷

发、旅游

山三木实 200,000,0 1,029,791 275,704,8 275,768,2 66,586, 61,682,973.

子公司服务、会房地产

业有限公 00.00 ,805.88 45.42 17.59 258.73 18

务策划接

司

待等

福建沁园房地产开

510,000,0 1,441,168 665,770,6 224,060,3 58,842, 44,130,211.

春房地产子公司发、商品房地产

00.00 ,575.92 95.41 34.15 076.96 19

开发有限房出售、

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司出租

房地产开

发、商品

房销售、

福建留学

租赁；福

人员创业

建留学人 123,507,6 222,994,1 184,998,9 3,031,643 -481,62

园建设发子公司房地产 -72,929.82

员创业园 00.00 82.51 36.14 .84 2.30

展有限公

创业基地

司

的开发、

建设、经

营和管理

房地产开

福建沃野

发、商品 230,000,0 436,435,1 266,527,1 7,443,584 -4,162, -5,346,079.

房地产有子公司房地产

房出售、 00.00 89.17 40.72 .85 129.76 71

限公司

出租

城市基础

设施投资

建设、土

地开发，

房地产开

发及租

赁，房地

福建三木产中介，

琅岐实业物业管 100,000,0 417,569,5 97,454,49 -388,21 -438,072.6

子公司房地产 0.00

发展有限理，建材 00.00 62.94 3.68 0.63 1

公司批发、代

购代销，

对酒店

业、旅游

业、娱乐

业、广告

业、水务

业的投资

对企业的

投资管

理；对土

福建森塬地开发、

鑫投资管房地产经 20,000,00 247,045,6 74,510,11 758,095.2 -819,44 -819,440.8

子公司房地产

理有限公营、基础 0.00 73.29 1.84 4 0.85 5

司设施建设

的投资；

对旅游业

的投资

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

房地产开

福建三木发、销售；

滨江建设自有房产 100,000,0 411,648,9 97,631,29 -1,890, -1,890,753.

子公司房地产 0.00

发展有限租赁；房 00.00 92.39 3.46 753.48 48

公司产居间服

务。

房地产物

业管理，

包括房屋

维修、水

福建三木

电维护维 5,000,000 8,551,955 -67,628.4 15,616,74 -1,473, -1,920,495.

