天音控股：2017年半年度报告_股票频道

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

天音通信控股股份有限公司

2017 年半年度报告

2017 年 08 月

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人黄绍文、主管会计工作负责人周建明及会计机构负责人(会计主

管人员)耿成东声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名

黄明芳董事因个人原因未能出席严四清

有关公司可能面临的风险因素，具体参见本报告第四节经营情况讨论与分

析的相关章节内容，敬请广大投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2017 半年度报告.................................................................................................................................1

第一节重要提示、释义....................................................................................................................1

第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................4

第三节公司业务概要........................................................................................................................6

第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................10

第五节重要事项..............................................................................................................................14

第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................15

第七节优先股相关情况..................................................................................................................16

第八节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................17

第九节公司债相关情况..................................................................................................................18

第十节财务报告..............................................................................................................................19

第十一节备查文件目录..................................................................................................................76

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释义

释义项指释义内容

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

股东大会指天音通信控股股份有限公司股东大会

董事会指天音通信控股股份有限公司董事会

监事会指天音通信控股股份有限公司监事会

深交所指深圳证券交易所

公司、本公司指天音通信控股股份有限公司

天音通信指天音通信有限公司，公司持有其 70%股权

掌信彩通指掌信彩通信息科技（中国）有限公司

天音科技指深圳市天音科技发展有限公司

深投控指深圳市投资控股有限公司

天联网指天音通信旗下垂直型 B2B 电商商业模式的全国性电子商务平台

北界创想指北界创想（北京）软件有限公司，天音通信持有其 70.91%股权

欧朋浏览器指北界创想旗下浏览器软件

天音通信全资子公司北京易天新动网络科技有限公司旗下在线阅读

塔读文学指

平台

天音移动指天音通信旗下移动转售业务品牌

章贡酒业指江西章贡酒业有限责任公司

星宇置业指江西星宇置业发展有限公司

祥源房地产指江西省祥源房地产开发有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称天音控股股票代码 000829

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称天音通信控股股份有限公司

公司的中文简称（如有）天音控股

公司的外文名称（如有） Telling Telecommunication Holding Co.,Ltd

公司的外文名称缩写（如有）Telling Holding

公司的法定代表人黄绍文

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名孙海龙韩若愚

北京市西城区德胜门外大街 117 号德胜北京市西城区德胜门外大街 117 号德胜

联系地址

尚城 D 座尚城 D 座

电话 010-58300807 010-58300807

传真 010-58300805 010-58300805

电子信箱 ir@chinatelling.com ir@chinatelling.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2016 年年报。

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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 17,732,390,878.51 17,000,015,195.48 4.31%

归属于上市公司股东的净利润（元） 5,799,553.27 -30,987,176.32 118.72%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

10,632,063.11 -29,387,464.50 136.18%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 2,685,137,174.57 -1,314,882,506.60 304.21%

基本每股收益（元/股） 0.01 -0.03 66.67%

稀释每股收益（元/股） 0.01 -0.03 66.67%

加权平均净资产收益率 0.26% -1.47% 1.73%

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 13,573,713,755.15 11,789,778,176.08 15.13%

归属于上市公司股东的净资产（元） 2,240,473,307.73 2,204,914,017.55 1.61%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,113,707.37

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

7,345,552.82

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,447,485.86

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其他符合非经常性损益定义的损益项目 -12,158,955.31 股权激励费用

减：所得税影响额 485,711.30

少数股东权益影响额（税后） 867,174.54

合计 -4,832,509.84 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

报告期内，公司主要业务为手机分销、彩票、移动互联网、移动转售和白酒业务，具体情况如下：

一、手机分销业务

手机分销业务为公司基础核心业务，经过近二十年的发展，已拥有丰富的渠道资源和强大的终端分销能力，同时还保

持着与国内三大运营商不断加深的合作关系，实现了行业内独有的营运商合作模式。近年来以苹果Mono和华为HESR项目合

作为契机，布局和发展了零售拓展服务这一全新业务模式，探索并实现了新的盈利模式。

二、彩票业务

公司彩票业务以彩票的安全销售为核心，覆盖彩票游戏、交易平台（含热线系统和终端设备）、营销服务、渠道拓展

四大领域，公司主要立足于国内福彩、体彩市场，同时积极向国外拓展，能为彩票机构提供基于业务的全套整体解决方案、

系列化核心产品和运维保障服务。近年来公司结合福彩、体彩投注站的标准化，大力推广智慧投注站建设、一体化营销服务

等业务，将成公司新的盈利增长点。

三、移动互联网业务

公司移动互联网业务在强大技术背景支持下，立足于行业消费者需求，拥有欧朋浏览器和塔读文学等相关产品。欧朋

浏览器等拥有世界领先的引擎技术的产品；塔读文学拥有精品原创网络文学、优质移动阅读客户端，有众多一流的网络作家

与出版内容做资源保障，并有资深的编辑、运营团队，提升版权孵化、运营和变现能力。

四、移动转售业务

天音移动为公司旗下移动转售业务品牌，拥有中国移动、中国联通和中国电信三家运营商的全制式转售业务牌照，并

拥有以中国虚拟运营商号段为网址的线上渠道（www.170.com），同时还拥有可下沉到县、村一级的渠道分销、物流配送和

售后服务能力，积极为用户提供最便捷的差异化、个性化通信服务。

五、白酒业务

公司子公司江西章贡酒业有限责任公司是江西省重点白酒生产企业之一，旗下拥有着近百年历史品牌的章贡白酒系列

产品，有着非常浓郁的地方品牌优势，拥有超过500万忠实客户。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产本期较上期末增加 38.58%。主要系子公司天联彩增加对外投资所致。

本期较上期末增加 699.90%。主要系本期购入深圳湾超级总部土地使用权 12.78 亿

无形资产

所致。

在建工程本期较上期末减少 100.00%。主要系本年度转销了信息化建设项目的在建工程所致。

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应收票据本期较上期末减少 37.71%。主要系解付期初的银行承兑汇票所致。

应收账款本期较上期末增加 93.87%。主要系本年第一大客户京东增加销售额度所致。

应收利息本期较上期末减少 67.53%。主要系本期定期存款减少导致计提利息减少所致

其他非流动资产本期较上期末减少 80.87%。主要系本期转出预付土地采购款所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（一）手机分销业务渠道多样，资源丰富，终端分销能力强。

经过二十年的发展，公司同国内外知名手机制造商苹果、华为、三星、魅族等有着成功的商业合作关系，同时还保持着

与国内三大运营商不断加深的合作关系。渠道广度和深度方面，公司分销覆盖8万家以上门店，渠道深入县、乡、镇地区，

同时，公司积极推进拓展苹果和华为体验店项目，积累一套体验店拓展、运营体系，并实现突破，累计实现约1500家体验店

的拓展，稳居行业第一。

（二）彩票业务发展动力足，成为公司新的盈利增长点

公司是国内最大的彩票服务提供商，公司提供产品研发、生产、销售、服务一条龙服务，并取得众多行业专有资质，核

心产品全部具有自主知识产权，公司还是国内唯一一家取得福体彩两个入网许可证的终端供应商。公司彩票终端覆盖国内28

个省级市场，其中福彩市场占有率达40%，体彩市场占有率达10%，产品更远销4个海外国家；公司彩票销售和游戏系统覆

盖国内12个省级福彩市场、2个海外市场。目前公司拥有国内最完整的彩票产品线，已建立覆盖全国的“总部-省-市县”三级

售后服务体系，公司核心团队稳定、发展战略明确、业务布局清晰，并与客户长期保持良好合作关系。随着公司重点研发的

智慧投注站、一体化营销平台、社会化渠道终端等产品陆续推向市场，公司彩票业务将保持强劲的增长。

（三）移动互联业务技术领先，产品丰富，协同效应明显。

欧朋浏览器拥有世界领先的引擎技术；塔读文学拥有精品原创网络文学、优质移动阅读客户端，有众多一流的网络作家

与出版内容做资源保障，并拥有资深编辑、运营团队，提升版权孵化、运营和变现能力。同时，各项业务之间形成了业务、

流量、内容之间的相互补充，还实现了从入口、内容、应用到体验的三位一体的移动互联网布局，促进了各项业务的相互协

同和良性发展。

（四）移动转售业务牌照齐全，产品特色突出，规模逐渐凸显。

“天音移动”拥有中国移动、中国联通和中国电信三家运营商的全制式转售业务牌照，并拥有以中国虚拟运营商号段为网

址的线上渠道（www.170.com），同时还拥有可下沉到县、乡一级的渠道分销、物流配送和售后服务能力。在此通信产品的

基础上，天音移动加大了融合产品、创新产品的开发力度，努力为用户提供个性化、差异化的通信服务，天音移动将朝着最

有价值的虚拟运营商的目标努力奋斗。

（五）完善的产业生态系统，促进各产业板块高效协同发展

经过数十年的发展，公司已形成手机分销、彩票、移动互联、移动转售四大核心业务，通过手机分销强大的营销网络，

结合天联网构建了垂直型B2B电商商业模式的手机分销互联网化服务，以天音移动业务为抓手和管道，以“欧朋”浏览器云浏

览为核心平台，创新发展阅读等移动互联网业务，以彩票业务为公司新的盈利增长点，促进各产业板块之间高效协同发展。

（六）拥有一批优秀、高效、专业的高素质人才队伍

公司通过外引内培，不断优化人员结构，完善干部培养体系，强化人才梯队建设。目前，公司已拥有一批优秀的管理团

队、一流的手机分销团队、精湛的互联网技术团队、专业的移动转售团队、资深的彩票服务商，充分保障了公司各项业务持

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续、高效、健康发展。

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第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2017年上半年，世界经济整体运行有所改善，各主要经济体经济走势均有不同程度好转，一些重要领域运行总体平稳。

中国依靠消费、投资、出口“三驾马车”协调拉动，国民经济稳中向好态势更趋明显，释放出经济持续健康发展的信号。随着

国民收入的不断提高，国人的消费层次也在持续提升，消费逐渐成为“三驾马车”中最主要力量。在此环境下，公司基于“一

网一平台”战略，深化“1+N”的产业布局，实施产业经营与资本运营的“双轮驱动”策略，在产业经营方面，以手机大分销业务

为轴心优化，加强彩票业务发展，剥离竞争力不强的非主营业务，以利润增长和价值最大化导向，推进移动互联网相关业务

发展。在资本经营方面，通过资本经营加强产业协作，通过投资并购促进产业发展，逐步叠加新的业务，形成了公司“1+N”

模式的产业链布局。

报告期内，公司实现营业收入17,732,390,878.51元，较上年同期增加4.31%；归属于上市公司股东的净利润5,799,553.27

元，较上年同期增加118.72%。公司主要业务情况如下：

（一）手机分销业务

报告期内，年初提出的以利润为中心、聚焦轴心业务的策略得以贯彻执行。手机分销业务作为公司核心基础业务，坚持

低成本、高效率、广覆盖，品牌和产品结构得到持续优化，积极推进零售拓展服务等多种业务模式，在报告期内手机分销业

务利润实现大幅增长，较好地完成了全年目标，尤其是在拓展苹果和华为体验店方面取得了突破，为拓展三、四级市场奠定

了良好基础，客户合作度和团队士气大幅提升；电商业务以河北为试点和突破口，积极发展，探索布局，取得了一定的成效。

未来的手机分销业务仍将是公司销售规模和利润来源的基础，也将给公司发展及稳健经营提供坚实的保证。

（二）彩票业务

公司彩票业务以服务于机构和彩民为核心，积极支持各客户省业务的开展和创新。报告期内，完成湖北福彩、河北福彩

灾备系统建设；完成河北福彩、新疆福彩、山西福彩信息发布系统建设；完成甘肃福彩、四川福彩、山西福彩新机房建设和

系统搬迁升级；完成尼日利亚彩票销售系统建设。在新产品研发上，公司推出微信企业号、站主App、投注站巡查管理App、

G06终端、MS02终端等产品，体彩新机型成功入围。在新业务拓展上，公司推出智慧投注站建设方案和社会化渠道终端并

在全国进行推广，同时，彩票营销咨询服务在河南福彩的试点取得了成功，网点票系统也在四川福彩成功上线，大力推动客

户的信息化建设和业务精细化管理，有力支撑了各客户的业务开展和业务创新，客户满意度进一步提升。

（三）移动互联业务

报告期内，公司保持了对移动互联网业务各个板块的投入和支持，移动互联网业务在强大的技术背景支持下，立足于行

业消费者需求，积极整合产业链资源，进一步完善入口、内容及应用的战略布局。欧朋已经凭借国际领先的技术优势，发展

成拥有欧朋浏览器、欧朋图文小视频等过亿用户的多产品矩阵布局，通过技术升级，推出了全新的欧朋浏览器，用户活跃度

和ARPU值（每用户平均收入）有明显提升，用户留存率进一步提升。欧朋通过旗下产品与大部分知名手机厂商达成合作，

为过亿智能手机用户提供网页浏览、图文资讯服务；倾力打造的欧朋商业平台（互联网流量变现平台），通过与众多广告主

及代理商建立合作，并依托品牌、媒体、渠道及数据资源提升流量变现能力和收入量级，已经初具规模。塔读文学坚持孵化

精品网络原创文学内容、培养挖掘网络原创文学作者，用优质的内容满足用户需求，实现了IP的输出。塔读文学通过进一步

完善安卓、iOS、网站、手机移动网站等文学作品分销平台，以满足各类人群阅读需求，在作品创作中精益求精，用优质的

内容和阅读体验满足读者需求。

（四）移动转售业务

报告期内，天音移动通过持续系统建设，丰富用户充值手段，简化用户操作流程，打通了PC和移动两端业务受理通道，

构建了一个完全以用户需求为导向的支撑平台，积极为用户提供最便捷的差异化、个性化通信服务。同时，天音移动稳步做

好渠道布局，推动用户规模发展，实现了营业网点、用户数量和营业收入稳步增长的预期目标。天音移动将真正实现虚商利

用自身优势与通信相结合的重大突破，最终形成天音的核心竞争力，从而稳步向中国最有价值的虚拟运营商的目标迈进。

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（五）白酒业务

报告期内，章贡酒业深挖管理潜力，加快产品结构调整速度与节奏，实行渠道变革，战略性调整市场、渠道及产品结构，

并提高了产品毛利率，确保了白酒业务持续稳健发展。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入 17,732,390,878.51 17,000,015,195.48 4.31%

