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泛海控股：2017年半年度报告

来源：深交所
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 2017-08-31 00:00:00
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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

泛海控股股份有限公司

2017 年半年度报告

2017 年 8 月

1

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性

陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司董事长卢志强先生、总裁韩晓生先生、财务总监刘国升先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完

整。

本半年度报告涉及公司未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此

保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司已在本半年度报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”之“公司面临的风险和应

对措施”部分内容。

2

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................................................... 6

第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................................................................... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 12

第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 26

第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 41

第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 47

第八节 董事、监事、高级管理人员情况.......................................................................................................................................... 48

第九节 公司债相关情况 ..................................................................................................................................................................... 50

第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 56

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 216

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

释义

释义项 指 释义内容

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会

中国保监会 指 中国保险监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

公司、本公司或泛海控股 指 泛海控股股份有限公司

中国泛海 指 中国泛海控股集团有限公司，为公司控股股东

泛海能源 指 泛海能源控股股份有限公司，截至报告期末，为公司第四大股东

泛海资本 指 泛海资本投资管理集团有限公司，为控股股东的子公司

武汉公司 指 武汉中央商务区建设投资股份有限公司，为公司子公司

武汉中心 指 武汉中心大厦开发投资有限公司，为公司子公司

武汉中央商务区（香港）有限公司（WUHAN CBD（HongKong）Company Limited），

武汉香港公司 指

为公司子公司

上海公司 指 通海建设有限公司，为公司子公司

浙江公司 指 浙江泛海建设投资有限公司，为公司子公司

信华公司 指 北京泛海信华置业有限公司，为公司子公司

东风公司 指 北京泛海东风置业有限公司，为公司子公司

星火公司 指 北京星火房地产开发有限责任公司，为公司子公司

北京光彩 指 北京光彩置业有限公司，为公司子公司

深圳公司 指 深圳市光彩置业有限公司，为公司子公司

青岛公司 指 泛海建设集团青岛有限公司，为公司子公司

山海天公司 指 北京山海天物资贸易有限公司，为公司子公司

大连公司 指 大连泛海建设投资有限公司，为公司子公司

大连黄金山 指 大连黄金山投资有限公司，为公司子公司

中泛集团 指 中泛集团有限公司，为公司子公司

中泛控股 指 中泛控股有限公司 China Oceanwide Holdings Limited，为公司子公司

华富国际控股有限公司，2017 年 8 月更名为“中国泛海国际金融有限公司”，为公司子

华富国际 指

公司

洛杉矶公司 指 泛海广场有限公司 Oceanwide Plaza LLC.，为公司子公司

上海港陆 指 上海港陆房地产开发有限公司，为公司子公司

上海浦港 指 上海浦港房地产开发有限公司，为公司子公司

4

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

释义项 指 释义内容

电力控股 指 泛海电力控股有限公司，为公司子公司

泛海物业 指 泛海物业管理有限公司，为公司子公司

不动产公司 指 泛海不动产投资管理有限公司，为公司子公司

酒管公司 指 泛海酒店投资管理有限公司，为公司联营公司

商管公司 指 泛海商业地产经营管理有限公司，为公司子公司

上海御中 指 上海御中投资管理有限公司，为公司子公司

民生金服控股 指 民生金服控股有限公司，为公司子公司

民生融资担保 指 民生融资担保有限公司，为公司子公司

云金所 指 北京云金所投资管理有限公司，为公司子公司

民生基金 指 民生基金管理有限公司（筹），为公司子公司，正在筹建中

民生证券 指 民生证券股份有限公司，为公司子公司

民生信托 指 中国民生信托有限公司，为公司子公司

泛海投资 指 泛海股权投资管理有限公司，为公司子公司

亚太财险 指 亚太财产保险有限公司，为公司子公司

亚太再保险 指 亚太再保险有限公司（筹），为公司子公司，正在筹建中

亚太互联网人寿 指 亚太互联网人寿保险股份有限公司（筹），为公司子公司，正在筹建中

民生银行 指 中国民生银行股份有限公司，为公司联营公司

亚太寰宇 指 亚太寰宇投资有限公司，为公司联营公司

三江电子 指 深圳市泛海三江电子股份有限公司，为公司联营公司

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 泛海控股 股票代码 000046

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 泛海控股股份有限公司

公司的中文简称 泛海控股

公司的外文名称 OCEANWIDE HOLDINGS CO., LTD.

公司的外文名称缩写 OCEANWIDE HOLDINGS

公司的法定代表人 卢志强

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 陈怀东 陆 洋、李秀红

北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 C 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 C

联系地址

座 22 层 座 22 层

电话 （010）85259601 （010）85259655

传真 （010）85259797 （010）85259797

电子信箱 chd@fhkg.com luyang@fhkg.com、lixiuhong@fhkg.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，

具体可参见 2016 年年报。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业总收入（元） 5,336,898,196.68 11,704,500,095.36 -54.40%

归属于上市公司股东的净利润（元） 903,783,496.04 910,532,528.27 -0.74%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

633,330,352.43 736,946,933.73 -14.06%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -11,292,171,024.73 -5,678,076,058.67 -98.87%

基本每股收益（元/股） 0.1739 0.1789 -2.79%

稀释每股收益（元/股） 0.1739 0.1789 -2.79%

加权平均净资产收益率 4.87% 5.53% -0.66%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 178,189,793,386.06 167,835,999,425.01 6.17%

归属于上市公司股东的净资产（元） 18,872,800,084.06 18,324,805,088.19 2.99%

截至披露前一交易日的公司总股本：

截至披露前一交易日的公司总股本（股） 5,196,200,656

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1739

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -134,408.83

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定

2,548,939.00

量享受的政府补助除外）

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投

271,230,617.15

资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -4,730,506.23

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 299,876.52

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -265,457.00

减：所得税影响额 -311,310.58

少数股东权益影响额（税后） -1,192,772.42

合计 270,453,143.61 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额（元） 原因

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 公司将战略投资业务作为主要经营业务之一，故

持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 非金融类公司持有或处置金融资产及股权投资

569,487,562.29

值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 而产生的投资收益均属于本公司的经常性损益

负债和可供出售金融资产取得的投资收益

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

√ 是 □ 否

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事房地产业务》的披露要求。

2014 年初，面对外部环境变化和公司经营发展需要，经审慎研究，公司董事会作出企业战略转型发展的决策，提出在

继续发挥现有房地产业务优势的基础上，融合具有较大发展潜力的金融、战略投资等业务板块，将公司打造成涵盖金融、房

地产、战略投资等业务的综合性控股上市公司。确定转型战略以来，公司全力调结构、促转型，资产规模持续扩大，业务结

构、经营质量有所优化，为今后的良性发展打下了坚实基础。目前，公司的业务主要覆盖以下几个领域：

1、房地产业务

房地产业务为公司的传统主业。从起步发展至今二十余年，公司已形成集规划设计、开发建设、商业管理及物业服务于

一体的房地产开发和运营模式，以不动产公司、中泛控股分别作为境内、境外主要的房地产业务整合及管控平台。公司房地

产业务已在北京、上海、武汉、杭州、深圳及美国洛杉矶、旧金山、夏威夷等境内外十余个重点城市核心地段实现布局，产

品类型涵盖住宅、公寓、酒店、写字楼、大型综合体等多种业态，代表项目包括北京泛海国际居住区、武汉中央商务区、杭

州民生金融中心等精品标杆项目。整体而言，公司境内外土地储备较为充足且成本优势明显，产品类型丰富，品牌效应突出，

近年来开发建设和销售去化速度明显加快，项目价值持续加速释放；同时，公司境外地产布局已初具规模，具有广阔的发展

前景。

报告期内，在“因城施策”的导向下，各地政府积极深化房地产政策调控。整体来看，热点城市调控政策取得明显成效，

市场逐步回归理性，量价平稳运行。面对政策和市场变化，公司坚持住房的居住属性，稳步推进地产项目的储备、开发和销

售工作；加强政策、市场前瞻分析研判，提前做好策略筹划、方案应对；继续探索公司内部房地产开发、不动产管理、金融、

战略投资等各个板块的互动合作，以期形成开发建设、运营管理、投资管理三位一体的综合经营模式。

2、金融业务

建设完整的金融服务体系，是公司发展金融业务的核心目标之一。经过近几年的系统布局和整合优化，公司现已拥有民

生证券、民生信托、亚太财险、华富国际等核心金融平台，并申请设立民生基金，作为主要发起人申请设立亚太再保险、亚

太互联网人寿，金融业务平台日趋壮大，金融服务链条不断延展。

报告期内，面对持续趋严的监管形势和日益激烈的市场竞争，公司各金融类企业严守风险底线，坚持合规经营，认真修

炼内功，不断提高企业经营质量和效益，具体而言：民生信托积极拓展财富管理业务，实现多渠道筹集资金，经营业绩增长

强劲；民生证券、亚太财险等加大补短板力度，在发展策略、业务结构、机构布局、人才队伍优化等方面狠下苦功，取得明

显进步，民生证券评级跃升至 A 级，亚太财险第二季度实现略微盈利；年初收购的华富国际完成供股融资，资本实力得到

加强，并持续完善运营模式、业务模式，为与境内金融平台协同发展奠定基础；互联网金融平台基本搭建完成，产品开发和

推广在有条不紊地推进；筹建中的金融平台正在积极为展业做好准备。

我们清醒地认识到，公司金融业务与现有行业领先者在品牌、人才、渠道等方面仍存在一定差距，正在不断对标先进、

改革创新、严控风险、转型提质。综合来看，公司金融业务布局日趋完善，市场化经营机制灵活高效，具有广阔的发展前景。

3、战略投资业务

战略投资业务是公司转型发展的重要组成部分，是金融业务、房地产业务的有益补充。战略投资业务服务于公司整体战

略，重点关注公司核心产业之外具有广阔发展前景的项目，以与公司现有业务形成互补和平衡，从而获取最大化投资收益。

公司在境内主要通过泛海投资进行战略投资运作，在境外主要通过中泛集团、中泛控股等进行战略投资运作。

报告期内，公司紧紧围绕服务实体经济、防范金融风险的目标，从加强投资平台建设、完善投资布局、优化投后管理等

方面入手，着力“谋发展、提效益”。公司考察和储备了大量优质项目，项目涵盖多个行业和领域；对北汽新能源、WeWork

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

全球等重点投资项目加强投后管理，并加快印尼棉兰、巴亚瓦信电力项目建设。综上，公司在投资领域已初步建立较为专业

的经营运作体系，具有一定的市场影响力。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

货币资金 货币资金期末账面价值较年初有所降低，主要系公司经营活动现金流出增加

金融资产 金融资产期末账面价值较年初有所增加，主要系金融资产投资规模增加

长期股权投资 长期股权投资期末账面价值较年初大幅增加，主要系对联营企业股权投资规模增加

存货 存货期末账面价值较年初有所增加，主要系境内外房地产开发项目工程建设投入增加

投资性房地产 投资性房地产无重大变化

固定资产 固定资产无重大变化

无形资产 无形资产期末账面价值较年初有所增加，主要系企业合并华富国际新增无形资产

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

境外资产占

资产的 保障资产安全性 是否存在重

形成原因 资产规模 所在地 运营模式 收益状况 公司净资产

具体内容 的控制措施 大减值风险

的比重

健全并有效执行

境外子公司 折合人民币 香港及 为公司日常经

货币资金 资金管理控制制 不适用 13.63% 否

自有资金 34.62 亿元 美国 营业务所需

度

项目处于

截至报告期 公司设立独立

美国房地产 健全风险控制制 建设期，尚

境外投资 末已投入 美国 子公司负责项 60.60% 否

开发项目 度并有效执行 未产生盈

22.72 亿美元 目运营

利

项目处于

截至报告期 公司设立独立

印尼棉兰燃 健全风险控制制 建设期，尚

境外投资 末已投入 3.20 印尼 子公司负责项 8.55% 否

煤发电项目 度并有效执行 未产生盈

亿美元 目运营

利

持有期间，

WeWork 股 健全风险控制制

境外投资 出资 1 亿美元 美国 参股投资 尚未产生 2.65% 否

权投资 度并有效执行

损益

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

√ 是 □ 否

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事房地产业务》的披露要求。

经过多年发展，公司已在房地产、金融、战略投资等多个业务领域以及境内外两个市场积累了丰富的资源和经验，发展

战略与时俱进，业务模式日渐清晰，管理团队锐意进取，并依托控股股东的有力支持，形成了强大的核心竞争力。

1、独有的房地产业务优势

公司在房地产业务领域耕耘二十余年，逐步形成了独有的房地产业务发展优势，主要体现在：（1）在国内外重点城市

核心区域拥有大量优质土地储备，位置好、成本低、价值高，前期制约部分项目开发建设的拆迁问题也逐步获得根本性解决，

项目具备价值快速释放的基础；（2）集规划设计、开发建设、商业管理及物业服务于一体，具备大体量、多业态综合开发

能力；（3）产品线丰富，涵盖住宅、公寓、商业、写字楼、酒店、大型城市综合体等业态，能够满足不同市场需求，具有

较强的抵御市场风险和经济周期波动的能力。未来，公司将充分发挥既有优势，加速房地产项目价值释放，为公司转型发展

奠定坚实基础。

2、日益完善的金融业务布局

建设完整的金融服务体系是公司发展金融业务的核心目标之一，金融板块多元化布局、有效协同发展是公司发展金融业

务的核心理念。经过近几年的系统布局和专心经营，公司已形成以民生证券、民生信托、亚太财险、华富国际为核心，涵盖

证券、信托、保险、期货等主要金融业态的金融板块布局，并正在积极谋求再保险、基金等业务资质，公司的金融牌照不断

丰富，金融平台实力持续增强。未来，公司将遵循行业发展规律，紧紧围绕服务实体经济、防控金融风险的核心任务，有效

整合境内外金融资源，以最大化发挥协同效应，实现公司金融业务的和谐、均衡、快速发展。

3、产融结合驱动战略转型

产融结合的国际化企业集团是公司转型发展的目标愿景。通过对金融、房地产、战略投资等业务的持续拓展，公司已初

步形成深具泛海特色的产业布局和业态分布，夯实了产融结合、资源整合优化基础。未来，公司将深入推动金融服务与产业

运营的深度互动协同，一方面通过金融产品和工具不断提升产业价值，创新业务模式，提高资本效率、提升盈利能力，另一

方面通过产业资本价值的释放，进一步壮大金融资本实力，形成产业和金融的良性循环，以产融结合驱动企业价值快速增长。

4、控股股东的大力支持

经过多年发展，公司控股股东中国泛海已形成以金融产业为龙头，房地产、电力、资本投资协调发展的多元化产业结构

和业务格局。为支持公司做大做强，中国泛海持续通过资产注入、增持股份等各种手段切实支持上市公司发展，为公司实现

多业并举提供了广阔的发展空间。未来，中国泛海将继续运用内外部资源为公司创造发展机会，全力支持公司实施战略转型。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2017 年是公司落实“三年打基础”战略部署的最后一年，也是公司转型发展的关键时期。今年上半年，面对持续收紧

的政策环境和日益激烈的市场竞争，公司始终保持战略定力，立足前期转型取得的阶段性成果，以进一步推动有效益、有质

量、风险可控的转型发展为原则，在平台优化、业务拓展、风险控制等方面积极开展工作，经营管理工作稳中有为、稳中提

质、稳中有进，实现了“三年打基础”收官之年的良好开局。截至报告期末，公司总资产达 1,781.90 亿元，归属于上市公司

股东的净资产达 188.73 亿元；上半年实现营业总收入 53.37 亿元，实现归属于上市公司股东的净利润 9.04 亿元（以上数据

均未经审计）。

报告期内，公司重点推进了以下几个方面的工作：

（一）推动金融业务持续发力，业务拓展与风险防控并重

金融业务是公司转型发展的重要发力点。报告期内，公司坚决贯彻执行国家关于加强金融监管、防止金融脱实向虚的政

策精神，推动旗下各金融业务平台持续提高风险防范意识和能力，并在依法合规经营的前提下积极加快业务转型优化，不断

提高防范风险和服务实体经济的能力。

信托业务方面，公司控股子公司民生信托坚持走转型发展道路，着力发展主动管理、投资银行等创新业务，并积极拓展

财富管理业务，基本形成覆盖国内一二线中心城市的财富管理拓展渠道，同时优化配套机制体制，夯实风险管理基础，实现

了业绩的稳步提升和企业的稳健运行。报告期内，民生信托盈利能力大幅提升，上半年净利润达 5.16 亿元，同比增长 124%，

且资产管理结构持续优化，信托管理资产中主动管理类提升至接近 75%，业务进一步回归信托本源。2017 年 5 月，在中国

信托业协会组织的信托公司 2016 年度行业评级中，民生信托成功跻身 20 家 A 级评级信托公司之列。

证券业务方面，公司控股子公司民生证券以全面提升经营业绩、服务实体经济为出发点，进一步明确各业务条线发展思

路，通过构建战略客户平台、开展区域金融服务等方式加强主动服务，巩固和发挥投资银行等传统业务的优势，提升短板业

务的竞争力；同时，加强风控及合规体系建设，引进专业人才队伍并完善激励约束机制，不断夯实公司稳健发展的基础。报

告期内，民生证券投资银行业务实现净收入 3.31 亿元，大幅增长 44.63%，带动民生证券收入和利润得以明显提升。2017 年

8 月，在中国证监会组织的 2017 年证券公司分类评级中，民生证券级别从 CC 级跃升至 A 级。

保险业务方面，公司控股子公司亚太财险坚守“保险姓保”的定位，以扭亏为盈为总目标、以降低综合成本率为抓手，

通过销售渠道专业化改革、加快新产品开发步伐等措施，大力压成本、提效益、控风险，促使经营管理水平全面提升。报告

期内，亚太财险呈现出较好的发展势头，保费收入、净利润和综合成本率等关键指标均优于预期，其中第二季度已经实现略

微盈利。亚太互联网人寿、亚太再保险的批筹工作也在持续跟进中，以期尽快实现保险业务综合布局。

其他金融业务方面，公司全资子公司民生金服控股坚持“合规首位、严控风险、强练内功、积极探路”的原则，积极探

索业务转型方向，围绕产品创设、资产和客流获取等打磨基础运营能力，并根据监管政策变化相应调整业务推广节奏，确保

依法经营、稳健发展；公司全资子公司民生基金以展业为首任，筑基强体，有序推进各项筹备工作。

下一阶段，公司金融业务将把为实体经济服务作为出发点和落脚点，更好地满足人民群众和实体经济多样化的金融需求，

并在这个过程中积极调整业务结构、加快市场开拓、提高专业能力，培育更为持续稳定的利润增长点，切实提高企业经营效

益；同时，把金融风险防控放在更加重要的位置，坚守风险管理底线，为实现业务快速健康发展保驾护航。

（二）推进房地产业务提质增效，为公司行稳致远提供保障

2017 年上半年，房地产政策环境趋紧，因城施策调控不断深化，部分热点城市出台了限购、限贷、限价、限售等全方

位约束措施。在严厉的调控政策影响下，全国房地产市场进一步回归理性，量价趋于稳定，步入了平稳发展的新阶段。报告

期内，公司顺应监管趋严和市场调整的大势，优化内部管控模式，稳步有序地推进项目开发、销售等各项工作，推动房地产

业务提质增效。

项目销售方面，因房地产调控趋紧、市场下行压力较大，公司房地产销售业绩受到较大影响。对此，公司着力加强对政

12

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

策和市场的前瞻性分析、研判，随行就市调整销售策略，提升项目销售能力，促进存货去化，公司所属武汉中央商务区芸海

园项目于 2017 年 5 月如期开盘销售，为公司提供了稳定的现金流。

项目开发建设方面，公司坚持规范化、精细化的管理原则，苦练内功，降本增效，稳步推进项目开发建设工作：一方面，

以城市发展规划定位为指导，提高重点项目规划布局水平，做好与城市规划的统筹衔接，努力提高项目品质；另一方面，深

入贯彻成本红线管理机制，加大成本管理力度，提升工期意识、责任意识，有效控制项目成本。报告期内，公司房地产项目

开发建设工作按计划有序推进，实现竣工面积 5.38 万平方米，截至 2017 年 6 月 30 日在建面积为 281.15 万平方米。

项目工程拆迁方面，公司所属上海董家渡项目 12 号地块、14 号部分地块已完成第二轮征询，目前正在积极推进居民搬

迁工作；北京泛海国际居住区二期整体拆迁工作成效明显，为下一步工程建设的顺利进展打下了良好的基础。

此外，为提高房地产业务的运营效率和管理水平，报告期内，公司对境内房地产业务板块与不动产经营板块进行了合并，

对组织管理结构进行了系统整合，以期更好地形成并发挥房地产投资、开发建设及运营的合力。此举亦为公司各业务板块探

索互动合作模式打下了基础。

下一阶段，公司将稳步做好现有房地产项目的开发建设及销售，加快存货去化和业绩释放；继续关注并参与优质项目投

资机会，保障公司可持续发展；促进房地产板块与金融板块的协同联动，推动房地产业务转型升级。

（三）战略投资业务稳扎稳打，不断提升综合竞争力

战略投资是公司业务板块的重要组成部分。通过前期布局和统筹发展，目前公司已拥有较为完善的境内外专业投资平台，

境内以泛海投资为核心平台，境外以中泛集团、中泛控股等为核心平台。

报告期内，公司境内战略投资核心平台泛海投资通过提高投研能力、加强项目储备、开展精准投资、优化投后管理等举

措，持续提升核心竞争力：一是结合国内外投资动向、国家监管动态等，坚持“助力实体经济、助推民族产业”，聚焦大数

据、数字营销、智慧家居、国企混改、智能制造等行业和领域，积极寻找投资项目，丰富项目储备；二是对重点关注行业和

领域进行深度研究，打造“行业研究 2.0”体系，向投研要效益；三是稳步推进重点项目落地，包括完成云锋基金合伙份额

受让、参与北汽新能源 B 轮投资等，股权投资整体完成率已超全年目标；四是综合考虑产业发展规律、企业资源配置策略

等因素，准确把握时机，实现了若干项目的退出，获得投资回报 5.76 亿元。中泛集团、中泛控股等境外战略投资平台则不

断加强投资管理能力，持续关注市场变化，积极把握投资机会，报告期内以中泛集团为平台完成了对香港全牌照上市证券公

司华富国际的收购。

下一阶段，公司将立足转型发展，坚持审慎投资原则，丰富项目储备，强化投后管理，实现投资增值，同时系统优化提

升投资决策机制和风险防控体系，加快构建高度市场化、高标准、完整的资本投资运作体系。

（四）立足企业发展战略及国家政策导向，谨慎把控“国际化”节奏

根据转型发展需要，目前公司已在房地产、电力、金融等领域进行海外布局。公司高度重视海外投资风险把控，对于新

增项目，谨慎选择符合国家政策导向和企业发展方向的投资标的，并注重投后的整合管理，使其切实与企业形成发展合力；

对于存量项目，则根据市场情况和企业发展策略，合理把握项目推进节奏，并加强开发建设运营全过程的风险防控。

报告期内，公司完成了对香港全牌照券商华富国际的收购，将其重新定位为公司的境外综合性金融平台，以期与公司境

内各类金融平台产生协同效应。目前华富国际已通过供股方式融资约 51.33 亿港元，一定程度上突破了长期以来制约其发展

壮大的资本金瓶颈，并持续完善业务模式及运营管理机制，促进其业务快速发展。同时，公司旗下证券、信托、保险、投资

等境内业务平台正在全面探索与华富国际的业务协作，以促进公司境内外资源的有效对接、互动发展。对于前期取得的美国

洛杉矶、旧金山、纽约、夏威夷、索诺马等 5 个重点城市的 7 个地产项目以及印尼棉兰、巴亚瓦信电力项目，公司则密切关

注海外市场的发展趋势，及时调整经营开发策略，进一步加强成本管控，因地制宜优化海外人才队伍建设，目前各项目均在

有序推进中。

下一阶段，公司将综合考虑国家监管政策、市场变化情况、企业战略布局和业务转型升级等因素，审慎决策，理性投资，

并做好相关的风险防范工作，确保海外投资规范有序地开展。

（五）织密扎牢资金保障网，确保财务运行稳健

今年以来，受房地产调控政策收紧的影响，房地产企业融资渠道有所收窄，非公开发行股票、发行公司债券等资本市场

融资方式受到一定程度的限制。为保障财务稳健运行，公司积极采取多种措施拓展融资渠道，为转型发展提供资金支持。

13

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

报告期内，除常规的银行融资、信托融资等方式外，在境内融资方面，公司发行 28 亿元中期票据项目取得中国银行间

市场交易商协会颁发的注册通知书并已完成其中 14 亿元的发行，启动物业费资产支持专项计划（计划募资不超过 8 亿元），

同时积极推进 2016 年度非公开发行股票项目（计划募资 119 亿元）、武汉公司非公开发行公司债券项目（计划募资 120 亿

元），并探索其他融资方式；在境外融资方面，公司通过发行美元债券成功募集资金 6 亿美元，剩余 4 亿美元债券将视市场

情况择机发行；境外附属公司华富国际完成一轮供股融资工作，募集资金约 51.33 亿港元。

下一阶段，公司将把进一步降低资产负债率、优化资产负债结构作为工作重点，借助多层次资本市场提供的机会，充分

发挥自身资产质量优良、所涉行业多元等优势，积极尝试创新融资方式，为公司寻求丰富、稳定的资金渠道，同时借机探索

新的资产经营方式，更好地分散经营风险、提高收益，为公司稳健运行提供良好支撑。

（六）优化内部管控和风险防范体系，全面提升公司管理水平

持续提高管理水平是保障公司长远发展的重要基础，特别是公司转型以来所涉业务复杂多元，对公司的管控水平提出了

极高要求。报告期内，公司以管理提升与系统优化为工作重点，开展了一系列工作：一是顺利完成董事会、监事会换届，董

事会、监事会新增多名金融、投资专业人士，董事会决策能力和监事会监督能力进一步增强；二是完善组织架构，将房地产

业务板块与不动产业务板块进行合并，对相关业务的经营战略、商业模式和内部管理等进行重构；三是按照“控风险、创价

值、强合规、谋发展、重守纪、强规范”的理念，不断优化“统一领导、分级管理”的风控管理体系，加强风控工作的纵向

联动、横向协同、系统互通，提升公司全局风控能力，持续推进并优化风控指标监控工作，开展内控检查及专项检查，守住

不发生重大风险的底线；四是加强成本管理，强化项目及财务精细化管理，最大限度降低经营成本；五是优化人力资源管理，

在人才引进、培养、储备和内部选拔等方面开展了大量工作，并进一步完善激励约束机制。通过上述调整，公司的管理机制

体制、风险防控能力、人才队伍素质得以不断提升完善，为企业转型发展提供了更为有力的支撑。

（七）持之以恒做好信息披露和投资者沟通工作，塑造良好的市场形象

在做好转型发展的同时，公司一如既往地重视保护中小股东权益，通过真实、准确、完整、及时、公平的信息披露工作

和坦诚、多渠道、全方位的投资者沟通交流工作，向广大股东传递公司转型发展的决心、战略和成果；持续提高信息披露工

作质量，连续四年在深交所上市公司信息披露考评中获得 A 等级。凭借规范的公司治理、清晰的转型战略和突出的经营成

果，公司赢得了市场的广泛认可。报告期内，公司入选“品牌价值榜民营榜 TOP50”、“2017 年度中国房地产卓越 100 榜”

等榜单。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减

营业总收入 5,336,898,196.68 11,704,500,095.36 -54.40%

营业成本 1,360,802,655.95 5,119,481,281.00 -73.42%

销售费用 84,344,929.78 184,770,848.79 -54.35%

管理费用 1,767,432,522.06 1,521,781,453.03 16.14%

财务费用 993,568,440.93 1,099,396,137.81 -9.63%

投资收益（非金融） 891,015,447.68 16,264,806.75 5378.18%

营业外收入 276,699,950.71 10,143,825.52 2627.77%

14

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

本报告期 上年同期 同比增减

所得税费用 179,786,476.86 578,750,584.82 -68.94%

研发投入 21,962,607.21 -100.00%

经营活动产生的现金流量净额 -11,292,171,024.73 -5,678,076,058.67 -98.87%

投资活动产生的现金流量净额 -1,612,601,568.40 -3,870,586,538.49 58.34%

筹资活动产生的现金流量净额 2,185,104,618.51 9,797,197,700.84 -77.70%

现金及现金等价物净增加额 -10,757,182,463.87 378,823,020.46 -2939.63%

注：

相关数据同比变化达 30%以上的原因：

营业总收入大幅降低主要是由于房地产结算收入降低；

营业成本大幅降低主要是由于收入降低相应的房地产结转成本降低；

销售费用大幅降低主要是由于销售推广费用下降；

投资收益大幅增加主要系联营企业投资收益及战略投资业务收益大幅增加；

营业外收入大幅增加主要来源于增加联营企业投资成本小于取得投资时应享有净资产公允价值产生的收益；

所得税费用大幅降低主要由于应纳税所得额下降；

研发投入大幅降低主要由于上年度系三江电子研发投入，本年度不再纳入合并范围；

经营活动现金流量净额大幅降低主要是由于销售回款大幅减少以及公司加速推进上海及北京项目拆迁进度相应土地成

本支出增加；

投资活动现金流量净额大幅增加主要是由于投资收回现金增加；

筹资活动现金流量净额大幅降低主要是由于股东投入及融资现金净流入降低。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

房地产行业 2,229,534,905.69 1,360,802,655.95 38.96% -76.12% -73.42% -6.20%

金融行业 3,107,363,290.99 2,290,039,371.63 26.30% 31.17% 3.47% 19.73%

分产品

房地产销售收入 2,019,633,019.36 1,236,401,502.74 38.78% -77.32% -74.65% -6.44%

手续费及佣金净

1,202,452,288.26 609,237,855.45 49.33% 20.33% -18.67% 24.29%

收入

已赚保费 1,393,388,691.89 1,569,777,258.26 -12.66% 20.60% 13.77% 6.76%

分地区

华中地区 758,430,803.00 467,304,809.67 38.39% -90.09% -88.08% -10.41%

15

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

华北地区 3,326,261,349.49 1,923,290,726.87 42.18% 25.21% -7.93% 20.81%

注：金融业务没有直接成本，营业支出中主要为业务及管理费用。故金融业务毛利率计算公式调整为：毛利率=（营业

收入-业务及管理费用-营业税金及附加-资产减值损失）/营业收入。

报告期内公司房地产项目经营管理情况

1、截至报告期末未开发土地储备情况

单位：万平方米

待开发

地块名称 地址 总建筑面积 规划用途

土地面积

武汉中央商务区项目 武汉中央商务区 74.78 358.86 住宅、商业、办公

北京泛海国际居住区二期（1#地） 北京东四环主干道东侧 7.52 66.86 住宅、商业、办公

沈阳泛海国际居住区 沈抚新城东北部 9.56 7.17 住宅、商业

酒店、酒庄、别墅、

美国索诺马项目 美国索诺马郡 145.67 未定

庄园

美国纽约南街 80 号项目 美国纽约 0.14 8.36（暂估） 酒店、公寓

美国夏威夷 Ko Olina 度假

美国夏威夷 Ko Olina 1#地项目 10.63 14.94（地上，暂估） 酒店、公寓

区

美国夏威夷 Ko Olina 度假

美国夏威夷 Ko Olina 2#地项目 7.00 9.23（地上，暂估） 酒店、公寓

区

美国夏威夷西区项目 美国夏威夷 Kapolei 市 206.63 33.5（地上，暂估） 住宅、商业

注：截至本报告披露日，尚有上海董家渡 12 号地、14 号地及大连等项目处于一级开发或拆迁阶段；北京星火 23 万平

方米回迁房项目已取得土地证。以上项目涉及建筑面积共约 200 万平方米未列入。

2、截至报告期末房地产开发情况

（1）二级开发业务

单位：万平方米

权益 占地 总建筑面积（含

项目名称 项目状态 业态

比例 面积 地上、地下）

在建， 住宅、商业、酒店、

武汉中央商务区 100% 191.31 819.42

部分竣工 办公

北京泛海国际居住区二期（2#地、 在建，

100% 17.52 25.78 住宅、商业、办公

3#地） 部分竣工

北京泛海国际居住区二期（4#地） 已竣工 100% 5.54 22.85 住宅、商业

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

权益 占地 总建筑面积（含

项目名称 项目状态 业态

比例 面积 地上、地下）

上海泛海国际公寓（即董家渡 10 在建，

100% 4.39 22.84 住宅、商业

号地项目） 部分竣工

杭州泛海钓鱼台酒店（即泛海国际

已竣工 100% 1.56 10.36 酒店

大酒店项目）

在建，

沈阳泛海国际居住区 100% 22.10 16.59 住宅、商业

部分竣工

美国洛杉矶泛海广场 在建 72.51% 1.87 24.23 公寓、商业、酒店

公寓、写字楼、商业、

美国旧金山泛海中心 在建 100% 0.51 21.40

酒店

注：上表为截至 2017 年 6 月 30 日的公司房地产项目基本情况，相关数据可能根据项目开发建设情况有所调整。

（2）一级开发业务

单位：万平方米

地块名称 地址 需平整土地面积 累计已平整土地面积 收入分成比例

大连泛海国际旅游度假区 大连市旅顺口区 96.03 61.40 10%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

主要来源于联营企业投资收益及战略投资业务

投资收益 891,015,447.68 80.94% 具有可持续性

股息红利收益

公允价值变动损益 3,159,183.17 0.29% 主要来源于金融资产公允价值变动损益 具有可持续性

主要来源于应收款项及可供出售金融资产计提

资产减值 -19,192,392.63 1.74% 不具有可持续性

的资产减值准备

主要来源于联营企业投资成本小于取得投资时

营业外收入 276,699,950.71 25.14% 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 不具有可持续性

的收益

主要来源于非流动资产处置损益等营业外支出

营业外支出 3,789,199.39 -0.34% 不具有可持续性

项目

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减 重大变动说明

金额 占总资产比例 金额 占总资产比例

货币资金 23,605,463,546.51 13.25% 30,133,214,797.38 17.95% -4.70% 本期现金流出增加

本期合并新增应收经纪结

应收账款 857,250,875.63 0.48% 427,288,404.46 0.25% 0.23%

算款

存货 80,040,013,110.53 44.92% 66,844,827,460.80 39.83% 5.09% 本期房地产项目投入增加

可供出售金融 本期新增云锋基金等投资

21,133,654,359.48 11.86% 18,383,511,258.60 10.95% 0.91%

资产 增加

投资性房地产 9,140,105,554.57 5.13% 9,057,308,487.82 5.40% -0.27%

长期股权投资 5,450,224,564.93 3.06% 4,164,203,359.05 2.48% 0.58% 本期对联营企业投资增加

固定资产 902,954,365.06 0.51% 885,235,389.17 0.53% -0.02%

在建工程 2,260,594,749.93 1.27% 1,731,138,886.74 1.03% 0.24%

短期借款 10,373,775,320.95 5.82% 5,414,616,117.77 3.23% 2.59% 本期短期借款规模增加

长期借款 54,473,764,714.28 30.57% 57,902,685,608.87 34.50% -3.93% 本期长期借款规模减少

应付债券 29,742,119,138.36 16.69% 30,076,958,866.59 17.92% -1.23%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减 本期购买/合并

项目 期初数 计公允价值变 本期出售金额 期末数

变动损益 值 金额

动

金融资产

1.以公允价值

计量且其变动

计入当期损益

10,426,305,893.87 31,842,455.78 46,917,834,141.56 47,136,117,896.19 10,235,993,675.80

的金融资产

（不含衍生金

融资产）

2.衍生金融资

795,127.40 -510,233.98 284,893.42

产

3.可供出售金 13,042,152,524.84 -101,966,128.42 -7,664,915.66 9,787,470,030.82 7,380,238,419.23 15,288,769,931.81

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减 本期购买/合并

项目 期初数 计公允价值变 本期出售金额 期末数

变动损益 值 金额

动

融资产

金融资产小计 23,469,253,546.11 31,332,221.80 -101,966,128.42 -7,664,915.66 56,705,304,172.38 54,516,356,315.42 25,525,048,501.03

投资性房地产 9,057,308,487.82 299,876.52 82,497,190.23 9,140,105,554.57

上述合计 32,526,562,033.93 31,632,098.32 -101,966,128.42 -7,664,915.66 56,787,801,362.61 54,516,356,315.42 34,665,154,055.60

金融负债 20,256,689.44 2,137,069.99 -148,364.33 3,500,000.00 4,397,762.21 21,347,632.89

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末的资产权利受限情况详见第十节财务报告之“七、72、所有权或使用权受到限制的资产”。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

4,857,194,982.71 23,338,186,684.99 -79.19%

19

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至资产

被投资 主要 持股 负债表日 本期投资 是否 披露索引

投资方式 投资金额 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 预计收益 披露日期（如有）

公司名称 业务 比例 的进展情 盈亏 涉诉 （如有）

况

包利华、Newer

2016 年 11 月 3 日、

Challenge Holdings

2017 年 1 月 20 日、

金融 自有资金 Limited、Porto Global 巨潮资讯

华富国际 收购 1,310,472,120.11 70.73% 不适用 不适用 已完成 不适用 不适用 否 2017 年 2 月 4 日、

证券 及融资 Limited、林建兴、 网

2017 年 2 月 24 日、

Olympia Asian

2017 年 3 月 22 日

Limited、魏永达

二级市场 自有资金

民生银行 银行 617,392,838.24 0.2741% —— 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否 —— ——

增持 及融资

合计 -- -- 1,927,864,958.35 -- -- -- -- -- -- 不适用 不适用 -- -- --

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

是否

为固 截至报告期 未达到计划

投资 投资项目涉及 本报告期投入金 截至报告期末累计

项目名称 定资 资金来源 项目进度 预计收益 末累计实现 进度和预计 披露日期 披露索引

方式 行业 额 实际投入金额

产投 的收益 收益的原因

资

上海云锋新

呈投资中心

互联网、文化

（有限合 有限 2016 年 12 月 31 日、

否 传媒、体育、 1,980,000,000 1,980,000,000 自有资金 正在推进 不适用 -- 不适用 巨潮资讯网

伙）（以下 合伙 2017 年 1 月 24 日

高科技等

简称“云锋

基金”）

合计 -- -- -- 1,980,000,000 1,980,000,000 -- -- 不适用 -- -- -- --

注：2017 年 8 月 14 日，公司按照出资通知和相关协议的要求，完成了云锋基金剩余 102,000 万元出资。至此，公司对云锋基金的出资 300,000 万元已全部实缴完毕（具体内

容详见公司披露于 2017 年 8 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告）。

21

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的

证券 证券 证券 最初 会计计量 期初 本期公允价 本期 期末 会计核算 资金

累计公允价 本期出售金额 报告期损益

品种 代码 简称 投资成本 模式 账面价值 值变动损益 购买金额 账面价值 科目 来源

值变动

计入权益公允价 可供出售

股票 0267.HK 中信股份 612,883,549.00 569,953,573.66 -28,013,092.48 584,870,456.52 自有资金

值变动 金融资产

ISINcodeU

和黄债券 计入权益公允价 可供出售

债券 S44841CA 449,443,105.00 520,762,006.26 62,595,955.75 9,968,040.25 512,039,060.75 自有资金

(13/1/2022) 值变动 金融资产

B00

计入权益公允价 可供出售

股票 1886.HK 汇源果汁 324,981,251.56 463,368,816.53 100,292,138.48 425,273,390.04 自有资金

值变动 金融资产

ISINcodeU

和黄债券 计入权益公允价 可供出售

债券 SG4690AA 64,639,604.00 77,018,916.48 11,583,668.93 1,426,173.08 76,223,272.93 自有资金

(8/11/2022) 值变动 金融资产

B38

计入损益公允价 交易性

股票 601333 广深铁路 56,595,042.96 18,201,300.00 -4,077,452.96 46,738,276.00 10,802,970.00 -3,029,729.41 53,785,740.00 自有资金

值变动 金融资产

计入权益公允价 可供出售

股票 603128 华贸物流 52,248,113.27 325,514.97 52,248,113.27 325,514.97 52,573,628.24 自有资金

值变动 金融资产

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

计入权益的

证券 证券 证券 最初 会计计量 期初 本期公允价 本期 期末 会计核算 资金

累计公允价 本期出售金额 报告期损益

品种 代码 简称 投资成本 模式 账面价值 值变动损益 购买金额 账面价值 科目 来源

值变动

计入损益公允价 交易性

股票 600777 新潮能源 44,395,353.49 2,629,266.71 51,048,594.20 6,295,850.00 2,292,105.66 47,024,620.20 自有资金

值变动 金融资产

计入权益公允价 可供出售

基金 510900 H 股 ETF 40,245,959.30 19,981,728.00 1,721,639.83 20,020,407.79 1,721,639.83 41,723,775.62 自有资金

值变动 金融资产

计入损益公允价 交易性

股票 603368 柳州医药 36,906,516.20 1,219,808.27 39,599,848.12 2,623,369.24 1,149,845.62 38,126,324.47 自有资金

值变动 金融资产

计入权益公允价 可供出售

股票 1776.HK 广发证券 39,418,298.43 35,712,946.42 -5,839,255.90 860,716.55 33,579,042.53 自有资金

值变动 金融资产

期末持有的其他证券投资 205,139,997.98 -- 117,002,634.11 557,641.06 15,787,677.77 67,129,079.73 70,251,341.41 3,544,489.83 130,466,149.52 -- --

合计 1,926,896,791.19 -- 1,822,001,921.46 329,263.08 158,454,247.35 276,784,319.11 89,973,530.65 18,258,796.38 1,995,685,460.82 -- --

证券投资审批董事会公告

2015 年 10 月 17 日、2016 年 3 月 5 日、2016 年 10 月 31 日、2016 年 12 月 13 日、2017 年 4 月 25 日

披露日期

证券投资审批股东会公告

2015 年 11 月 3 日、2016 年 11 月 16 日

披露日期（如有)

23

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：万元

主要

公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

业务

房地产

星火公司 子公司 房地产 150,000.00 2,103,223.77 187,069.19 136,797.48 29,624.22 22,210.29

经营

资本

泛海投资 子公司 投资 500,000.00 926,647.41 382,007.77 685.55 40,336.29 30,317.55

投资

房地产

武汉公司 子公司 房地产 3,000,000.00 6,827,166.56 3,087,706.06 28,644.42 -55,039.34 -41,222.69

经营

武汉香港 投资

子公司 投资 美元 300.00 639,941.38 129,450.01 25,956.36 53,079.42

公司 控股

民生证券 子公司 证券 金融 458,060.77 3,150,319.76 1,109,668.15 65,893.91 11,927.50 9,144.22

民生信托 子公司 信托 金融 700,000.00 1,378,243.11 1,044,821.74 87,074.86 68,776.88 51,582.66

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内取得和处置子公司的情况详见第十节财务报告之“八、合并范围的变更”。

八、公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

对于本公司管理并投资的结构化主体（如基金及资产管理计划等），会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产

生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大，以致表明本公司对结构化主体拥有控制权。若本公司对管理的结构化主体拥有

24

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。对于本公司以外各方持有的结构化主体份额，因本公司作为发行人

具有合约义务以现金回购其发售的份额，本公司将其确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。截至 2017

年 6 月 30 日公司合并了 1 家结构化主体，公司自有资金参与该计划的金额为 15,406,913.42 元。

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、政策和市场风险。政策方面，公司传统主业房地产业务和作为转型主攻方向的金融业务均属强监管行业，房地产行

业加快长效机制建设、金融行业“去杠杆、防风险、控套利”的政策思路正在进一步明朗化，短期内监管松绑或转向的可能

性较小。市场方面，房地产行业整体供需关系发生了较大变化，公司商品房去化周期可能受到一定影响，公司证券、信托、

保险等金融业务也面临市场波动、竞争加剧等风险，可能增大公司经营业绩的波动性。对此，公司将积极顺应大势，针对政

策和市场变化提前做好研判及应对，快速反应，灵活应对；金融业务则回归服务实体经济的本源，在有效防控风险的前提下

加强创新、开拓业务，实现稳健经营、快速发展。

2、财务风险。财务稳健是公司持续健康发展的重要保障，对此公司一贯给予高度重视。因公司战略转型持续深入推进，

且重点发展的业务均属资金密集型行业，资金需求较大，因此公司面临负债率较高的风险。对此，公司一方面将积极加快房

地产项目去化，加速销售货款回笼，并着力提高信托、证券等金融业务的盈利能力，从而增加公司的收入和利润；另一方面

将充分发挥境内外平台的作用，积极利用多层次资本市场，综合运用各类融资方式，优化公司的资产负债结构，进一步保障

公司财务的稳健性。

3、海外发展风险。目前公司已控股两家香港上市公司，并在美国、印尼等国家投资了多个地产、电力项目，海外资产

配置已具备一定规模。海外项目投融资面临与国内迥异的社会经济环境、法律法规政策和市场竞争格局，公司虽然积累了一

定的海外项目开发经验，但仍面临着较大的挑战；同时，在人民币汇率波动加大、跨境资本流动管控趋严的背景下，公司还

面临一定的汇率风险和资金出境风险。对此，公司将认真贯彻落实国家有关部门关于海外投资的指导性意见，审慎选择海外

拓展的区域、行业、项目，充分调研，理性投资，并加强全流程风险管控，确保海外发展风险可控。

4、内部管理风险。除传统主业房地产以外，公司已涉足信托、证券、保险、基金等多个金融领域，且其中部分平台系

收购而来，对公司经营管理工作提出了更高的要求。如何使公司的管理体制机制、业务模式适应房地产、金融等不同行业的

特点，如何使新的团队尽快融入公司体系并发挥作用，如何在有效控制风险的前提下切实促进各项业务的发展，如何加强产

业板块和金融板块之间以及不同金融板块之间的协同，是公司经营管理面临的紧迫课题。对此，公司将持续完善规章制度，

优化管理体制机制，加强板块协同，促进资源整合等，坚持审慎运作、稳步推进，降低经营管理风险，保障公司健康发展。

5、法律合规风险。近年来，资本市场、金融市场监管持续升级，依法从严全面监管成为主旋律。公司除受中国证监会、

深交所监管以外，公司旗下各金融业务公司还应分别遵守中国银监会、中国保监会等相关规定。此外，受行业特点影响，公

司部分新增业务平台面临诉讼压力，如亚太财险因开展常规车险业务而涉及大量小额诉讼，均需花费较多时间、较大精力予

以妥善处理。对此，公司将不断建立健全规章制度和流程，积极推动合规文化建设，从加强诉讼管理力度、强化违规责任追

究等工作入手，着力提升公司规范运作水平。

25

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

《2017 年第一次临时股东大会决

2017 年第一次

临时股东大会 69.22% 2017 年 1 月 23 日 2017 年 1 月 24 日 议公告》（2017-015），巨潮资

临时股东大会

讯网

《2017 年第二次临时股东大会决

2017 年第二次

临时股东大会 69.22% 2017 年 2 月 8 日 2017 年 2 月 9 日 议公告》（2017-027），巨潮资

临时股东大会

讯网

《2017 年第三次临时股东大会决

2017 年第三次

临时股东大会 69.28% 2017 年 3 月 13 日 2017 年 3 月 14 日 议公告》（2017-039），巨潮资

临时股东大会

讯网

2016 年度股东 《2016 年度股东大会决议公告》

年度股东大会 70.65% 2017 年 5 月 16 日 2017 年 5 月 17 日

大会 （2017-071），巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

26

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

涉案金 诉讼（仲

是否形成 诉讼（仲裁）审 披露

诉讼（仲裁）基本情况 额（万 诉讼（仲裁）进展 裁）判决执 披露日期

预计负债 理结果及影响 索引

元） 行情况

印尼巴干区域法院裁定 PT.