物业服务子公司物业管理

修、电器 .00 .22 0 0.74 319.20 23

有限公司

机械维修

及受托房

地产租赁

业务。

城市基础

设施建

设、交通

青岛森城

能源、水

鑫投资有 300,000,0 978,651,5 207,256,2 7,800,000 -23,079 -23,216,73

参股公司利、环保房地产

限责任公 00.00 22.07 78.40 .00 ,944.45 8.76

项目投资

司

与管理；

房地产开

发

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

持股比例对合营企业或联营

合营企业或联营企主要经营

注册地业务性质企业投资的会计处

业名称地直接间接

理方法

青岛森城鑫投资有城市基础

山东青岛山东青岛 45.00% 45.00% 权益法

限责任公司设施建设

上海元福房地产有

上海上海房地产 45.00% 45.00% 权益法

限责任公司

福建坤和腾晟置业

福州永泰福州永泰房地产 30.00% 30.00% 权益法

有限公司

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

2016 年年度股东 2017 年 06 月 29 2017 年 06 月 30 公告编号：

年度股东大会 18.14%

大会日日 2017-29

2017 年第一次临 2017 年 01 月 16 2017 年 01 月 17 公告编号：

临时股东大会 18.28%

时股东大会日日 2017-02

2017 年第二次临 2017 年 04 月 05 2017 年 04 月 06 公告编号：

临时股东大会 18.07%

时股东大会日日 2017-12

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期

未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权：

是否存在本期新增本期收回本期利期末余

形成原期初余额

关联方关联关系非经营性金额（万金额（万利率息（万额（万

因（万元）

资金占用元）元）元）元）

福建坤和

腾晟置业联营企业往来款是 1,492.60 140.00 128.00 1,504.60

有限公司

关联债权对公司经营

成果及财务状况的影上述关联债权债务往来对公司经营成果及财务状况不产生影响，未损害公司及中小股东利益。

响

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额

实际发生日是否为

度相关担保额实际担保金是否履

担保对象名称期（协议签署担保类型担保期关联方

公告披度额行完毕

日）担保

露日期

青岛森城鑫投 2016 年

2016 年 06 月连带责任

资有限责任公 05 月 21 19,000 18,000 两年否是

23 日保证

司日

青岛森城鑫投 2016 年

2016 年 07 月连带责任

资有限责任公 06 月 17 13,000 13,000 十八个月否是

07 日保证

司日

青岛森城鑫投 2016 年

2016 年 12 月连带责任

资有限责任公 11 月 17 12,000 4,000 十八个月否是

06 日保证

司日

2016 年

福州华信实业 2016 年 06 月连带责任

05 月 21 3,000 1,953 一年否否

有限公司 24 日保证

日

2016 年

福州华信实业 2016 年 12 月连带责任

11 月 09 2,700 1,823 一年否否

有限公司 21 日保证

日

2016 年

福州华信实业 2017 年 02 月连带责任

12 月 31 2,500 2,500 一年否否

有限公司 22 日保证

日

2017 年

福州华信实业 2017 年 04 月连带责任

03 月 18 2,000 1,494 一年否否

有限公司 12 日保证

日

福州高泽贸易 2016 年 5,000 2017 年 04 月 4,498 连带责任一年否否

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

有限公司 11 月 17 24 日保证

日

2016 年

福州高泽贸易 2016 年 12 月连带责任

11 月 17 1,000 998 一年否否

有限公司 16 日保证

日

2017 年

福州高泽贸易 2017 年 04 月连带责任

03 月 18 10,000 9,536 二年否否

有限公司 17 日保证

日

报告期内审批的对外担保额报告期内对外担保实际发

18,000 18,028

度合计（A1）生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保报告期末实际对外担保余

70,200 57,802

额度合计（A3）额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额

实际发生日是否为

度相关担保额实际担保金是否履

担保对象名称期（协议签署担保类型担保期关联方

公告披度额行完毕

日）担保

露日期

2016 年

福建三木建设 2016 年 12 月连带责任

11 月 09 15,000 11,745 一年否否

发展有限公司 19 日保证;抵押

日

2016 年

福建三木建设 2016 年 12 月连带责任

11 月 09 8,500 1,917 一年否否

发展有限公司 19 日保证

日

2017 年

福建三木建设 2017 年 05 月连带责任

03 月 18 8,000 7,040 一年否否

发展有限公司 31 日保证

日

2014 年

福建三木建设 2015 年 09 月连带责任

08 月 05 8,500 2,874 五年否否

发展有限公司 17 日保证

日

2016 年

福建三木建设 2016 年 08 月连带责任

05 月 21 12,000 10,495 一年否否

发展有限公司 25 日保证

日

2015 年

福建三木建设 2015 年 04 月连带责任

02 月 14 40,000 11,319 三年否否

发展有限公司 09 日保证;抵押

日

2016 年

福建三木建设 2016 年 06 月连带责任

05 月 21 7,000 2,271 一年否否

发展有限公司 24 日保证

日

福建三木建设 2016 年 2016 年 11 月连带责任

12,000 12,000 两年否否

发展有限公司 11 月 09 28 日保证;抵押

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

日

2016 年

福建三木建设 2016 年 06 月连带责任

05 月 21 1,600 1,600 一年否否

发展有限公司 15 日保证

日

2016 年

福建三木建设 2016 年 07 月连带责任

05 月 21 8,000 7,300 一年否否

发展有限公司 01 日保证;抵押

日

2016 年

福建三木建设 2016 年 06 月连带责任

05 月 21 10,000 3,000 一年否否

发展有限公司 13 日保证

日

2016 年

福建三木建设 2016 年 10 月连带责任

05 月 21 5,000 2,280 一年否否

发展有限公司 18 日保证

日

2016 年

福建三木建设 2017 年 01 月连带责任

11 月 09 10,000 7,716 一年否否

发展有限公司 25 日保证

日

2017 年

福州轻工进出 2017 年 04 月连带责任

03 月 18 3,500 3,500 一年否否

口有限公司 10 日保证

日

2016 年

福州轻工进出 2016 年 06 月连带责任

05 月 21 3,000 2,000 一年否否

口有限公司 09 日保证

日

2016 年

福州轻工进出 2017 年 01 月连带责任

11 月 17 6,000 6,000 一年否否

口有限公司 12 日保证

日

2016 年

福州轻工进出 2016 年 10 月连带责任

07 月 27 3,000 2,500 一年否否

口有限公司 27 日保证

日

2016 年

福州轻工进出 2016 年 12 月连带责任

11 月 17 4,000 4,000 三年否否

口有限公司 13 日保证;抵押

日

2016 年

福州轻工进出 2017 年 01 月连带责任

07 月 27 3,000 3,000 一年否否

口有限公司 04 日保证

日

2016 年

福州轻工进出 2017 年 01 月连带责任

07 月 27 3,500 3,500 一年否否

口有限公司 06 日保证

日

2016 年

福州轻工进出 2016 年 12 月连带责任

