楚天高速：2017年半年度报告_股票频道

2017 年半年度报告

公司代码：600035 公司简称：楚天高速

湖北楚天高速公路股份有限公司

2017 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人肖跃文、主管会计工作负责人罗敏及会计机构负责人（会计主管人员）吴东声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□ 不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投

资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

1 / 202

2017 年半年度报告

九、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告中关于公司未来发展的讨

论与分析中可能面对的风险及对策部分的内容。

十、其他

□ 适用√不适用

2 / 202

2017 年半年度报告

第一节释义 ......................................................................................................................... 4

第二节公司简介和主要财务指标 ........................................................................................ 5

第三节公司业务概要 .......................................................................................................... 9

第四节经营情况的讨论与分析 .......................................................................................... 12

第五节重要事项 ................................................................................................................ 22

第六节普通股股份变动及股东情况................................................................................... 46

第七节优先股相关情况 ..................................................................................................... 57

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................... 58

第九节公司债券相关情况 ................................................................................................. 59

第十节财务报告 ................................................................................................................ 65

第十一节备查文件目录 ...................................................................................................... 202

3 / 202

2017 年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司指湖北楚天高速公路股份有限公司

集团、本集团指湖北楚天高速公路股份有限公司及其全资子公司、控股子公司

省交投集团公司指湖北省交通投资集团有限公司

经营公司指湖北楚天高速公路经营开发有限公司

文化传媒公司指湖北楚天高速文化传媒有限公司

投资公司指湖北楚天高速投资有限责任公司

三木智能指深圳市三木智能技术有限公司（原深圳市三木智能股份有限公司）

三木投资指北海三木创业投资有限公司

九番投资指深圳市九番股权投资管理企业（有限合伙）

诺球电子指诺球电子（深圳）有限公司

员持计划指广发原驰楚天高速 1 号定向资产管理计划（楚天高速 2016 年度员工持股计划）

天安财险指天安财产保险股份有限公司

无锡稳润指无锡稳润投资中心（有限合伙）

三友正亚指武汉三友正亚企业管理咨询合伙企业（有限合伙）

业绩补偿协议指楚天高速与业绩承诺方签署的《湖北楚天高速公路股份有限公司业绩补偿协议》

交易对方、三木智能指三木投资、九番投资、张旭辉、诺球电子、云亚峰、杨海燕、黄国昊、张黎君、

原股东、业绩承诺方叶培锋、熊胜峰、黄日红、张建辉

智能产业研究院指湖北楚天高速智能产业研究院有限公司

并购基金指武汉天风睿信资本投资中心（有限合伙）

发行股份及支付现指湖北楚天高速公路股份有限公司发行股份及支付现金购买资产协议

金购买资产协议

股份认购协议指楚天高速与交易对方签署的《湖北楚天高速公路股份有限公司非公开发行 A 股

股票之附条件生效的股份认购协议》

汉宜段指沪渝高速公路武汉至宜昌段

大随段指武汉城市圈环线高速公路大悟至随州段

黄咸段指麻竹高速公路黄石至咸宁段

4 / 202

2017 年半年度报告

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称湖北楚天高速公路股份有限公司

公司的中文简称楚天高速

公司的外文名称 HUBEI CHUTIAN EXPRESSWAY CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 CHUTIAN EXPRESSWAY

公司的法定代表人肖跃文

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名宋晓峰罗琳

联系地址湖北省武汉市洪山区珞瑜路湖北省武汉市洪山区珞瑜路

1077号东湖广场宽堂写字楼 1077号东湖广场宽堂写字楼

电话 027-87576667 027-87576667

传真 027-87576667 027-87576667

电子信箱 600035@hbctgs.com 600035@hbctgs.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址湖北省武汉市汉阳区龙阳大道9号

公司注册地址的邮政编码 430051

公司办公地址湖北省武汉市洪山区珞瑜路1077号东湖广场宽堂写字楼

公司办公地址的邮政编码 430074

公司网址 www.hbctgs.com

电子信箱 600035@hbctgs.com

报告期内变更情况查询索引 www.sse.com.cn

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证

券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点公司董事会办公室

5 / 202

2017 年半年度报告

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股上海证券交易所楚天高速 600035

六、其他有关资料

□ 适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期本报告期比上年

主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入 1,145,383,409.29 631,140,660.08 81.48

归属于上市公司股东的净利润 326,056,675.54 219,362,785.94 48.64

归属于上市公司股东的扣除非经常 270,450,440.90 218,757,334.37 23.63

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 482,807,690.99 434,994,980.51 10.99

本报告期末比上

本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 5,761,793,046.96 4,326,867,683.71 33.16

总资产 10,746,864,462.71 8,886,806,828.78 20.93

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年

主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.20 0.15 33.33

稀释每股收益（元／股） 0.20 0.15 33.33

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.17 0.15 13.33

（元／股）

6 / 202

2017 年半年度报告

加权平均净资产收益率（%） 6.11 5.25 增加0.86个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 5.07 5.24 -0.17

产收益率（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、营业收入较上年同期增长 81.48%，主要系本期合并三木智能增加营业收入。

