湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
湖北双环科技股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人李元海、主管会计工作负责人武芙蓉及会计机构负责人(会计主
管人员)蒋雪瑞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
2017 半年度报告 .......................................................................................................... 1
第一节 重要提示、释义 ........................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 6
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................. 10
第五节 重要事项 ..................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................. 15
第七节 优先股相关情况 ......................................................................................... 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................. 17
第九节 公司债相关情况 ......................................................................................... 18
第十节 财务报告 ..................................................................................................... 19
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 76
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 湖北双环科技股份有限公司
集团公司 指 湖北双环化工集团有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 双环科技 股票代码 000707
变更后的股票简称（如
无
有）
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北双环科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）双环科技
公司的外文名称（如有）HUBEI SHUANGHUAN SCIENCE AND TECHNOLOGY STOCK CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如
HSST
有）
公司的法定代表人 李元海
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张雷
湖北省应城市东马坊团结大道 26
联系地址
号
电话 0712-3311099，0712-3614099
传真 0712-3311099
电子信箱 sh0707@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
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公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
营业收入（元） 2,091,489,896.99 2,492,368,004.78 -16.08%
归属于上市公司股东的净利润
40,070,439.51 10,541,394.58 280.12%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
9,201,269.94 -5,812,392.99 258.30%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
230,921,594.97 336,801,767.66 -31.44%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0863 0.0227 280.18%
稀释每股收益（元/股） 0.0863 0.0227 280.18%
加权平均净资产收益率 4.40% 0.73% 3.67%
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减
总资产（元） 11,132,010,940.09 10,600,494,231.82 5.01%
归属于上市公司股东的净资产
897,510,922.11 889,737,011.55 0.87%
（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
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项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
24,760,529.79
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 15,774,124.95
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,629,575.02
减：所得税影响额 7,034,980.36
少数股东权益影响额（税后） 929.79
合计 30,869,169.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
报告期内，公司主营业务主要有三大板块：
（1）化工业务：公司本部及子公司重庆宜化化工有限公司运用联碱法生产纯碱和氯化铵等化工产品。联
碱法是将氨碱法和合成氨法两种工艺联合起来，同时生产纯碱和氯化铵两种产品的方法，主要原料是煤和
盐。公司现有纯碱产能180万吨/年，其中公司本部110万吨/年，重庆宜化70万吨/年；氯化铵是联碱法制造
纯碱时的副产品，每生产1吨纯碱同时产生1吨氯化铵，公司氯化铵产能与纯碱产能基本同步。公司自备真
空制盐装置，产能260万吨/年。纯碱是重要的化工原料之一，广泛用于建材例如制造玻璃、轻工、化工、
冶金等工业领域，也可用于人民日常生活。氯化铵主要用于农业肥料，也有部分用于电池、蓄电池、鞣革、
电镀等工业领域。
（2）房地产业务：公司房地产板块涉及商品房开发业务及物业管理业务，涉及下属子公司湖北宜化置业
有限责任公司、宜昌宜景房地产开发有限公司、湖北宜化投资开发有限公司、湖北宜化猇亭置业有限公司、
新疆佳盛房地产开发有限公司，分别开发“宜化山语城项目”、“宜化新天地项目”、“宜化新都汇项目”、“猇
亭绿洲新城项目”、“新疆绿洲新城项目”、“万州观音岩蓝波湾项目”等项目，另有湖北宜化物业发展有限公
司从事物业管理工作。除“新疆绿洲新城项目”位于新疆自治区，“万州观音岩蓝波湾项目”位于重庆市，其
他房地产项目都位于湖北省内。
（3）建材业务、贸易业务：公司子公司武汉宜化塑业有限公司主要从事PVC管材的生产与销售。宜化塑
业拥有PVC塑料异型材产能2万吨/年，PVC管材产能3万吨/年，PVC管件产能0.5万吨/年。公司子公司北京
红双环科技有限公司、武汉宜富华石油化工有限责任公司等公司主要从事贸易业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 不适用
固定资产 不适用
无形资产 不适用
在建工程 不适用
货币资金 本期较期初变动增加 37.82%，主要系期末货币资金银行存款增加所致。
本期较期初变动增加 99.92%，主要系本期化工产品产、销量增加，销
应收账款
售收入增加，应收同比增加所致
预付款项 本期较期初变动增加 139.17%，主要系增加预付采购原材料所致
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本期较期初变动减少 56.12%，主要系本期归还一年内到期长期借款及
一年内到期的非流动负债
长期应付款所致
长期借款 本期较期初变动增加 100%，主要系本期新增长期贷款所致
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
公司的核心竞争力表现在：
（1）资源优势：公司可开采的盐矿资源包括公司控股股东拥有的湖北双环化工集团有限公司盐厂水采矿
区及子公司索特盐化拥有的重庆索特盐化股份有限公司高峰场岩盐矿，储量规模大，原盐品位高，为纯碱
生产提供了优质充足的资源保障。
（2）品牌优势：公司产品”红双环”牌纯碱和“红双圈”牌氯化铵均为“湖北名牌产品”，在国际国内享有良好
声誉和稳定客户群体，“索特”牌盐系列产品荣获“重庆名牌产品”称号，公司加碘盐、精制盐在2010年被评
为“绿色食品盐”，2015年公司双环科技、重庆宜化均被授予“高新技术企业”称号。
（3）市场优势：由于历史原因，我国主要纯碱企业大都集中在东北、华北一带，导致中南、西南、华东
地区纯碱供应相对不足。由于纯碱和氯化铵产品价格不高，不适合长途运输，具有一定的销售半径，双环
公司具有明显的区域优势。双环公司地处九省通衢区域，公司配有铁路专用线，原材料采购及产品销售均
具有物流成本优势。
（4）房地产土地成本优势：公司目前在建的房地产开发项目用地主要为盘活过去兼并企业里的闲置用地
或前期政府因公司在当地投资配套的部分土地，通过合理开发来发展房地产，具备一定的成本优势。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，国内宏观经济形势呈现回暖势头，公司主要产品纯碱销价较去年同期有所上涨，但氯
化铵销价较去年同期有所下降；另一方面随着国家供给侧改革推进，2017年上半年公司主要原材料煤炭、
电价格高于去年同期。总体而言报告期内公司化工产业经营形势比去年同期略有改善，公司一方面挖掘现
有化工生产装置的潜力降低成本，同时强化管理严控各项费用，另一方面稳步推进煤气化节能技术升级改
造项目，再者利用国家食盐改革的契机，大力推进占领食盐市场并取得一定成效。
报告期内，公司实现营业收入20.91亿元，较去年同期减少16.08%，营业收入降低主要系房地产主营收
入较去年同期减少7.2亿元，公司化工板块主营业务收入较去年同期增加4.27亿元；归属于母公司所有者的
净利润0.40亿元，较去年同期增加280.12%；截至报告期末公司总资产111.32亿元，较期初增加5.01%；合
并资产负债率91.46%，较期初增加0.36%；属于母公司所有者的净资产8.98亿元，较期初增加0.87%。
报告期内，化工产业主营业务收入182270.34万元；房地产产业主营业务收入16990.76万元；贸易及建
材产业主营业务收入4369.74万元。
公司房地产业务情况：
1、宜化山语城
湖北宜化置业有限责任公司开发的“宜化山语城”项目土地于2010年6月通过招拍挂方式取得，宗地面积
为97,465.04平方米。
项目一期占地30,602.18平方米，规划总建筑面积109,844.26平方米。目前项目一期1-6号楼已竣工，已于
2013年5月向客户交付使用。
项目二、三期占地66,706.79平方米，规划总建筑面积194，458.65平方米。目前项目二期7-12号楼、15-24
号楼、幼儿园及会所已完工。
“宜化山语城”房地产项目基本情况一 单位：亿元、万平方米
序号 项目名称 项目类 地理位置 建设期 规划建 总投资 已投资额 未来三年投
别 筑面积 额 资支出
1 宜化山语城 住宅 宜昌市城东大道 2年 10.98 5 4.8 0.2
（1期）
2 宜化山语城 住宅 宜昌市城东大道 2年 19.45 9.5 8.8 0.7
（2-3期）
“宜化山语城”房地产项目基本情况二 单位：亿元
序号 项目名称 预售时间 预计销 预售金 资金来 预售批文情况 项目进度 项目资本金
售总额 额 源 到位金额
1 宜化山语城 2011年8月 6.05 5.13 自有 鄂宜房预字 1期已完工 2.20
（1期） 2011-41#
2011-56#
2 宜化山语城 2012年4月 8.77 7.33 自有 鄂宜房预字 除 地 下 车 库 正 处 3.00
（2-3期） 2012年8月 2012-10# 于验收阶段外，其
2012年11月 2012-23# 余已完工
2012-38#
2013-47#
2014-24#
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该项目目前除地下车库、二期商业10号岛商正在办理竣工验收外，其余均全部经过竣工验收并交付使用。
项目预计在2017年9月全面完成竣工验收。
2、宜化新天地
宜昌宜景房地产开发有限公司开发的“宜化新天地”项目土地于2013年4月通过招拍挂方式取得，宗地面
积为111,360平方米。
项目一期占地33,019平方米，规划总建筑面积135,939.45平方米。目前项目一期1-7号楼已竣工，已于2015
年12月向客户交付使用。
项目二期(高层)占地46,422平方米，规划总建筑面积170,418.21方米。目前项目二期(高层)15-22号楼已竣
工，已于2016年6月向客户交付使用。
项目二期(洋房)占地31,919平方米，规划总建筑面积106,254.31平方米。目前项目二期(洋房)8-14号楼已
竣工，已于2016年9月向客户交付使用。
“宜化新天地”房地产项目基本情况一 单位：亿元、万平方米
序号 项目名称 项目类 地理位置 建设期 规划建 总投资 已投资额 未来三年投
别 筑面积 额 资支出
1 宜化新天地 住宅 宜昌市东艳路 2.5年 13.59 5.8 5.6 0.2
（一期）
2 宜化新天地 住宅 宜昌市东艳路 2.5年 17.64 7.4 7.1 0.3
（二期高层）
2 宜化新天地 住宅 宜昌市东艳路 2.5年 10.62 3.8 3.5 0.3
（二期洋房）
“宜化新天地”房地产项目基本情况二 单位：亿元
序号 项目名称 预售时间 预计销 预售金 资金来源 预售批文情况 项目进度 项目资本金
售总额 额 到位金额
1 宜化新天地 2013年4月 6.07 5.33 自有 鄂宜房预字 已竣工验收 1.5
（一期） 2013-08#
2013-09#
2 宜化新天地 2013年11月 7.37 6.8 自有 鄂宜房预字 已竣工验收 1.2
（二期高层） 2014年4月 2013-39#
2014-12#
2014-25#
2014-35#
2 宜化新天地 2015年7月 2.70 2.07 自有 鄂宜房预字 地上部分已竣 1.5
（二期洋房） 2015-27# 工验收
该项目目前除幼儿园与会所正在办理竣工验收外，其余均全部经过竣工验收并交付使用。项目预计2017年
10月完成全部竣工验收，并计划于2017年完成一期（1-7#）、二期（15-22#）项目土地增值税清算工作。
3、宜化星都汇
湖北宜化投资开发有限公司开发的“宜化星都汇”项目土地于2012年12月4日通过招拍挂方式取得，宗地
面积为185,754.34平方米，于2016年8月3日取得分宗土地证，宗地面积变为138,415.68平方米。
项目一期（AB区）占地71,343.49平方米，规划总建筑面积227,020.25平方米。目前项目一期B区已于2016
年12月竣工交房，一期A区预计2017年12月竣工交房。
项目二期C区占地34,899.33平方米，规划总建筑面积146,213.99平方米。目前项目二期C区1-4#楼主体工
程结构已封顶，5-8#楼桩基施工中。
项目三期D区占地32,172.86平方米，目前正在建设规划中。
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“宜化星都汇”房地产项目基本情况一 单位：亿元、万平方米
序号 项目名称 项目类 地理位置 建设期 规划建 总投资 已投资额 未来三年投
别 筑面积 额 资支出
1 宜化星都汇 住宅 武汉市江夏区文化 2.5年 22.70 10.7 8.29 2.41
（1期） 大道红旗街
2 宜化星都汇 住宅 武汉市江夏区文化 3年 14.62 8.7 1.6 7.1
（2期C区） 大道红旗街
“宜化星都汇”房地产项目基本情况二 单位：亿元
序号 项目名称 预售时间 预计销售 预售金额 资金来源 预售批文情况 项目进度 项目资本
总额 金到位金
额
1 宜化星都汇 2014年12 11.94 9.17 自有 武房开预售 1期B区已竣 3.7
（1期） 月 2014-710# 工验收交房
2015-085#
2015-505#
2015-777#
2 宜化星都汇 待预售 11.26 0 内部调拨及 暂未取得 桩基施工完 1.1
（C区） 项目贷款 成
项目一期住宅基本售罄，一期B区已通过竣工验收交付使用，一期A区预计2017年12月竣工交付，二期2017
年7月开始预售。
4、猇亭绿洲新城
湖北宜化猇亭置业有限公司开发的“猇亭绿洲新城”项目土地于2012年5月通过招拍挂方式取得，宗地面
积为64,129.07平方米。
项目一期占地23,181.91平方米，规划总建筑面积82,727.64平方米。目前项目一期1-4、8、10号楼已竣工，
已于2016年11月向客户交付使用。
“宜化绿洲新城”房地产项目基本情况一 单位：亿元、万平方米
序号 项目名称 项目类 地理位置 建设期 规划建 总投资 已投资额 未来三年投
别 筑面积 额 资支出
1 猇亭绿洲新城 住宅 猇亭区亚元路 2年 8.27 2.83 2.68 0.15
（1期）
“宜化绿洲新城”房地产项目基本情况二单位：亿元
序号 项目名称 预售时间 预计销 预售金 资金来 预售批文情况 项目进度 项目资本金
售总额 额 源 到位金额
1 猇亭绿洲新城 2014年9月 2.6 2.29 自有 鄂宜房预字 1期已完工 2.55
（1期） 2014-45#
该项目一期均全部经过竣工验收并交付使用。预计2017年完成一期项目清算工作。二期开发待定。
5、宜化绿洲新城
新疆佳盛房地产开发有限公司开发的“宜化绿洲新城”项目土地于2012年7月通过招拍挂方式取得，宗地
面积为75,673.42平方米。
项目一期占地40,331.41平方米，规划总建筑面积158,266.53平方米。
“宜化绿洲新城”房地产项目基本情况一 单位：亿元、万平方米
序号 项目名称 项目类 地理位置 建设期 规划建 总投资 已投资额 未来三年投
别 筑面积 额 资支出
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1 宜化绿洲新城 住宅 北外环路与世纪 21个月 15.83 5.15 4.7 0.45
（一期） 大道交汇处
“宜化绿洲新城”房地产项目基本情况二单位：亿元
序号 项目名称 预售时间 预计销 预售金 资金来 预售批文情况 项目进度 项目资本金
售总额 额 源 到位金额
1 宜化绿洲新城 2013年10月 4.61 2.95 自筹 新建房许字 已竣工 1.00
（一期） 2014年8月 2013002306
2013002307
2013002308
2014002622
2014002623
2014002624
2014002625
2014002626
2014002627
2014002628
该项目目前一期11-21号楼已竣工，业主已办理入住。项目预计在2018年全面完成竣工验收。
6、蓝波湾
宜化蓝波湾项目是由重庆索特盐化股份有限公司投资开发，重庆索特盐化股份有限公司开发的“蓝波湾”