07 月 27 15,000 12,000 一年否否

口有限公司 26 日保证

日

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2015 年

福州轻工进出 2016 年 03 月连带责任

08 月 14 3,000 2,000 一年否否

口有限公司 10 日保证

日

2017 年

福州轻工进出 2017 年 06 月连带责任

03 月 18 10,000 1,000 一年否否

口有限公司 08 日保证

日

2016 年

福州轻工进出 2017 年 01 月连带责任

07 月 27 3,000 3,000 一年否否

口有限公司 19 日保证

日

福建沁园春房 2016 年

2016 年 12 月连带责任

地产开发有限 11 月 17 58,000 34,900 三年否否

19 日保证;抵押

公司日

福建武夷山三 2016 年

2017 年 01 月连带责任

木实业有限公 12 月 31 20,000 19,740 十年否否

25 日保证;抵押

司日

福建武夷山三 2015 年

2015 年 12 月连带责任

木自驾游营地 11 月 13 30,000 18,000 三年否否

31 日保证;抵押

有限公司日

报告期内审批对子公司担保报告期内对子公司担保实

93,100 54,496

额度合计（B1）际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司报告期末对子公司实际担

310,600 196,697

担保额度合计（B3）保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额

实际发生日是否为

度相关担保额实际担保金是否履

担保对象名称期（协议签署担保类型担保期关联方

公告披度额行完毕

日）担保

露日期

2016 年

福建三木建设 2016 年 10 月连带责任

05 月 21 5,000 2,280 一年否否

发展有限公司 18 日保证

日

报告期内审批对子公司担保报告期内对子公司担保实

0 0

额度合计（C1）际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司报告期末对子公司实际担

5,000 5,000

担保额度合计（C3）保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额

111,100 72,524

（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度报告期末实际担保余额合

385,800 259,499

合计（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 207.47%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的

201,499

债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 196,960

上述三项担保金额合计（D+E+F） 398,459

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2017 年 4 月 27 日，公司控股孙公司福建融达通供应链管理有限公司收到福州市马尾区财政局 2016 年电子商务专项财政

奖励补助金 102 万元。

2、公司控股子公司福州康得利水产有限公司因原材料波动较大、人工成本高企、市场拓展不及预期等因素影响，自 2017

年 6 月份起正式停产（详细内容见《关于控股子公司停产的公告》，公告时间：2017.6.9，公告编号：2017-20）。

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

发行新公积金

数量比例送股其他小计数量比例

股转股

一、有限售条件股份 34,214 0.01% 34,214 0.01%

3、其他内资持股 34,214 0.01% 34,214 0.01%

其中：境内法人持股 34,214 0.01% 34,214 0.01%

465,485 465,485

二、无限售条件股份 99.99% 99.99%

,356 ,356

465,485 465,485

1、人民币普通股 99.99% 99.99%

,356 ,356

465,519 100.00 465,519 100.00

三、股份总数

,570 % ,570 %

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先

报告期末普通股股东总数 33,704 股股东总数（如有）（参见注 0

8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有有质押或冻结情况

报告期持有无限

报告期内限售条

末持有售条件的

股东名称股东性质持股比例增减变动件的普

的普通普通股数股份状态数量

情况通股数

股数量量

量

福建三联投 84,086, 84,086,40

国有法人 18.06%

资有限公司 401 1

23,108, 23,108,83

林明正境内自然人 4.96%

838 8

中信建投基

金－广发银

行－中信建 12,947, 12,947,40

其他 2.78%

投－添财富 1 400 0

号资产管理

计划

中信建投基

金－广发银

行－中信建 10,066, 10,066,06

其他 2.16%

投－优选 2 067 7

号资产管理

计划

8,480,0

何昌珍境内自然人 1.82% 8,480,000

新疆方圆达

创股权投资

有限合伙企 7,000,0

其他 1.50% 7,000,000

业－方圆－ 00

东方 1 号私

募投资基金

新疆方圆达

创股权投资

6,970,0

有限合伙企其他 1.50% 6,790,000

业－方圆－

东方 2 号私

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

募投资基金

陕西省国际

信托股份有

限公司－陕

6,303,9

国投持盈 6 其他 1.35% 6,303,907

号证券投资

集合资金信

托计划

云南国际信

托有限公司

－云信－锐

5,110,0

意 2017－3 其他 1.10% 5,110,000

号证券投资

集合资金信

托计划

5,097,9

林文融境内自然人 1.10% 5,097,995

1、上述股东中，福建三联投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上

市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。2、除此之外，公司董事会

上述股东关联关系或一致行动

未接到其他人回函，也未接到有关要求披露一致行动关系的公告函件。3、除上述情形

的说明

外，未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上

市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类数量

福建三联投资有限公司 84,086,401 人民币普通股 84,086,401

林明正 23,108,838 人民币普通股 23,108,838

中信建投基金－广发银行－中

信建投－添财富 1 号资产管理计 12,947,400 人民币普通股 12,947,400

划

中信建投基金－广发银行－中

10,066,067 人民币普通股 10,066,067

信建投－优选 2 号资产管理计划

何昌珍 8,480,000 人民币普通股 8,480,000

新疆方圆达创股权投资有限合

伙企业－方圆－东方 1 号私募投 7,000,000 人民币普通股 7,000,000

资基金

新疆方圆达创股权投资有限合

伙企业－方圆－东方 2 号私募投 6,970,000 人民币普通股 6,970,000

资基金

陕西省国际信托股份有限公司 6,303,907 人民币普通股 6,303,907

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

－陕国投持盈 6 号证券投资集

合资金信托计划

云南国际信托有限公司－云信

－锐意 2017－3 号证券投资集合 5,110,000 人民币普通股 5,110,000

资金信托计划

林文融 5,097,995 人民币普通股 5,097,995

前 10 名无限售条件普通股股东 1、上述股东中，福建三联投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上