2、归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长48.64%、归属于上市公司股东的扣除非经常性

损益的净利润较上年同期增长23.63%，主要系本期确认并购基金投资收益6,037.63万元，以及

本期合并三木智能增加净利润。

3、基本每股收益及稀释每股收益较上年同期增长33.33%，主要系本期净利润增长所致。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□ 适用 √不适用

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□ 适用√不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□ 适用√不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□ 适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用 □ 不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 1,494,754.54 第十节、七、69

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 634,388.99 第十节、七、68

7 / 202

2017 年半年度报告

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的 60,376,250.11 第十节、七、64

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

8 / 202

2017 年半年度报告

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 11,528,443.27

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 -835.92

所得税影响额 -18,426,766.35

合计 55,606,234.64

十、其他

□ 适用√不适用

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司于 2017 年 1 月实施重大资产重组，收购深圳市三木智能技术有限公司 100%股权。本次

交易后，公司主营业务在原有路桥运营业务基础上新增了智能制造业务。

(一)主要业务及经营模式说明

1.路桥运营业务

收费公路的投资、建设及经营管理是公司传统主营业务。公司目前拥有武汉至宜昌里程为

278.869 公里的沪渝高速公路汉宜段、大悟至随州里程为 84.39 公里的麻竹高速公路大随段以及黄

石至咸宁里程为 55.97 公里的武汉城市圈环线高速公路黄咸段的高速公路特许经营权。湖北省实

行全省高速公路联网收费，公司下辖的各收费站同省内其他路段的收费站一道将每天下站车辆交

缴的车辆通行费汇款至湖北省高速公路联网收费中心，由其按每台车辆实际行驶轨迹对车辆通行

费进行清分后，定期集中划款至公司账户。

9 / 202

2017 年半年度报告

2.智能制造业务

智能制造业务为公司新增主营业务，主要由三木智能负责，其是一家提供平板电脑、智能手

机方案设计和整机生产服务，以及基于移动通信技术的物联网通信产品研发生产的高新技术企业。

三木智能致力于移动通信和产品的研发、设计和制造服务（委外加工），拥有完整的研发和品质管

理体系。专注于设计、研发、客户拓展和品质管控，采取以销定产的生产模式，根据客户的订单

要求，采购原材料，将低附加值的组装加工环节外包给周边的代加工厂。三木智能经过多年的积

累，形成了一整套生产监督管理和规范生产加工制度，并将此类生产规范性文件落实到外协加工

的品质、流程、规范控制管理，确保外协厂商能够如期、按质完成各项生产加工任务。

（二）行业情况说明

1.交通运输行业相关情况

交通运输部 2017 年全国交通运输工作会议资料显示，2016 年全国交通运输行业坚持稳中求

进工作总基调，实现了“十三五”良好开局。全国新增高速公路 6000 多公里，总里程突破 13 万公

里。交通运输的发展环境与国家的发展大势紧密相连，总的来看，“十三五”时期仍是我国交通运

输发展的重要战略机遇期，长期向好的基本面没有变。

根据《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》，“十三五”时期，我国将新建改建高速公路

通车里程约 3 万公里；未来 10 至 15 年，我国公路基础设施仍处于集中建设、加快成网的关键阶

段，公路建设对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、拉动社会资本投资有着重要影响。

从发展机遇看，一是总体需求依然旺盛。到 2020 年实现全面建成小康社会目标，我国经济必

须保持年均 6.5%以上的中高速增长，经济稳增长任务繁重，交通运输仍需要继续发挥有效投资对

冲经济下行压力的关键作用。满足国内消费新需求，推动第三产业发展，满足人民群众多样化的

出行需求，需要提供大运量、高品质、差异化的运输服务。在这种情况下，“十三五”时期，我国

交通基础设施投资规模仍将保持高位运行，全社会客货运输量也将保持中高速增长。二是发展空

间不断拓展。“三大战略”进入落地实施期，“四大板块”步入协调发展新阶段，实现城镇化率达到

60%左右的目标，应对好“三个 1 亿人”的问题，解决好区域性整体贫困，中国经济走出去步伐加

快，都将为交通运输发展不断拓展新空间。三是动力转换逐步加快。新一轮科技革命和产业变革

蓄势待发，推动新一代信息技术广泛应用，“互联网+交通运输”深入实施，新模式、新业态、新动

能不断涌现，为交通运输转型升级注入了强大动力。四是改革红利持续释放。随着全面深化改革

持续推进，综合交通运输体系的组合优势逐步显现，特别是 2015 年以来国家在建设用地、环评审

批方面下放审批权限，简政放权等改革举措将进一步激发市场活力，与之相关企业都将获得巨大

的市场机遇。

2.通信设备制造行业相关情况

在智能手机制造方面，来自第三方分析公司赛诺的数据显示，2016 年全球手机出货量达到 14.7

亿部，环比增长 3%。其中 ODM 厂商智能机出货 5.2 亿，约占全球手机出货量的四成。2017 年

10 / 202

2017 年半年度报告

全球供应链价格上涨，利好 ODM 厂商，预计行业出货将突破 5.6 亿，中国 ODM 厂商在全球

手机市场上将扮演更为重要的角色。

在物联网产业方面，其在带动经济发展、促进行业技术升级、提升社会信息化建设等方面发

挥着重要作用，成为我国抢占新一轮经济和科技发展制高点的重要战略方向。国务院已将包括物

联网研发和示范应用在内的新一代信息技术产业列为七大战略性新兴产业之一，相关部委也陆续

出台了多项产业政策，对物联网产业的发展方向、技术路线、专项资金配置、试点工作开展等给

予了大量关注支持与资源投入，多数省市亦将物联网列为本区域的重点发展产业。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用□ 不适用