营业成本 16,980,079,969.56 16,335,114,249.23 3.95%

销售费用 322,557,052.22 399,735,526.59 -19.31%

管理费用 154,647,130.99 156,989,174.57 -1.49%

主要系上期末增加了长

财务费用 172,350,727.95 129,209,613.58 33.39%

期借款所致

所得税费用 5,257,977.45 6,756,914.14 -22.18%

按照技术许可费协议约

定，在继续使用相关技

研发投入 10,177,819.33 28,651,453.14 -64.48% 术授权的同时，2017 年

起北界创想分摊的技术

许可费较 16 年有所减少

经营活动产生的现金流主要系本期成本付现比

2,685,137,174.57 -1,314,882,506.60 -304.21%

量净额例降低所致

投资活动产生的现金流

-720,767,631.78 -773,542,242.79 -6.82%

量净额

筹资活动产生的现金流主要系本期借款金额减

-1,066,431,660.76 1,013,928,771.76 -205.18%

量净额少所致

现金及现金等价物净增主要系经营活动现金流

897,937,882.03 -1,074,495,977.63 183.57%

加额增加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

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17,257,082,160.4 16,705,754,088.0

通信 3.19% 3.64% 3.32% 0.29%

8 9

酒业 81,277,538.72 48,067,667.91 40.86% 49.41% 74.79% -8.58%

彩票业 130,287,231.59 48,712,321.84 62.61% 1.63% -9.04% 4.38%

其他 215,139,552.11 153,558,272.03 28.62% 51.37% 83.87% -12.62%

分产品

17,165,359,082.4 16,651,404,207.4

通信产品销售 2.99% 3.80% 3.46% 0.31%

0 5

通信产品维修 91,723,078.08 54,349,880.64 40.75% -19.66% -26.85% 5.83%

酒类销售 81,277,538.72 48,067,667.91 40.86% 49.41% 74.79% -8.58%

彩票业 130,287,231.59 48,712,321.84 62.61% 1.63% -9.04% 4.38%

其他 215,139,552.11 153,558,272.03 28.62% 51.37% 83.87% -12.62%

分地区

东区 2,409,410,477.31 2,319,185,238.67 3.74% -23.29% -23.56% 0.33%

南区 5,681,597,017.88 5,403,349,095.40 4.90% 6.63% 6.31% 0.29%

西区 1,190,567,520.69 1,145,984,316.76 3.74% -26.39% -26.65% 0.33%

北区 8,402,211,467.02 8,087,573,699.04 3.74% 21.95% 21.53% 0.33%

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年同期末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

4,062,927,169. 3,426,989,287.

货币资金 29.93% 29.07% 0.86%

25 22

866,399,894.2

应收账款 6.38% 446,903,064.77 3.79% 2.59%

3,338,879,515. 3,242,215,682.

存货 24.60% 27.50% -2.90%

47 50

投资性房地产 11,644,317.15 0.09% 12,352,635.21 0.10% -0.01%

长期股权投资 432,686,645.7 3.19% 312,239,670.17 2.65% 0.54%

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304,609,025.3

固定资产 2.24% 320,815,050.76 2.72% -0.48%

在建工程 0.00% 3,608,427.93 0.03% -0.03%

2,549,000,000. 3,521,410,000.

短期借款 18.78% 29.87% -11.09% 偿还了部分短期借款所致

00 01

582,080,077.3

长期借款 4.29% 800,755,457.00 6.79% -2.50%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值受限原因

货币资金 1,789,969,286.00票据保证金及保函保证金

存货-开发成本 612,937,001.15尚未取得土地所有权证，不能处置及转让

固定资产 98,512,647.93质押/保证借款

无形资产-土地使用权 1,278,062,998.85尚未取得土地所有权证，不能处置及转让

合计 3,779,481,933.93

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

117,246,443.03 25,816,000.00 354.16%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至

资产

被投资披露日披露索

主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类负债预计本期投是否涉

公司名合作方期（如引（如

务式额例源限型表日收益资盈亏诉

称有）有）

的进

展情

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

况

"北京

掌中彩

无控 http://w

为福彩信息科

深圳联制、无完成 ww.cnin

发行中技有限 2016 年

彩科技 32,000, 自有资共同控工商 -594,29 fo.com.

心提供增资 19.00% 公司、永久否 09 月 21

有限公 000.00 金制且无变更 3.39 cn/cninf

相关服北京汇日

司重大影登记 o-new/i

务有成投

响 ndex

资有限

公司"

无控 http://w

北京零北京掌

制、无完成 ww.cnin

彩宝网网络营中彩信 2016 年

15,000, 自有资共同控工商 -67,715. fo.com.

络技术销全案增资 15.00% 息科技永久否 09 月 21

000.00 金制且无变更 65 cn/cninf

有限公服务有限公日

重大影登记 o-new/i

司司

响 ndex

"北京

掌中彩

彩票相无控 http://w

深圳掌信息科

关的游制、无完成 ww.cnin

中彩乐技有限 2016 年

戏、电 25,000, 自有资共同控工商 -469,95 fo.com.

游科技增资 15.00% 公司、永久否 09 月 21

商、运 000.00 金制且无变更 5.21 cn/cninf

有限公北京汇日

营等服重大影登记 o-new/i

司有成投

务响 ndex

资有限

公司"

基于彩

票行业无控 http://w

深圳市

的互联北京汇制、无完成 ww.cnin

聚享无 2016 年

网信息 17,000, 自有资有成投共同控工商 -218,20 fo.com.

线科技增资 15.00% 永久否 09 月 21

发布系 000.00 金资有限制且无变更 6.80 cn/cninf

有限公日

统软件公司重大影登记 o-new/i

司

提供相响 ndex

关服务

利用自

助终

无控 http://w

深圳市端、互

制、无完成 ww.cnin

艾尔曼联网、李秀 2016 年

30,000, 自有资共同控工商 345,381. fo.com.

科技开移动互增资 15.00% 芝、李永久否 09 月 21

000.00 金制且无变更 60 cn/cninf

发有限联网等海东日

重大影登记 o-new/i

公司渠道开

响 ndex

展相关

服务

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

119,00

-1,004,7

合计 -- -- 0,000.0 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

89.45

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

商业批发 11,846,976, 1,951,946,6 13,373,072, -12,981,1 -13,094,504.8

天音通信子公司手机销售 60000 万

零售 550.98 99.89 911.36 56.22 2

通信产品 169,946,07 86,998,708. 94,297,288. 4,378,506

天音科技子公司手机维修 948.93 万 3,278,980.81

维修 3.83 12 08 .96

长江实业子公司白酒销售酒类销售 2500 万 284,376,45 167,599,91 81,426,864. 4,023,099 2,852,408.24

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5.39 4.82 87 .68

116,475,52 116,225,52 -2,759,90

天联彩子公司彩票投资彩票 1.19 亿 -2,759,906.06

0.20 0.20 6.06

数码产品商业批发 76,105,394. -92,397,834 156,431,44 2,394,107

易天数码子公司 2500 万 3,089,999.88

零售零售 90 .49 8.36 .36

移动互联 76,593,278. -31,747,555 52,014,220. 966,573.3

易天新动子公司塔读 4500 万 8,447,493.00

网 08 .58 18 7

商业批发 21,520,281. 17,022,442. 189,441,93 -4,453,28

天联新动子公司手机销售 1500 万 -4,487,807.66

零售 51 53 5.89 8.27

商业批发 806,663,13 34,018,711. 5,568,552,9 4,827,367

天音信息子公司手机销售 1000 万 3,559,826.31

零售 1.33 77 89.13 .71

手机浏览 57,870,966. 6,767,542.0 8,150,305.5 -12,343,2 -13,454,039.2

北界创想子公司软件 50,900 万

器 49 5 2 88.52 8

彩票设备

1217.6 万美 414,271,17 369,993,42 130,439,54 35,148,05 32,661,377.5

掌信彩通子公司销售及服彩票

元 0.73 0.28 7.36 1.94 6

务

商业批发 57,249,806. 20,591,385. 74,958,258. -15,551,1 -15,558,755.6

天联终端子公司手机销售 2460 万

零售 00 69 80 09.98 0

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、手机分销行业风险：今年是实体渠道价值回归，品牌进一步集中，优质产品资源竞争加剧。全行业存在成本上升压力，

销售利润空间存在被挤压风险。2、彩票行业风险：随着国家对彩票审计和规范化管理加强，彩票行业的业务的创新和突破

受到政策的约束，主要表现在游戏创新审批慢，互联网售彩、手机售彩政策走向不明，行业集体等待政策发令枪。彩票行业

互联网彩票的研发和布局受政策的影响风险大。3、移动互联网行业风险：行业方向及经营投资热点转换频繁，产品更迭速

度较快，给经营收益的周期管理带来挑战。4、移动通信转售行业风险：移动通信转售行业在政策和行业发展方面存在着一

定的不确定性，同时面临三大营运商及多家转售企业的竞争压力，产品创新研发的投入要求较高，短期收益面临挑战。针对

上述风险，公司将积极调整战略布局及产品结构，继续基于“一网一平台”战略，深化“1+N”的产业格局，实施产业经营与资

本运营的“双轮驱动”策略，以手机互联网分销业务为轴心，加强主营彩票业务，通过资源整合挖掘行业潜能，全面提升公司

的综合服务能力和核心竞争力，全面带动移动互联、移动通信、酒业等产业的协同发展。

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

2016 年度股东大会年度股东大会 38.99% 2017 年 04 月 12 日 2017 年 04 月 13 日 www.cninfo.com.cn

2017 年第一次临时

临时股东大会 15.85% 2017 年 05 月 15 日 2017 年 05 月 16 日 www.cninfo.com.cn

股东大会

2017 年第二次临时

临时股东大会 15.81% 2017 年 06 月 02 日 2017 年 06 月 03 日 www.cninfo.com.cn

股东大会

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期

未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2016年2月26日召开的第七届董事会第十六次（临时）会议审议通过了《天音通信控股股份有限公司限制性股票

激励计划（草案）及其摘要》的议案，2016年3月14日公司2016年度第二次临时股东大会审议通过了《天音通信控股股份有

限公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要》的议案，公司限制性股票激励计划获得股东大会的审议批准。2017年4月6

日，公司召开第七届董事会第三十五次（临时）会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票激励计划预留限制性股票

的议案》，确定以2017年4月6日为授予日向5名激励对象授予预留限制性股票，并于2017年5月22日完成预留限制性股票授予

登记工作。

详见公司于2017年5月23日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《天音通信控股股份有限公司关于限制性股票激

励计划预留限制性股票授予登记完成的公告》（公告编号：2017-058号）。

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

占同类获批的可获得

关联交关联交是否超关联交

关联交关联关关联交关联交关联交交易金交易额的同类披露日披露

易定价易金额过获批易结算

易方系易类型易内容易价格额的比度（万交易市期索引

原则（万元）额度方式

例元）价

深圳欧

瑞特供 2017 年 www.c

关联法提供劳物流服市场价

应链管不适用 1,616.79 99.30% 1,616.79 否现金不适用 03 月 23 ninfo.c

人务务格

理有限日 om.cn

公司

合计 -- -- 1,616.79 -- 1,616.79 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况无

按类别对本期将发生的日常关联交

易进行总金额预计的，在报告期内无

的实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大

不适用

的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

披露日期

江西章贡酒业有 2017 年 03 2017 年 03 月 24

3,000 2,000 一般保证 1年否是

限责任公司月 23 日日

天音通信有限公 2016 年 04 100,000 2016 年 09 月 19 30,000 连带责任保 1 年否是

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

司月 01 日日证

天音通信有限公 2016 年 04 2016 年 09 月 06 连带责任保

100,500 47,600 1年否是

司月 01 日日证

天音通信有限公 2016 年 04 2016 年 06 月 30 连带责任保

120,000 120,000 1年否是

司月 01 日日证

天音通信有限公 2016 年 04 2016 年 08 月 11 连带责任保

80,000 54,300 1年否是

司月 01 日日证

天音通信有限公 2016 年 04 2016 年 10 月 19 连带责任保

30,000 30,000 1年否是

司月 01 日日证

天音通信有限公 2016 年 04 2016 年 07 月 11 连带责任保

18,000 18,000 1年否是

司月 01 日日证

天音通信有限公 2016 年 04 2016 年 09 月 01 连带责任保

5,000 5,000 1年否是

司月 01 日日证

天音通信有限公 2016 年 04 2016 年 11 月 16 连带责任保

20,000 18,900 1年否是

司月 01 日日证

天音通信有限公 2016 年 04 2016 年 08 月 11 连带责任保

60,000 56,920 1年否是

司月 01 日日证

天音通信有限公 2016 年 04 2016 年 08 月 10 连带责任保

20,000 11,200 1年否是

司月 01 日日证

天音通信有限公 2017 年 03 2017 年 04 月 13 连带责任保

40,000 7,700 1年否是

司月 23 日日证

天音通信有限公 2017 年 03 2017 年 04 月 27 连带责任保

30,000 30,000 1年否是

司月 23 日日证

天音通信有限公 2017 年 04 2017 年 03 月 01 连带责任保

5,000 5,000 1年否是

司月 01 日日证

天音通信有限公 2017 年 03 2017 年 06 月 27 连带责任保

99,200 59,200 1年否是

司月 23 日日证

天音通信有限公 2017 年 03 2017 年 05 月 19 连带责任保

35,000 34,510 1年否是

司月 23 日日证

天音通信有限公 2017 年 03 2017 年 05 月 11 连带责任保

10,000 10,000 1年否是

司月 23 日日证

天音信息服务（北 2016 年 08 2016 年 11 月 10 连带责任保

15,000 15,000 1年否是

京）有限公司月 31 日日证

天音信息服务（北 2016 年 08 2016 年 09 月 28 连带责任保

30,000 30,000 1年否是

京）有限公司月 31 日日证

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

222,200 148,410

度合计（B1）发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保

820,700 585,330

保额度合计（B3）余额合计（B4）

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

披露日期

赣州长江实业有 2017 年 04 2017 年 03 月 16

4,400 4,400 一般保证 1年否是

限责任公司月 01 日日

天音信息服务（北 2015 年 10 2016 年 09 月 19 连带责任保

15,000 15,000 1年否是

京）有限公司月 30 日日证

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

19,400 4,400

度合计（C1）发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保

19,400 19,400

保额度合计（C3）余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合

241,600 152,810

（A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计

840,100 604,730

计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 269.91%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