Karya Prajona Nelayan 为争议

PT. Karya Prajona Nelayan

土地的合法权利拥有人并颁

提出针对 公司境外附属

令拆除争议土地上的任何建

公司 PT. Mabar Elektrindo 由于上诉的最终

筑物。 2017 年 3 月 27 日，

（以下简称“PT Mabar”） 结果尚未确定，

PT Mabar 向印尼苏北省高等

的民事诉讼，辩称其拥有 因此目前无法估 2017 年 6 巨潮资

—— 否 法院提出上诉，2017 年 5 月 ——

PT Mabar 所 属 面 积 为 计本次诉讼对 月 10 日 讯网

27 日，印尼苏北省高等法院

119.89 公顷的印尼棉兰电 PT Mabar 的 最

正式受理上诉。截至本报告

厂项目土地中 104 公顷土 终影响。

披露日，印尼苏北省高等法

地（以下 简称“争 议 土

院的聆讯尚未开始，而印尼

地”）的合法权利。

巴干区域法院的颁令暂未执

行，须视上诉结果而定。

2017 年 6 月，公司收到起

诉状，深圳市南油（集团）

见诉讼 尚未开庭审理，

有限公司（以下简称“南

（仲裁） 一审将于 2018 年 1 月 29 日开 因此目前无法估

油集团”）向深圳市中级 否 —— —— ——

基本情 庭。 计本次诉讼对公

人民法院提起诉讼，认为

况 司的最终影响。

深圳深意压电技术有限

公司（以下简称“深意压

27

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

电”）三位股东（公司前

身深圳南油物业发展股

份有限公司为股东之一，

持股 40%）在深意压电破

产清算过程中怠于履行

股东义务，给南油集团造

成了损失，应对深意压电

在（2005）深中法民初字

第 1 号民事判决书项下的

未 清 偿 债 务 本 金

23,301,269.67 元 、 利 息

54,923,013.16 元（利息暂

计至 2012 年 9 月 4 日）及

案件受理费 278,697.29 元

承担连带清偿责任。

报告期内，本公司及控股子公司在日常经营中存在小额合同纠纷、车险纠纷、劳动纠纷等，均未达到《深圳证券交易所

股票上市规则》中规定的重大诉讼事项披露标准，对公司正常经营管理不会产生影响。

截至本报告披露日，本公司及控股子公司不存在应披露而未披露的其他诉讼、仲裁事项。

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清

偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

28

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

转让资产 转让资产

关联交 关联交易 的账面价 的评估价 转让价格 关联交易结 交易损益 披露索

关联方 关联关系 关联交易内容 披露日期

易类型 定价原则 值 值（万元） （万元） 算方式 （万元） 引

（万元） （如有）

泛海实业股

公司全资子公司武汉公司收购泛海

份有限公司 受同一实 以交易标的净资产

收购 实业持有的青岛公司 10%股权。截 巨潮资

（以下简称 际控制人 评估价值为基础协 4,644.66 4,648.02 4,648.02 现金 不适用 2017 年 2 月 24 日

股权 至本报告期末，上述股权变更手续 讯网

“泛海实 控制 商确定

已办理完成。

业”）

公司受让泛海资本持有的云锋基金

的合伙权益，即泛海资本对云锋基 以泛海资本持有的

受同一实

收购 金的 300,000 万元认缴出资额（其中 云锋基金的合伙权 2016 年 12 月 31 日、 巨潮资

泛海资本 际控制人 198,000 198,000 204,184.11 现金 不适用

资产 198,000 万元已实缴）及所对应的全 益评估值为基础协 2017 年 1 月 24 日 讯网

控制

部合伙权益。截至本报告期末，上 商确定

述权益变更手续已办理完成。

转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） 不适用

完成收购青岛公司 10%股权后，公司通过武汉公司持有青岛公司 100%股权，有利于公司产业结构优化和

地产优势资源整合，提高公司经营效率，实现公司业务持续、快速、健康发展。

对公司经营成果与财务状况的影响情况 通过收购云锋基金合伙权益，公司有望获取较为理想的投资回报，并加深对云锋基金所涉行业的理解，挖

掘潜在投资机会，与公司产业布局形成战略资源协同。本次收购也有利于提升公司投资团队的专业能力，为公

司投资业务的发展壮大奠定基础。

如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 不适用

29

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

3、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

被投资企业 被投资企业 被投资企业 被投资企业的总 被投资企业的净 被投资企业的

共同投资方 关联关系

的名称 的主营业务 的注册资本 资产（万元） 资产（万元） 净利润（万元）

中国泛海及 控股股东及

民生银行 银行 364.85 亿元 576,720,900.00 37,452,200.00 2,861,400.00

其子公司 其子公司

被投资企业的重大在建项

不适用

目的进展情况（如有）

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2016 年 3 月 14 日，公司第八届董事会第五十七次临时会议审议通过了公司非公开发行股票相关议案，公司拟向包括控

股股东中国泛海在内的不超过十名特定对象非公开发行不超过 1,577,287,066 股 A 股股票，发行价格不低于 9.51 元/股，拟募

集资金总额不超过 1,500,000 万元。中国泛海拟认购不低于本次发行股票数量 20%的股份。同日，公司与中国泛海签署了附

生效条件的《股份认购合同》，本次认购构成关联交易。2016 年 3 月 31 日，公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过了

本次非公开发行相关议案。

公司 2015 年度利润分配方案实施完成后，本次非公开发行股票的发行价格调整为不低于 9.36 元/股，发行数量调整为不

超过 1,602,564,102 股。

2016 年 7 月 13 日，公司非公开发行股票事项获得中国证监会发行审核委员会审核通过。

2017 年 1 月 17 日，公司第八届董事会第七十一次临时会议审议通过了调整公司 2016 年非公开发行 A 股股票方案等相

关事项，对本次非公开发行 A 股股票方案中的发行数量、募集资金总额等进行调整，即将募集资金总额调整为不超过

1,190,000 万元，按照发行底价 9.36 元/股计算，本次非公开发行股票数量调整为合计不超过 1,271,367,521 股。

2017 年 2 月 23 日、2017 年 3 月 13 日，公司分别召开第九届董事会第一次临时会议、2017 年第三次临时股东大会，经

上述会议审议通过，公司本次非公开发行股票股东大会决议的有效期、授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的

有效期自 2017 年 3 月 30 日起延长 12 个月。

公司 2016 年度利润分配方案实施完成后，本次非公开发行股票的发行价格调整为不低于 9.21 元/股，发行数量调整为不

超过 1,292,073,832 股。

目前，本次非公开发行股票事项尚待中国证监会核发批文。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

泛海控股股份有限公司关于本次非公开发行股票涉及重大关联交易公告 2016 年 3 月 15 日

泛海控股股份有限公司关于实施 2015 年度权益分派方案后调整非公开发行

2016 年 6 月 25 日 巨潮资讯网

股票发行价格和发行数量的公告

泛海控股股份有限公司关于调整非公开发行 A 股股票方案的公告 2017 年 1 月 18 日

30

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

泛海控股股份有限公司关于延长非公开发行 A 股股票股东大会决议和授权

2017 年 2 月 24 日

有效期的公告

泛海控股股份有限公司关于实施 2016 年度权益分派方案后调整非公开发行

2017 年 7 月 14 日

股票发行价格和发行数量的公告

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

31

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度相 是否 是否为

担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 履行 关联方

日期 完毕 担保

无

报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发生额合

- -

度合计（A1） 计（A2）

报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余额合计

- -

额度合计（A3） （A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度相 实际发生日 是否 是否为

担保对象名称 关公告披露 担保额度 期（协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 履行 关联方

日期 日） 完毕 担保

2013 年 1 月 2013 年 2 月 5 自担保书生效之日起至债务人与客户签订正式《商品房买卖

武汉公司 47,600.00 39,080.00 连带责任保证 否 否

19 日 日 合同》及《车位买卖合同》，并完成销售备案手续之日止

2015 年 4 月 2015 年 11 月

武汉公司 107,000.00 107,000.00 连带责任保证 主合同项下债务履行期限届满之日起两年 否 否

30 日 16 日

从合同生效日起至主合同项下具体授信债务履行期限届满

2016 年 3 月 2016 年 3 月

武汉公司 32,500.00 32,500.00 连带责任保证 之日后两年。授信展期的，保证期间延续至展期期间届满之 否 否

25 日 31 日

日后两年。

32

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

2016 年 4 月 2016 年 4 月

武汉公司 400,000.00 400,000.00 连带责任保证 自主债务履行期限届满之日起两年 否 否

22 日 29 日

2016 年 6 月 2016 年 6 月 自主合同项下各期债务到期之日起算，并均至主合同项下重

武汉公司 195,000.00 195,000.00 连带责任保证 否 否

16 日 27 日 组宽限期终止日后两年止

2016 年 7 月 2016 年 7 月 自合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后

武汉公司 250,000.00 250,000.00 连带责任保证 否 否

21 日 27 日 两年止

2016 年 7 月 2016 年 8 月 8 自合同生效之日起至所有被担保债务的履行期限届满之日

武汉公司 168,000.00 168,000.00 连带责任保证 否 否

28 日 日 起两年

2016 年 10 月 2016 年 10 月

武汉公司 200,000.00 200,000.00 连带责任保证 自主合同履行期限届满之日起两年 否 否

14 日 20 日

2016 年 10 月 2016 年 11 月 自主合同项下各期债务到期之日起算，并均至主合同项下重

武汉公司 485,000.00 485,000.00 连带责任保证 否 否

31 日 17 日 组宽限期终止日后两年止

2017 年 1 月 2017 年 5 月 3 自担保函生效之日起至主合同约定的偿债主体履行主合同

武汉公司 400,000.00 250,000.00 连带责任保证 否 否

24 日 日 项下最后一期债务的期限届满之日起两年

2017 年 5 月 5 2017 年 5 月

武汉公司 80,000.00 52,000.00 连带责任保证 主合同项下的主债务履行期届满之日起两年 否 否

日 18 日

2017 年 6 月 7 2017 年 6 月 自合同生效之日起至主合同项下最后一笔债务的履行期限

武汉公司 170,000.00 150,000.00 连带责任保证 否 否

日 26 日 届满之日后两年止

2017 年 6 月 2017 年 6 月 自本合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日

武汉公司 80,000.00 80,000.00 连带责任保证 否 否

22 日 27 日 后两年止

2016 年 7 月 2016 年 7 月

武汉中心 250,000.00 250,000.00 连带责任保证 自主合同项下债务人债务履行期限届满之日起两年 否 否

28 日 28 日

2016 年 7 月 2016 年 8 月 自本合同生效之日起至主合同约定的债务人履行最后一期

东风公司 400,000.00 378,000.00 连带责任保证 否 否

28 日 18 日 债务期限届满之日后两年。

2016 年 12 月 2016 年 12 月

东风公司 400,000.00 305,000.00 连带责任保证 主债务履行期届满之日起两年 否 否

6日 9日

33

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

2016 年 9 月 2017 年 1 月 6

东风公司 950,000.00 650,000.00 连带责任保证 主合同项下债务履行期限届满之日起两年 否 否

20 日 日

2015 年 4 月 2015 年 5 月

星火公司 199,200.00 158,000.00 连带责任保证 主合同项下每笔债务履行期届满之日起两年 否 否

30 日 20 日

2015 年 6 月 2015 年 7 月

星火公司 163,000.00 34,900.00 连带责任保证 主合同项下债务履行期限届满之日起两年 否 否

24 日 30 日

2016 年 11 月 2016 年 11 月

星火公司 450,000.00 450,000.00 连带责任保证 主合同债务人履行债务期限届满之日起两年 否 否

3日 10 日

2016 年 12 月 2016 年 12 月 合同生效之日起至所有被担保债务的履行期限届满之日起

星火公司 90,000.00 90,000.00 连带责任保证 否 否

23 日 26 日 两年

2016 年 12 月 2017 年 1 月

星火公司 148,000.00 148,000.00 连带责任保证 主协议项下债务履行期限届满之日起两年 是 否

31 日 10 日

2014 年 8 月 2014 年 8 月

上海公司 380,000.00 370,000.00 连带责任保证 自主合同项下债务履行期限届满之日起两年止 否 否

12 日 28 日

2016 年 3 月 2016 年 3 月 合同生效之日起至所有被担保债务的履行期限届满之日起

上海公司 100,000.00 100,000.00 连带责任保证 否 否

25 日 30 日 两年

2016 年 4 月 2016 年 4 月 自合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后

上海公司 120,000.00 120,000.00 连带责任保证 否 否

28 日 28 日 两年止

2016 年 7 月 2016 年 7 月

上海公司 300,000.00 300,000.00 连带责任保证 主债务履行期限届满之日起两年 否 否

28 日 28 日

2016 年 12 月 2016 年 12 月

上海公司 60,000.00 60,000.00 连带责任保证 主债务履行期限届满之日起两年 否 否

27 日 29 日

2017 年 1 月 2017 年 1 月

大连公司 80,000.00 80,000.00 连带责任保证 主合同项下债务履行期届满之日起两年 否 否

24 日 25 日

2017 年 1 月 2017 年 1 月

大连黄金山 120,000.00 120,000.00 连带责任保证 主合同项下债务履行期届满之日起两年 否 否

24 日 25 日

34

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

2017 年 6 月 2017 年 6 月

泛海投资 50,000.00 50,000.00 连带责任保证 自主债务履行期限届满之日起两年止 否 否

23 日 29 日

泛海建设国际 2014 年 6 月 2014 年 9 月 8

32,000（美元） 213,166.09 跨境担保 合同生效之日起 5 年 否 否

控股有限公司 30 日 日

泛海控股国际 2016 年 2 月 5 200,000（港 2016 年 2 月 至被担保债务届满之日起两年，或被担保债务不可撤销及无

156,477.66 跨境担保 否 否

有限公司 日 元） 24 日 条件地全部履行完毕时

泛海控股国际 2014 年 12 月 15,022.50（美 2015 年 1 月

75,336.88 跨境担保 合同生效之日起 5 年 否 否

投资有限公司 31 日 元） 13 日

2015 年 5 月 2015 年 5 月

洛杉矶公司 32,500（美元） 88,404.07 跨境担保 合同生效之日起 5 年 否 否

26 日 28 日

泛海控股国际 2015 年 6 月 2015 年 8 月

40,000（美元） 268,254.42 跨境担保 合同生效之日起 5 年 否 否

2015 有限公司 24 日 12 日

泛海控股国际 2015 年 6 月 2016 年 5 月

20,000（美元） 141,850.07 跨境担保 合同生效之日起 5 年 否 否

2015 有限公司 24 日 26 日

2016 年 4 月 108,000（港 2016 年 5 月 至被担保债务届满之日起两年，或被担保债务不可撤销及无

中泛集团 83,889.04 跨境担保 否 否

28 日 元） 26 日 条件地全部履行完毕时

中泛房地产开

2016 年 11 月 2016 年 11 月 至境外贷款偿还之日止，境外贷款期限为 1 加 1 年，满一年

发第五有限公 30,000（美元） 189,103.55 内保外贷 否 否

26 日 30 日 后，借款人可提前 14 天申请延期一年

司

泛海控股国际

2017 年 3 月 2017 年 3 月

发展第二有限 11,000（美元） 74,516.84 跨境担保 合同生效之日起 1 年 否 否

24 日 24 日

公司

2017 年 1 月 2017 年 1 月

中泛集团 20,000（美元） 132,098.03 内保外贷 至境外贷款偿还之日止 否 否

24 日 25 日

2017 年 2 月 9 2017 年 2 月

中泛集团 20,000（美元） 135,485.16 内保外贷 至境外贷款偿还之日止 否 否

日 16 日

35

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

2017 年 4 月 2017 年 4 月

中泛集团 4,700（美元） 31,839.01 内保外贷 至境外贷款偿还之日止 否 否

11 日 19 日

报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实际发生

1,357,326.17 2,036,294.09

额度合计（B1） 额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担保余额

8,518,594.20 7,514,900.81

担保额度合计（B3） 合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度相 是否 是否为

担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 履行 关联方

日期 完毕 担保

2016 年 11 月 主合同约定的债务履行期限届满之日起

山海天公司 5,000 2016 年 12 月 20 日 5,000 连带责任保证 否 否

26 日 两年

中泛国际投资 2016 年 10 月

5,000（美元） 2016 年 11 月 15 日 31,602.64 连带责任保证 无固定期限，至境外贷款偿还之日止 否 否

公司 31 日

泛海控股国际

2017 年 1 月

金融发展有限 160,800（港币） 2017 年 1 月 26 日 60,027.22 连带责任保证 至境外贷款偿还之日止 否 否

24 日

公司

中泛国际资本 2017 年 1 月

4,000（美元） 2017 年 2 月 6 日 16,935.64 内保外贷 至境外贷款偿还之日止 否 否

香港有限公司 24 日

报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实际发生

166,656.14 94,945.66

额度合计（C1） 额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担保余额

205,527.43 113,565.50

担保额度合计（C3） 合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计

1,523,982.30 2,131,239.75

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）

36

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合计

8,724,121.63 7,628,466.31

合计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 404.20%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 4,131,482.25

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 2,553,344.06

上述三项担保金额合计（D+E+F） 6,684,826.31

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）

注：按房地产经营惯例为向商品房承购人提供抵押贷款的银行提供阶段性担保，截至 2017 年 6 月 30 日止累计余额为 128.47 亿元。

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

37

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

（1）半年度精准扶贫概要

报告期内，公司积极响应国家关于精准扶贫的号召，根据公司产业布局和业务开展情况，以控股子公司民生证券为依托，

开展了一系列精准扶贫项目，主要包括：

①民生证券结合自身优势，为帮扶地区企业提供专业、及时、高效、免费的金融咨询服务，包括与江西、新疆、内蒙等

地多家企业签订合作协议，开展债券发行、改制规范、辅导上市等工作。

②民生证券与国家级贫困县内蒙古太仆寺旗签订结对帮扶合作协议，根据当地企业和产业特色制定帮扶计划，多渠道、

全方位提供综合金融服务，切实协助推进其脱贫攻坚工作。

③民生证券与北京林业大学、江西省赣州市南康区人民政府签订合作协议，开设了“赣州市南康区家具企业厂长（车间

主任）培训班”，提高当地家具企业的管理水平，推动南康区家具产业转型升级。

④民生证券向太仆寺旗第一幼儿园捐款 10 万元；公司控股子公司民生期货有限公司向江西省赣州市南康区隆木乡中心

小学捐赠课桌椅 650 套、教师办公桌椅 35 套，总计价值 12 万元。

（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况

指标 计量单位 数量/开展情况

一、总体情况 —— ——

其中：资金 万元 10

物资折款 万元 42

二、分项投入 —— ——

1. 产业发展脱贫 —— ——

其中：产业发展脱贫项目类型 —— 资产收益扶贫

产业发展脱贫项目个数 个 6

2. 教育脱贫 —— ——

其中：改善贫困地区教育资源投入金额 万元 52

（3）后续精准扶贫计划

未来，公司将继续积极贯彻落实国务院《“十三五”脱贫攻坚规划》的精神，结合公司实际情况，发挥公司在房地产、

金融等方面的优势和特长，制定科学合理的精准扶贫计划，在地产开发、金融服务、社会救助、养老保障、留守人员关爱等

可发挥公司能力的领域开展精准扶贫，切实提高帮扶脱贫行动的效果。

2、重大环保情况

□ 适用 √ 不适用

38

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2017 年 2 月 23 日，公司境外全资附属公司泛海控股国际金融发展有限公司（以下简称“泛海国际金融”）以股权

收购及要约收购的方式共计获得华富国际（系香港联合交易所有限公司主板上市公司，股票代码：0952.HK）1,148,596,083

股的股份，约占华富国际已发行股本的 75.67%；3 月 21 日，泛海国际金融将 75,000,000 股华富国际股份通过配售代理出售

予一名独立第三方，使华富国际公众股东持股量恢复至相关监管规定要求的水平。随后，华富国际在香港联合交易所以供股

的方式进行融资。本次供股实施前，华富国际目前已发行股数为 1,555,512,305 股，本次供股比例为每持有 1 股发行股份可

认购 3 股供股股份，供股规模为 4,666,536,915 股供股股份，供股价格为 1.10 港元/股，融资规模约为 51.33 亿港元（具体内

容详见公司披露于 2016 年 11 月 3 日、2017 年 1 月 20 日、2017 年 2 月 4 日、2017 年 2 月 24 日、2017 年 3 月 22 日、2017

年 5 月 3 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告）。截至 2017 年 7 月 28 日，华富国

际共获得 3,614,684,915 股供股股份的有效申请，约占其供股股份总数的 77.46%。公司境外全资附属公司泛海国际金融按持

股比例认购 3,221,441,049 股供股股份。余下未获认购的 1,051,852,000 股供股股份由包销商泛海国际金融认购 200,000,000

股，由包销商国泰君安证券（香港）有限公司认购 851,852,000 股。上述供股股份已于 2017 年 8 月 8 日上市交易。本次供股

完成后，泛海国际金融持有华富国际已发行股本的 72.24%。

2、公司控股子公司上海港陆股权结构原为公司境外附属公司中泛置业国际发展有限公司（以下简称“中泛置业国际”）

持股 88%、非关联方上海金外滩（集团）发展有限公司（以下简称“上海金外滩”）持股 12%，公司控股子公司上海浦港

股权结构原为公司境外附属公司中泛置业中国有限公司（以下简称“中泛置业中国”）持股 80%、上海金外滩持股 20%。

报告期内，上海金外滩通过挂牌转让方式，以 130,739,266 元向中泛置业国际转让了上海港陆 12%股权，以 76,405,438 元向

中泛置业中国转让了上海浦港 20%股权。截至本报告期末，上述股权转让事项已办理完毕，上海港陆、上海浦港已成为公

司全资子公司。

3、报告期内，公司境外全资附属公司中泛集团通过其在英属维尔京群岛注册成立的泛海控股国际 2017 有限公司发行境

外美元债券，募集资金不超过 10 亿美元（具体内容详见公司披露于 2017 年 4 月 25 日、2017 年 5 月 17 日《中国证券报》、

《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告）。截至本报告披露日，泛海控股国际 2017 有限公司成功募集资

金 6 亿美元，剩余 4 亿美元债券将视市场情况择机发行。

4、2016 年 8 月，公司全资子公司御中投资参与投资上海御泓经典股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称 “合

伙企业”）。该合伙企业的基金规模为 100,000 万元，其中：御中投资为有限合伙人，出资 98,500 万元；上海御泓经典股权

投资基金管理有限公司为普通合伙人暨执行事务合伙人，出资 1,500 万元（具体内容详见公司披露于 2016 年 9 月 2 日《中

国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告）。截至本报告期末，上述投资事项已办理完毕。

5、2016 年 3 月，公司全资子公司泛海投资分别向万达影视传媒有限公司（以下简称“万达影视”）和青岛万达影视投

资有限公司（以下简称“青岛万达影视”）投资 10.58 亿元、14.42 亿元，股权比例分别为 6.61%、7.59%。2016 年 4 月，万

达影视与青岛万达影视通过换股方式进行重组，青岛万达影视已成为万达影视全资子公司，泛海投资共计持有万达影视注册

资本 15,624.999928 万元，占比约 6.72%，不再直接持有青岛万达影视股权（具体内容详见公司披露于 2016 年 3 月 5 日、2016

年 3 月 23 日、2016 年 4 月 28 日、2016 年 5 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关

公告）。报告期内，泛海投资退出上述 14.42 亿元的投资。截至本报告披露日，泛海投资对万达影视剩余投资金额约 10.58

亿元，对应万达影视注册资本约 6,612.09 万元，占万达影视总股本约 8.82%。

6、2014 年 4 月，公司全资子公司泛海投资出资 10 亿元，参与认购中国民生投资股份有限公司（以下简称“中民投”）

股权（中民投首次发行价格为每股 1 元），所认购的 10 亿股股权占中民投总股本的 2%（具体内容详见公司披露于 2014 年

3 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告）。2017 年 4 月底前，泛海投资与华

鑫国际信托有限公司签署了《关于中国民生投资股份有限公司的股份转让协议》，以 13.5 亿元转让了泛海投资持有的 10 亿

39

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

股中民投股权。截至本报告期末，上述股权转让事项已完成。

40

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

比例 发行 送 公积金 比例

数量 其他 小计 数量

（%） 新股 股 转股 （%）

一、有限售条件

646,313,727 12.43 -541,778,055 -541,778,055 104,535,672 2.01

股份

1、国家持股

2、国有法人持股 66,666,666 1.28 -66,666,666 -66,666,666 0 0

3、其他内资持股 572,222,222 11.01 -476,388,889 -476,388,889 95,833,333 1.84

其中：境内法人

572,222,222 11.01 -476,388,889 -476,388,889 95,833,333 1.84

持股

境内自然

人持股

4、外资持股

其中：境外法人

持股

境外自然

人持股

5、高管股份 7,424,839 0.14 1,277,500 1,277,500 8,702,339 0.17

二、无限售条件

4,549,886,929 87.57 541,778,055 541,778,055 5,091,664,984 97.99

股份

1、人民币普通股 4,549,886,929 87.57 541,778,055 541,778,055 5,091,664,984 97.99

2、境内上市的外

资股

3、境外上市的外

资股

4、其他

三、股份总数 5,196,200,656 100.00 0 0 5,196,200,656 100.00

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、有限售条件股份减少的原因说明

2016 年 1 月 12 日，公司向包括控股股东中国泛海在内的 9 名认购对象非公开发行股份 638,888,888 股。2016 年 2 月 1

日，上述非公开发行新增股份上市。本次新增股份 638,888,888 股为有限售条件流通股，中国泛海认购的股份自本次发行结

41

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

束之日起 36 个月内不得转让，其他特定对象认购本次发行的股份自本次发行结束之日起 12 个月内不得转让。2017 年 2 月

10 日，除中国泛海以外的其他特定对象所持上述限售股份因限售期满而上市流通，涉及股份 543,055,555 股。

2、有限售条件股份增加的原因说明

公司于 2017 年 1 月 20 日召开 2017 年第一次职工代表大会，于 2017 年 1 月 23 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审

议通过了公司董事会、监事会换届事宜。按照《中国证券监督管理委员会上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股

份及其变动管理规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定，公司第八届监事会监事卢志壮、黄翼

云因届满离任，其分别持有的 288 万股、7 万股公司股份自离任申报日起六个月内予以全部锁定。

公司第九届董事会董事、公司副总裁郑东于 2017 年 6 月 20 日向公司董事会提出书面辞职报告，申请辞去公司第九届董

事会董事及公司副总裁职务。按照《中国证券监督管理委员会上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动

管理规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定，郑东持有的 216 万股公司股份自离任申报日起六

个月内予以全部锁定。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司 2015 年度非公开发行股票新增 638,888,888 股股份。报告期内，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司、深

交所批准，其中 543,055,555 股解除限售并于 2017 年 2 月 10 日上市流通。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

2017 年 2 月 9 日

新华联控股有限 认购非公开发行

61,111,111 61,111,111 0 0 全部限售股份解

公司 股份

除限售

2017 年 2 月 9 日

中国银河证券股 认购非公开发行

66,666,666 66,666,666 0 0 全部限售股份解

份有限公司 股份

除限售

2017 年 2 月 9 日

泰达宏利基金管 认购非公开发行

63,333,333 63,333,333 0 0 全部限售股份解

理有限公司 股份

除限售

2017 年 2 月 9 日

建信基金管理有 认购非公开发行

76,666,666 76,666,666 0 0 全部限售股份解

限责任公司 股份

除限售

华安未来资产管 认购非公开发行 2017 年 2 月 9 日

78,888,888 78,888,888 0 0

理（上海）有限 股份 全部限售股份解

42

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

公司 除限售

2017 年 2 月 9 日

财通基金管理有 认购非公开发行

13,055,558 13,055,558 0 0 全部限售股份解

限公司 股份

除限售

2017 年 2 月 9 日

德邦创新资本有 认购非公开发行

122,222,222 122,222,222 0 0 全部限售股份解

限责任公司 股份

除限售

2017 年 2 月 9 日

林芝锦华投资管 认购非公开发行

61,111,111 61,111,111 0 0 全部限售股份解

理有限公司 股份

除限售

2017 年 7 月 21

卢志壮 2,160,000 0 720,000 2,880,000 离任锁定 日全部股份解除

锁定

2017 年 7 月 21

黄翼云 52,500 0 17,500 70,000 离任锁定 日全部股份解除

锁定

郑 东 1,620,000 0 540,000 2,160,000 离任锁定 见注

合计 546,888,055 543,055,555 1,277,500 5,110,000 -- --

注：郑东离职后半年内所持公司股份总数全部锁定，离职满半年后至其原定任期届满后半年内减持所持有的公司股份将

严格遵守国家相关法律法规及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定。

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股股东

报告期末普通股股东总数 40,677 0

总数（如有）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持股 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

报告期末持有 报告期内增减

股东名称 股东性质 比例 条件的普通 条件的普通 股份

的普通股数量 变动情况 数量

（%） 股数量 股数量 状态

中国泛海控股 境 内 非 国 有

66.85 3,473,517,069 13,487,584 95,833,333 3,377,683,736 质押 3,043,650,701

集团有限公司 法人

中国证券金融

国有法人 2.99 155,507,668 17,235,530 0 155,507,668

股份有限公司

43

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

黄木顺 自然人 2.69 139,900,089 49,660,089 0 139,900,089 质押 71,000,000

泛海能源控股 境内非国有

2.39 124,000,000 0 0 124,000,000 质押 124,000,000

股份有限公司 法人

德邦创新资本

－渤海银行－

其他 2.35 122,222,222 0 0 122,222,222

中融国际信托

有限公司

建信基金－兴

业银行－华鑫

信托－华鑫信

托 慧 智 投 资 其他 1.45 75,250,038 -1,416,628 0 75,250,038

52 号结构化集

合资金信托计

划

泰达宏利基金

－浦发银行－

泰达宏利价值

其他 1.22 63,333,333 0 0 63,333,333

成长定向增发

390 号 资 产 管

理计划

中国银河证券

国有法人 1.18 61,550,628 -5,116,038 0 61,550,628

股份有限公司

新华联控股有 境内非国有

1.18 61,111,111 0 0 61,111,111 质押 61,111,100

限公司 法人

林芝锦华投资 境内非国有

1.18 61,111,111 0 0 61,111,111

管理有限公司 法人

中央汇金资产

管 理 有 限 责 任 国有法人 0.99 51,653,500 0 0 51,653,500

公司

战略投资者或一般法人因配

售新股成为前 10 名普通股股 不适用

东的情况（如有）

1、中国泛海、泛海能源同属本公司实际控制人控制的公司；

2、中国泛海、泛海能源与前 10 名其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司

上述股东关联关系或一致行

收购管理办法》规定的一致行动人；

动的说明

3、未知前 10 名股东中其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》

规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类 数量

44

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

中国泛海控股集团有限公司 3,377,683,736 人民币普通股 3,377,683,736

中国证券金融股份有限公司 155,507,668 人民币普通股 155,507,668

黄木顺 139,900,089 人民币普通股 139,900,089

泛海能源控股股份有限公司 124,000,000 人民币普通股 124,000,000

德邦创新资本－渤海银行－

122,222,222 人民币普通股 122,222,222

中融国际信托有限公司

建信基金－兴业银行－华鑫

信托－华鑫信托慧智投资

75,250,038 人民币普通股 75,250,038

52 号结构化集合资金信托计

划

泰达宏利基金－浦发银行－

泰达宏利价值成长定向增发 63,333,333 人民币普通股 63,333,333

390 号资产管理计划

中国银河证券股份有限公司 61,550,628 人民币普通股 61,550,628

新华联控股有限公司 61,111,111 人民币普通股 61,111,111

林芝锦华投资管理有限公司 61,111,111 人民币普通股 61,111,111

中央汇金资产管理有限责任

51,653,500 人民币普通股 51,653,500

公司

前 10 名无限售条件普通股股 1、中国泛海、泛海能源同属本公司实际控制人控制的公司；

东之间，以及前 10 名无限售 2、中国泛海、泛海能源与前 10 名其他股东及前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关

条件普通股股东和前 10 名普 系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；

通股股东之间关联关系或一 3、未知其余无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规

致行动的说明 定的一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资 公司股东黄木顺除通过普通证券账户持有 110,789,500 股外，还通过中信证券股份有限公

融券业务股东情况说明 司客户信用交易担保证券账户持有 29,110,589 股，实际合计持有 139,900,089 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

45

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

五、控股股东增持情况

基于对公司持续稳定发展的信心和对公司股票价值的合理判断，报告期内，公司控股股东中国泛海多次增持公司股份，

合计增持 13,487,584 股，约占公司股份总数的 0.26%；同时，计划在未来十二个月内通过深交所证券交易系统继续增持公司

股份，增持股份数量为 10,000,000 股至 100,000,000 股（含上述增持部分在内），增持比例不超过公司股份总数的 2%（具

体情况详见公司披露于 2017 年 5 月 6 日、2017 年 5 月 9 日、2017 年 5 月 11 日、2017 年 5 月 12 日、2017 年 5 月 23 日《中

国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告）。

46

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

47

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股情况没有发生变动。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司于 2017 年 1 月 20 日召开 2017 年第一次职工代表大会，于 2017 年 1 月 23 日召开 2017 年第一次临时股东大会、

第九届董事会第一次会议和第九届监事会第一次会议，审议通过了公司换届事宜。公司第九届董事会成员、第九届监事会成

员、高级管理人员具体组成如下：

（1）公司第九届董事会成员

卢志强、李明海、余政、韩晓生、秦定国、郑东、赵晓夏、张博、冯鹤年、陈基建、张喜芳、陈怀东、孔爱国、胡坚、

余玉苗、徐信忠、陈飞翔、朱慈蕴。其中，孔爱国、胡坚、余玉苗、徐信忠、陈飞翔、朱慈蕴为公司独立董事；卢志强任公

司董事长，李明海任公司副董事长。

上述公司第九届董事会成员的任期均为 3 年。

（2）公司第九届监事会成员

股东代表监事：刘冰、徐建兵、赵英伟、王宏、李能、刘洪伟、臧炜、舒高勇、侯本旗、罗成；

职工代表监事：孙云岚、王彤、冯壮勇、李强、吴立峰。

其中，刘冰任公司监事会主席，徐建兵、赵英伟任公司监事会副主席。

上述公司第九届监事会成员的任期均为 3 年。

（3）公司高级管理人员

公司董事会聘任韩晓生为公司总裁，聘任郑东、齐子鑫、陈基建、张喜芳、陈怀东（兼）、武晨为公司副总裁，聘任刘

国升为公司财务总监，聘任赵岩为公司风险控制总监，聘任陈怀东为公司董事会秘书，聘任周益华为公司法律合规总监，聘

任潘瑞平为公司行政总监，聘任孟晓娟为公司人力资源总监。上述公司高级管理人员的任期均同公司第九届董事会。

2、2017 年 2 月 23 日，公司召开第九届董事会第一次临时会议，聘任宋宏谋为公司副总裁，任期同公司第九届董事会。

3、2017 年 6 月 20 日，因个人身体原因，郑东申请辞去公司第九届董事会董事及公司副总裁职务。

具体内容详见公司披露于 2017 年 1 月 24 日、2017 年 2 月 24 日、2017 年 6 月 22 日《中国证券报》、《证券时报》、

《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告。

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

赵品璋 执行董事 任期满离任 2017 年 1 月 23 日 董事会换届，任期满离任

邱晓华 董事 任期满离任 2017 年 1 月 23 日 董事会换届，任期满离任

卢志壮 监事会主席 任期满离任 2017 年 1 月 23 日 监事会换届，任期满离任

黄翼云 监事会副主席 任期满离任 2017 年 1 月 23 日 监事会换届，任期满离任

李亦明 监事 任期满离任 2017 年 1 月 23 日 监事会换届，任期满离任

陈贤胜 监事 任期满离任 2017 年 1 月 23 日 监事会换届，任期满离任

48

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

石悦宏 监事 任期满离任 2017 年 1 月 23 日 监事会换届，任期满离任

冯鹤年 董事 被选举 2017 年 1 月 23 日 董事会换届

陈基建 董事、副总裁 被选举 2017 年 1 月 23 日 董事会换届

张喜芳 董事、副总裁 被选举 2017 年 1 月 23 日 董事会换届

董事、副总裁、

陈怀东 被选举 2017 年 1 月 23 日 董事会换届

董事会秘书

齐子鑫 副总裁 任免 2017 年 1 月 23 日 董事会换届，不再担任董事，继续担任副总裁

董事会、监事会换届，不再担任董事，改任监事会副

赵英伟 监事会副主席 任免 2017 年 1 月 23 日

主席

赵晓夏 董事 任免 2017 年 1 月 23 日 董事会换届，不再担任副总裁，继续担任董事

刘 冰 监事会主席 被选举 2017 年 1 月 23 日 监事会换届

徐建兵 监事会副主席 被选举 2017 年 1 月 23 日 监事会换届

舒高勇 监事 被选举 2017 年 1 月 23 日 监事会换届

侯本旗 监事 被选举 2017 年 1 月 23 日 监事会换届

罗 成 监事 被选举 2017 年 1 月 23 日 监事会换届

孙云岚 职工代表监事 被选举 2017 年 1 月 20 日 监事会换届

王 彤 职工代表监事 被选举 2017 年 1 月 20 日 监事会换届

宋宏谋 副总裁 聘任 2017 年 2 月 23 日 因业务需要聘任

郑 东 董事、副总裁 离任 2017 年 6 月 20 日 因个人身体原因辞职

4、2017 年 7 月 24 日、2017 年 8 月 9 日，公司分别召开第九届董事会第五次临时会议、2017 年第四次临时股东大会，

选举宋宏谋为公司董事，任期同公司第九届董事会。

5、2017 年 8 月 13 日，因工作调动原因，秦定国辞去公司第九届董事会董事及专门委员会委员相关职务；因工作调动

原因，赵英伟辞去公司第九届监事会股东代表监事职务；因工作调动原因，冯壮勇辞去公司职工代表监事职务。

2017 年 8 月 15 日，公司召开 2017 年第三次职工代表大会，选举邱晓华为公司职工代表监事，任期同公司第九届监事

会。

2017 年 8 月 16 日，公司召开第九届董事会第六次临时会议，增补赵英伟为公司董事，任期同公司第九届董事会；同日，

公司召开第九届监事会第五次临时会议，增补冯壮勇为公司股东代表监事，任期同公司第九届监事会。上述事项尚需提交公

司股东大会审议。

具体内容详见公司披露于 2017 年 7 月 25 日、2017 年 8 月 10 日、2017 年 8 月 16 日、2017 年 8 月 17 日《中国证券报》、