报告期内公司实行重大资产重组，以发行股份及支付现金方式购买三木智能 100%股权，交

易价格为 126,000 万元。2017 年 1 月 20 日，深圳市三木智能技术有限公司完成股权过户的工商变

更登记手续。2017 年 2 月 22 日办理完成本次发行股份购买资产及募集配套资金的新增股份登记

托管手续。

其中：境外资产 578,441,478.56（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 5.38%。

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□ 不适用

报告期内，公司的核心竞争力主要体现以下方面。

（一）路桥运营业务竞争优势

1.区位优势。公司路桥运营业务的核心资产汉宜高速公路横贯湖北江汉平原经济发达地区，

是湖北省交通运输最繁忙的公路通道之一。随着湖北“中部崛起”战略的稳步推进，汉宜高速公路

作为连接湖北省规划的“两圈两带”（武汉城市圈、鄂西生态文化旅游圈、长江经济带、汉江生态

经济带）的核心通道，其独特的交通区位优势不断凸显，通行费收入保持稳定的增幅。

2.管理优势。公司自成立以来投资、建设并运营多条高速公路，在交通基础设施的投资、建

设和运营管理等方面积累了丰富的经验，建立了完善的路桥运营管理体系。公司所管理的多条高

速公路一直保持着良好技术状况和通行服务品质，得到了政府部门、社会公众的广泛认可。

3.融资优势。作为上市公司，公司具备良好的融资平台优势，一直维持高等级的信用评级，

长期以来与银行保持着良好的合作关系，银行融资渠道通畅，并发行了多个品种的债券类融资工

具，有效控制公司资金成本。

（二）智能制造业务竞争优势

三木智能作为公司新兴业务主平台，一直坚持自主创新的科技理念，是国家级高新技术企业，

具有以下竞争优势：

11 / 202

2017 年半年度报告

1.技术研发优势。三木智能坚持注重新产品和新技术的研发与应用，拥有深圳和惠州两大研

发中心，现有 130 余名研发人员。研发事业部涵盖 ID 和包装设计、结构、软件、硬件和测试等部

门，可以按照客户要求进行完整的 ODM 设计，并根据市场需求不断开发和推出新产品。三木智

能已获得授权专利 70 多项，其中发明专利 10 多项，软件著作权 40 多项。在大力拓展智能手机、

智能平板市场份额的同时，三木智能积极探索车联网、移动医疗、智能家居和物联网等领域的产

品，如中兴的健康一体机和家用多参仪、好帮手的 E-BOX 等，在激烈的竞争中开辟新的利润增长

点，继续保持业绩的快速增长。

2.市场先发优势。在全球智能手机、平板的市场总量增速下滑的态势下，印度、东南亚、拉

美等智能机渗透率较低且人口基数庞大的地区已逐步成为新兴市场。三木智能重点布局海外新兴

市场，已与印尼的 ADVAN、EVERCOSS，印度的 IBALL，罗马尼亚的 ALLVIEW，越南的

MASSCOM 等当地知名品牌商建立深度合作，相比其他同业竞争者，已提前做好布局，抢占了市

场先机。

3.产学研优势。三木智能与华南理工大学、深圳大学、中科院等知名院校和科研机构开展了

广泛的产学研合作。在华南理工大学成立实习基地，与深圳大学计算机学院成立联合智能实验室，

与中科院微电子所成立了智能应用联合创新实验室。和上述高等院校和科研院所达成产学研的战

略合作，为其科技战略制定、研发方向以及人才培养提供强有力的支持，帮助培养相关领域高端

实用型人才。

4.战略协同优势。公司充分利用自身资源及资金优势，以现代交通与智能科技为重点方向，

结合三木智能在软、硬件产品方面的研发能力，积极探索智能交通业务的拓展路径。同时，支持

三木智能在物联网领域上下游完善布局，以形成互补效应和资源共享，有效发挥并购重组带来的

战略协同优势。

第四节经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2017 年是公司产业布局和管理调整的关键之年，也是实施双轮驱动战略、巩固双主业经营格