之间，以及前 10 名无限售条件市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。2、除此之外，公司董事会

普通股股东和前 10 名普通股股未接到其他人回函，也未接到有关要求披露一致行动关系的公告函件。3、除上述情形

东之间关联关系或一致行动的外，未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上

说明市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

董事兼常务副 2017 年 04 月 24

邵晓晖离任因个人原因辞职

总裁日

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第九节公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

□是 √ 否

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：福建三木集团股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,441,513,653.26 1,218,575,839.31

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 83,436,169.64 39,687,184.79

预付款项 1,168,058,901.93 979,172,786.81

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 134,316,734.05 118,789,898.02

买入返售金融资产

存货 1,874,255,920.02 1,738,642,391.98

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 78,837,856.97 28,040,615.65

流动资产合计 4,780,419,235.87 4,122,908,716.56

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 195,834.40 157,325.68

持有至到期投资

长期应收款 123,107.22 123,107.22

长期股权投资 205,201,486.73 214,873,114.30

投资性房地产 1,803,196,954.78 1,810,501,994.87

固定资产 359,188,204.57 370,881,916.60

在建工程 217,240,126.56 201,783,194.45

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,657,526.37 1,748,726.31

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,915,508.02 5,325,322.22

递延所得税资产 26,933,818.32 28,387,315.47

其他非流动资产

非流动资产合计 2,617,652,566.97 2,633,782,017.12

资产总计 7,398,071,802.84 6,756,690,733.68

流动负债：

短期借款 1,481,314,650.74 1,249,320,734.38

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 1,003,858,473.25 965,119,080.00

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付账款 305,646,494.70 350,577,768.36

预收款项 1,015,304,989.46 530,058,522.05

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,402,422.29 5,208,688.41

应交税费 50,881,525.84 97,770,569.64

应付利息 6,951,388.89 1,778,418.48

应付股利 1,758,058.38 1,758,058.38

其他应付款 166,637,031.90 155,084,416.64

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 698,590,000.00 830,450,000.00

其他流动负债

流动负债合计 4,734,345,035.45 4,187,126,256.34

非流动负债：

长期借款 940,370,000.00 851,632,789.28

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 311,659,134.01 311,649,506.83

其他非流动负债 15,996.00 15,996.00

非流动负债合计 1,252,045,130.01 1,163,298,292.11

负债合计 5,986,390,165.46 5,350,424,548.45

所有者权益：

股本 465,519,570.00 465,519,570.00

其他权益工具

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积

减：库存股

其他综合收益 644,600,940.99 644,585,056.14

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 140,655,629.01 136,118,961.41

归属于母公司所有者权益合计 1,250,776,140.00 1,246,223,587.55

少数股东权益 160,905,497.38 160,042,597.68

所有者权益合计 1,411,681,637.38 1,406,266,185.23

负债和所有者权益总计 7,398,071,802.84 6,756,690,733.68

法定代表人：卢少辉主管会计工作负责人：林廷香会计机构负责人：郑惠芳

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 294,351,701.53 150,927,847.49

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 890,889.05 823,683.04

预付款项 40,810,756.32 23,024,301.57

应收利息

应收股利

其他应收款 1,201,722,730.25 907,656,417.33

存货 72,863,003.65 64,480,086.12

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 5,528,854.98 3,775,630.91

流动资产合计 1,616,167,935.78 1,150,687,966.46

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款 123,107.22 123,107.22

长期股权投资 1,594,103,705.94 1,596,275,333.51

投资性房地产 167,084,860.22 167,084,860.22

固定资产 22,258,352.64 22,187,825.86

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 5,265,183.37 5,299,370.11

其他非流动资产

非流动资产合计 1,788,835,209.39 1,790,970,496.92

资产总计 3,405,003,145.17 2,941,658,463.38

流动负债：

短期借款 990,000,000.00 645,370,000.00

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 152,743,750.00 188,571,080.00

应付账款 76,064,994.07 79,057,572.20

预收款项 49,054,267.85 17,732,567.06

应付职工薪酬

应交税费 518,622.94 476,302.60

应付利息 6,951,388.89

应付股利 1,758,058.38 1,758,058.38

其他应付款 931,599,834.34 1,024,451,440.60

划分为持有待售的负债

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债 399,000,000.00 160,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,607,690,916.47 2,117,417,020.84