600,330

务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 471,752

上述三项担保金额合计（D+E+F） 604,730

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

12,022,37 10,066,04

一、有限售条件股份 1.25% 0 0 0 -1,956,334 -1,956,334 1.05%

5 1

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

12,022,37 10,066,04

3、其他内资持股 1.25% 0 0 0 -1,956,334 -1,956,334 1.05%

5 1

其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

12,022,37 10,066,04

境内自然人持股 1.25% 0 0 0 -1,956,334 -1,956,334 1.05%

5 1

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

946,796,6 950,077,1

二、无限售条件股份 98.75% 0 0 0 3,280,534 3,280,534 98.95%

17 51

946,796,6 950,077,1

1、人民币普通股 98.75% 0 0 0 3,280,534 3,280,534 98.95%

17 51

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

958,818,9 960,143,1

三、股份总数 100.00% 0 0 0 1,324,200 1,324,200 100.00%

92 92

说明：截至报告期末，上述股份总数来源于中国登记结算有限责任公司。公司分别于 2016 年 8 月 31 日、2016 年 12 月 7 日、

2017 年 4 月 5 日发布公告，将部分离职人员及因绩效考核不符合解锁条件人员的部分限制性股票进行回购注销，相关注销

款项已退还至离职员工账户，并于 2017 年 7 月 19 日在中国证券登记结算有限责任公司办理完成限制性股票的回购注销手续，

导致报告期末的数据与经审定的股份总数（959,313,496 股）存在时间性差异。

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司于2017年5月23日完成了以定向增发方式向5名激励对象授予1,324,200股限制性股票的登记手续。授予股权激励限制性股

票导致公司总股本由958,818,992股增加至960,143,192股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2017年4月6日，公司第七届董事会第三十五次（临时）会议和第七届监事会第十九次会议审议通过了《关于向激励对象

授予限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》，确定以2017年4月6日为授予日，向5名激励对象授予预留限制性股票

1,324,200股。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象和预留限制性股票授予日的确定均符合相关规定。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

经向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司、深圳证券交易所申请，公司于2017年5月23日完成了向5名激励对象授

予1,324,200股限制性股票的登记手续。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

本次发行前本次发行后

2017年1-6月 2016年 2017年1-6月 2016年

基本每股收益（元） 0.01 0.24 0.01 0.24

稀释每股收益（元） 0.01 0.23 0.01 0.23

每股净资产（元） 2.34 2.30 2.32 2.30

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期

数数

报告期内，公司

限制性股票激励

计划规定的预留根据业绩完成情

其他—股权激励限制性股票的授况及考核情况，

11,917,900 3,176,059 1,324,200 10,066,041

人员股份变动予条件已经成自 2018 年起分两

就，公司向 5 名期解除限售

激励对象发行新

股 1,324,200 股。

合计 11,917,900 3,176,059 1,324,200 10,066,041 -- --

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍发行价格（或获准上市交交易终止日

发行日期发行数量上市日期披露索引披露日期

生证券名称利率）易数量期

股票类

限制性股票 2017 年 04 月 2017 年 05 月 www.cninfo. 2017 年 05 月

5.86 元/股 1,324,200 1,324,200

激励计划 06 日 24 日 com.cn 23 日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行情况的说明

公司于2017年4月6日向5名激励对象授予1,324,200股限制性股票，天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年5月15

日出具了《天音通信控股股份有限公司验资报告》（天健验〔2017〕3-47号），对公司截至2017年4月26日止的新增注册资

本及实收资本情况进行了审验：根据公司第七届董事会第三十五次（临时）会议和2016年度第二次临时股东大会决议，公司

向公司董事、高级管理人员、公司及子公司的中层管理人员和核心业务人员以及公司董事会认为需要进行激励的相关员工（不

包括独立董事、监事）等激励对象共5人授予限制性股票，本次授予1,324,200股，每股面值1元，每股发行价格为人民币5.86

元。截至2017年4月26日止，公司已收到激励对象以货币缴纳的出资款项共7,759,812.00元，其中，计入实收资本人民币壹佰

叁拾贰万肆仟贰佰元整（￥1,324,200.00），计入资本公积（股本溢价）6,435,612.00元。

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 77,600 0

股东总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末报告期内

售条件的售条件的

股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动

普通股数普通股数股份状态数量

通股数量情况

量量

深圳市投资控 177,947,5 +46,030,00 177,947,57

国有法人 18.53% 0

股有限公司 72 3 2

中国华建投资 90,465,98

境内非国有法人 9.42% 0 90,465,984 质押 35,000,000

控股有限公司 4

北京国际信托 86,300,01

国有法人 8.99% 0 86,300,019

有限公司 9

深圳市鼎鹏投 64,671,66

境内非国有法人 6.74% 0 64,671,663 质押 60,000,000

资有限公司 3

中央汇金资产 26,565,50

国有法人 2.77% 0 26,565,500

管理有限责任 0

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司

17,800,00 +17,800,00

傅建平境内自然人 1.85% 0 17,800,000

陈夏雨境内自然人 0.81% 7,784,809 0 7,784,809

南方基金－农

业银行－南方

其他 0.81% 7,752,400 0 7,752,400

中证金融资产

管理计划

中欧基金－农

业银行－中欧

其他 0.81% 7,752,400 0 7,752,400

中证金融资产

管理计划

博时基金－农

业银行－博时

其他 0.81% 7,752,400 0 7,752,400

中证金融资产

管理计划

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前 10 名普通股股东的情况无

（如有）（参见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的公司未发现上述股东之间存在关联关系，也未发现上述股东属于《上市公司持股变动信

说明息管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类数量

深圳市投资控股有限公司 177,947,572 人民币普通股 177,947,572

中国华建投资控股有限公司 90,465,984 人民币普通股 90,465,984

北京国际信托有限公司 86,300,019 人民币普通股 86,300,019

深圳市鼎鹏投资有限公司 64,671,663 人民币普通股 64,671,663

中央汇金资产管理有限责任公司 26,565,500 人民币普通股 26,565,500

傅建平 17,800,000 人民币普通股 17,800,000

陈夏雨 7,784,809 人民币普通股 7,784,809

南方基金－农业银行－南方中证

7,752,400 人民币普通股 7,752,400

金融资产管理计划

中欧基金－农业银行－中欧中证

7,752,400 人民币普通股 7,752,400

金融资产管理计划

博时基金－农业银行－博时中证

7,752,400 人民币普通股 7,752,400

金融资产管理计划

前 10 名无限售条件普通股股东之公司未发现上述股东之间存在关联关系，也未发现上述股东属于《上市公司持股变动信

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

间，以及前 10 名无限售条件普通息管理办法》中规定的一致行动人。

股股东和前 10 名普通股股东之间

关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券

公司股东中国华建投资控股有限公司通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证

业务股东情况说明（如有）（参见

券账户持有公司股票 54,965,984 股，占公司总股本的 5.72%。

注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

本期增持本期减持期初被授予本期被授予期末被授予的限

期初持股期末持股

姓名职务任职状态股份数量股份数量的限制性股的限制性股制性股票数量

数（股）数（股）

（股）（股）票数量（股）票数量（股）（股）

董事长、总

黄绍文现任 0 813,100 0 813,100 0 813,100 813,100

经理

副董事长、

严四清常务副总现任 1,078,600 0 0 1,078,600 1,078,600 0 808,950

经理

刘征宇董事现任 0 0 0 0 0 0 0

黄明芳董事现任 0 0 0 0 0 0 0

封炜董事现任 0 0 0 0 0 0 0

吴强董事现任 0 0 0 0 0 0 0

刘韵洁独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0

刘雪生独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0

魏炜独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0

监事会召

杨立志现任 0 0 0 0 0 0 0

集人

余飞监事现任 0 0 0 0 0 0 0

冯经亮监事现任 0 0 0 0 0 0 0

易江南副总经理现任 213,475 0 0 213,475 109,000 0 86,110

董事会秘

孙海龙现任 588,300 0 0 588,300 588,300 0 441,225

书

财务负责

周建明现任 188,800 0 0 188,800 188,800 0 132,160

人

张广军董事离任 0 0 0 0 0 0 0

赵冬董事离任 0 0 0 0 0 0 0

戚为民副总经理离任 0 0 0 0 0 0 0

合计 -- -- 2,069,175 813,100 0 2,882,275 1,964,700 813,100 2,281,545

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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

2017 年 04 月 12

刘征宇董事被选举公司选举

日

2017 年 04 月 12

封炜董事被选举公司选举

日

2017 年 03 月 13 因中国新闻发展深圳有限公司所持有本公司股份全

张广军董事离任

日部协议转让给深圳市投资控股有限公司

2017 年 03 月 20

赵冬董事离任因个人工作调动原因

日

2017 年 05 月 03

戚为民副总经理解聘因个人工作调动原因

日

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第九节公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

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第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：天音通信控股股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 4,062,927,169.25 3,426,989,287.22

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 23,200,000.00 37,242,320.00

应收账款 866,399,894.26 446,903,064.77

预付款项 960,161,951.04 1,213,464,891.13

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 96,882.36 298,359.57

应收股利

其他应收款 299,806,270.48 254,244,664.52

买入返售金融资产

存货 3,338,879,515.47 3,242,215,682.50

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 151,262,947.89 185,659,857.56

流动资产合计 9,702,734,630.75 8,807,018,127.27

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 301,692,934.70 302,772,694.70

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 432,686,645.72 312,239,670.17

投资性房地产 11,644,317.15 12,352,635.21

固定资产 304,609,025.30 320,815,050.76

在建工程 3,608,427.93

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,454,601,833.15 181,847,419.75

开发支出

商誉 1,152,896,489.89 1,152,896,489.89

长期待摊费用 23,631,372.97 29,413,902.25

递延所得税资产 74,615,225.71 67,666,263.23

其他非流动资产 114,601,279.81 599,147,494.92

非流动资产合计 3,870,979,124.40 2,982,760,048.81

资产总计 13,573,713,755.15 11,789,778,176.08

流动负债：

短期借款 2,549,000,000.00 3,521,410,000.01

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 4,024,212,000.00 2,608,620,229.60

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付账款 777,262,112.79 855,609,161.38

预收款项 312,044,418.30 287,500,267.40

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 15,905,773.03 68,010,711.59

应交税费 27,992,415.04 57,032,232.20

应付利息 111,405.94 726,112.99

应付股利

其他应付款 1,972,364,563.66 405,054,253.58

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 443,201,481.36 153,551,818.00

其他流动负债

流动负债合计 10,122,094,170.12 7,957,514,786.75

非流动负债：

长期借款 582,080,077.37 800,755,457.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,312,266.73 9,625,310.63

递延所得税负债 56,849,800.00 56,849,800.00

其他非流动负债 149,826,415.00 354,226,415.00

非流动负债合计 792,068,559.10 1,221,456,982.63

负债合计 10,914,162,729.22 9,178,971,769.38

所有者权益：

股本 959,313,496.00 958,253,692.00

其他权益工具

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 312,583,674.36 295,152,449.45

减：库存股 50,035,332.00 61,304,040.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 125,015,002.14 125,015,002.14

一般风险准备

未分配利润 893,596,467.23 887,796,913.96

归属于母公司所有者权益合计 2,240,473,307.73 2,204,914,017.55

少数股东权益 419,077,718.20 405,892,389.15

所有者权益合计 2,659,551,025.93 2,610,806,406.70

负债和所有者权益总计 13,573,713,755.15 11,789,778,176.08

法定代表人：黄绍文主管会计工作负责人：周建明会计机构负责人：耿成东

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 58,712,004.51 90,375,419.61

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 9,650,000.00 900,000.00

应收利息

应收股利

其他应收款 704,095,232.68 673,009,012.65

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 772,457,237.19 764,284,432.26

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产 210,000,000.00 210,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,041,440,138.15 1,011,671,952.63