项目土地于2016年10月通过招拍挂方式取得，宗地面积为163,873.02平方米。目前该项目正在进行方案设
计中，目前已完成售楼部、崖体治理等工程。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 2,091,489,896.99 2,492,368,004.78 -16.08%
营业成本 1,739,409,406.72 2,038,716,256.25 -14.68%
销售费用 74,266,845.52 103,613,438.69 -28.32%
管理费用 97,821,105.64 98,749,611.50 -0.94%
财务费用 125,618,806.81 109,302,776.10 14.93%
主要系本期房地产
所得税费用 6,191,504.71 17,685,782.29 -64.99% 计提所得税减少所
致
研发投入 29,525,307.59 26,243,780.18 12.50%
主要系本期经营性
经营活动产生的现
230,921,594.97 336,801,767.66 -31.44% 活动现金流入较上
金流量净额
期减少所致
投资活动产生的现 -75,177,749.07 -122,927,573.58 38.84% 主要系本期处置子
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金流量净额 公司所致
筹资活动产生的现 主要系本期新增贷
498,228,224.52 -129,543,229.45 484.60%
金流量净额 款所致
主要系本期末现金
现金及现金等价物
658,362,578.25 84,766,900.44 676.67% 及银行存款增加所
净增加额
致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
联碱及其他化
1,822,703,444.01 1,522,824,928.01 16.45% 30.58% 34.91% -2.68%
工产品
建材及贸易收
43,697,357.98 33,503,113.84 23.33% -74.65% -78.46% 13.57%
入
房地产销售及
169,907,573.98 153,969,712.25 9.38% -80.92% -79.17% -7.61%
物业收入
分产品
联碱及其他化
1,822,703,444.01 1,522,824,928.01 16.45% 30.58% 34.91% -2.68%
工产品
建材及贸易收
43,697,357.98 33,503,113.84 23.33% -74.65% -78.46% 13.57%
入
房地产销售及
169,907,573.98 153,969,712.25 9.38% -80.92% -79.17% -7.61%
物业收入
分地区
湖北省 1,160,317,100.78 948,227,387.53 18.28% -33.33% -33.58% 0.31%
湖南省 174,797,260.28 154,307,059.58 11.72% 51.06% 56.53% -3.09%
两广地区 188,649,806.45 168,057,378.29 10.92% 19.08% 21.68% -1.90%
云贵川地区 125,766,537.63 111,994,004.20 10.95% 45.33% 51.37% -3.56%
其他地区 386,777,670.83 327,711,924.50 15.27% 21.76% 14.89% 5.06%
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
14
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系本期确认参股公
司山西兰花沁裕煤矿有
投资收益 -12,567,308.79 -27.76% 否
限公司投资收益
-1145.39 万元
公允价值变动
0.00
损益
主要系本期计提往来坏
资产减值 10,370,522.30 22.91% 否
账、存货跌价准备
主要系政府补助、债务
营业外收入 40,379,095.04 89.20% 否
重组收益
营业外支出 3,195,115.32 7.06% 主要系捐赠等 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 产比例
货币资金 1,507,136,617.86 13.54% 994,750,574.09 9.23% 4.31%
应收账款 359,164,160.57 3.23% 816,118,692.96 7.57% -4.34%
存货 3,789,960,915.28 34.05% 3,436,125,688.26 31.89% 2.16%
投资性房地产 0.00% 0.00%
长期股权投资 326,288,621.79 2.93% 358,170,961.17 3.32% -0.39%
固定资产 3,119,816,745.41 28.03% 3,190,769,226.00 29.61% -1.58%
在建工程 512,554,256.46 4.60% 589,566,088.31 5.47% -0.87%
短期借款 3,818,500,000.00 34.30% 3,281,500,000.00 30.45% 3.85%
长期借款 540,000,000.00 4.85% 688,200,000.00 6.39% -1.54%
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
本期公允 计入权益的累
本期计提 本期购买金 本期出售
项目 期初数 价值变动 计公允价值变 期末数
的减值 额 金额
损益 动
15
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金融资产
3.可供出售
110,978,312.40 -38,121,069.00 72,857,243.40
金融资产
金融资产小
110,978,312.40 -38,121,069.00 72,857,243.40
计
上述合计 110,978,312.40 -38,121,069.00 72,857,243.40
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
□适用√不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
339,314,681.63 1,921,568.00 17,558.22%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
截至
资产
被投 披露
负债 披露日
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 本期投 是否涉 索引
表日 期（如
司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 资盈亏 诉 （如
的进 有）
称 有）
展情
况
公告
编号：
湖北
合成 合成 2017 2017-0
环益 339,3
氨生 100.0 氨生 已设 年 02 18，公
化工 增资 14,68 自有 无 长期 0.00 0.00 否
产销 0% 产销 立 月 28 告名
有限 1.63
售 售 日 称《湖
公司
北双
环科
16
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
技股
份有
限公
司对
全资
子公
司湖
北环
益化
工有
限公
司增
资的
公
告》，
刊登
媒体：
体《证
券时
报》、
《中
国证
券
报》、
《上
海证
券报》
及巨
潮资
讯网
http://
www.c
ninfo.c
om.cn
339,3
合计 -- -- 14,68 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
1.63
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
项目名称 投资方 是否为 投资项 本报告 截至报 资金来 项目 预计 截止 未达 披露 披露
17
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
式 固定资 目涉及 期投入 告期末 源 进度 收益 报告 到计 日期 索引
产投资 行业 金额 累计实 期末 划进 （如 （如
际投入 累计 度和 有） 有）
金额 实现 预计
的收 收益
益 的原
因
公告
编号：
2016-0
68，公
告名
称《关
于公
司符
合非
公开
发行
股票
条件
的预
合成氨升级
案》，
改造（重庆
2016 刊登
宜化化工有 105,50
合成氨 15,913, 16,255, 筹建 年 12 媒体：
限公司煤气 自建 是 自有 3.22% 0,000. 0.00
生产 147.59 221.79 期 月 28 体《证
化节能技术 00
日 券时
升级改造项
报》、
目）
《中
国证
券
报》、
《上
海证
券报》
及巨
潮资
讯网
http://
www.c
ninfo.c
om.cn
合成氨升级 2016 公告
合成氨 29,657, 31,150, 80,800 筹建
改造（湖北 自建 是 自有 4.51% 0.00 年 12 编号：
生产 198.84 337.58 ,362.0 期
环益化工有 月 28 2016-0
18
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
限公司煤气 0 日 68，公
化节能技术 告名
升级改造） 称《关
于公
司符
合非
公开
发行
股票
条件
的预
案》，
刊登
媒体：
体《证
券时
报》、
《中
国证
券
报》、
《上
海证
券报》
及巨
潮资
讯网
http://
www.c
ninfo.c
om.cn
186,30
45,570, 47,405,
合计 -- -- -- -- -- 0,362. 0.00 -- -- --
346.43 559.37
00
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√适用□不适用
本期 计入
最初 会计 期初 本期 本期 报告 期末 会计
证券 证券 证券简 公允 权益 资金来
投资 计量 账面 购买 出售 期损 账面 核算
品种 代码 称 价值 的累 源
成本 模式 价值 金额 金额 益 价值 科目
变动 计公
19
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
损益 允价
值变
动
可供
境内 公允
00042 湖北宜 576,36 3,182, -800,5 2,381, 出售
外股 价值 自有
2 化 8.96 162.40 44.00 618.40 金融
票 计量
资产
可供
境内 公允 107,79 -37,32 70,475
SZ300 理工光 5,929, 出售
外股 价值 6,150. 0,525. ,625.0 自有
557 科 321.73 金融
票 计量 00 00 0
资产
110,97 -38,12 72,857
6,505,
合计 -- 8,312. 0.00 1,069. 0.00 0.00 0.00 ,243.4 -- --
690.69
40 00 0
证券投资审批董事会
1997 年 04 月 15 日
公告披露日期
证券投资审批股东会
公告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
营业利
公司名称 公司类型 主要业务 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
润
20
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
生产、销
重庆宜化
售联碱、 500,000,0 3,804,492 315,547,1 885,332,2 12,689,2 35,781,165.
化工有限 子公司 化工
液氨、硫 00 ,737.81 64.39 23.22 10.07 13
公司
磺。
湖北宜化
房地产开 房地产开 50,000,00 2,393,883 -45,338,5 169,907,5 -24,362, -28,465,822
置业有限 子公司
发 发、经营 0 ,023.52 84.93 73.98 744.10 .09
责任公司
塑料型材
武汉宜化
等制造、 150,000,0 1,277,490 108,095,2 231,700,2 2,744,21
塑业有限 子公司 化工型材 19,087.26
销售、安 00 ,877.81 75.48 33.10 7.81
公司
装
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
新疆鸿瑞化工有限公司 注销 -120,152.46
重庆恩艾思威阀门有限公司 注销 -1,677.91
重庆宜化置业有限责任公司 注销 -1,542.02
主要控股参股公司情况说明
本期湖北宜化置业有限责任公司销售收入16991万元，净利润-2846万元，与去年相比收入减少72060
万元，净利润减少7456万元，主要系今年房地产销售量比去年同期大幅度降低所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）安全风险：化工企业生产工艺复杂，生产过程涉及高温高压，以及有毒气体、易燃易爆气体。公司
根据化工企业的特点，一是不断建立健全相应规章制度，加强考核，严禁违章操作。二是加强监管，确保
生产、检修的各个环节都处于可控状态。三是采用新设备新工艺，从技术上确保安全生产。
（2）环保风险：作为化工企业，节能减排任务比较重，随着绿色低碳、节能减排力度日益加强，环保标
准也会更加严格。公司会继续加大对环保方面投入，加强公司全体员工环保意识，加强规章制度建立和执
行，加强对环保工作考核。同时通过技术创新和工艺升级，努力减少“三废”排放量，同时大力发展循环经
济，积极开展资源综合利用，变废为宝，提高企业效益。
（3）行业风险：纯碱行业面临的产能过剩问题较为突出，落后的产能还没有充分的退出。公司将会在推
进煤气化节能技术升级改造项目的同时，继续以技术创新、工艺升级、产品开发、节能降耗为突破口，大
21
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
胆开拓思路，增强企业科技创新意识，提高技术创新能力，不断提升产品竞争力。
22
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告编号：
2017-001，公告
名称《湖北双环
科技股份有限公
司 2017 年第一次
湖北双环科技股 临时股东大会决
份有限公司 2017 2017 年 01 月 03 2017 年 01 月 04 议公告》，刊登媒
临时股东大会 25.62%
年第一次临时股 日 日 体：体《证券时
东大会 报》、《中国证券
报》、《上海证券
报》及巨潮资讯
网
http://www.cninfo
.com.cn
公告编号：
2017-012，公告
名称《湖北双环
科技股份有限公
司 2017 年第二次
湖北双环科技股 临时股东大会决
份有限公司 2017 2017 年 02 月 22 2017 年 02 月 23 议公告》，刊登媒
临时股东大会 26.17%
年第二次临时股 日 日 体：体《证券时
东大会 报》、《中国证券
报》、《上海证券
报》及巨潮资讯
网
http://www.cninfo
.com.cn
公告编号：
湖北双环科技股 2017-028，公告
份有限公司 2017 2017 年 03 月 17 2017 年 03 月 18 名称《湖北双环
临时股东大会 26.01%
年第三次临时股 日 日 科技股份有限公
东大会 司 2017 年第三次
临时股东大会决
23
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
议公告》，刊登媒
体：体《证券时
报》、《中国证券
报》、《上海证券
报》及巨潮资讯
网
http://www.cninfo
.com.cn
公告编号：
2017-041，公告
名称《湖北双环
科技股份有限公
司 2017 年第四次
湖北双环科技股 临时股东大会决
份有限公司 2017 2017 年 05 月 19 2017 年 05 月 20 议公告》，刊登媒
临时股东大会 25.63%
年第四次临时股 日 日 体：体《证券时
东大会 报》、《中国证券
报》、《上海证券
报》及巨潮资讯
网
http://www.cninfo
.com.cn
公告编号：
2017-051，公告
名称《湖北双环
科技股份有限公
司 2016 年年度股
湖北双环科技股 东大会决议公
2017 年 06 月 28 2017 年 06 月 29
份有限公司 2016 年度股东大会 30.14% 告》，刊登媒体：
日 日
年年度股东大会 体《证券时报》、
《中国证券报》、
《上海证券报》
及巨潮资讯网
http://www.cninfo
.com.cn
公告编号：
2017-053，公告
湖北双环科技股 名称《湖北双环
份有限公司 2017 2017 年 06 月 30 2017 年 07 月 01 科技股份有限公
临时股东大会 25.48%
年第五次临时股 日 日 司 2017 年第五次
东大会 临时股东大会决
议公告》，刊登媒
体：体《证券时
24
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报》、《中国证券
报》、《上海证券
报》及巨潮资讯
网
http://www.cninfo
.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
所持原双环
科技非流通
股股份如果
减持，则减
持价格不低
湖北双环化
于 5 元/股，
工集团有限
若自股权分
公司在报告
置改革方案
湖北双环化 期未减持其
股份减持承 实施之日起 2009 年 06
股改承诺 工集团有限 无期限 持有的双环
诺 至出售股份 月 06 日
公司 科技股票，
期间发生派
以上承诺事
息、送股、
项在报告期
资本公积金
得到履行。
转增等除权
事项，则对
该价格进行
相应除权处
理
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作
25
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应
当详细说明未完成履行的具体 不适用
原因及下一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
九、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
26
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
公告
编
号：
2017-
030，
公告
名称
《湖
北双
环科
技股
湖北双 采购商 2017 份有
环化工 控股公 品的日 采购半 成本加 500-80 7,222.4 100.00 现金加 500-80 年 03 限公
19,478 否
集团有 司 常关联 水煤气 成 0 5 % 承兑 0 月 28 司
限公司 交易 日 2017
年度
日常
关联
交易
预计
公
告》，
刊登
媒
体：
体
27
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
《证
券时
报》、
《中
国证
券
报》、
《上
海证
券
报》
及巨
潮资
讯网
http://
www.