非流动负债：

长期借款 400,370,000.00 367,500,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 17,220,805.84 17,220,805.84

其他非流动负债

非流动负债合计 417,590,805.84 384,720,805.84

负债合计 3,025,281,722.31 2,502,137,826.68

所有者权益：

股本 465,519,570.00 465,519,570.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 67,260,142.47 67,260,142.47

减：库存股

其他综合收益 28,555,951.68 28,555,951.68

专项储备

盈余公积 73,367,423.50 73,367,423.50

未分配利润 -254,981,664.79 -195,182,450.95

所有者权益合计 379,721,422.86 439,520,636.70

负债和所有者权益总计 3,405,003,145.17 2,941,658,463.38

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、营业总收入 2,115,273,490.98 2,221,870,130.26

其中：营业收入 2,115,273,490.98 2,221,870,130.26

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,083,598,212.81 2,188,110,615.61

其中：营业成本 1,889,272,148.01 2,030,074,735.68

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净

额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 32,164,819.18 41,925,653.59

销售费用 23,994,074.15 27,044,440.94

管理费用 50,439,733.94 47,623,611.85

财务费用 89,172,142.09 46,212,544.85

资产减值损失 -1,444,704.56 -4,770,371.30

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

-10,166,442.18 5,752,097.77

填列）

其中：对联营企业和合营企

-9,671,627.57 -2,507.84

业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,508,835.99 39,511,612.42

加：营业外收入 10,843,683.82 3,973,619.79

其中：非流动资产处置利得 5,718,983.51 751,600.97

减：营业外支出 1,742,208.38 2,002,170.65

其中：非流动资产处置损失 306,587.51 532,339.56

四、利润总额（亏损总额以“－”号

30,610,311.43 41,483,061.56

填列）

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

减：所得税费用 23,315,884.97 20,722,092.77

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,294,426.46 20,760,968.79

归属于母公司所有者的净利润 5,010,943.56 3,482,811.23

少数股东损益 2,283,482.90 17,278,157.56

六、其他综合收益的税后净额 28,881.54 -35,994.36

归属母公司所有者的其他综合收

15,884.85 -19,796.90

益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

15,884.85 -19,796.90

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收

益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

15,884.85 -19,796.90

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益

12,996.69 -16,197.46

的税后净额

七、综合收益总额 7,323,308.00 20,724,974.43

归属于母公司所有者的综合收

5,026,828.41 3,463,014.33

益总额

归属于少数股东的综合收益总

2,296,479.59 17,261,960.10

额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0108 0.0075

（二）稀释每股收益 0.0108 0.0075

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

法定代表人：卢少辉主管会计工作负责人：林廷香会计机构负责人：郑惠芳

注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 147,881,997.28 293,535,360.22

减：营业成本 142,919,133.27 289,290,570.82

税金及附加 1,234,634.22 824,284.27

销售费用 1,611,122.80

管理费用 10,544,962.35 14,894,597.16

财务费用 43,262,544.58 14,590,332.66

资产减值损失 -136,746.96 -4,481,677.20

加：公允价值变动收益（损失

以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”

-9,671,627.57 -2,507.84

号填列）

其中：对联营企业和合营

-9,671,627.57

企业的投资收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填

-59,614,157.75 -23,196,378.13

列）

加：营业外收入 149,989.01

其中：非流动资产处置利

得

减：营业外支出 150,869.35 352,228.61

其中：非流动资产处置损

869.35 318,699.68

失

三、利润总额（亏损总额以“－”

-59,765,027.10 -23,398,617.73

号填列）

减：所得税费用 34,186.74 1,120,419.30

四、净利润（净亏损以“－”号填

-59,799,213.84 -24,519,037.03

列）

五、其他综合收益的税后净额 345.46

（一）以后不能重分类进损益

的其他综合收益

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.重新计量设定受益计

划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单

位不能重分类进损益的其他综合收

益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的

345.46

其他综合收益

1.权益法下在被投资单

位以后将重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公

允价值变动损益

3.持有至到期投资重分

类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的

有效部分

5.外币财务报表折算差

额

6.其他 345.46

六、综合收益总额 -59,799,213.84 -24,518,691.57

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

2,705,756,478.84 2,286,716,878.28

金

客户存款和同业存放款项净增

加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增

加额

收到原保险合同保费取得的现

金

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现

金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 59,606,551.70 37,799,637.84