局的基础之年。半年来，公司紧紧围绕“提质增效”总要求，坚持科学发展，坚持深化改革，坚持

效益导向，坚持创新提质，在各项工作上取得了显著成绩。

一是战略转型取得突破。报告期内，公司筹划实施了首次重大资产重组，以发行股份及支付

现金方式购买三木智能 100%股权，并通过非公开发行股份募集配套资金，用于支付本次交易的

现金对价及相关中介费用、税费等。经努力，公司在一季度办理完毕重组相关事项。通过本次重

组，优化了公司业务结构，初步形成“路桥运营+智能制造”双主业格局，公司盈利能力和抵御风险

能力得到明显增强。

二是经营业绩大幅增长。上半年，公司完成营业收入 114,538.34 万元，同比增长 81.48%，实

12 / 202

2017 年半年度报告

现利润总额 41,636.33 万元，同比增长 39.37%。其中，路桥运营业务克服全国公路客运总量下滑、

省内货车优惠力度加大、路网加密分流等不利因素，实现逆势增长，完成营业收入 69,566.08 万元，

保持良好经营态势；三木智能从事的智能制造业务受并表时间及上半年传统淡季两个因素影响，

2-6 月份共实现营业收入 44,972.26 万元；公司投资平台运作情况良好，报告期内共获得并购基金

分配的投资收益 6,037.63 万元。

三是产业结构转型升级。深挖路衍经济效益，完善服务区自营体系，仙桃服务区超市实现自

营。夯实智能制造产业基础，有序推动重组后续的整合，制订了专门的整合管控方案，顺利改组

三木智能董事会并派驻骨干人员，理顺了权责关系；积极促进协同效应发挥，利用三木智能研发

优势和武汉地区政策、人才资源，出资设立了智能产业研究院。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 1,145,383,409.29 631,140,660.08 81.48

营业成本 627,598,004.09 190,839,147.47 228.86

销售费用 3,967,666.05 1,039,383.07 281.73

管理费用 66,060,332.32 23,753,133.62 178.11

财务费用 94,728,357.53 101,620,726.21 -6.78

经营活动产生的现金流量净额 482,807,690.99 434,994,980.51 10.99

投资活动产生的现金流量净额 -412,207,851.49 -145,127,628.68 -184.03

筹资活动产生的现金流量净额 100,135,744.90 -294,675,976.52 133.98

研发支出

营业收入变动原因说明:营业收入较上年同期增长 81.48%，主要系本期合并三木智能增加营业收

入。

营业成本变动原因说明:营业成本较上年同期增长 228.86%，主要系本期合并三木智能增加营业成

本。

销售费用变动原因说明:销售费用较上年同期增长 281.73%，主要系本期合并三木智能增加销售费

用。

管理费用变动原因说明:管理费用较上年同期增长 178.11%，主要系本期合并三木智能增加管理费

用以及本期支付重组相关费用。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降

184.03%，主要系本期并购三木智能支付现金净额 27,886.37 万元。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长

13 / 202

2017 年半年度报告

133.98%，主要系本期收到发行股份募集配套资金 38,054.79 万元。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

公司于 2017 年一季度完成重大资产重组相关事项，1 月 20 日，三木智能 100%股权过户至

公司名下，公司于 2 月份将三木智能会计报表纳入合并范围。三木智能 2-6 月份共实现营业收入

44,972.26 万元，实现净利润 3,201.75 万元。

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

单位：元

增减率

项目本期发生额上期发生额变动原因

（%）

系本期确认并购基金投资

投资收益 60,376,250.11 100

收益 6,037.63 万元。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □ 不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