《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告。

49

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

是

一、公司债券基本信息

债券余额

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式

（万元）

每年付息一次，到期

一次还本，最后一期利息

随本金的兑付一起支付。

泛海控股股份

如投资者在存续期第二年

有限公司 2015

末行使回售选择权，则回

年非公开发行 15 海控 01 118357 2015 年 9 月 24 日 2018 年 9 月 24 日 400,000 7.60%

售部分债券的付息日为

公司债券（第一

2016 年至 2017 年每年的 9

期）

月 24 日，回售部分债券的

兑付日为 2017 年 9 月 24

日。

每年付息一次，到期

一次还本，最后一期利息

泛海控股股份 随本金的兑付一起支付。

有限公司 2015 如投资者在存续期第三年

年面向合格投 2020 年 12 月 21 末行使回售选择权，则回

15 泛控 01 112306 2015 年 12 月 22 日 150,000 5.35%

资者公开发行 日 售部分债券的付息日为

公司债券（第一 2016 年至 2018 年每年的

期） 12 月 21 日，回售部分债券

的兑付日为 2018 年 12 月

21 日。

每年付息一次，到期

一次还本，最后一期利息

随本金的兑付一起支付。

泛海控股股份

如投资者在存续期第二年

有限公司 2016

末行使回售选择权，则回

年非公开发行 16 海控 01 118499 2016 年 1 月 22 日 2019 年 1 月 22 日 630,000 7.30%

售部分债券的付息日为

公司债券（第一

2017 年至 2018 年每年的 1

期）

月 22 日，回售部分债券的

兑付日为 2018 年 1 月 22

日。

泛海控股股份 16 泛控 01 112340 2016 年 3 月 8 日 2021 年 3 月 7 日 220,000 5.60% 每年付息一次，到期

50

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

债券余额

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式

（万元）

有限公司 2016 一次还本，最后一期利息

年面向合格投 随本金的兑付一起支付。

资者公开发行 如投资者在存续期第三年

公司债券（第一 末行使回售选择权，则回

期） 售部分债券的付息日为

2017 年至 2019 年每年的 3

月 7 日，回售部分债券的

兑付日为 2019 年 3 月 7 日。

每年付息一次，到期

一次还本，最后一期利息

泛海控股股份 随本金的兑付一起支付。

有限公司 2016 如投资者在存续期第三年

年面向合格投 末行使回售选择权，则回

16 泛控 02 112362 2016 年 3 月 24 日 2021 年 3 月 23 日 130,000 5.29%

资者公开发行 售部分债券的付息日为

公司债券（第二 2017 年至 2019 年每年的 3

期） 月 23 日，回售部分债券的

兑付日为 2019 年 3 月 23

日。

每年付息一次，到期

一次还本，最后一期利息

泛海控股股份 随本金的兑付一起支付。

有限公司 2016 如投资者在存续期第三年

年非公开发行 16 海控 02 118785 2016 年 8 月 10 日 2019 年 8 月 9 日 170,000 6.49% 末行使回售选择权，则回

公司债券（第二 售部分债券的付息日为

期） 2017 年至 2018 年每年的 8

月 9 日，回售部分债券的

兑付日为 2018 年 8 月 9 日。

公司债券上市或转让的交

深圳证券交易所

易场所

上述 6 只公司债券均仅面向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定并拥有中国证券登

投资者适当性安排

记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的合格投资者发行。

报告期内，公司已于 2017 年 1 月 23 日派付“16 海控 01”第一年度的利息，于 2017 年 3

报告期内公司债券的付息

月 7 日派付“16 泛控 01”第一年度的利息，于 2017 年 3 月 23 日派付“16 泛控 02”第一年度

兑付情况

的利息。

公司债券附发行人或投资

者选择权条款、可交换条款

上述 6 只公司债券均附发行人利率上调选择权、投资者回售选择权条款。报告期内，上述 6

等特殊条款的，报告期内相

只公司债券均未到债券含权条款行权期，无行权情况发生。

关条款的执行情况（如适

用）。

注：上表中，付息日、兑付日如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日。顺延期间，付息/兑付款项不

51

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

另计利息。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

截至本报告披露日，公司已发行 6 只公司债券，6 只公司债券的受托管理人均为中信建投证券股份有限公司（以下简称

“中信建投证券”），对 6 只公司债券进行跟踪评级的资信评级机构为东方金诚国际信用评估有限公司（以下简称“东方金

诚”），中信建投证券和东方金诚的信息详见下表：

债券受托管理人

北京市东城区

中信建投证券 朝内大街 2 号 王道达、庄云

名称 办公地址 联系人 联系人电话 010-85130371

股份有限公司 凯恒中心 B 座 志

2层

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构

北京市西城区德胜门外大街 83 号德胜国际中

名称 东方金诚国际信用评估有限公司 办公地址

心B座7层

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的，变更的原因、

报告期内，公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更。

履行的程序、对投资者利益的影响等（如

适用）

三、公司债券募集资金使用情况

“15 海控 01”、“15 泛控 01”、“16 海控 01”、“16 海控 02”、“16

公司债券募集资金使用情况及履行的程序

泛控 01”及“16 泛控 02”的募集资金按照相关约定使用。

期末余额（万元） 0

公司根据相关规定对募集资金实行专户存储，并与监管银行、债券受托管

理人签署了账户及资金三方监管协议，“15 海控 01”在北京银行股份有限公

司酒仙桥支行开立募集资金专项账户，“16 海控 01”在渤海银行股份有限公

司华苑支行、北京银行股份有限公司酒仙桥支行开立募集资金专项账户，“16

募集资金专项账户运作情况 海控 02”在北京银行股份有限公司酒仙桥支行开立募集资金专项账户，“15

泛控 01”在廊坊银行股份有限公司银河路支行开立募集资金专项账户，“16

泛控 01”及“16 泛控 02”在渤海银行股份有限公司华苑支行开立募集资金专

项账户，上述募集资金专项账户均按照募集说明书、账户及资金监管三方协议

的约定运作。

募集资金使用是否与募集说明书承诺的用

一致

途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

报告期内，东方金诚对公司及公司发行的“15 泛控 01”、“16 泛控 01”、“16 泛控 02”、“15 海控 01”、“16 海

控 01”、“16 海控 02”等 6 只公司债券进行了 2017 年度跟踪评级。经东方金诚评定，公司主体信用等级为 AA+，评级展

望为稳定，上述 6 只公司债券的信用等级为 AA+。公司已根据监管要求于 2017 年 6 月 24 日对外披露了 3 只公开发行公司

52

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

债券的跟踪评级报告——《泛海控股股份有限公司主体及相关债项 2017 年度跟踪评级报告》，具体内容详见公司披露于 2017

年 6 月 24 日巨潮资讯网的相关公告。

报告期内，公司在中国境内发行了泛海控股股份有限公司 2017 年度第一期中期票据，东方金诚在中期票据发行前对公

司主体及债项进行了综合评定，公司主体评级结果为 AA+，评级展望为稳定，债项评级结果为 AA+。同时，东方金诚对公

司已发行的两只中期票据进行了 2017 年度跟踪评级，公司主体评级结果为 AA+，债项评级结果为 AA+，不存在评级差异情

况。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

公司上述 6 只债券均未安排增信机制。报告期内，公司上述 6 只债券的偿债计划及其他偿债保障措施均未发生变更，公

司按照约定执行。报告期内，公司根据募集说明书中偿债计划、账户资金及三方监管协议相关约定，通过专项偿债账户按时、

足额支付 “16 海控 01”、“16 泛控 01”、“16 泛控 02”等 3 只公司债券的当期债券利息金额，并委托中国证券登记结算

有限责任公司深圳分公司（以下简称“结算公司”）向投资者派付利息，具体资金提取、划付情况见下表：

资金提取金额 资金划付至偿债 资金划付至结算

债券简称 债权登记日 付息日

（元） 专项账户的日期 公司账户的日期

16 海控 01 2017 年 1 月 20 日 2017 年 1 月 23 日 459,922,995.00 2017 年 1 月 12 日 2017 年 1 月 18 日

16 泛控 01 2017 年 3 月 6 日 2017 年 3 月 7 日 123,206,160.00 2017 年 2 月 28 日 2017 年 3 月 2 日

16 泛控 02 2017 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 23 日 68,773,438.50 2017 年 3 月 15 日 2017 年 3 月 20 日

注：

1、资金提取金额包括派息金额及委托结算公司办理派息的手续费；

2、根据账户及资金三方监管协议的约定，公司须在付息日五个交易日前将当期应付债券利息存入偿债专项账户，公司

均遵守了相关规定；

3、根据结算公司相关规定，公司须在债权登记日前一个交易日 16:00 前将派息金额及手续费汇至结算公司指定账户，

公司均遵守了相关规定。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内，公司已发行各期公司债券均未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

截至本报告披露日，公司已发行 6 只公司债券，这 6 只公司债券的受托管理人均为中信建投证券。报告期内，中信建投

证券严格按照债券受托管理协议约定履行受托管理人职责，包括但不限于持续关注公司的资信状况、对公司债券募集资金的

使用和管理情况进行监督，并根据监管要求出具了《泛海控股股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券（第

一期）受托管理事务报告（2016 年度）》、《泛海控股股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理事

务报告（2016 年度）》（具体内容详见公司披露于 2017 年 6 月 17 日巨潮资讯网的相关公告），以及《泛海控股股份有限

公司 2015 年非公开发行公司债券（第一期）受托管理事务报告（2016 年度）》、《泛海控股股份有限公司 2016 年非公开

发行公司债券受托管理事务报告（2016 年度）》。同时，中信建投证券持续密切关注对债券持有人权益有重大影响的事项，

并针对公司 2017 年累计新增借款或担保超过上年末净资产 20%的事项出具了受托管理事务临时报告（具体内容详见公司披

露于 2017 年 1 月 7 日、2017 年 2 月 9 日、2017 年 3 月 7 日、2017 年 5 月 5 日巨潮资讯网的相关公告）。

53

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减

流动比率 1.91 2.33 -18.03%

资产负债率 85.75% 85.17% 0.58%

速动比率 0.73 1.09 -33.03%

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数 0.69 1.34 -48.51%

贷款偿还率 100.00% 100.00%

利息偿付率 100.00% 100.00%

注：

财务指标定义及计算公式：

1、息税折旧摊销前利润（EBITDA）=净利润+所得税（企业所得税及土地增值税）+利息（计入当期损益的利息支出）

+折旧+摊销

2、流动比率=流动资产/流动负债

3、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债

4、资产负债率=负债总额/资产总额*100%

5、EBITDA 利息保障倍数=息税折旧摊销前利润/（计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出）

6、贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额

7、利息偿付率=实际支付利息/应付利息

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

速动比率有所降低主要系流动负债大幅增加；

EBITDA 利息保障倍数大幅降低主要系本期息税折旧摊销前利润利润大幅降低。

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

公司于 2015 年 10 月发行了 2015 年度第一期中期票据，并于 2017 年 3 月发行了 2017 年度第一期中期票据，具体情况

详见下表：

债券余额

债券名称 债券简称 债券代码 起息日 到期日 利率 还本付息方式

（万元）

泛海控股股份 每年付息一次，

有限公司 2015 15 泛海 2015 年 10 月 2020 年 10 月 到期一次还本及最后

101569028 320,000.00 6.90%

年度第一期中 MTN001 14 日 14 日 一期利息随本金的兑

期票据 付一起支付。

54

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

泛海控股股份 每年付息一次，

有限公司 2017 17 泛海 2017 年 3 月 2022 年 3 月 20 到期一次还本及最后

101769004 140,000.00 6.49%

年度第一期中 MTN001 20 日 日 一期利息随本金的兑

期票据 付一起支付。

注：

1、上表中，到期日如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；

2、报告期内，15 泛海 MTN001、17 泛海 MTN001 均未到付息兑付日期，无付息兑付情况发生。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截至报告期末，公司在各银行的授信总额度为 167.03 亿元，已经使用 132.92 亿元，未使用 34.11 亿元。贷款本息均按

时偿还。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司严格按照募集说明书的约定执行偿债计划及保障措施、履行信息披露义务，保障债券投资者利益。

十三、报告期内发生的重大事项

报告期内，公司 2017 年累计新增借款、对外提供担保超过公司 2016 年末合并报表经审计净资产的 20%，上述新增借

款和对外担保主要系发行公司债券、非金融企业债务融资工具及向金融机构融资所致，均用于公司经营发展，属于公司正常

经营活动范围，不会对公司偿债能力产生重大不利影响。公司已按照监管要求对相关情况予以披露，具体内容详见公司披露

于 2017 年 1 月 7 日、2017 年 2 月 9 日、2017 年 3 月 7 日、2017 年 5 月 5 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券

报》及巨潮资讯网的相关公告。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

55

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：泛海控股股份有限公司

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 23,605,463,546.51 30,133,214,797.38

结算备付金 2,018,868,426.46 2,863,923,163.45

融出资金 4,378,761,232.74 4,209,302,009.84

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 10,235,993,675.80 10,426,305,893.87

衍生金融资产 284,893.42 795,127.40

应收票据 6,717,661.50 1,957,350.00

应收账款 857,250,875.63 427,288,404.46

预付款项 365,345,731.98 434,270,928.04

应收保费 84,413,396.51 64,455,893.13

应收分保账款 47,442,580.88 27,016,824.95

应收分保合同准备金 144,579,444.30 168,346,877.66

应收利息 500,157,624.96 352,552,893.78

应收股利 78,373,400.09 2,083,622.86

其他应收款 527,696,614.58 2,322,461,987.30

买入返售金融资产 5,529,353,196.96 4,808,878,947.15

存货 80,040,013,110.53 66,844,827,460.80

存出保证金 324,418,796.75 212,487,304.61

其他流动资产 790,500,491.95 2,560,922,031.63

流动资产合计 129,535,634,701.55 125,861,091,518.31

非流动资产：

56

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

发放贷款及垫款 393,030,000.00

可供出售金融资产 21,133,654,359.48 18,383,511,258.60

持有至到期投资 170,000,000.00 170,000,000.00

长期股权投资 5,450,224,564.93 4,164,203,359.05

应收款项投资 1,645,000,000.00 550,000,000.00

存出资本保证金 806,385,108.99 406,609,725.46

投资性房地产 9,140,105,554.57 9,057,308,487.82

固定资产 902,954,365.06 885,235,389.17

在建工程 2,260,594,749.93 1,731,138,886.74

无形资产 108,975,400.81 86,001,357.29

商誉 3,100,310,229.65 2,417,780,714.61

长期待摊费用 65,413,789.17 59,062,573.27

递延所得税资产 2,279,990,091.96 2,100,397,684.81

其他非流动资产 1,197,520,469.96 1,963,658,469.88

非流动资产合计 48,654,158,684.51 41,974,907,906.70

资产总计 178,189,793,386.06 167,835,999,425.01

流动负债：

短期借款 10,373,775,320.95 5,414,616,117.77

应付短期融资款 1,171,873,000.00 1,564,863,000.00

拆入资金 3,690,668,530.99 1,800,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 21,347,632.89 20,256,689.44

衍生金融负债

应付账款 6,666,391,964.28 8,252,180,054.57

预收款项 2,708,128,329.77 3,725,923,309.42

预收保费 107,085,083.67 102,193,667.96

卖出回购金融资产款 8,264,002,853.59 7,079,261,667.13

应付手续费及佣金 45,741,719.19 57,133,878.90

应付职工薪酬 862,222,300.78 1,160,873,047.28

应交税费 2,331,126,397.70 3,093,064,583.71

应付利息 1,298,274,020.09 1,279,654,318.70

应付股利 409,943.55 409,943.55

其他应付款 3,232,158,455.00 1,732,467,791.00

应付分保账款 57,087,053.75 42,851,962.90

57

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

应付赔付款 16,169,061.09 25,622,793.42

保险合同准备金 2,372,443,345.22 2,312,395,943.01

代理买卖证券款 9,813,909,557.15 9,436,414,569.50

一年内到期的非流动负债 14,568,171,632.92 6,862,163,203.20

其他流动负债 130,795,035.42 158,468,639.00

流动负债合计 67,731,781,238.00 54,120,815,180.46

非流动负债：

长期借款 54,473,764,714.28 57,902,685,608.87

应付债券 29,742,119,138.36 30,076,958,866.59

其中：优先股

永续债

预计负债

递延收益

递延所得税负债 846,467,251.98 841,617,588.80

其他非流动负债

非流动负债合计 85,062,351,104.62 88,821,262,064.26

负债合计 152,794,132,342.62 142,942,077,244.72

所有者权益：

股本 5,196,200,656.00 5,196,200,656.00

其他权益工具

资本公积 5,253,431,117.15 5,552,090,199.00

减：库存股

其他综合收益 365,892,431.94 423,021,850.26

专项储备

盈余公积 827,854,355.67 827,854,355.67

一般风险准备 642,139,887.65 642,139,887.65

未分配利润 6,587,281,635.65 5,683,498,139.61

归属于母公司所有者权益合计 18,872,800,084.06 18,324,805,088.19

少数股东权益 6,522,860,959.38 6,569,117,092.10

所有者权益合计 25,395,661,043.44 24,893,922,180.29

负债和所有者权益总计 178,189,793,386.06 167,835,999,425.01

法定代表人：卢志强 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

58

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

2、母公司资产负债表

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 3,342,281,420.01 1,278,686,803.12

应收票据

应收账款 18,097.50 115,312.90

预付款项 396,790.00 469,020.08

应收利息

应收股利

其他应收款 19,462,317,034.01 17,476,298,522.76

存货 6,314,908.12 6,314,908.12

其他流动资产 1,679,274.91 8,502,907.14

流动资产合计 22,813,007,524.55 18,770,387,474.12

非流动资产：

可供出售金融资产 2,041,841,095.00 1,631,295,279.45

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 49,620,227,939.47 49,617,337,993.69

投资性房地产 53,183,184.00 53,183,184.00

固定资产 44,593,992.52 45,710,348.24

无形资产 2,561,521.15 2,451,688.53

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 495,474,450.99 423,040,771.45

其他非流动资产 3,000,000.00 21,510,000.00

非流动资产合计 52,260,882,183.13 51,794,529,265.36

资产总计 75,073,889,707.68 70,564,916,739.48

流动负债：

短期借款 533,000,000.00 738,000,000.00

应付票据

应付账款 9,843,116.09 9,847,970.46

预收款项 50,000.00 50,000.00

59

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

应付职工薪酬 9,065,565.21 82,880,452.06

应交税费 1,698,129.65 10,230,748.61

应付利息 819,803,945.19 782,333,578.47

应付股利

其他应付款 35,371,735,821.80 25,967,176,732.36

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 2,500,000,000.00 3,335,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 39,245,196,577.94 30,925,519,481.96

非流动负债：

长期借款 5,000,000,000.00

应付债券 21,529,413,323.49 20,116,084,890.25

其中：优先股

永续债

递延所得税负债 7,369,237.66 7,693,057.52

其他非流动负债

非流动负债合计 21,536,782,561.15 25,123,777,947.77

负债合计 60,781,979,139.09 56,049,297,429.73

所有者权益：

股本 5,196,200,656.00 5,196,200,656.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 7,736,100,336.88 7,736,100,336.88

减：库存股

其他综合收益 971,459.59

专项储备

盈余公积 666,894,504.39 666,894,504.39

未分配利润 692,715,071.32 915,452,352.89

所有者权益合计 14,291,910,568.59 14,515,619,309.75

负债和所有者权益总计 75,073,889,707.68 70,564,916,739.48

法定代表人：卢志强 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

60

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

3、合并利润表

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 5,336,898,196.68 11,704,500,095.36

其中：营业收入 2,229,534,905.69 9,335,621,491.16

非保险业务手续费及佣金净收入 1,202,452,288.26 999,290,760.46

利息净收入 124,375,258.64 221,055,420.48

已赚保费 1,393,388,691.89 1,155,375,676.90

金融业务投资收益 367,750,952.03 -35,792,815.17

金融业务公允价值变动收益 21,152,360.73 25,644,336.41

金融业务汇兑收益 -1,756,260.56 3,305,225.12

二、营业总成本 5,403,681,423.51 10,260,042,809.19

其中：营业成本 1,360,802,655.95 5,119,481,281.00

利息支出

保险业务手续费及佣金支出 206,821,293.10 148,111,361.19

减：摊回分保费用

退保金

赔付支出净额 693,358,844.09 643,223,606.25

提取保险合同准备金净额 112,017,889.39 59,154,710.53

保单红利支出

分保费用 7,686,754.09 4,715,417.39

税金及附加 196,840,486.75 1,377,085,332.44

销售费用 84,344,929.78 184,770,848.79

管理费用 1,767,432,522.06 1,521,781,453.03

财务费用 993,568,440.93 1,099,396,137.81

资产减值损失 -19,192,392.63 102,322,660.76

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,159,183.17 21,850,778.62

投资收益（损失以“－”号填列） 891,015,447.68 16,264,806.75

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 324,387,192.04 -1,750,212.56

其他收益 468,939.00

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 827,860,343.02 1,482,572,871.54

加：营业外收入 276,699,950.71 10,143,825.52

其中：非流动资产处置利得 192,159.37 30,638.94

减：营业外支出 3,789,199.39 2,418,742.90

61

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

其中：非流动资产处置损失 326,568.20 248,237.37

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,100,771,094.34 1,490,297,954.16

减：所得税费用 179,786,476.86 578,750,584.82

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 920,984,617.48 911,547,369.34

归属于母公司所有者的净利润 903,783,496.04 910,532,528.27

少数股东损益 17,201,121.44 1,014,841.07

六、其他综合收益的税后净额 -22,107,163.13 -161,113,198.96

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -57,129,418.32 -217,925,701.28

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -57,129,418.32 -217,925,701.28

1.可供出售金融资产公允价值变动损益 34,273,698.66 -233,893,171.05

2.外币财务报表折算差额 -85,592,373.95 15,967,469.77

3. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益

-5,810,743.03

的其他综合收益中享有的份额

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 35,022,255.19 56,812,502.32

七、综合收益总额 898,877,454.35 750,434,170.38

归属于母公司所有者的综合收益总额 846,654,077.72 692,606,826.99

归属于少数股东的综合收益总额 52,223,376.63 57,827,343.39

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.1739 0.1789

（二）稀释每股收益 0.1739 0.1789

法定代表人：卢志强 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

62

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

4、母公司利润表

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1,938,571.60 1,796,986.30

减：营业成本 184,766.80 184,766.80

税金及附加 1,265,776.15 156,213.75

销售费用

管理费用 96,409,916.17 91,500,939.13

财务费用 203,210,461.69 713,529,065.85

资产减值损失 154,363.27 749,365.28

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 4,507,874.56 2,679,961,720.60

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,889,945.78 -820,120.55

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -294,778,837.92 1,875,638,356.09

加：营业外收入 1,140.00 525.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 393,263.19

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -295,170,961.11 1,875,638,881.09

减：所得税费用 -72,433,679.54 -200,486,817.25

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -222,737,281.57 2,076,125,698.34

五、其他综合收益的税后净额 -971,459.59

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -971,459.59

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -971,459.59

六、综合收益总额 -223,708,741.16 2,076,125,698.34

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：卢志强 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

63

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

5、合并现金流量表

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,643,522,065.48 11,137,527,513.71

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金 1,642,598,099.65 1,471,952,243.94

收到再保险业务现金净额 5,985,575.47

融出资金净减少额 639,319,390.23 941,298,090.85

代理买卖证券收到的现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 511,803,409.90 -4,028,383,215.70

收取利息、手续费及佣金的现金 1,510,017,559.49 1,206,382,030.94

拆入资金净增加额 1,550,000,000.00 -249,027.78

回购业务资金净增加额 285,061,081.48 2,539,686,039.34

收到的税费返还 2,692,749.19

收到其他与经营活动有关的现金 2,007,884,214.32 763,593,648.60

经营活动现金流入小计 9,790,205,820.55 14,040,485,648.56

购买商品、接受劳务支付的现金 11,988,435,303.53 10,148,303,422.54

融出资金净增加额

代理买卖证券支付的现金净额 2,349,132,173.77 1,397,919,894.02

客户贷款及垫款净增加额 397,000,000.00 488,000,000.00

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金 704,428,455.59 641,559,150.82

支付再保险业务现金净额 7,583,532.11

支付利息、手续费及佣金的现金 378,936,154.01 265,738,060.34

支付保险保障基金 14,118,679.28

支付给职工以及为职工支付的现金 1,746,413,305.12 1,421,262,735.61

支付的各项税费 1,871,908,571.61 2,412,843,687.87

支付其他与经营活动有关的现金 1,624,420,670.26 2,942,934,756.03

经营活动现金流出小计 21,082,376,845.28 19,718,561,707.23

经营活动产生的现金流量净额 -11,292,171,024.73 -5,678,076,058.67

64

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 19,593,632,800.34 7,360,577,923.68

取得投资收益收到的现金 428,281,184.41 288,612,584.50

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 34,318,809.50 90,591.03

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,682,499,228.53 216,495,524.44

投资活动现金流入小计 22,738,732,022.78 7,865,776,623.65

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 433,736,645.55 424,832,770.33

投资支付的现金 22,501,611,176.20 11,087,707,834.44

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 68,993,583.75

支付其他与投资活动有关的现金 1,415,985,769.43 154,828,973.62

投资活动现金流出小计 24,351,333,591.18 11,736,363,162.14

投资活动产生的现金流量净额 -1,612,601,568.40 -3,870,586,538.49

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 17,569,059.80 6,172,084,588.63

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 17,569,059.80 475,476,789.42

取得借款收到的现金 24,991,144,400.85 17,186,226,934.66

发行债券收到的现金 1,897,200,000.00 11,187,488,758.08

收到其他与筹资活动有关的现金 3,182,883,000.00 36,245.53

筹资活动现金流入小计 30,088,796,460.65 34,545,836,526.90

偿还债务支付的现金 17,542,534,285.99 18,991,571,253.07

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,557,127,385.60 3,355,132,305.32

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,349,049.17 250,037,630.98

支付其他与筹资活动有关的现金 6,804,030,170.55 2,401,935,267.67

筹资活动现金流出小计 27,903,691,842.14 24,748,638,826.06

筹资活动产生的现金流量净额 2,185,104,618.51 9,797,197,700.84

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -37,514,489.25 130,287,916.78

五、现金及现金等价物净增加额 -10,757,182,463.87 378,823,020.46

加：期初现金及现金等价物余额 32,054,878,946.54 33,273,906,394.48

六、期末现金及现金等价物余额 21,297,696,482.67 33,652,729,414.94

法定代表人：卢志强 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

65

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

6、母公司现金流量表

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 35,041,821.62 62,569,731.98

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 16,114,735,735.04 34,045,730,755.01

经营活动现金流入小计 16,149,777,556.66 34,108,300,486.99

购买商品、接受劳务支付的现金 5,000.00 288,835.00

支付给职工以及为职工支付的现金 162,930,706.56 111,618,959.46

支付的各项税费 9,611,341.34 13,099,767.32

支付其他与经营活动有关的现金 8,060,351,574.61 39,531,707,469.58

经营活动现金流出小计 8,232,898,622.51 39,656,715,031.36

经营活动产生的现金流量净额 7,916,878,934.15 -5,548,414,544.37

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,630,000,000.00

取得投资收益收到的现金 1,617,928.78 580,781,841.15

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,631,617,928.78 580,781,841.15

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,077,250.00 485,772.85

投资支付的现金 2,041,841,095.00 12,292,876,885.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,042,918,345.00 12,293,362,657.85

投资活动产生的现金流量净额 -411,300,416.22 -11,712,580,816.70

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 5,696,607,799.21

取得借款收到的现金 205,000,000.00

发行债券收到的现金 1,397,200,000.00 9,741,200,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 18,510,000.00 36,245.53

筹资活动现金流入小计 1,415,710,000.00 15,642,844,044.74

偿还债务支付的现金 6,040,000,000.00 400,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 817,693,091.63 1,235,883,542.57

66

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

支付其他与筹资活动有关的现金 3,192,000,000.00

筹资活动现金流出小计 10,049,693,091.63 1,635,883,542.57

筹资活动产生的现金流量净额 -8,633,983,091.63 14,006,960,502.17

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -809.41 683.40

五、现金及现金等价物净增加额 -1,128,405,383.11 -3,254,034,175.50

加：期初现金及现金等价物余额 1,278,686,803.12 4,223,450,598.02

六、期末现金及现金等价物余额 150,281,420.01 969,416,422.52

法定代表人：卢志强 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

67

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

7、合并所有者权益变动表

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 减：

项目 所有者权益合

库 专项 一般风险准 少数股东权益

优 计

股本 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

先 存 储备 备

债 他

股 股

一、上年期末余额 5,196,200,656.00 5,552,090,199.00 423,021,850.26 827,854,355.67 642,139,887.65 5,683,498,139.61 6,569,117,092.10 24,893,922,180.29

加：会计政策变更

同一控制下企业合并

二、本年期初余额 5,196,200,656.00 5,552,090,199.00 423,021,850.26 827,854,355.67 642,139,887.65 5,683,498,139.61 6,569,117,092.10 24,893,922,180.29

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -298,659,081.85 -57,129,418.32 903,783,496.04 -46,256,132.72 501,738,863.15

（一）综合收益总额 -57,129,418.32 903,783,496.04 52,223,376.63 898,877,454.35

（二）所有者投入和减少资本 -298,659,081.85 -98,479,509.35 -397,138,591.20

1．股东投入的普通股

2．股份支付计入所有者权益的金额

3．其他 -298,659,081.85 -98,479,509.35 -397,138,591.20

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

四、本期期末余额 5,196,200,656.00 5,253,431,117.15 365,892,431.94 827,854,355.67 642,139,887.65 6,587,281,635.65 6,522,860,959.38 25,395,661,043.44

68

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 减：

项目 所有者权益合

库 专项 一般风险准 少数股东权益

优 计

股本 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

先 存 储备 备

债 他

股 股

一、上年期末余额 4,557,311,768.00 1,212,414,273.34 99,603,532.14 594,372,066.60 405,892,865.76 3,418,767,407.44 4,874,270,434.42 15,162,632,347.70

加：会计政策变更

同一控制下企业合并 1,941,397,294.31 53,764,326.73 59,676,645.95 291,344,282.75 551,638,557.91 2,897,821,107.65

二、本年期初余额 4,557,311,768.00 3,153,811,567.65 99,603,532.14 648,136,393.33 465,569,511.71 3,710,111,690.19 5,425,908,992.33 18,060,453,455.35

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 638,888,888.00 2,398,278,631.35 323,418,318.12 179,717,962.34 176,570,375.94 1,973,386,449.42 1,143,208,099.77 6,833,468,724.94

（一）综合收益总额 323,418,318.12 3,109,104,886.10 139,294,172.54 3,571,817,376.76

（二）所有者投入和减少资本 638,888,888.00 2,398,278,631.35 1,255,297,139.98 4,292,464,659.33

1．股东投入的普通股 638,888,888.00 5,057,718,911.21 1,411,516,810.78 7,108,124,609.99

2．股份支付计入所有者权益的金额

3．其他 -2,659,440,279.86 -156,219,670.80 -2,815,659,950.66

（三）利润分配 179,717,962.34 176,570,375.94 -1,135,718,436.68 -251,383,212.75 -1,030,813,311.15

1．提取盈余公积 179,717,962.34 -179,717,962.34

2．提取一般风险准备 176,570,375.94 -176,570,375.94

3．对所有者（或股东）的分配 -779,430,098.40 -251,383,212.75 -1,030,813,311.15

4、其他

四、本期期末余额 5,196,200,656.00 5,552,090,199.00 423,021,850.26 827,854,355.67 642,139,887.65 5,683,498,139.61 6,569,117,092.10 24,893,922,180.29

法定代表人：卢志强 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

69

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

8、母公司所有者权益变动表

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 专项

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 收益 储备

一、上年期末余额 5,196,200,656.00 7,736,100,336.88 971,459.59 666,894,504.39 915,452,352.89 14,515,619,309.75

加：会计政策变更

前期差错更正

二、本年期初余额 5,196,200,656.00 7,736,100,336.88 971,459.59 666,894,504.39 915,452,352.89 14,515,619,309.75

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -971,459.59 -222,737,281.57 -223,708,741.16

（一）综合收益总额 -971,459.59 -222,737,281.57 -223,708,741.16

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

（四）其他

四、本期期末余额 5,196,200,656.00 7,736,100,336.88 666,894,504.39 692,715,071.32 14,291,910,568.59

70

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 专项储

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 收益 备

一、上年期末余额 4,557,311,768.00 2,678,345,180.14 487,176,542.05 44,005,970.63 7,766,839,460.82

加：会计政策变更

前期差错更正

二、本年期初余额 4,557,311,768.00 2,678,345,180.14 487,176,542.05 44,005,970.63 7,766,839,460.82

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 638,888,888.00 5,057,755,156.74 971,459.59 179,717,962.34 871,446,382.26 6,748,779,848.93

（一）综合收益总额 971,459.59 1,797,179,623.39 1,798,151,082.98

（二）所有者投入和减少资本 638,888,888.00 5,057,755,156.74 5,696,644,044.74

1．股东投入的普通股 638,888,888.00 5,057,718,911.21 5,696,607,799.21

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 36,245.53 36,245.53

（三）利润分配 179,717,962.34 -959,148,060.74 -779,430,098.40

1．提取盈余公积 179,717,962.34 -179,717,962.34

2．对所有者（或股东）的分配 -779,430,098.40 -779,430,098.40

（四）其他 33,414,819.61 33,414,819.61

四、本期期末余额 5,196,200,656.00 7,736,100,336.88 971,459.59 666,894,504.39 915,452,352.89 14,515,619,309.75

法定代表人：卢志强 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

71

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

泛海控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 1989 年 5 月 9 日，前身为南海石油深圳开发服务总

公司物业发展公司，经深圳市人民政府以深府(89)3 号文批准，由深圳南油（集团）有限公司（以下简称“南油集团”）投

资成立。1991 年 6 月经深圳市人民政府以深府办复[1991]434 号文批准，本公司改组为深圳南油物业发展股份有限公司。1994

年 5 月 3 日，经深圳市人民政府以深府函[1994]24 号文批准，本公司向社会发行人民币普通股 1,300 万股，每股面值 1 元，

每股发行价 6.3 元。1994 年 9 月 12 日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“深南物 A”，股票代码“000046”。

1998 年 10 月，经中国证券监督管理委员会证监函[1998]177 号文件和深圳市证券管理办公室深证办复[1998]74 号文件

批准，发起人南油集团将其持有的占本公司总股本 52.50%的法人股全部转让给泛海能源控股股份有限公司（原光彩事业投

资集团有限公司，以下简称“泛海能源”）。1999 年 7 月，本公司更名为光彩建设股份有限公司，股票简称变更为“光彩

建设”，注册资本为 204,887,825.00 元。

2001 年 4 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]242 号文批准，本公司以 1999 年末总股本 204,887,825 股为

基数向全体股东每 10 股配售 3 股，实际配售 39,196,516 股，配股后注册资本变更为 244,084,341.00 元。

2002 年 4 月，本公司更名为光彩建设集团股份有限公司，股票简称不变。

2004 年 7 月，经本公司股东大会决议，以 2003 年末总股本 244,084,341 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，资

本公积金每 10 股转增 1 股，送转股后总股本增至 292,901,209 股，注册资本变更为 292,901,209.00 元。

2005 年 7 月，经本公司股东大会决议，以 2004 年末总股本 292,901,209 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，资

本公积金每 10 股转增 1 股，送转股后总股本增至 351,481,450 股，注册资本变更为 351,481,450.00 元。

2005 年 9 月，泛海能源将持有的本公司 99,004,473 股转让给泛海建设控股有限公司（以下简称“泛海建设控股”），

转让后，泛海建设控股成为本公司第一大股东。

2005 年 12 月，本公司更名为泛海建设集团股份有限公司，股票简称变更为“泛海建设”。

2006 年 12 月，中国证券监督委员会证监发行字[2006]88 号文核准本公司向泛海建设控股定向增发 400,000,000 股，增

发完成后，本公司注册资本总额变更为 751,481,450.00 元。

2008 年 1 月，中国证券监督委员会证监许可[2008]117 号文核准本公司以非公开发行股份收购资产方式向泛海建设控股

发行 380,366,492 股，发行完成后，本公司注册资本总额变更为 1,131,847,942.00 元。

2008 年 4 月，经本公司股东大会决议，以总股本 1,131,847,942 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 6 股，资本公积金

每 10 股转增 4 股，送转股后总股本增至 2,263,695,884 股，注册资本变更为 2,263,695,884.00 元。

2010 年 1 月 18 日， 根据公司股票期权激励计划，公司首批激励对象（部分董事、监事）获授股份已行权。本次行权

股份共 14,960,000 股。公司总股本增加至 2,278,655,884 股，注册资本变更为 2,278,655,884.00 元。

2010 年 2 月 11 日，泛海建设控股将持有的本公司股份过户给中国泛海控股集团有限公司（以下简称“中国泛海”），

中国泛海持有本公司 1,678,579,976 股，占公司总股本的 73.67%，为本公司第一大股东。

2011 年 5 月 21 日，经本公司股东大会决议，以总股本 2,278,655,884 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股,，资本

公积金每 10 股转增 8 股，送转股后总股本增至 4,557,311,768 股，注册资本变更为 4,557,311,768.00 元。

2011 年 9 月，本公司在北京市工商行政管理局完成相关工商变更登记手续，并取得了北京市工商行政管理局换发的《企

业法人营业执照》，公司注册地址变更为：北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 C 座 22 层。

2014 年 4 月 22 日，本公司更名为泛海控股股份有限公司，并变更公司的经营范围，股票简称变更为“泛海控股”，股

票代码不变。

2016 年 1 月 12 日，经中国证券监督委员会证监许可[2015]3113 号文核准，公司向包括控股股东中国泛海在内的 9 名认

购对象非公开发行股份 638,888,888 股。2016 年 2 月 1 日公司 2015 年度非公开发行股票新增股份上市，本次发行完成后，

公司总股本增至 5,196,200,656 股，注册资本总额变更为 5,196,200,656.00 元。

72

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

本公司及子公司经批准的经营范围为：金融业务；投资及投资管理；资产管理；经营房地产业务及物业管理；自有物业

租赁；企业管理咨询；销售建筑材料、装饰材料、机械设备。

本公司母公司为中国泛海，最终控股股东为通海控股有限公司（原名称为“泛海控股有限公司”，以下简称“通海控股”），

最终控制人为卢志强先生。

本财务报表业经公司董事会于 2017 年 8 月 29 日批准报出。

2、合并财务报表范围

本期合并财务报表范围及其变化情况详见财务报告之“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会

计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管

理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自报告期末起 12 个月内，预计公司财务方面、经营方面及其他方面，无影响持续经营能力事项，公司能保持较好

的持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

公司遵守的特殊行业的披露要求：

公司主要业务包括房地产经营，根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计政策和会计

估计，详见财务报告注“五、18 存货、36 收入”等各项描述。关于公司在运用会计政策时所采用的重大会计判断和估计详

见财务报告“五、43 重大会计判断和估计”等相关内容。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等

有关信息。

2、会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

73

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收

购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对

价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收

益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允

价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并

而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入

合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整

个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整

体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计

期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业

合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，

以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进

行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合

并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初

所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当

期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金

流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的

状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之

日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当

期损益。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自

购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该

股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股

权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动

而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司或业务

a 一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公

司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权

日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购

买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相

关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

b 分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济

影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控

制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在

合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计

算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留

存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中

的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、20、长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三

个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的

外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，

仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日

的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他

项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币

财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权

益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10、客户交易结算资金会计核算方法

公司代理客户的交易结算资金必须全额存入指定的商业银行，实行专户管理，并在“银行存款”科目中单设明细科目进

行核算。与证券交易所清算的资金单独存入指定清算银行，结算备付金由证券交易所确定后经清算银行划入证券登记公司。

公司在收到代理客户买卖证券款的同时确认为一项负债，并与客户进行清算，支付给证券交易所的各项费用在与证券交易所

清算时确认为手续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项结算时确认为手续费收入。

11、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（1）金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易

性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收

款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

a.取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

b.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行

管理；

c.属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有

报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产

或金融负债：

a.该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面

不一致的情况；

b.风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，

以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

c.包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍

生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

d.包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放

的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利

息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为

投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资

产。

本公司对持有至到期投资，取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初

始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续

期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③贷款和应收款项

贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

贷款和应收款项采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均

计入当期损益。

77

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

④可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券

利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且

将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允

价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

⑤其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

⑥衍生金融工具

衍生金融工具主要包括利率互换、股指期货、国债期货、商品期货等。衍生金融工具具有以下特征：(一)其价值随着特

定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数、或其他变量的变动而变动；(二)不要求

初始净投资，或与对市场条件变动具有类似反应的其他类型合同相比要求很少的净投资；(三)在未来某一日期结算。衍生工

具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始确认，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动包含在公允价

值变动损益内，同时在资产负债表的“衍生金融资产”或“衍生金融负债”项目中反映。

本公司及子公司对持有期间股指期货合约、国债期货合约、商品期货合约价值的变动确认为一项金融资产(或负债)，并

将有关合约价值变动形成的损益计入当期损益；同时根据股指期货无负债结算的特点，将每日收到或支付的现金作为暂收暂

付款计入应付款项。

⑦买入返售金融资产及卖出回购金融资产款

买入返售是指按合同或协议规定，向交易对手方购入金融资产，并于约定的日期、以约定的价格向同一交易对手方返

售相关金融资产的合约。已购入待返售的金融资产不在财务报表内反映，购入金融资产支付的款项计入买入返售金融资产。

卖出回购是指按合同或协议规定，将金融资产出售给交易对手方，并于约定的日期、以约定的价格向同一交易对手方

回购相关金融资产的合约。已出售待回购的金融资产仍在财务报表内列示，出售金融资产收到款项所对应的负债计入卖出回

购金融资产款。

买入返售合约的购价与返售价之间的差额以及卖出回购合约的售价与回购价之间的差额，在买入返售或卖出回购合同

期间内按实际利率法确认为利息收入或支出。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；

如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为

金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产

的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，

按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承

担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，

并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的

金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融

负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账

面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，

计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其

公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者

在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输

入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如

果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具

有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融

资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有

类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时

性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生

的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生

重大不利变化，使债务工具投资人可能无法收回投资成本。

本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：期末如果可供出售金融资产的公允价值持续下降一

年以上，且下降幅度 50%以上（与成本相比较），则预期该下降趋势属于严重与非暂时性的，或有确凿证据认定其已发生

减值，则计提可供出售金融资产减值准备，原直接计入所有者权益中的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计

入资产减值损失。上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损

益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在

限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权

益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事

项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升

时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付

该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

②持有至到期投资、贷款和应收款项的减值准备

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期

损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，

原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的

摊余成本。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在

资产负债表内列示：

①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收款项坏账准备

（1）单项金额重大的应收款项坏账准备计提

单项金额重大的判断依据或金额标准：金额在人民币 3,000 万元以上的应收款项。

单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的

应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括

在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据

组合 1 应收政府部门及合作方的应收款

组合 2 按余额百分比法计提坏账准备的应收款项

组合 3 应收合并范围内关联方款项

按组合计提坏账准备的计提方法

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

组合 1 对于该类应收款项，单独进行减值测试

金融行业按照应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和的 0.5%-5%提取坏账准备；其

组合 2

他按照余额的 5%计提坏账准备

组合 3 对于该类应收款项，单独进行减值测试

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由：有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清

偿后仍不能收回，现金流量严重不足等情况的。

坏账准备的计提方法：对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测

试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

13、代理承销证券业务会计核算方法

本公司代理承销证券，根据与发行人确定的发售方式，按以下规定核算：

通过证券交易所上网发行的，在证券上网发行日根据承销合同确认的证券发行总额，按承销价款，在备查簿中记录承

销证券的情况。承销期结束，将承销证券款项交付委托单位并收取承销手续费，计入手续费及佣金收入。承销期结束有未售

出证券，采用余额承购包销方式承销证券的，按承销价款，转为交易性金融资产或可供出售金融资产；采用代销方式承销证

券的，将未售出证券退还委托单位。

14、代理兑付债券业务会计核算方法

本公司接受客户委托代理兑付其到期债券按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资金兑付。兑付的债券和收到的兑付资

金分别核算，在向委托单位交付已兑付的债券时，同时冲销代兑付债券项目和代兑付债券款项目。代兑付债券的手续费收入，

在代兑付债券基本完成，与委托方结算时确认手续费收入。

15、受托投资管理业务会计核算方法

公司的受托理财业务，包括定向资产管理业务（包括银行托管和非银行托管）、集合资产管理业务。公司受托经营定

向非银行托管资产管理业务，按实际受托资产的款项，同时确认为一项资产和一项负债。公司受托经营定向银行托管资产管

理业务、集合资产管理业务，以托管客户为主体或集合计划，独立建账，独立核算，定期与托管人的会计核算和估值结果进

行复核。

16、融资融券业务会计核算方法

融资融券业务是指公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。

本公司发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。融资业务按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计