收到其他与经营活动有关的现

347,222,130.96 169,693,191.18

金

经营活动现金流入小计 3,112,585,161.50 2,494,209,707.30

购买商品、接受劳务支付的现

2,393,348,268.56 2,841,650,461.90

金

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增

加额

支付原保险合同赔付款项的现

金

支付利息、手续费及佣金的现

金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的

52,376,631.76 54,081,681.52

现金

支付的各项税费 167,831,698.23 68,664,764.21

支付其他与经营活动有关的现

284,281,471.91 260,951,241.83

金

经营活动现金流出小计 2,897,838,070.46 3,225,348,149.46

经营活动产生的现金流量净额 214,747,091.04 -731,138,442.16

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 30,006,575.34

取得投资收益收到的现金 113,064.55

处置固定资产、无形资产和其

9,974,203.33 9,531,330.25

他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收

34,134,965.72

到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

金

投资活动现金流入小计 9,974,203.33 73,785,935.86

购建固定资产、无形资产和其

12,218,312.60 13,721,120.21

他长期资产支付的现金

投资支付的现金 25,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支

1,907,855.91

付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现

金

投资活动现金流出小计 14,126,168.51 38,721,120.21

投资活动产生的现金流量净额 -4,151,965.18 35,064,815.65

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 4,900,000.00

其中：子公司吸收少数股东投

4,900,000.00

资收到的现金

取得借款收到的现金 1,956,985,176.16 1,474,514,415.02

发行债券收到的现金 500,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现

143,840,334.20 514,836,069.69

金

筹资活动现金流入小计 2,600,825,510.36 1,994,250,484.71

偿还债务支付的现金 2,268,114,049.08 1,122,477,953.73

分配股利、利润或偿付利息支

111,916,188.65 155,585,476.93

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现

198,548,684.65 153,895,420.03

金

筹资活动现金流出小计 2,578,578,922.38 1,431,958,850.69

筹资活动产生的现金流量净额 22,246,587.98 562,291,634.02

四、汇率变动对现金及现金等价物

-615,348.04 1,203,085.33

的影响

五、现金及现金等价物净增加额 232,226,365.80 -132,578,907.16

加：期初现金及现金等价物余

402,501,984.57 240,914,525.84

额

六、期末现金及现金等价物余额 634,728,350.37 108,335,618.68

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

203,661,618.02 353,633,811.78

金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现

57,723,334.82 521,373,291.00

金

经营活动现金流入小计 261,384,952.84 875,007,102.78

购买商品、接受劳务支付的现

232,175,825.95 372,409,613.57

金

支付给职工以及为职工支付的

7,021,677.64 10,499,053.10

现金

支付的各项税费 3,174,003.71 1,876,769.94

支付其他与经营活动有关的现

421,583,912.65 697,779,670.23

金

经营活动现金流出小计 663,955,419.95 1,082,565,106.84

经营活动产生的现金流量净额 -402,570,467.11 -207,558,004.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其

2,941.75 87,750.00

他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收

30,000,000.00

到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现

金

投资活动现金流入小计 2,941.75 30,087,750.00

购建固定资产、无形资产和其

843,802.90 669,828.90

他长期资产支付的现金

投资支付的现金 125,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支

7,500,000.00

付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现

金

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

投资活动现金流出小计 8,343,802.90 125,669,828.90

投资活动产生的现金流量净额 -8,340,861.15 -95,582,078.90

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 565,000,000.00 465,000,000.00

发行债券收到的现金 500,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现

137,831,466.00 195,770,345.46

金

筹资活动现金流入小计 1,202,831,466.00 660,770,345.46

偿还债务支付的现金 448,500,000.00 207,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支

60,664,817.70 27,566,148.64

付的现金

支付其他与筹资活动有关的现

138,500,000.00 153,602,000.00

金

筹资活动现金流出小计 647,664,817.70 388,168,148.64

筹资活动产生的现金流量净额 555,166,648.30 272,602,196.82

四、汇率变动对现金及现金等价物

的影响

五、现金及现金等价物净增加额 144,255,320.04 -30,537,886.14

加：期初现金及现金等价物余

91,026,046.29 43,865,336.89

额

六、期末现金及现金等价物余额 235,281,366.33 13,327,450.75

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有

其他权益工具少数

项目者权

减：其他一般未分

股优永资本专项盈余股东

其库存综合风险配利益合

本先续公积储备公积权益

他股收益准备润计

股债

465, 1,406

644,5 136,1 160,0

一、上年期末余 519, ,266,

85,05 18,96 42,59

额 570. 185.2

6.14 1.41 7.68

00 3

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

加：会计政

策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

并

其他

465, 1,406

644,5 136,1 160,0

二、本年期初余 519, ,266,

85,05 18,96 42,59

额 570. 185.2

6.14 1.41 7.68

00 3

三、本期增减变 4,536 5,415

15,88 862,8

动金额（减少以 ,667. ,452.

4.85 99.70

“－”号填列） 60 15

5,010 2,296 7,323

（一）综合收益 15,88

,943. ,479. ,308.