本期期

末数占上期期末数本期期末金额

情况说

项目名称本期期末数总资产上期期末数占总资产的较上期期末变

明

的比例比例（%）动比例（%）

（%）

货币资金 643,196,666.01 5.98 454,592,483.97 5.12 41.49 说明 1

应收账款 336,997,901.28 3.14 75,074,663.60 0.84 348.88 说明 2

预付款项 84,671,513.35 0.79 16,729,197.54 0.19 406.13 说明 2

其他应收款 35,400,737.90 0.33 11,774,898.40 0.13 200.65 说明 3

14 / 202

2017 年半年度报告

存货 142,237,577.84 1.32 1,297,130.41 0.01 10,865.56 说明 2

划分为持有 91,111,310.81 0.85 100.00 说明 2

待售的资产

其他流动资 175,969,635.54 1.64 700,000.00 0.01 25,038.52 说明 2

产

可供出售金 107,900,000.00 1.00 170,000,000.00 1.91 -36.53 说明 4

融资产

在建工程 53,414,075.21 0.6 -100.00 说明 5

短期借款 395,000,000.00 3.68 100.00 说明 6

应付票据 48,456,625.27 0.45 100 说明 2

应付账款 404,275,250.92 3.76 150,584,747.98 1.69 168.47 说明 2

预收款项 103,915,508.57 0.97 2,895,002.46 0.03 3,489.48 说明 2

应付职工薪 14,054,922.31 0.13 28,627,992.68 0.32 -50.90 说明 7

酬

应交税费 68,057,679.99 0.63 30,278,403.96 0.34 124.77 说明 8

应付利息 8,773,580.15 0.08 45,659,167.73 0.51 -80.78 说明 9

其他应付款 98,256,525.85 0.91 203,755,776.08 2.29 -51.78 说明 10

一年内到期 230,350,000.00 2.14 119,350,000.00 1.34 93.00 说明 11

的非流动负

债

其他流动负 499,762,100.00 5.62 -100.00 说明 12

债

资本公积 1,362,618,549.75 12.68 358,625,648.26 4.04 279.96 说明 13

其他说明

1、货币资金较上期期末增长 41.49%，主要系经营活动现金净流入 48,280.77 万元、投资活

动现金净流出 41,220.79 万元、筹资活动现金净流入 10,013.57 万元。

2、应收账款、预付账款、存货、划分为持有待售的资产、其他流动资产、应付票据、应付

账款、预收账款较上期期末大幅增长，主要系本期并购三木智能所致。

3、其他应收款较上期期末增长 200.65%，主要系本期并购三木智能增加其他应收款，以及

应收并购基金退出收益 1,786.94 万元。

4、可供出售金融资产较上期期末下降 36.53%，系本期并购基金退出减少可供出售金融资产。

5、在建工程较上期期末下降 100%，系本期排湖互通项目通车预转固减少在建工程。

6、短期借款较上期期末增长 100%，系本期新增贷款。

15 / 202

2017 年半年度报告

7、应付职工薪酬较上期期末下降 50.90%，主要系本期支付 2016 年度绩效工资。

8、应交税费较上期期末增长 124.77%，主要系本期并购三木智能及利润增加。

9、应付利息较上期期末下降 80.78%，主要系本期兑付公司债利息。

10、其他应付款较上期期末下降 51.78%，主要系黄咸高速公路项目缺陷责任期期满支付质保

金。

11、一年内到期的非流动负债较上期期末增长 93%，主要系按照还款计划重分类长期借款所

致。

12、其他流动负债较上期期末下降 100%，系本期归还到期超短期融资券。

13、资本公积较上期期末增长 279.96%，主要系本期收到发行股份募集配套资金增加资本公积。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □ 不适用

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 17,751,121.03 保证金

固定资产 49,398,042.82 用于抵押的资产

无形资产

其中：麻竹高速公路大悟至随 3,114,376,712.49 用于质押的资产

州段收费权

武汉市圈环线高速公路咸宁 989,361,055.40 用于质押的资产

段收费权

武汉市圈环线高速公路黄石 1,452,644,962.06 用于质押的资产

至大冶段收费权

合计 5,623,531,893.80 /

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□ 不适用

报告期内，公司实施了重大资产重组，以发行股份及支付现金方式购买三木智能 100%股权，

并于 2017 年 2 月 22 日完成相关事宜。该项目有利于充分利用上市公司平台优势，开拓转型发展

新的空间，改善公司业务结构单一的状况。

16 / 202

2017 年半年度报告

(1) 重大的股权投资

√适用□不适用

1、报告期内，公司以发行股份及支付现金方式购买三木智能 100%股权，交易价格为 126,000

万元，本次股权投资构成重大资产重组。三木智能已于 2017 年 1 月 20 日完成工商变更登记，成

为本公司的全资子公司；2017 年 2 月 22 日办理完毕股份支付登记手续。

2、为推动公司转型发展战略，加快公司向智能产业延伸和拓展，提升技术优势和研发水平,

经 2017 年 3 月 30 日公司第六届董事会第六次会议审议通过，公司决定全额出资 2,000 万元设立

智能产业研究院。2017 年 6 月 2 日该研究院已在武汉市汉阳区行政审批局完成注册登记。

(2) 重大的非股权投资

√适用□ 不适用

1、2014 年 7 月 30 日，经公司第五届董事会第八次会议审议，同意公司全资子公司投资公司

以有限合伙人身份参与设立武汉天风睿信资本投资中心（有限合伙），认购金额为 15,000 万元人

民币。根据合伙协议约定，并购基金对部分投资项目退出所得的投资收益进行了分配，投资公司

于 2017 年 1 月 23 日和 7 月 24 日收到并购基金返还的投资本金及收益共计 21,037.63 万元人民币，

投资公司投资并购基金的本金 15,000 万元人民币全部收回，两次分配获得投资收益共 6,037.63

万元（详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公司公告 2014-026、2017-008、2017-051）。

2、2015 年 8 月 18 日，经公司第五届董事会第十六次会议审议，同意公司全资子公司投资公

司以有限合伙人身份参与设立武汉长瑞新兴投资中心（有限合伙），认购金额为 2,000 万元人民币

（详见 2015 年 12 月 19 日公司公告 2015-064）。目前，该基金运作正常。

3、2017 年5月26日，经公司第六届董事会第八次会议审议，同意公司全资子公司湖北楚天高

速投资有限责任公司出资2,000万元人民币认购宁波璞兴股权投资基金合伙企业（有限合伙）的基

金份额。目前，该基金正履行备案手续。

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□ 适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用□ 不适用

17 / 202

2017 年半年度报告

单位：万元

主要子公占被投资公

司、参股公司权益的比注册资本总资产净资产净利润

司名称主要经营活动例(%)