量》有关规定进行会计处理，对于本公司融出的资金，应当确认应收债权，并确认相应利息收入。融券业务按照《企业会计

准则第 23 号——金融资产转移》有关规定，不应终止确认该证券，但应确认相应利息收入。本公司对客户融资融券并代客

户买卖证券时，应当作为证券经纪业务进行会计处理。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

17、融资类业务减值准备计提政策

融资类业务包括融资融券、上市公司股权激励行权融资、约定购回式证券交易、上市公司限制性股票融资、股票质押

式回购等。融资类业务是公司根据对客户的征信或尽职调查，向客户出借资金或者证券，并收取担保品的交易行为，此类业

务存在一定的信用风险、市场风险、法律风险等。公司在资产负债表日，对已形成风险的融资类业务所形成的债权，先按照

个别认定法，根据客户状况和可能损失金额，分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押品流动状况、担保比例等因素，单

独进行减值测试，计提相应的减值准备；单独测试未发生减值的以及未形成风险的融资类债权，按照资产负债表日融资余额

计提减值准备，计提比例为融资融券业务 0.2%、约定购回业务 0.3%、股票质押式回购业务 0.5%。

18、存货

（1）存货的分类

存货分为房地产业存货和非房地产业存货。

房地产业存货分类为：开发成本、开发产品、出租开发产品、一级开发成本。

非房地产业存货分类为：库存商品、原材料、产成品、在产品、低值易耗品、工程施工。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的

产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销

售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超

出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与

在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提

存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（6）公共配套设施费用的核算方法

没有取得所有权或不能控制，预期不会给企业带来经济利益的的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房

成本；

取得了所有权或能够控制，预期可以给企业带来经济利益的的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，

归集所发生的成本。

（7）维修基金的核算方法

本公司各项目子公司收到的代收代缴的业主交来的维修基金计入“其他应付款”，并定时上交给各地房产行政主管部门

所属的住房资金管理中心在受托银行设立的维修基金专户中，实行专户管理、专款专用，专项用于住宅共用部位、共用设施

设备保修期满后的大修、更新、改造。

（8）质量保证金的核算方法

施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“应付账款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支

付。

19、划分为持有待售类别

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关

规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准；确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具

有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的

可能性极小。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常

为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，公司在取得日将其划分为持有待售类别。

20、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公

司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政

策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合

并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前

的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减

的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能

够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算

的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入

的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值

更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始

投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的

现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同

时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的

账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值

并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的

会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并

财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在

此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合

营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的

会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，

长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担

的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相

应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权

益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其

他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计

量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法

核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核

算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，

在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股

权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金

融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益

法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩

余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

21、存出资本保证金

根据《中华人民共和国保险法》规定，本公司保险子公司按照注册资本总额的 20%提取保证金，并存入符合中国保监

会规定的银行，除保险子公司清算时用于清偿债务外，不作其他用途。

22、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值

后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用

于出租的建筑物）。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果其经济利益很可能流入企业且其成本能

够可靠计量的，计入投资性房地产成本，否则在发生时计入当期损益。

本公司在资产负债表日采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。在公允价值模式下，本公司不对投资性房地

产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差

额计入当期损益。

本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房

地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，

从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

对于在建投资性房地产，如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，以成本计量

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该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或其完工后(两者孰早)，再以公允价值计量。

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产或存货时，以其转换当日的公允价值

作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。公司将自用房地产或存货转换为投资性房地产时，

投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公

允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

23、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产

在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产

各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 20-40 年 5 2.38-4.75

机器设备 5-10 年 5 9.50-19.00

运输设备 4-11 年 5 8.64-23.75

电子设备 3-8 年 5 11.88-31.67

其他设备 3-8 年 5 11.88-31.67

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁

付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计

提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计

提折旧。

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24、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资

产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实

际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际

成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其

他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担

带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止

借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本

化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续

资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用

的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月

月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平

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均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26、无形资产

（1）无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无

形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价

值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入

的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述

前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利

益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利

益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截止资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

（4）划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性

改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

27、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于

资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值

准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高

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者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确

定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；

难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，

按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计

量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，

先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。

再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉

的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。

29、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服

务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地

规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期

损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资

产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表

日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设

定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在原设定受益计划终止时

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在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相

关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并

计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法

进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

30、预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能

够可靠计量的，确认为预计负债。

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值

影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间

值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如

或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能

结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，

确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

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31、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支

付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能

达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本

和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最

新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照

授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本

或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公

积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市

场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益

工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选

择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新

权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方

式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（2）以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立

即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才

可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费

用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

32、优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以

法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或

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其他金融资产的衍生工具合同除外。

（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合

同义务；

②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权

益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产

结算该金融工具。

（3）会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益

的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或

损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

33、保险合同

本公司的保险合同包括原保险合同和再保险合同。本公司与投保人签订的合同，如发生保险合同约定的保险责任范围

内的事故可能导致本公司承担赔付保险金责任的，则本公司承担了保险风险；如果保险风险重大，则属于原保险合同。本公

司与其他保险人签订的合同，如转移了重大保险风险，则属于再保险合同。

（1）重大保险风险测试

本公司在合同初始确认日对与投保人签订的合同及与再保险人签订的再保险合同进行重大保险风险测试。

对于原保险合同，本公司在保单初始确认日对签发的保单进行重大保险风险测试，对于再保险合同，本公司以单项再

保合同为基础，进行保险风险测试。

在进行重大保险风险测试时，本公司依次按照如下的顺序判断保险合同是否转移了重大保险风险：

第一步：判断所签发的合同是否转移了保险风险

对原保险合同而言，保险风险的判断标准包括：该合同下的现金流是否取决于未来的不确定事项；保单持有人是否受

到该不确定事项的不利影响；该不确定事项是否先于合同存在，即该事项并非因合同产生。

对再保险合同而言，转移保险风险是指再保险人支付分保赔款的金额和时间应取决于原保险合同已决赔款的支付金额

和支付时间，并且直接地随着已决赔款金额和支付时间的变化而变化。

第二步：判断所签发的合同中保险风险转移是否具有商业实质

对原保险合同而言，如果保险事故发生可能导致本公司承担赔付保险金责任，则原保险保单具有商业实质。

对于再保险合同而言，如果再保险交易对本公司没有产生可辨认的经济影响，则该再保险合同不具有商业实质。

第三步：判断所签发保险合同保险风险转移是否重大

本公司以原保险保单的保险风险比例衡量保险风险转移的程度，如果原保险保单的保险风险比例在保单存续期内的一

个或多个时点大于等于 5%，则确认为原保险合同。对于非年金保单中的非寿险保单，因其通常显性满足转移重大保险风险

的条件，本公司不计算原保险保单保险风险比例，直接将原保险保单确认为保险合同。

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原保险保单风险比例=（保险事故发生情景下保险公司支付的金额/保险事故不发生情景下保险公司支付的金额-1）

x100%

本公司以再保险保单的保险风险比例衡量保险风险转移的显著程度，如果风险比例大于 1%，确认为再保险合同。再保

险保单保险风险比例={（∑再保险分入人发生净损失情形下损失金额的现值 x 发生概率）÷再保险分入人预期保费收入现

值}x100%

对于明显满足重大保险风险转移条件的再保险合同，本公司不计算保险风险比例，直接将其确认为再保险合同。

本公司在进行重大保险风险测试时使用的假设主要包括赔付率等。本公司根据实际经验和未来发展变化的趋势确定合

理的估计值，以反映本公司产品的特征以及实际的赔付情况等。

（2）保险合同收入和成本

本公司于保险合同成立并承担相应保险责任，与保险合同相关的经济利益很可能流入，且保险合同相关的收入能够可

靠计量时确认保费收入。本公司根据保险合同约定的保费总额确认为当期保费收入。对于分保费收入，本公司根据相关再保

险合同的约定，计算确定分保费收入金额。

保险合同提前解除的，本公司按照保险合同约定计算确定应退还投保人的金额作为退保费，计入当期损益。

保险合同成本指保险合同发生的会导致所有者权益减少的且与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。保险合同

成本主要包括已经发生的手续费及佣金支出、赔付成本以及提取的各项保险合同准备金。

本公司在确认原保险合同保费收入的当期，按照相关再保险合同的约定，计算确定分出保费和应向再保险接受人摊回

的分保费用，计入当期损益。在提取原保险合同准备金时，本公司按照相关再保险合同的约定，计算确定应向再保险接受人

摊回的相应准备金，确认为相应的应收分保准备金资产。在确定支付赔付款项金额或实际发生理赔费用而冲减原保险合同相

应准备金余额的当期，本公司冲减相应的应收分保准备金余额；同时，本公司按照相关再保险合同的约定，计算确定应向再

保险接受人摊回的赔付成本，计入当期损益。在原保险合同提前解除的当期，本公司按照相关再保险合同的约定，计算确定

分出保费、摊回分保费用的调整金额，计入当期损益；同时，转销相关应收分保准备金余额。对于纯益手续费而言，本公司

根据相关再保险合同的约定，在能够计算确定应向再保险接受人收取的纯益手续费时，将该项纯益手续费作为摊回分保费用，

计入当期损益。

本公司将再保险合同形成的资产与有关原保险合同形成的负债在资产负债表中分别列示，不相互抵销；将再保险合同

形成的收入或费用与有关原保险合同形成的费用或收入在利润表中也分别列示，不相互抵销。

（3）保险合同准备金

本公司在资产负债表日计量保险合同准备金，以如实反映保险合同负债。本公司的保险合同准备金包括未到期责任准

备金和未决赔款准备金。

保险合同准备金计量单元：

在确定保险合同准备金时，如不同的保险合同的保险风险同质，本公司将同质保险风险的保险合同组合作为一个计量

单元。计量单元的确定标准在各个会计期间保持一致。本公司按险种分类计量，具体包括企业财产保险、家庭财产保险、工

程保险、责任保险、保证保险、商业车险、交强险、船舶保险、货物运输保险、特殊风险保险、农业保险、意外伤害险、短

期健康保险和其他保险。其中特殊风险保险、农业保险由于赔付历史短并且规模过小，单独评估缺少可信性，与其他保险合

并评估。

保险合同准备金的计量方法：

本公司以履行保险合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础计量保险合同准备金。本公司履行保险合同相关义务

所需支出是指由保险合同产生的预期未来现金流出与预期未来现金流入的差额，即预期未来净现金流出。其中，预期未来现

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金流入指本公司为承担保险合同相关义务而获得的现金流入，即保险费。预期未来现金流出指本公司为履行保险合同相关义

务所必需的合理现金流出，主要包括：（1）根据保险合同承诺的保证利益；（2）管理保险合同或处理相关赔付必需的合理

费用，包括保单维持费用、理赔费用等。

本公司在确定预期未来净现金流出的合理估计金额时以资产负债表日可获取的当前信息为基础，按照各种情形的可能

结果及相关概率计算确定。

本公司在确定保险合同准备金时，考虑边际因素并单独计量，并在保险期间内采用系统、合理的方法将边际计入当期

损益。本公司在保险合同初始确认日不确认首日利得，如有首日损失，计入当期损益。

边际因素包括风险边际和剩余边际。风险边际是本公司因承担保险合同未来现金流量数量和时间上的不确定性而计提

的，其金额基于相关的精算假设确定，剩余边际是为了不确定首日利得而确认的准备金、其初始金额等于总边际减去风险边

际后的余额与零之间的较大者，剩余边际的后续计量与预计未来现金流量合理估计和风险边际相对独立，有关假设的变化不

影响剩余边际的后续计量。

对于未决赔款准备金的风险边际，本公司根据本公司的自身数据采用 75%分位数法进行测算，且风险边际与未来现金

流量现值的无偏估计的比例介于 2.5%-15%之间。对于未到期责任准备金的风险边际，本公司依据未决赔款准备金的风险边

际经适当调增后得出，且风险边际与未来现金流量现值的无偏估计的比例在 3%-15%之间。对于未决赔款准备金的风险边际，

本公司采用中国保监规定数值，且风险边际与未来现金流量现值的无偏估计的比例介于 2.5%-15%之间。对于未到期责任准

备金的风险边际，本公司依据未决赔款准备金的风险边际经适当调增后得出，且风险边际与未来现金流量现值的无偏估计的

比例在 3%-15%之间。

对于风险边际，本公司在每个资产负债表日根据当前可获得的信息进行重新计量，并根据风险释放的定义为基础计入

损益。对于剩余边际，本公司根据直线法在保险期内摊销计入损益。

（4）未到期责任准备金

未到期责任准备金是指本公司作为保险人为尚未终止的保险责任提取的准备金。

本公司未到期责任准备金以未赚保费法进行计量。按照未赚保费法，本公司于保险合同初始确认时，以合同约定的保

费为基础，在减去手续费、营业税金及附加、保险保障基金、监管费用以及支付给以销售代理方式管理的内部员工的绩效工

资等首日费用后计提未到期责任准备金。初始确认后，未到期责任准备金按 1/365 法或合同期间保险风险将负债释放，并确

认赚取的保费收入。

（5）未决赔款准备金

未决赔款准备金是指本公司作为保险人为已发生尚未结案的赔案提取的准备金，包括已发生已报案未决赔款准备金、

已发生未报案未决赔款准备金及理赔费用准备金。

已发生已报案未决赔款准备金是指本公司为已发生并已向本公司提出索赔、尚未结案的赔案提出的准备金。本公司按

最高不超过该保单对该保险事故所承诺的保险金额，采用逐案估计法谨慎提取已发生已报案未决赔款准备金。

已发生未报案未决赔款准备金是指本公司为已发生、尚未向本公司提出索赔的赔案提取的准备金。本公司采用链梯法

和 Bornhuetter-Ferguson 法，以最终赔付的合理估计金额为基础，并同时考虑边际因素，计量已发生未报案未决赔款准备金。

理赔费用准备金是指本公司为非寿险保险事故已发生尚未结案的赔案可能发生的律师费、诉讼费、损失检验费等费用

提取的准备金。其中，对于直接理赔费用准备金，本公司按逐案估计的方法提取。对于间接理赔费用准备金，本公司按照已

发生已报告未决赔款准备金和已发生未报告未决赔款准备金的一定比率提取。

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（6）负债充足性测试

本公司在资产负债表日对未到期责任准备金以保险合同准备金计量单元为基础进行充足性测试。本公司按照保险精算

重新计算确定的相关准备金金额超过充足性测试日已经提取的相关准备金余额的，按照其差额补提相关准备金，计入当期损

益；反之，不调整相关准备金。

34、保险合同分出业务

本公司在确认原保险合同保费收入的当期，按照相关再保险合同的约定，计算确定分出保费和应向再保险接受人摊回

的分保费用，计入当期损益。

本公司在提取原保险合同未到期责任准备金和未决赔款准备金的当期，按照相关再保险合同的约定，计算确定应向再

保险接受人摊回的相应准备金，确认为相应的应收分保准备金资产。

本公司在确定支付赔付款项金额或实际发生理赔费用而冲减原保险合同相应准备金余额的当期，计算确定应向再保险

接受人摊回的赔付成本，计入当期损益，冲减相应的应收分保准备金余额。

35、保险保障基金

根据中国保监会 2008 年第 2 号《保险保障基金管理办法》，本公司自 2009 年 1 月 1 日起按照下列比例提取保险保障

基金并缴入保险保障基金专门账户，由中国保监会集中管理、统筹使用：

（a）非投资型财产保险按照保费收入的 0.8%缴纳；

（b）短期健康保险按照保费收入的 0.8%缴纳；

（c）非投资型意外伤害保险按照保费收入的 0.8%缴纳。

当保险保障基金达到总资产的 6%时，停止提取。

36、收入

收入是公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其

经济利益很可能流入、经济利益的流入额能够可靠计量且同时满足以下不同类型收入的确认条件时，予以确认。

（1）销售商品收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已

售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能

够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

房地产销售收入的确认原则：在房产主体完工并验收合格，签订了销售合同，收取首期款项并已办理银行按揭手续或

分期收取的款项超过 50%以上时确认销售收入的实现。

本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的

除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品

收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

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（2）出租物业收入

按公司与承租方签订的合同或协议的约定，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。

（3）物业管理收入

本公司在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠

地计量时，确认物业管理收入的实现。

（4）手续费及佣金收入（金融行业）

指公司为客户办理各种业务收取的手续费及佣金收入，包括办理咨询业务、担保业务、信托业务、代保管等代理业务

以及办理投资业务等取得的手续费及佣金，如业务代办手续费收入、咨询服务收入、担保收入、信托报酬收入、资产管理收

入、代保管收入，代理买卖证券、代理承销证券、代理兑付证券、代理保管证券等代理业务以及其他相关服务实现的手续费

及佣金收入等。各项业务收入的确认方法如下：

①手续费收入，在与客户办理业务结算时确认为收入；

②信托报酬收入，a 被动管理型信托业务的报酬收入按合同约定的时间和方法确认收入；b 主动管理型信托业务的报

酬收入按信托存续期间平均直线法分摊确认收入；

③证券承销收入，按证券发行方式分别确认。a 全额包销方式:将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价确认收

入；b 余额包销、代销方式:代发行证券的手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认；

④受托投资管理收益，按合同约定方式确定相关收入。

（5）利息收入（金融行业）

利息收入按照使用本公司资金的时间和实际利率计算确定。利息支出按照本公司使用资金的时间和实际利率计算确定。

（6）公允价值变动损益（金融行业）

金融子公司对以公允价值计量且其变动进入当期损益的金融资产或金融负债等在资产负债表日因公允价值变动形成的

利得或损失计入当期损益。出售以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债等时，将原计入该金融资产、

金融负债的公允价值变动从公允价值变动损益转入投资收益。

（7）投资收益（金融行业）

金融子公司持有交易性金融资产、可供出售金融资产期间取得的红利、股息或现金股利确认当期收益；处置可供出售

金融资产时所取得价款与该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益；处置交易性金融资产其公允价值与初始入帐金

额之间的差额，确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

采用成本法核算长期股权投资的，按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于公司的部分确认收益；采用权益法

核算长期股权投资的，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。

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（8）保费收入

保费收入的确认方法请见 33、（2）保险合同收入和成本。

37、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府

补助。

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无

形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）确认时点

公司能够满足政府补助所附条件且确定能够收到政府补助作为确认时点。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在

相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用或损

失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成

本。

与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常经营活动无关的

政府补助，取得时直接计入当期营业外收入。

38、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为

限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为

限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计

利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税

负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收

征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负

债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产

及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

39、租赁

（1）经营租赁会计处理

①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的

与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用

在租赁期内分摊，计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司

支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关

收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用

在租赁期内分配。

（2）融资租赁会计处理

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账

价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资

费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，

在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量

中，并减少租赁期内确认的收益金额。

40、终止经营

终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区

分的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

41、套期会计

（1）套期保值的分类：

①公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。

②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预

期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。

③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产

中的权益份额。

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（2）套期关系的指定及套期有效性的认定：

在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文

件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。

套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变

动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足

下列条件时，本公司认定其为高度有效：

①在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；

②该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。

（3）套期会计处理方法：

①公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时

调整被套期项目的账面价值。

就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之

间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终

止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。

如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产

或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。

②现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确

认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，

计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益

的相同期间转出，计入当期损益）。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如

果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综

合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。

③境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的

利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入

股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。

42、信托业务核算方法

据《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》等规定，公司将固有财产与信托财产分别管理、分别核算，并

将不同委托人的信托财产分别管理，以每个信托项目作为独立的会计核算主体，单独核算，分别记账，其资产、负债及损益

不列入本财务报表。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

43、重大会计判断及估计

（1）结构化主体的合并

管理层需要对是否控制以及合并结构化主体作出重大判断，确认与否会影响会计核算方法及本公司及子公司的财务状

况和经营成果。本公司及子公司在评估控制时，需要考虑：

1) 投资方对被投资方的权力；

2) 因参与被投资方的相关活动而享有的可变回报；

3) 有能力运用对被投资方的权力影响其回报的金额。

本公司及子公司在评估对结构化主体拥有的权力时，通常考虑下列四方面：

1) 在设立被投资方时的决策及本公司及子公司的参与度；

2) 相关合同安排；

3) 仅在特定情况或事项发生时开展的相关活动；

4) 本公司及子公司对被投资方做出的承诺。

本公司及子公司在判断是否控制结构化主体时，还需考虑本公司及子公司之决策行为是以主要责任人的身份进行还是

以代理人的身份进行的。考虑的因素通常包括本公司及子公司对结构化主体的决策权范围、其他方享有的实质性权利、本公

司及子公司的薪酬水平、以及本公司及子公司因持有结构化主体的其他利益而承担可变回报的风险等。

（2）金融资产的分类

公司管理层需要在金融资产的初始确认日或后续期间根据持有金融资产的目的等对金融资产的分类做出重大判断；进

行判断时，本公司考虑持有金融资产的目的、遵循企业会计准则的要求以及对财务报表列报的影响。不同的分类会影响会计

核算方法及本公司的财务状况和经营成果。

（3）金融工具的公允价值

对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值方法确定其公允价值。估值方法包括参照在市场中具有完全信息且有

买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，或运用现金流量折现

分析及期权定价模型进行估算。估值方法在最大程度上利用可观察市场信息，然而，当可观察市场信息无法获得时，管理层

将对估值方法中包括的重大不可观察信息作出估计

（4）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其

减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对

象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（5）非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形

资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象

表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的

销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对

该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额

时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

（6）商誉减值

公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。

对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确

定未来现金流量的现值。

（7）租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需

要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所

有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

（8）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应

收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收

账款坏账准备的计提或转回。

（9）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期

复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期

的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（10）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要

本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资

产的金额。

（11）开发成本

公司的房产开发业务确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出估计和判断。公司按照资产负债表

日的项目状况和市场情况对将来可能发生的开发成本，包括土地征用及拆迁补偿费、建造成本、基础设施费和配套设施费等

进行估计，这需要管理层运用大量的判断来估计将来可能发生的成本。由于工程预算成本受市场价格波动和政府宏观政策的

影响，具有不确定性。当开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时，其差额将影响尚未结转的开发产品成本。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（12）土地增值税

公司的房产开发业务需要缴纳多种税项，在计提土地增值税等税金时，需要做出重大判断，有很多交易和计算的最终

税务结果在房地产开发过程中是难以确定的。本公司及子公司对最终是否需要缴纳额外税款进行估计，并以此为基础确认税

务负债。当房地产开发的最终税务结果与初始确认的税务负债不一致时，其差额将影响当期计提的税金。

（13）所得税

公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支

需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的

当期所得税和递延所得税产生影响。

（14）重大保险风险测试

A、原保险合同

公司在与投保人签订合同的初始确认日进行重大保险风险测试，并在财务报告日进行必要的复核。对于显而易见地满

足转移重大保险风险条件的原保险合同，本公司不计算原保险合同保险风险比例，直接将其判定为保险合同；对于其他原保

险合同，本公司以原保险合同保险风险比例来判断原保险合同转移的保险风险是否重大：

原保险合同保险风险比例=（保险事故发生情景下保险人支付的金额-保险事故不发生情景下保险人支付的金额）/保险

事故不发生情景下保险人支付的金额×100%

如果原保险合同保险风险比例在保险合同存续期的一个或多个时点大于等于 5%，则确认为保险合同风险重大。

B、再保险合同

对于再保险合同，本公司在全面理解再保险合同的实质及其他相关合同和协议的基础上判断再保险合同转移的保险风

险是否重大。对于显而易见满足转移重大保险风险条件的再保险合同，直接判定为再保险合同；对于其他再保险合同，以再

保险合同保险风险比例来衡量保险风险转移的显著程度：

再保险合同保险风险比例=（Σ 再保险分入人发生净损失情况下损失金额的现值×发生概率）/再保险分入人预期保费

收入的现值×100%

与未到期责任准备金相关的剩余边际，以保单生效日的假设在预期保险期间内按照直线法摊销。

（15）保险合同产生的负债

A、 风险边际

未到期责任准备金和未决赔款准备金依据本公司对于未来现金流现值的合理估计并考虑风险边际而确定。未到期责任

准备金的风险边际和未决赔款准备金的风险边际参照中国保监会的相关规定并根据本公司实际情况，如历史赔付经验等而确

定。

B、 首日费用

本公司在评估未到期责任准备金时考虑首日费用的影响。首日费用为签发保险合同所发生的增量成本，包括手续费支

出、营业税金及附加、保险保障基金、保险监管费、再保费用以及支付给以销售代理方式管理的内部员工的绩效工资等。

C、 折现率

本公司在考虑货币时间价值的影响时，以中国债券信息网上公布的“保险合同准备金计量基准收益率曲线”为基础，

同时考虑流动性溢价、税收和其他因素等的影响确定保单生效日的折现率假设，并应用于剩余边际的摊销。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

本公司根据久期以及上述曲线进行折现率的选取。

因公司主要经营 1 年期以内的业务，故选定折现率为 0。

D、事故发生率、赔付率、费用率

事故发生率：本公司根据实际经验和未来的发展变化趋势，确定合理估计值，作为保险事故发生率假设。

费用率：本公司根据费用分析结果和未来的发展变化趋势，确定合理估计值，作为费用假设。未来费用水平对通货膨

胀反应敏感的，本公司在确定费用假设时考虑通货膨胀因素的影响。本公司确定的通货膨胀率假设，与确定折现率假设时采

用的通货膨胀率假设保持一致。

赔付率：赔付发展因子和预期的赔付率以本公司的历史赔款进展经验和赔付水平为基础，并考虑核保政策、费率水平、

理赔管理等公司政策的调整及宏观经济、监管、司法等外部环境的变化趋势。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

公司根据财会〔2017〕15 号财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通知规定，在利润表中增

加“其他收益”项目；自 2017 年 1 月 1 日起与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲

减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适

用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。本次会计政策变更经公司董事会

审议通过。本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响。

公司将 2017 年 1 月 1 日之后原在“营业外收入”中核算的与日常活动相关的政府补助调整至“其他收益”科目核算，

对于该日期之前的相关金额不再进行追溯调整，受影响的报表项目名称和金额如下：

变更前 影响金额 变更后 影响金额

营业外收入 -468,939.00 元 其他收益 468,939.00 元

（2）重要会计估计变更

本报告期公司主要会计估计未发生变更。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

六、税项

主要税种及税率

税种 计税依据 税率或征收率

按税法规定计算的销售货物、提供应税劳务、销售不动产、销售无形资

3%、5%、6%、11%、

增值税 产及提供服务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税

17%

额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5%、7%

教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 3%

企业所得税 按应纳税所得额计缴 注释

本公司房地产项目按实际增值额和规定税率缴纳土地增值税。先按各地

按超率累进税率

土地增值税 规定进行预缴，待房地产项目达到清算条件后按项目实际增值额和规定

30% -60%

税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补

房产税 以房产原值乘以扣除率或以租金为计税依据 1.2%或 12%

注释：本公司及国内的子公司本年和上年企业所得税税率均为 25%。香港地区公司适用 16.5% 的所得税税率。其他境

外子公司按所在地区或国家的税法规定缴纳所得税。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

（1）按类别列示

项目 期末余额 期初余额

库存现金 827,062.35 1,736,083.70

银行存款 19,745,885,013.57 29,741,817,753.42

其中：客户存款 7,874,382,036.80 7,492,318,958.60

公司存款 11,871,502,976.77 22,249,498,794.82

其他货币资金 3,858,751,470.59 389,660,960.26

合计 23,605,463,546.51 30,133,214,797.38

其中：存放在境外的款项总额* 3,461,830,023.48 1,722,534,483.63

*存放境外款项系境外子公司存款。

其中大额定期存款列示如下：

到期期限 期末余额 期初余额

3 个月以上 1 年以内 59,714,226.70 559,714,226.70

1 年以上 440,000,000.00

合计 499,714,226.70 559,714,226.70

其中受限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 期初余额

履约保证金 3,826,860,296.16 382,483,912.52

动迁专用款 60,967.44 60,875.07

合计 3,826,921,263.60 382,544,787.59

其中，融资融券业务：

项目 币种 期末余额 期初余额

自有信用资金存款 人民币 1,637,568.83 4,205,366.73

客户信用资金存款 人民币 366,187,293.35 399,585,225.19

合计 367,824,862.18 403,790,591.92

105

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（2）按币种列示

截至 2017 年 6 月 30 日

美元 港元 其他币种

项目 人民币 折合人民币合计

（折合人民币） （折合人民币） （折合人民币）

库存现金 624,141.94 86,127.88 26,309.99 90,482.54 827,062.35

银行存款 16,723,329,364.67 1,858,131,022.84 1,143,057,492.93 21,367,133.13 19,745,885,013.57

其他货币资金 3,422,580,603.73 436,170,866.86 0.00 2,131,418.45 3,858,751,470.59

合计 20,146,534,110.34 2,294,388,017.58 1,143,083,802.92 23,589,034.12 23,605,463,546.51

截至 2016 年 12 月 31 日

美元 港元 其他币种

项目 人民币 折合人民币合计

（折合人民币） （折合人民币） （折合人民币）

库存现金 623,125.73 897,211.97 15,344.99 200,401.01 1,736,083.70

银行存款 28,335,481,820.89 742,562,095.94 660,026,078.93 3,747,757.66 29,741,817,753.42

其他货币资金 22,885,152.14 366,775,808.12 389,660,960.26

合计 28,358,990,098.76 1,110,235,116.03 660,041,423.92 3,948,158.67 30,133,214,797.38

2、结算备付金

期末余额 期初余额

项目 币种

外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额

自有备付金 人民币 297,159,362.87 448,813,262.28

人民币 1,392,736,452.84 2,067,399,098.55

港币 7,622,066.71 6,615,344.14 7,870,836.55 7,040,542.00

证券经纪业务客户备付金

美元 3,511,693.89 23,789,619.09 2,642,997.90 18,334,476.43

小计 —— 1,423,141,416.07 —— 2,092,774,116.98

期货经纪业务客户备付金 人民币 115,152,663.13 69,015,924.49

信用备付金 人民币 183,414,984.39 253,319,859.70

合计 —— 2,018,868,426.46 —— 2,863,923,163.45

3、融出资金

（1）按客户列示

项目 期末公允价值 期初公允价值

个人 3,681,344,905.31 4,007,160,569.31

机构 717,330,222.68 210,576,915.50

106

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 期末公允价值 期初公允价值

合计 4,398,675,127.99 4,217,737,484.81

减：减值准备 19,913,895.25 8,435,474.97

融出资金净值 4,378,761,232.74 4,209,302,009.84

（2）融出资金担保物情况如下：

项目 期末公允价值 期初公允价值

资金 529,011,792.73 219,235,578.34

证券 13,863,337,008.53 11,320,161,913.64

合计 14,392,348,801.26 11,539,397,491.98

4、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项目 期末公允价值 期末初始成本 期初公允价值 期初初始成本

交易性金融资产

其中：债券 9,471,532,389.30 9,493,608,213.61 8,647,315,808.15 8,697,867,751.91

基金 21,879,755.98 21,258,609.73 101.96 100.00

股票 380,357,021.35 360,958,684.17 1,758,989,983.76 1,738,732,747.19

其他 362,224,509.17 361,518,068.41 20,000,000.00 20,000,000.00

合计 10,235,993,675.80 10,237,343,575.92 10,426,305,893.87 10,456,600,599.10

5、衍生金融工具

期末金额

套期工具 非套期工具

类别

公允价值 公允价值

名义金额 名义金额

资产 负债 资产 负债

利率衍生工具 11,344,764,000.00 284,893.42

利率互换 11,240,000,000.00 -22,698,142.11

利率互换可抵消暂收暂付款 -22,698,142.11

国债期货 104,764,000.00 -330,200.00

国债期货可抵消暂收暂付款 330,200.00

商品远期交易 27,325,000.00 44,900.00

商品远期交易可抵消暂收暂付款 -44,900.00

合计 11,372,089,000.00 284,893.42

107

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

期初金额

套期工具 非套期工具

类别

公允价值 公允价值

名义金额 名义金额

资产 负债 资产 负债

利率衍生工具 3,304,718,500.00 795,127.40

利率互换 2,520,000,000.00 -10,051,638.72

利率互换可抵消暂收暂付款 10,552,511.12

国债期货 183,047,000.00 -3,258,200.00

国债期货可抵消暂收暂付款 3,258,200.00

债券远期交易 601,671,500.00 601,965,755.00

债券远期交易可抵消暂收暂付款 -601,671,500.00

合计 3,304,718,500.00 795,127.40

6、应收票据

（1）应收票据分类列示

项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 6,717,661.50 1,957,350.00

商业承兑汇票

合计 6,717,661.50 1,957,350.00

（2）期末无已贴现或质押的商业承兑票据

（3）期末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

108

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

7、应收账款

（1）应收账款分类披露

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值

金额 金额 金额 金额

（%） 例（%） （%） 例（%）

单项金额重大并单独计提坏账准备

的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

应收政府部门及合作方款项

非金融行业应收款项余额 53,168,072.80 6.15 2,658,403.66 5.00 50,509,669.14 340,261,494.34 76.45 17,013,074.72 5.00 323,248,419.62

金融行业应收款项余额 811,240,019.45 93.85 4,498,812.96 0.55 806,741,206.49 104,799,877.07 23.55 759,892.23 0.73 104,039,984.84

组合小计 864,408,092.25 100.00 7,157,216.62 0.83 857,250,875.63 445,061,371.41 100.00 17,772,966.95 3.99 427,288,404.46

单项金额虽不重大但单项计提坏账

准备的应收账款

合计 864,408,092.25 100.00 7,157,216.62 0.83 857,250,875.63 445,061,371.41 100.00 17,772,966.95 3.99 427,288,404.46

期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。

109

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

期末余额

组合名称

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

非金融行业应收款项余额 53,168,072.80 2,658,403.66 5.00

金融行业应收款项余额 811,240,019.45 4,498,812.96 0.55

合计 864,408,092.25 7,157,216.62 0.83

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期转回坏账准备金额 26,538,153.04 元，因企业合并增加子公司增加坏账准备金额 15,922,402.71 元。

（3）本期无实际核销的应收账款

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额

单位名称 占应收账款合计数的比例

应收账款 坏账准备

(%)

法人一 239,620,846.95 27.72 1,198,104.23

法人二 186,251,316.53 21.55 931,256.58

法人三 85,764,375.34 9.92 428,821.88

法人四 64,308,242.77 7.44 321,541.21

法人五 52,301,752.91 6.05 261,508.76

合计 628,246,534.50 72.68 3,141,232.66

8、预付款项

（1）预付款项按性质列示

款项性质 期末余额 期初余额

预付定金 20,550,000.00 64,726,719.74

预付工程及设计款 89,400,035.63 72,146,019.60

预付资产采购款 151,848,213.04 215,508,574.47

预付费用相关 103,547,483.31 81,889,614.23

合计 365,345,731.98 434,270,928.04

110

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例(%)

法人一 36,325,175.00 9.96

法人二 25,501,664.89 6.99

法人三 25,170,120.00 6.90

法人四 25,100,043.20 6.88

法人五 24,458,214.42 6.70

合计 136,555,217.51 37.43

9、应收保费

（1）应收保费按账龄列示

期末余额 期初余额

账龄

比例

账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（%）

3 个月以内 77,537,181.89 81.98 646,626.17 76,890,555.72 55,204,425.96 73.98 646,626.17 54,557,799.79

3 个月至 6 个

3,738,109.25 3.95 1,922,508.15 1,815,601.10 7,052,032.84 9.45 1,922,508.15 5,129,524.69

月

6 个月至 1 年 5,654,965.19 5.98 3,498,792.17 2,156,173.02 6,141,565.28 8.23 3,498,792.17 2,642,773.11

1 年以上 7,647,115.61 8.09 4,096,048.94 3,551,066.67 6,221,844.48 8.34 4,096,048.94 2,125,795.54

合计 94,577,371.94 100.00 10,163,975.43 84,413,396.51 74,619,868.56 100.00 10,163,975.43 64,455,893.13

（2）应收保费按险种列示

期末余额 期初余额

险种

账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%）

工程险 28,634,591.54 30.28 28,079,622.00 37.63

特殊风险保险 8,514,792.12 9.00 17,737,398.43 23.77

企业财产险 10,013,103.43 10.59 8,997,342.84 12.06

意外伤害险 22,710,388.86 24.01 7,489,581.36 10.04

船舶险 3,247,418.86 3.43 4,087,161.36 5.48

健康险 9,594,628.98 10.14 2,885,109.51 3.87

责任险 8,019,181.04 8.48 2,849,071.05 3.82

其他 3,843,267.11 4.07 2,494,582.01 3.33

111

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

合计 94,577,371.94 100.00 74,619,868.56 100.00

10、应收分保账款

账龄 期末余额应收分保账款 比例（%） 期初余额应收分保账款 比例（%）

3 个月以内（含 3 个月） 15,446,683.35 30.52 10,718,692.61 35.51

3 个月至 1 年（含 1 年） 19,549,639.47 38.63 11,375,439.85 37.68

1 年至 3 年（含 3 年） 8,453,398.49 16.70 3,609,632.30 11.96

3 年以上 7,161,485.80 14.15 4,481,686.42 14.85

合计 50,611,207.11 —— 30,185,451.18 100.00

应收分保账款坏账准备 3,168,626.23 —— 3,168,626.23 ——

应收分保账款净额 47,442,580.88 —— 27,016,824.95 ——

11、应收利息

（1）应收利息分类

项目 期末余额 期初余额

债权投资 260,625,820.02 157,705,707.36

融资融券 171,098,555.63 150,133,061.40

买入返售 23,355,367.50 9,816,799.78

银行存款 32,023,249.43 20,235,300.39

其他 13,144,729.91 14,668,684.57

小计 500,247,722.49 352,559,553.50

减：坏账准备 90,097.53 6,659.72

合计 500,157,624.96 352,552,893.78

（2）期末无逾期应收利息

12、应收股利

（1）应收股利

项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额

应收股票投资股利 78,130,907.47 2,083,622.86

应收基金投资股利 242,492.62

合计 78,373,400.09 2,083,622.86

112

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（2）期末无逾期应收股利

113

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

13、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

比例 计提比例 账面价值 比例 计提比 账面价值

金额 金额 金额 金额

（%） （%） （%） 例（%）

单项金额重大并单项计提坏账

105,880,081.85 15.71 105,880,081.85 100.00 105,880,081.85 5.51 105,880,081.85 100.00

准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

应收政府部门及合作方款项 137,715,183.77 20.44 137,715,183.77 2,017,746,070.67 81.77 2,017,746,070.67

非金融行业其他应收款项余额 166,755,707.69 24.74 8,337,890.42 5.00 158,417,817.27 152,165,977.53 6.17 7,608,298.86 5.00 144,557,678.67

金融行业其他应收款余额 232,999,776.23 34.57 1,436,162.69 0.62 231,563,613.54 161,194,714.43 6.53 1,036,476.47 0.64 160,158,237.96

组合小计 537,470,667.69 79.76 9,774,053.11 1.82 527,696,614.58 2,331,106,762.63 94.47 8,644,775.33 0.37 2,322,461,987.30

单项金额虽不重大但单项计提

30,549,436.77 4.53 30,549,436.77 100.00 30,549,436.77 1.24 30,549,436.77 100.00

坏账准备的其他应收款

合计 673,900,186.31 100.00 146,203,571.73 21.70 527,696,614.58 2,467,536,281.25 100.00 145,074,293.95 5.88 2,322,461,987.30

114

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

河南安智盛投资有限公司 105,880,081.85 105,880,081.85 100.00 账龄时间长，预计无法收回

合计 105,880,081.85 105,880,081.85 -- --

组合中，应收政府部门及合作方款项：

期末余额

组合名称 坏账准 计提比例

款项内容 账面余额 计提理由

备 （%）

代垫工程款 125,224,378.69 收回有保障，未计提坏账准备

应收政府部门及合作方

土地保证金 10,000,000.00 收回有保障，未计提坏账准备

款项

动迁保证金 2,490,805.08 收回有保障，未计提坏账准备

合计 137,715,183.77

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

期末余额

组合名称

其他应收款 计提比例(%) 坏账准备

非金融行业其他应收款项余额 166,755,707.69 5.00 8,337,890.42

金融行业其他应收款项余额 232,999,776.23 0.62 1,436,162.69

合计 399,755,483.92 9,774,053.11

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,129,277.78 元。

（3）本期无实际核销的其他应收款

（4）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

代垫款 185,633,144.63 146,380,835.24

往来款 169,716,095.77 149,308,430.05

押金保证金 97,911,738.06 1,960,954,491.06

预计无法收回款项 136,429,518.62 136,429,518.62

其他 84,209,689.23 74,463,006.28

合计 673,900,186.31 2,467,536,281.25

115

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

占其他应收

坏账准备

单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款总额的比

期末余额

例(%)

104,491.91 2-3 年 0.02

代垫工程款

法人一 125,119,886.78 3 年以上 18.57

小计 125,224,378.69 18.58

法人二 历史遗留 105,880,081.85 3 年以上 15.71 105,880,081.85

18,867,040.06 1 年以内 2.80 823,073.02

13,718,220.24 1-2 年 2.04 398,417.14

押金及往来款

法人三 13,208,523.76 2-3 年 1.96 181,484.32

7,766,434.25 3 年以上 1.15 217,735.07

小计 53,560,218.31 7.95 1,620,709.55

法人四 投资保证金 50,000,000.00 1 年以内 7.42 500,000.00

9,800,000.00 1 年以内 1.45 490,000.00

租金及往来款

法人五 3,000,000.00 2-3 年 0.45 150,000.00

小计 12,800,000.00 1.90 640,000.00

合计 -- 347,464,678.85 -- 51.56 108,640,791.40

14、买入返售金融资产

（1）按金融资产分类

项目 期末余额 期初余额

债券 1,095,317,350.13 1,005,420,047.94

股票 4,456,317,434.00 3,822,571,758.00

减：减值准备 22,281,587.17 19,112,858.79

合计 5,529,353,196.96 4,808,878,947.15

（2）约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类

项目 期末余额 期初余额

1 个月以内 837,289,022.00 201,491,934.00

1 个月至 3 个月内 724,036,275.00 114,722,560.00

3 个月至 1 年内 2,593,597,822.00 2,705,927,764.00

1 年以上 301,394,315.00 800,429,500.00

116

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

合计 4,456,317,434.00 3,822,571,758.00

15、存货

（1）存货分类

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

非房地产业

库存商品 37,995,741.78 37,995,741.78 24,815,453.42 24,815,453.42

原材料 31,989,348.60 31,989,348.60 29,234,294.99 29,234,294.99

在产品

低值易耗品 54,415.90 54,415.90 49,307.90 49,307.90

小计 70,039,506.28 70,039,506.28 54,099,056.31 54,099,056.31

房地产业

开发成本 65,443,484,758.67 65,443,484,758.67 49,534,474,783.54 49,534,474,783.54

开发产品 6,670,276,626.40 6,670,276,626.40 7,206,866,138.17 7,206,866,138.17

出租开发产品 14,994,152.99 14,994,152.99 14,994,152.99 14,994,152.99

一级开发成本 7,841,218,066.19 7,841,218,066.19 10,034,393,329.79 10,034,393,329.79

小计 79,969,973,604.25 79,969,973,604.25 66,790,728,404.49 66,790,728,404.49

合计 80,040,013,110.53 80,040,013,110.53 66,844,827,460.80 66,844,827,460.80

①开发成本

开工时 预计竣工时 预计投资总

项目名称 期末余额 期初余额

间 间 额（亿元）

北京泛海国际居住区二期(1#、2#、3#地) 2010.10 2019.12 436.44 12,987,150,490.48 12,429,804,118.75

北京泛海国际居住区二期（4#地） 2011.03 2018.12 66.17 437,044,821.68 1,165,951,727.90

23 万平农民安置房项目 2014.10 2017.12 95.80 9,147,655,478.27

武汉中央商务区基础设施建设及其他项目 2007.06 2019 120.52 7,066,930,025.02 6,707,160,029.47

武汉中央商务区武汉中心 2009.09 2018.08 55.15 2,759,344,204.36 2,328,621,464.58

武汉费尔蒙酒店 2010.01 2018.08 9.70 326,487,654.77 295,613,330.69

武汉中央商务区世贸中心 2013.10 2017.12 118.58 1,271,835,515.05 1,067,302,846.54

武汉中央商务区城市广场二期 2011.06 2017.08 17.26 1,024,023,447.91 911,814,676.50

武汉中央商务区芸海园 2016.08 2017.12 47.63 861,152,025.38 475,485,631.45

117

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

开工时 预计竣工时 预计投资总

项目名称 期末余额 期初余额

间 间 额（亿元）

武汉中央商务区泛海时代中心 2016.03 2017.12 28.30 594,160,316.34 399,788,816.11

上海泛海国际公寓 2011.10 2018.06 94.46 5,864,670,896.05 5,604,354,610.67

上海市黄浦区董家渡聚居区 12 号、14 号地块 2011.10 2023.12 306.46 6,552,316,365.31 3,312,256,521.43