总额 4.85

56 59 00

-474, -1,43 -1,90

（二）所有者投

275.9 3,579 7,855

入和减少资本

6 .89 .85

-474, -1,43 -1,90

1．股东投入的

275.9 3,579 7,855

普通股

6 .89 .85

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

465, 1,411

644,6 140,6 160,9

四、本期期末余 519, ,681,

00,94 55,62 05,49

额 570. 637.3

0.99 9.01 7.38

00 8

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有

其他权益工具少数

项目减：其他一般未分者权

股优永资本专项盈余股东

其库存综合风险配利益合

本先续公积储备公积权益

他股收益准备润计

股债

465, 1,361

644,6 119,5 131,7

一、上年期末余 519, ,475,

12,88 43,99 98,60

额 570. 055.6

6.84 2.14 6.70

00 8

加：会计政

策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

并

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他

465, 1,361

644,6 119,5 131,7

二、本年期初余 519, ,475,

12,88 43,99 98,60

额 570. 055.6

6.84 2.14 6.70

00 8

三、本期增减变 16,57 28,24 44,79

-27,8

动金额（减少以 4,969. 3,990 1,129

30.70

“－”号填列） 27 .98 .55

16,57 23,34 39,89

（一）综合收益 -27,8

4,969. 3,990 1,129

总额 30.70

27 .98 .55

4,900 4,900

（二）所有者投

,000. ,000.

入和减少资本

00 00

4,900 4,900

1．股东投入的

,000. ,000.

普通股

00 00

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

465, 1,406

644,5 136,1 160,0

四、本期期末余 519, ,266,

85,05 18,96 42,59

额 570. 185.2

6.14 1.41 7.68

00 3

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

其他权益工具未分所有者

项目资本公减：库其他综专项储盈余公

股本优先永续配利权益合

其他积存股合收益备积

股债润计

465,5 -195, 439,52

一、上年期末余 67,260, 28,555, 73,367,

19,57 182,4 0,636.7

额 142.47 951.68 423.50

0.00 50.95 0

加：会计政

策变更

前期

差错更正

其他

465,5 -195, 439,52

二、本年期初余 67,260, 28,555, 73,367,

19,57 182,4 0,636.7

额 142.47 951.68 423.50

0.00 50.95 0

三、本期增减变 -59,7

-59,799

动金额（减少以 99,21

,213.84

“－”号填列） 3.84

-59,7

（一）综合收益 -59,799

99,21

总额 ,213.84

3.84

（二）所有者投

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

入和减少资本

1．股东投入的

普通股

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

465,5 -254, 379,72

四、本期期末余 67,260, 28,555, 73,367,

19,57 981,6 1,422.8

额 142.47 951.68 423.50

0.00 64.79 6

上年金额

单位：元

上期

项目

股本其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公未分所有者

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

优先永续积存股合收益备积配利权益合

其他

股债润计

465,5 -144, 489,88

一、上年期末余 67,260, 28,555, 73,367,

19,57 814,7 8,027.5

额 142.47 606.22 423.50

0.00 14.64 5

加：会计政

策变更

前期

差错更正

其他

465,5 -144, 489,88

二、本年期初余 67,260, 28,555, 73,367,

19,57 814,7 8,027.5

额 142.47 606.22 423.50

0.00 14.64 5

三、本期增减变 -50,3

-50,367

动金额（减少以 345.46 67,73

,390.85

“－”号填列） 6.31

-50,3

（一）综合收益 -50,367

345.46 67,73

总额 ,390.85

6.31

（二）所有者投

入和减少资本

1．股东投入的

普通股

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

465,5 -195, 439,52

四、本期期末余 67,260, 28,555, 73,367,

19,57 182,4 0,636.7

额 142.47 951.68 423.50

0.00 50.95 0

三、公司基本情况

(一）福建三木集团股份有限公司（以下简称本公司）系于1992年经福建省经济体制改革委员会闽体改[1992]071号文件批准，

由全民所有制企业福州市经济技术开发区建设总公司定向募集股份组建成立的股份有限公司。

1996年10月，经中国证监委证监发字[1996]277号文件批准，公司向社会公开发行人民币普通股1,620万股，并于同年11月21

日在深圳证券交易所挂牌上市流通。公司现注册资本465,519,570.00元，其中有限售条件流通股34,214.00元，占总股本的

0.01％；已流通股份465,485,356.00元，占总股份的99.99%。

公司统一社会信用代码：9135000015458140XD，公司注册地址为福建省福州市开发区君竹路162号，法定代表人为卢少辉。

公司经营范围包括：基础设施投资建设，土地开发，房地产综合开发(凭资质等级证书)，房地产中介。建筑材料、电器机械、

金属材料、化工原料、石油制品(不含汽油、煤油、柴油)；纺织品、服装。自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国

家限定公司经营或国家禁止出口的商品及技术除外，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对外销贸易和转口贸易。(以上

经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营)。

公司财务报告于2017年8月30日经第八届第十七次董事会会议批准通过。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、