投资性房地产 348,013.28 360,756.23

固定资产 856,007.74 1,892,341.28

在建工程 3,608,427.93

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用 547,142.50 489,380.50

递延所得税资产

其他非流动资产 26,500,000.00 26,500,000.00

非流动资产合计 1,279,691,301.67 1,254,522,858.57

资产总计 2,052,148,538.86 2,018,807,290.83

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬 129,937.55 149,847.55

应交税费 1,486,978.95 24,914,146.85

应付利息

应付股利

其他应付款 367,484,674.55 245,689,182.55

划分为持有待售的负债

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债 159,202,481.36 251,818.00

其他流动负债

流动负债合计 528,304,072.41 271,004,994.95

非流动负债：

长期借款 69,699,077.37 300,755,457.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 706,110.98 6,774,444.32

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 70,405,188.35 307,529,901.32

负债合计 598,709,260.76 578,534,896.27

所有者权益：

股本 959,313,496.00 958,253,692.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 311,528,947.94 294,097,723.03

减：库存股 50,035,332.00 61,304,040.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 24,922,501.95 24,922,501.95

未分配利润 207,709,664.21 224,302,517.58

所有者权益合计 1,453,439,278.10 1,440,272,394.56

负债和所有者权益总计 2,052,148,538.86 2,018,807,290.83

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、营业总收入 17,732,390,878.51 17,000,015,195.48

其中：营业收入 17,732,390,878.51 17,000,015,195.48

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 17,716,763,937.76 17,104,377,007.75

其中：营业成本 16,980,079,969.56 16,335,114,249.23

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 27,008,432.82 14,941,385.93

销售费用 322,557,052.22 399,735,526.59

管理费用 154,647,130.99 156,989,174.57

财务费用 172,350,727.95 129,209,613.58

资产减值损失 60,120,624.22 68,387,057.85

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

1,946,975.55 47,848,869.11

列）

其中：对联营企业和合营企业

1,946,975.55 34,103,378.16

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,573,916.30 -56,512,943.16

加：营业外收入 14,732,799.44 3,171,725.93

其中：非流动资产处置利得 712,004.14 432,748.09

减：营业外支出 6,053,468.13 6,807,916.47

其中：非流动资产处置损失 4,825,711.51 627,641.88

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,253,247.61 -60,149,133.70

减：所得税费用 5,257,977.45 6,756,914.14

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,995,270.16 -66,906,047.84

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

归属于母公司所有者的净利润 5,799,553.27 -30,987,176.32

少数股东损益 15,195,716.89 -35,918,871.52

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 20,995,270.16 -66,906,047.84

归属于母公司所有者的综合收益

5,799,553.27 -30,987,176.32

总额

归属于少数股东的综合收益总额 15,195,716.89 -35,918,871.52

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.01 -0.03

（二）稀释每股收益 0.01 -0.03

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：黄绍文主管会计工作负责人：周建明会计机构负责人：耿成东

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 45,462.00 39,885.00

减：营业成本 12,697.95 15,531.17

税金及附加 6,845.91 1,272.94

销售费用

管理费用 38,351,575.73 14,450,108.49

财务费用 6,939,873.76 -122,647.92

资产减值损失 1,636,116.85

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

29,768,185.52 93,087,324.43

列）

其中：对联营企业和合营企

29,768,185.52 93,087,324.43

业的投资收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,133,462.68 78,782,944.75

加：营业外收入 6,068,335.71 68,333.34

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 4,426,803.31

其中：非流动资产处置损失 4,426,642.38

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

-15,491,930.28 78,851,278.09

列）

减：所得税费用 1,100,923.09 828,955.70

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,592,853.37 78,022,322.39

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -16,592,853.37 78,022,322.39

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 20,139,349,399.46 20,279,276,110.16

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 2,830,263.41 17,150.36

收到其他与经营活动有关的现金 973,953,321.38 564,995,085.00

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

经营活动现金流入小计 21,116,132,984.25 20,844,288,345.52

购买商品、接受劳务支付的现金 17,756,148,973.65 21,232,914,919.37

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

299,385,456.62 360,863,890.42

金

支付的各项税费 153,735,154.63 134,519,533.13

支付其他与经营活动有关的现金 221,726,224.78 430,872,509.20

经营活动现金流出小计 18,430,995,809.68 22,159,170,852.12

经营活动产生的现金流量净额 2,685,137,174.57 -1,314,882,506.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,079,760.00 38,687,937.00

取得投资收益收到的现金 160,092.63

处置固定资产、无形资产和其他

602,732.07 50,926.24

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

35,000,000.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 8,626,174.18 20,000,000.00

投资活动现金流入小计 10,308,666.25 93,898,955.87

购建固定资产、无形资产和其他

577,776,298.03 28,010,345.59

长期资产支付的现金

投资支付的现金 24,115,200.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

153,300,000.00 809,315,652.67

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 6,000,000.40

投资活动现金流出小计 731,076,298.03 867,441,198.66

投资活动产生的现金流量净额 -720,767,631.78 -773,542,242.79

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 7,759,812.00 64,356,660.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得借款收到的现金 1,693,330,000.00 4,207,710,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,701,089,812.00 4,272,066,660.00

偿还债务支付的现金 2,649,316,581.69 3,165,372,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

116,777,152.67 92,349,888.24

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 1,427,738.40 416,000.00

筹资活动现金流出小计 2,767,521,472.76 3,258,137,888.24

筹资活动产生的现金流量净额 -1,066,431,660.76 1,013,928,771.76

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 897,937,882.03 -1,074,495,977.63

加：期初现金及现金等价物余额 2,904,989,287.22 3,865,485,300.99

六、期末现金及现金等价物余额 3,802,927,169.25 2,790,989,323.36

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 506,825,012.88 60,182,928.80

经营活动现金流入小计 506,825,012.88 60,182,928.80

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现

8,723,135.32 9,188,932.80

金

支付的各项税费 23,089,361.51 10,958.61

支付其他与经营活动有关的现金 433,833,967.73 70,638,332.34

经营活动现金流出小计 465,646,464.56 79,838,223.75

经营活动产生的现金流量净额 41,178,548.32 -19,655,294.95

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 38,687,937.00

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00

投资活动现金流入小计 58,687,937.00

购建固定资产、无形资产和其他

3,497.00 102,201.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 3,497.00 102,201.00

投资活动产生的现金流量净额 -3,497.00 58,585,736.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 7,759,812.00 64,356,660.00

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 7,759,812.00 64,356,660.00

偿还债务支付的现金 75,556,581.68

分配股利、利润或偿付利息支付

3,613,958.34

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,427,738.40

筹资活动现金流出小计 80,598,278.42

筹资活动产生的现金流量净额 -72,838,466.42 64,356,660.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -31,663,415.10 103,287,101.05

加：期初现金及现金等价物余额 90,375,419.61 15,230,469.45

六、期末现金及现金等价物余额 58,712,004.51 118,517,570.50

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

958,25 2,610,8

295,152 61,304, 125,015 887,796 405,892

一、上年期末余额 3,692. 06,406.

,449.45 040.00 ,002.14 ,913.96 ,389.15

00 70

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

958,25 2,610,8

295,152 61,304, 125,015 887,796 405,892

二、本年期初余额 3,692. 06,406.

,449.45 040.00 ,002.14 ,913.96 ,389.15

00 70

三、本期增减变动

1,059, 17,431, -11,268, 5,799,5 13,185, 48,744,

金额（减少以“－”

804.00 224.91 708.00 53.27 329.05 619.23

号填列）

（一）综合收益总 5,799,5 15,195, 20,995,

额 53.27 716.89 270.16

（二）所有者投入 1,059, 17,431, -11,268, 29,759,

和减少资本 804.00 224.91 708.00 736.91

1．股东投入的普 1,324, 15,289, 7,759,8 8,853,9

通股 200.00 565.53 12.00 53.53

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

-264,3 2,141,6 -19,028, 20,905,

4．其他

96.00 59.38 520.00 783.38

-3,360,0 -3,360,0

（三）利润分配

00.00 00.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

准备

3．对所有者（或 -3,360,0 -3,360,0

股东）的分配 00.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

1,349,6 1,349,6

（六）其他

12.16 12.16

959,31 2,659,5

312,583 50,035, 125,015 893,596 419,077

四、本期期末余额 3,496. 51,025.

,674.36 332.00 ,002.14 ,467.23 ,718.20

00 93

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

946,90 2,305,9

239,640 101,935 687,449 330,042

一、上年期末余额 1,092. 69,390.

,759.48 ,859.06 ,293.00 ,386.64

00 18

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

946,90 2,305,9

239,640 101,935 687,449 330,042

二、本年期初余额 1,092. 69,390.

,759.48 ,859.06 ,293.00 ,386.64

00 18

三、本期增减变动 11,917

53,179, -30,987, -35,924 -1,814,9

金额（减少以“－” ,900.0

180.34 176.32 ,876.26 72.24

号填列） 0

（一）综合收益总 -30,987, -35,918 -66,906,

额 176.32 ,871.52 047.84

11,917

（二）所有者投入 51,641, -6,004. 63,553,

,900.0

和减少资本 842.10 74 737.36

11,917

1．股东投入的普 51,641, 63,559,

,900.0

通股 842.10 742.10

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

-6,004. -6,004.7

4．其他

74 4

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1．本期提取

2．本期使用

1,537,3 1,537,3

（六）其他

38.24 38.24

958,81 2,304,1

292,819 101,935 656,462 294,117

四、本期期末余额 8,992. 54,417.

,939.82 ,859.06 ,116.68 ,510.38

00 94

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

958,253, 294,097,7 61,304,04 24,922,50 224,302 1,440,272

一、上年期末余额

692.00 23.03 0.00 1.95 ,517.58 ,394.56

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

958,253, 294,097,7 61,304,04 24,922,50 224,302 1,440,272

二、本年期初余额

692.00 23.03 0.00 1.95 ,517.58 ,394.56

三、本期增减变动

1,059,80 17,431,22 -11,268,7 -16,592, 13,166,88

金额（减少以“－”

4.00 4.91 08.00 853.37 3.54

号填列）

（一）综合收益总 -16,592, -16,592,8

额 853.37 53.37

（二）所有者投入 1,059,80 17,431,22 -11,268,7 29,759,73

和减少资本 4.00 4.91 08.00 6.91

1．股东投入的普 1,324,20 15,289,56 7,759,812 8,853,953

通股 0.00 5.53 .00 .53

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 -264,39 2,141,659 -19,028,5 20,905,78

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

6.00 .38 20.00 3.38

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

959,313, 311,528,9 50,035,33 24,922,50 207,709 1,453,439

四、本期期末余额

496.00 47.94 2.00 1.95 ,664.21 ,278.10

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

946,901, 240,991,3 1,843,358 16,590, 1,206,325

一、上年期末余额

092.00 00.93 .87 229.88 ,981.68

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

946,901, 240,991,3 1,843,358 16,590, 1,206,325

二、本年期初余额

092.00 00.93 .87 229.88 ,981.68

三、本期增减变动 11,917,9 53,179,18 78,022, 143,119,4

金额（减少以“－” 00.00 0.34 322.39 02.73

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

号填列）

（一）综合收益总 78,022, 78,022,32

额 322.39 2.39

（二）所有者投入 11,917,9 52,438,76 64,356,66

和减少资本 00.00 0.00 0.00

1．股东投入的普 11,917,9 52,438,76 64,356,66

通股 00.00 0.00 0.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

740,420.3 740,420.3

（六）其他

4 4

958,818, 294,170,4 1,843,358 94,612, 1,349,445

四、本期期末余额

992.00 81.27 .87 552.27 ,384.41

三、公司基本情况

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

天音通信控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名为江西赣南果业股份有限公司，系经江西

省人民政府以赣股(1997)08号《股份有限公司批准证书》批准，由江西赣南果业开发公司、江西信丰县脐

橙场、江西寻乌县园艺场、江西安远县国营孔田采育林场、赣南农药厂及赣州酒厂共同作为发起人，出资

成立的股份有限公司，总部位于江西省赣州市。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]460号文和证监

发字[1997]461号文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股2,500万股；1997年12月2日，本公司股票

在深圳证券交易所挂牌交易。2003年，经中国证券监督管理委员会重大重组审核工作委员会以证监公司字

[2003]20号文审核通过，本公司收购了天音通信有限公司（原深圳市天音通信发展有限公司）70%的权益

性资本，并于2007年3月21日更名为天音通信控股股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码为

91360700158312266X的营业执照，注册资本960,143,192元，股份总数960,143,192股(每股面值1元)。其中，

有限售条件的流通股份10,066,041股；无限售条件的流通股份950,077,151股。

本公司属通讯电子产品销售行业。经营范围：各类信息咨询服务（金融、证券、期货等国家有关规定

的除外）、技术服务、技术咨询，摄影，翻译，展销通信设备和照相器材；经营文化办公机械、印刷设备、

通信设备；水果种植，果业综合开发、果树良种繁育及技术咨询服务，农副土特产品、化工产品（除危险

化学品）、机械电子设备、照相器材的批发、零售，进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、

仪器仪表及零配件（国家限制和禁止的技术和商品除外），畜牧、种植业、蔬菜瓜果培育；建筑施工；房

地产开发经营；物业管理；房屋租赁；房屋装修；建筑材料、装饰材料、五金交电化工、金属材料的生产、

销售。（以上项目国家有专项规定的除外）。公司主要产品或提供的劳务：移动通讯产品销售、酒类产品

销售。

本财务报表业经公司2017年8月30日第七届董事会第四十次会议批准对外报出。

本公司将江西赣南果业股份有限公司（以下简称赣南果业公司）、江西章贡酒业有限责任公司（以下

简称章贡酒业公司）、赣州长江实业有限责任公司（以下简称长江实业公司）、天音通信有限公司（以下

简称天音通信公司）、深圳市天音科技发展有限公司（以下简称天音科技公司）和深圳天联彩投资有限公

司（以下简称天联彩公司）等6家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变

更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具

体会计政策和会计估计。

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照

被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及

合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根

据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

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(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性