上海中山南路 935 号房产 未定 未定 未定 242,765,951.41 241,900,442.27

杭州泛海钓鱼台酒店 2012.06 2017.12 10.80 671,303,481.93 701,420,714.94

沈阳泛海国际居住区 2013.04 2017.12 5.09 254,015,230.82 239,040,789.68

美国洛杉矶泛海广场 2014.11 2019.02 18 亿美元 4,170,340,216.28 3,119,142,463.15

美国索诺马项目 未定 未定 4.4 亿美元 463,235,845.03 418,512,083.41

美国旧金山泛海中心 2016.10 2021.05 29 亿美元 3,455,942,223.68 2,954,978,709.34

美国夏威夷 Ko Olina 2#地项目 未定 未定 14.17 亿美元 1,526,615,088.41 1,485,872,163.77

美国夏威夷 Ko Olina 1#地项目 未定 未定 21.7 亿美元 2,012,722,994.20 2,005,590,000.99

美国夏威夷西区项目 未定 未定 15.6 亿美元 758,531,656.82 731,907,005.49

美国纽约南街 80 号项目 未定 未定 21.68 亿美元 2,995,240,829.47 2,937,956,636.41

合计 65,443,484,758.67 49,534,474,783.54

②开发产品

项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

北京泛海国际居住区 5#、

2010.01 3,033,030.86 3,033,030.86

6#、7#、8#住宅项目

北京光彩国际公寓 2003.09 12,239,913.44 316,639.16 11,923,274.28

泛海国际居住区 2#地南区 2015.11 213,110,398.87 53,879,000.73 159,231,398.14

泛海国际居住区 3#地 2016.11 561,610,993.98 111,709,974.66 449,901,019.32

泛海国际居住区 4#地 2016.12/2017.01 3,266,819,950.45 791,315,181.13 985,754,149.16 3,072,380,982.42

深圳泛海拉菲花园一期 2009.12 16,220,337.45 16,220,337.45

深圳泛海拉菲花园二期 2011.11 24,850,167.87 24,850,167.87

深圳泛海城市广场 2015.08 163,806,357.17 17,271,875.12 146,534,482.05

武汉中央商务区泛海国际

2011.12 952,533.14 83,633.01 868,900.13

居住区-樱海园一期

武汉中央商务区泛海国际

2012.12 18,728,278.54 591,084.78 18,137,193.76

居住区-樱海园二期

武汉中央商务区泛海国际

2012.12/2013.11 175,997,790.28 5,321,305.75 170,676,484.53

SOHO 城 1、2、7、8 号楼

武汉中央商务区泛海国际

2013.11 86,803,274.96 17,166,875.49 69,636,399.47

居住区－兰海园

118

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

武汉中央商务区泛海国际

2013.12 4,319,747.48 915,137.58 3,404,609.90

居住区－悦海园

武汉中央商务区泛海国际

2014.01 383,447,209.52 69,551,885.32 313,895,324.20

SOHO 城 3、4、5、6 号楼

武汉中央商务区泛海国际

2014.12 23,553,593.71 883,080.96 22,670,512.75

居住区－竹海园

武汉中央商务区泛海国际

2014.12 19,482,469.40 19,482,469.40

居住区－香海园

武汉中央商务区泛海国际

2015.12 359,218,719.23 395,236.54 358,823,482.69

居住区－泛海国际中心

武汉中央商务区泛海国际

2015.09 201,734,504.13 9,777,596.24 191,956,907.89

居住区－松海园

武汉中央商务区泛海国际

2016.01 441,648,709.35 20,275,757.71 421,372,951.64

居住区碧海园

武汉中央商务区泛海国际

2016.01 625,974,681.12 22,271,999.86 603,702,681.26

财富中心

武汉中央商务区泛海国际

2016.06 231,887,738.45 11,739,460.83 220,148,277.62

居住区-桂海园

钱江新城 A-08 地块 2011.10 576,190.90 576,190.90

沈阳泛海国际居住区 2015.12 364,534,639.75 364,534,639.75

其他 6,314,908.12 6,314,908.12

合计 7,206,866,138.17 791,315,181.13 1,327,904,692.90 6,670,276,626.40

③出租开发产品

项目名称 完工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

青岛名人广场一期地下室 2000.12 14,994,152.99 14,994,152.99

合计 14,994,152.99 14,994,152.99

④一级开发成本

拟平整土地面积

项目 开工时间 期末余额 期初余额

(平方米)

北京东风乡绿隔地区第二宗地 545,622.22 2008.09 5,469,511,423.67 7,786,590,499.81

大连泛海国际休闲度假项目 484,305.00 2011.09 1,138,000,460.68 1,089,298,966.21

大连金龙湾水上旅游项目 476,005.00 2012.12 1,233,706,181.84 1,158,503,863.77

合计 7,841,218,066.19 10,034,393,329.79

119

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（2）本期未计提存货跌价准备。

（3）开发成本及一级开发成本期末余额含有借款费用资本化金额的说明

本期减少 本期确认

资本化金

存货项目名称 期初余额 本期增加 期末余额

本期转入 其他 额的资本

存货/其他资产 减少 化率

北京泛海国际居住

区二期(1#、2#、3# 1,852,790,334.95 425,448,233.72 2,278,238,568.67 6.08%

地)

23 万平农民安置房

1,491,585,723.52 1,491,585,723.52 6.42%

项目

北京泛海国际居住

200,353,179.51 115,724,421.85 84,628,757.66

区二期（4#地）

北京东风乡绿隔地

1,983,445,576.67 411,772,228.68 1,491,585,723.52 903,632,081.83 6.42%

区第二宗地

杭州泛海钓鱼台酒

202,232,758.41 202,232,758.41 0.00%

店

武汉中央商务区基

4,271,692,212.39 177,014,582.99 4,448,706,795.38 6.72%

础设施及其他项目

武汉费尔蒙酒店 56,116,872.22 5,727,318.30 61,844,190.52 7.30%

武汉中央商务区武

773,008,641.66 236,413,613.14 1,009,422,254.80 6.27%

汉中心

武汉中央商务区世

659,432,111.87 97,159,643.28 756,591,755.15 7.36%

贸中心

武汉中央商务区城

125,540,301.04 22,041,872.55 147,582,173.59 5.56%

市广场二期

武汉中央商务区芸

72,752,054.79 83,874,143.83 156,626,198.62 6.75%

海园

武汉中央商务区泛

28,000,000.01 69,584,474.90 97,584,474.91 7.00%

海时代中心

上海泛海国际公寓 1,775,357,546.52 169,254,014.75 1,944,611,561.27 7.56%

大连泛海国际休闲

255,672,882.44 40,300,401.16 295,973,283.60 7.35%

度假项目

大连金龙湾水上旅

219,613,737.02 46,618,261.21 266,231,998.23 7.35%

游项目

沈阳泛海国际居住

25,282,703.45 7,079,821.22 32,362,524.67 7.60%

区

美国旧金山泛海中

356,158,240.02 169,560,344.02 525,718,584.04 7.94%

心

美国索诺马项目 60,246,644.01 14,027,099.54 74,273,743.55 7.94%

美国洛杉矶泛海广

193,069,550.35 142,624,593.40 335,694,143.75 7.94%

场

美国夏威夷 Ko Olina

121,860,139.01 52,255,640.74 174,115,779.75 7.94%

2#地项目

120

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

本期减少 本期确认

资本化金

存货项目名称 期初余额 本期增加 期末余额

本期转入 其他 额的资本

存货/其他资产 减少 化率

美国夏威夷 Ko Olina

52,449,483.64 32,533,432.21 84,982,915.85 7.94%

1#地项目

美国夏威夷西区项

12,936,889.36 27,243,912.46 40,180,801.82 7.94%

目

美国纽约南街 80 号

198,071,516.27 101,643,773.90 299,715,290.17 7.94%

项目

合计 13,496,083,375.61 3,823,763,129.52 1,607,310,145.37 15,712,536,359.76

（4）其他说明

期末用于抵押或担保的存货 43,185,922,370.45 元。

16、存出保证金

期末余额 期初余额

项目 币种

原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额

人民币 273,614,708.97 71,318,157.73

港币 10,815,230.00 9,386,598.43 500,000.00 447,255.00

交易保证金

美元 270,000.00 1,829,088.00 270,000.00 1,872,990.00

小计 284,830,395.40 73,638,402.73

信用保证金 人民币 7,086,713.92 16,878,989.37

期货保证金 人民币 17,737,780.21 109,680,576.37

履约保证金 人民币 6,185,907.22 4,919,336.14

存放行业协会保证金 人民币 3,060,000.00 2,113,000.00

投标保证金 人民币 2,808,000.00 2,547,000.00

其他 人民币 2,710,000.00 2,710,000.00

合计 324,418,796.75 212,487,304.61

17、其他流动资产

项目 期末余额 期初余额

银行理财产品 227,405,821.47 2,095,347,861.46

预缴税金 455,379,227.69 388,233,963.32

信托保障基金 20,000,000.00

预付赔付款 77,259,929.08 52,777,025.66

预付利息 8,502,907.14

121

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

应收共保账款 1,430,332.20 400,308.81

待摊费用 9,025,181.51 9,012,622.91

预付手续费 6,647,342.33

合计 790,500,491.95 2,560,922,031.63

18、发放贷款及垫款

期末余额 期初余额

项目

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

质押贷款 397,000,000.00 3,970,000.00 393,030,000.00

合计 397,000,000.00 3,970,000.00 393,030,000.00

122

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

19、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具： 730,174,315.41 - 730,174,315.41 755,495,157.88 - 755,495,157.88

可供出售权益工具： 7,792,219,151.00 101,426,856.46 7,690,792,294.54 7,073,878,038.51 109,091,772.12 6,964,786,266.39

按公允价值计量 2,474,563,214.03 86,655,347.16 2,387,907,866.87 2,329,647,795.45 94,320,262.82 2,235,327,532.63

按成本计量 5,317,655,936.97 14,771,509.30 5,302,884,427.67 4,744,230,243.06 14,771,509.30 4,729,458,733.76

其他 12,712,687,749.53 - 12,712,687,749.53 10,663,229,834.33 - 10,663,229,834.33

按公允价值计量 12,170,687,749.53 - 12,170,687,749.53 10,061,229,834.33 - 10,061,229,834.33

按成本计量 542,000,000.00 - 542,000,000.00 602,000,000.00 - 602,000,000.00

合计 21,235,081,215.94 101,426,856.46 21,133,654,359.48 18,492,603,030.72 109,091,772.12 18,383,511,258.60

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 资产管理产品 信托产品 其他 合计

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 2,542,482,961.51 656,030,539.40 3,619,539,000.45 4,998,924,000.00 3,543,900,000.00 15,360,876,501.36

公允价值 2,387,907,866.87 730,174,315.41 3,627,863,749.53 4,998,924,000.00 3,543,900,000.00 15,288,769,931.81

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -67,919,747.48 74,143,776.01 8,324,749.08 - 14,548,777.61

已计提减值金额 86,655,347.16 - - - 86,655,347.16

123

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

账面余额 减值准备 在被投

资单位

被投资单位 本期

期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期减少 期末 持股比

增加

例（%）

中国民生投资股份有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00

万达影视传媒有限公司 2,499,999,999.99 1,442,065,491.18 1,057,934,508.81 6.61

北京优帆科技有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 3.41

天津市海河产业基金管理有限公

15,000,000.00 15,000,000.00 7.50

司

上海云锋新呈投资中心（有限合

2,041,841,095.00 2,041,841,095.00 30.00

伙）

宁波梅山保税港区慕士塔格投资

1,000,000.00 1,000,000.00 16.67

管理合伙企业（有限合伙）

广东紫晶信息存储技术股份有限

13,000,000.60 13,000,000.60 1.54

公司

北京华清飞扬网络股份有限公司 28,885,426.76 28,885,426.76 1.24

成都百裕制药股份有限公司 60,043,502.00 60,043,502.00 1.00

上海御泓经典股权投资基金合伙

788,000,000.00 788,000,000.00 98.50

企业（有限合伙）

北京新能源汽车股份有限公司 128,000,000.00 106,000,000.00 234,000,000.00 1.32

WeWork 公司 693,702,884.53 20,628,839.27 673,074,045.26 0.61

中国信托登记有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 3.33

郑州银行股份有限公司 6,780,000.00 6,780,000.00 0.13

中证机构间报价系统股份有限公 50,000,000.00 50,000,000.00 0.66

124

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

账面余额 减值准备 在被投

资单位

被投资单位 本期

期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期减少 期末 持股比

增加

例（%）

司

安徽颐和新能源科技股份有限公

14,771,509.30 14,771,509.30 14,771,509.30 14,771,509.30 2.82

司

西安威尔罗根能源科技有限公司 27,188,217.07 27,188,217.07 4.40

西安三角防务股份有限公司 25,300,000.00 12,650,000.00 12,650,000.00 1.22

北京英泰智软件技术发展有限公

8,200,000.00 8,200,000.00 6.54

司

湖北省宏源药业科技股份有限公

28,920,002.40 28,920,002.40 1.88

司

深圳市路维光电股份有限公司 10,000,001.96 10,000,001.96 4.90

北京国能中电节能环保技术公司 25,000,000.00 25,000,000.00 2.12

上海汽车空调配件有限公司 8,460,557.00 8,460,557.00 2.50

宁波水表股份有限公司 14,764,670.81 14,764,670.81 1.49

上海易教信息科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2.00

深圳市泽宝电子商务股份有限公

10,000,000.00 10,000,000.00 1.80

司

英格（阳江）电气股份有限公司 9,900,000.00 9,900,000.00 0.00

广东奥飞数据科技股份有限公司 6,742,400.00 6,742,400.00 0.65

信托计划 180,000,000.00 180,000,000.00

中建投安泉 80 号集合资金信托计

130,000,000.00 130,000,000.00

划

125

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

账面余额 减值准备 在被投

资单位

被投资单位 本期

期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期减少 期末 持股比

增加

例（%）

建信信托金信 2 号集合资金信托

100,000,000.00 100,000,000.00

计划

中信复毓投资股权信托计划 80,000,000.00 80,000,000.00

博时资本-民生二号专项资产管理

60,000,000.00 60,000,000.00

计划

平安财富*汇安 939 号集合资金信

50,000,000.00 50,000,000.00

托计划

磐信（上海）投资中心（有限合

75,000,000.00 125,000,000.00 200,000,000.00 4.20

伙）

金元百利资管计划 2,000,000.00 2,000,000.00

郑州商品交易所 400,000.00 400,000.00

上海期货交易所 500,000.00 500,000.00

大连商品交易所 500,000.00 500,000.00

合计 5,356,130,243.06 3,248,770,024.36 2,745,244,330.45 5,859,655,936.97 14,771,509.30 14,771,509.30

126

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计

期初已计提减值余额 109,091,772.12 109,091,772.12

本期计提

其中：从其他综合收益转入

本期减少 7,664,915.66 7,664,915.66

其中：期后公允价值回升转回

期末已计提减值余额 101,426,856.46 101,426,856.46

（5）可供出售金融资产中已融出证券情况如下表

项 目 期末公允价值 期初公允价值

融出证券 20,868,517.22 38,210,487.28

其中：可供出售金融资产净值 20,868,517.22 38,210,487.28

截至 2017 年 6 月 30 日止，公司融券业务未发生违约情况。

20、持有至到期投资

期末余额 期初余额

项 目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

债券

其中：企业债

其他* 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00

合计 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00

*其他系持有的资产管理计划及信托计划。

127

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

21、长期股权投资

本期增减变动

减值准备

被投资单位 期初余额 减少 权益法下确认的投 其他综合收益 其他权 宣告发放现金 计提减 期末余额

企业合并增加 追加投资 其他 期末余额

投资 资损益 调整 益变动 股利或利润 值准备

联营企业

民生银行*1 3,680,687,220.00 958,445,564.33 322,688,375.64 -5,810,743.03 82,747,661.07 16,956,807.40 4,890,219,563.27

亚太寰宇 374,782,020.87 -614,545.00 374,167,475.87

三江电子 77,545,075.26 4,039,277.42 81,584,352.68

酒管公司 28,017,315.85 -1,436,664.55 26,580,651.30

泛海经观广告传媒有限公司 2,704,318.43 -157,590.36 2,546,728.07

北京元培泛海教育科技发展有限

467,408.64 -131,661.11 335,747.53

公司

Quam Greater China UCITS Fund 35,038,720.29 4,207,696.66 -542,501.56 38,703,915.39

苏州高华创业投资管理有限公司 683,170.47 -28,359.51 654,810.96

苏州高新华富创业投资企业 35,889,414.23 -458,094.37 35,431,319.86

合计 4,164,203,359.05 71,611,304.99 958,445,564.33 328,108,434.82 -5,810,743.03 82,747,661.07 16,414,305.84 5,450,224,564.93

注：*1 截至报告期末，公司通过全资子公司泛海国际股权投资有限公司持有民生银行 H 股 503,584,125 股（持股比例 1.380%），控股股东中国泛海及其所属公司持有民生银

行 A 股 1,682,652,182 股（持股比例 4.610%），合计持股比例 5.990%。鉴于本公司董事长、实际控制人卢志强先生任民生银行副董事长,本公司与中国泛海通过协议约定对民生银

行的财务和经营政策具有参与决策的权力，因此具有重大影响故按权益法核算该项投资。报告期内公司对民生银行追加的投资成本为人民币 6.88 亿元，投资成本小于取得投资时

应享有的可辨认净资产公允价值份额产生的收益为人民币 2.71 亿元计入营业外收入。

128

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

22、应收款项投资

项目 期末余额 期初余额

长江养老-广州绿地金融城商业不动产债权投资计划*1 180,000,000.00 180,000,000.00

华鑫信托鑫沪 40 号集合资金信托计划*2 120,000,000.00 120,000,000.00

泰康稳盈聚利存款 3 号 60,000,000.00

南水北调（一期）债权*3 25,000,000.00 50,000,000.00

北京京投（二期）债权 30,000,000.00

建信信托-中建 10,000,000.00

广西金投金通小贷项目资产支持计划*4 100,000,000.00 100,000,000.00

英大-中渝国际不动产债权投资计划二期*5 50,000,000.00

平安如意 8 号*6 200,000,000.00

中信鑫通杭州银泰贷款集合资金信托计划*7 100,000,000.00

太平洋第 1629 号产品（第 2 期）*8 100,000,000.00

中信-珠江实业合肥项目信托贷款集合资金信托计划 *9 150,000,000.00

长安宁-广西金投城建贷款集合资金信托计划 *10 100,000,000.00

平安如意 6 号 *11 200,000,000.00

英大-中渝国际不动产债权投资计划一期 *12 50,000,000.00

中信-天津钢管贷款集合资金信托计划 *13 70,000,000.00

云南城投昆明中坝城中村改造 *14 200,000,000.00

合计 1,645,000,000.00 550,000,000.00

*1：亚太财险于 2016 年 1 月 13 日投资长江养老-广州绿地金融城商业不动产债权投资计划本金为 180,000,000.00 元，

利率为 6.0%，到期日为 2019 年 1 月 12 日；

*2：亚太财险于 2016 年 9 月 2 日投资华鑫信托鑫沪 40 号集合资金信托计划本金为 120,000,000.00 元，利率为 6.0%，

到期日为 2019 年 9 月 2 日；

*3：亚太财险于 2014 年投资南水北调工程（一期）债权投资本金为 50,000,000.00 元，利率为五年期贷款利率的 80%，

到期日为 2020 年 6 月；

*4：亚太财险于 2015 年 12 月 28 日投资太平洋—广西金投金通小贷项目，按每份受益权份额面值 100 元人民币的价格，

认购本支持计划优先级受益权份额 1,000,000.00 份，本金为 100,000,000.00 元，利率为 7%。

*5：亚太财险于 2017 年 2 月 24 日投资英大-中渝国际不动产债权投资计划二期 50,000,000.00 元，预期收益率为 6.0%，

到期日为 2020 年 1 月 20 日；

*6：亚太财险于 2017 年 1 月 23 日投资平安如意 8 号 200,000,000.00 元，预期收益率为 4.10%，锁定期 6 个月；

*7：亚太财险于 2017 年 4 月 24 日投资中信鑫通杭州银泰贷款集合资金信托计划 100,000,000.00 元，预期收益率 6.10%，

到期日为 2019 年 4 月 24 日；

*8：亚太财险于 2017 年 4 月 13 日投资太平洋第 1629 号产品（第 2 期）100,000,000.00 元，预期收益率为 4.70%，锁定

期 6 个月；

*9：亚太财险于 2017 年 6 月 14 日投资中信-珠江实业合肥项目信托贷款集合资金信托计划 150,000,000.00 元，预期收

129

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

益率为 6.00%，到期日为 2021 年 6 月 14 日；

*10：亚太财险于 2017 年 3 月 23 日投资长安宁-广西金投城建贷款集合资金信托计划 100,000,000.00 元，预期收益率为

6.10%，到期日为 2020 年 3 月 22 日；

*11：亚太财险于 2017 年 1 月 23 日投资平安如意 6 号 200,000,000.00 元，预期收益率为 4.50%，锁定期 6 个月；

*12：亚太财险于 2017 年 1 月 20 日投资英大-中渝国际不动产债权投资计划一期 50,000,000.00 元，预期收益率为 6.0%，

到期日为 2020 年 1 月 20 日；

*13：亚太财险于 2017 年 2 月 24 日投资中信-天津钢管贷款集合资金信托计划 70,000,000.00 元，预期收益率为 6.20%，

到期日为 2018 年 1 月 23 日；

*14：亚太财险于 2017 年 6 月 22 日投资云南城投昆明中坝城中村改造 200,000,000.00 元，预期收益率为 6.05%，到期

日为 2020 年 6 月 21 日。

23、存出资本保证金

期末余额

存放银行 存放形式 存放期限 币种

原币 本位币

兴业银行北京朝外支行 定期存款 12 个月 港元 48,683,233.23 42,253,151.78

华夏深圳分行深南支行 定期存款 36 个月 人民币 70,000,000.00 70,000,000.00

广发银行北京分行甘家口支行 定期存款 36 个月 人民币 134,000,000.00 134,000,000.00

光大银行深圳车公庙支行 定期存款 36 个月 人民币 75,000,000.00 75,000,000.00

华夏银行南宁分行营业部 定期存款 12 个月 人民币 164,000,000.00 164,000,000.00

北京银行酒仙桥支行 定期存款 12 个月 人民币 250,000,000.00 250,000,000.00

渤海银行深圳车公庙支行 定期存款 36 个月 人民币 50,000,000.00 50,000,000.00

中国建设银行上海安亭支行 定期存款 12 个月 美元 3,119,384.33 21,131,957.21

合计 —— —— —— —— 806,385,108.99

期初余额

存放银行 存放形式 存放期限 币种

原币 本位币

中信银行福南支行 定期存款 24 个月 人民币 47,000,000.00 47,000,000.00

中信银行福南支行 定期存款 24 个月 美元 3,000,000.00 20,811,000.00

光大银行深圳车公庙支行 定期存款 12 个月 港元 47,846,000.00 42,798,725.46

光大银行深圳车公庙支行 定期存款 12 个月 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00

光大银行深圳车公庙支行 定期存款 12 个月 人民币 14,000,000.00 14,000,000.00

光大银行深圳车公庙支行 定期存款 12 个月 人民币 47,000,000.00 47,000,000.00

渤海银行深圳车公庙支行 定期存款 36 个月 人民币 50,000,000.00 50,000,000.00

华夏深圳分行深南支行 定期存款 36 个月 人民币 60,000,000.00 60,000,000.00

130

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

期初余额

存放银行 存放形式 存放期限 币种

原币 本位币

华夏深圳分行深南支行 定期存款 36 个月 人民币 10,000,000.00 10,000,000.00

光大银行深圳车公庙支行 定期存款 36 个月 人民币 35,000,000.00 35,000,000.00

广发银行北京分行甘家口支行 定期存款 36 个月 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00

合计 —— —— —— —— 406,609,725.46

根据《中华人民共和国保险法》的有关规定，本公司控股子公司亚太财险按不少于注册资本的 20%提取保证金，以定

期存款形式存放于银行，除亚太财险清算时用于清偿债务外，不得动用。

根据中国保监会关于印发《保险公司资本保证金管理办法》的通知，第十条 保险公司应在中国保监会批准开业后 30

个工作日或批准增加注册资本（营运资金）后 30 个工作日内，将资本保证金按时足额存入符合中国保监会规定的银行。亚

太财险此次增资 20 亿元已于 2016 年 12 月 29 日取得了中国保监会保监许可[2016]1349 号批复。根据规定，亚太财险已于

2017 年 2 月 9 日缴足资本保证金，缴足后存出资本保证金不少于注册资本的 20%。

24、投资性房地产

（1）采用公允价值计量模式的投资性房地产

项目 房屋、建筑物 合计

一、期初余额 9,057,308,487.82 9,057,308,487.82

二、本期变动 82,797,066.75 82,797,066.75

加：外购 74,690,835.17 74,690,835.17

企业合并增加 7,806,355.06 7,806,355.06

减：处置

加：公允价值变动 299,876.52 299,876.52

三、期末余额 9,140,105,554.57 9,140,105,554.57

（2）投资性房地产按项目列示

可租赁面积 本期租金收入 期末公允价值 期初公允价值

业态 地区 项目 出租率

(万平方米) （元） （元） （元）

泛海城市广场一期商

武汉 6.04 91.58% 12,756,939.79 1,418,997,588.00 1,418,997,588.00

业及车位

泛海名人广场地下一

0.2 100% 1,327,619.04 33,706,947.00 33,706,947.00

层及地上五层

商业 青岛

泛海国际购物中心商

3.31 789,221,926.40 789,221,926.40

业及车位

光彩国际公寓部分底

北京 1.45 78% 3,291,255.84 652,800,000.00 652,800,000.00

商

131

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

可租赁面积 本期租金收入 期末公允价值 期初公允价值

业态 地区 项目 出租率

(万平方米) （元） （元） （元）

泛海国际居住区（二

1.41 591,600,000.00 591,600,000.00

期）2#地商业楼

深圳 泛海城市广场 2.6 504,899,269.00 504,899,269.00

泛海城市广场一期非

武汉 2.1 96% 10,940,737.29 407,512,415.00 407,512,415.00

自用办公楼部分

泛海国际购物中心写

青岛 1.71 272,856,320.00 272,856,320.00

字楼

杭州 杭州民生金融中心 3.32 51.28% 9,454,225.57 939,000,000.00 939,000,000.00

写字楼 港陆广场 2.92 91.91% 31,548,136.74 855,500,000.00 855,500,000.00

上海

港陆黄浦中心 0.98 95.94% 7,498,948.19 206,000,000.00 206,000,000.00

威华商业中心 6 楼 604

香港 0.01 8,106,231.56

室*1

旧金山项目 78、84、88#

旧金山 0.17 59.47% 1,690,399.75 155,413,980.61 80,723,145.42

楼*2

武汉 泛海喜来登酒店 6.86 100% 1,090,348,154.00 1,090,348,154.00

酒店

杭州 泛海钓鱼台酒店 2.87 100% 441,251.55 1,106,000,000.00 1,106,000,000.00

武汉 樱海园一期幼儿园 0.24 100% 122,205.06 19,000,000.00 19,000,000.00

其他 泛海幼儿园 0.25 100% 203,971.44 12,133,931.00 12,133,931.00

深圳

其他零星物业 0.67 100% 1,072,083.84 77,008,792.00 77,008,792.00

合计 80,457,102.29 9,140,105,554.55 9,057,308,487.82

*1 威华商业中心 6 楼 604 室系报告期企业合并增加的以公允价值计量的投资性房地产，入账公允价值为 8,106,231.56 元。

*2 其中旧金山项目 84#楼系报告期新增以公允价值计量的投资性房地产，取得方式为外部购入，入账公允价值为

77,494,030.93 元。

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

杭州泛海钓鱼台酒店 1,106,000,000.00 正在办理中

杭州民生金融中心 939,000,000.00 正在办理中

武汉樱海园一期幼儿园 19,000,000.00 正在办理中

合计 2,064,000,000.00

（4）其他说明

期末用于抵押或担保的投资性房地产 7,651,836,403.40 元。

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25、固定资产

（1）固定资产情况

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 714,230,213.63 25,875,024.71 124,575,140.08 500,308,394.61 1,364,988,773.03

2.本期增加金额 9,834,929.79 12,154,089.45 2,333,616.16 83,602,244.99 107,924,880.39

（1）购置 9,834,929.79 12,154,089.45 2,333,616.16 26,002,451.32 50,325,086.72

（2）企业合并增加 57,599,793.67 57,599,793.67

3.本期减少金额 41,310.00 3,613,383.23 8,521,444.16 12,176,137.39

（1）处置或报废 41,310.00 3,613,383.23 8,521,444.16 12,176,137.39

（2）企业合并减少

4.期末余额 724,065,143.42 37,987,804.16 123,295,373.01 575,389,195.44 1,460,737,516.03

二、累计折旧

1.期初余额 124,629,062.27 11,264,978.55 65,150,772.06 278,708,570.98 479,753,383.86

2.本期增加金额 7,464,804.41 906,296.03 5,826,681.14 74,478,354.33 88,676,135.91

（1）计提 7,464,804.41 906,296.03 5,826,681.14 27,379,842.68 41,577,624.26

（2）增加 47,098,511.65 47,098,511.65

3.本期减少金额 27,753.72 2,649,393.13 7,969,221.95 10,646,368.80

（1）处置或报废 27,753.72 2,649,393.13 7,969,221.95 10,646,368.80

（2）企业合并减少

4.期末余额 132,093,866.68 12,143,520.86 68,328,060.07 345,217,703.36 557,783,150.97

三、账面价值

1.期末账面价值 591,971,276.74 25,844,283.30 54,967,312.94 230,171,492.08 902,954,365.06

2.期初账面价值 589,601,151.36 14,610,046.16 59,424,368.02 221,599,823.63 885,235,389.17

（2）通过经营租赁租出的固定资产

项目 期末账面价值

房屋及建筑物 78,019,426.37

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

历史遗留及达到预定可使用状态转入固定资产但未及

房屋及建筑物 65,772,193.60

时办理产权证。

133

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26、在建工程

（1）在建工程情况

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

印尼棉兰项目 2,171,240,277.67 2,171,240,277.67 1,647,898,789.89 1,647,898,789.89

深圳泛海城市广场影院 72,990,915.56 72,990,915.56 71,122,666.80 71,122,666.80

证券软件系统开发 6,097,849.21 6,097,849.21 5,996,652.61 5,996,652.61

信托软件系统开发 3,613,283.81 3,613,283.81 1,855,622.33 1,855,622.33

装修款 6,432,023.68 6,432,023.68 4,044,755.11 4,044,755.11

其他 220,400.00 220,400.00 220,400.00 220,400.00

合计 2,260,594,749.93 2,260,594,749.93 1,731,138,886.74 1,731,138,886.74

（2）重要在建工程项目本期变动情况

本期转入固 本期其他

项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额

定资产金额 减少金额

印尼棉兰项目 5.67 亿美元 1,647,898,789.89 523,341,487.78 - - 2,171,240,277.67

合计 1,647,898,789.89 523,341,487.78 - - 2,171,240,277.67

续上表

工程累计投入 利息资本化累计 其中：本期利息资 本期利息

项目名称 工程进度 资金来源

占预算比例 金额 本化金额 资本化率

印尼棉兰项目 56.52% 56.52% 182,716,192.94 75,840,539.50 7.94% 自有资金及借款

合计 —— —— 182,716,192.94 75,840,539.50 —— ——

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27、无形资产

（1）无形资产情况

项目 土地使用权 软件 交易席位费 商标权 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 12,668,962.00 175,398,403.72 16,165,307.60 201,000.00 204,433,673.32

2.本期增加金额 29,721,924.50 7716638.6 14,754,382.92 52,192,946.02

（1）购置 14,781,240.43 14,781,240.43

（2）企业合并增加 14,940,684.07 7716638.6 14754382.92 37,411,705.59

3.本期减少金额 94,339.62 94,339.62

（1）处置 94,339.62 94,339.62

4.期末余额 12,668,962.00 205,025,988.60 23,881,946.20 201,000.00 14,754,382.92 256,532,279.72

二、累计摊销

1.期初余额 515,987.55 107,624,221.74 10,145,640.06 146,466.68 118,432,316.03

2.本期增加金额 19,552.86 21,383,290.91 7716638.6 5,866.67 29,125,349.04

（1）计提 19,552.86 15,920,620.33 5,866.67 15,946,039.86

（2）企业合并增加 5,462,670.58 7716638.6 0.00 13,179,309.18

3.本期减少金额 786.16 786.16

（1）其他转出 786.16 786.16

4.期末余额 535,540.41 129,006,726.49 17,862,278.66 152,333.35 147,556,878.91

三、账面价值

1.期末账面价值 12,133,421.59 76,019,262.11 6,019,667.54 48,666.65 14,754,382.92 108,975,400.81

2.期初账面价值 12,152,974.45 67,774,181.98 6,019,667.54 54,533.32 86,001,357.29

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（2）交易席位费按交易所分类列示如下

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、交易席位费原价

1、上海证券交易所 11,923,244.40 11,923,244.40

其中：A 股 10,060,866.90 10,060,866.90

B股 1,862,377.50 1,862,377.50

2、深圳证券交易所 3,742,063.20 3,742,063.20

其中：A 股 3,742,063.20 3,742,063.20

B股

3、新三板 500,000.00 500,000.00

小 计 16,165,307.60 16,165,307.60

二、交易席位费累计摊销额

1、上海证券交易所 7,857,366.36 7,857,366.36

其中：A 股 6,662,336.42 6,662,336.42

B股 1,195,029.94 1,195,029.94

2、深圳证券交易所 2,288,273.70 2,288,273.70

其中：A 股 2,288,273.70 2,288,273.70

B股

小 计 10,145,640.06 10,145,640.06

三、交易席位费账面价值

1、上海证券交易所 4,065,878.04 4,065,878.04

其中：A 股 3,398,530.48 3,398,530.48

B股 667,347.56 667,347.56

2、深圳证券交易所 1,453,789.50 1,453,789.50

其中：A 股 1,453,789.50 1,453,789.50

B股

3、新三板 500,000.00 500,000.00

小 计 6,019,667.54 6,019,667.54

136

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

28、商誉

（1）商誉账面原值

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额

企业合并形成 外币折算 处置 其他

受让信华公司 35%股权*1 83,179,500.00 83,179,500.00

收购深圳公司少数股东股权*2 7,068,470.65 7,068,470.65

收购民生证券股权*3 74,475,977.79 74,475,977.79

中泛集团收购中泛控股股权*4 741,334,930.56 -22,068,901.34 719,266,029.22

泛海投资收购金多宝公司股权*5 220,913.21 220,913.21

收购亚太财险股权*6 1,190,690,401.69 1,190,690,401.69

中泛控股收购 PT.BanyuasinPower 股权*7 2,092,726.39 -62,298.66 2,030,427.73

收购民生信托股权*8 401,897,294.32 401,897,294.32

中泛集团收购华富国际股权*9 704,660,715.04 704,660,715.04

合计 2,500,960,214.61 704,660,715.04 -22,131,200.00 3,183,489,729.65

*1 系本公司 2006 年度受让信华公司 35%股权产生的股权投资借方差额，根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业

会计准则》，该差额在合并资产负债表中以商誉列示；

*2 系本公司 2007 年收购深圳公司少数股东股权，投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商誉列示；

*3 系本公司控股股东中国泛海及股东泛海能源于初始收购民生证券时投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间

的差额以商誉列示；

*4 系本公司全资子公司中泛集团之子公司泛海控股国际有限公司收购中泛控股股权，投资成本与该公司交易日可辨认

净资产份额之间的差额以商誉列示；

*5 系本公司全资子公司泛海投资收购金多宝公司股权，投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商誉

列示。

*6 系本公司全资子公司武汉公司收购亚太财险股权，投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商誉列

示。

*7 系本公司全资子公司中泛集团之子公司中泛电力投资第四有限公司收购 PT.Banyuasin 股权，投资成本与该公司交易

日可辨认净资产份额之间的差额以商誉列示。

*8 系本公司控股股东中国泛海于初始收购民生信托股权时投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商

誉列示；

*9 系本公司全资子公司中泛集团之子公司泛海国际金融收购华富国际股权，投资成本与该公司交易日可辨认净资产份

额之间的差额以商誉列示。

（2）商誉减值准备

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额

计提 其他 处置 其他

受让信华公司 35%股权 83,179,500.00 83,179,500.00

合计 83,179,500.00 83,179,500.00

商誉减值测试方法和减值准备计提方法：

137

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

公司于报告期末对上述企业合并产生商誉相关的股权做为资产组进行减值测试，对子公司股权的可收回价值进行评估。

其中，受让信华公司产生的商誉对应的存货作为资产组，随着项目开发的陆续完成，该商誉中所包含的经济利益逐步实现，

故随相关资产组的土地开发完成实现销售时，按对应资产组的预计可收回现金计提相应的减值准备。其他子公司股权估过程

及假设基本合理，未来可收回金额与账面价值比较，未见减值迹象。

29、长期待摊费用

项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额

租入固定资产改良支出 5,004,883.14 1,993,691.73 1,233,816.87 5,764,758.00

系统技术服务费 7,640,685.10 2,976,985.41 1,586,222.64 9,031,447.87

装修费 44,498,941.57 14,876,290.16 10,381,865.97 48,993,365.76

网络布线费 1,042,259.52 100,070.80 215,449.02 926,881.30

其他 875,803.94 10,988.59 189,456.29 697,336.24

合计 59,062,573.27 19,958,026.69 13,606,810.79 65,413,789.17

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 71,844,827.86 17,961,206.97 88,494,811.88 22,123,702.96

可弥补亏损 2,954,445,383.52 741,327,759.65 2,497,143,366.39 625,724,066.47

未实现利润 1,099,902,983.63 274,975,745.90 1,040,508,210.64 260,127,052.66

土地增值税暂时性差异 2,310,829,399.29 577,707,349.82 2,417,257,026.17 604,314,256.54

预提费用等产生的暂时性差异 2,371,563,609.75 592,890,902.43 2,109,256,542.22 527,314,135.55

其他 327,231,774.78 80,039,799.68 268,884,966.26 67,221,241.58

合计 9,135,817,978.83 2,284,902,764.45 8,421,544,923.56 2,106,824,455.76

（2）未经抵销的递延所得税负债

期末余额 期初余额

项目 应纳税暂时性差

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 递延所得税负债

异

交易性金融工具、衍生金融工具的估值 21,248,103.04 5,312,025.76 23,378,658.14 5,844,664.54

计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动 1,803,331.32 450,832.83 3,623,705.07 905,926.27

投资性房地产公允价值变动及税务折旧差异 2,909,443,395.64 727,360,848.91 2,892,141,768.20 723,035,442.05

固定资产加速折旧 5,046,897.96 1,261,724.49 5,046,897.96 1,261,724.49

开发成本暂时性差异 429,062,623.44 107,265,655.86 429,062,623.44 107,265,655.86

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其他 42,711,536.50 9,728,836.62 38,923,786.16 9,730,946.54

合计 3,409,315,887.90 851,379,924.47 3,392,177,438.97 848,044,359.75

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 4,912,672.49 2,279,990,091.96 6,426,770.95 2,100,397,684.81

递延所得税负债 4,912,672.49 846,467,251.98 6,426,770.95 841,617,588.80

（4）未确认递延所得税资产明细

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 159,604,603.96 159,604,603.96

可抵扣亏损 648,080,105.98 688,690,337.90

合计 807,684,709.94 848,294,941.86

由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏

损。

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 期末余额 期初余额 备注

2017 年 838,461.94 838,461.94

2018 年 250,747.91 250,747.91

2019 年 314,853.13 314,853.13

2020 年 55,714.11 55,714.11

2021 年 560,875,910.99 560,875,910.99

其他年度 85,744,417.90 126,354,649.82

合计 648,080,105.98 688,690,337.90 --

31、其他非流动资产

项目 期末余额 期初余额

信托保障基金 428,427,202.84 456,242,073.78

预付投资款 788,000,000.00

预付长期资产资本化开支 415,932,772.49 366,252,419.32

借款及应收利息(上海电建,GSG) 217,185,384.48 216,498,884.87

预缴土地注资产生的土地增值税* 129,907,611.00 130,730,440.97

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项目 期末余额 期初余额

其他 6,067,499.15 5,934,650.94

合计 1,197,520,469.96 1,963,658,469.88

32、短期借款

（1）短期借款分类

项目 期末余额 期初余额

抵押和保证借款*1 8,349,489,568.49 1,786,052,925.25

抵押借款*2 1,229,117,378.91 2,678,563,192.52

保证借款*3 795,168,373.55 950,000,000.00

合计 10,373,775,320.95 5,414,616,117.77

*1 抵押和保证借款

以上抵押和保证借款主要由子公司的存货、股权、可供出售金融资产、投资性房地产作为抵押，本公司及子公司提供连

带责任担保。

*2 抵押借款

以上抵押借款主要由子公司的股权作为质押。

*3 保证借款

以上保证借款由中国泛海或子公司提供保证

（2）期末无已逾期未偿还的短期借款

33、应付短期融资款

类型 发行日期 到期日期 票面利率 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

收益 2016/11/17 2017/1/10

权凭 至 至 4.55%~5.50% 1,564,863,000.00 1,330,673,000.00 1,723,663,000.00 1,171,873,000.00

证 2017/6/29 2018/6/28

合计 1,564,863,000.00 1,330,673,000.00 1,723,663,000.00 1,171,873,000.00

34、拆入资金

项目 期末余额 期初余额

非银行金融机构融入资金 2,250,000,000.00 1,800,000,000.00

银行金融机构融入资金 600,000,000.00

转融通融入资金 840,668,530.99

合计 3,690,668,530.99 1,800,000,000.00

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（1）转融通融入资金剩余期限

项目 期末余额 期初余额

一个月以内 340,668,530.99

一个月以上至三个月内 200,000,000.00

三个月以上至一年内 300,000,000.00

合计 840,668,530.99

于 2017 年 6 月 30 日，转融通融入资金利率区间为 1.50%-4.70%。

（2）其他融入资金剩余期限

项目 期末余额 期初余额

一个月以内 1,050,000,000.00

一个月以上至三个月内

三个月以上至一年内 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00

合计 2,850,000,000.00 1,800,000,000.00

于 2017 年 6 月 30 日，其他融入资金利率区间为 5.5%-7.1%（2016 年 12 月 31 日： 6.6%-7.1%）。

35、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债 17,847,632.89 20,256,689.44

其他 17,847,632.89 20,256,689.44

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

3,500,000.00

的金融负债

合计 21,347,632.89 20,256,689.44

36、应付账款

（1）应付账款列示

项目 期末余额 期初余额

应付工程款 3,400,243,696.15 3,260,349,112.27

预提工程款 2,184,493,248.19 3,810,332,295.13

物业类费用 101,915,429.81 165,407,349.10

物资采购款 357,688,232.31 361,497,285.23

应付货币保证金 430,846,630.59 381,227,443.33

应付投资款 207,406,434.56

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应付顾问费 62,166,253.12 37,853,168.66