cninf
o.co
m.cn
7,222.4
合计 -- -- -- 19,478 -- -- -- -- --
5
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常
关联交易进行总金额预计的， 按照交易所的相关要求，公司在年度股东大会上审议通过了日常关联交易
在报告期内的实际履行情况 的预计，并且按照相关协议执行。
（如有）
交易价格与市场参考价格差
不适用
异较大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
28
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
公司向湖北双环化工集团有限公司支付的其他费用
项目 本期累计数 上期累计数
租赁费 8,920,242.06 9,476,844.74
合计 8,920,242.06 9,476,844.74
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
29
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
2008 年
湖北宜化化工 2009 年 12 月 连带责任
05 月 23 70,000 56,010.1 10 年 否 是
股份有限公司 22 日 保证
日
2009 年
内蒙古宜化化 2009 年 11 月 连带责任
11 月 14 56,000 5,000 8年 否 是
工有限公司 24 日 保证
日
2013 年
山西兰花沁裕 2013 年 07 月 连带责任
01 月 15 17,316 9,603.36 5-7 年 否 否
煤矿有限公司 08 日 保证
日
报告期内审批的对外担保 报告期内对外担保实际
0 0
额度合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担 报告期末实际对外担保
143,316 70,613.46
保额度合计（A3） 余额合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
2016 年
重庆索特盐化 2016 年 08 月 连带责任
08 月 26 5,000 5,000 1年 否 否
股份有限公司 26 日 保证
日
2016 年
武汉宜化塑业 2016 年 12 月 连带责任
11 月 15 3,000 3,000 1年 否 否
有限公司 02 日 保证
日
2014 年
湖北宜化投资 2014 年 12 月 连带责任
12 月 27 45,000 2,600 3年 否 否
开发有限公司 27 日 保证
日
2016 年
重庆宜化化工 2017 年 02 月 连带责任
12 月 12 9,000 9,000 2年 否 否
有限公司 24 日 保证
日
2016 年
重庆宜化化工 2016 年 11 月 连带责任
11 月 15 10,000 10,000 1年 否 否
有限公司 18 日 保证
日
2016 年
重庆宜化化工 2016 年 08 月 连带责任
08 月 26 6,000 6,000 1年 否 否
有限公司 26 日 保证
日
重庆宜化化工 2017 年 3,000 2017 年 03 月 2,850 连带责任 1年 否 否
30
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司 02 月 07 01 日 保证
日
2017 年
重庆索特盐化
02 月 07 5,000 0 1年
股份有限公司
日
2017 年
湖北环益化工 2017 年 03 月 连带责任
02 月 21 45,000 45,000 8年 否 否
有限公司 23 日 保证
日
2017 年
重庆索特盐化 2017 年 03 月 连带责任
03 月 02 5,000 5,000 1年 否 否
股份有限公司 23 日 保证
日
2017 年
重庆索特盐化
03 月 08 10,000 0 1年
股份有限公司
日
2017 年
重庆索特盐化 2017 年 06 月 连带责任
05 月 04 3,200 3,000 1年 否 否
股份有限公司 15 日 保证
日
湖北双环科技
股份有限公司 2017 年
（重庆索特盐 06 月 20 20,000 1年
化股份有限公 日
司担保）
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保
91,200 64,850
保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际
169,200 91,450
司担保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
重庆索特盐化
股份有限公司 2017 年
（重庆宜化化 05 月 04 8,000 抵押 1年
工有限公司担 日
保）
武汉宜富华石
油化工有限责 2016 年
2017 年 02 月 连带责任
任公司（湖北宜 12 月 16 5,000 4,970 1年 否 否
17 日 保证
化投资开发有 日
限公司担保）
31
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保
13,000 4,970
保额度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际
13,000 4,970
司担保额度合计（C3） 担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生
104,200 69,820
计（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额
325,516 167,033.46
度合计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比
186.11%
例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额
61,010.1
（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象
51,420
提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 27,457.82
上述三项担保金额合计（D+E+F） 139,887.92
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司坚持“发展企业，关爱员工，奉献社会”的理念，认真落实中央、省政府关于精准扶贫的一系列政
策文件和总体工作安排，积极参加所在地及公司内部员工的扶贫工作，因地制宜、卓有成效的开展各种扶
32
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
贫工作，重点在走访慰问困难居民和开展慈善救助、义务捐款、困难职工遗属发放补助费等方面提供帮助，
切实解决帮扶对象在生产、工作、生活等方面的实际困难，千方百计促进帮扶对象脱贫增收，逐步实现小
康社会生活目标。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 19
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 万元 2.7
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 16.3
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
积极落实中央和省市政府一系列精准扶贫要求，重点围绕困难救助，通过走访慰问困难居民和开展慈
善救助、义务捐款、困难职工遗属发放补助费等方面帮助社会及公司员工解决工作、生活难题，千方百计
促进扶贫困户增收，实现“两不愁、三保障”目标。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
湖北双环 氨氮： 废水中 氨氮：4.76 氨氮：
废水 连续稳定 1 府河 无
科技股份 6.8mg/l； COD 执行 吨；COD：262.8 吨/
33
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司 COD： 《污水综 19.464 年；COD：
23.5mg/l；合排放标 吨。 525.6 吨/
pH：7.38。准》 年。
（GB897
8-1996）
中“一级
标准”即
100mg/L；
其他氨氮
执行《污
水综合排
放标准》
（GB897
8-1996）
中“二级
标准”即
50mg/L
1#烟气排 1#烟气排
放口： 放口：
锅炉烟气
SO2： SO2：
执行《火
17.23mg/ 23.289
电厂大气
m3；NOx： 吨；NOx：SO2：
污染物排
35.74mg/ 49.056 884.392
放标准》
m3；烟尘： 吨；烟尘：吨/年；
（GB132
湖北双环 10.95mg/ 14.798 NOx：
23-2011）
科技股份 废气 连续稳定 2 厂区 m3。2#烟 吨。2#烟 884.392 无
，即：
有限公司 气排放 气排放 吨/年；烟
SO2:200
口：SO2： 口：SO2：尘：
mg/m3；
23.62mg/ 29.366 140.658
NOX：
m3；NOx： 吨；NOx：吨/年。
200mg/m
38.7mg/m 49.225
3；粉尘：
3；烟尘： 吨；烟尘：
30mg/m3
8.96mg/m 11.571
3。 吨。
废水执行
《污水综
合排放标 COD： COD：
重庆宜化 COD:35m
污水处理 准》 4.45 吨； 23.3 吨/
化工有限 废水 连续稳定 1 g/l；氨氮： 无
站 （GB897 氨氮：0.35 年；氨氮：
公司 3mg/l
8-1996） 吨 4.48 吨/年
中“一级
标准”
重庆索特 废水 连续稳定 1 公司总排 COD:26m 废水执行 COD： COD：56 无
34
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
盐化股份 口 g/l；氨氮：《污水综 2.95 吨； 吨/年；氨
有限公司 5mg/l 合排放标 氨氮：2.79 氮：9.6 吨
准》 吨 /年
（GB897
8-1996）
中“一级
标准”
1#脱硫
塔：SO2：
45mg/m3
；NOX： 锅炉：《火
97mg/m3 电厂大气
；烟尘： 污染物排
SO2： SO2：
21mg/m3 放标准》
128.902 417.6 吨/
锅炉：1# ；2#脱硫 （GB132
吨；NOX：年；NOX：
重庆索特 脱硫塔、 塔：SO2：23-2011）
135.89 365.5 吨/
盐化股份 废气 连续稳定 3 2#脱硫 50mg/m3 ；制盐尾 无
吨；烟尘：年；烟尘：
有限公司 塔；制盐 ；NOX： 气：《大气
59.13 吨； 276.4 吨/
尾气排口 42mg/m3 污染物综
粉尘： 年；粉尘：
；烟尘： 合排放标
10.09 吨 43.6 吨/年
20mg/m3 准》
；制盐尾 （DB50/4
气排口： 18-2016）
烟尘
20.1mg/m
3
防治污染设施的建设和运行情况
1、湖北双环科技股份有限公司4*130吨锅炉的2套脱硫4套脱硝及2套合计600方处理能力污水处理装置运行
稳定，湖北省在线监控装置正常。
2、重庆索特盐化股份有限公司循环流化床锅炉配套的2套氨法脱硫系统运行正常，烟气排口安装有在线监
测及时上传重庆市环保监测平台。
3、重庆宜化化工有限公司废水进入1套综合污水处理站，经过物化+生化处理，污水处理站运行正常，排
口安装有在线监测分析仪及时上传重庆市环保监测平台。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
根据2017年2月15日中国证券监督管理委员会发布的《关于修改〈上市公司非公开发行股票实施细则〉的
决定》，公司八届二十八次董事会会议审议并通过了《关于调整公司向特定投资者非公开发行股票方案的
议案》以及非公开发行股票有关的其他议案（详情见巨潮资讯网本公司临时公告2017-013号），就向特定
投资者非公开发行股票的定价基准日、发行数量等条款进行了修订。
报告期内，本公司非公开发行股票事项获得了湖北省国资委批复同意（详见巨潮资讯网本公司临时公告
2017-034号）。
公司八届二十八次董事会会议修订的公司向特定投资者非公开发行股票的事项及相关议案获得了公司
35
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017年第五次临时股东大会审议通过（详见巨潮资讯网本公司临时公告2017-053号公告）。
十七、公司子公司重大事项
√适用□不适用
报告期内公司全资子公司湖北环益化工有限公司与全资子公司重庆宜化化工有限公司分别进行煤气化节
能技术升级改造项目，湖北双环科技股份有限公司为这两个项目向特定投资者非公开发行股票募资，报告
期内的进展见本节第十六条“其他重大事项的说明”。
36
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 1,500 0.00% 1,500 0.00%
3、其他内资持股 1,500 0.00% 1,500 0.00%
境内自然人持
1,500 0.00% 1,500 0.00%
股
464,144, 464,144,
二、无限售条件股份 100.00% 100.00%
265 265
464,144, 464,144,
1、人民币普通股 100.00% 100.00%
265 265
464,145, 464,145,
三、股份总数 100.00% 100.00%
765 765
股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
37
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总
48,556 先股股东总数（如有）（参 0
数
见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
持有无限
报告期末持 报告期内 限售条
持股比 售条件的
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 件的普
例 普通股数 股份状态 数量
数量 情况 通股数
量
量
湖北双环化
116,563,2
工集团有限 国有法人 25.11% 116,563,210 0 0 质押 57,000,000
10
公司
徐虎林 境内自然人 1.51% 7,025,000 7,025,000 0 7,025,000
陈礼英 境内自然人 0.78% 3,610,411 3,610,411 0 3,610,411
高景恒 境内自然人 0.65% 3,002,504 3,002,504 0 3,002,504
屈仁丽 境内自然人 0.61% 2,823,565 2,823,565 0 2,823,565
顾继波 境内自然人 0.60% 2,800,000 2,800,000 0 2,800,000
东北证券股 境内非国有
0.56% 2,588,869 2,588,869 0 2,588,869
份有限公司 法人
金燕飞 境内自然人 0.48% 2,237,645 879645 0 2,237,645
张华 境内自然人 0.42% 1,953,900 4800 0 1,953,900
廖江云 境内自然人 0.41% 1,903,507 1,903,507 0 1,903,507
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名普
不适用
通股股东的情况（如有）
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致 湖北双环化工集团有限公司与其它股东之间不存在关联关系或是一致行动人。
行动的说明 除此之外，无法确定其它股东之间是否存在关联关系或是否是一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
湖北双环化工集团有限公司 116,563,210 人民币普通股 116,563,210
38
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
徐虎林 7,025,000 人民币普通股 7,025,000
陈礼英 3,610,411 人民币普通股 3,610,411
高景恒 3,002,504 人民币普通股 3,002,504
屈仁丽 2,823,565 人民币普通股 2,823,565
顾继波 2,800,000 人民币普通股 2,800,000
东北证券股份有限公司 2,588,869 人民币普通股 2,588,869
金燕飞 2,237,645 人民币普通股 2,237,645
张华 1,953,900 人民币普通股 1,953,900
廖江云 1,903,507 人民币普通股 1,903,507
前 10 名无限售条件普通股股
东之间，以及前 10 名无限售 湖北双环化工集团有限公司与其它股东之间不存在关联关系或是一致行动
条件普通股股东和前 10 名普 人。除此之外，无法确定其它股东之间是否存在关联关系或是否是一致行
通股股东之间关联关系或一 动人。
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资 徐虎林通过信用账户持股 6645000 股，高景恒通过信用账户持股 3002504
融券业务股东情况说明（如 股，顾继波通过信用账户持股 2800000 股，廖江云通过信用账户持股 1903507
有）（参见注 4） 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
39
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
40
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
41
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
□适用√不适用
42
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,507,136,617.86 1,093,548,074.61
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 57,795,682.25 102,751,798.81
应收账款 359,164,160.57 179,653,880.51
预付款项 398,107,765.44 166,451,162.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 51,413,866.50 82,074,761.98
买入返售金融资产
存货 3,789,960,915.28 3,875,746,509.33
43
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 234,734,150.22 208,896,560.62
流动资产合计 6,398,313,158.12 5,709,122,748.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 127,857,243.40 165,978,312.40
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 326,288,621.79 338,855,930.58
投资性房地产
固定资产 3,119,816,745.41 3,284,665,770.98
在建工程 512,554,256.46 437,117,118.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 383,785,400.23 389,708,179.06
开发支出
商誉 546,525.84 546,525.84
长期待摊费用
递延所得税资产 28,136,613.48 31,810,681.75
其他非流动资产 234,712,375.36 242,688,963.87
非流动资产合计 4,733,697,781.97 4,891,371,483.14
资产总计 11,132,010,940.09 10,600,494,231.82
流动负债：
短期借款 3,818,500,000.00 3,078,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,126,000,000.00 1,286,500,000.00
44
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 1,886,231,142.33 1,861,502,624.57
预收款项 1,372,063,141.31 1,234,568,528.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,226,701.25 12,751,874.24
应交税费 10,797,271.22 35,571,771.98
应付利息
应付股利 818,794.42 818,794.42
其他应付款 185,619,127.00 155,122,970.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 445,785,780.91 1,015,913,124.70
其他流动负债
流动负债合计 8,864,041,958.44 8,681,249,689.20
非流动负债：
长期借款 540,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 715,349,832.06 896,389,526.88
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 16,592,690.90 26,710,639.64
递延收益 22,755,000.00 23,935,000.00
递延所得税负债 9,952,732.90 15,670,893.25
其他非流动负债 13,116,306.00 13,116,306.00
非流动负债合计 1,317,766,561.86 975,822,365.77
负债合计 10,181,808,520.30 9,657,072,054.97
所有者权益：
股本 464,145,765.00 464,145,765.00
其他权益工具
45
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 733,621,760.41 733,621,760.41
减：库存股
其他综合收益 56,398,819.81 88,801,728.46
专项储备 1,295,102.48 1,188,722.78
盈余公积 210,074,379.93 210,074,379.93
一般风险准备
未分配利润 -568,024,905.52 -608,095,345.03
归属于母公司所有者权益合计 897,510,922.11 889,737,011.55
少数股东权益 52,691,497.68 53,685,165.30
所有者权益合计 950,202,419.79 943,422,176.85
负债和所有者权益总计 11,132,010,940.09 10,600,494,231.82
法定代表人：李元海 主管会计工作负责人：武芙蓉 会计机构负责人：蒋雪瑞
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 293,912,104.36 389,258,571.18
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 33,797,544.30 78,034,516.17
应收账款 222,823,207.65 68,631,482.30
预付款项 99,839,733.52 119,063,823.25
应收利息
应收股利
其他应收款 28,812,220.40 35,039,498.38
存货 620,804,328.67 611,173,315.14
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 104,967,715.41 99,789,605.42
流动资产合计 1,404,956,854.31 1,400,990,811.84
46
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 127,857,243.40 165,978,312.40
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,458,863,637.68 1,141,127,488.20
投资性房地产
固定资产 1,773,343,071.16 1,946,386,820.87
在建工程 447,173,540.47 418,972,986.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 128,231,834.03 129,323,046.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,568,700.35 10,376,268.26
其他非流动资产 90,685,660.44 97,875,662.57
非流动资产合计 4,036,723,687.53 3,910,040,586.12
资产总计 5,441,680,541.84 5,311,031,397.96
流动负债：
短期借款 1,859,000,000.00 1,649,000,000.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 710,000,000.00 785,000,000.00
应付账款 540,860,370.34 383,299,819.90
预收款项 181,788,036.23 183,575,349.51
应付职工薪酬 4,612,089.80 4,607,618.25
应交税费 7,496,195.17 34,291,060.85
应付利息
应付股利 818,740.00 818,740.00
其他应付款 34,873,925.50 19,465,572.82
划分为持有待售的负债
47
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 350,811,584.74 544,553,171.41
其他流动负债
流动负债合计 3,690,260,941.78 3,604,611,332.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 283,688,079.68 213,132,207.99
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,710,000.00 8,798,333.33
递延所得税负债 9,952,732.90 15,670,893.25
其他非流动负债 13,116,306.00 13,116,306.00
非流动负债合计 314,467,118.58 250,717,740.57
负债合计 4,004,728,060.36 3,855,329,073.31
所有者权益：
股本 464,145,765.00 464,145,765.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 823,793,261.00 823,793,261.00
减：库存股
其他综合收益 56,398,819.81 88,801,728.46
专项储备 57,991.18 189,335.75
盈余公积 210,074,379.93 210,074,379.93
未分配利润 -117,517,735.44 -131,302,145.49
所有者权益合计 1,436,952,481.48 1,455,702,324.65
负债和所有者权益总计 5,441,680,541.84 5,311,031,397.96
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
48
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 2,091,489,896.99 2,492,368,004.78
其中：营业收入 2,091,489,896.99 2,492,368,004.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,070,838,291.32 2,463,231,637.59
其中：营业成本 1,739,409,406.72 2,038,716,256.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 23,351,604.33 59,089,516.11
销售费用 74,266,845.52 103,613,438.69
管理费用 97,821,105.64 98,749,611.50
财务费用 125,618,806.81 109,302,776.10
资产减值损失 10,370,522.30 53,760,038.94
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-12,567,308.79 -6,317,878.43
号填列）
其中：对联营企业和合
-12,567,308.79 66,006.86
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,084,296.88 22,818,488.76
加：营业外收入 40,379,095.04 21,331,123.34
其中：非流动资产处置
2,322,504.17
利得
减：营业外支出 3,195,115.32 1,767,175.91
其中：非流动资产处置
损失
49
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”
45,268,276.60 42,382,436.19
号填列）
减：所得税费用 6,191,504.71 17,685,782.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,076,771.89 24,696,653.90
归属于母公司所有者的净利
40,070,439.51 10,541,394.58
润
少数股东损益 -993,667.62 14,155,259.32
六、其他综合收益的税后净额 -32,402,908.65 -564,783.79
归属母公司所有者的其他综合
-32,402,908.65 -564,783.79
收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
-32,402,908.65 -564,783.79
的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
-32,402,908.65 -564,783.79
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 6,673,863.24 24,131,870.11
归属于母公司所有者的综合
7,667,530.86 9,976,610.79
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-993,667.62 14,155,259.32
总额
50
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0863 0.0227
（二）稀释每股收益 0.0863 0.0227
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：李元海 主管会计工作负责人：武芙蓉 会计机构负责人：蒋雪瑞
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,050,315,238.80 878,063,313.71
减：营业成本 905,646,736.87 747,268,821.30
税金及附加 9,846,164.41 2,900,272.67
销售费用 19,873,548.17 34,660,532.13
管理费用 39,045,857.30 36,425,354.47
财务费用 60,182,783.16 40,471,020.46
资产减值损失 2,564,192.12 45,677,227.70
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-12,578,532.15 9,616,114.71