强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负

债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑

差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以

公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采

用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生

的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金

融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计

量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的

金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、

公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将

以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第

13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所

取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调

整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入

投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与

账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该

金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保

留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因

转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转

移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金

额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变

动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或

负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察

的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观

证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不

重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发

生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投

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资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资

产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减

值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含

6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对

于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，

判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转

出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的

事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升

直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对

未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准期末单笔余额占应收款项账面余额 1%(含)以上的款项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 40.00% 40.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用

的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净

值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合

同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，

认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”

的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方

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净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合

并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足

冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关

会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进

行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益

等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而

产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取

得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重

组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资

成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影

响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金

融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与

剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时

转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对

应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的

损益。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

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2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提

折旧或进行摊销。

15、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20-30 3-5 3.17%-4.85%

通用设备年限平均法 5-15 3-5 6.33%-19.4%

专用设备年限平均法 5-15 3-5 6.33%-19.4%

运输工具年限平均法 5 3-5 19.0%-19.4%

其他设备年限平均法 5 3-5 19.0%-19.4%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

16、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

17、生物资产

1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足

下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2) 与其有关的经济利益很可能流入公司；(3) 其成本

能够可靠计量时予以确认。

2. 各类生产性生物资产的折旧方法

类别折旧方法使用寿命(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

果树直线法 55 原价的3-5 1.73-1.76

3. 生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据

生产性生物资产使用寿命是指生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租的期限。

预计净残值是指生物资产无法正常生产，预计可收回的净现值。

生物资产按照成本进行初始计量和后续计量。

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18、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 50

通用计算机软件 5

网游著作权 3

其他 3-5

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件

的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或

出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市

场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段的支出，具有计划性和探索性特点，未来形成的结果具有重大不确定性。

开发阶段的支出，具有针对性和形成成果的可能性较大的特点，具有无形资产的确认条件。如果开发支出项目不能使

以后会计期间受益，则将该项目的余额全部转入当期损益。

19、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、

使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的

商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组

组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

20、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益

期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部

转入当期损益。

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21、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定

受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划

义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益

计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计

量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许

转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回

因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其

他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、

其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的

总净额计入当期损益或相关资产成本。

22、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义

务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面

价值进行复核。

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23、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，

相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计

入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公

允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得

日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本

或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果

修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利

于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，

而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消

来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），

则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

24、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留

通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济

利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流

入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的

收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够

可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转

劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

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(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利

息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算

确定。

2. 收入确认的具体方法

(1) 手机分销收入：手机分销业务具体的收入确认时点为公司根据经过审批的销售订单后向物流仓储部门下达发货出库

指令，物流仓储部门将商品发出时公司确认手机分销收入；

(2) 酒业销售收入：按购货方要求将销售商品交付购货方或者交付货运公司并取得货运单，同时经与购货方对销售商品

数量与金额确认无异议后确认酒业销售收入；

(3) 委托代销收入：公司根据需求向受托方配送商品，每月末根据受托方开出的代销清单，确认商品销售收入；

(4) 促销费收入：公司代供应商、客户开展的产品宣传等促销活动，根据实际发生的促销费用及业经供应商、客户确认

的结算方法，在促销活动发生后并取得供应商、客户的结算清单时确认为促销费收入；

(5) 销售退回：公司在收到购货方退回的商品、并办理完商品入库手续后，确认为销售退回。

25、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，

确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期

损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间

的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直

接计入当期损益。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税

基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产

或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合

并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

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27、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以

资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

28、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确

认为终止经营：

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

(3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

29、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

30、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务 17%、11%、6%、3%

消费税应纳税销售额（量）白酒收入 10%、20%，并 0.5 元/500 毫升

城市维护建设税应缴流转税税额 1%、7%

企业所得税应纳税所得额 9%、10%、15%、25%

从价计征的，按房产原值一次减除 30%

房产税 1.2%、12%

后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租

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金收入的 12%计缴

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

西藏天畅通信发展有限公司 9%

深圳市穗彩科技开发有限公司 10%

北界创想（北京）软件有限公司 15%

北京易天新动网络科技有限公司 15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

1. 增值税

根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号），

深圳市穗彩科技开发有限公司销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对实际税负超过

3%的部分实行即征即退政策。

2. 所得税

根据西藏自治区人民政府《关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政发[2014]51

号）、西藏自治区藏青工业园管理委员会《西藏自治区藏青工业园管理委员会会议纪要2014第9号》，西

藏天畅通信发展有限公司享受对入园企业按9%征收企业所得税的税收优惠。

北界创想（北京）软件有限公司于 2014 年 10 月 30 日取得高新技术企业证书（证书编号：

GR201411000619）,2014-2016年度享受所得税税率为15%的税收优惠政策。

北京易天新动网络科技有限公司于 2015 年 9 月 8 日取得高新技术企业证书（证书编号：

GF201511000657）,2015-2017年度享受所得税税率为15%的税收优惠政策。

根据《中国人民共和国企业所得税法》第三十六条、《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优

惠政策的通知》（财税[2008]1号），深圳市穗彩科技开发有限公司享受国家重点软件企业所得税优惠，按

10%缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 130,279.54 132,216.33

银行存款 2,271,195,790.83 2,056,457,876.73

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其他货币资金 1,791,601,098.88 1,370,399,194.16

合计 4,062,927,169.25 3,426,989,287.22

其他说明

其他货币资金中包含银行承兑汇票保证金 1,257,969,286.00元、保函保证金532,000,000.00元、其他1,631,812.88元。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 23,200,000.00 37,242,320.00

合计 23,200,000.00 37,242,320.00

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

923,339, 56,940,0 866,399,8 475,408 28,505,19 446,903,06

合计提坏账准备的 100.00% 6.17% 100.00% 6.00%

969.64 75.38 94.26 ,258.71 3.94 4.77

应收账款

923,339, 56,940,0 866,399,8 475,408 28,505,19 446,903,06

合计 100.00% 6.17% 100.00% 6.00%

969.64 75.38 94.26 ,258.71 3.94 4.77

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内 822,912,904.33 41,145,645.22 5.00%

1 年以内小计 822,912,904.33 41,145,645.22 5.00%

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1至2年 56,074,732.72 5,607,473.27 10.00%

2至3年 42,579,102.43 8,515,820.49 20.00%

3至4年 170,156.26 68,062.50 40.00%

5 年以上 1,603,073.90 1,603,073.90 100.00%

合计 923,339,969.64 56,940,075.38

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 28,434,881.44 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 958,273,593.90 99.80% 1,210,203,082.33 99.73%

1至2年 532,254.02 0.06% 3,247,082.55 0.27%

2至3年 1,356,103.12 0.14% 14,726.25 0.00%

合计 960,161,951.04 -- 1,213,464,891.13 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

其他说明：

5、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

定期存款 96,882.36 298,359.57

合计 96,882.36 298,359.57

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

依据

其他说明：

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

366,268, 66,461,7 299,806,2 312,945 58,701,29 254,244,66

合计提坏账准备的 100.00% 18.15% 100.00% 18.76%

049.74 79.26 70.48 ,962.35 7.83 4.52

其他应收款

366,268, 66,461,7 299,806,2 312,945 58,701,29 254,244,66

合计 100.00% 18.15% 100.00% 18.76%

049.74 79.26 70.48 ,962.35 7.83 4.52

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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内 202,654,554.59 10,132,727.72 5.00%

1 年以内小计 202,654,554.59 10,132,727.73 5.00%

1至2年 101,203,810.08 10,120,381.01 10.00%

2至3年 15,310,231.86 3,062,046.37 20.00%

3至4年 5,438,166.74 2,175,266.70 40.00%

4至5年 3,449,645.03 2,759,716.02 80.00%

5 年以上 38,211,641.44 38,211,641.44 100.00%

合计 366,268,049.74 66,461,779.26 18.15%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 7,760,481.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金 47,829,744.22 63,293,939.07

员工备用金 14,708,514.65 13,501,988.16

应收暂付款 4,853,165.61 1,766,942.46

其他往来款 298,876,625.26 234,383,092.66

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合计 366,268,049.74 312,945,962.35

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

单位 1 往来款 204,509,049.96 1-2 年 55.84% 20,450,905.00

单位 2 往来款 8,104,611.27 2-3 年 2.21% 1,620,922.25

单位 3 酬金 6,374,622.25 一年以内 1.74% 3,187,311.13

单位 4 酬金 5,760,000.00 一年以内 1.57% 2,880,000.00

单位 5 保证金 5,470,000.00 5 年以上 1.49% 5,470,000.00

合计 -- 230,218,283.48 -- 62.86% 33,609,138.38

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 163,111,879.33 3,774,507.16 159,337,372.17 169,779,789.69 3,774,507.16 166,005,282.53

在产品 1,559,809.92 1,559,809.92 2,308,042.74 2,308,042.74

库存商品 2,624,736,101.16 59,908,693.46 2,564,827,407.70 3,123,569,496.88 58,891,695.50 3,064,677,801.38

发出商品 9,186,490.32 9,186,490.32

委托加工物资 38,065.53 38,065.53

开发成本 613,154,925.68 613,154,925.68

合计 3,402,562,716.09 63,683,200.62 3,338,879,515.47 3,304,881,885.16 62,666,202.66 3,242,215,682.50

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

（2）存货跌价准备

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

计提其他转回或转销其他

原材料 3,774,507.16 3,774,507.16

库存商品 58,891,695.50 25,772,695.78 24,755,697.82 59,908,693.46

合计 62,666,202.66 25,772,695.78 24,755,697.82 63,683,200.62

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

8、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

预交税金 151,262,947.89 185,543,583.90

其他 116,273.66

合计 151,262,947.89 185,659,857.56

其他说明：

9、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 301,692,934.70 301,692,934.70 302,772,694.70 302,772,694.70

按成本计量的 301,692,934.70 301,692,934.70 302,772,694.70 302,772,694.70

合计 301,692,934.70 301,692,934.70 302,772,694.70 302,772,694.70

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

被投资单账面余额减值准备在被投资本期现金

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

位单位持股红利

期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末

比例

上海越银 10,000,000 10,000,000

投资成本 .00 .00

珠海市魅

200,000,00 200,000,00

族科技有

0.00 0.00

限公司

上海华琢

君欧股权

999,000.00 999,000.00 0.17%

投资管理

有限公司

上海华琢

君欧创业 3,616,400. 1,079,760. 2,536,640.

0.16%

投资合伙 00 00 00

企业

7 Seas

25,442,000 25,442,000

Venture

.00 .00

capital,L.P.

北京德丰

杰龙脉投

资基金管 10,000,000 10,000,000

0.06%

理中心 .00 .00

（有限合

伙）

北京德丰

杰龙升投

资基金管 10,000,000 10,000,000

0.06%

理中心 .00 .00

（有限合

伙）

江西赣江

金融服务 500,000.00 500,000.00 0.01%

有限公司

上海无寻

3,000,000. 3,000,000.

网络科技 0.02%

00 00

有限公司

Zhongwei

12,695,591 12,695,591

Capital,L.P 0.07%

.00 .00

北京中芯 25,816,000 25,816,000

0.05%

铭奕科技 .00 .00

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

有限公司

北京天联

华建通信

703,703.70 703,703.70 0.19%

科技发展

有限公司

302,772,69 1,079,760. 301,692,93

合计 --

4.70 00 4.70

10、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

北界无限

（北京） 2,491,598 -2,491,59

软件有限 .79 8.79

公司

2,491,598 -2,491,59

小计

.79 8.79

二、联营企业

江西省祥

源房地产 290,926,9 5,388,772 296,315,7

开发有限 52.75 .76 25.51

公司

深圳欧瑞

特物流服 7,651,050 1,483,823 9,134,873

务有限公 .19 .78 .97

司

西安仙童

1,197,493 1,249,072

网络科技 51,578.98

.49 .47

有限公司

九秒闪游

（北京） 1,768,840 -25,305.5 1,743,535

科技有限 .80 8 .22

公司

北京智膜 8,203,734 -201,949. 8,001,784

科技有限 .15 18 .97

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司

深圳联彩

32,000,00 -1,593,70 30,406,29

科技有限

0.00 5.54 4.46

公司

北京零彩

宝网络技 15,000,00 -247,741. 14,752,25

术有限公 0.00 85 8.15

司

深圳掌中

彩乐游科 25,000,00 -800,336. 24,199,66

技有限公 0.00 94 3.06

司

深圳市聚

享无线科 17,000,00 -461,943. 16,538,05

技有限公 0.00 69 6.31

司

深圳市艾

尔曼科技 30,000,00 345,381.6 30,345,38

开发有限 0.00 0 1.60

公司

309,748,0 119,000,0 3,938,574 432,686,6

小计

71.38 00.00 .34 45.72

312,239,6 119,000,0 3,938,574 -2,491,59 432,686,6

合计

70.17 00.00 .34 8.79 45.72

其他说明

11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 18,332,913.17 126,560.42 18,459,473.59

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

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3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 18,332,913.17 126,560.42 18,459,473.59

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 5,980,277.96 126,560.42 6,106,838.38

2.本期增加金额 708,318.06 708,318.06

（1）计提或摊销 708,318.06 708,318.06

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 6,815,156.44 6,815,156.44

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 11,644,317.15 11,644,317.15

2.期初账面价值 12,352,635.21 12,352,635.21

12、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 402,295,458.42 26,723,746.71 42,206,268.89 14,537,695.93 89,177,909.16 574,941,079.11