应付保险费 74,636,182.44

其他 54,402,291.67 28,106,966.29

合计 6,666,391,964.28 8,252,180,054.57

（2）期末无账龄超过一年的大额应付账款

37、预收款项

（1）预收款项列示

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 1,551,038,425.53 2,513,629,499.04

1 至 2 年（含 2 年） 208,450,733.10 493,797,485.03

2 到 3 年（含 3 年） 937,178,872.54 706,559,579.84

3 年以上 11,460,298.60 11,936,745.51

合计 2,708,128,329.77 3,725,923,309.42

（2）其中预收售楼款如下：

项目名称 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例

武汉中央商务区泛海国际居住区桂海园 150,000.00 15,518,996.00 已竣工 99.24%

武汉中央商务区-宗地 17 写字楼 529,590,000.00 399,690,000.00 2017 年 12 月 100.00%

武汉中央商务区泛海国际居住区-樱海园二期 210,000.00 255,657.00 已竣工 98.59%

武汉中央商务区-宗地 13 写字楼 390,800,000.00 390,800,000.00 已竣工 100.00%

武汉中央商务区泛海国际居住区-松海园 175,158,052.00 191,013,270.00 已竣工 100.00%

武汉中央商务区泛海国际居住区-樱海园一期 100,000.00 100,000.00 已竣工 100.00%

武汉中央商务区 SOHO 城项目 131,925,981.00 166,610,971.60 已竣工 94.67%

武汉中心泛海国际居住区-兰海园 18,620,194.23 3,348,673.00 已竣工 95.56%

武汉中心泛海国际居住区-碧海园 8,590,180.00 已竣工 32.52%

泛海城市广场泛海国际居住区-竹海园 50,000.00 60,000.00 已竣工 100.00%

泛海城市广场泛海国际居住区-悦海园 60,000.00 60,000.00 已竣工 99.75%

武汉中央商务区泛海国际居住区-v46 262,499,230.00 209,958,230.00 2017 年 8 月 39.07%

北京泛海国际居住区二期（四号地住宅项目） 30,842,727.00 1,401,225,789.00 已竣工 98.28%

北京泛海国际居住区二期（二号地 8#、9#住宅项目） 34,807,907.00 92,801,239.00 已竣工 96.37%

武汉中心泛海国际居住区-香海园 已竣工 100.00%

4,750,000.00

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项目名称 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例

北京泛海国际居住区二期（三号地 3#住宅项目） 113,592,074.40 113,592,074.40 2017 年 3 月 100.00%

北京泛海国际居住区二期（5#、6#住宅项目） 417,313,871.00 504,151,950.00 已竣工 79.83%

武汉中心泛海国际居住区-芸海园 413,494,992.00 2017 年 12 月 8.29%

深圳泛海城市广场 21,951,064.00 33,740,933.00 已竣工 53.54%

合计 2,545,916,092.63 3,531,517,963.00

（3）账龄超过一年的重要预收款项

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

武汉中央商务区-宗地 17 写字楼 399,690,000.00 尚未完工

武汉中央商务区-宗地 13 写字楼 390,800,000.00 未达到收入确认条件

武汉中央商务区泛海国际居住区-松海园 175,158,052.00 尚未完工

北京泛海国际居住区二期（三号地 3#住宅项目） 113,592,074.40 尚未完工

合计 1,079,240,126.40 --

38、卖出回购金融资产

项目 期末余额 期初余额

债券 8,158,582,853.59 7,033,506,667.13

其他 105,420,000.00 45,755,000.00

合计 8,264,002,853.59 7,079,261,667.13

截至 2017 年 6 月 30 日，公司报价回购融入资金无余额。

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 1,100,399,637.19 1,355,508,909.59 1,656,613,562.61 799,294,984.17

二、离职后福利-设定提存计划 2,682,839.83 84,335,133.83 85,259,258.72 1,758,714.94

三、辞退福利 336,015.78 1,463,019.16 1,785,665.70 13,369.24

四、其他职工福利 57,454,554.48 6,653,651.48 2,952,973.53 61,155,232.43

合计 1,160,873,047.28 1,447,960,714.06 1,746,611,460.56 862,222,300.78

（2）短期薪酬列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 976,045,244.96 1,213,127,870.54 1,517,530,258.66 671,642,856.84

2、职工福利费 10,038,648.96 10,038,648.96

3、社会保险费 1,732,857.13 42,663,523.97 43,297,245.64 1,099,135.46

其中：医疗保险费 1,539,173.83 38,027,527.77 38,587,540.81 979,160.79

工伤保险费 70,705.55 1,405,839.85 1,431,810.15 44,735.25

生育保险费 122,977.75 3,230,156.35 3,277,894.68 75,239.42

4、住房公积金 -707,039.48 50,878,738.41 50,160,138.96 11,559.97

5、工会经费和职工教育经费 120,687,166.31 21,303,539.70 23,896,805.13 118,093,900.88

6、短期带薪缺勤 2,020,807.02 103,309.19 1,917,497.83

7、短期利润分享计划 2,007,953.66 13,879,204.82 10,613,661.74 5,273,496.74

8、意外保险 12,833.32 21,753.43 -8,920.11

9、补充医疗保险 522,710.16 516,150.27 6,559.89

10、其他短期薪酬 633,454.61 1,061,032.69 435,590.63 1,258,896.67

合计 1,100,399,637.19 1,355,508,909.59 1,656,613,562.61 799,294,984.17

本期短期利润（奖金）分享计划是公司控股子公司民生证券根据其合并净利润的 6%计提董事会奖励基金以及根据各部

门的经营业绩计算的年度奖金。

（3）设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 2,561,652.07 80,971,864.46 81,862,944.54 1,670,571.99

2、失业保险费 121,187.76 3,363,269.37 3,396,314.18 88,142.95

合计 2,682,839.83 84,335,133.83 85,259,258.72 1,758,714.94

40、应交税费

项目 期末余额 期初余额

增值税 8,620,684.53 100,421,713.72

营业税 108,906.04 207,805.11

企业所得税 194,737,062.02 822,797,552.78

土地增值税 2,008,791,681.62 2,020,450,960.78

个人所得税 23,628,794.02 32,575,274.55

土地使用税 399,538.69 399,288.73

城建税 3,428,885.95 9,030,725.39

教育费附加 1,810,825.10 4,375,440.44

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地方教育费附加 460,928.61 1,984,870.89

利息税 47,441.14 15,080.20

房产税 1,537,429.37 26,349,200.82

车船使用税 20,201,602.78 35,442,717.12

预提所得税 61,959,166.17 33,463,152.94

其他 5,393,451.66 5,550,800.24

合计 2,331,126,397.70 3,093,064,583.71

41、应付利息

项目 期末余额 期初余额

客户资金 830,143.46 917,074.94

银行贷款利息 109,824,740.57 91,100,787.21

信托利息 53,264,940.26 67,376,698.75

拆入资金

应付债券利息 1,108,862,402.87 1,105,090,353.41

其中：次级债券 61,876,821.93 102,200,219.16

非次级债券 1,046,985,580.94 1,002,890,134.25

卖出回购证券款 7,682,206.72 5,475,847.94

应付短期融资款利息 3,666,111.11 5,005,223.11

其他* 14,143,475.10 4,688,333.34

合计 1,298,274,020.09 1,279,654,318.70

*其他主要系信保基金流动性资金支持应付利息。

42、应付股利

项目 期末余额 期初余额

河南花园集团有限公司 409,943.55 409,943.55

合计 409,943.55 409,943.55

43、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

款项性质 期末余额 期初余额

往来款 1,973,065,104.06 528,896,199.97

押金、保证金 226,420,515.93 236,761,117.74

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购房款意向款 275,883,110.86 275,463,112.86

暂估土地增值税 450,021,684.48 450,021,684.48

其他应付费用 222,564,433.70 196,826,996.02

金融证券准备金类 31,016,944.88 42,695,693.82

金融证券暂收款 53,186,661.09 1,802,986.11

合计 3,232,158,455.00 1,732,467,791.00

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

暂估土地增值税 450,021,684.48 预提税金

泛海酒店投资管理有限公司 104,820,858.33 关联往来款

合计 554,842,542.81 --

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44、保险合同准备金

本期减少

项目 期初余额 本期增加 期末金额

赔付款项 提前解除 其他

再保前： 2,312,395,943.01 1,922,507,114.98 727,337,096.40 1,834,097.74 1,133,288,518.63 2,372,443,345.22

未到期责任准备金 1,135,122,616.37 1,103,109,436.56 1,834,097.74 1,133,288,518.63 1,103,109,436.56

未决赔款准备金 1,177,273,326.64 819,397,678.42 727,337,096.40 1,269,333,908.66

分保准备金资产： 168,346,877.66 75,007,836.91 36,160,299.26 23,196.59 62,591,774.42 144,579,444.30

未到期责任准备金 62,614,971.01 58,804,845.02 23,196.59 62,591,774.42 58,804,845.02

未决赔款准备金 105,731,906.65 16,202,991.89 36,160,299.26 85,774,599.28

再保后： 2,144,049,065.35 1,847,499,278.07 691,176,797.14 1,810,901.15 1,070,696,744.21 2,227,863,900.92

未到期责任准备金 1,072,507,645.36 1,044,304,591.54 1,810,901.15 1,070,696,744.21 1,044,304,591.54

未决赔款准备金 1,071,541,419.99 803,194,686.53 691,176,797.14 1,183,559,309.38

再保前保险合同准备金的未到期期限情况如下：

期末金额 期初余额

项目 1 年以下 1 年以下

1 年以上 合计 1 年以上 合计

（含 1 年） （含 1 年）

未到期责任准备金 1,025,631,248.05 77,478,188.51 1,103,109,436.56 1,068,930,148.72 66,192,467.65 1,135,122,616.37

原保险合同 1,017,511,471.72 75,435,090.59 1,092,946,562.31 1,065,689,952.80 64,263,143.51 1,129,953,096.31

再保险合同 8,119,776.33 2,043,097.92 10,162,874.25 3,240,195.92 1,929,324.14 5,169,520.06

未决赔款准备金 919,246,394.94 350,087,513.25 1,269,333,908.19 863,675,971.57 313,597,355.07 1,177,273,326.64

原保险合同 907,992,828.52 345,801,684.00 1,253,794,512.52 856,335,551.94 310,932,077.52 1,167,267,629.46

再保险合同 11,253,566.42 4,285,829.25 15,539,395.67 7,340,419.63 2,665,277.55 10,005,697.18

合计 1,944,877,642.99 427,565,701.76 2,372,443,344.75 1,932,606,120.29 379,789,822.72 2,312,395,943.01

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

再保前合同未决赔款准备金的明细如下：

项目 期末余额 期初余额

已发生已报案未决赔款准备金 834,588,130.04 897,967,989.68

已发生未报案未决赔款准备金 387,641,175.27 238,419,705.13

理赔费用准备金 47,104,603.35 40,885,631.83

合计 1,269,333,908.66 1,177,273,326.64

45、代理买卖证券款

（1）代理买卖证券款按业务类别列示

项目 期末余额 期初余额

普通经纪业务代理买卖证券款 9,282,349,652.61 8,808,691,235.27

信用经纪业务代理买卖证券款 529,011,792.73 625,535,231.37

衍生经纪业务代理买卖证券款 2,548,111.81 2,188,102.86

合计 9,813,909,557.15 9,436,414,569.50

（2）普通经纪业务代理买卖证券款

分币种列示：

期末余额 期初余额

币种

原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额

人民币 9,504,942,588.89 9,194,271,925.45 8,715,208,514.56 8,715,208,514.56

港币 21,636,723.99 18,778,945.52 21,690,873.78 19,402,703.51

美元 10,229,508.36 69,298,781.64 10,678,970.33 74,080,017.20

合计 9,282,349,652.61 8,808,691,235.27

按客户性质列示：

项 目 期末余额 期初余额

个人客户 8,282,318,285.12 7,223,337,370.17

法人客户 1,000,031,367.49 1,585,353,865.10

合计 9,282,349,652.61 8,808,691,235.27

（3）信用交易代理买卖证券款

分币种列示：

期末余额 期初余额

币种

原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额

人民币 529,011,792.73 529,011,792.73 625,535,231.37 625,535,231.37

合 计 529,011,792.73 625,535,231.37

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

按客户性质列示：

项 目 期末余额 期初余额

个人客户 524,356,710.97 572,726,560.76

法人客户 4,655,081.76 52,808,670.61

合计 529,011,792.73 625,535,231.37

（4）衍生经纪业务信用交易代理买卖证券款

分币种列示：

币种 期末余额 期初余额

原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额

人民币 2,548,111.81 2,548,111.81 2,188,102.86 2,188,102.86

合 计 2,548,111.81 2,188,102.86

按客户性质列示：

项 目 期末余额 期初余额

个人客户 2,548,111.81 2,188,102.86

合计 2,548,111.81 2,188,102.86

46、一年内到期的非流动负债

（1）一年内到期的非流动负债明细

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 14,568,171,632.92 6,862,163,203.20

合计 14,568,171,632.92 6,862,163,203.20

（2）一年内到期的长期借款

项目 期末余额 期初余额

保证和抵押借款*1 5,168,171,632.92 2,562,163,203.20

保证借款*2 6,200,000,000.00 65,000,000.00

抵押借款*3 3,200,000,000.00 4,235,000,000.00

信托借款 - -

合计 14,568,171,632.92 6,862,163,203.20

*1 以上保证和抵押借款主要由子公司的存货、股权、可供出售金融资产、投资性房地产作为抵押，本公司及子公司或中国

泛海提供连带责任担保。

*2 以上保证借款主要由本公司保证。

*3 以上抵押借款主要由子公司的存货作为抵押，子公司的股权作为质押。

其他说明：一年内到期的长期借款利率区间为 4.9%至 8.8%。

149

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

47、其他流动负债

项目 期末余额 期初余额

存入保证金 984,653.87 820,872.89

预提费用 24,631,822.61 33,586,241.42

交强险救助基金 24,976,456.09 23,048,109.83

应付保险保障基金 5,621,557.37 8,415,639.32

应付共保账款 1,190,183.01 83,888.80

待转销项税额 27,375,618.12 92,408,731.21

非金融机构借款* 45,998,958.51

其他 15,785.84 105,155.53

合计 130,795,035.42 158,468,639.00

*非金融机构借款为本公司控股子公司华富国际向独立第三方借款，固定年利率 0.4%，借款期限 6 个月。

48、长期借款

项目 期末余额 期初余额

抵押和保证借款*1 39,707,740,586.52 40,242,292,461.00

抵押借款*2 4,161,024,127.76 2,355,393,147.87

保证借款*3 10,605,000,000.00 15,305,000,000.00

合计 54,473,764,714.28 57,902,685,608.87

*1 以上抵押和保证借款主要由子公司的存货、股权、可供出售金融资产、投资性房地产、固定资产作为抵押，本公司

或中国泛海提供连带责任担保。

*2 以上抵押借款主要由子公司的存货、长期股权投资作为抵押。

*3 以上保证借款主要由本公司或中国泛海作为保证人借款。

其他说明：长期借款利率区间为 1.8%至 9.0%。

49、应付债券

（1）应付债券

项目 期末余额 期初余额

公司债券 23,179,835,777.93 23,315,169,056.89

中期票据 4,582,283,360.43 3,181,789,809.70

次级债 1,980,000,000.00 3,580,000,000.00

合计 29,742,119,138.36 30,076,958,866.59

150

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

债券

债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初金额 本期发行 溢折价摊销 本期偿还 期末金额

期限

15 民生 02 6 亿元 2015-4-16 2年 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00

15 民生 03 15 亿元 2015-6-17 2年 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00

16 民生 01 14.8 亿元 2016-8-16 3年 1,480,000,000.00 1,480,000,000.00 1,480,000,000.00

17 民生 C1 5 亿元 2017-3-17 5年 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00

15 泛海 01 公司债 40 亿元 2015-9-24 3年 4,000,000,000.00 3,991,979,514.92 2,492,836.61 3,994,472,351.53

15 泛控 01 小公募 15 亿元 2015-12-23 5年 1,500,000,000.00 1,495,713,169.84 482,866.35 1,496,196,036.19

15 泛海 MTN001 中期票据 32 亿元 2015-10-14 5年 3,200,000,000.00 3,181,789,809.70 2,554,841.22 3,184,344,650.92

16 海控 01 私募债 63 亿元 2016-1-22 3年 6,300,000,000.00 6,273,469,995.50 6,261,028.76 6,279,731,024.26

16 泛控 01 小公募债 22 亿元 2016-3-8 5年 2,200,000,000.00 2,188,741,078.36 1,215,455.13 2,189,956,533.49

16 泛控 02 小公募债 13 亿元 2016-3-24 5年 1,300,000,000.00 1,293,302,401.53 727,036.65 1,294,029,438.18

16 海控 02 私募债 17 亿元 2016-8-9 3年 1,700,000,000.00 1,691,088,920.40 1,655,659.01 1,692,744,579.41

17 泛海 MTN001 中期票据 14 亿元 2017-3-20 5年 1,400,000,000.00 1,400,000,000.00 -2,061,290.49 1,397,938,709.51

美元债 14 3.2 亿美元 2014-9-8 5年 3.2 亿美元 2,175,856,262.87 -44,195,353.08 2,131,660,909.79

美元债 15 4 亿美元 2015-8-12 5年 4 亿美元 2,743,353,393.02 -60,809,159.60 2,682,544,233.42

美元债 16 2 亿美元 2016-5-26 5年 2 亿美元 1,461,664,320.45 -43,163,648.79 1,418,500,671.66

合计 30,076,958,866.59 1,900,000,000.00 -134,839,728.23 2,100,000,000.00 29,742,119,138.36

151

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

50、股本

本次变动增减（+、-）

公积

期初余额 其 期末余额

发行新股 送股 金转 小计

他

股

股份总额 5,196,200,656.00 5,196,200,656.00

51、资本公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

股本溢价 5,510,482,841.91 298,659,081.85 5,211,823,760.06

其他资本公积 41,607,357.09 41,607,357.09

合计 5,552,090,199.00 298,659,081.85 5,253,431,117.15

52、其他综合收益

本期发生额

减：前期计入其

项目 期初余额 本期所得税前发生 减：所得税费 税后归属于母 税后归属于 期末余额

他综合收益当

额 用 公司 少数股东

期转入损益

一、以后不能重

分类进损益的

其他综合收益

二、以后将重分

类进损益的其 423,021,850.26 -55,268,931.31 -29,557,553.72 -3,604,214.46 -57,129,418.32 35,022,255.19 365,892,431.94

他综合收益

其中：权益法下

在被投资单位

以后将重分类

进损益的其他 -5,810,743.03 -5,810,743.03 -5,810,743.03

综合收益中享

有的份额

可供出售金融

资产公允价值 -215,554,567.16 8,577,123.78 -29,557,553.72 -3,604,214.46 34,273,698.66 7,465,193.30 -181,280,868.50

变动损益

外币财务报表

239,361,252.38 -58,035,312.06 -85,592,373.95 27,557,061.89 153,768,878.43

折算差额

152

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投资性房地产

公允价值变动 399,215,165.04 399,215,165.04

损益

合计 423,021,850.26 -55,268,931.31 -29,557,553.72 -3,604,214.46 -57,129,418.32 35,022,255.19 365,892,431.94

53、盈余公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 821,362,218.87 821,362,218.87

任意盈余公积 6,492,136.80 6,492,136.80

合计 827,854,355.67 827,854,355.67

54、一般风险准备

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一般风险准备 354,665,633.84 354,665,633.84

交易风险准备 216,149,661.76 216,149,661.76

信托赔偿准备 71,324,592.05 71,324,592.05

合计 642,139,887.65 642,139,887.65

55、未分配利润

项目 本期 上年

调整前上期末未分配利润 5,683,498,139.61 3,418,767,407.44

同一控制下企业合并 291,344,282.75

调整后期初未分配利润 5,683,498,139.61 3,710,111,690.19

加：本期归属于母公司所有者的净利润 903,783,496.04 3,109,104,886.10

减：提取法定盈余公积 179,717,962.34

提取一般风险准备 176,570,375.94

应付普通股股利 779,430,098.40

期末未分配利润 6,587,281,635.65 5,683,498,139.61

*调整上期期初未分配利润明细：由于同一控制企业合并民生信托，导致调整期初未分配利润 291,344,282.75 元

153

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

56、营业总收入和营业成本

（1）营业总收入和营业成本按业务分类列示

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

1、房地产业务

房地产销售 2,019,633,019.36 1,236,401,502.74 8,903,338,142.71 4,876,970,274.39

商品销售 212,168,001.88 116,157,559.41

物业出租 98,334,727.68 14,579,425.78 109,853,761.35 32,149,490.52

物业管理 60,242,199.25 58,553,627.04 51,802,315.14 48,835,116.47

装修工程 6,625,925.24 5,562,180.13 47,355,795.38 38,606,971.79

小计 2,184,835,871.53 1,315,096,735.69 9,324,518,016.46 5,112,719,412.58

2、金融业务

利息净收入 124,375,258.64 221,055,420.48

手续费及佣金净收入 1,202,452,288.26 999,290,760.46

已赚保费 1,393,388,691.89 1,155,375,676.90

金融业务投资收益 367,750,952.03 -35,792,815.17

金融业务公允价值变动损益 21,152,360.73 25,644,336.41

金融业务汇兑收益 -1,756,260.56 3,305,225.12

小计 3,107,363,290.99 2,368,878,604.20

3、其他业务

影院收入 8,962,002.65 6,031,353.34 9,853,765.15 6,319,606.10

其他 35,737,031.51 39,674,566.92 1,249,709.55 442,262.32

小计 44,699,034.16 45,705,920.26 11,103,474.70 6,761,868.42

合计 5,336,898,196.68 1,360,802,655.95 11,704,500,095.36 5,119,481,281.00

（2）手续费及佣金净收入按交易类别列示

项目 本期发生额 上期发生额

手续费及佣金收入 1,348,707,407.58 1,084,901,275.61

其中：信托业务 596,900,811.32 422,309,468.97

证券经纪业务 337,529,464.27 377,811,687.35

期货经纪业务 41,318,973.21 14,009,452.97

投资银行业务 345,803,848.28 233,592,070.45

资产管理业务 23,791,813.45 17,365,198.02

154

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

投资咨询业务 184,358.41 2,364,616.86

其他 3,178,138.64 17,448,780.99

手续费及佣金支出 146,255,119.32 85,610,515.15

信托业务 5,159.35 1,834,302.79

证券经纪业务 113,494,883.96 73,770,755.62

期货经纪业务 29,530,438.62 5,132,575.56

投资银行业务 704,361.48 4,491,881.92

资产管理业务 1,521,243.76

投资咨询业务

其他 999,032.15 380,999.26

手续费及佣金净收入 1,202,452,288.26 999,290,760.46

（3）金融业务投资收益分类列示

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 3,721,242.78

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -57,398,236.67 -236,542,721.35

可供出售金融资产 359,219,861.21 116,589,069.76

持有至到期投资 6,487,568.13 8,992,398.66

衍生金融工具 -15,160,687.76 4,040,197.49

其他 70,881,204.34 71,128,240.27

合计 367,750,952.03 -35,792,815.17

（4）金融业务公允价值变动损益

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 21,152,360.73 25,644,336.41

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

合计 21,152,360.73 25,644,336.41

（5）已赚保费

项目 本期发生额 上期发生额

保险业务收入 1,441,033,478.25 1,377,558,791.11

其中：分保费收入 26,669,280.72 16,707,672.99

155

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

减：分出保费 75,847,840.18 88,023,596.68

提取未到期责任准备金 -28,203,053.82 134,159,517.53

合计 1,393,388,691.89 1,155,375,676.90

其中，保险业务收入按保险合同划分的明细如下：

项目 本期发生额 上期发生额

原保险合同 1,414,364,197.53 1,360,851,118.12

再保险合同 26,669,280.72 16,707,672.99

合计 1,441,033,478.25 1,377,558,791.11

其中，保险业务收入按险种划分的明细如下：

项目 本期发生额 上期发生额

商业车辆保险 715,430,286.95 717,389,777.32

交强险 477,993,678.55 439,378,291.69

企业财产险 69,734,597.08 70,313,012.04

意外伤害险 66,893,949.57 47,783,947.78

责任险 50,399,510.33 50,687,330.95

健康险 18,307,021.96 16,220,327.26

工程险 10,728,842.18 9,380,337.22

特殊风险保险 5,991,861.37 10,485,999.71

货运险 5,599,582.95 3,922,500.98

保证保险 8,556,393.14 1,691,165.32

船舶险 2,439,959.80 2,478,867.43

家庭财产险 925,642.53 383,400.18

其它保险 8,032,151.84 7,443,833.23

合计 1,441,033,478.25 1,377,558,791.11

（6）提取未到期责任准备金

项目 本期发生额 上期发生额

原保险合同 -32,013,179.81 128,364,856.9

再保险合同 3,810,125.99 5,794,660.63

合计 -28,203,053.82 134,159,517.53

156

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

57、保险合同赔付支出净额

（1）保险合同赔付支出净额类别列示

项目 本期发生额 上期发生额

保险合同赔付支出 729,519,143.35 695,000,727.40

减：摊回保险合同赔付支出 36,160,299.26 51,777,121.15

合计 693,358,844.09 643,223,606.25

（2）保险合同赔付支出按保险合同划分的明细如下

项目 本期发生额 上期发生额

原保险合同 727,337,096.40 691,904,298.51

再保险合同 2,182,046.95 3,096,428.89

合计 729,519,143.35 695,000,727.40

（3）分出保费、摊回赔付支出及摊回分保费用

本期发生额

分保公司名称

分出保费 摊回赔付支出 摊回分保费用

中国财产再保险股份有限公司深圳分公司 22,408,716.70 5,496,451.60 8,137,396.93

Falcon Insurance Company (Hong Kong) Limited 4,471,360.42 1,247.60 1,133,806.47

KOREAN REINSURANCE COMPANY 3,916,741.14 1,962,540.15 1,256,330.61

GENERAL INSURANCE CORPORATION OF INDIA. 2,747,134.93 437,858.14 797,089.67

Tune Money Gen Re LTd. 2,446,005.51 130,654.43 745,775.99

其他 39,857,881.48 28,131,547.34 11,610,629.69

合计 75,847,840.18 36,160,299.26 23,681,029.36

续上表

上期发生额

分保公司名称

分出保费 摊回赔付支出 摊回分保费用

中国财产再保险股份有限公司深圳分公司 11,533,588.37 22,665,843.97 3,593,787.90

瑞士再保险股份有限公司香港分公司 10,722,571.75 5,931,138.11 2,288,942.92

JLT SPECIALTY LIMITED 6,390,458.43 1,099,158.79

三井住友海上火灾保险（中国）有限公司 4,630,629.33 1,115,691.13 2,409,529.45

Tune Money Gen Re LTd. 4,485,276.09 497,077.15 1,432,744.70

其他 50,261,072.71 21,567,370.79 12,416,115.35

157

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

上期发生额

分保公司名称

分出保费 摊回赔付支出 摊回分保费用

合计 88,023,596.68 51,777,121.15 23,240,279.11

58、提取保险责任准备金

（1）提取保险责任准备金净额类别列示

项目 本期发生额 上期发生额

提取保险责任准备金 92,060,582.02 37,466,624.03

减：摊回保险责任准备金 -19,957,307.37 -21,688,086.50

合计 112,017,889.39 59,154,710.53

（2）按保险合同划分的明细如下：

项目 本期发生额 上期发生额

提取未决赔款准备金

原保险合同 86,526,883.53 40,502,220.68

再保险合同 5,533,698.49 -3,035,596.65

小计 92,060,582.02 37,466,624.03

减：摊回保险责任准备金 -19,957,307.37 -21,688,086.50

（3）按内容划分的明细如下：

项目 本期发生额 上期发生额

提取未决赔款准备金：

已发生已报案未决赔款准备金 -62,972,015.25 503,230.05

已发生未报案未决赔款准备金 148,785,644.92 35,735,281.31

理赔费用准备金 6,246,952.35 1,228,112.67

小计 92,060,582.02 37,466,624.03

减：摊回保险责任准备金 -19,957,307.37 -21,688,086.50

59、税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 12,602,350.56 415,693,727.32

城市维护建设税 20,108,554.10 45,271,871.21

158

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

教育费附加 10,515,589.40 24,468,005.33

土地增值税 111,238,582.31 866,842,267.27

房产税 16,842,004.89 10,124,942.81

土地使用税 5,220,451.03 677,518.60

地方教育费附加 1,813,008.24 7,000,127.18

印花税 15,865,426.80 6,329,740.47

其他 2,634,519.42 677,132.25

合计 196,840,486.75 1,377,085,332.44

60、销售费用

项目 本期发生额 上期发生额

人力资源费 20,133,056.31 64,087,953.85

公杂费 3,498,956.30 8,194,583.56

销售推广费 39,181,020.74 76,754,680.22

租赁及物业管理费 7,100,880.25 10,087,947.63

摊提费用 3,823,673.82 3,701,571.44

其他 10,607,342.36 21,944,112.09

合计 84,344,929.78 184,770,848.79

61、管理费用

项目 本期发生额 上期发生额

人力资源费 1,222,627,994.96 1,089,495,372.49

税金 362,353.07 23,737,781.89

咨询服务费 66,370,914.36 37,078,933.76

资产摊提费用 62,650,334.28 48,188,240.63

租赁及物管费 167,013,477.49 115,971,713.17

办公费用及其他 214,688,510.35 163,442,399.38

研发费用 17,221,929.30

提取保险保障基金 11,324,557.50 10,893,495.36

交强险救助基金 7,261,656.87 5,820,086.56

投资者保护基金 15,132,723.18 9,931,500.49

合计 1,767,432,522.06 1,521,781,453.03

159

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

62、财务费用

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 987,926,645.31 1,137,669,324.01

减：利息收入 25,359,493.49 42,045,315.56

手续费 6,463,001.01 1,136,680.33

汇兑损益 24,313,532.23 2,363,145.31

其他 224,755.87 272,303.72

合计 993,568,440.93 1,099,396,137.81

63、资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

坏账准备 -25,325,437.45 69,757,678.67

可供出售金融资产减值准备 31,713,321.83

融资融券资产减值准备 -1,005,683.55 -1,613,638.34

买入返售金融资产减值准备 3,168,728.37 2,465,298.60

发放贷款及垫款减值准备 3,970,000.00

合计 -19,192,392.63 102,322,660.76

64、公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 2,859,306.65 -145,134,669.96

按公允价值计量的投资性房地产 299,876.52 166,985,448.58

合计 3,159,183.17 21,850,778.62

65、投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 324,387,192.04 -1,750,212.56

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 317,327.30 118,222.90

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 -28,328,527.26 2,194,257.62

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 25,572,115.13 26,333,851.52

处置可供出售金融资产取得的投资收益 569,067,340.47

衍生金融工具 -10,631,312.73

160

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

合计 891,015,447.68 16,264,806.75

66、其他收益

与资产相关/与

取得主体 补助项目 本期发生金额 上期发生金额

收益相关

亚太财险 常州市新北区财政局房租补贴 326,000.00 与收益相关

南阳高新技术开发区管委会奖励南阳营业部将英锐光电

民生证券 100,000.00 与收益相关

成功申报新三板

沈阳公司 抚顺市人力资源和社会保障局稳岗补贴 42,939.00 与收益相关

合计 468,939.00 --

67、营业外收入

（1）营业外收入分项目情况

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得 192,159.37 30,638.94 192,159.37

其中：固定资产处置利得 192,159.37 30,638.94 192,159.37

长期股权投资利得 271,230,617.15 271,230,617.15

与收益相关的政府补助 2,080,000.00 7,768,685.20 2,080,000.00

补偿收入 207,008.00 36,368.11 207,008.00

其他 2,990,166.19 2,308,133.27 2,990,166.19

合计 276,699,950.71 10,143,825.52 276,699,950.71

*长期股权投资利得系对取得民生银行股权的投资成本小于取得投资时应享有的可辨认净资产公允价值产生的收益。

（2）政府补助明细

与资产相关/与

取得主体 补助项目 本期发生金额 上期发生金额

收益相关

浙江公司 杭州市江干区人民政府专项奖励 1,150,000.00 与收益相关

中泛集团 上海市黄浦区财政局扶持资金奖励 690,000.00 与收益相关

三江电子 软件产品即征即退增值税* 2,692,749.19 与收益相关

三江电子 深圳市战略新兴产业发展专项资金 262,856.95 与收益相关

三江电子 深圳市南山区科技创业服务中心贷款贴保贴息资助款 500,000.00 与收益相关

三江电子 深圳市科技创新委员会产学研专项资金 104,589.78 与收益相关

三江电子 深圳市经济贸易和信息化委员会市场推广专项基金 390,000.00 与收益相关

161

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

与资产相关/与

取得主体 补助项目 本期发生金额 上期发生金额

收益相关

三江电子 深圳市中小企业服务署企业信息化建设项目专项款 150,000.00 与收益相关

亚太财险 横琴新区管委会金融企业扶持资金奖励 98,917.16 与收益相关

亚太财险 深圳市政府金融机构租房补贴款 1,106,289.00 与收益相关

亚太财险 武汉东西湖区政府企业发展金 1,175,867.00 与收益相关

亚太财险 专项扶持资金 200,000.00 与收益相关

泛海物业 黄浦区财政局产业扶持资金 140,000.00 与收益相关

民生证券 上海市政府扶持企业发展金 807,000.00 与收益相关

其他公司 其他 100,000.00 280,416.12 与收益相关

合计 2,080,000.00 7,768,685.20 --

68、营业外支出

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 326,568.20 248,237.37 326,568.20

其中：固定资产处置损失 326,568.20 248,237.37 326,568.20

滞纳金及罚款支出 566,204.53 1,339,171.02 566,204.53

捐赠支出 860,804.38 860,804.38

其他 2,035,622.28 831,334.51 2,035,622.28

合计 3,789,199.39 2,418,742.90 3,789,199.39

69、所得税费用

（1）所得税费用表

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 290,893,279.24 765,538,502.93

递延所得税费用 -111,106,802.38 -186,787,918.11

合计 179,786,476.86 578,750,584.82

（2）会计利润与所得税费用调整过程

项目 本期发生额

利润总额 1,100,771,094.34

按法定[或适用]税率计算的所得税费用 275,192,773.59

162

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

子公司适用不同税率的影响 -1,048,075.41

调整以前期间所得税的影响 9,976,932.43

非应税收入的影响 -149,834,762.99

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 24,061,744.59

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -8,817,753.01

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 30,255,617.66

所得税费用 179,786,476.86

70、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

收到其他业务收入、营业外收入等 68,444,002.87 52,404,155.81

收到押金、保证金等其他往来款 1,852,367,363.67 299,067,354.55

收到证券清算、金融投资等款项金额 87,072,847.78 412,122,138.24

合计 2,007,884,214.32 763,593,648.60

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

支付押金、保证金等其他往来款 917,029,838.18 2,496,867,005.72

支付付现费用 620,529,630.46 399,560,602.96

支付证券清算、金融投资等款项金额 86,861,201.62 46,507,147.35

合计 1,624,420,670.26 2,942,934,756.03

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

定期存款到期解存 1,492,357,549.34 216,495,524.44

收购华富国际净现金 1,190,141,679.19

合计 2,682,499,228.53 216,495,524.44

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

股权投资项目保证金 3,000,000.00

163

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

存入定期存款和资本保证金 1,412,956,909.43 151,084,421.88

其他 28,860.00 3,744,551.74

合计 1,415,985,769.43 154,828,973.62

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

发行收益凭证收到的现金 1,330,673,000.00

收到信托保障基金流 1,848,710,000.00

投资项目他有限合伙人出资款 3,500,000.00

零碎股出售净所得 36,245.53

合计 3,182,883,000.00 36,245.53

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

借款发生的辅助费用及支付的信托保障基金 1,888,367,170.55 636,231,666.67

偿还收益凭证收到的现金 1,723,663,000.00 946,817,661.00

内保外贷保证金 3,192,000,000.00

同一控制下企业合并支付的对价 818,885,940.00

合计 6,804,030,170.55 2,401,935,267.67

71、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 920,984,617.48 911,547,369.34

加：资产减值准备 -19,192,392.63 102,322,660.76

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 41,577,624.26 29,045,526.69

无形资产摊销 15,946,039.86 13,518,610.93

长期待摊费用摊销 13,606,810.79 5,549,179.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 132,771.86 217,598.43

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -24,311,543.90 -47,495,115.03

164

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

财务费用（收益以“－”号填列） 987,926,645.31 1,245,469,587.97

投资损失（收益以“－”号填列） -1,258,766,399.71 -207,410,043.21

提取各项保险准备金 83,814,835.57 193,314,228.06

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -179,592,407.15 -238,626,633.19

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,849,663.18 49,851,460.57

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的减少（增加以“－”号填列） 146,617,814.94 -3,460,841,264.35

存货的减少（增加以“－”号填列） -10,864,673,123.83 -4,939,024,297.99

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -198,252,144.68 -2,104,395,470.50

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -962,839,836.08 2,768,880,543.53

其他

经营活动产生的现金流量净额 -11,292,171,024.73 -5,678,076,058.67

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 21,297,696,482.67 33,652,729,414.94

减：现金的期初余额 32,054,878,946.54 33,273,906,394.48

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -10,757,182,463.87 378,823,020.46

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

项目 金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 924,811,277.12

其中：华富国际 924,811,277.12

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 2,114,952,956.31

其中：华富国际 2,114,952,956.31

取得子公司支付的现金净额 -1,190,141,679.19

（3）现金和现金等价物的构成

项目 期末余额 期初余额

一、现金 21,297,696,482.67 32,054,878,946.54

165

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

其中：库存现金 827,062.35 1,736,083.70

可随时用于支付的银行存款 19,246,170,786.87 29,182,103,526.72

可随时用于支付的其他货币资金 31,830,206.99 7,116,172.67

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项 2,018,868,426.46 2,863,923,163.45

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 21,297,696,482.67 32,054,878,946.54

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

72、所有权或使用权受到限制的资产

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 3,826,921,263.60 保证金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 7,762,788,950.82 卖出回购交易质押

存货 43,185,922,370.45 借款抵押

可出售金融资产 1,173,132,790.20 借款抵押

投资性房地产 7,651,836,403.40 借款抵押

固定资产 193,974,523.32 借款抵押

合计 63,794,576,301.79 --

其他说明：截至 2017 年 6 月 30 日，本公司因借款抵押需求，将持有的全资子公司东风公司、武汉城广、大连公司 100%

的股权、星火公司 75%的股权、上海公司 68.75%的股权作为抵押；将持有的控股子公司亚太财险 51%的股权作为抵押；将

持有的控股子公司民生证券 401,465.07 万股的股权（占民生证券总股本 87.64%）作为抵押；将持有的控股子公司中泛控股

717,335.36 万股的股权（占中泛控股总股本 44.44%）作为抵押；将持有的控股子公司华富国际 107,359.61 万股的股权（占

华富国际总股本的 70.73%）作为抵押；将持有的民生银行 H 股股票 50,358.41 万股作为抵押。

73、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 3,458,929,436.18

其中：港元 1,317,059,683.57 0.8679 1,143,083,802.92

美元 338,676,120.09 6.7747 2,294,388,017.58

欧元 68,784.18 7.7496 533,040.42

166

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

英镑 382,513.14 8.8144 3,372,778.77

澳元 488,317.43 5.2099 2,546,768.79

新西兰元 15.22 4.9569 75.44

日元 33,250,160.67 0.0605 2,011,269.16

印度尼西亚卢比 4,037,425,108.15 0.0005 2,052,778.20

新加坡元 52,752.32 4.9135 259,356.85

加元 152,237.44 5.2144 794,126.61

泰铢 49,507,631.25 0.1994 9,869,730.00

瑞士法郎 2,499.12 7.0888 17,691.44

结算备付金 30,404,963.23

其中：美元 3,511,693.89 6.7747 23,789,619.09

港元 7,622,066.71 0.8679 6,615,344.14

融出资金 653,953,349.63

其中：港币 753,485,049.44 0.8679 653,953,349.63

应收账款 682,089,960.09

其中：美元 37,709.09 6.7747 255,451.10

港元 785,609,721.26 0.8679 681,834,508.99

应收利息 11,049,181.45

其中：美元 1,572,030.38 6.7747 10,649,339.29

港元 460,690.11 0.8679 399,842.16

应收股利 3,900,505.12

其中：港元 4,494,162.00 0.8679 3,900,505.12

应收保费 26,003,908.08

其中：美元 3,638,546.11 6.7747 25,006,747.61

港元 1,137,249.58 0.8679 987,041.66

欧元 1,305.72 7.7496 10,118.81

应收分保账款 32,424,414.39

其中：美元 4,003,098.36 6.7747 27,512,217.06

港元 5,412,685.63 0.8679 4,697,778.11

欧元 26,706.97 7.7496 206,968.33

英镑 6,655.87 8.8144 58,667.50

日元 -846,765.49 0.0605 -51,216.61

其他应收款 4,953,886,177.63

167

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 725,236,203.72 6.7747 4,913,919,820.81

港元 46,049,222.64 0.8679 39,966,356.82

存出保证金 19,883,907.88

其中：美元 270,000.00 6.7747 1,829,088.00

港元 20,802,754.75 0.8679 18,054,819.88

存出资本保证金 63,385,108.99

其中：美元 3,119,384.33 6.7747 21,131,957.21

港元 48,683,233.23 0.8679 42,253,151.78

其他流动资产 2,015,089.18

其中：美元 104.65 6.7747 719.23

港元 2,320,957.56 0.8679 2,014,369.95

其他非流动资产 658,574,551.49

其中：美元 96,990,308.96 6.7747 657,037,388.67

港元 1,771,119.00 0.8679 1,537,162.82

短期借款 8,190,775,320.95

其中：美元 1,059,354,242.51 6.7747 7,176,338,889.99

港元 1,168,833,655.75 0.8679 1,014,436,430.96

拆入资金 340,668,530.99

其中：港元 392,518,281.41 0.8679 340,668,530.99

应付账款 1,373,070,856.18

其中：美元 202,229,883.58 6.7747 1,369,957,394.80

港元 3,587,330.21 0.8679 3,113,461.38

代理买卖证券款 2,129,277,881.20

其中：美元 10,229,508.36 6.7747 69,298,781.64

港元 2,373,507,541.48 0.8679 2,059,979,099.56

应付手续费及佣金 9,267,715.58

其中：美元 801,658.32 6.7747 5,509,581.76

港元 4,317,191.00 0.8679 3,746,976.41

欧元 1,443.97 7.7496 11,190.19

日元 -542.02 0.0605 -32.78

应付职工薪酬 29,381,297.56

其中：美元 356,520.70 6.7747 2,415,163.18

港元 31,070,379.58 0.8679 26,966,134.38

168

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

应交税费 68,027,205.28

其中：美元 9,843,615.26 6.7747 66,683,188.85

港元 1,548,575.73 0.8679 1,344,016.43

应付分保账款 4,982,345.61

其中：美元 339,236.73 6.7747 2,331,482.72

港元 3,023,217.49 0.8679 2,623,910.92

英镑 1,747.82 8.8144 15,405.98

日元 53,838.07 0.0605 3,256.40

欧元 1,069.68 7.7496 8,289.59

应付赔付款 491,150.56

其中：美元 69,544.80 6.7747 477,962.68

欧元 1,701.75 7.7496 13,187.88

应付利息 300,259,587.42

其中：美元 41,558,108.81 6.7747 281,525,349.23

港元 21,585,589.18 0.8679 18,734,238.19

其他应付款 7,989,040,637.60

其中：美元 456,848,810.79 6.7747 3,094,812,810.15

港元 5,639,129,302.62 0.8679 4,894,227,827.45

其他流动负债 47,778,154.23

其中：美元 164,362.06 6.7747 1,129,616.18

港元 53,758,906.16 0.8679 46,657,628.34

日元 -150,289.97 0.0605 -9,090.29

长期借款 3,280,764,714.28

其中：美元 174,150,526.41 6.7747 1,179,740,586.52

港元 2,420,800,000.00 0.8679 2,101,024,127.76

应付债券 6,232,705,814.87

其中：美元 920,057,350.76 6.7747 6,232,705,814.87

（2）境外经营实体说明

本公司重要的境外经营实体包括中泛集团有限公司 China Oceanwide Group Limited 及其所属子公司，主要的经营地为香

港、美国、印度尼西亚，各公司以经营地当地货币为本位币，详见附注九、1、在子公司中的权益。

169

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

购买日至期末 购买日至期末

股权取得时 股权取 股权取得方 购买日的

被购买方名称 股权取得成本 购买日 被购买方的收 被购买方的净

点 得比例 式 确定依据

入 利润

以取得控

华富国际控股有限

制权的日

公司 2017.1.26 971,309,483.64 52.45% 现金购买 2017.1.26 62,212,617.37 -6,571,834.53

期确定为

（“华富国际”）*1

购买日

*1、本报告期公司通过间接全资子公司泛海控股国际金融发展有限公司向第三方收购华富国际控股有限公司 52.45%股

权，股权转让对价为 971,309,483.64 元。

（2）合并成本及商誉

合并成本 华富国际

--现金 971,309,483.64

合并成本合计 971,309,483.64

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 253,440,272.00

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 717,869,211.64

大额商誉形成的主要原因：

本公司全资子公司中泛集团之子公司泛海控股国际金融发展有限公司收购华富国际股权，投资成本与该公司交易日可辨认净

资产份额之间的差额以商誉列示，收购华富国际形成的商誉与七、28 披露差异系因折算汇率差异原因导致。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