号填列）
其中：对联营企业和合
-11,578,532.15
营企业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
577,424.62 -19,723,800.31
列）
加：营业外收入 15,502,736.25 17,664,784.13
其中：非流动资产处置
利得
减：营业外支出 2,488,182.91 855,007.99
其中：非流动资产处置
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
13,591,977.96 -2,914,024.17
号填列）
减：所得税费用 -192,432.09 -6,788,754.89
51
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”号填
13,784,410.05 3,874,730.72
列）
五、其他综合收益的税后净额 -32,402,908.65 -564,783.79
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
-32,402,908.65 -564,783.79
的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
-32,402,908.65 -564,783.79
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 -18,618,498.60 3,309,946.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,599,958,365.43 1,724,519,789.64
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
52
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
30,739,890.75 12,206,863.93
的现金
经营活动现金流入小计 1,630,698,256.18 1,736,726,653.57
购买商品、接受劳务支付的
1,093,404,882.42 1,103,147,542.30
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
109,709,507.24 87,520,667.09
付的现金
支付的各项税费 83,312,728.42 82,252,875.44
支付其他与经营活动有关
113,349,543.13 127,003,801.08
的现金
经营活动现金流出小计 1,399,776,661.21 1,399,924,885.91
经营活动产生的现金流量净额 230,921,594.97 336,801,767.66
二、投资活动产生的现金流量：
53
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
31,099,089.04
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 31,099,089.04
购建固定资产、无形资产和
106,276,838.11 121,006,005.58
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
1,921,568.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 106,276,838.11 122,927,573.58
投资活动产生的现金流量净额 -75,177,749.07 -122,927,573.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,427,500,000.00 1,646,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
933,561,411.01 369,060,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 3,361,061,411.01 2,015,560,000.00
偿还债务支付的现金 2,001,157,320.00 1,481,510,000.00
分配股利、利润或偿付利息
157,779,098.94 141,736,795.42
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
703,896,767.55 521,856,434.03
的现金
筹资活动现金流出小计 2,862,833,186.49 2,145,103,229.45
筹资活动产生的现金流量净额 498,228,224.52 -129,543,229.45
54
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四、汇率变动对现金及现金等价
4,390,507.83 435,935.81
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 658,362,578.25 84,766,900.44
加：期初现金及现金等价物
421,268,074.61 439,983,673.65
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,079,630,652.86 524,750,574.09
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
563,896,974.02 595,904,047.16
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
16,576,590.74 7,007,510.66
的现金
经营活动现金流入小计 580,473,564.76 602,911,557.82
购买商品、接受劳务支付的
273,278,819.34 385,894,829.75
现金
支付给职工以及为职工支
68,071,143.26 48,886,557.01
付的现金
支付的各项税费 39,668,676.10 21,762,565.18
支付其他与经营活动有关
43,908,007.46 58,488,538.05
的现金
经营活动现金流出小计 424,926,646.16 515,032,489.99
经营活动产生的现金流量净额 155,546,918.60 87,879,067.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
9,000,000.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 9,000,000.00
55
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和
34,035,554.32 89,627,488.86
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单
231,600,000.00 1,921,568.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 265,635,554.32 91,549,056.86
投资活动产生的现金流量净额 -256,635,554.32 -91,549,056.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 808,000,000.00 826,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
272,000,000.00 215,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 1,080,000,000.00 1,041,000,000.00
偿还债务支付的现金 608,000,000.00 713,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
59,570,640.72 51,861,310.48
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
297,705,045.43 302,201,703.23
的现金
筹资活动现金流出小计 965,275,686.15 1,067,063,013.71
筹资活动产生的现金流量净额 114,724,313.85 -26,063,013.71
四、汇率变动对现金及现金等价
17,855.05 -3,028.02
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,653,533.18 -29,736,030.76
加：期初现金及现金等价物
197,258,571.18 147,676,110.58
余额
六、期末现金及现金等价物余额 210,912,104.36 117,940,079.82
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 归属于母公司所有者权益 少数 所有
股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 股东 者权
56
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
优先 永续 公积 存股 综合 储备 公积 风险 配利 权益 益合
其他
股 债 收益 准备 润 计
464,1 733,62 88,801 210,07 -608,0 53,685 943,42
一、上年期末余 1,188,
45,76 1,760. ,728.4 4,379. 95,345 ,165.3 2,176.
额 722.78
5.00 41 6 93 .03 0 85
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
464,1 733,62 88,801 210,07 -608,0 53,685 943,42
二、本年期初余 1,188,
45,76 1,760. ,728.4 4,379. 95,345 ,165.3 2,176.
额 722.78
5.00 41 6 93 .03 0 85
三、本期增减变 -32,40 40,070
106,37 -993,6 6,780,
动金额（减少以 2,908. ,439.5
9.70 67.62 242.94
“－”号填列） 65 1
-32,40 40,070
（一）综合收益 -993,6 6,673,
2,908. ,439.5
总额 67.62 863.24
65 1
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
57
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
106,37 106,37
（五）专项储备
9.70 9.70
6,789, 6,789,
1．本期提取
490.33 490.33
6,683, 6,683,
2．本期使用
110.63 110.63
（六）其他
464,1 733,62 56,398 210,07 -568,0 52,691 950,20
四、本期期末余 1,295,
45,76 1,760. ,819.8 4,379. 24,905 ,497.6 2,419.
额 102.48
5.00 41 1 93 .52 8 79
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
464,1 733,62 210,07 24,617 50,528 1,486,
一、上年期末余 2,153, 1,187,
45,76 1,760. 4,379. ,643.2 ,599.8 329,74
额 682.81 913.02
5.00 41 93 2 8 4.27
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
58
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
控制下企业合
并
其他
464,1 733,62 210,07 24,617 50,528 1,486,
二、本年期初余 2,153, 1,187,
45,76 1,760. 4,379. ,643.2 ,599.8 329,74
额 682.81 913.02
5.00 41 93 2 8 4.27
三、本期增减变 86,648 -632,7 -542,9
3,156,
动金额（减少以 ,045.6 809.76 12,988 07,567
565.42
“－”号填列） 5 .25 .42
86,648 -628,0 -538,2
（一）综合收益 3,156,
,045.6 71,530 66,919
总额 565.42
5 .60 .53
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-4,641, -4,641,
（三）利润分配
457.65 457.65
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -4,641, -4,641,
股东）的分配 457.65 457.65
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
59
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备 809.76 809.76
15,192 15,192
1．本期提取 ,914.5 ,914.5
2 2
15,192 15,192
2．本期使用 ,104.7 ,104.7
6 6
（六）其他
464,1 733,62 88,801 210,07 -608,0 53,685 943,42
四、本期期末余 1,188,
45,76 1,760. ,728.4 4,379. 95,345 ,165.3 2,176.
额 722.78
5.00 41 6 93 .03 0 85
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 股 合收益 备 积
股 债 润 计
464,14 -131,3 1,455,7
一、上年期末余 823,793, 88,801,7 189,335. 210,074,
5,765.0 02,145 02,324.
额 261.00 28.46 75 379.93
0 .49 65
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
464,14 -131,3 1,455,7
二、本年期初余 823,793, 88,801,7 189,335. 210,074,
5,765.0 02,145 02,324.
额 261.00 28.46 75 379.93
0 .49 65
三、本期增减变 13,784
-32,402, -131,34 -18,749,
动金额（减少以 ,410.0
908.65 4.57 843.17
“－”号填列） 5
（一）综合收益 -32,402, 13,784 -18,618,
60
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
总额 908.65 ,410.0 498.60
5
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
-131,34 -131,34
（五）专项储备
4.57 4.57
3,531,80 3,531,8
1．本期提取
3.04 03.04
3,663,14 3,663,1
2．本期使用
7.61 47.61
（六）其他
四、本期期末余 464,14 823,793, 56,398,8 57,991.1 210,074, -117,5 1,436,9
额 5,765.0 261.00 19.81 8 379.93 17,735 52,481.
61
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
0 .44 48
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 股 合收益 备 积
股 债 润 计
464,14 222,45 1,722,8
一、上年期末余 823,793, 2,153,68 188,525. 210,074,
5,765.0 1,363. 06,978.
额 261.00 2.81 99 379.93
0 36 09
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
464,14 222,45 1,722,8
二、本年期初余 823,793, 2,153,68 188,525. 210,074,
5,765.0 1,363. 06,978.
额 261.00 2.81 99 379.93
0 36 09
三、本期增减变 -353,7 -267,10
86,648,0
动金额（减少以 809.76 53,508 4,653.4
45.65
“－”号填列） .85 4
-349,1 -262,46
（一）综合收益 86,648,0
12,051 4,005.5
总额 45.65
.20 5
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-4,641, -4,641,4
（三）利润分配
457.65 57.65
1．提取盈余公
积
62
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．对所有者（或 -4,641, -4,641,4
股东）的分配 457.65 57.65
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备 809.76 809.76
8,186,84 8,186,8
1．本期提取
6.93 46.93
8,186,03 8,186,0
2．本期使用
7.17 37.17
（六）其他
464,14 -131,3 1,455,7
四、本期期末余 823,793, 88,801,7 189,335. 210,074,
5,765.0 02,145 02,324.
额 261.00 28.46 75 379.93
0 .49 65
三、公司基本情况
湖北双环科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经湖北省工商行政管理局注册登记，统一社
会信用代码91420000706803542C。
住所：湖北省应城市东马坊团结大道26号
法定代表人：李元海
注册资本：（人民币）肆亿陆仟肆佰壹拾肆万伍仟捌佰元整
公司所属行业和主要产品：公司属化工化肥行业，主要产品有纯碱、氯化铵等。
经营范围：氨、液氩、硫磺、氧、液氯、烧碱（氢氧化钠）、纯碱（碳酸钠）、氯化铵、小苏打（碳
酸氢钠）、原盐（氯化钠）、芒硝（硫酸钠）、粉煤灰生产（法律、行政法规、国务院决定须经行政许可
后经营的，需持有效许可证方可经营）；承担与盐化工行业相关的科研、设计及新产品的开发、设备制造、
安装和建设工程项目；批零兼营化工机械设备、电器设备、仪器仪表、金属材料、非金属矿产品；软件开
发；光电子设备、微型机电的生产与销售；经营本企业和本企业成员企业自产产品及技术的出口业务；经
营本企业和本企业成员企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定
公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；重油销售；饲料添加
剂氯化钠的生产、销售（有效期至2019年1月14日）；氯化钙、硫酸铵、化肥生产、销售。
63
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
序号 组成部分名称 注册地址 主营业务 持股比例
(%)
1 重庆宜化化工有限公司 重庆市万州区 生产销售纯碱、氯化铵 100.00
2 湖北宜化置业有限责任公司 宜昌市 房地产开发 100.00
3 北京红双环科技有限公司 北京市 贸易 100.00
4 武汉宜化塑业有限公司 武汉市 建材产品生产销售 100.00
5 重庆索特盐化股份有限公司 重庆市万州区 生产销售工业盐 99.9986
6 新疆佳盛房地产开发有限公司 新疆昌吉 房地产开发 60.00
7 湖北宜化猇亭置业有限公司 宜昌市 房地产开发 100.00
8 宜昌宜景房地产开发有限公司 宜昌市 房地产开发 70.00
9 湖北宜化物业发展有限公司 宜昌市 物业管理 100.00
10 中卫海鑫化工有限公司 宁夏中卫市 碳铵生产销售 100.00
11 重庆鼎尚物流有限公司 重庆市万州区 贸易 100.00
12 湖北宜化投资开发有限公司 武汉市江夏区 房地产开发 100.00
13 武汉宜富华石油化工有限责任公 武汉市江夏区 贸易 100.00
司
14 湖北环益化工有限公司 湖北省应城市 化工产品生产销售 100.00
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的
财务状况、2017年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
64
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制
的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
(2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
(3)合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
(4)合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
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湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1)合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
(2)共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
(3) 合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产
负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的
即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
66
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
10、金融工具
(1)金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金
融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报
价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的
非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确
定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
(2)金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有
到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生
金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与
套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公
允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综
合收益。
(3)本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
(4)金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
(5)金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计
算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
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公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过
50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标 连续6个月出现下跌。
准
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金
股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确
定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于
20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌
期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
一般指单项超过 1000 万元（含 1000 万元）的应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
项
对于单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测
试：有客观证据表明其发生了减值，公司根据其未来
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准
备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 3.00% 3.00%
2－3 年 5.00% 5.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 30.00% 30.00%
5 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法计提的
单项计提坏账准备的理由
坏账准备不能反映实际情况的应收款项。
本公司对单项金额虽不重大的应收款项单独进行减
坏账准备的计提方法 值测试，如有客观证据表明其已发生减值，根据历史
损失率及实际情况判断其减值金额，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗
品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、开发成本、开发产品等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
(3)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
(4)存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(6)房地产开发的核算方法
1）取得时按实际成本计价。
①开发用土地的核算：购买时的支出计入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和核算。
公司购买土地使用权的土地出让金一般采用分期付款方式支付，在满足合同约定付款条件时确认为公司资
产，计入开发成本。对于满足合同约定付款条件而尚未支付的土地出让金，在满足合同约定付款条件当日
列入应付账款,对于合同约定未到支付期但未来需要支付的土地出让金则在会计报表附注中作为承诺事项
披露。
②公共设施配套费的核算：发生时的支出计入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和核
算。
③开发成本按实际成本入账，项目完工并验收合格，但尚未决算的，按预计成本计入开发产品成本。
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④开发产品按实际成本入账，结转时按销售面积和单位成本结转开发产品。
2）发出时按个别认定法计价。
3）维修基金、质量保证金的核算方法：
维修基金：公司按一定比例计提维修基金并上缴至相关部门，专项用于住宅共同部位共同设备和物业
管理区域公共设施的维修、更新。
质量保证金：质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，待工程验收合格并在约定的保质期内无
质量问题时，支付给施工单位。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
(1)初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
(2)后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资
本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或
类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位
依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式：不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能
够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 3.00-5.00 2.38-4.85
机器设备 年限平均法 5-20 3.00-5.00 4.75-19.40
运输设备 年限平均法 8-12 3.00-5.00 7.92-12.13
其他设备 年限平均法 5-15 3.00-5.00 6.33-19.40
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初
始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产
后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能
够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金
额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
(2)资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
本公司拥有的无形资产为土地使用权、采矿权和商标权等，具体情况如下：
（1）公司土地使用权在土地使用期限内采用直线法摊销；
（2）公司采矿权采用工作量法摊销；
（3）公司商标权使用寿命不确定，故不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行
减值测试。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产
并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
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22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费
用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的
摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
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辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得验收确认凭据时开具
发票确认收入。
国外销售：公司按照与客户签订的合同、订单等要求，办妥报关装船手续后，确认收入。