公路区域服务设施投资、建设与经营管理；公路

交通安全设施、给排水工程施工；道路车辆故障

清理服务；交通障碍清理服务；车辆托运、牵引

服务；餐饮管理服务；日用百货的批零兼营；初

湖北楚天高

级农产品的销售；苗木种植、销售；园林绿化工

速公路经营

程施工；房地产开发与经营、物业管理；建筑设 100 300 25,461.56 2,347.86 641.12

开发有限公

备、机械设备的租赁服务；国内货物运输代理、

司

仓储服务；卷烟、雪茄烟、预包装食品、散装食

品、乳制品（不含婴幼儿乳制品）零售（限分支

机构经营。（依法须经批准的项目，经相关部门

批准后方可开展经营活动）

组织实施项目高速公路的投资、设计、建设；项

湖北楚天鄂目高速路养护、项目高速公路沿线规定区域内的

东高速公路饮食、娱乐、住宿、加油、车辆维修、商店、旅 90 30,782 159,860.82 22,536.47 -1,567.61

有限公司游、广告、仓储、租赁等附属设施的项目开发。

（涉及行业许可持证经营）

湖北楚天高对公路、桥梁和其他交通基础设施的投资；管辖

速咸宁有限范围内高速公路的经营、养护、道路设施的开发。 100 10,000 109,396.03 29,213.70 -1,149.45

公司（涉及行业许可持证经营）

文化艺术交流活动的策划与咨询；对文化行业投

资；文化设计、制作、代理、发布；图文设计制

湖北楚天高

作及标识、标牌安装；会务及展览服务；企业形

速文化传媒 100 1,000 2,332.35 2,026.18 288.26

象策划；企业营销策划；商务咨询服务。（依法

有限公司

须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经

营活动）

实业投资；投资高速公路、物流、旅游等路衍产

业；投资基础设施建设工程；投资开发智能交通、

湖北楚天高节能环保、智能物联、生物制药等新兴领域的高

速投资有限新技术产业项目；投资文化产业；投资金融服务 100 20,000 25,060.14 25,130.09 5,012.94

责任公司项目并进行投资管理；证券投资；从事其他投资

及投资管理（上述经营范围中国家有专项规定的

项目经审批后或凭许可证在核定期限内经营）

高速公路经营管理；高速公路员工岗位培训；教

育咨询；交通行业咨询服务；软件开发；信息系

湖北楚天高

统集成；信息技术咨询及数据处理、存储服务；

速运营管理 100 1,000 1,280.14 1,279.72 0.88

智能交通技术研发、服务；网上销售日用百货、

有限公司

文化办公用品、工艺礼品、文体用品、电脑软硬

件及配件。（依法须经批准的项目，经相关部门

18 / 202

2017 年半年度报告

批准后方可开展经营活动）

通信及相关终端产品软件、手机、电子元器件的

研发与销售；国内贸易（法律、行政法规、国务

院决定禁止和规定在登记前须经批准的项目除

深圳市三木

外）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务

智能技术有 100 5,190.5 85,079.98 35,800.72 3,201.75

院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可

限公司

后方可经营）；国际货运代理业务（法律、行政

法规、国务院决定规定需要交通部门审批的，需

取得相关批准文件方可经营）。

电子产品、通讯设备、医疗器械、自动化控制系

湖北楚天高

统技术研发；软件开发；计算机技术开发、技术

速智能产业

服务；信息技术咨询；数据处理和存储服务；信 100 2,000

研究院有限

息系统集成服务（依法须经审批的项目，经相关

公司

部门审批后方可开展经营活动）。

公路、桥梁等交通基础设施的投资、建设、收费

湖北嘉鱼长

运营、经营开发；公路、桥梁沿线许可范围内的

江公路大桥 25 10,000 107,970.93 47,650.00

广告发布、机电维修，汽车配件销售及公路工程

有限公司

相关

有关规定执行。在上述股份锁定期内，由

的承

于楚天高速送股、转增股本等原因而增加

诺

的股份，锁定期与上述股份相同。

股份限售广证资管本公司于本次重组中取得的楚天高速股 2016 年 7 是是

份自发行结束之日起三十六个月内不得月 11 日

31 / 202

2017 年半年度报告

转让，于本次重组前持有的楚天高速股份

自发行结束之日起十二个月内不得转让。

之后按中国证监会及上海证券交易所的