华富国际

购买日公允价值 购买日账面价值

资产：

货币资金 2,120,188,914.11 2,120,188,914.11

可供出售金融资产 10,827,839.34 14,534,274.95

投资性房地产 7,957,559.68 7,073,386.38

应收款项 1,506,369,547.40 1,506,369,547.40

长期股权投资 36,572,584.70 36,572,584.70

存出保证金 18,964,370.73 18,964,370.73

其他资产 128,980,811.67 123,892,115.83

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

负债：

应付款项 2,886,619,289.51 2,886,619,289.51

其他负债 460,060,979.69 457,457,230.96

净资产 483,181,358.43 483,518,673.63

减：少数股东权益 229,741,086.43 229,901,471.67

取得的净资产 253,440,272.00 253,617,201.95

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：根据经评估的公允价值确定。

2、同一控制下企业合并

本期未发生同一控制下企业合并

3、其他原因的合并范围变动

公司本年度纳入合并范围的主体共 172 户，与上年度财务报告相比新增合并主体 56 户，减少纳入合并主体 2 户。其中

非同一控制企业合并华富国际控股有限公司及其子公司新增 48 户；新设成立子公司 8 户，控制的结构化主体到期 2 户。新

设子公司情况如下：

主要

序 注册资本

公司名称 注册地 经营 业务性质

号 （万元）

地

1 泛海云帆（天津）企业管理有限公司 天津 北京 资本投资 1.00

2 泛海云腾（天津）企业管理有限公司 天津 北京 资本投资 9,500.00

3 泛海丁酉（天津）企业管理合伙企业（有限合伙） 天津 北京 资本投资 7,000.00

4 广州民金小额贷款有限公司 广州 广州 金融信息服务 20,000.00

5 民生金服数据科技有限公司 北京 北京 金融信息服务 10,000.00

6 民金征信有限公司 深圳 深圳 金融信息服务 10,000.00

泛海控股国际 2017 有限公司

7 英属维尔京群岛 香港 资本投资 US$5

Oceanwide Holdings International 2017 Co., Limitd

8 深圳泛海云腾投资合伙企业（有限合伙） 深圳 北京 资本投资 53,100.00

171

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 级次 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式

直接 间接

武汉中央商务区建设投资股份有限公司 1 武汉市 武汉市 房地产开发 98.67 1.33 同一控制

武汉中心大厦开发投资有限公司 2 武汉市 武汉市 房地产开发 100.00 设立

武汉泛海城市广场开发投资有限公司 2 武汉市 武汉市 房地产开发 100.00 设立

武汉泛海商业经营管理有限公司 2 武汉市 武汉市 不动产经营管理 100.00 设立

武汉泛海国际影城有限公司 3 武汉市 武汉市 不动产经营管理 100.00 设立

武汉龙盛开发投资有限公司 2 武汉市 武汉市 房地产开发 100.00 设立

北京泛海东风置业有限公司 2 北京市 北京市 房地产开发 100.00 同一控制

北京星火房地产开发有限责任公司 2 北京市 北京市 房地产开发 100.00 同一控制

通海建设有限公司 2 上海市 上海市 房地产开发 100.00 同一控制

上海御中投资管理有限公司 3 上海市 上海市 房地产开发 100.00 非同一控制

浙江泛海建设投资有限公司 3 杭州市 杭州市 房地产开发 100.00 同一控制

深圳市光彩置业有限公司 2 深圳市 深圳市 房地产开发 100.00 设立

深圳泛海影城有限公司 3 深圳市 深圳市 不动产经营管理 100.00 设立

泛海建设集团青岛有限公司 2 青岛市 青岛市 房地产开发 100.00 同一控制

沈阳泛海建设投资有限公司 2 沈阳市 沈阳市 房地产开发 100.00 设立

大连泛海建设投资有限公司 2 大连市 大连市 房地产开发 100.00 设立

172

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

持股比例

子公司名称 级次 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式

直接 间接

大连黄金山投资有限公司 3 大连市 大连市 房地产开发 100.00 非同一控制

北京光彩置业有限公司 2 北京市 北京市 房地产开发 75.00 同一控制

武汉中央商务区（香港）有限公司

2 香港 香港 资本投资 100.00 新设成立

Wuhan CBD (Hong Kong) Company Limited

泛海国际股权投资有限公司

3 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 新设成立

Oceanwide International Equity Investment Limited

亚太财产保险有限公司 2 深圳市 深圳市 保险业务 51.00 非同一控制

中国民生信托有限公司 2 北京市 北京市 信托业务 93.42 同一控制

民众资本投资管理有限公司 2 北京市 北京市 资本投资 100.00 同一控制

北京泛海信华置业有限公司 1 北京市 北京市 房地产开发 100.00 设立

北京山海天物资贸易有限公司 1 北京市 北京市 房地产开发 100.00 同一控制

泛海商业地产经营管理有限公司 1 北京市 北京市 不动产经营管理 90.00 10.00 设立

泛海股权投资管理有限公司 1 北京市 北京市 资本投资 100.00 设立

北京金多宝建筑工程有限公司 2 北京市 北京市 房地产开发 100.00 非同一控制

弘毅保怡投资（上海）有限公司 2 上海 上海 资本投资 100.00 非同一控制

泛海控股国际资本投资有限公司

3 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 设立

Oceanwide Holdings International Capital Investment Co., Ltd

泛海云帆（天津）企业管理有限公司 2 天津 北京 资本投资 100.00 新设成立

泛海云腾（天津）企业管理有限公司 2 天津 北京 资本投资 100.00 新设成立

泛海丁酉（天津）企业管理合伙企业（有限合伙） 3 天津 北京 资本投资 95.00 新设成立

深圳泛海云腾投资合伙企业（有限合伙） 3 深圳 北京 资本投资 100.00 新设成立

173

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

持股比例

子公司名称 级次 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式

直接 间接

泛海物业管理有限公司 1 北京市 北京市 物业服务 90.00 10.00 设立

泛海物业管理武汉有限公司 2 武汉市 武汉市 物业服务 60.00 设立

泛海不动产投资管理有限公司 1 北京市 北京市 不动产经营管理 100.00 设立

泛海不动产股权投资基金管理武汉有限公司 2 武汉市 武汉市 不动产经营管理 100.00 新设成立

民生证券股份有限公司 1 北京市 北京市 金融证券 87.65 同一控制

民生通海投资有限公司 2 北京市 北京市 金融证券 100.00 同一控制

民生证券投资有限公司 2 北京市 北京市 金融证券 100.00 同一控制

民生期货有限公司 2 北京市 北京市 金融证券 95.87 同一控制

民生惠富达创新精选集合资产管理计划 2 北京市 北京市 金融证券 55.62 其他

民生金服控股有限公司 1 北京市 北京市 金融证券 100.00 新设成立

北京民金所金融信息服务有限公司 2 北京市 北京市 金融信息服务 100.00 新设成立

民生金融（香港）有限公司 2 香港 香港 金融信息服务 100.00 其他

国邦融资租赁(深圳)有限公司 3 中国 深圳市 金融信息服务 100.00 其他

民生金服（北京）投资管理有限公司 2 北京市 北京市 金融信息服务 100.00 新设成立

民金商业保理（深圳）有限公司 3 深圳市 深圳市 金融信息服务 100.00 新设成立

广州民金小额贷款有限公司 3 广州 广州 金融信息服务 100.00 新设成立

民生金服数据科技有限公司 3 北京市 北京市 金融信息服务 100.00 新设成立

民金征信有限公司 3 深圳市 深圳市 金融信息服务 100.00 新设成立

北京云金所投资管理有限公司 2 北京市 北京市 金融信息服务 100.00 新设成立

民生融资担保有限公司 2 北京市 北京市 金融信息服务 100.00 新设成立

174

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

持股比例

子公司名称 级次 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式

直接 间接

北京北金所投资管理有限公司 1 北京市 北京市 金融信息服务 100.00 新设成立

泛海电力控股有限公司 1 上海市 上海市 能源电力 100.00 新设成立

中泛集团有限公司

1 香港 香港 资本投资 100.00 设立

China Oceanwide Group Limited

泛海控股国际有限公司

2 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 设立

Oceanwide Holdings International Co., Ltd

中泛控股有限公司

3 百慕大 香港 资本投资 72.51 非同一控制

China Oceanwide Holdings Limited

中泛技术投资有限公司

4 开曼群岛 香港 资本投资 100.00 非同一控制

China Oceanwide Technology Investments Limited

中泛国际资本投资管理有限公司

China Oceanwide International Capital Investments 4 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 非同一控制

Management Limited

中泛国际投资管理有限公司

China Oceanwide International Investment Management 4 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 非同一控制

Limited

中泛国际资本香港有限公司

5 香港 香港 资本投资 100.00 非同一控制

China Oceanwide International Capital Hong Kong Limited

中泛国际资产管理有限公司

4 英属维尔京群岛 香港 不动产经营管理 100.00 非同一控制

China Oceanwide International Asset Management Limited

中泛置业控股有限公司

4 英属维尔京群岛 中国 不动产经营管理 100.00 非同一控制

China Oceanwide Property Holdings Limited

冠豪国际发展有限公司

5 香港 香港 不动产经营管理 100.00 非同一控制

Grand Hover International Development Limited

中泛置业国际发展有限公司

5 香港 香港 不动产经营管理 100.00 非同一控制

China Oceanwide Property International Development Limited

175

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

持股比例

子公司名称 级次 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式

直接 间接

Choicy Development Ltd. 6 英属维尔京群岛 香港 不动产经营管理 88.00 非同一控制

上海港陆房地产开发有限公司

6 中国 上海 不动产经营管理 100.00 非同一控制

Shanghai Gang Lu Real Estate Development Co., Ltd.

置惠发展有限公司

5 香港 香港 资本投资 100.00 非同一控制

Jeanwell Development Limited

中泛国际咨询有限公司

5 英属维尔京群岛 香港 资本投资 80.00 非同一控制

China Oceanwide International Consultants Limited

中泛置业亚太有限公司

5 英属维尔京群岛 香港 资本投资 80.00 非同一控制

China Oceanwide Property Asia-Pacific Limited

中泛置业中国有限公司

5 香港 香港 不动产经营管理 100.00 非同一控制

China Oceanwide Property Sino Limited

上海浦港房地产开发有限公司

6 上海 上海 不动产经营管理 100.00 非同一控制

Shanghai Pu Gang Real Estate Development Co., Ltd.

中泛资本管理有限公司

4 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 设立

China Oceanwide Capital Management Limited

中泛国际金融有限公司

4 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 设立

China Oceanwide International Financial Limited

中泛房地产开发控股有限公司

4 英属维尔京群岛 美国 房地产开发 100.00 设立

China Oceanwide Real Estate Development Holdings Limited

中泛房地产开发第一有限公司

5 英属维尔京群岛 香港 房地产开发 100.00 设立

China Oceanwide Real Estate Development I Limited

泛海建设国际投资有限公司

Oceanwide Real Estate International Investment Company 6 英属维尔京群岛 香港 房地产开发 100.00 设立

Limited

泛海建设集团（美国）股份有限公司

7 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Real Estate Group (USA) Corp.

176

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

持股比例

子公司名称 级次 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式

直接 间接

泛海广场有限公司

8 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Plaza LLC

中泛房地产开发第二有限公司

5 英属维尔京群岛 香港 房地产开发 100.00 设立

China Oceanwide Real Estate Development II Limited

夏威夷泛海不动产开发公司

6 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Real Estate Development HI Corp.

泛海夏威夷度假社区有限公司

7 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Resortn Community HI LLC

中泛房地产开发第三有限公司

5 英属维尔京群岛 美国 房地产开发 100.00 设立

China Oceanwide Real Estate Development III Limited

纽约泛海不动产投资公司

6 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Real Estate Investment NY Corp.

纽约泛海中心有限公司

7 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Center NY LLC

中泛房地产开发第四有限公司

5 英属维尔京群岛 美国 房地产开发 100.00 设立

China Oceanwide Real Estate Development IV Limited

夏威夷泛海不动产投资公司

6 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Real Estate Investment HI Corp.

泛海夏威夷度假村有限公司

7 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Resort HI LLC

中泛房地产开发第五有限公司

5 英属处女群岛 美国 房地产开发 100.00 设立

China Oceanwide Real Estate Development V Limited

夏威夷不动产管理公司

6 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Real Estate Management HI Corp.

泛海夏威夷度假天堂有限公司

7 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Resortn Paradise HI LLC

177

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

持股比例

子公司名称 级次 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式

直接 间接

中泛房地产开发第六有限公司

5 英属处女群岛 美国 房地产开发 100.00 设立

China Oceanwide Real Estate Development VI Limited

西雅圖泛海房地產開發有限公司

6 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Real Estate Development Seattle Corp.

中泛国际投资控股有限公司

4 英属处女群岛 香港 资本投资 100.00 设立

China Oceanwide International Investment Holdings Limited

中泛国际有限公司

4 英属处女群岛 香港 资本投资 100.00 设立

China Oceanwide International Limited

中泛电力投资控股有限公司

4 英属维尔京群岛 香港 能源电力 100.00 设立

China Oceanwide Power Investment Holdings Limited

中泛电力投资第一有限公司

5 英属维尔京群岛 香港 能源电力 100.00 设立

China Oceanwide Power Investment I Limited

中国泛海电力有限公司

6 香港 香港 能源电力 100.00 同一控制

China Oceanwide Power Co., Limited

PT. Mabar Elektrindo 7 印尼 印尼 能源电力 60.00 同一控制

中泛电力投资第二有限公司

5 英属维尔京群岛 香港 能源电力 100.00 设立

China Oceanwide Power Investment II Limited

中泛电力投资（香港）第二有限公司

6 香港 香港 能源电力 100.00 设立

China Oceanwide Power Investment (Hong Kong) II Limited

中泛电力投资第三有限公司

5 英属维尔京群岛 香港 能源电力 100.00 设立

China Oceanwide Power Investment III Limited

中泛电力投资（香港）第三有限公司

6 香港 香港 能源电力 100.00 设立

China Oceanwide Power Investment (Hong Kong) III Limited

中泛电力投资第四有限公司

5 英属维尔京群岛 香港 能源电力 100.00 设立

China Oceanwide Power Investment IV Limited

中泛电力投资（香港）第四有限公司 6 香港 香港 能源电力 100.00 设立

178

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

持股比例

子公司名称 级次 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式

直接 间接

China Oceanwide Power Investment (Hong Kong) IV Limited

PT. Banyuasin Power Energy 6 印尼 印尼 能源电力 85.00 非同一控制

泛海控股国际金融有限公司

2 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 设立

Oceanwide Holdings International Finance Ltd

泛海建设国际有限公司

2 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 设立

Oceanwide Real Estate International Company Limited

泛海控股国际投资有限公司

2 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 设立

Oceanwide Holdings International Investment Co., Ltd

泛海控股（美国）股份有限公司

3 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Holdings USA Corp.

泛海中心有限公司

4 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Center LLC

泛海控股国际发展有限公司

2 英属维尔京群岛 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Holdings International Development Co., Ltd

泛海控股（旧金山）有限公司

3 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Oceanwide Holdings SF Co. Ltd.

通海投资（旧金山）有限公司

4 美国 美国 房地产开发 100.00 设立

Tohigh Investment SF LLC

泛海控股国际发展第二有限公司

2 英属处女群岛 香港 资本投资 100.00 设立

Oceanwide Holdings International Development II Co., Ltd

泛海控股国际发展第三有限公司

2 英属处女群岛 香港 资本投资 100.00 设立

Oceanwide Holdings International Development III Co., Ltd

泛海建设国际控股有限公司

Oceanwide Real Estate Intenational Holding Company 2 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 设立

Limited

泛海控股国际 2015 有限公司 2 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 设立

179

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

持股比例

子公司名称 级次 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式

直接 间接

Oceanwide Holdings International 2015 Co., Limited

泛海控股国际金融发展有限公司

Oceanwide Holdings International Financial Development 2 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 设立

Co., Ltd

华富国际控股有限公司

3 百慕大 香港 金融证券 69.03 非同一控制

Quam Limited

Global Alliance Asset Management Limited 4 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Global Alliance Capital Limited 4 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Global Alliance Securities Limited 4 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Global Alliance Wealth Management Limited 4 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

华富财经有限公司

4 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam.net Limited

Quam Direct Limited 5 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

华富财经(中国)有限公司

5 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam (China) Limited

深圳华富嘉洛投资顾问有限公司 6 深圳 香港 金融证券 90.14 非同一控制

华富财经(香港)有限公司

5 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam (H.K.) Limited

华富财经投资顾问有限公司

6 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam (IA) Limited

华富嘉洛知识产权有限公司

6 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Intellectual Property Limited

华富投资者关系有限公司

6 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam IR Limited

180

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

持股比例

子公司名称 级次 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式

直接 间接

华富嘉洛资产管理有限公司

4 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Asset Management Limited

富洛(深圳)投资咨询有限公司 5 深圳 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Asset Management (BVI) Ltd. 5 英属维尔京群岛 香港 金融证券 100.00 非同一控制

洛民(上海)投资咨询有限公司 5 上海 香港 金融证券 100.00 非同一控制

华富嘉洛融资控股有限公司

4 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Capital (Holdings) Limited

华富嘉洛企业融资有限公司

5 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Capital Limited

华富德凯资本(香港)有限公司

5 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam DKP Capital (HK) Limited

华富嘉洛创业投资(香港)有限公司

6 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Ventures (HK) Limited

华富德慧投资咨询(上海)有限公司 6 上海 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam DKP Capital (BVI) Limited 6 英属维尔京群岛 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam DKP Capital (Cayman) Management Limited 7 开曼群岛 香港 金融证券 100.00 非同一控制

华富嘉洛财务有限公司

5 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Finance Limited

华富嘉洛财资管理有限公司

5 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Financial Management Limited

Quam Financial Technologies Limited 5 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

嘉洛财务顾问有限公司

5 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Financial Planning Limited

181

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

持股比例

子公司名称 级次 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式

直接 间接

华富嘉洛证券有限公司

5 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Securities Company Limited

Quam Nominees Limited 6 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

嘉民(深圳)投资咨询有限公司 6 深圳 香港 金融证券 100.00 非同一控制

华富嘉洛科技服务有限公司

6 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Technology Services Limited

Well Foundation Company Limited 5 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

力嘉投资咨询服务(上海)有限公司 5 上海 上海 金融证券 100.00 非同一控制

华富嘉洛咨询(大连)有限公司 5 大连 大连 金融证券 100.00 非同一控制

华富嘉洛咨询(沈阳)有限公司 5 沈阳 沈阳 金融证券 100.00 非同一控制

华富创富咨询(北京)有限公司 5 北京 北京 金融证券 100.00 非同一控制

华富嘉洛投资咨询(成都)有限公司 5 成都 成都 金融证券 100.00 非同一控制

嘉洛企业管理咨询(杭州)有限公司 5 杭州 杭州 金融证券 100.00 非同一控制

富致投资咨询(厦门)有限公司 5 厦门 厦门 金融证券 100.00 非同一控制

华富嘉洛投资咨询(宁波)有限公司 5 宁波 宁波 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Corporate Services Limited 4 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

华富嘉洛私募基金有限公司

4 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Private Equity Limited

Quam DKP China Investment Fund (Cayman) L.P. 5 开曼群岛 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Suzhou PE Investors Holdings Limited 6 英属维尔京群岛 香港 金融证券 100.00 非同一控制

华富嘉洛股权投资者(1)有限公司

7 香港 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam PE Investors SPV-1 Limited

182

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

持股比例

子公司名称 级次 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式

直接 间接

Wolf Holdings Limited 4 英属维尔京群岛 香港 金融证券 100.00 非同一控制

Quam Ventures (BVI) Limited 5 英属维尔京群岛 香港 金融证券 100.00 非同一控制

泛海控股国际资本有限公司

2 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 设立

Oceanwide Holdings International Capital Co., Ltd

民生国际金融有限公司

2 香港 香港 资本投资 100.00 设立

Minsheng International Financial Company Limited

泛海控股国际 2017 有限公司

2 英属维尔京群岛 香港 资本投资 100.00 设立

Oceanwide Holdings International 2017 Co., Limitd

注1、 本表的级次即为子公司处于的股权级次。

183

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

北京光彩的股东原为本公司、北京德高瑞丰经贸有限公司（原“北京隆丰投资担保有限公司”，以下简称“德高瑞丰”）、

美国泛海国际有限公司（以下简称“美国泛海”），持股比例分别为 40%、35%、25%。该公司开发的项目为光彩国际公

寓。

北京工人体育中心（以下简称“北京工体”）以光彩国际公寓开发权作为合作条件，成为北京光彩合作经营方，在分

得合作企业所建光彩国际公寓 15%的房产建筑面积后，不再分取合作企业的利润，也不承担合作企业的债务与亏损。根据

相关各方 2005 年达成的补充协议，北京工体实际分得房产建筑面积约 14,016.50 平方米，德高瑞丰分得光彩国际公寓商业

建筑面积 7,400 平方米。

根据各方协议，光彩国际公寓除应分配给北京工体、德高瑞丰的物业外，剩余可销售面积由北京光彩进行销售，所产

生的利润按本公司 85%和美国泛海 15%的比例进行分配。自合作企业开始收取物业管理费及开展其他经营活动时，由本公

司、德高瑞丰和美国泛海按 40%、35%和 25%的比例分享合作企业利润。2011 年 6 月，德高瑞丰将持有的该公司 35%的股

权转让给通海控股。2013 年 4 月 18 日，本公司受让通海控股持有的北京光彩 35%出资权及相关权益（含北京光彩国际公

寓 7,405.99 平方米商业用房使用、收益和处分的权利）。股权转让完成后本公司持有北京光彩 75%的股权，美国泛海持有

25%的股权，本公司相应表决权比例为 85%。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

评估本公司是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控制的定义包含以下三项要素：(1)拥有对被投

资者的权力；(2)通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报；(3)有能力运用对被投资者的权力影响其回报的金额。倘若

有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则本公司需要重新评估其是否对被投资企业构成控制。

对于本公司及金融资公司管理并投资的结构化主体(如基金及资产管理计划等)，本公司会评估其所持有结构化主体连

同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明本公司对结构化主体拥有控制权。若本公司对管

理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。对于本公司以外各方持有的结构化主体份额，

因本公司作为发行人具有合约义务以现金回购其发售的份额，本公司将其确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债。

（2）重要的非全资子公司

少数股东持股 本期向少数股东宣告分派

子公司名称 本期归属于少数股东的损益 期末少数股东权益余额

比例 的股利

民生证券 12.355% 12,434,696.45 1,407,835,312.77

亚太财险 49.00% -30,415,035.77 1,304,016,470.06

民生信托 6.58% 33,941,389.83 46,050,000.00 687,492,704.33

中泛控股 27.49% 980,874.72 2,855,085,618.99

华富国际 30.97% -2,579,853.17 148,663,306.02

184

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

期末余额 期初余额

子公司名称

资产合计 负债合计 资产合计 负债合计

民生证券 31,503,197,637.27 20,406,516,117.50 32,206,841,374.12 20,466,332,504.14

亚太财险 5,439,065,141.74 2,777,807,039.58 3,612,510,366.52 2,463,755,425.88

民生信托 13,782,431,080.30 3,334,213,689.22 4,709,805,838.87 1,116,069,305.26

中泛控股 16,476,514,341.19 6,794,066,051.38 7,318,125,290.28 1,612,288,931.96

华富国际 2,963,117,401.15 2,478,988,203.16

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现金

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 流量

亚太财险 1,508,675,496.92 -62,071,501.57 -34,271,540.92 -186,082,123.90 1,238,322,016.49 -149,421,026.05 -154,581,664.53 -22,407,751.01

民生证券 658,939,101.73 91,442,177.75 63,948,727.29 186,017,003.46 597,043,524.01 6,292,472.93 -35,857,487.75 -1,996,823,915.49

中泛控股 63,228,205.95 12,229,833.74 94,134,768.04 -558,627,623.92 66,413,180.80 120,989,257.60 -9,449,484.80 -2,677,868,524.80

民生信托 870,748,604.45 515,826,593.19 515,826,593.19 392,352,628.72 542,663,178.81 229,789,874.13 229,789,874.13 -522,115,595.99

华富国际 62,212,617.37 -6,571,834.53 -8,031,875.45 -647,511,503.46

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制详见财务报告七、72。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

惠富达创新精选集合计划实行管理人自有资金认购部分承担有限责任的措施，规避或减少委托人可能面临的投资风险。

管理人自有资金认购比例为集合计划成立规模（含管理人自有资金认购部分）的 3%，最多不超过 3000 万元。在集合计划

存续期内，管理人自有资金认购的集合计划份额不得退出。管理人自有资金认购的份额享有与其他委托人份额相同的分红

和收益权。管理人对自有资金认购部分承担有限责任。2016 年，惠富达创新精选集合计划合同变更，修改后适用于委托人

在推广期认购并持无固定期限的份额。截至 2017 年 6 月 30 日，公司自有资金参与该计划的金额为 15,406,913.42 元。

（6）在本公司金融子公司作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本公司金融子公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括金融子公司发行的资产管理计划及信

托计划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本

公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入及本公司

进行的投资。

于 2017 年 6 月 30 日，本公司金融子公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的资产管理计划、信托计划及基金总量

为人民币 745,721.91 万元(2016 年 12 月 31 日：人民币 736,049.38 万元)；本年度对上述结构化主体已确认收益金额为人民

185

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

币 5,861.23 万元。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称 期末持股比例 期初持股比例 变动原因

中泛控股 72.51% 72.03% 增持公司股份

青岛公司 100.00% 90.00% 收购部分少数股权

华富国际 69.03% 0.00% 合并后收购少数股权

上海港陆 100.00% 88.00% 收购部分少数股权

上海浦港 100.00% 80.00% 收购部分少数股权

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

中泛控股 青岛公司 华富国际 上海港陆 上海浦港

购买成本/处置对价

--现金 52,669,920.67 46,480,207.44 341,465,394.06 129,873,316.94 75,913,818.48

购买成本/处置对价合计 52,669,920.67 46,480,207.44 341,465,394.06 129,873,316.94 75,913,818.48

减：按取得/处置的股权比例计算的

45,101,310.88 45,473,702.98 87,801,125.38 108,254,428.03 55,521,690.81

子公司净资产份额

差额 7,568,609.79 1,006,504.46 253,664,268.68 21,618,888.91 20,392,127.67

其中：调整资本公积 -7,568,609.79 -1,006,504.46 -253,664,268.68 -21,618,888.91 -20,392,127.67

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）合营企业或联营企业

主要 持股比例

对合营企业或联营企业投资的

合营企业或联营企业名称 经营 注册地 业务性质

直接 间接 会计处理方法

地

酒管公司 北京 北京 酒店管理服务 40.00% 10.00% 长期股权投资-权益法核算

泛海经观广告传媒有限公司 武汉 武汉 广告传媒 40.00% 长期股权投资-权益法核算

北京元培泛海教育科技发展有限

北京 北京 教育咨询 49.00% 长期股权投资-权益法核算

公司

亚太寰宇 天津 天津 资本投资 25.00% 长期股权投资-权益法核算

三江电子 深圳 深圳 电子产品生产销售 15.00% 长期股权投资-权益法核算

民生银行 中国 北京 金融服务 1.380% 长期股权投资-权益法核算

186

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

主要 持股比例

对合营企业或联营企业投资的

合营企业或联营企业名称 经营 注册地 业务性质

直接 间接 会计处理方法

地

Quam Greater China UCITS Fund 香港 卢森堡 投资证券 49.00% 长期股权投资-权益法核算

苏州高华创业投资管理有限公司 苏州 苏州 财务顾问咨询 73.00% 长期股权投资-权益法核算

苏州高新华富创业投资企业 苏州 苏州 财务顾问咨询 73.24% 长期股权投资-权益法核算

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

截至 2017 年 6 月 30 日，公司通过全资子公司泛海国际股权投资有限公司持有民生银行 503,584,125 股（持股比例

1.380%），中国泛海持有民生银行 1,682,652,182 股（持股比例 4.610%），合计持股比例 5.990%。鉴于本公司董事长、实

际控制人卢志强先生任民生银行副董事长,本公司与中国泛海通过协议约定对民生银行的财务和经营政策具有参与决策的

权力，因此具有重大影响故按权益法核算该项投资。

2016 年，公司将三江电子 60%股权转让至泛海资本，股权转让完成后公司持有三江电子 15%股权，鉴于公司在三江电

子董事会中委派席位，可以对三江电子的财务和经营政策具有参与决策的权力，因此具有重大影响故按权益法核算该项投

资。

持有 50%以上表决权但不构成控制的依据：

公司控股子公司华富国际通过章程约定，对于苏州高华创业投资管理有限公司、苏州高新华富创业投资企业两家公司，

任何重大财务及营运决定必须得到少数权益持有人一致同意，因此华富国际对上述两家公司不构成控制，采用权益法核算。

（2）重要联营企业的主要财务信息

期末余额/本期发生额 期末余额/本期发生额

项目

民生银行 亚太寰宇

资产合计 5,767,209,000,000.00 1,496,669,903.47

其中：现金和现金等价物 82,983,000,000.00 4,142,735.76

负债合计 5,392,687,000,000.00

少数股东权益 10,327,000,000.00

归属于母公司股东权益 364,195,000,000.00 1,496,669,903.47

归属于母公司普通股股东权益 354,303,000,000.00 1,496,669,903.47

按持股比例计算的净资产份额 5,025,891,000.00 374,167,475.87

调整事项

—商誉

—内部交易未实现利润

—其他（优先股东权益） 135,671,436.73

对联营企业权益投资的账面价值 4,890,219,563.27 374,167,475.87

营业收入 70,535,000,000.00

净利润 28,614,000,000.00 -2,458,180.01

其他综合收益 -497,000,000.00

187

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

期末余额/本期发生额 期末余额/本期发生额

项目

民生银行 亚太寰宇

综合收益总额 28,117,000,000.00 -2,458,180.01

本年度收到的来自联营企业的股利 - -

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

联营企业： -- --

投资账面价值合计 185,837,525.79 108,734,118.18

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 23,116,023.22 -1,750,212.56

--其他综合收益 872,827.62

--综合收益总额 23,988,850.84 -1,750,212.56

十、与金融工具相关的风险

1、风险管理政策和组织架构

（1）风险管理政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水

平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面

临的各种风险，建立适当的风险承受底线进行风险管理并及时可靠地对各种风险进行计量、监测、报告和应对，将风险控

制在限定的范围之内。本公司在日常经营活动中涉及的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险等。本公司制定了

相应的政策和程序来识别和分析这些风险，并设定适当的风险指标、风险限额、风险政策及内部控制流程，通过信息系统

持续监控来管理上述各类风险。公司按季度形成风控指标监控报告，针对重大或重要风险不定期发送风险报告函或风险提

示函。

（2）风险管理组织架构

公司由董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。董事会已授权本公司风

险控制总监和风险控制部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事长通过风险控制总监递交的

半年及年度报告来审查已执行风险管理程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部门也会对全

面风险管理制度及流程的有效性、适应性进行确认并评价，并且将有关发现汇报给审计委员会。公司风险管理在总部、各

业务平台和所属各公司间实行“统一领导、分级管理”垂直体系。公司在各职能管理总部指定风控联系人负责对接各部门

内的风险管理工作；在各业务平台设立风险管理部门或岗位，负责组织本单位的信息收集、风险评估、风险应对、监督改

进、及风险报告等工作，并向公司风险控制总部汇报工作；在各级所属公司设立风险管理部门或岗位，承接各自归属业务

平台的风险管理工作，并在本单位层面贯彻执行。

2、信用风险

信用风险是合同的一方不履行义务，包括贷款、回购、期权等交易及在结算过程中因交易对手不能或不愿履行合约承

188

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

诺而使公司遭受损失的风险。

本公司对各业务的信用风险进行了事前、事中和事后的监控管理，并采取相应的信用风险缓释措施和应对手段将信用

风险控制在合理的范围之内。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款

项计提充分的坏账准备。通过这些措施，公司将金融资产的信用风险降至最低水平。

非金融业务：

本公司开展的非金融业务在销售产品和提供劳务过程中也会因为形成应收款项而面临信用风险。对于此类信用风险，

公司根据实际情况制定信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度。信用评估主要根据客户的历史资信状况、外部对

该客户的评级以及该客户在银行的信用记录 (如有可能) 。

金融业务：

证券业务信用风险主要集中在融资融券、约定购回、股票质押业务，公司对信用风险控制主要通过建立客户资格审查

与授信管理机制，采用自然人、机构评分卡模型对客户信用风险进行评估，并根据评估结果进行授信管理，有效控制信用

风险。

保险业务主要面临的信用风险与投资业务及再保险公司的再保险安排等有关。保险业务投资品种遵循中国保监会的监

管要求，投资组合中主要是基金、国债、央行票据、银行理财产品、金融债券、公司债券、可转债、存放在四大国有银行

和其他全国性商业银行的货币资金、定期存款、存出资本保证金以及债权项目投资和信托计划投资，其中债权投资计划均

投向于电力行业及地方和国家重大基础设施等项目，具有符合保监会规定的担保措施，信用等级高；信托投资计划均有抵

押物或质押物以及担保人。另外在签订再保险合同之前，会对再保险公司进行信用评估，选择具有较高信用资质的再保险

公司以降低信用风险。

根据信用风险的定义，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产中的权益工具投资和长

期股权投资均不面临信用风险。在不考虑担保或其他信用增级方法的影响下，对于表内资产，最大信用风险敞口以资产负

债表中账面净额列示。

3、市场风险

市场风险是指因市场价格波动而引起的金融工具公允价值或未来现金流变动的风险。市场风险包括因汇率（外汇风险）、

市场利率（利率风险）和市场价格（价格风险）波动而引起的三种风险。公司建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控

制环节的市场风险管理制度体系，结合市场情况对市场风险进行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。

（1）利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要产生

于银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、债权型投资以及带息债务等。债权型投资面临由于市场利率

上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类债券还面临每个付息期结束按市场利率重新定价而影响未来现金流量的

风险。本公司通过调整投资组合的结构和期限来管理利率风险，并尽可能使资产和负债的期限相匹配。

期末余额（万元）

项目

不计息 固定利率 浮动利率 合计

金融资产总计 1,408,787.10 5,791,531.02 34,039.35 7,234,357.47

金融负债总计 3,700,652.18 9,515,152.74 1,127,431.54 14,343,236.46

金融资产负债缺口 -2,291,865.08 -3,723,621.72 -1,093,392.19 -7,108,878.99

期初余额（万元）

项目

不计息 固定利率 浮动利率 合计

金融资产总计 2,236,457.74 5,550,135.93 44,534.79 7,831,128.46

金融负债总计 2,084,699.20 10,363,385.40 706,669.44 13,154,754.04

189

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

金融资产负债缺口 151,758.54 -4,813,249.47 -662,134.65 -5,323,625.58

利率风险敏感性分析。于资产负债表日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升或下跌 100 基点将会导致公司利润

总额减少或增加人民币 10,933.92 万元 (上年同期：减少或增加人民币 1,044.99 万元) 。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动风险

主要来源于以人民币以外币种计价的金融资产和金融负债及其于境外子公司的净投资。

外汇风险敞口的敏感性分析。于资产负债表日， 假定除汇率以外的其他风险变量不变，外币对人民币升值或贬值 300

个基点，将导致公司利润总额减少或增加人民币 58,199.97 万元 (2016 年 12 月 31 日：减少或增加人民币 33,077.71 万元) 。

（3）价格风险

价格风险是指本公司所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发

生波动的风险。本公司主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的价格风险来源于单个证

券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本公司的管理层在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结

合证券市场运行情况，做出资产配置及组合的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择适当的投资品种进行投

资。本公司的管理层定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，以主动应对可能发生

的价格风险。另外，本公司的投资还包括国债、央行票据、银行理财产品、定期存款、金融债、可转债、企业债、投资于

电力行业及国家重大基础设施建设项目的债权计划和信托投资计划，其账面价值受该风险影响较小。因此本公司价格风险

总体可控。

4、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司应对流动

性风险的政策是通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来现金流量的滚动预测，重视资金来源的多样化，确

保拥有充足的流动性资产 (如货币资金、其他短期存款及证券)以满足公司流动性需求。

本公司金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额（万元）

项目

未标明到期日 即时偿还 0-6 月 6-12 月 1 年-5 年 5 年以上 合计

金融负债合计 873,674.52 830,103.63 2,375,539.06 1,689,879.45 8,573,605.65 434.15 14,343,236.46

期初余额（万元）

项目

未标明到期日 即时偿还 0-6 月 6-12 月 1 年-5 年 5 年以上 合计

金融负债合计 63,427.56 981,716.17 2,161,603.74 1,104,769.55 8,832,003.57 11,233.47 13,154,754.06

190

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

十一、公允价值的披露

本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2017 年 6 月 30 日的账面价值。公允价值整体归

类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：

第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除

报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场

验证的输入值等。

第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值 第三层次公允价值

合计

量 计量 计量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产

小计 4,061,902,062.52 5,895,328,394.11 9,957,230,456.63

（1）债务工具投资 3,666,613,639.30 5,888,380,040.00 9,554,993,679.30

（2）权益工具投资 395,288,423.22 6,948,354.11 402,236,777.33

（二）衍生金融资产 280,659.22 4,234.20 284,893.42

（三）可供出售金融资产 3,792,550,832.03 88,395,099.78 11,407,824,000.00 15,288,769,931.81

（1）债务工具投资 730,174,315.41 730,174,315.41

（2）权益工具投资 2,387,907,866.87 88,395,099.78 2,476,302,966.65

（3）其他 674,468,649.75 11,407,824,000.00 12,082,292,649.75

（四）投资性房地产 9,140,105,554.57 9,140,105,554.57

出租的建筑物 9,140,105,554.57 9,140,105,554.57

持续以公允价值计量的资产总额 7,854,733,553.77 5,983,727,728.09 20,547,929,554.57 34,386,390,836.43

（五）交易性金融负债 17,847,632.89 3,500,000.00 21,347,632.89

持续以公允价值计量的负债总额 17,847,632.89 3,500,000.00 21,347,632.89

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产公允价值第一层次确定依据主要是交易所市场公

开报价。衍生金融资产公允价值第一层次确定依据主要是上海清算所清算价格。

191

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目 期末公允价值 估值技术 重要参数

（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 中国债券登记结算公司估值、

市价折扣法、当天成交 国债逆回购市场公开利率

债务工具投资 5,888,380,040.00

利率计算收益

权益工具投资 6,948,354.11

彭博系统的境内人民币利率掉

（二）衍生金融资产 4,234.20 市价折扣法

期管理模块估值

（三）可供出售金融资产 市价折扣法、当天成交 中国债券登记结算公司估值、

利率计算收益 国债逆回购市场公开利率

权益工具投资 88,395,099.78

（四）交易性金融负债 17,847,632.89 市价折扣法 参考公开交易作价

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目 期末公允价值 估值技术 不可观察输入值 对公允价值的影响

（一）可供出售金融资产 未来现金流量 计算期间现金净 折现率越高，公允价

其他 11,407,824,000.00 折现法 流折现率 值越低

（二）投资性房地产 长期净营业收入 净营业收入利润率越

利润率 低，公允价值越低

计算期间现金净 折现率越高，公允价

未来现金流量

流折现率 值越低

出租的建筑物 9,140,105,554.55 折现法

计算资产余值使用的

计算资产余值所

利率越低，公允价值

使用的利率

越低

未来现金流量 计算期间现金净 折现率越高，公允价

（三）交易性金融负债 3,500,000.00

折现法 流折现率 值越低

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

当期利得或损失总额

转入 转出

项目 期初余额 计入其他综合

第三层次 第三层次 计入损益

收益

（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产

债务工具投资 70,000,000.00 70,000,000.00

（二）可供出售金融资产

其他 9,907,041,000.00 3,500,000.00 303,942,701.27

（二）投资性房地产

192

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

当期利得或损失总额

转入 转出

项目 期初余额 计入其他综合

第三层次 第三层次 计入损益

收益

出租的建筑物 9,057,308,487.82 299,876.52

合计 19,034,349,487.82 3,500,000.00 70,000,000.00 304,242,577.79

与非金融资产有关的损益 299,876.52

续上表

购买、发行、出售 对于在报告期末

持有的资产，计入

项目 转出固定资产 期末余额

购买 出售 存货转入 损益的当期未实

现利得或变动

（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产

债务工具投资

（二）可供出售金融资产

其他 7,637,707,298.73 6,440,867,000.00 11,411,324,000.00

（二）投资性房地产

出租的建筑物 82,497,190.23 9,140,105,554.57 299,876.52

合计 7,720,204,488.96 6,440,867,000.00 20,551,429,554.57 299,876.52

与非金融资产有关的损益 299,876.52

6、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司期末不以公允价值计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本 母公司对本

注册资本

母公司名称 关联关系 注册地 业务性质 企业的持股 企业的表决

(万元)