2.本期增加金

230,574.44 78,290.60 1,398,264.20 1,707,129.24

额

（1）购置 230,574.44 78,290.60 1,398,264.20 1,707,129.24

（2）在建工

程转入

（3）企业合

并增加

3.本期减少金

3,738,913.21 4,567,236.48 800,797.00 4,765,110.05 13,872,056.74

额

（1）处置或

3,738,913.21 4,567,236.48 800,797.00 4,765,110.05 13,872,056.74

报废

4.期末余额 402,295,458.42 23,215,407.94 37,639,032.41 13,815,189.53 85,811,063.31 562,776,151.61

二、累计折旧

1.期初余额 143,051,766.51 13,201,174.77 27,205,276.56 10,452,278.15 58,004,435.81 251,914,931.80

2.本期增加金

8,505,233.05 1,320,671.35 2,024,482.65 682,929.95 2,873,230.19 15,406,547.19

额

（1）计提 8,505,233.05 1,320,671.35 2,024,482.65 682,929.95 2,873,230.19 15,406,547.19

3.本期减少金

2,599,268.99 3,864,229.26 769,983.55 3,211,243.53 10,444,725.33

额

（1）处置或

2,599,268.99 3,864,229.26 769,983.55 3,211,243.53 10,444,725.33

报废

4.期末余额 151,556,999.56 11,922,577.13 25,365,529.95 10,365,224.55 57,666,422.47 256,876,753.66

三、减值准备

1.期初余额 1,560,796.11 645,332.38 4,968.06 2,211,096.55

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金 275,530.68 642,512.42 2,680.80 920,723.90

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

额

（1）处置或

275,530.68 642,512.42 2,680.80 920,723.90

报废

4.期末余额 1,285,265.43 2,819.96 2,287.26 1,290,372.65

四、账面价值

1.期末账面价

250,738,458.86 10,007,565.38 12,270,682.50 3,449,964.98 28,142,353.58 304,609,025.30

值

2.期初账面价

259,243,691.91 11,961,775.83 14,355,659.95 4,085,417.78 31,168,505.29 320,815,050.76

值

13、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

信息化项目 3,608,427.93 3,608,427.93

合计 3,608,427.93 3,608,427.93

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

信息化 6,000,00 3,608,42 3,608,42

0.00 其他

项目 0.00 7.93 7.93

6,000,00 3,608,42 3,608,42

合计 0.00 -- -- --

0.00 7.93 7.93

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件网游著作权其他合计

一、账面原值

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.期初余

30,757,166.60 45,432,476.38 80,950,996.33 92,665,385.54 249,806,024.85

额

2.本期增 1,278,062,998. 1,284,400,274.

18,867.92 6,318,407.51

加金额 85 28

（1）购 1,278,062,998. 1,284,400,274.

18,867.92 6,318,407.51

置 85 28

（2）内

部研发

（3）企

业合并增加

3.本期减少

金额

（1）处

置

4.期末余 1,308,820,165. 1,534,206,299.

45,451,344.30 87,269,403.84 92,665,385.54

额 45 13

二、累计摊销

1.期初余

6,128,018.34 23,040,421.80 31,538,091.31 7,252,073.65 67,958,605.10

额

2.本期增

283,498.38 394,377.98 7,501,413.54 3,466,570.98 11,645,860.88

加金额

（1）计

283,498.38 394,377.98 7,501,413.54 3,466,570.98 11,645,860.88

提

3.本期减

少金额

（1）处

置

4.期末余

6,411,516.72 23,434,799.78 39,039,504.85 10,718,644.63 79,604,465.98

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（1）计

提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账 1,302,408,648. 1,454,601,833.

22,016,544.52 48,229,898.99 81,946,740.91

面价值 73 15

2.期初账

24,629,148.26 22,392,054.58 49,412,905.02 85,413,311.89 181,847,419.75

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）

注：本公司于2016年12月26日参加深圳市南山区深圳湾超级总部基地挂牌出让，竞得宗地编号为

T207-0050 的土地使用权，计划建造主要用于对外出租和出售的商业物业。根据本公司于2017年1-6月13

日签署的土地使用权出让合同约定，上述土地使用权总转让价款为人民币1,891,000,000.00元，本公司在支

付50%价款即人民币945,500,000.00元后，剩余50%款项人民币945,500,000.00元应于合同签订之日起1年内

支付完成。合同签订后即视为土地已完成交付。本公司已于2017年1-6月17日完成50%土地价款的支付，截

至2017年6月30日，公司将尚需支付的剩余50%土地价款已确认为其他应付款。因尚未完成全部土地价款的

支付，公司暂未获取土地所有权证。

土地成本是根据拟开发物业的类型，参照《深圳宗地地价测算规则》及宗地所在地的办公用地及商业

用地对应的基准地价确定分摊系数进行分摊。根据项目设计方案，可转让物业面积占总建筑面积比例为

25.67%。按公允价值占比可转让物业对应部分612,937,001.15元列入存货-开发成本核算。

15、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

北京神木宾馆有

1,224,135.63 1,224,135.63

限公司

掌信彩通信息科 1,151,672,354.26 1,151,672,354.26

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

技（中国）有限

公司

合计 1,152,896,489.89 1,152,896,489.89

16、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费 6,754,775.17 994,410.40 1,756,542.06 5,992,643.51

技术许可费 22,659,127.08 5,020,397.62 17,638,729.46

其他

合计 29,413,902.25 994,410.40 6,776,939.68 23,631,372.97

其他说明

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 684,539.94 4,113,918.92 860,304.00

可抵扣亏损 73,272,327.60 266,083,490.40 66,520,872.60

递延收益 658,358.17 2,850,866.31 285,086.63

合计 74,615,225.71 273,048,275.63 67,666,263.23

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

对江西省祥源房地产开

发有限公司剩余股权按

丧失控制权日的公允价 227,399,200.00 56,849,800.00 227,399,200.00 56,849,800.00

值重新计量的调整而形

成的递延所得税负债

合计 227,399,200.00 56,849,800.00 227,399,200.00 56,849,800.00

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 157,136,456.92 148,011,075.20

可抵扣亏损 1,710,034,401.15 1,737,172,351.49

合计 1,867,170,858.07 1,885,183,426.69

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2017 年 149,890,486.30 149,890,486.30

2018 年 211,692,318.98 211,692,318.98

2019 年 862,973,941.91 862,973,941.91

2020 年 384,308,030.67 384,308,030.67

2021 年 128,307,573.63 128,307,573.63

合计 1,737,172,351.49 1,737,172,351.49 --

其他说明：

18、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

预付股权转让款 26,500,000.00 145,500,000.00

预付土地款 50,552,900.00 430,552,900.00

取点计费合约对应彩票终端设备 36,688,455.29 23,094,594.92

其他 859,924.52

合计 114,601,279.81 599,147,494.92

其他说明：

1) 期末预付股权转让款系公司向共青城天时合投资管理合伙企业出资26,500,000.00元，出资尚未完成

工商变更。

2) 公司子公司天音通信公司于2014年8月19日通过北京产权交易所拍卖取得北内集团总公司依法所有

的北京市朝阳区双井北里（康桥饭店）土地使用权，拍卖成交价、拍卖佣金及土地出让金共计50,552,900.00

元，过户手续正在办理之中。

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19、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

质押借款 200,000,000.01

抵押借款 300,000,000.00 300,000,000.00

保证借款 1,985,000,000.00 422,410,000.00

信用借款 264,000,000.00 2,599,000,000.00

合计 2,549,000,000.00 3,521,410,000.01

短期借款分类的说明：

20、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 4,024,212,000.00 2,608,620,229.60

合计 4,024,212,000.00 2,608,620,229.60

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

商品采购款 776,627,018.11 840,678,294.62

其他 635,094.68 14,930,866.76

合计 777,262,112.79 855,609,161.38

22、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

商品销售款 311,171,218.29 287,333,835.29

其他 873,200.01 166,432.11

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合计 312,044,418.30 287,500,267.40

23、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 68,010,711.59 232,157,269.76 284,950,387.50 15,217,593.85

二、离职后福利-设定提

11,774,236.34 11,774,236.34

存计划

三、辞退福利 3,480,354.47 2,792,175.29 688,179.18

合计 68,010,711.59 247,411,860.57 299,516,799.13 15,905,773.03

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

64,163,599.34 204,438,120.39 259,195,296.83 9,406,422.90

补贴

2、职工福利费 5,096,505.57 5,096,505.57

3、社会保险费 720,414.43 9,769,708.73 9,748,062.94 742,060.22

其中：医疗保险费 720,414.43 5,316,881.28 5,267,751.47 769,544.24

工伤保险费 130,843.15 130,843.15

生育保险费 423,463.44 423,463.44

4、住房公积金 12,440.00 8,155,335.72 7,842,555.54 325,220.18

5、工会经费和职工教育

3,100,791.97 4,028,813.17 2,385,714.59 4,743,890.55

经费

其他 13,465.85 668,786.18 682,252.03

合计 68,010,711.59 232,157,269.76 284,950,387.50 15,217,593.85

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 11,013,860.41 11,013,860.41

2、失业保险费 760,375.93 760,375.93

合计 11,774,236.34 11,774,236.34

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其他说明：

24、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 12,658,704.82 12,503,718.67

消费税 664,987.45 2,293,635.13

企业所得税 6,278,554.93 33,383,813.14

个人所得税 3,432,494.58 5,444,320.91

城市维护建设税 1,189,308.46 1,312,947.45

教育费附加 772,176.37 1,036,864.60

房产税 5,372.07 356,259.83

土地使用税 85,673.78 353,583.93

其他 2,905,142.58 347,088.54

合计 27,992,415.04 57,032,232.20

其他说明：

25、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

短期借款应付利息 111,405.94 726,112.99

合计 111,405.94 726,112.99

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

26、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

应付暂收款 60,947,278.72 62,095,659.40

押金保证金 446,456,427.82 89,498,774.83

维修配件款 6,250,905.73 4,733,882.27

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劳务服务款 3,281,514.94 5,142,651.27

股权转让款 154,635,000.00

限制性股票回购款 61,304,040.00

其他 509,928,436.45 27,644,245.81

待付土地使用权款 945,500,000.00

合计 1,972,364,563.66 405,054,253.58

27、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 238,801,481.36 251,818.00

一年内到期的股权转让款 204,400,000.00 153,300,000.00

合计 443,201,481.36 153,551,818.00

其他说明：

28、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

质押借款 581,828,259.37 300,000,000.00

保证借款 500,000,000.00

信用借款 251,818.00 755,457.00

合计 582,080,077.37 800,755,457.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

29、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 9,625,310.63 6,313,043.90 3,312,266.73

合计 9,625,310.63 6,313,043.90 3,312,266.73 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目期初余额本期新增补助金本期计入营业外其他变动期末余额与资产相关/与收

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额收入金额益相关

信息化建设项目

6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关

补助资金

冷链建设项目补

774,444.32 68,333.34 706,110.98 与资产相关

助

企业技术中心建

2,850,866.31 244,710.56 2,606,155.75 与资产相关

设项目

合计 9,625,310.63 6,313,043.90 3,312,266.73 --

其他说明：

30、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

未支付股权转让款 149,826,415.00 354,226,415.00

合计 149,826,415.00 354,226,415.00

其他说明：

31、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 958,253,692.00 1,324,200.00 -264,396.00 1,059,804.00 959,313,496.00

其他说明：

32、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 286,195,207.36 16,452,907.93 1,163,342.40 301,484,772.89

其他资本公积 8,957,242.09 12,158,955.31 10,017,295.93 11,098,901.47

合计 295,152,449.45 28,611,863.24 11,180,638.33 312,583,674.36

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本溢价（股本溢价）本期增加系公司发行限制性股票所致以及第一期解锁由其他资本公积转入所致，

本期减少系公司回购离职人员限制性股票及扣除限制性股票发行费用所致；

其他资本公积本期增加系限制性股票本年度股份支付费用摊销所致，本期减少系股权激励第一期解锁

转股份溢价所致。

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33、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

限制性股票 61,304,040.00 7,759,812.00 19,028,520.00 50,035,332.00

合计 61,304,040.00 7,759,812.00 19,028,520.00 50,035,332.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

34、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 125,015,002.14 125,015,002.14

合计 125,015,002.14 125,015,002.14

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

35、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 887,796,913.96 687,449,293.00

调整后期初未分配利润 887,796,913.96 687,449,293.00

加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,799,553.27 223,426,764.04

减：提取法定盈余公积 23,079,143.08

期末未分配利润 893,596,467.23 887,796,913.96

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

36、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 17,685,171,966.39 16,956,241,676.02 16,976,226,891.03 16,333,592,569.00

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其他业务 47,218,912.12 23,838,293.54 23,788,304.45 1,521,680.23

合计 17,732,390,878.51 16,980,079,969.56 17,000,015,195.48 16,335,114,249.23

37、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

消费税 11,473,978.12 7,244,059.35

城市维护建设税 6,747,904.46 4,198,851.35

教育费附加 4,727,205.38 2,766,102.44

房产税 1,724,959.04

印花税 1,637,549.47

营业税 609,966.84

堤围费等 696,836.35 122,405.95

合计 27,008,432.82 14,941,385.93

其他说明：

38、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

工资、奖金 120,828,486.43 124,127,008.26

福利费 1,479,940.17 2,237,152.72

社保、公积金、工会、教育经费 22,259,139.06 25,799,582.30

折旧摊销费 15,969,544.75 15,204,238.47

办公差旅费 3,637,515.03 10,035,786.21

物业水电费 7,031,101.05 18,532,532.15

广告费 14,021,721.05 5,177,472.21

业务宣传费 23,337,753.86 27,317,343.84

劳务费 39,595,452.81 99,667,680.10

市场促销费 19,205,914.25 33,482,081.30

仓储运输费 17,670,471.18 18,929,590.35

其他 37,520,012.58 19,225,058.68

合计 322,557,052.22 399,735,526.59

其他说明：

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39、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