2、销售物业
（1）物业销售收入的确认原则：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实
施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能
够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方
付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在规定时间内办理商
品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符
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合的情况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。
（2）物业管理收入的确认原则：本公司在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益
能够流入企业，与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。
3、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
4、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
产使用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递
延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于
补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：（1）
政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的
支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资
产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
(3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时
性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可
抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差
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异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
按照租赁准则的规定，将售后租回交易认定为融资租赁或经营租赁，然后进行会计处理。
32、其他重要的会计政策和会计估计
根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知财企
[2012]16号的相关规定计提安全费用，具体计提比例如下：
计提依据 计提比例
主营业务收入（1,000.00万元及以下的部分） 4.00%
主营业务收入（1,000.00万元至10,000.00万元（含）的部分） 2.00%
主营业务收入（10,000.00万元至100,000.00万元（含）的部分） 0.50%
主营业务收入（100,000.00万元以上的部分） 0.20%
提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。企业使用提取的安全生产
费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在
建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形
成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
《企业会计准则第 16 号——政府
补助》
财政部于2017年5月10日关于印发修订《企业会计准则第16号——政府补助》的通知（财会[2017]15
号），自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。该准则要求企业对2017年1月1日
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存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进
行调整。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、13%、6%、5%、3%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
营业税 应税收入 5%
转让房地产所取得的应纳税增值
土地增值税 30%-60%
额
教育费附加 应纳流转税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
湖北双环科技股份有限公司 15%
重庆宜化化工有限公司 15%
2、税收优惠
1、增值税
（1）根据《财政部海关总署国家税务总局关于对化肥恢复征收增值税政策的通知》（财税〔2015〕
90号）和《财政部国家税务总局关于对化肥恢复征收增值税政策的补充通知》（财税〔2015〕97号）有关
规定，自2015年9月1日起公司产品氯化铵按13%的增值税税率征收增值税。
（2）根据财政部与国家税务总局联合发布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税
〔2016〕36号），自2016年5月1日起，本公司房地产分部销售物业收入及物业管理费由原缴纳营业税（税
率5%），改为缴纳增值税（销项税率5%）。
2、所得税
（1）公司2015年10月28日获取湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方
税务局颁发的《高新技术企业证书》证书编号GR201542000161，有效期三年，本期所得税适用税率为15%。
（2）公司子公司重庆宜化化工有限公司2015年11月10日获取重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、
重庆市国家税务局、重庆市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》证书编号GR201551100038，有效期三
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湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
年，本期所得税适用税率为15%。
（3）其他子公司所得税的适用税率为25%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 348,283.56 1,532,927.77
银行存款 967,565,284.79 236,701,799.77
其他货币资金 539,223,049.51 855,313,347.07
合计 1,507,136,617.86 1,093,548,074.61
其他说明
注：其他货币资金主要是应付票据保证金239,523,049.51元、信用证保证金67,700,000.00元、借款保证金
2,000,000.00元、融资租赁保证金230,000,000.00元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 57,795,682.25 102,751,798.81
合计 57,795,682.25 102,751,798.81
（2）期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 132,587,320.53
合计 132,587,320.53
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 187,97
375,609 16,445, 359,164 8,326,01 179,653,8
组合计提坏账准 85.61% 4.38% 9,898. 74.86% 4.43%
,259.45 098.88 ,160.57 8.28 80.51
备的应收账款 79
单项金额不重大 63,132
63,132, 63,132, 100.00 63,132,2
但单独计提坏账 14.39% ,270.9 25.14% 100.00%
270.98 270.98 % 70.98
准备的应收账款 8
251,11
438,741 100.00 79,577, 359,164 100.00 71,458,2 179,653,8
合计 18.14% 2,169. 28.46%
,530.43 % 369.86 ,160.57 % 89.26 80.51
77
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 270,135,513.56 2,701,355.14 1.00%
1至2年 36,826,175.93 1,104,785.28 3.00%
79
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2至3年 37,475,843.93 1,873,792.20 5.00%
3 年以上 31,171,726.03 10,765,166.26 34.54%
合计 375,609,259.45 16,445,098.88
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用√不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 坏账准备余额
(%)
1、重庆市盐业集团万州物流配送有 20,694,441.75 4.72 206,944.42
限责任公司
2、荆州市立悦轻化有限公司 13,275,015.76 3.03 132,750.16
3、射洪天齐锂业有限公司 12,538,461.54 2.86 125,384.62
4、南通鸿华化工有限公司 12,187,438.71 2.78 121,874.39
5、大冶市华兴玻璃有限公司 11,181,443.14 2.55 111,814.43
合计 69,876,800.90 15.93 698,768.02
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
80
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 293,434,345.16 73.71% 96,737,753.37 58.12%
1至2年 75,401,412.84 18.94% 57,454,822.10 34.52%
2至3年 19,271,848.85 4.84% 8,006,683.19 4.81%
3 年以上 10,000,158.59 2.51% 4,251,904.16 2.55%
合计 398,107,765.44 -- 166,451,162.82 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
湖北环益化工有限公司 四川空分设备（集团）有限责 27,450,000.00 1-2年 未结算
任公司
湖北双 环科技股份 有限公 郑州煤炭工业(集团)有限责 22,220,119.79 1-2年 未结算
司 任公司
重庆索 特盐化股份 有限公 重庆索特股份有限公司 21,441,040.57 1-2年 未结算
司
新疆佳 盛房地产开 发有限 新疆东屋电气设备有限公司 2,700,000.00 2-3年 未结算
公司
北京红双环科技有限公司 济宁创想水处理设备有限公 1,936,378.00 2--3年以 未结算
司 上
合计
75,747,538.36
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
1、宁波郑宜兰能源有限公司 78,988,244.30 19.84
2、山西潞安环保能源开发股份有限公司 47,860,943.37 12.02
3、四川空分设备（集团）有限责任公司 27,450,000.00 6.90
4、郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 22,220,119.79 5.58
5、重庆索特股份有限公司 21,641,040.57 5.44
合计 198,160,348.03 49.78
7、应收利息
（1）应收利息分类
□适用√不适用
（2）重要逾期利息
□适用√不适用
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8、应收股利
（1）应收股利
□适用√不适用
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 86,148
57,168, 5,755,0 51,413, 4,074,04 82,074,76
组合计提坏账准 78.60% 10.07% ,802.3 84.61% 4.73%
907.99 41.49 866.50 0.36 1.98
备的其他应收款 4
单项金额不重大
15,669
但单独计提坏账 15,560, 15,560, 100.00 15,669,0
21.40% ,086.2 15.39% 100.00%
准备的其他应收 817.75 817.75 % 86.27
7
款
101,81
72,729, 100.00 21,315, 51,413, 100.00 19,743,1 82,074,76
合计 29.31% 7,888. 19.39%
725.74 % 859.24 866.50 % 26.63 1.98
61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 10,950,151.00 109,501.51 1.00%
1至2年 28,144,292.67 844,328.78 3.00%
2至3年 9,425,809.60 471,290.48 5.00%
82
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3 年以上 8,648,654.72 4,329,920.72 50.06%
合计 57,168,907.99 5,755,041.49
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用√不适用
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款 2,817,529.47 3,440,845.48
往来款 7,630,936.96 14,465,309.08
代垫款 28,899,949.51 56,451,022.80
保证金 31,712,630.21 18,875,247.68
待认证进项税 3,333,866.60
租金 1,500,443.97 1,457,794.60
应收出口退税款 168,235.62 3,793,802.37
合计 72,729,725.74 101,817,888.61
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
1、宜昌住房公积
保证金 22,221,650.00 1-5 年 30.55% 1,392,965.50
金管理中心
2、宜昌市城市建
代垫款 4,202,332.74 4-5 年以上 5.78% 2,020,872.74
设投资开发有限
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公司
3、湖北湘懿置业
往来款 2,030,000.00 5 年以上 2.79% 2,030,000.00
有限公司
4、重庆市华燕博
慧企业管理咨询 保证金 2,255,000.00 5 年以上 3.10% 2,255,000.00
服务中心
5、武汉南仪自动
保证金 1,500,443.97 1-5 年 2.06% 92,776.84
化仪表有限公司
合计 -- 32,209,426.71 -- 44.28% 7,791,615.08
（6）涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
10、存货
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
447,504,556.4 447,504,556.4 365,686,504.5 365,686,504.5
原材料
9 9 9 9
829,403,191.1 804,124,458.7 973,162,609.9 935,261,842.6
库存商品 25,278,732.40 37,900,767.33
7 7 7 4
包装物 6,108,815.58 6,108,815.58 5,976,389.25 5,976,389.25
1,613,757,772. 1,613,757,772. 1,517,678,784. 1,517,678,784.
开发成本
83 83 13 13
1,051,142,988. 1,051,142,988.
开发产品 918,465,311.61 918,465,311.61
72 72
3,815,239,647. 3,789,960,915. 3,913,647,276. 3,875,746,509.
合计 25,278,732.40 37,900,767.33
68 28 66 33
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求：
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否
（2）存货跌价准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 37,900,767.33 23,186,140.25 35,808,175.18 25,278,732.40
合计 37,900,767.33 23,186,140.25 35,808,175.18 25,278,732.40
(3)开发成本情况
1）开发成本明细
项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1、新疆绿洲新城项目 418,285,737.70 16,997,807.20 435,283,544.90
2、猇亭绿洲新城 69,171,163.87 69,171,163.87
3、宜化星都汇 627,927,969.06 66,678,206.03 694,606,175.09
4、万州观音岩澜波湾项目 402,213,913.50 12,402,975.47 414,616,888.97
5、宜昌东风路代建项目 80,000.00 80,000.00
合计 1,517,678,784.13 96,078,988.70 1,613,757,772.83
2）开发成本利息资本化金额
项目 本期资本化金额 累计资本化金额 资本化率（%）
1、新疆绿洲新城项目 1,767,361.12 25,964,027.77 7.39
2、宜化星都汇 3,935,376.76 92,429,265.51 6.65
3、万州观音岩澜波湾项目 7,783,712.97 25,492,279.89 6.65
合计 13,486,450.85 143,885,573.17
3)开发产品明细
项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1、宜化山语城： 263,094,319.55 13,622,970.03 249,471,349.52
其中：住宅 70,076,384.34 9,919,007.82 60,157,376.52
商铺 70,851,291.62 3,636,830.01 67,214,461.61
车库 122,166,643.59 67,132.20 122,099,511.39
2、宜化新天地 526,578,153.77 97,871,652.96 428,706,500.81
其中：住宅 164,400,060.83 97,871,652.96 66,528,407.87
商铺 12,622,693.81 12,622,693.81
车库 274,550,000.00 274,550,000.00
会所 31,911,776.93 31,911,776.93
幼儿园 43,093,622.20 43,093,622.20
3、猇亭绿洲新城 162,174,869.15 15,022,033.49 147,152,835.66
住宅 112,481,262.03 15,022,033.49 97,459,228.54
商铺 22,463,607.12 22,463,607.12
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车库 27,230,000.00 27,230,000.00
4、宜化新都汇B区 99,295,646.25 6,161,020.63 93,134,625.62
住宅 10,399,540.01 2,194,392.41 8,205,147.60
商铺 23,100,406.24 3,966,628.22 19,133,778.02
车库 65,795,700.00 65,795,700.00
合计 1,051,142,988.72 132,677,677.11 918,465,311.61
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用√不适用
11、划分为持有待售的资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预缴税金 234,734,150.22 208,896,560.62
合计 234,734,150.22 208,896,560.62
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
127,857,243. 127,857,243. 165,978,312. 165,978,312.4
可供出售权益工具：
40 40 40 0
按公允价值计量 72,857,243.4 72,857,243.4 110,978,312.
110,978,312.40
的 0 0 40
86
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55,000,000.0 55,000,000.0 55,000,000.0
按成本计量的 55,000,000.00
0 0 0
127,857,243. 127,857,243. 165,978,312. 165,978,312.4
合计
40 40 40 0
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
可供出售金融资 可供出售权益工 可供出售债务工 湖北宜化化工股 武汉理工光科股
合计
产分类 具 具 份有限公司 份有限公司
权益工具的成本/
债务工具的摊余 576,368.96 5,929,321.73 6,505,690.69
成本
公允价值 2,381,618.40 70,475,625.00 72,857,243.40
累计计入其他综
合收益的公允价 1,805,249.44 64,546,303.27 66,351,552.71
值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
湖北宜
化集团
50,000,0 50,000,0
财务有 10.00%
00.00 00.00
限责任
公司
湖北安
卅物流 5,000,00 5,000,00
10.00%
有限公 0.00 0.00
司
55,000,0 55,000,0
合计 --
00.00 00.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
87
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用√不适用
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
□适用√不适用
（2）期末重要的持有至到期投资
□适用√不适用
（3）本期重分类的持有至到期投资
□适用√不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
□适用√不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
山西兰 299,616, -11,453, 288,162, 42,971,2
88
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花沁裕 774.34 926.72 847.62 92.00
煤矿有
限公司
北京宜
化贸易 30,080,2 -988,77 29,091,4
有限公 34.63 6.64 57.99
司
武汉双
建科技 5,217,34 -118,23 5,099,11
发展有 9.34 7.26 2.08
限公司
武汉东
太信息 2,020,00 -6,368.1 2,013,63
产业有 4.27 7 6.10
限公司
哈密宜
化化工 960,784. 960,784.
有限公 00 00
司
哈密宜
化矿业 960,784. 960,784.
有限公 00 00
司
338,855, -12,567, 326,288, 42,971,2
小计
930.58 308.79 621.79 92.00
338,855, -12,567, 326,288, 42,971,2
合计
930.58 308.79 621.79 92.00
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用
89
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19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,418,824,612.02 5,431,080,752.33 18,947,147.34 12,279,438.74 6,881,131,950.43
2.本期增加金
2,764,754.27 19,773,319.60 132,478.63 124,505.44 22,795,057.94
额
（1）购置 2,764,754.27 17,108,288.22 132,478.63 124,505.44 20,130,026.56
（2）在建工
2,665,031.38 2,665,031.38
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
697,957.00 5,111.11 703,068.11
额
（1）处置或
697,957.00 5,111.11 703,068.11
报废
4.期末余额 1,421,589,366.29 5,450,854,071.93 18,381,668.97 12,398,833.07 6,903,223,940.26
二、累计折旧
1.期初余额 590,642,659.92 2,991,211,973.85 7,848,093.66 5,808,551.83 3,595,511,279.26
2.本期增加金
24,263,161.88 162,377,402.95 618,187.55 221,196.08 187,479,948.46
额
（1）计提 24,263,161.88 162,377,402.95 618,187.55 221,196.08 187,479,948.46
3.本期减少金
538,933.06 538,933.06
额
（1）处置或
538,933.06 538,933.06
报废
4.期末余额 614,905,821.80 3,153,589,376.80 7,927,348.15 6,029,747.91 3,782,452,294.66
三、减值准备
1.期初余额 954,900.19 954,900.19
2.本期增加金
90
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额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 954,900.19 954,900.19
四、账面价值
1.期末账面价
806,683,544.49 2,296,309,794.94 10,454,320.82 6,369,085.16 3,119,816,745.41
值
2.期初账面价
828,181,952.10 2,438,913,878.29 11,099,053.68 6,470,886.91 3,284,665,770.98
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
盐碱氨肥钙联 408,745,159.8 408,745,159.8
411,031,453.82 411,031,453.82
合生产项目 9 9
索特小袋盐包 5,599,227.89 5,599,227.89 5,406,639.46 5,406,639.46
91
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装生产线扩产
项目
合成氨升级改
造（重庆宜化
化工有限公司
16,255,221.79 16,255,221.79 342,074.20 342,074.20
煤气化节能技
术升级改造项
目）
合成氨升级改
造（湖北环益
化工有限公司 31,150,337.58 31,150,337.58 1,493,138.74 1,493,138.74
煤气化节能技
术升级改造）
节能增效技术
13,689,494.35 13,689,494.35
改造项目
其他项目 34,828,521.03 34,828,521.03 21,130,106.37 21,130,106.37
512,554,256.4 512,554,256.4
合计 437,117,118.66 437,117,118.66
6 6
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
盐碱氨
420,39 408,74
肥钙联 2,286,2 411,031 19,653,
1,100.0 5,159.8 97.77% 其他
合生产 93.93 ,453.82 323.21
0 9
项目
小袋盐
包装生 7,950,0 5,406,6 192,58 5,599,2
70.43% 其他
产线扩 00.00 39.46 8.43 27.89
产项目
合成氨
升级改
造（重 504,40
342,07 15,913, 16,255,
庆宜化 0,000.0 3.22% 其他
4.20 147.59 221.79
化工有 0
限公司
煤气化
92
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节能技
术升级
改造项
目）
合成氨
升级改
造（湖
北环益
690,24
化工有 1,493,1 29,657, 31,150, 4,379,3 4,379,3
3,600.0 4.51% 14.06% 其他
限公司 38.74 198.84 337.58 75.00 75.00
0
煤气化
节能技
术升级
改造）
节能增
效技术 40,000, 13,689, 13,689,
34.33% 其他
改造项 000.00 494.35 494.35
目
21,130, 16,363, 2,665,0 34,828,
其他 其他
106.37 446.04 31.38 521.03
1,662,9 512,55
437,117 78,102, 2,665,0 24,032, 4,379,3
合计 84,700. 4,256.4 -- -- --
,118.66 169.18 31.38 698.21 75.00
00 6
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
21、工程物资
□适用√不适用
22、固定资产清理
□适用√不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
93
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 采矿权 售楼软件 合计
一、账面原
值
1.期初 367,244,574. 71,290,000.0 74,218,400.0 513,266,694.