比例 权比例

卢志强 实际控制人 自然人

通海控股有限公司 实业投资、资产管理；经济技

间接控股股东 北京市 21,000

（“通海控股”） 术管理咨询

泛海集团有限公司 山东省潍坊 科技、文化、教育、房地产、

间接控股股东 100,000

（“泛海集团”） 市 基础设施项目及产业的投资

科技、文化、教育、房地产、

中国泛海控股集团有 控股股东 北京市 2,000,000 66.85% 66.85%

基础设施项目及产业的投资；

193

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

限公司（“中国泛海”） 资本经营、资产管理

2、本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系

常新资本投资管理有限公司 同一实际控制人

泛海实业股份有限公司 股东的子公司

泛海能源控股股份有限公司 股东的子公司

泛海园艺技术工程有限公司 同一实际控制人

泛海实业股份有限公司山东商会大厦分公司 股东的子公司

北京民生典当有限责任公司 股东的子公司

PT. China Oceanwide Indonesia 股东的子公司

民生控股股份有限公司 股东的子公司

民生保险经纪有限公司 股东的子公司

北京经观文化传媒有限公司 股东的子公司

陕西九州映红实业发展有限公司 股东的子公司

民生财富投资管理有限公司 股东的子公司

陕西秦皇大剧院演艺有限公司 股东的子公司

北京东方绿洲体育休闲中心有限公司 同一实际控制人

泛海能源投资包头有限公司 股东的子公司

中国泛海国际投资有限公司 股东的子公司

泛海资本投资管理集团有限公司 股东的子公司

5、关联交易情况

（1）存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。

（2）采购商品/接受劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

泛海园艺技术工程有限公司 工程服务 46,285,805.61 112,387,581.89

194

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

北京经观文化传媒有限公司 公关服务 5,797,843.68 9,500,000.00

深圳市泛海三江电子股份有限公司 安防产品及工程 5,306,070.12

民生保险经纪有限公司 手续费及佣金 1,697,509.56 1,708,573.50

泛海酒店投资管理有限公司 房费、餐费 736,566.36

中国泛海控股集团有限公司北京分公司 餐费、会议费等 173,915.09

泛海实业股份有限公司 赔付支出 9,297.14

北京东方绿洲体育休闲中心有限公司 工程服务 1,000,000.00

（3）出售商品/提供劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

通海控股有限公司 房地产销售 1,035,538,200.90

中国泛海控股集团有限公司北京分公司 物业管理费 2,957,547.10 2,996,653.86

泛海实业股份有限公司山东商会大厦分公司 物业管理费 752,127.71 716,696.09

泛海实业股份有限公司 物业管理费 718,143.74 791,895.88

陕西九州映红实业发展有限公司 物业管理费 330,188.67

深圳市泛海三江电子有限公司 物业管理费 318,511.76

深圳市泛海三江电子有限公司 保费收入 87,632.33

泛海酒店投资管理有限公司 物业管理费 42,331.79

泛海经观广告传媒有限公司 物业管理费 24,816.22

常新资本投资有限公司 物业管理费 24,123.26 15,231.69

PT. China Oceanwide Indonesia 管理服务费 4,745.33

泛海酒店投资管理有限公司 转售水电费 2,819,020.41

泛海经观广告传媒有限公司 转售水电费 15,790.58

中国泛海控股集团有限公司及其子公司 保费收入 2,037,041.13 1,740,844.41

（4）关联租赁情况

本公司作为出租方：

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

泛海酒店投资管理有限公司 武汉泛海喜来登酒店 6,000,000.00

中国民生银行股份有限公司 武汉泛海城市广场写字楼 1,141,591.55

深圳市泛海三江电子股份有限公司 武汉泛海城市广场写字楼 364,004.80

北京元培泛海教育科技发展有限公司 北京光彩国际公寓商铺 8,714.28

本公司作为承租方：

195

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

上期确认的租赁

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费

费

中国泛海控股集团有限公司北京分公司 北京民生金融中心写字楼 70,720,495.41 58,001,554.36

雅加达 TCC-Batavia 楼 1 塔 32 层，

PT. China Oceanwide Indonesia 3,169,455.28 3,370,104.41

雅加达 SenopatiPenthouse 公寓

泛海实业股份有限公司山东商会大厦分公司 济南市山东商会大厦 17 楼 1,452,329.97

常新资本投资管理有限公司 青岛泛海名人广场综合楼三楼 383,809.52 485,000.00

通海控股有限公司 深圳市南山区第四工业区三栋六楼 628,078.00

（5）子公司以自有资金参与子公司作为管理人的资产管理、信托及基金业务

关联方 业务名称 期末余额（万元） 期初余额（万元） 本期收益（万元）

民生证券 集合资产管理计划 8,839.51 13,175.28 268.23

民生信托 信托计划 499,892.40 544,474.10 5,593.00

民生信托 基金 236,990.00 178,400.00

（6）关联担保情况

1）本公司作为担保方为下列子公司提供担保

A.银行贷款担保

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司 武汉公司 1,070,000,000.00 2015.11.16 2018.11.15 否

本公司 武汉公司 325,000,000.00 2016.3.31 2019.3.30 否

本公司 武汉公司 4,000,000,000.00 2016.4.29 2018.4.29 否

本公司 武汉公司 1,950,000,000.00 2016.6.27 2018.6.26 否

本公司 武汉公司 1,700,000,000.00 2016.7.27 2019.7.26 否

本公司 武汉公司 800,000,000.00 2016.7.29 2019.7.26 否

本公司 武汉公司 1,680,000,000.00 2016.8.8 2018.8.7 否

本公司 武汉公司 2,000,000,000.00 2016.10.20 2018.10.20 否

本公司 武汉公司 3,000,000,000.00 2016.11.17 2018.11.17 否

本公司 武汉公司 1,850,000,000.00 2016.12.12 2018.12.12 否

本公司 武汉公司 4,000,000,000.00 2017.5.3 2022.5.3 否

本公司 武汉公司 240,000,000.00 2017.5.18 2018.11.18 否

本公司 武汉公司 240,000,000.00 2017.5.18 2019.5.18 否

本公司 武汉公司 40,000,000.00 2017.5.25 2019.5.25 否

本公司 武汉公司 735,000,000.00 2017.6.26 2020.6.21 否

196

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司 武汉公司 165,000,000.00 2017.6.26 2020.6.21 否

本公司 武汉公司 300,000,000.00 2017.6.28 2020.6.21 否

本公司 武汉公司 300,000,000.00 2017.6.30 2020.6.21 否

本公司 武汉公司 800,000,000.00 2017.6.27 2022.6.26 否

本公司 武汉中心 500,000,000.00 2016.7.28 2017.7.27 否

本公司 武汉中心 2,000,000,000.00 2016.7.28 2018.7.27 否

本公司 东风公司 1,500,000,000.00 2016.8.18 2018.8.18 否

本公司 东风公司 2,280,000,000.00 2016.10.9 2018.8.18 否

本公司 东风公司 1,700,000,000.00 2016.12.9 2019.12.8 否

本公司 东风公司 1,350,000,000.00 2016.12.21 2019.12.21 否

本公司 东风公司 5,000,000,000.00 2017.1.6 2021.7.29 否

本公司 东风公司 1,500,000,000.00 2017.2.17 2021.7.29 否

本公司 星火公司 980,000,000.00 2015.5.27 2020.5.29 否

本公司 星火公司 600,000,000.00 2017.5.23 2022.5.23 否

本公司 星火公司 349,000,000.00 2015.7.30 2020.7.9 否

本公司 星火公司 2,000,000,000.00 2016.11.10 2018.11.9 否

本公司 星火公司 2,500,000,000.00 2016.12.2 2018.12.1 否

本公司 星火公司 900,000,000.00 2016.12.26 2018.12.26 否

本公司 星火公司 1,480,000,000.00 2017.1.10 2017.6.29 是

本公司 上海公司 1,200,000,000.00 2014.8.15 2017.8.14 否

本公司 上海公司 1,800,000,000.00 2014.8.26 2017.8.14 否

本公司 上海公司 400,000,000.00 2015.6.18 2017.8.14 否

本公司 上海公司 300,000,000.00 2015.12.29 2017.8.14 否

本公司 上海公司 1,000,000,000.00 2016.3.30 2018.3.29 否

本公司 上海公司 1,200,000,000.00 2016.4.28 2018.4.27 否

本公司 上海公司 900,000,000.00 2016.7.28 2021.7.25 否

本公司 上海公司 2,100,000,000.00 2016.12.28 2021.12.28 否

本公司 上海公司 600,000,000.00 2016.12.29 2021.12.28 否

本公司 大连公司 800,000,000.00 2017.1.25 2019.1.25 否

本公司 大连黄金山 800,000,000.00 2017.1.25 2019.1.25 否

本公司 大连黄金山 400,000,000.00 2017.5.26 2019.5.26 否

本公司 泛海投资 500,000,000.00 2017.6.29 2020.6.29 否

人民币小计 61,834,000,000.00

197

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司 泛海建设国际控股有限公司 美元 320,000,000.00 2014.9.8 2019.9.8 否

本公司 泛海控股国际有限公司 港币 1,333,467,445.88 2016.3.2 2018.3.2 否

本公司 泛海控股国际有限公司 港币 480,000,000.00 2016.3.7 2017.3.7 否

本公司 泛海控股国际投资有限公司 美元 112,665,000.00 2015.1.20 2020.1.19 否

本公司 洛杉矶公司 美元 2,000,000.00 2015.7.20 2020.7.19 否

本公司 洛杉矶公司 美元 3,000,000.00 2015.8.12 2020.8.11 否

本公司 洛杉矶公司 美元 3,000,000.00 2015.8.18 2020.8.17 否

本公司 洛杉矶公司 美元 2,000,000.00 2015.9.6 2020.9.5 否

本公司 洛杉矶公司 美元 6,000,000.00 2015.9.18 2020.9.17 否

本公司 洛杉矶公司 美元 2,000,000.00 2015.9.29 2020.9.28 否

本公司 洛杉矶公司 美元 8,000,000.00 2015.11.7 2020.11.6 否

本公司 洛杉矶公司 美元 5,000,000.00 2015.11.25 2020.11.24 否

本公司 洛杉矶公司 美元 6,000,000.00 2016.2.6 2021.2.5 否

本公司 洛杉矶公司 美元 5,000,000.00 2016.2.15 2021.2.14 否

本公司 洛杉矶公司 美元 19,000,000.00 2016.3.18 2021.3.17 否

本公司 洛杉矶公司 美元 4,000,000.00 2016.4.27 2021.4.26 否

本公司 洛杉矶公司 美元 1,500,000.00 2016.4.28 2021.4.27 否

本公司 洛杉矶公司 美元 10,500,000.00 2017.2.6 2022.2.6 否

本公司 洛杉矶公司 美元 500,000.00 2017.2.7 2022.2.7 否

本公司 洛杉矶公司 美元 4,000,000.00 2017.3.31 2022.3.31 否

本公司 洛杉矶公司 美元 11,500,000.00 2017.5.16 2022.5.16 否

本公司 洛杉矶公司 美元 6,500,000.00 2017.5.26 2022.5.26 否

本公司 泛海控股国际 2015 有限公司 美元 400,000,000.00 2015.8.12 2020.8.11 否

本公司 泛海控股国际 2015 有限公司 美元 200,000,000.00 2016.5.27 2020.8.11 否

本公司 中泛集团 港币 972,000,000.00 2016.4.29 2018.4.29 否

中泛房地产开发第五有限公

本公司 美元 281,300,000.00 2016.11.30 2017.11.30 否

司

泛海控股国际发展第二有限

本公司 美元 110,000,000.00 2017.3.24 2018.3.23 否

公司

本公司 中泛集团 美元 65,325,000.00 2017.1.25 2018.1.25 否

本公司 中泛集团 美元 129,675,000.00 2017.1.27 2018.1.27 否

本公司 中泛集团 美元 92,000,000.00 2017.2.16 2018.2.15 否

本公司 中泛集团 美元 108,000,000.00 2017.2.23 2018.2.15 否

本公司 中泛集团 美元 47,000,000.00 2017.4.19 2018.4.19 否

198

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

折合人民币合计 77,556,579,002.24

B.其他关联担保

根据子公司武汉公司签署的“写字楼定向开发合作协议”及公司签署的《担保书》，公司为武汉公司按合同约定使用

资金承担连带保证责任，截至 2017 年 6 月 30 日担保余额 39,080.00 万元。

2）子公司间担保事项

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

深圳公司 山海天公司 50,000,000.00 2016.12.20 2017.7.28 否

中泛国际投资管理

中泛控股 美元 46,651,069.41 2016.11.15 无 否

有限公司

泛海控股国际金融

中泛集团 港币 694,940,996.78 2017.1.26 2017.10.31 否

发展有限公司

中泛国际资本香港

上海浦港 美元 25,000,000.00 2017.2.6 2017.8.6 否

有限公司

合计 1,138,525,506.72

3）本公司及子公司接受下列公司提供担保

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

中国泛海 武汉公司 4,000,000,000.00 2016.4.29 2018.4.29 否

合计 4,000,000,000.00

（7）关联方资产转让、债务重组情况

关联方 关联交易类型 关联交易内容 交易定价 本期发生额 上期发生额

本公司以 272,961.98 万元的

价格收购控股股东中国泛 以交易标的净资产

中国泛海控股集团 同一控制下企业

海控股集团有限公司所持 评估价值为基础协 2,729,619,800.00

有限公司 合并

有的中国民生信托有限公 商确定

司 59.65%股权

本公司全资子公司武汉中

央商务区建设投资股份有

限公司以 4,648.02 万元的价 以交易标的净资产

泛海实业股份有限

受让资产 格受让关联方泛海实业股 评估价值为基础协 46,480,207.44

公司

份有限公司所持有的泛海 商确定

建设集团青岛有限公司

10%股权

199

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

关联方 关联交易类型 关联交易内容 交易定价 本期发生额 上期发生额

本公司以 204,184.11 万元的

以交易标的净资产

泛海资本投资管理 价格受让关联方泛海资 本

受让资产 评估价值为基础协 2,041,841,095.00

集团有限公司 投资管理集团有限公司所

商确定

持有的云锋基金合伙权益。

（8）共同对外投资的关联交易

截止报告期末，公司通过全资子公司泛海国际股权投资有限公司通过二级市场增持民生银行 H 股至 503,584,125 股（持

股比例 1.380%），控股股东中国泛海及其所属公司持有民生银行 A 股 1,682,652,182 股（持股比例 4.610%），合计对民生

银行的持股比例为 5.990%。

（9）其他关联交易

①代建工程

2014 年 12 月，本公司子公司东风公司、星火公司、上海公司分别与泛海集团签订了补充协议，约定东风公司、星火

公司、上海公司继续委托泛海集团负责北京泛海国际居住区二期项目拆迁安置等工程（简称“标的一”）、上海董家渡项

目 10#地块拆迁安置等工程（简称“标的二”）。

a. 关于标的一定价政策及定价依据的说明：经公司与泛海集团协商，根据目前实际发生的拆迁费用并考虑增加的大面

积代征绿地拆迁和“七通一平”等基础设施建设，双方承诺并同意，东风公司负责项目部分对应各项拆迁及建设费用约定

为约 27,000 元/平方米，星火公司负责项目部分对应各项拆迁及建设费用约定为约 25,000 元/平方米。项目工程完工后，经

第三方机构审计确认后据实结算项目价款。据此，公司将在项目工程存续期内每年聘请第三方机构对该项目工程开展专项

审计。上述拆迁成本系公司与泛海集团共同测算结果，该测算主要参考了项目已发生拆迁成本、预计拆迁成本（参照现有

拆迁补偿标准及合理溢价）、项目回迁安置房补贴及适度不可预见费等因素考虑。

b. 关于标的二定价政策及定价依据的说明：根据拆迁实际发生费用并考虑教育代征地和基础设施建设项目实际上发生

的拆迁费用来确定拆迁及基础设施价款。项目工程完工后，根据第三方机构审计结果据实结算项目工程总价款。标的二于

2015 年度完工，经中喜会计师事务所有限责任公司出具中喜专审字【2015】第 0724 号出具审计报告，审定的董家渡 10 号

地块土地拆迁直接成本支出总计为 307,637.14 万元。

②根据本公司 2008 年 1 月《发行股份收购资产暨关联交易报告书》，泛海建设控股承诺若浙江公司和武汉公司土地使

用权证不能在 2008 年 12 月 31 日之前取得，则泛海建设控股需向本公司支付 39.65 亿元（浙江公司 100%股权和武汉公司

60%股权的作价）作为赔偿，待浙江公司和武汉公司取得土地使用权证后，需将上述 39.65 亿元返还给泛海建设控股。

截止 2008 年 12 月 31 日，浙江公司已取得土地使用权证，武汉公司 27 宗地已办理完毕 25 宗地的土地证。泛海建设控

股于 2009 年 4 月向本公司发函，按照武汉公司未取得土地使用权证的占地面积与 27 宗土地总占地面积的比例向本公司支

付履约保证金 143,515,773.64 元，上述保证金在星火公司欠泛海建设控股款项中抵扣。截止 2017 年 6 月 30 日，武汉公司

尚有 1 宗土地未办理土地使用权证

（注：泛海建设控股于 2015 年注销，注销前相关的债权债务及承诺事项转由中国泛海承担。）

③存款

200

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

截止 2017 年 6 月 30 日，公司及子公司在民生银行存款余额合计为 1,250,754,478.98 元，本期存款利息 27,680,737.08

元。

④关键管理人员薪酬

项目 本期发生额（万元） 上期发生额（万元）

关键管理人员薪酬 6,366.68 4,533.74

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

项目名 期末余额 期初余额

关联方

称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

泛海实业股份有限公司 131,693.39 6,584.67 85,560.24 4,278.01

泛海实业股份有限公司山东商会大厦分公司 818,671.06 40,933.55 481,520.70 24,076.04

泛海酒店投资管理有限公司 21,405.00 1,070.25

中国民生银行股份有限公司 399,557.04 19,977.85 399,557.04 19,977.85

陕西九州映红实业发展有限公司 150,000.00 7,500.00

其他应收款

PT China Oceanwide Indonesia 18,568.24 928.41 14,083.29 704.16

泛海实业股份有限公司山东商会大厦分公司 1,731,760.93 4,084.88 1,301,320.28 -

泛海酒店投资管理有限公司 12,800,000.00 640,000.00 42,800,000.00 2,140,000.00

泛海园艺技术工程有限公司 8,513,089.15 425,654.46 6,806,539.88 340,326.99

通海控股有限公司 126,740.02 1,267.40

中国泛海控股集团有限公司北京分公司 53,560,218.31 1,620,709.55 50,499,279.10 1,585,224.48

泛海能源投资股份有限公司 489,000.00 4,890.00 489,000.00 4,890.00

民生保险经纪有限公司 111,614.30 5580.71 15,280.58 764.03

泛海经观广告传媒有限公司 30,971.76 1548.59

民生资本投资管理有限公司 173,155.48 1731.55

预付账款

中国泛海控股集团有限公司北京分公司 472,641.10

应收保费

北京民生典当有限责任公司 79,877.80

中国泛海控股集团有限公司 702,000.00 702,000.00

201

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（2）应付项目

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款

泛海实业股份有限公司山东商会大厦分公司 7,200.00

泛海园艺技术工程有限公司 0.01 96,108.56

深圳市泛海三江电子股份有限公司 15,455,952.59 14,604,877.38

泛海集团有限公司 1,015,143,688.13 1,933,789,511.53

其他应付款

泛海实业股份有限公司 92,960,414.87

泛海实业股份有限公司山东商会大厦分公司 755,895.16 755,895.16

泛海酒店投资管理有限公司 104,820,858.33 104,820,858.33

深圳市泛海三江电子股份有限公司 387,463.25 367,866.62

泛海经观广告传媒有限公司 3,317,816.19 3,836,291.18

中国泛海控股集团有限公司 64,019,762.88 64,019,762.88

中国民生银行股份有限公司 411,677.73 411,677.73

中国泛海控股集团有限公司北京分公司 2,947,514.83

民生资本投资管理有限公司 1,502,628,355.09

预收账款

北京民生典当有限责任公司 13,207.56 2,000.00

中国泛海控股集团有限公司 8,511,747.81 8,511,747.81

通海控股有限公司 113,592,074.40 113,592,074.40

常新资本投资有限公司 15,710.47 37,251.52

中国民生银行股份有限公司 1,122.63 708,414.02

民生财富投资管理有限公司 1,637.13

预收保费

陕西九州映红实业发展有限公司 13,151.59 21,256.27

应付手续费

民生保险经纪有限公司 671,234.81 1,324,233.25

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

①截至 2017 年 6 月 30 日，本公司尚有已签合同(主要为工程施工)未付的约定资本项目支出共计约人民币 170.05 亿元。

②根据本公司及子公司与出租方签订的办公场所及经营占用土地租赁合同，未来应付租金情况如下：

202

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

剩余租赁期 最低租赁付款额

1．1 年以内（含 1 年） 285,890,849.87

2．1-2 年（含 2 年） 144,305,342.82

3．2-3 年（含 3 年） 73,620,778.19

4．3 年以上 60,318,031.45

合计 564,135,002.33

2、或有事项

（1）担保事项

按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至 2017 年 6 月 30 日累计余额为 128.47 亿元。

（2）涉诉事项

①郑州银行股份有限公司案件

2011 年 9 月 16 日，郑州银行股份有限公司（以下简称：郑州银行）以本公司子公司民生证券及民生证券河南分公司

为被告，分三起案件向郑州市中级人民法院提出诉讼，三起案件累计请求判令公司十日内返还于 1991 年至 1995 年期间为

原告保管的 1,767.00 万元的债券，若逾期不还则赔偿债券本金 1,767.00 万元、利息 4,245.29 万元（暂计至 2011 年 9 月 16

日，诉讼期间不停止利息损失的计算），本息合计 6,012.29 万元。民生证券于 2011 年 12 月 6 日向郑州市中级人民法院提

出管辖权异议申请书，申请将案件移送至北京市第二中级人民法院进行审理。2011 年 12 月 13 日，郑州市中级人民法院以

(2011)郑民初字第 1355 号、第 1356 号、第 1357 号民事裁定书，裁定驳回民生证券及民生证券河南分公司的管辖权异议。

民生证券不服裁定，于 2012 年 1 月 16 日向河南省高级人民法院提起上诉，请求撤销郑州市中级人民法院裁定，并将案件

移送至有管辖权法院北京市第二中级人民法院审理。2012 年 12 月 22 日，河南省最高级人民法院分别以（2012）豫法民管

字第 49 号、50 号、51 号驳回公司的管辖权异议。该案于 2013 年 10 月 22 日在郑州市中级人民法院开庭审理，截至报告日

本案尚未判决。

②南昌农商行案

2015 年 5 月 26 日，南昌农村商业银行股份有限公司（以下简称南昌农商行）将内蒙古银行股份有限公司（以下简称

内蒙古银行）诉至江西省高级人民法院，将本公司子公司民生证券和民生证券投资列为第三人。民生证券投资购买了 8000

万的 2013 华珠私募债，后将华珠私募债的收益权转让给民生证券作为管理人、内蒙古银行为委托人的民生理财 12 号定向

资产管理计划，内蒙古银行又将该定向资产管理计划的收益权转让给南昌农商行。由于私募债券发行人华珠（泉州）鞋业

有限公司到期无法兑付，南昌农商行为挽回损失，将内蒙古银行、民生证券以及民生证券投资诉至法院。南昌农商行的主

要诉求为：1、确认其与内蒙古银行之间的定向资产管理计划转让协议无效；2、确认其与民生证券投资设立的企业债券“借

户交易”之事实法律无效；3、判令内蒙古银行返还本金 8000 万元，利息 1400 万元（计算至 2015 年 5 月 21 日）；4、判

令民生证券与民生证券投资对内蒙古银行的还本付息及赔偿义务承担连带责任。该案于 2015 年 12 月 16 日在江西省高级人

民法院判决，判决驳回南昌农商行的诉讼请求。该案于 2016 年 4 月 19 日在最高人民法院开庭审理，截至报告日该案件尚

未判决。

③西安威尔罗根案

本公司子公司民生通海投资有限公司（以下简称“通海投资”）2012 年 10 月投资西安威尔罗根能源科技有限公司（以

下简称“ 西安威尔罗根公司”），投资成本 27,188,217.07 元，根据通海投资和西安威尔罗根公司原股东签署的投资协议

约定：西安威尔罗根公司应在 2013 年年内向证监会申报上市申请材料，截止报告日止，西安威尔罗根公司尚未进行 IPO

申报。根据投资协议相关条款，通海投资于 2016 年 1 月 5 日向原创股东提起诉讼，要求其给予相应投资补偿，同时提出财

203

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

产诉讼保全。2016 年 3 月 17 日，该案在西安中院首次开庭，双方交换了证据资料。通海投资已查封原创股东个人房产以

及房地产公司股权。2017 年 5 月 15 日，该案在西安中院再次进行了开庭审理。截至报告日该案尚未判决。

④印度尼西亚棉兰电厂案件

2015 年 8 月 20 日，公司境外附属公司中泛控股之全资附属公司中泛电力投资第一有限公司订立收购协议，收购了 PT.

Mabar Elektrindo（以下简称“PT Mabar”）的 60%股权，该收购事项已于 2015 年 12 月 28 日完成。通过该收购，中泛控

股间接获得了 PT Mabar 拥有的印尼棉兰电厂项目建设权及所有权。

2016 年 3 月 8 日，第三方公司 PT. Karya Prajona Nelayan（以下简称“KPN”）就 PT Mabar 侵占土地事项向印尼苏北

省刑事警察厅（以下简称“苏北省警察厅”）请求刑事调查。该案件由苏北省警察厅聆讯。苏北省警察厅经过深入调查、

实地勘界以及与省土地部门部长及其他有关政府部门召开会议后，于 2016 年 7 月 26 日裁定，对 PT Mabar 的调查因证据

不足而终止。

在苏北省警察厅做出上述裁决后，KPN 于 2016 年 8 月 5 日向印尼巴干区域法院（以下简称“区域法院”）提出针对

PT Mabar 的民事诉讼，辩称其拥有 PT Mabar 所属面积为 119.89 公顷的棉兰电厂项目土地中 104 公顷土地（以下简称“争

议土地”）的合法权利。该诉讼在区域法院由三名法官进行聆讯。尽管苏北省警察厅裁定因证据不足而终止上述刑事调查，

且 PT Mabar 提供了其获得土地征收证明、与当地政府及原土地所在村、居民提供的土地流转证明、无争议证明、签署收

购土地协议契据、支付有关收购对价及其他政府税项的充分证明文件，但区域法院三名法官中的两名法官于 2017 年 3 月

16 日仅根据 KPN 提供的两份土地征收证明（并无其他支持文件）即裁定 KPN 为争议土地的合法权利拥有人并颁令拆除争

议土地上的任何建筑物。

2017 年 3 月 27 日，PT Mabar 向印尼苏北省高等法院（以下简称“高等法院”）提出上诉。目前，PT Mabar 正在就上

诉寻求法律意见，并将于上诉中积极抗辩以保障其利益。截至报告日，该上诉处于法官团组建阶段，上述区域法院的颁令

暂未执行，需视上诉结果而定。PT Mabar 及印尼律师表示，按照印尼一般司法惯例，区域法院将于口头判决后发出正式书

面判决，但截至报告日，区域法院尚未向与讼双方发出有关正式书面判决。

⑤深意压电案

2017 年 6 月，公司收到起诉状，南油集团向深圳市中级人民法院提起诉讼，认为深意压电三位股东（公司前身深圳南

油物业发展股份有限公司为股东之一，持股 40%）在深意压电破产清算过程中怠于履行股东义务，给南油集团造成了损失，

应对深意压电在（2005）深中法民初字第 1 号民事判决书项下的未清偿债务本金 23,301,269.67 元、利息 54,923,013.16 元（利

息暂计至 2012 年 9 月 4 日）及案件受理费 278,697.29 元承担连带清偿责任。截至报告日本案尚未开庭审理。

除存在上述或有事项外，截至 2017 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项

十四、资产负债表日后事项

重要的非调整事项

无法估计

对财务状况和经营成

项目 内容 影响数的

果的影响数

原因

2016 年 3 月 14 日，公司董事会审议通过了关于公司 2016 年度非公

非公开增发事项正在

开发行 A 股股票预案的议案。本次非公开发行的股票数量合计不超

推进过程，对公司财务

过 1,577,287,066 股，拟募集资金总额不超过 1,500,000 万元。本公

状况及经营成果尚未

司控股股东中国泛海承诺拟认购数量不高于本次非公开发行最终

股票和债券的发行 产生重大影响

确定的发行股份总数的 20%。

2017 年 1 月 18 日，公司第八届董事会第七十一次临时会议审议通

过了《关于调整公司 2016 年度非公开发行 A 股股票方案的议案》、

《关于公司 2016 年度非公开发行 A 股股票预案（修订稿）的议案》

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

无法估计

对财务状况和经营成

项目 内容 影响数的

果的影响数

原因

等相关议案，决定对本次非公开发行 A 股股票方案中的发行数量、

募集资金总额及用途等进行调整。本次非公开发行的股票数量合计

不超过 1,271,367,521 股，拟募集资金总额不超过 1,190,000 万元。

本公司控股股东中国泛海将出资认购不低于本次非公开发行股票

数量 20%的股份。

2017 年 5 月 16 日，公司召开 2016 年度股东大会，审议通过了《关

于审议公司 2016 年度利润分配预案的议案》，以公司总股本

5,196,200,656 股为基数，向公司全体股东每 10 股派现金红利 1.50

元。

2017 年 7 月 13 日，公司权益分派方案已实施完毕。鉴于公司已实

施完毕权益分派方案，公司对本次非公开发行股票的发行价格、发

行数量进行相应调整，调整后本次非公开发行股票的数量为不超过

1,292,073,832 股，发行价格调整为不低于 9.21 元/股。

2016 年 12 月 30 日召开的公司第八届董事会第六十九次临时会议、

2017 年 1 月 23 日召开的公司 2017 年第一次临时股东大会审议通 通 过 本 次 投 资 云 锋 基

过，公司以自有资金出资 2,041,841,095.00 元，受让公司关联法人 金，公司有望获取较为

泛海资本投资管理集团有限公司（以下简称“泛海资本”）所持有 理想的投资回报，同时

的上海云锋新呈投资中心（有限合伙）（以下简称“云锋基金”） 可 加 深 对 云 锋 基 金 所

的合伙权益（即向云锋基金认缴出资 300,000 万元；其中，泛海资 涉行业的理解，挖掘潜

本已实缴出资 198,000 万元，剩余 102,000 万元尚未实际缴付）， 在投资机会，与公司产

重要的对外投资 从而作为有限合伙人加入云锋基金。 业布局形成战略资源

2017 年 5 月 4 日，云锋基金收到上海市杨浦区市场监督管理局颁发 协同。此外，公司通过

的《准予合伙企业登记决定书》和新的营业执照，上述合伙权益转 开 展 云 锋 基 金 投 资 及

让事项已办理完毕。 投后管理，可进一步提

2017 年 7 月 25 日，公司收到云锋基金普通合伙人发出的出资通知。升 投 资 团 队 的 专 业 能

2017 年 8 月 14 日，公司按照出资通知和相关协议的要求，完成了 力，为公司投资业务的

剩余 102,000 万元出资。至此，公司对云锋基金的出资已全部实缴 发展壮大奠定基础。

完毕。

十五、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 4 个报告分部，分别为：房地产业务、金融业务、资本

投资业务以及能源电力业务。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。本公司的管理层定期评价这些分部的经

营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照资源的投入情况在分部之间进行分配。

资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。

本集团各个报告分部提供的主要服务分别如下：

A．房地产业务，包括从事房地产开发建设、房地产投资、不动产经营管理、物业服务的公司，具体见本附注“九、1、

在子公司的权益”中业务性质为以上类别的公司。

B．金融业务，指从事证券、投资、期货、保险、信托及金融信息服务业务的公司。

C．资本投资业务，是指从事战略投资业务的泛海股权投资管理公司、武汉香港公司以及中泛集团（除地产及电力以

外）的所属公司。

D．能源电力业务，是指从事电力项目建设及生产的中泛电力投资控股有限公司及其所属公司。

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（2）报告分部的财务信息

本报告期

项目 房地产业务 金融业务 资本投资业务 能源电力业务 分部之间抵消 合计

一、营业收入 2,214,148,503.97 3,142,019,990.27 -19,270,297.56 5,336,898,196.68

其中：对外交易收入 2,213,440,859.10 3,123,457,337.58 5,336,898,196.68

分部间交易收入 707,644.87 18,562,652.69 -19,270,297.56 -

二、营业费用 2,743,191,591.67 2,411,877,643.35 252,636,987.18 14,537,854.00 -18,562,652.69 5,403,681,423.51

三、营业利润（亏损） -682,672,993.15 730,868,223.44 794,202,966.72 -14,537,853.99 827,860,343.02

四、资产总额 136,143,344,904.78 57,045,280,920.90 24,777,320,198.24 5,560,940,294.87 -45,337,092,932.73 178,189,793,386.06

递延所得税资产 2,059,012,987.53 220,840,286.13 100,137.15 36,681.15 2,279,990,091.96

五、负债总额 110,554,200,313.66 29,189,698,759.20 21,902,682,097.87 462,338,792.22 -9,314,787,620.33 152,794,132,342.62

递延所得税负债 841,799,500.56 3,817,565.32 850,186.10 846,467,251.98

六、补充信息

1.折旧和摊销费用 19,112,241.16 52,125,723.67 1,074,013.49 37,249.83 72,349,228.15

2.当前确认的减值损失 -14,455,489.12 -5,567,920.60 802,607.57 28,409.52 -19,192,392.63

3.资本性支出 248,661,484.75 58,772,463.48 60,757.00 126,241,940.32 433,736,645.55

上年同期

项目 房地产业务 金融业务 资本投资业务 能源电力业务 分部之间抵消 合计

一、营业收入 9,327,364,318.06 2,378,028,719.31 -892,942.01 11,704,500,095.36

其中：对外交易收入 9,327,364,318.06 2,377,135,777.30 11,704,500,095.36

分部间交易收入 892,942.01 -892,942.01

二、营业费用 7,855,184,643.01 2,215,792,673.83 202,304,264.87 -2,085,464.78 -11,153,307.74 10,260,042,809.19

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 房地产业务 金融业务 资本投资业务 能源电力业务 分部之间抵消 合计

三、营业利润（亏损） 2,072,306,048.48 162,236,045.48 -180,204,392.93 9,017,011.66 -580,781,841.15 1,482,572,871.54

四、资产总额 101,356,183,771.25 44,191,717,496.27 13,569,948,346.04 1,891,264,530.49 -22,026,378,613.42 138,982,735,530.63

递延所得税资产 1,412,368,950.01 140,203,358.12 12,326,857.52 1,564,899,165.65

五、负债总额 88,130,309,126.44 23,066,935,902.32 6,643,356,944.62 1,660,538,880.94 -1,642,847,200.63 117,858,293,653.69

递延所得税负债 418,713,647.71 29,586,778.73 96,812.51 448,397,238.95

六、补充信息

1.折旧和摊销费用 10,813,215.01 42,771,670.27 896,743.49 15,990.57 5,984,201.21 60,481,820.55

2.当前确认的减值损失 70,103,702.54 792,345.85 31,426,612.37 102,322,660.76

3.资本性支出 224,394,115.53 49,040,432.77 4,224,013.60 147,254,566.73 -80,358.30 424,832,770.33

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泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

2、公司股权质押、冻结情况

截止 2017 年 6 月 30 日，本公司股权质押情况如下：

出质人 质权人 质押股数（股） 质押期限

泛海能源 中原信托有限公司 124,000,000 2017.05.25-2019.05.26

中国泛海 吉林省信托有限责任公司 83,610,000 2013.08.19-2017.08.21

中国泛海 吉林省信托有限责任公司 133,780,000 2013.08.21-2017.08.21

中国泛海 吉林省信托有限责任公司 73,580,000 2013.08.22-2017.08.21

中国泛海 鹏华资产管理（深圳）有限公司 210,000,000 2015.07.21-2017.07.24

中国泛海 中融国际信托有限公司 180,000,000 2015.09.17-2017.09.19

中国泛海 英大国际信托有限责任公司 101,000,000 2015.10.19-2017.10.19

中国泛海 中粮信托有限责任公司 163,000,000 2015.11.27-2017.12.03

中国泛海 中融国际信托有限公司 168,000,000 2015.11.27-2018.12.03

中国泛海 平安信托有限责任公司 302,490,000 2016.01.26-2018.01.30

中国泛海 兴业银行股份有限公司上海分行 95,833,333 2016.02.02-2020.01.22

中国泛海 上海国际信托有限公司 94,340,000 2016.09.08-2018.09.10

中国泛海 平安信托有限责任公司 155,950,000 2016.09.08-2018.09.14

中国泛海 平安信托有限责任公司 155,340,000 2016.09.12-2018.09.16

中国泛海 兴业国际信托有限公司 123,160,000 2016.11.28-2018.12.03

中国泛海 中信证券股份有限公司 156,400,000 2016.12.16-2018.12.21

中国泛海 兴业国际信托有限公司 114,000,000 2017.03.07-2019.03.12

中国泛海 中融国际信托有限公司 197,070,000 2017.04.17-2019.04.20

中国泛海 中融国际信托有限公司 185,020,000 2017.04.18-2019.04.22

中国泛海 兴业国际信托有限公司 28,620,000 2017.04.18-2019.04.26

中国泛海 中融国际信托有限公司 187,950,000 2017.04.19-2019.04.26

中国泛海 兴业国际信托有限公司 14,340,000 2017.05.16-2018.12.03

中国泛海 鹏华资产管理有限公司 27,158,153 2017.05.16-2017.07.24

中国泛海 中粮信托有限责任公司 24,500,000 2017.05.17-2017.12.03

中国泛海 吉林省信托有限责任公司 44,009,215 2017.05.17-2017.08.21

中国泛海 中原信托有限公司 24,500,000 2017.05.24-2019.05.26

3、其他情况

2016 年 8 月 2 日，公司控股子公司民生证券收到太原市中级人民法院民事裁定书，裁定驳回原告张君以民生证券、民

生证券太原长风街营业部及营业部原负责人许静为被告，请求判令许静归还投资款及资金使用费 79,534,392.00 元，由民生

证券及民生证券太原长风街营业部承担连带责任的起诉。2017 年 2 月 17 日，张君以民生证券及民生证券太原长风街营业部

209

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

为被告，向山西省太原市中级人民法院提出诉讼，请求判令民生证券承担原告与民生证券太原长风街营业部及营业部原负责

人许静签订的《投资协议》造成的经济损失 79,534,392.00 元。2017 年 5 月 22 日，民生证券及民生证券长风街营业部委托代

理人参加了法院组织的庭前证据交换、问询。2017 年 6 月 14 日，民生证券收到太原市中级人民法院民事裁定书（（2017）

晋 01 民初 285 号），以本案须许静的刑事诉讼案件审理结果为依据，而该案尚未审结为由，裁定本案中止诉讼。截至报告

日，本案尚未判决。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提

比例 账面价值 计提 账面价值

金额 金额 比例 金额 比例 金额

（%） 比例

（%）

单项金额重大并单独

计提坏账准备的应收

账款

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

应收款项余额百分比

19,050.00 100.00 952.50 5.00 18,097.50 121,382.00 100.00 6,069.10 5.00 115,312.90

法

组合小计 19,050.00 100.00 952.50 5.00 18,097.50 121,382.00 100.00 6,069.10 5.00 115,312.90

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的应

收账款

合计 19,050.00 100.00 952.50 5.00 18,097.50 121,382.00 100.00 6,069.10 5.00 115,312.90

期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

期末余额

组合名称

应收账款 坏账准备 计提比例

应收款项余额 19,050.00 952.50 5.00

合计 19,050.00 952.50 5.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期转回坏账准备金额 5,116.6 元。

210

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

（3）本期无实际核销的应收账款情况

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额

单位名称 占应收账款余额

应收账款余额 坏账准备

合计数的比例(%)

自然人一 5,400.00 28.35 270.00

法人一 4,400.00 23.10 220.00

自然人二 2,200.00 11.55 110.00

自然人三 1,100.00 5.77 55.00

自然人四 1,100.00 5.77 55.00

合计 14,200.00 74.54 710.00

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 比例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

应收合并范围内关

19,443,557,617.38 99.86 19,443,557,617.38 17,460,567,123.72 99.86 17,460,567,123.72

联方

非金融行业应收款

19,746,864.87 0.10 987,448.24 5.00 18,759,416.63 16,559,367.41 0.10 827,968.37 5.00 15,731,399.04

项余额

组合小计 19,463,304,482.25 99.96 987,448.24 19,462,317,034.01 17,477,126,491.13 99.96 827,968.37 17,476,298,522.76

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 7,764,715.21 0.04 7,764,715.21 100.00 7,764,715.21 0.04 7,764,715.21 100.00

的其他应收款

合计 19,471,069,197.46 100.00 8,752,163.45 0.04 19,462,317,034.01 17,484,891,206.34 100.00 8,592,683.58 0.05 17,476,298,522.76

期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。

组合中，应收合并范围内关联方款项确定能收回，不计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

211

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

√ 适用 □ 不适用

期末余额

组合名称

其他应收款 坏账准备 计提比例

非金融行业应收款项余额 19,746,864.87 987,448.24 5.00

合计 19,746,864.87 987,448.24 5.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 159,479.87 元。

（3）本期无实际核销的其他应收款情况

（4）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 19,450,549,807.03 17,464,170,127.12

押金保证金 12,357,227.27 12,232,708.31

预计无法收回款项 7,764,715.21 7,764,715.21

其他 397,447.95 723,655.70

合计 19,471,069,197.46 17,484,891,206.34

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

占其他应收

款期末余额 坏账准备期

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

合计数的比 末余额

例

武汉公司 往来款 6,012,977,635.51 1 年以内 30.88

4,535,009,364.00 1-2 年 23.29

往来款

中泛集团 367,537,760.00 2-3 年 1.89

小计 4,902,547,124.00 25.18

星火公司 往来款 2,709,640,703.29 1 年以内 13.92

773,699,762.85 1 年以内 3.97

往来款

浙江公司 1,235,700,952.67 2-3 年 6.35

小计 2,009,400,715.52 10.32

青岛公司 往来款 846,288,799.79 1 年以内 4.35

合计 -- 16,480,854,978.11 -- 84.64

212

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

3、长期股权投资

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 49,495,000,617.13 49,495,000,617.13 49,495,000,617.13 49,495,000,617.13

对联营、合营企

125,227,322.34 125,227,322.34 122,337,376.56 122,337,376.56

业投资

合计 49,620,227,939.47 49,620,227,939.47 49,617,337,993.69 49,617,337,993.69

（1）对子公司投资

本期计

减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值

期末余额

准备

武汉公司 29,599,776,320.92 29,599,776,320.92

民生证券 9,466,996,919.25 9,466,996,919.25

泛海投资 3,400,000,000.00 3,400,000,000.00

中泛集团 1,221,364,000.00 1,221,364,000.00

信华公司 281,901,000.00 281,901,000.00

商管公司 180,000,000.00 180,000,000.00

山海天公司 99,962,376.96 99,962,376.96

泛海物业 45,000,000.00 45,000,000.00

不动产公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00

电力控股 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00

民生金服控股 1,100,000,000.00 2,100,000,000.00 3,200,000,000.00

民生融资担保 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00

云金所 100,000,000.00 100,000,000.00

合计 49,495,000,617.13 2,100,000,000.00 2,100,000,000.00 49,495,000,617.13

（2）对联营、合营企业投资

本期增减变动

减值

其他 宣告发

其他 准备

投资单位 期初余额 追加 减少投 权益法下确认的 综合 放现金 计提减值 期末余额

权益 其他 期末

投资 资 投资损益 收益 股利或 准备

变动 余额

调整 利润

联营企业

213

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

酒管公司 44,792,301.30 -1,149,331.64 43,642,969.66

三江电子 77,545,075.26 4,039,277.42 81,584,352.68

合计 122,337,376.56 2,889,945.78 125,227,322.34

4、营业收入和营业成本

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,938,571.60 184,766.80 1,796,986.30 184,766.80

合计 1,938,571.60 184,766.80 1,796,986.30 184,766.80

5、投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 2,680,781,841.15

权益法核算的长期股权投资收益 2,889,945.78 -820,120.55

处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,617,928.78

合计 4,507,874.56 2,679,961,720.60

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -134,408.83

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或

2,548,939.00

定量享受的政府补助除外）

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被

271,230,617.15

投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -4,730,506.23

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 299,876.52

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -265,457.00

减：所得税影响额 -311,310.58

少数股东权益影响额 -1,192,772.42

合计 270,453,143.61 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目:

214

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

项目 涉及金额（元） 原因

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 公司将战略投资业务作为主要经营

交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 业务之一，故非金融类公司投资于

569,487,562.29

益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 债券、股票及其他少数股权投资损

售金融资产取得的投资收益 益均界定为经常性损益

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

加权平均净资产收

报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益

益率

（元/股） （元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 4.87% 0.1739 0.1739

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.41% 0.1219 0.1219

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

215

泛海控股股份有限公司 2017 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及

公告的原稿。

泛海控股股份有限公司

董事长：卢志强

董事会批准报送日期：2017 年 8 月 29 日

216

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