应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司以12个月作为一个营业周期。

4、记账本位币

公司以人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收

购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对

价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收

益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允

价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价

值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债

的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营

业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面

价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其

他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净

损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损

益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入

其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价

与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买

日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及

其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而

产生的其他综合收益除外。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并

而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

1.合并报表编制范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子

公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的

相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2.合并程序

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计

报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权

益。

（1）增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编

制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该

子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同

合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债

表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，

将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日

的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成

本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按

照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方

的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新

计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司以及业务

A.一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该

子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制

权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自

购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司

股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.分步处置股权至丧失控制权

企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交

易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每

一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时

一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作

为一揽子交易进行会计处理：

福建三木集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

(B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

(C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

(D)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计

算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或

股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中

的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

1.共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关

的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

2.合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合

营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日

起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，

不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非

货币性项目进行处理：

（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日

即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或

其他综合收益。

外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或

者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。

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10、金融工具

1.金融工具分为下列五类

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；

(2)持有至到期投资；

(3)贷款和应收款项；

(4)可供出售金融资产；

(5)其他金融负债。

2.确认依据和计量方法

金融工具的确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。

金融工具的计量方法：

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的

交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取

得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账

金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券

利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，

可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资

收益。

(3)应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率

法，按摊余成本进行后续计量。

(4)可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告

发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金

融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融资产，按成本计量。

处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入其他

综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

(5)其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第22号——金融工具确认

与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移的确认

情形确认结果

已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬终止确认该金融资产(确认新资产/负债)

既没有转移也没有保留金融资放弃了对该金融资产控制

产所有权上几乎所有的风险和未放弃对该金融资产控制按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有

报酬关资产和负债及任何保留权益

保留了金融资产所有权上几乎继续确认该金融资产,并将收益确认为负债

所有的风险和报酬

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；

因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

(2)金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部

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分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认

部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

4.金融负债的终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在下列情况：

(1)公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，不应当终止确认该金融负债。

(2)公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形)，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与

现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

5.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公

允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在

相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入

值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6.金融资产（不含应收款项）减值测试方法及会计处理方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。

期末，对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量

现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减

值损失可予以转回，计入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时

性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值

下降形成的累计损失一并转出，计入当期损失。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和

已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计

期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可

供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工

具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的

事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：公允价值低于其成本累计超过 50%（含50%）；公允价值下

跌“非暂时性”的标准为：公允价值低于其成本持续时间超过12个月。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场

收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大的应收款项指单项金额超过 300 万元人民币。

单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，

应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准

备。

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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

合并报表范围内的公司间往来款其他方法

低风险组合其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 70.00% 70.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例

合并报表范围内的公司间往来款 0.00% 0.00%

低风险组合 0.00% 0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

房地产业

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：

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（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后

才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参

与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关

活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一

致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否

存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这

些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方

及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转

换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①

在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发

生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%

以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。

（2）初始投资成本确定

A.企业合并形成的长期股权投资

a.同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合

并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追

加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财

务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长

期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，

冲减留存收益。

b.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股

权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值

加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

B.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

a.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股

权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

c.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确

定。

d.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

（3）后续计量和损益确认方法

A.成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调

整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放

的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和

投资后被投资单位实现的净利润。

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B.权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风

险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大

影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计

量且其变动计入损益”外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资

单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按

照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净

损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确

认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为

限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢

复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为

基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上

确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定属于资产减值损

失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单

位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按

原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。

C.处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单

位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当

期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

公允价值计量

选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增

值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产

的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。

公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公

允价值模式计量的，应同时满足（1）投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；（2）公司能够从房地产交易市场上取

得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值做出合理的估计。采用公允价值模式计量

的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原

账面价值之间的差额计入当期损益。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

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房屋建筑物年限平均法 25-50 年 5.00% 1.90-3.80%

机器设备年限平均法 10-20 年 5.00% 4.75-9.50%

电子设备、器具及家

年限平均法 3－5 年 5.00% 19.00%－31.37%

具

运输设备年限平均法 5－10 年 5.00% 9.50-19.00%

公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移

给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而

在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的

75%以上；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始

日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承

租人才能使用。在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入

账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有

固定资产一致。

17、在建工程

在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——

借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定

资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款

费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生

时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件，开始资本化：

A.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带

息债务形式发生的支出；

B.借款费用已发生；

C.为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售

状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借

款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或

者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财

务费用。

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（3）借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

A.为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的

借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

B.为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平

均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途

所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性

质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投

资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投

资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企

业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入

账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产

确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方

法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。

（2）内部研究开发支出会计政策

公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，

只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资

产将在内部使用的，应当证明其有用性;

D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产;

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。

22、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测

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试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减

去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果

难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流

入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日

起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值

分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总

额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面

价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组

组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，

确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价

值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，

确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租

入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利

和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入