513,720.00
余额 63 0 0 63
2.本期
增加金额
（1）
购置
（2）
内部研发
（3）
企业合并增
加
3.本期减
少金额
（1）
处置
4.期末 367,244,574. 71,290,000.0 74,218,400.0 513,266,694.
513,720.00
余额 63 0 0 63
二、累计摊
销
1.期初 85,628,285.8 37,418,443.0 123,558,515.
511,786.65
余额 3 9 57
2.本期 4,065,385.50 1,855,459.98 1,933.35 5,922,778.83
94
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增加金额
（1）
4,065,385.50 1,855,459.98 1,933.35 5,922,778.83
计提
3.本期
减少金额
（1）
处置
4.期末 89,693,671.3 39,273,903.0 129,481,294.
513,720.00
余额 3 7 40
三、减值准
备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末
余额
四、账面价
值
1.期末 277,550,903. 71,290,000.0 34,944,496.9 383,785,400.
账面价值 30 0 3 23
2.期初 281,616,288. 71,290,000.0 36,799,956.9 389,708,179.
1,933.35
账面价值 80 0 1 06
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
95
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26、开发支出
□适用√不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
新疆佳盛房地
产开发有限公 546,525.84 546,525.84
司
合计 546,525.84 546,525.84
（2）商誉减值准备
□适用√不适用
28、长期待摊费用
□适用√不适用
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 126,393,316.86 23,275,940.76 129,323,538.58 24,383,021.82
政府补助 4,750,000.00 712,500.00 5,000,000.00 750,000.00
预计负债 16,592,690.90 4,148,172.72 26,710,639.64 6,677,659.93
合计 147,736,007.76 28,136,613.48 161,034,178.22 31,810,681.75
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
96
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应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产
66,351,552.71 9,952,732.90 104,472,621.71 15,670,893.25
公允价值变动
合计 66,351,552.71 9,952,732.90 104,472,621.71 15,670,893.25
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 28,136,613.48 31,810,681.75
递延所得税负债 9,952,732.90 15,670,893.25
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 1,470,389,306.19 1,470,389,306.19
资产减值准备 43,704,836.83 43,704,836.83
合计 1,514,094,143.02 1,514,094,143.02
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年度 600,695,493.79 600,695,493.79
2019 年度 300,294,180.84 300,294,180.84
2020 年度 31,130,665.57 31,130,665.57
2021 年度 538,268,965.99 538,268,965.99
合计 1,470,389,306.19 1,470,389,306.19 --
30、其他非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预付的工程类款项 149,590,970.03 149,091,023.83
融资租赁保证金 85,121,405.33 93,597,940.04
97
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合计 234,712,375.36 242,688,963.87
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 210,000,000.00 220,000,000.00
保证借款 2,168,500,000.00 1,918,500,000.00
信用借款 620,000,000.00 140,000,000.00
保证&抵押借款 820,000,000.00 800,000,000.00
合计 3,818,500,000.00 3,078,500,000.00
短期借款分类的说明：
注：1）抵押借款的抵押物为房产、土地使用权、采矿权及机器设备.
2）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司为本公司及子公司的借
款提供担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,126,000,000.00 1,286,500,000.00
合计 1,126,000,000.00 1,286,500,000.00
98
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,172,381,136.22 1,507,963,339.43
1 年以上 713,850,006.11 353,539,285.14
合计 1,886,231,142.33 1,861,502,624.57
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
1、湖北航宇隆盛商贸有限公司 10,994,795.49 未结算
2、重庆富友包装有限公司 11,065,956.00 未结算
3、汕头市建安（集团）公司武汉
6,784,688.66 未结算
分公司
4、郑州市光明机械有限公司 6,101,375.72 未结算
5、湖北晋煤宏圣煤炭物流贸易有
3,530,250.00 未结算
限公司
6、江苏省钟星消防工程有限公司 3,400,000.00 未结算
7、重庆志恒新能源开发有限公司 2,968,667.19 未结算
合计 44,845,733.06 --
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 760,607,236.73 811,103,737.39
1 年以上 611,455,904.58 423,464,791.58
合计 1,372,063,141.31 1,234,568,528.97
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用√不适用
99
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
房地产项目预收情况
单位 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例（%）
1、宜化山语城商铺 12,917,724.58 13,090,807.69 已竣工 54.90%
2、宜化山语城车位 3,890,000.00 90,000.00 已竣工 25.99%
3、宜化山语城房款 26,052,436.16 8,963,555.76 已竣工 99.38%
4、宜化新天地房款 25,735,186.04 60,464,649.32 已竣工 95%
5、新疆绿洲新城房款 291,087,565.79 272,577,728.81 2017年9月30日 78%
6、猇亭.绿洲新城房款 17,571,773.87 9,404,896.47 已竣工 75%
7、猇亭.绿洲新城商铺 561,630.00 已竣工 2%
8、宜化星都汇一期A 504,690,743.00 504,054,912.00 2017年12月31日 90%
区房款
9、宜化星都汇一期B 19,809,561.00 5,919,432.00 已竣工 81%
区商铺
合计 902,316,620.44 874,565,982.05
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,252,527.52 99,096,984.80 94,174,833.75 12,174,678.57
二、离职后福利-设定
5,499,346.72 15,920,974.26 15,368,298.30 6,052,022.68
提存计划
合计 12,751,874.24 115,017,959.06 109,543,132.05 18,226,701.25
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
440,995.02 81,713,608.33 77,353,694.17 4,800,909.18
贴和补贴
2、职工福利费 263,341.52 1,410,786.94 1,410,786.94 263,341.52
3、社会保险费 3,814,560.61 10,964,224.03 11,370,605.82 3,408,178.82
其中：医疗保险
3,310,745.96 9,873,282.66 10,663,465.12 2,520,563.50
费
工伤保
392,417.29 862,420.13 563,512.91 691,324.51
险费
100
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生育保
111,397.36 228,521.24 143,627.79 196,290.81
险费
4、住房公积金 1,971,598.66 4,438,544.28 3,469,925.60 2,940,217.34
5、工会经费和职工
762,031.71 569,821.22 569,821.22 762,031.71
教育经费
合计 7,252,527.52 99,096,984.80 94,174,833.75 12,174,678.57
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,174,564.09 15,435,107.55 15,108,773.62 5,500,898.02
2、失业保险费 324,782.63 485,866.71 259,524.68 551,124.66
合计 5,499,346.72 15,920,974.26 15,368,298.30 6,052,022.68
38、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,973,747.74
个人所得税 51,604.13
房产税 370,854.75 2,777,928.92
土地使用税 1,085,681.73 2,996,556.03
印花税 503,587.71 378,561.84
教育费附加 4,570,842.55 4,763,424.59
地方教育发展费 4,933,597.08
堤防费 1,298.75 4,420,929.36
契税 3,026,972.00 3,026,972.00
资源税 1,238,033.73 3,248,450.29
合计 10,797,271.22 35,571,771.98
39、应付利息
□适用√不适用
40、应付股利
单位：元
101
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项目 期末余额 期初余额
普通股股利 818,794.42 818,794.42
合计 818,794.42 818,794.42
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
往来款 56,070,425.65 52,838,580.51
保证金 5,759,335.31 4,883,436.99
投标保证金 20,051,525.15 18,997,352.10
工程保证金 883,911.80 2,730,166.18
购房意向金 15,787,507.32 1,410,021.19
收押金 2,372,924.58 5,755,431.55
代扣款 20,701,449.17 10,538,193.05
代收客户办房产证费 63,724,747.93 57,849,414.48
其他 267,300.09 120,374.27
合计 185,619,127.00 155,122,970.32
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
1、山西兰花沁裕煤矿有限公司 42,834,166.65 往来款
2、万州区财政局 2,994,102.00 往来款
3、武汉双建科技发展有限公司 2,409,750.00 往来款
4、应城市双兴装卸有限公司 830,876.82 往来款
5、武汉烽火富华电气有限责任公
350,000.00 保证金
司
合计 49,418,895.47 --
42、划分为持有待售的负债
□适用√不适用
102
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43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 196,000,000.00 492,200,000.00
一年内到期的长期应付款 249,785,780.91 523,713,124.70
合计 445,785,780.91 1,015,913,124.70
其他说明：
（1）一年内到期的长期借款
借款条件 期末余额 年初余额
信用借款 180,000,000.00
保证借款 170,000,000.00 282,200,000.00
保证&抵押 26,000,000.00 30,000,000.00
合计 196,000,000.00 492,200,000.00
注：保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司、本公司提供担保。
（2）一年内到期的长期应付款
借款条件 期末余额 年初余额
售后租回融资租赁款 249,785,780.91 523,713,124.70
合计 249,785,780.91 523,713,124.70
44、其他流动负债
□适用√不适用
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 90,000,000.00
保证&质押借款 450,000,000.00
合计 540,000,000.00
长期借款分类的说明：
注：（1）保证、保证或质押借款主要系湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司、本
公司及子公司重庆索特盐化股份有限公司提供担保。
其他说明，包括利率区间：
借款条件 期末余额 期初余额 利率区间
103
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信用借款
保证借款 90,000,000.00 6%
抵押借款
保证&质押借款 450,000,000.00 5.39%
合计 540,000,000.00
46、应付债券
（1）应付债券
□适用√不适用
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用√不适用
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付售后租回融资租赁款 783,890,155.71 977,728,226.22
未确认融资租赁费用 -70,734,863.55 -84,449,669.41
应付合同能源项目款 2,194,639.90 3,110,970.07
合计 715,349,932.06 896,389,526.88
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
□适用√不适用
104
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（2）设定受益计划变动情况
□适用√不适用
49、专项应付款
□适用√不适用
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 16,592,690.90 26,710,639.64 延迟交房违约
合计 16,592,690.90 26,710,639.64 --
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 23,935,000.00 1,180,000.00 22,755,000.00 收到政府补助
合计 23,935,000.00 1,180,000.00 22,755,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 与收益相关
净化系统改造
5,000,000.00 250,000.00 4,750,000.00 与资产相关
项目
节水及资源综
合利用改造项 3,330,000.00 370,000.00 2,960,000.00 与资产相关
目
年产 10 万吨
468,333.33 468,333.33 与资产相关
氯化铵项目
制盐包装补贴 366,666.67 91,666.67 275,000.00 与资产相关
合成氨产业升
14,770,000.00 14,770,000.00 与资产相关
级补贴
合计 23,935,000.00 1,180,000.00 22,755,000.00 --
52、其他非流动负债
单位：元
105
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项目 期末余额 期初余额
国债转贷资金 13,116,306.00 13,116,306.00
合计 13,116,306.00 13,116,306.00
其他说明：国债转贷资金系收到的“油改煤”项目的国债转贷资金。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
464,145,765. 464,145,765.