工资、奖金 70,933,265.43 57,176,753.79

福利费 3,330,427.76 3,936,602.97

社保、公积金、工会、教育经费以及其

10,842,736.40 8,716,215.52

他为职工支付的费用

折旧摊销费 16,481,282.45 10,543,594.53

办公、差旅费 8,130,057.14 7,902,837.18

车辆交通费 880,710.43 977,782.05

物业水电费 2,208,328.27 9,953,472.49

业务招待费 5,119,653.43 5,298,658.83

中介咨询审计费 6,806,277.00 9,613,784.92

税金 3,837,878.10

招聘培训费 555,437.42 1,807,042.69

研发费用 10,177,819.33 28,651,453.14

其他 19,181,135.93 8,573,098.36

合计 154,647,130.99 156,989,174.57

其他说明：

40、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 164,716,110.09 138,467,957.17

减：利息收入 13,156,460.54 24,652,624.47

汇兑损失

减：汇兑收益 -387.53

手续费 7,354,426.78 8,680,045.03

其他 13,436,264.09 6,714,235.85

合计 172,350,727.95 129,209,613.58

其他说明：

41、资产减值损失

单位：元

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项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 34,347,928.44 15,996,690.44

二、存货跌价损失 25,772,695.78 52,390,367.41

合计 60,120,624.22 68,387,057.85

其他说明：

42、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 1,946,975.55 34,103,378.16

处置长期股权投资产生的投资收益 13,745,490.95

合计 1,946,975.55 47,848,869.11

其他说明：

43、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 712,004.14 432,748.09

其中：固定资产处置利得 709,284.83 432,748.09

政府补助 7,345,552.82 2,052,687.13

罚没收入 868,781.59 26,725.55

无法支付的款项 588,220.32

非同一控制下收购收益 2,824,485.40 71,344.84

增值税即征即退 2,508,368.95

无法支付款项 473,606.54

合计 14,732,799.44 3,171,725.93

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

因研究开发、

冷链建设项技术更新及

赣州财政局补助否否 68,333.34 68,333.34 与资产相关

目补助改造等获得

的补助

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因研究开发、

信息化建设

技术更新及

项目补助资赣州财政局补助否否 6,000,000.00 与资产相关

改造等获得

金

的补助

因符合地方

政府招商引

IPD 项目经深圳市中小

补助资等地方性否否 278,000.00 与收益相关

费补贴企业服务署

扶持政策而

获得的补助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

国家金库深

软件退税补助业而获得的否否 1,612,895.71 与资产相关

圳分库

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因符合地方

北京市西城政府招商引

西城社保中

区社会保险补助资等地方性否否 35,503.77 与收益相关

心稳岗补助

中心扶持政策而

获得的补助

减免税：小微

企业免征增因从事国家

值税和营业鼓励和扶持

税及增值税特定行业、产

税控系统专深圳市国税补助业而获得的否否 37,392.32 57,954.31 与收益相关

用设备和技补助（按国家

术维护费用级政策规定

抵减增值税依法取得）

税额

因符合地方

大型连锁企政府招商引

深圳福田财

业零售额增奖励资等地方性否否 300,000.00 与收益相关

政局

长奖励扶持政策而

获得的补助

因符合地方

一季度重点政府招商引

深圳福田财

零售企业增奖励资等地方性否否 300,000.00 与收益相关

政局

长奖励扶持政策而

获得的补助

中关村科技中关村科技因符合地方

补助否否 104,000.00 与收益相关

园西城园管园区西城园政府招商引

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理委员会自管理委员会资等地方性

主创新政策扶持政策而

支持资金获得的补助

因符合地方

政府招商引

企业技术中深圳市财政

补助资等地方性否否 244,710.56 与收益相关

心建设项目局

扶持政策而

获得的补助

因研究开发、

国家知识产

技术更新及

专利奖励金权局专利局奖励否否 8,450.00 与资产相关

改造等获得

北京代办处

的补助

因承担国家

为保障某种

公用事业或

公益性岗位赣州经济技社会必要产

补助否否 31,500.00 与收益相关

补贴术开发区品供应或价

格控制职能

而获得的补

助

因承担国家

为保障某种

企业吸纳就赣州经济技公用事业或

业困难人员术开发区人社会必要产

补助否否 251,166.60 与收益相关

社会保险补力资源和社品供应或价

贴会保障局格控制职能

而获得的补

助

合计 -- -- -- -- -- 7,345,552.82 2,052,687.13 --

其他说明：

44、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 4,825,711.51 627,641.88

其中：固定资产处置损失 4,825,711.51 627,641.88

对外捐赠 35,000.00

罚款支出 232,862.34 62,214.20

非常损失 843,109.31 6,143,316.08

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其他 -25,255.69

盘亏毁损损失 1,710.82

合计 6,053,468.13 6,807,916.47

其他说明：

45、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 12,221,320.98 6,729,442.82

递延所得税费用 -6,963,343.53 27,471.32

合计 5,257,977.45 6,756,914.14

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 26,253,247.61

按法定/适用税率计算的所得税费用 6,563,311.90

子公司适用不同税率的影响 -3,819,555.30

调整以前期间所得税的影响 1,146,456.62

非应税收入的影响 -7,365,480.79

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 15,577,335.76

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,963,343.53

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

119,252.78

损的影响

所得税费用 5,257,977.45

其他说明

46、其他综合收益

详见附注。

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47、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

促销费 19,204,151.33 461,676.15

利息收入 13,356,517.83 24,278,008.71

往来款等 699,392,652.22 214,220,083.96

银行承保金（三个月以上） 242,000,000.00 324,970,000.00

房屋租金收客户保证金 1,065,316.18

合计 973,953,321.38 564,995,085.00

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

办公差旅费 8,624,699.89 20,294,628.40

仓储运输费 18,879,800.91 19,274,154.61

物业水电费 8,741,222.34 25,655,341.84

业务招待费 5,715,789.38 11,761,782.08

业务宣传费 22,171,490.06 34,489,226.48

市场广告费 33,524,332.87 39,306,614.49

银行手续费 14,296,904.67 8,662,374.42

往来款 4,608,019.76 231,999,783.44

银行承兑汇票及保函保证金 33,866,422.40

其他 63,643,342.86 39,428,603.44

会务费 2,971,472.52

咨询费中介审计费 4,682,727.12

合计 221,726,224.78 430,872,509.20

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

收股权转让保证金 20,000,000.00

收回委托贷款

其他

新增合并全资子公司现金 8,626,174.18

合计 8,626,174.18 20,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

企业合并产生的费用 6,000,000.40

合计 6,000,000.40

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

银行借款担保费 416,000.00

支付三个月以上银承保证金及保函保证

金

股权激励退款 1,427,738.40

合计 1,427,738.40 416,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

48、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

净利润 20,995,270.16 -66,906,047.84

加：资产减值准备 60,120,624.22 68,387,057.85

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

5,670,139.92 19,072,188.89

物资产折旧

无形资产摊销 11,645,860.88 8,994,262.84

长期待摊费用摊销 6,776,939.68 11,032,855.66

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

4,113,707.37 194,893.79

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 164,716,110.09 138,467,957.17

投资损失（收益以“－”号填列） -1,946,975.55 -47,848,869.11

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,948,962.48 27,471.32

存货的减少（增加以“－”号填列） -96,663,832.97 789,699,743.26

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-331,296,133.82 -163,661,846.46

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

2,847,954,427.07 -2,072,342,173.97

列）

经营活动产生的现金流量净额 2,685,137,174.57 -1,314,882,506.60

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 3,802,927,169.25 2,790,989,323.36

减：现金的期初余额 2,904,989,287.22 3,865,485,300.99

现金及现金等价物净增加额 897,937,882.03 -1,074,495,977.63

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 209,100.00

其中： --

北界无限（北京）软件有限公司 209,100.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 8,835,274.18

其中： --

北界无限（北京）软件有限公司 8,835,274.18

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 153,300,000.00

其中： --

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掌信彩通信息科技（中国）有限公司 153,300,000.00

取得子公司支付的现金净额 144,673,825.82

其他说明：

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 3,802,927,169.25 2,904,989,287.22

其中：库存现金 130,279.54 132,216.33

可随时用于支付的银行存款 2,271,195,790.83 2,056,457,876.73

可随时用于支付的其他货币资金 1,531,601,098.88 848,399,194.16

三、期末现金及现金等价物余额 3,802,927,169.25 2,904,989,287.22

其中：母公司或集团内子公司使用受限制

260,000,000.00 522,000,000.00

的现金和现金等价物

其他说明：

其他货币资金中包含到期日在三个月以上的保函保证金260,000,000.00元，因使用受限不作为现金及现金等

价物。

49、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

50、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 1,789,969,286.00 票据保证金及保函保证金

尚未取得土地所有权证，不能处置及转

存货 612,937,001.15

让

固定资产 98,512,647.93 质押借款

尚未取得土地所有权证，不能处置及转

无形资产 1,278,062,998.85

让

合计 3,779,481,933.93 --

其他说明：

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51、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

其中：美元 173,437.08 6.7744 1,174,932.15

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期购买日至期

被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确

购买日末被购买方末被购买方

称点本例式定依据

的收入的净利润

北界无限（北支付价款并

2017 年 01 月 2017 年 01 月 18,952,626.6

京）软件有限 709,100.00 70.91% 收购完成工商变 111,774.47

17 日 17 日 4

公司更

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本北界无限（北京）软件有限公司

--现金 209,100.00

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 500,000.00

合并成本合计 709,100.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 3,533,585.40

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

-2,824,485.40

额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

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其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

北界无限（北京）软件有限公司

购买日公允价值购买日账面价值

资产： 48,885,490.55 48,885,490.55

货币资金 8,835,274.18 8,835,274.18

应收款项 32,144,629.71 32,144,629.71

预付账款 7,791,757.92 7,791,757.92

长期股权投资 100,000.00 100,000.00

固定资产 13,828.74 13,828.74

负债： 43,902,292.97 43,902,292.97

应付款项 41,251,056.10 41,251,056.10

应付职工薪酬 230,127.53 230,127.53

应付税费 2,421,109.34 2,421,109.34

净资产 4,983,197.58 4,983,197.58

减：少数股东权益 1,449,612.18 1,449,612.18

取得的净资产 3,533,585.40 3,533,585.40

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

天音通信公司深圳深圳商业 70.00% 同一控制下合并

天音科技公司深圳深圳服务业 89.46% 10.54% 同一控制下合并

赣南果业公司赣州赣州农业 99.00% 1.00% 设立

章贡酒业公司赣州赣州制造业 100.00% 设立

长江实业公司赣州赣州商业 99.00% 1.00% 设立

100

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

天联彩公司深圳深圳投资 100.00% 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

天音通信公司 30.00% 15,195,716.89 419,077,718.20

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

12,222,2 10,071,2 10,736,0 10,388,8

天音通 9,180,54 3,041,73 664,813, 8,245,03 2,143,78 8,102,52 857,077, 8,959,60

78,658.2 30,357.0 43,927.7 19,984.7

信公司 6,382.19 2,276.06 570.75 4,114.61 5,870.09 7,469.22 281.31 4,750.53

5 1 6 0

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

天音通信公 17,560,017,1 59,029,884.1 59,029,884.1 2,664,935,70 16,832,083,8 -90,666,751.9 -90,666,751.9 -1,226,682,98

司 90.56 4 4 6.04 87.11 8 8 6.07

其他说明：

101

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

祥源房地产赣州赣州房地产业 49.00% 权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

祥源房地产祥源房地产

流动资产 777,514,588.07 898,301,118.00

非流动资产 2,461,564.13 2,575,982.97

资产合计 779,976,152.20 900,877,100.97

流动负债 549,748,943.16 307,148,625.95

负债合计 549,748,943.16 307,148,625.95

归属于母公司股东权益 604,725,970.45 593,728,475.02

按持股比例计算的净资产份额 296,315,725.51 290,926,952.76

对联营企业权益投资的账面价值 296,315,725.51 290,926,952.76

营业收入 326,871,073.00 210,280,054.47

净利润 60,751,399.02 25,000,483.33

综合收益总额 60,751,399.02 25,000,483.33

其他说明

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

102

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

投资账面价值合计 2,491,598.79

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -299,826.55

--综合收益总额 -299,826.55

联营企业： -- --

投资账面价值合计 136,370,920.21 18,821,118.63

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 303,358.55 -1,342,314.88

--综合收益总额 303,358.55 -1,342,314.88

其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至

最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是

确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险

进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管

理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可

的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进

行管理。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前

到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适

当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行

授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主

要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

103

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2017年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,251,980,000.00元，在其他变量不变

的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临

的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民

币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性

项目说明。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

本企业的母公司情况的说明

不适用

本企业最终控制方是。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注合营和联营企业情况。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

深圳欧瑞特供应链管理有限公司联营企业

其他说明

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

深圳市天富锦创业投资有限责任公司(天富锦公司) 子公司天音通信有限公司股东

其他说明

104

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

深圳欧瑞特供应链

物流服务 16,167,923.53 16,167,923.53 否 17,107,969.82

管理有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

天富锦公司 200,000,000.00 2016 年 07 月 26 日 2017 年 07 月 22 日否

天富锦公司 100,000,000.00 2016 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 27 日否