有关规定执行。在上述股份锁定期内，由

于楚天高速送股、转增股本等原因而增加

的股份，锁定期与上述股份相同。B.若上

述锁定期约定与证券监管机构的最新监

管意见不相符，本公司保证广发原驰楚

天高速 1 号定向资产管理计划的持股锁

定期将根据相关证券监管机构的意见进

行相应调整。限售期满以后的股份转让将

按照中国证监会和上海证券交易所的相

关规定执行。C.本公司将促使广发原驰

楚天高速 1 号定向资产管理计划的各委

托人在本次发行结束之日起 36 个月内，

均不得部分或全部转让其持有的资产管

理计划份额或退出资产管理计划。

股份限售广证资管 A.本公司拟管理的广发原驰楚天高速 1 2016 年 7 是是

号定向资产管理计划的委托人均拥有认月 11 日

购楚天高速本次发行股票的资金实力，该

等委托人用于认购本次发行的股份的资

金全部来源于其自有资金或其有合法处

分权的资金，不存在分级收益等结构化安

排或约定，不采用结构化或发行信托产品

等方式进行融资，最终出资将不包含任何

杠杆融资结构化设计产品或信托融资产

品。B.本公司拟管理的广发原驰楚天高

速 1 号定向资产管理计划不存在受他方

委托代为认购楚天高速新增股份的情形，

亦未通过信托、委托或其他类似安排认购

楚天高速新增股份。

股份限售广证资管本公司管理的广发原驰楚天高速 1 号定 2016 年 7 是是

向资产管理计划所认购的楚天高速本次月 11 日

32 / 202

2017 年半年度报告

非公开发行的股票锁定期届满后减持股

份时，应当遵守中国证监会、上海证券交

易所届时有效的相关规定（包括但不限于

短线交易、内幕交易或者高管持股变动管

理规则等法规），相关方不得配合减持操

控股价。

股份限售楚天高速在本次发行结束之日起 36 个月内，本人 2016 年 7 是是

2016 年员工不会部分或全部转让所持有的广发原驰月 11 日

持股计划持楚天高速 1 号定向资产管理计划的份额

有人或退出广发原驰楚天高速 1 号定向资产

管理计划。

股份限售三友正亚本合伙企业于本次重组中取得的楚天高 2016 年 7 是是

速股份自发行结束之日起三十六个月内月 10 日

不得转让，之后按中国证监会及上海证券

交易所的有关规定执行。在上述股份锁定

期内，由于楚天高速送股、转增股本等原

因而增加的股份，锁定期与上述股份相

同。

股份限售无锡稳润本合伙企业于本次重组中取得的楚天高 2016 年 7 是是

速股份自发行结束之日起三十六个月内月7日

不得转让，之后按中国证监会及上海证券

交易所的有关规定执行。在上述股份锁定

期内，由于楚天高速送股、转增股本等原

因而增加的股份，锁定期与上述股份相

同。

解决同业三友正亚 A.承诺人控股、实际控制的其他企业目前 2016 年 7 否是

竞争不存在与上市公司相竞争的业务。B.除法月 10 日

律法规允许外，本次交易完成后，承诺人

及承诺人控制、实际控制的其他企业不会

利用从楚天高速或其控股子公司获取的

信息从事或者直接或间接参与与楚天高

速或其控股子公司相竞争的业务，并不会

进行任何损害或可能损害楚天高速及其

33 / 202

2017 年半年度报告

中小股东、楚天高速控股子公司合法权益

的行为或活动。C.如上市公司认定承诺人

控股、实际控制的其他企业正在或将要从

事的业务与上市公司存在同业竞争，则承

诺人将在上市公司提出异议后自行或要

求相关企业及时转让或终止上述业务。如

上市公司进一步提出受让请求，则承办人

无条件依照具有证券从业资格的中介机

构审计或评估后的公允价格将上述业务

和资产优先转让给上市公司。D.承诺人违

反本承诺书的任何一项承诺的，将补偿楚

天高速因此遭受的一切直接和间接损

失。

解决同业无锡稳润 A.承诺人控股、实际控制的其他企业目 2016 年 7 否是

竞争前不存在与上市公司相竞争的业务。B. 月7日

除法律法规允许外，本次交易完成后，承

诺人及承诺人控制、实际控制的其他企业

不会利用从楚天高速或其控股子公司获

取的信息从事或者直接或间接参与与楚

天高速或其控股子公司相竞争的业务，并

不会进行任何损害或可能损害楚天高速

及其中小股东、楚天高速控股子公司合法

权益的行为或活动。C.如上市公司认定承

诺人控股、实际控制的其他企业正在或将

要从事的业务与上市公司存在同业竞争，

则承诺人将在上市公司提出异议后自行

或要求相关企业及时转让或终止上述业

务。如上市公司进一步提出受让请求，则

承办人无条件依照具有证券从业资格的

中介机构审计或评估后的公允价格将上

述业务和资产优先转让给上市公司。D.