股份总数
00 00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
629,263,716.76 629,263,716.76
价）
其他资本公积 104,358,043.65 104,358,043.65
合计 733,621,760.41 733,621,760.41
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额 期末余
项目 期初余额
本期所得 减：前期计 减：所得 税后归属 税后归属 额
106
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税前发生 入其他综合 税费用 于母公司 于少数股
额 收益当期转 东
入损益
二、以后将重分类进损益的其 88,801,728. -38,121,0 -5,718,16 -32,402,9 56,398,8
他综合收益 46 69.00 0.35 08.65 19.81
可供出售金融资产公允 88,801,728. -38,121,0 -5,718,16 -32,402,9 56,398,8
价值变动损益 46 69.00 0.35 08.65 19.81
88,801,728. -38,121,0 -5,718,16 -32,402,9 56,398,8
其他综合收益合计
46 69.00 0.35 08.65 19.81
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,188,722.78 6,789,490.33 6,683,110.63 1,295,102.48
合计 1,188,722.78 6,789,490.33 6,683,110.63 1,295,102.48
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 174,427,516.89 174,427,516.89
任意盈余公积 35,646,863.04 35,646,863.04
合计 210,074,379.93 210,074,379.93
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -608,095,345.03
调整后期初未分配利润 -608,095,345.03
加：本期归属于母公司所有者的净利润 40,070,439.52
期末未分配利润 -568,024,905.52
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
107
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61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,037,747,336.43 1,700,401,138.73 2,458,724,535.86 2,023,527,043.49
其他业务 53,742,560.56 39,008,267.99 33,643,468.92 15,189,212.76
合计 2,091,489,896.99 1,739,409,406.72 2,492,368,004.78 2,038,716,256.25
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,944,773.98 5,066,955.09
教育费附加 1,471,600.53 2,171,458.49
资源税 6,709,824.45 10,247,634.35
房产税 2,792,477.70
土地使用税 6,888,991.32
车船使用税 5,947.20
印花税 1,277,214.69
营业税 44,581,782.55
地方教育发展费 683,744.34 1,441,316.24
堤防费 -4,419,630.61
土地增值税 577,030.12
合计 23,351,604.33 59,089,516.11
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 15,331,792.72 16,356,820.58
差旅费 3,194,991.67 1,956,183.50
业务宣传费 5,503,819.45 12,429,372.66
办公费 1,492,898.80 1,044,173.42
修理费 1,235,702.27 2,628,832.64
运输费 39,108,411.04 59,344,178.83
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装卸费 1,939,522.72 3,217,662.12
仓储费 411,282.94 47,648.90
其他 6,048,423.91 6,588,566.04
合计 74,266,845.52 103,613,438.69
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 35,293,468.45 30,965,407.58
折旧、摊销费用 8,145,867.51 8,295,341.68
办公费 6,720,090.96 9,614,685.41
税金 9,327,788.67
租赁费 8,920,242.06 9,476,844.74
技术研发费 29,525,307.59 26,243,780.18
其他 9,216,129.07 4,825,763.24
合计 97,821,105.64 98,749,611.50
其他说明：
注：公司根据财政部 2016 年 12 月 31 日发布的《增值税会计处理规定》财会[2016]22 号文的规定，对 2016
年 5 月 1 日之后在管理费用核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费调整至“税金及
附加”科目列报。
65、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 135,157,469.88 106,477,578.95
减：利息收入 7,159,360.96 11,438,421.68
汇兑损失 11,960,315.25
减：汇兑收益 4,684,462.74 380,267.20
手续费支出 2,305,160.63 2,683,570.78
合计 125,618,806.81 109,302,776.10
66、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
109
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一、坏账损失 9,691,813.21 2,775,579.16
二、存货跌价损失 678,709.09 7,786,460.19
五、长期股权投资减值损失 43,197,999.59
合计 10,370,522.30 53,760,038.94
67、公允价值变动收益
□适用√不适用
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -12,567,308.79 -6,317,878.43
合计 -12,567,308.79 -6,317,878.43
69、其他收益
□适用√不适用
70、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 2,322,504.17
其中：固定资产处置利得 2,322,504.17
债务重组利得 15,774,124.95 14,627,620.75 15,774,124.95
政府补助 24,039,429.79 3,406,903.53 24,039,429.80
罚款收入 60,363.00 104,745.00 60,363.00
其他 505,177.30 2,991,854.06 505,177.30
合计 40,379,095.04 21,331,123.34 40,379,095.04
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
一、递延收 因研究开
补助 是 否
益转入 发、技术更
110
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新及改造
等获得的
补助
因研究开
年产 30 万
发、技术更
吨 PVC 建 与资产相
补助 新及改造 是 否
材(一期)项 关
等获得的
目
补助
因研究开
发、技术更
净化系统 与资产相
补助 新及改造 是 否 250,000.00 250,000.00
改造项目 关
等获得的
补助
因研究开
节水及资
发、技术更
源综合利 与资产相
补助 新及改造 是 否 370,000.00 370,000.00
用改造项 关
等获得的
目
补助
云应盐穴 因研究开
储气库卤 发、技术更
与资产相
水造腔利 补助 新及改造 是 否
关
用循环经 等获得的
济项目 补助
因研究开
发、技术更
能源管理 与资产相
补助 新及改造 是 否 166,664.17
中心项目 关
等获得的
补助
因研究开
年产 10 万 发、技术更
1,405,000.0 与资产相
吨氯化铵 补助 新及改造 是 否 468,333.33
0关
项目 等获得的
补助
因研究开
卤水处理
发、技术更
污染综合 与资产相
补助 新及改造 是 否 355,000.00
治理工程 关
等获得的
项目
补助
因研究开
制盐包装 发、技术更 与资产相
补助 是 否 91,666.67 91,666.67
项目 新及改造 关
等获得的
111
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补助
二、直接计
入当期损
益的政府
补助
因承担国
家为保障
某种公用
事业或社
大学生见 与收益相
补助 会必要产 是 否 66,528.00 21,000.00
习补助 关
品供应或
价格控制
职能而获
得的补助
因研究开
节能技改 发、技术更
6,030,000.0 与收益相
及减排奖 补助 新及改造 是 否
0 关
励补助 等获得的
补助
因符合地
方政府招
商引资等
8,450,000.0 与收益相
税收奖励 补助 地方性扶 是 否 347,572.69
0 关
持政策而
获得的补
助
因符合地
方政府招
商引资等
1,005,000.0 与收益相
出口奖励 补助 地方性扶 是 否 120,000.00
0 关
持政策而
获得的补
助
因符合地
方政府招
商引资等
6,741,900.0 与收益相
产品奖励 补助 地方性扶 是 否 80,000.00
0 关
持政策而
获得的补
助
因符合地 与收益相
财政拨款 补助 是 否 490,000.00 200,000.00
方政府招 关
112
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商引资等
地方性扶
持政策而
获得的补
助
因研究开
发、技术更
专利资助 与收益相
补助 新及改造 是 否 60,000.00
奖励金 关
等获得的
补助
因研究开
发、技术更
工业用电 与收益相
补助 新及改造 是 否 13,500.00
增量奖励 关
等获得的
补助
因承担国
家为保障
某种公用
事业或社
劳动局补 与收益相
补助 会必要产 是 否 2,501.79
贴 关
品供应或
价格控制
职能而获
得的补助
与收益相
关
24,039,429. 3,406,903.5
合计 -- -- -- -- -- --
79 3
71、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
对外捐赠 1,046,000.00 1,046,000.00
罚款支出 111,842.02 1,240,040.46 111,842.02
其他 2,037,273.30 527,135.45 2,037,273.30
合计 3,195,115.32 1,767,175.91 3,195,115.32
113
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72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,652,263.34 22,134,249.45
递延所得税费用 3,539,241.37 -4,448,467.16
合计 6,191,504.71 17,685,782.29
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 45,268,276.60
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,790,241.49
子公司适用不同税率的影响 -6,424,022.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,825,285.77
所得税费用 6,191,504.71
73、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表项目注释-57。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金
其中：政府补助 23,580,529.79 768,572.69
利息收入 7,159,360.96 11,438,291.24
合计 30,739,890.75 12,206,863.93
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
114
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其中：运输费 48,864,526.73 64,075,504.97
租赁费 8,920,242.06 9,476,844.74
业务费 9,594,712.82 3,596,327.70
差旅费 3,435,344.15 2,773,599.57
办公费 5,760,573.45 2,345,077.45
中介咨询费 3,031,764.55 3,223,085.67
环保排污费 3,090,653.71 827,016.00
延迟交房违约金 10,117,948.74
其他 20,533,776.92 40,686,344.98
合计 113,349,543.13 127,003,801.08
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与筹资活动有关的现金
其中：银行承兑汇票保证金 472,280,000.00 195,340,000.00
售后租回融资租赁款 375,281,411.01 173,720,000.00
期末应付票贴现 86,000,000.00
合计 933,561,411.01 369,060,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其中：其他货币资金中的受限保证
227,505,965.00 270,000,000.00
金
融资租赁保证金 12,600,000.00
支付融资租赁费 304,890,802.55 239,256,434.03
偿还应付票据 171,500,000.00
115
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合计 703,896,767.55 521,856,434.03
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
-- --
量：
净利润 39,076,771.89 24,696,653.90
加：资产减值准备 10,370,522.30 53,760,038.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
187,479,948.46 173,729,147.57
性生物资产折旧
无形资产摊销 5,922,778.83 5,932,478.81
财务费用（收益以“－”号填列） 135,204,009.72 135,056,956.63
投资损失（收益以“－”号填列） 12,567,308.79 6,317,878.43
递延所得税资产减少（增加以“－”
3,672,308.27 -4,448,602.86
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-99,667.73
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 86,897,394.20 238,325,668.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-336,962,606.38 133,448,302.49
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
86,693,158.89 -429,917,087.35
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 230,921,594.97 336,801,767.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
-- --
资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,079,630,652.86 524,750,574.09
减：现金的期初余额 421,268,074.61 439,983,673.65
现金及现金等价物净增加额 658,362,578.25 84,766,900.44
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
116
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（3）本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,079,630,652.86 421,268,074.61
三、期末现金及现金等价物余额 1,079,630,652.86 421,268,074.61
76、所有者权益变动表项目注释
□适用√不适用
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
用于借款、开具信用证、开具银行
货币资金 427,505,965.00
承兑汇票售后回租保证金
固定资产 2,163,898,097.00 用于抵押借款
无形资产 591,955,595.00 用于抵押借款
在建工程 94,543,600.00 用于抵押借款
合计 3,277,903,257.00 --
其他说明：
项目 期末账面价值 受限原因
一、用于担保的资产
机器设备 2,163,898,097.00 用于抵押借款
土地使用权 591,955,595.00 用于抵押借款
在建工程 94,543,600.00 用于抵押借款
小计 2,850,397,292.00
二、其他原因造成所有权受到限制的资
产
信用证保证金 67,700,000.00 用于开具信用证
银行承兑汇票保证金 127,805,965.00 用于开具银行承兑汇票
融资租赁保证金 230,000,000.00 用于售后回租保证金
借款保证金 2,000,000.00 用于借款
小计 427,505,965.00
合计 3,277,903,257.00
117
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78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 2,743.37
其中：美元 394.57 6.7744 2,672.98
港币 81.10 0.8679 70.39
应收账款 59,336,030.74
其中：美元 8,758,861.41 6.7744 59,336,030.74
预收款项 108,409,710.56
其中：美元 16,002,850.52 6.7744 108,409,710.56
欧元
港币
长期应付款 289,944,320.00
其中：美元 42,800,000.00 6.7744 289,944,320.00
欧元
港币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
79、套期
□适用√不适用
80、其他
□适用√不适用
118
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八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
□适用√不适用
（2）合并成本及商誉
□适用√不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用√不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
□适用√不适用
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用√不适用
（6）其他说明
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
□适用√不适用
（2）合并成本
□适用√不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
119
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期减少合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
新疆鸿瑞化工有限公司 9,000,000.00 -120,152.46
重庆恩艾思威阀门有限公司 4,800,402.81 -1,677.91
重庆宜化置业有限责任公司 17,298,686.23 -1,542.02
注：（1）2017年3月31日新疆鸿瑞化工有限公司在塔城地区和布克赛尔蒙古自治县工商局办理完毕注销登
记手续。
（2）2017年3月16日，重庆恩艾思威阀门有限公司在重庆市工商行政管理局万州分局办理完毕注销登
记手续。
（3）2017年7月6日，重庆宜化置业有限责任公司在重庆市工商行政管理局万州分局办理完毕注销登记
手续。
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
重庆宜化化工 生产销售纯 同一控制下合
重庆市万州区 重庆市万州区 100.00%
有限公司 碱、氯化铵 并
湖北宜化置业
宜昌市 宜昌市 房地产开发 100.00% 投资设立
有限责任公司
北京红双环科
北京市 北京市 贸易 100.00% 投资设立
技有限公司
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武汉宜化塑业
武汉市 武汉市 建材生产销售 100.00% 投资设立
有限公司
重庆索特盐化 生产销售工业 非同一控制下
重庆市万州区 重庆市万州区 100.00%
股份有限公司 盐 合并
新疆佳盛房地
非同一控制下
产开发有限公 新疆昌吉 新疆昌吉 房地产开发 60.00%
合并
司
湖北宜化猇亭
宜昌市 宜昌市 房地产开发 100.00% 投资设立
置业有限公司
宜昌宜景房地
产开发有限公 宜昌市 宜昌市 房地产开发 70.00% 投资设立
司
湖北宜化物业
宜昌市 宜昌市 物业管理 100.00% 投资设立
发展有限公司
中卫海鑫化工
宁夏中卫市 宁夏中卫市 碳铵生产销售 100.00% 投资设立
有限公司
重庆鼎尚物流
重庆市万州区 重庆市万州区 贸易 100.00% 投资设立
有限公司
湖北宜化投资
武汉市江夏区 武汉市江夏区 房地产开发 100.00% 投资设立
开发有限公司
武汉宜富华石
油化工有限责 武汉市江夏区 武汉市江夏区 贸易 100.00% 投资设立
任公司
湖北环益化工
应城市 应城市 合成氨生产 100.00% 投资设立
有限公司
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 余额
重庆索特盐化股份
0.00% 3,273.96 53,384.77
有限公司
宜昌宜景房地产开
30.00% -132,277.17 18,990,679.03
发有限公司
新疆佳盛房地产开
40.00% -864,664.41 31,544,289.52
发有限公司
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
重庆索
1,303,9 650,42 1,954,4 1,464,1 104,69 1,568,8 866,84 709,09 1,575,9 1,113,0 1,212,3
特盐化 99,253,
72,727. 8,550.4 01,277. 60,995. 9,567.6 60,563. 5,159.8 3,284.7 38,444. 48,910. 02,738.
股份有 827.98
36 5 81 91 1 52 9 6 65 69 67
限公司
宜昌宜
景房地 530,12 530,92 465,14 467,61 638,12 639,22 571,75 575,47
800,04 2,471,6 1,094,6 3,725,2
产开发 2,037.3 2,079.5 8,156.3 9,816.0 8,494.9 3,105.4 4,674.9 9,918.1
2.11 59.68 10.52 43.24
有限公 9 0 8 6 7 9 0 4
司
新疆佳
盛房地 445,06 446,30 363,09 367,44 452,87 454,07 368,69 373,04
1,236,8 4,352,1 1,198,7 4,352,1
产开发 9,886.1 6,717.8 3,880.4 5,994.0 2,810.4 1,574.0 7,075.6 9,189.2
31.75 13.61 63.59 13.61
有限公 1 6 7 8 2 1 0 1
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
重庆索盐
300,391,89 21,905,008. 21,905,008. 61,131,872. 258,477,73 -3,174,301. -3,174,301. 112,924,56
化股份有
2.97 31 31 74 6.68 26 26 3.82
限公司
宜昌宜景
房地产开 111,510,93 -440,923.9 -440,923.9 -32,656,94 608,846,41 49,941,099. 49,941,099. 82,747,444.