天富锦公司 280,000,000.00 2016 年 11 月 22 日 2017 年 11 月 22 日否

天富锦公司 200,000,000.00 2017 年 02 月 15 日 2017 年 08 月 14 日否

天富锦公司 200,000,000.00 2017 年 02 月 16 日 2017 年 08 月 15 日否

天富锦公司 100,000,000.00 2017 年 05 月 12 日 2017 年 11 月 11 日否

天富锦公司 100,000,000.00 2017 年 06 月 08 日 2017 年 12 月 07 日否

天富锦公司 168,000,000.00 2016 年 09 月 30 日 2017 年 09 月 30 日否

关联担保情况说明

由于本公司及天富锦公司分别持有天音通信70%、30%的股权，因此，本公司与天富锦公司签订了相关协议，明确当天

音通信在还款期限届满而不履行还款义务，相关银行及其他金融机构依照相关担保合同要求保证方清偿天音通信的债务时，

本公司负责承担70%的债务清偿责任，天富锦公司负责承担30%的债务清偿责任。天音通信对上述担保提供了反担保。

105

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十二、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额 1,324,200.00

公司本期行权的各项权益工具总额 3,259,404.00

公司本期失效的各项权益工具总额 264,396.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限详见说明

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限无

其他说明

（1）本报告期内授予限制性股票情况

公司于2017年4月6日召开第七届董事会第三十五次（临时）会议和第七届监事会第十九次会议审议通过了《关于向激

励对象授予限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》，确定以2017年4月6日为授予日，向5名激励对象授予预留限制性

股票1,324,200股，授予价格为5.86元/股。授予股份的上市日期为2017年5月 24日。

公司授予激励对象的预留限制性股票解锁安排和业绩条件如下：

解锁期解锁时间可解锁数量占限制性股业绩考核目标

票数量比例

第一个预留自预留部分权益的授权日起12个月后的 50% 公司2017年净利润不低于2.3

解锁期首个交易日起至相应的授权日起24个月亿元

内的最后一个交易日当日止

第二个预留自预留部分权益的授权日起24个月后的 50% 公司2018年净利润不低于3.3

解锁期首个交易日起至相应的授权日起36个亿元

月内的最后一个交易日当日止

上述“净利润”以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为计量依据。

锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近

三个会计年度的平均水平且不得为负。

若当期解锁条件未达成，则公司按照本计划的规定回购当年度可解锁部分限制性股票并注销。

（2）本报告期内回购限制性股票情况

公司于2016年12月6日召开第七届董事会第三十一次（临时）会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但

未解锁的限制性股票的议案》，鉴于激励对象曹炜等3人因离职等原因，不再符合激励条件，根据公司《限制性股票激励计

划（草案）》的相关规定，回购注销上述3人已获授但尚未解锁的限制性股票（共计168,600股），回购价格为5.4元/股。

公司于2017年4月1日召开了第七届董事会第三十四次（临时）会议，审议通过了《关于回购注销不符合解锁条件的激

励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，由于激励对象易江南等十人绩效考核不符合公司《限制性股票激励计划（草

案）》的解锁条件，公司回购注销易江南、邓凯、唐万阳等10人持有的95,796股已获授但未解锁限制性股票，回购价格为5.4

元/股。

（3）本报告期内限制性股票的解锁情况

公司于2017年4月1日召开了第七届董事会第三十四次（临时）会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首次授予部

分第一个解锁期可解锁的议案》，根据公司《限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，为符合解锁条件的112名激励对

象所持共计3,259,404股申请限制性股票第一期解锁并上市流通。

106

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

公司采用授予日市价减去认沽期权价值的方法确定限制性

股票的公允价值，期权定价模型确定认沽期权价值，限制

授予日权益工具公允价值的确定方法

性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价

格确定。

公司需根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做

可行权权益工具数量的确定依据

出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 12,158,955.31

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 12,158,955.31

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

107

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位：元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

十五、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，本公司以行业分部为基础确

定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目通信酒业彩票设备其他分部间抵销合计

17,257,082,160.4 17,683,786,482.9

主营业务收入 81,277,538.72 130,287,231.59 215,139,552.11

8 0

16,705,754,088.0 16,956,092,349.8

主营业务成本 48,067,667.91 48,712,321.84 153,558,272.03

9 7

11,830,117,964.5 13,580,493,660.8

资产总额 446,356,026.19 414,271,170.73 889,748,499.42

0 4

10,640,728,993.7 10,922,962,729.2

负债总额 179,116,853.32 44,277,750.45 58,839,131.73

2 2

108

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

755,697, 51,602,1 704,095,2 722,975 49,966,04 673,009,01

合计提坏账准备的 100.00% 6.83% 100.00% 6.91%

396.34 63.66 32.68 ,059.46 6.81 2.65

其他应收款

755,697, 51,602,1 704,095,2 722,975 49,966,04 673,009,01

合计 100.00% 6.83% 100.00% 6.91%

396.34 63.66 32.68 ,059.46 6.81 2.65

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内 741,152,876.51 37,057,643.83 5.00%

1 年以内小计 741,152,876.51 37,057,643.83 5.00%

5 年以上 14,544,519.83 14,544,519.83 100.00%

合计 755,697,396.34 51,602,163.66 6.83%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,636,116.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

109

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

合并范围内关联方款项 724,419,462.29 693,130,666.31

押金保证金 20,470,000.00 20,470,000.00

员工备用金 601,635.93 340,159.29

其他往来款 10,206,298.12 9,034,233.86

合计 755,697,396.34 722,975,059.46

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

单位 1 往来款 706,769,462.29 1 年以内 93.53% 35,338,473.11

单位 2 往来款 17,200,000.00 1 年以内 2.28% 860,000.00

单位 3 保证金 15,000,000.00 1 年以内 1.98% 750,000.00

单位 4 保证金 5,470,000.00 5 年以上 0.72% 5,470,000.00

单位 5 保证金 4,435,390.00 5 年以上 0.59% 4,435,390.00

合计 -- 748,874,852.29 -- 46,853,863.11

2、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额

110

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 928,628,805.72 928,628,805.72 928,628,805.72 928,628,805.72

对联营、合营企

112,811,332.43 112,811,332.43 83,043,146.91 83,043,146.91

业投资

合计 1,041,440,138.15 1,041,440,138.15 1,011,671,952.63 1,011,671,952.63

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

天音通信公司 569,075,735.72 569,075,735.72

天音科技公司 67,553,070.00 67,553,070.00

赣南果业公司 98,250,000.00 98,250,000.00

章贡酒业公司 50,000,000.00 50,000,000.00

长江实业公司 24,750,000.00 24,750,000.00

天联彩公司 119,000,000.00 119,000,000.00

合计 928,628,805.72 928,628,805.72

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

江西省祥

83,043,14 29,768,18 112,811,3

源房地产

6.91 5.52 32.43

开发有限

公司

83,043,14 29,768,18 112,811,3

小计

6.91 5.52 32.43

83,043,14 29,768,18 112,811,3

合计

6.91 5.52 32.43

111

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

其他业务 45,462.00 12,697.95 39,885.00 15,531.17

合计 45,462.00 12,697.95 39,885.00 15,531.17

其他说明：

无

4、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 29,768,185.52 93,087,324.43

合计 29,768,185.52 93,087,324.43

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -4,113,707.37

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,345,552.82

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,447,485.86

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -12,158,955.31 股权激励费用

减：所得税影响额 485,711.30

少数股东权益影响额 867,174.54

合计 -4,832,509.84 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

112

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 0.26% 0.01 0.01

扣除非经常性损益后归属于公司

0.48% 0.01 0.01

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

公司主要会计报表项目异动情况及原因的说明：

资产负债表项目期末余额期初余额变动金额变动幅度变动原因

应收票据 23,200,000.00 37,242,320.00 -14,042,320.00 -37.71% （1）

应收账款 866,399,894.26 446,903,064.77 419,496,829.49 93.87% （2）

应收利息 96,882.36 298,359.57 -201,477.21 -67.53% （3）

长期股权投资 432,686,645.72 312,239,670.17 120,446,975.55 38.58% （4）

在建工程 3,608,427.93 -3,608,427.93 -100.00% （5）

无形资产 1,454,601,833.15 181,847,419.75 1,272,754,413.40 699.90% （6）

其他非流动资产 114,601,279.81 599,147,494.92 -484,546,215.11 -80.87% （7）

应付票据 4,024,212,000.00 2,608,620,229.60 1,415,591,770.40 54.27% （8）

应付职工薪酬 15,905,773.03 68,010,711.59 -52,104,938.56 -76.61% （9）

应交税费 27,992,415.04 57,032,232.20 -29,039,817.16 -50.92% （10）

应付利息 111,405.94 726,112.99 -614,707.05 -84.66% （11）

其他应付款 1,972,364,563.66 405,054,253.58 1,567,310,310.08 386.94% （12）

一年内到期的非流动负债 443,201,481.36 153,551,818.00 289,649,663.36 188.63% （13）

递延收益 3,312,266.73 9,625,310.63 -6,313,043.90 -65.59% （14）

其他非流动负债 149,826,415.00 354,226,415.00 -204,400,000.00 -57.70% （15）

113

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

利润表项目本期发生额上年同期变动金额变动幅度

发生额

税金及附加 27,008,432.82 14,941,385.93 12,067,046.89 80.76% （16）

财务费用（收益以“－”号填列） 172,350,727.95 129,209,613.58 43,141,114.37 33.39% （17）

投资净收益（净损失以“－”号填列） 1,946,975.55 47,848,869.11 -45,901,893.56 -95.93% （18）

其中：对联营企业和合营企业的投资收 1,946,975.55 34,103,378.16 -32,156,402.61 -94.29% （19）

益

加：营业外收入 14,732,799.44 3,171,725.93 11,561,073.51 364.50% （20）

其中：非流动资产处置利得 712,004.14 432,748.09 279,256.05 64.53% （21）

其中：非流动资产处置损失（净收益以 4,825,711.51 627,641.88 4,198,069.63 668.86% （22）

“—”号填列）

现金流量表项目本期发生额上年同期变动金额变动幅度

发生额

收到的税费返还 2,830,263.41 17,150.36 2,813,113.05 16402.65% （23）

收到的其他与经营活动有关的现金 973,953,321.38 564,995,085.00 408,958,236.38 72.38% （24）

支付的其他与经营活动有关的现金 221,726,224.78 430,872,509.20 -209,146,284.42 -48.54% （25）

收回投资所收到的现金 1,079,760.00 38,687,937.00 -37,608,177.00 -97.21% （26）

取得投资收益所收到的现金 - 160,092.63 -160,092.63 -100.00% （27）

处置固定资产、无形资产和其他长期资 602,732.07 50,926.24 551,805.83 1083.54% （28）

产而收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金 - 35,000,000.00 -35,000,000.00 -100.00% （29）

净额

收到的其他与投资活动有关的现金 8,626,174.18 20,000,000.00 -11,373,825.82 -56.87% （30）

购建固定资产、无形资产和其他长期资 577,776,298.03 28,010,345.59 549,765,952.44 1962.72% （31）

产所支付的现金

投资支付的现金 - 24,115,200.00 -24,115,200.00 -100.00% （32）

取得子公司及其他营业单位支付的现金 153,300,000.00 809,315,652.67 -656,015,652.67 -81.06% （33）

净额

支付的其他与投资活动有关的现金 - 6,000,000.40 -6,000,000.40 -100.00% （34）

吸收投资所收到的现金 7,759,812.00 64,356,660.00 -56,596,848.00 -87.94% （35）

取得借款所收到的现金 1,693,330,000.00 4,207,710,000.00 -2,514,380,000.00 -59.76% （36）

支付其他与筹资活动有关的现金 1,427,738.40 416,000.00 1,011,738.40 243.21% （37）

（1）主要系解付期初的银行承兑汇票所致

（2）主要系本年第一大客户京东增加销售额度所致

（3）主要系本期定期存款减少导致计提利息减少所致

（4）主要系子公司天联彩增加对外投资所致

（5）主要系本年度转销了信息化建设项目的在建工程所致

（6）主要系本期购入深圳湾超级总部土地使用权12.78亿所致

（7）主要系本期转出预付土地采购款所致

114

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（8）主要系上期支付较多到期银行承兑汇票所致

（9）主要系支付上期预提的奖金所致

（10）主要是本期汇算清缴所得税所致

（11）主要系支付上期计提的利息所致

（12）主要系本期购入的土地使用权有9.44亿尚未支付及收到合建天音总部大厦乙方5亿保证金所致

（13）主要系本期支付了股权收购款所致

（14）主要系本期结转了部分政府补助所致

（15）主要系一年内到期的股权收购款转出所致

（16）主要系会计政策变更原列入管理费用下的税金2017年列入此科目下

（17）主要系上期末增加了长期借款所致

（18）主要系本期联营合营企业较上期减少所致

（19）主要系本期联营合营企业较上期减少所致

（20）主要系本期纳入合并范围的子公司退税所致

（21）主要系本期处置了较多固定资产所致

（22）主要系本期处置了较多固定资产所致

（23）主要系本期收到增值税即征即退款所致

（24）主要系本期收到合建大楼保证金所致

（25）主要系本期发生的经营费用及相关往来款减少所致

（26）主要系上年度收回星宇部分股权转让款所致

（27）主要系上年取得投资产品收益所致

（28）主要系本期处置固定资产增加所致

（29）主要系上期处置乐竞文化传媒（上海）有限公司股权所致

（30）主要系上期收星宇置业股权保证金所致

（31）主要系本期购买土地所致

（32）主要系上期增加可供出售金融资产投资所致

（33）主要系上期合并掌信彩通所致

（34）主要系上期合并掌信彩通支付相关款项所致

（35）主要系上期股权激励力度较大所致

（36）主要系本期减少借款所致

（37）主要系回购股权激励未达成部分所致

115

天音通信控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节备查文件目录

1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

2、报告期内在中国证监会制定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

116

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