发有限公 7.31 1 1 6.78 0.00 18 18 49
司
新疆佳盛
房地产开 -2,161,661. -2,161,661. 15,576,921. -2,066,443. -2,066,443. 4,972,506.9
0.00
发有限公 02 02 58 94 94 8
司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
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（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
□适用√不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用√不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
山西兰花沁裕
山西沁水县 山西沁水县 煤炭采掘 46.80% 权益法核算
煤矿有限公司
（2）重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
山西兰花沁裕煤矿有限公司 山西兰花沁裕煤矿有限公司
流动资产 77,534,547.77 57,229,615.10
非流动资产 1,132,885,521.06 1,130,001,669.46
资产合计 1,210,420,068.83 1,187,231,284.56
流动负债 511,296,177.47 411,233,190.80
非流动负债 84,600,000.00 137,000,000.00
负债合计 595,896,177.47 548,233,190.80
归属于母公司股东权益 614,523,891.36 638,998,093.76
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按持股比例计算的净资产份额 287,597,181.16 299,051,107.88
对联营企业权益投资的账面价值 287,597,181.16 299,616,774.34
营业收入 36,467.66
净利润 -24,474,202.40 -104,918,623.52
综合收益总额 -24,474,202.40 -104,918,623.52
财务费用 12,325,951.17 1,511,650.64
-377,912.66
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用√不适用
124
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十一、公允价值的披露：不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
湖北双环化工集
湖北省应城市 化工业 45,400.00 万元 25.11% 25.11%
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
注：公司实际控制人为湖北宜化集团有限责任公司，最终控制人为湖北宜昌市国资委。
本企业最终控制方是湖北省宜昌市人民政府国有资产管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
山西兰花沁裕煤矿有限公司 联营企业
北京宜化贸易有限公司 同受宜化集团控制、联营企业
哈密宜化化工有限公司 同受宜化集团控制、联营企业
哈密宜化矿业有限公司 同受宜化集团控制、联营企业
武汉双建科技发展有限公司 联营企业
武汉东太信息产业有限公司 联营企业
其他说明
公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 投资的会计处理
直接 间接 方法
山西兰花沁裕煤矿 山西沁水县 山西沁水县 煤炭采掘 46.80 权益法核算
有限公司
北京宜化贸易有限 北京市 北京市 贸易 49.00 权益法核算
公司
哈密宜化化工有限 新疆哈密 新疆哈密 贸易 49.00 权益法核算
公司
哈密宜化矿业有限 新疆哈密 新疆哈密 矿产品加工 49.00 权益法核算
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公司
武汉双建科技发展 武汉市 武汉市江夏区 租赁 38.25 权益法核算
有限公司
武汉东太信息产业 武汉市 武汉市 软件开发 28.84 权益法核算
有限公司
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宜化集团及其子公司（含本公司及子公司）高级管理
宜昌财富投资管理有限公司
人员及业务骨干出资设立的公司
湖北宜化矿业集团有限责任公司 同受宜化集团控制
湖北宜化集团财务有限责任公司 同受宜化集团控制、联营企业
湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限公司 同受宜化集团控制
湖北捷安运输有限责任公司 同受双环集团控制
重庆宜化建筑工程（集团）有限公司 宜化集团参股企业
湖北安卅物流有限公司 同受宜化集团控制、联营企业
湖北宜化化工股份有限公司 同受宜化集团控制
湖北宜化肥业有限公司 同受宜化集团控制
宜昌宜化太平洋热电有限公司 同受宜化集团控制
宜昌宜化太平洋化工有限公司 同受宜化集团控制
贵州宜化化工有限责任公司 同受宜化集团控制
湖北宜化松滋肥业有限公司 同受宜化集团控制
新疆宜化化工有限公司 同受宜化集团控制
湖南宜化化工有限责任公司 同受宜化集团控制
青海宜化化工有限责任公司 同受宜化集团控制
北京兴宜世纪科技有限公司 同受宜化集团控制
内蒙古宜化化工有限公司 同受宜化集团控制
新疆嘉成化工有限公司 同受宜化集团控制
贵州习水县富星煤矿 同受宜化集团控制
香港源华贸易有限公司 同受宜化集团控制
湖北宜化兴宜科技有限公司云池分公司 同受宜化集团控制
重庆宜化建筑工程（集团）有限公司 宜化集团参股企业
重庆长航宜化航运有限公司 同受宜化集团控制的公司参股企业
126
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
采购柴油、采购
湖北宜化集团有
机器、材料、工
限责任公司及其 5,825,056.06 89,070,000.00 否 14,045,049.54
程施工，接受运
子公司
输服务等
湖北双环化工集 采购半水煤气、
团有限公司及其 接受运输服务 72,224,530.01 194,780,000.00 否 70,578,231.83
子公司 等
采购化工原材
湖北宜化化工股
料，零星设备、
份有限公司及其 33,838,377.58 118,000,000.00 否 26,368,405.22
聚乙烯、pvc、
子公司
电石渣等
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北宜化化工股份有限公 销售合成氨、纯碱、氯
35,726,655.13 14,250,434.98
司及其子公司 化铵、盐等产品
湖北双环化工集团有限公
销售水、蒸汽等 6,384,617.08 7,620,846.38
司及其子公司
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用√不适用
（3）关联租赁情况
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
湖北双环化工集团有限公
盐资源租赁费 8,920,242.06 9,476,844.74
司
（4）关联担保情况
关联担保情况说明
127
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（1）湖北双环化工集团有限公司为本公司及子公司借款提供担保，担保金额为43,500.00万元。
（2）湖北宜化集团有限责任公司为本公司及子公司借款提供担保，担保金额为178,500.00万元。
（3）应城市金财投资担保有限公司、湖北宜化集团有限责任公司为公司担保金额1,000.00万元。
（4）湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司共同为公司及子公司借款提供担保，
担保金额为59,000.00万元。
（5）公司为子公司重庆索特盐化股份有限公司借款提供担保，担保金额为8,000.00万元，开银行承兑
汇票提供担保，担保金额5,000.00万元。
（6）公司为子公司武汉宜化塑业有限公司借款提供担保，担保金额为3,000.00万元。
（7）公司为子公司湖北宜化投资开发有限公司借款提供担保，担保金额为2,600.00万元。
（8）公司为子公司重庆宜化化工有限公司借款、开具银行承兑汇票提供担保，借款担保金额为
14,850.00万元、银行承兑汇票担保4,000.00万元。
（9）公司、湖北双环化工集团有限公司及子公司重庆索特盐化股份有限公司为重庆宜化化工有限公
司提供担保，担保金额9,000.00万元。
（10）本公司为湖北宜化化工股份有限公司发行的56,010.10万元的公司债券提供连带责任保证担保，
湖北宜化化工股份有限公司子公司湖北宜化肥业有限公司向本公司提供反担保。
（11）本公司为湖北宜化化工股份有限公司子公司内蒙古宜化化工有限公司借款提供担保，担保金额
为5,000.00万元。
（12）公司为联营企业山西兰花沁裕煤矿有限公司借款提供股东等额担保，担保金额9,603.36万元。
（13）湖北宜化集团有限责任公司为公司子公司重庆宜化化工有限公司与招银金融租赁有限公司签订
固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。
（14）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与海通恒信国际租赁有限公司
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。
（15）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安2期）。
（16）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安3期）。
（17）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安4期）。
（18）湖北宜化集团有限责任公司为公司与中航国际租赁有限公司签订固定资产售后回租融资租赁合
同提供担保。
（19）湖北宜化集团有限责任公司为公司与上海电气租赁有限公司签订固定资产售后回租融资租赁合
同提供担保。
（20）湖北宜化集团有限责任公司为公司与江西金融租赁股份有限公司签订固定资产售后回租融资租
赁合同提供担保。
（21）湖北宜化集团有限责任公司为公司与长城国兴金融租赁有限公司签订固定资产售后回租融资租
赁合同提供担保。
（22）湖北宜化集团有限责任公司为公司子公司重庆索特盐化股份有限公司与哈银金融租赁有限责任
公司签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。
（23）湖北宜化集团有限责任公司为公司及子公司开具银行承兑汇票提供担保，担保金额54,500.00万
元。
（24）湖北宜化集团有限责任公司和湖北宜化投资开发有限公司为公司子公司武汉宜富华石油化工有
限公司开具银行承兑汇票提供担保，担保金额4,970.00万元。
（25）公司为子公司湖北环益化工有限公司借款提供担保，担保金额45,000.00万元。
128
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
□适用√不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
（7）关键管理人员报酬
□适用√不适用
（8）其他关联交易
1）公司及子公司在湖北宜化集团财务有限责任公司存款，存款利率按中国人民银行的有关存款利率
计息；从湖北宜化集团财务有限责任公司获得的资金借款，贷款利率按不高于中国人民银行的利率水平和
收费标准及其他有关部门的规定执行。公司及子公司在湖北宜化集团财务有限公司存款余额为
780,227,844.81元、贷款余额为570,000,000.00元，本期偿付利息支出13,472,087.51元、收到存款利息收入
4,826,178.28元。
2）公司及子公司本期委托湖北宜化集团财务有限责任公司向子公司贷款155,000,000.00元，期限一年。
3）关联方资金拆借情况：公司子公司重庆宜化化工有限公司向联营企业山西兰花沁裕煤矿有限公司借款
40,000,000.00元,应付利息2,834,166.65元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北双环化工集
应收账款 1,959,658.50 19,596.59 757,709.97 7,577.10
团有限公司
湖北宜化肥业有
应收账款 4,954,919.58 49,549.20 4,876,722.64 48,767.23
限公司
湖南宜化化工有
应收账款 153,750.00 1,537.50 222,729.00 22,231.20
限责任公司
湖北宜化化工股
应收账款 2,749,827.45 27,498.27 1,253,578.53 12,535.79
份有限公司
贵州宜化化工有
应收账款 2,174,200.00 21,742.00 587,900.00 5,879.00
限责任公司
内蒙古宜化化工
应收账款 0.00 600,470.00 18,014.10
有限公司
129
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宜昌宜化太平洋
应收账款 40,000.00 400.00
化工有限公司
湖北宜化化工股
应收账款 份有限公司宜都 9,780,754.64 97,807.55
分公司
湖北宜化兴宜科
应收账款 技有限公司云池 0.00 6,600.00 198.00
分公司
青海宜化化工有
应收账款 1,504,207.53 15,042.08 1,261,207.53 12,612.08
限责任公司
湖北宜化集团化
预付账款 工机械设备制造 784,050.00 1,184,435.94
安装有限公司
湖北宜化集团矿
预付账款 1,253,493.42 1,206,308.40
业有限责任公司
北京宜化贸易有
预付账款 1,787,057.28 27,114.26
限公司
湖北宜化肥业有
预付账款 275,890.00
限公司
宜昌宜化太平洋
预付账款 2,265,766.51
化工有限公司
北京兴宜世纪科
预付账款 112,567.20 269,153.54
技有限公司
湖北安卅物流有
预付账款 2,201,326.15
限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
湖北宜化松滋肥业有限公
预收款项 118,335.57
司
预收款项 香港源华贸易有限公司 763,517.75
湖北宜化化工股份有限公
预收款项 2,340.00
司
贵州宜化化工有限责任公
预收款项 2,971.02
司
湖北双环化工集团有限公
应付账款 895,158,634.60 981,817,455.48
司
130
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
湖北捷安运输有限责任公
应付账款 2,036,089.68 982,005.25
司
湖北宜化集团化工机械设
应付账款 2,811,182.63 1,639,552.05
备制造安装有限公司
湖北宜化集团矿业有限责
应付账款 349,266.66 447,300.00
任公司
应付账款 湖北安卅物流有限公司 1,631,922.33 992,583.08
重庆宜化建筑工程（集团）
应付账款 28,958.40
有限公司
重庆长航宜化航运有限公
应付账款 45,765.00 45,765.00
司
湖北宜化化工股份有限公
应付账款 264,910.00 4,278,399.91
司
应付账款 湖北宜化肥业有限公司 250,773.60 39,743.59
青海宜化化工有限责任公
应付账款 193,641.03
司
宜昌宜化太平洋热电有限
应付账款 5,724,783.00 1,079,956.43
公司
宜昌宜化太平洋化工有限
应付账款 0.00 2,950,113.04
公司
应付账款 北京宜化贸易有限公司 1,291,405.98
应付账款 内蒙古宜化化工有限公司 465,483.76
应付账款 新疆宜化化工有限公司 173,600.00
山西兰花沁裕煤矿有限公
其他应付款 41,873,611.10 41,873,611.10
司
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
131
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至本报告日，公司无需要披露的承诺及或有事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项：无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
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湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
□适用√不适用
（2）未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
由于公司的营业收入、费用、资产和负债分属于不同的行业，公司管理层按行业报告财务状况、经营
成果和现金流量等会计信息并进行评价。因此公司业务分部有化工分部、房地产分部、贸易分部、建材分
部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
133
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项目 化工分部 房地产分部 贸易分部 其他分部 分部间抵销 合计
一、主营业务 1,898,989,851. 169,907,573.9 453,328,568.9 -471,697,908.0 2,091,489,896.
40,961,810.66
收入 41 8 4 0 99
二、主营业务 1,596,534,411. 153,969,712.2 438,390,985.5 -487,218,800.6 1,739,409,406.
37,733,098.28
成本 30 5 6 7 72
三、对联营和
合营企业的投 -12,568,850.81 -2,701,313.77 2,702,855.79 -12,567,308.79
资收益
四、资产减值
12,456,439.91 1,066,979.59 847,563.31 -4,000,460.51 10,370,522.30
损失
五、折旧费和 186,153,624.1 193,402,727.2
179,542.91 22,600.02 7,046,960.26
摊销费 0 9
六、利润总额 60,942,114.88 -30,530,941.88 -3,469.30 -660,319.77 15,520,892.67 45,268,276.60
七、所得税费
-177,068.70 3,611,396.61 956,891.32 1,800,285.48 6,191,504.71
用
八、净利润 61,119,183.58 -34,142,338.49 -960,360.62 -2,460,605.25 15,520,892.67 39,076,771.89
9,142,919,341. 2,818,063,354. 1,080,986,669. 397,757,391.7 -2,307,715,817 11,132,010,940
九、资产总额
32 64 90 1 .48 .09
7,972,938,149. 2,873,084,946. 1,048,438,175. 300,718,399.1 -2,013,371,149 10,181,808,52
十、负债总额
26 35 49 2 .92 0.30
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
（4）其他说明：不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
134
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 71,011
227,581 4,758,0 222,823 2,379,69 68,631,48
组合计提坏账准 81.58% 2.09% ,179.2 58.02% 3.35%
,214.71 07.06 ,207.65 6.92 2.30
备的应收账款 2
单项金额不重大 51,386
51,386, 51,386, 100.00 51,386,5
但单独计提坏账 18.42% ,547.1 41.98% 100.00%
547.16 547.16 % 47.16
准备的应收账款 6
122,39
278,967 100.00 56,144, 222,823 100.00 53,766,2 68,631,48
合计 20.13% 7,726. 43.93%
,761.87 % 554.22 ,207.65 % 44.08 2.30
38
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 194,032,526.31 1,640,980.05 1.00%
1至2年 19,161,767.24 574,853.02 3.00%
2至3年 8,800,286.95 440,014.35 5.00%
3 年以上 5,586,634.21 2,102,159.64 37.63%
合计 227,581,214.71 4,758,007.06
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用√不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
135
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 坏账准备余额
(%)
大冶市华兴玻璃有限公司 11,181,443.14 4.01 111,814.43
襄阳泽东化工集团有限公司 9,957,740.83 3.57 99,577.41
湖北供销银丰农业科技股份有限公司 9,736,102.27 3.49 97,361.02
江西益化禄达实业发展有限公司 7,882,684.22 2.83 78,826.84
应城市力源化工有限公司 7,683,122.59 2.75 76,831.23
合计 46,441,093.05 16.65 464,410.93
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 35,579
29,538, 725,981 28,812, 540,099. 35,039,49
组合计提坏账准 78.83% 2.46% ,598.1 81.77% 1.52%
202.13 .73 220.40 75 8.38
备的其他应收款 3
单项金额不重大
但单独计提坏账 7,931,4 7,931,4 100.00 7,931, 7,931,40
21.17% 18.23% 100.00%
准备的其他应收 05.54 05.54 % 405.54 5.54
款
43,511
37,469, 100.00 8,657,3 28,812, 100.00 8,471,50 35,039,49
合计 23.11% ,003.6 19.47%
607.67 % 87.27 220.40 % 5.29 8.38
7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
136
湖北双环科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
√适用□不适用
单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 17,630,819.64 176,308.20 1.00%
1至2年 9,409,780.17 282,293.41 3.00%
2至3年 1,967,602.32 98,380.12 5.00%
3 年以上 530,000.00 169,000.00 31.88%
合计 29,538,202.13 725,981.73
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用√不适用
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代扣款项 32,717,721.11 39,627,143.07
往来款 3,954,501.60 3,030,000.00
员工借款 517,384.96 573,860.60
保证金 280,000.00 280,000.00
合计 37,469,607.67 43,511,003.67
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
末余额合计数的 额
137
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比例
1、湖北湘懿置业
往来款 2,030,000.00 5 年以上 5.42% 2,030,000.00
有限公司
2、应城市民兴电
力开发有限责任 往来款 1,000,000.00 5 年以上 2.67% 1,000,000.00
公司
3、西门子工业透
平机械(葫芦岛)有 贷款 675,000.00 5 年以上 1.80% 675,000.00
限公司
4、艾会波 个人借款 422,602.32 1 年内，2-3 年 1.13% 13,230.12
5、大连冰山集团
金州重型机器有 货款 202,000.00 5 年以上 0.54% 202,000.00
限公司
合计 -- 4,329,602.32 -- 11.56% 3,920,230.12
（6）涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,161,666,473. 1,161,666,473. 832,351,792.2 832,351,792.2
对子公司投资
88 88 5 5
对联营、合营 340,168,455.8 297,197,163.8 351,746,987.9 308,775,695.9
42,971,292.00 42,971,292.00
企业投资 0 0 5 5
1,501,834,929. 1,458,863,637. 1,184,098,780. 1,141,127,488.
合计 42,971,292.00 42,971,292.00
68 68 20 20
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（1）对子公司投资
单位：元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
湖北宜化置业
50,000,000.00 50,000,000.00
有限责任公司
北京红双环科
10,000,000.00 10,000,000.00
技有限公司
武汉宜化塑业 150,000,000.0 150,000,000.0
有限公司 0 0
重庆宜化化工 602,351,792.2 602,351,792.2
有限公司 5 5
新疆鸿瑞化工
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
湖北环益化工 339,314,681.6 349,314,681.6
10,000,000.00
有限公司 3 3
832,351,792.2 339,314,681.6 1,161,666,473.
合计 10,000,000.00
5 3 88
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
山西兰
花沁裕 299,616, -11,453, 288,162, 42,971,2
煤矿有 774.34 926.72 847.62 92.00
限公司
武汉双
建科技 5,217,34 -118,23 5,099,11
发展有 9.34 7.26 2.08
限公司
武汉东 2,020,00 -6,368.1 2,013,63
太信息 4.27 7 6.10
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产业有
限公司
哈密宜
化化工 960,784. 960,784.
有限公 00 00
司
哈密宜
化矿业 960,784. 960,784.
有限公 00 00
司
308,775, -11,578, 297,197, 42,971,2
小计
695.95 532.15 163.80 92.00
308,775, -11,578, 297,197, 42,971,2
合计
695.95 532.15 163.80 92.00
（3）其他说明
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,005,935,874.35 887,930,547.41 812,155,069.44 741,213,273.36
其他业务 44,379,364.45 17,716,189.46 65,908,244.27 6,055,547.94
合计 1,050,315,238.80 905,646,736.87 878,063,313.71 747,268,821.30
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 16,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -11,578,532.15 -6,383,885.29
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,000,000.00
合计 -12,578,532.15 9,616,114.71
6、其他
□适用√不适用
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十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业
务密切相关，按照国家统一标准定额 24,760,529.79
或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 15,774,124.95
除上述各项之外的其他营业外收入
-2,629,575.02
和支出
减：所得税影响额 7,034,980.36
少数股东权益影响额 929.79
合计 30,869,169.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净
4.40% 0.0863 0.0863
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.01% 0.0198 0.0198
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
三、上述文件的备置地点：公司证券部。
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