承诺人违反本承诺书的任何一项承诺的，

将补偿楚天高速因此遭受的一切直接和

34 / 202

2017 年半年度报告

间接损失。

解决同业天安财险本公司于本次重组中取得的楚天高速股 2016 年 7 是是

竞争份自发行结束之日三十六个月内不得转月 12 日

让，之后按中国证监会及上海证券交易所

的有关规定执行在上述股份锁定期内，由

于楚天高速送股、转增股本等原因而增加

的股份，锁定期与上述股份相同。

解决同业天安财险 A.本公司控股、实际控制的其他企业目前 2016 年 7 否是

竞争不存在与上市公司相竞争的业务。B.除法月 12 日

律法规允许外，本次交易完成后，本公司

及本公司控制、实际控制的其他企业不会

利用从楚天高速或其控股子公司获取的

信息从事或者直接或间接参与与楚天高

速或其控股子公司相竞争的业务，并不会

进行任何损害或可能损害楚天高速及其

中小股东、楚天高速控股子公司合法权益

的行为或活动。C.如上市公司认定本公司

控股、实际控制的其他企业正在或将要从

事的业务与上市公司存在同业竞争，则本

公司将在上市公司提出异议后自行或要

求相关企业及时转让或终止上述业务。如

上市公司进一步提出受让请求，则承办人

无条件依照具有证券从业资格的中介机

构审计或评估后的公允价格将上述业务

和资产优先转让给上市公司。D.本公司违

反本承诺书的任何一项承诺的，将补偿楚

天高速因此遭受的一切直接和间接损失。

解决关联天安财险 A.在本次交易完成后，本公司、本公司控 2016 年 7 否是

交易制的企业以及本公司担任董事、高级管理月 12 日

人员的企业及本公司的其他关联方（以下

统称“关联方”），将尽量避免与楚天高速

及其控股子公司之际发生关联交易；对于

确有必要且无法回避的关联交易，按照公

35 / 202

2017 年半年度报告

平、公允和等价有偿的原则进行，并将按

照有关法律、法规、楚天高速《公司章程》

等有关规定履行信息披露义务和办理有

关报批事宜，保证不通过关联交易损害楚

天高速及其他股东的合法权益。B.本公司

保证严格按照有关法律法规、中国证券监

督管理委员会颁布的规章和规范性文件、

上海证券交易所颁布的业务规则及楚天

高速《公司章程》等制度的规定，依法行

使股东权利、履行股东义务，不利用股东

的地位谋取不当的利益。在本次交易完成

后，本公司承诺将按照有关法律、法规、

规范性文件的要求，做到与楚天高速在人

员、资产、业务、机构、财务方面完全分

开，不从事任何影响楚天高速人员独立、

资产独立完整、业务独立、机构独立、财

务独立的行为，不损害楚天高速及其中小

股东的合法权益。如违反上述承诺而给楚

天高速及其股东造成损失的，本公司将依

法承担相应的赔偿责任。

股份限售姚绍山在本次发行结束之日起 36 个月内，本人 2016 年 6 是是

不会部分或全部转让通过本次发行所认月 30 日

购的楚天高速股票。

与股

权激

励相

关的

承诺

其他

对公

司中

小股

东所

36 / 202

2017 年半年度报告

作承

诺

其他

承诺

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□ 不适用

名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所

办公地址武汉市武昌区东湖路 169 号

（境内）

签字会计师姓名陈刚桂琴

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□ 适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□ 适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□ 适用√不适用

五、破产重整相关事项

□ 适用√不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□ 适用√不适用

37 / 202

2017 年半年度报告

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□ 不适用

报告期内，公司及公司控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清

偿等情况。

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□ 适用√不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□ 适用√不适用

其他说明

□ 适用√不适用

员工持股计划情况

√适用□ 不适用

公司第五届董事会第二十七次会议及 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《湖北楚天高速

公路股份有限公司 2016 年员工持股计划（认购非公开发行股票方式）》。本次员工持股计划于 2016

年 8 月 12 日获得湖北省国资委批复，并于 2017 年 1 月 11 日取得中国证监会核准文件。（详见上

海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公司公告 2016-056、2017-003）。

本次员工持股计划委托广发证券资产管理（广东）有限公司管理，并通过非公开发行股票方

式认购本公司股票 791.4 万股，总金额为人民币 3,672.10 万元，已于 2017 年 2 月 22 日完成认购

及股份登记手续。

其他激励措施

□ 适用√不适用

38 / 202

2017 年半年度报告

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

（1） 2017 年 5 月 25 日，经公司第六届董事会第八次会议审议通过，同意公司全资子公

司经营公司向湖北交投实业发展有限公司采购商品，交易额度为一年内不超过 1,500

万元。同日，双方签订《商品采购合同》。目前，该合同正在履行中。

（2） 2016 年 12 月 2 日，经公司 2016 年第五次临时股东大会审议通过，同意公司与财务

公司续签《金融服务协议》，协议有效期 3 年。2016 年 12 月 6 日公司与财务公司签

订了《金融服务协议》。目前，该协议正在履行中。

（3） 2016 年 1 月 18 日，经公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司与养护

工程公开招标的中标单位高开公司、长江路桥分别签署《2015 年～2018 年养护工

程施工承包合同》，由其向公司及全资子公司、控股子公司所辖路段提供标段范围

内路基、路面、桥涵、交通安全设施工程、绿化等养护工程 (除资质和能力不具备

的特殊工程外)的实施、完成及缺陷修复。养护期为 36 个月，大中修工程缺陷责任

期 24 个月，小修保养缺陷责任期 12 个月。公司已于 2016 年 2 月 26 日签订上述全

部合同。目前，该合同正在履行中。

（4） 2015 年 10 月 29 日，经公司第五届董事会第十九次会议审议通过，同意鄂东公司向

财务公司申请贷款 15,000 万元（含信用贷款、自有资产担保贷款等），贷款利率在

同等条件下不高于同期国内主要商业银行同类贷款的贷款利率。目前 15,000 万元款

项已全部到账。

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

关交易价格

占同类交关联

关联关联交联与市场参

关联交关联关联交易易金额的交易市场

交易关联交易内容易定价交考价格差

易方关系价格比例结算价格

类型原则易异较大的

(%) 方式

金原因

39 / 202

2017 年半年度报告

额

湖北兴其他销售商品代销参照市 63,000 0.62% 按季

美润现关联商品场价格，据实

代农业人双方协结算

发展有商确定支付

限公司

湖北捷股东接受为公司提供沿参照市 292,000 1.72% 按季

龙交通的子劳务线班车服务场价格，据实

运业有公司双方协结算

限公司商确定支付

湖北鼎其他接受为公司提供物参照市 2,457,200 14.48% 按年

元物业关联劳务业服务场价格，据实

有限公人双方协结算

司商确定支付

湖北交股东接受为公司提供办邀请询 158,760 0.94% 年度

投科技的子劳务公设备维护服价结算

发展有公司务

限公司

合计 / / / / /

大额销货退回的详细情况

关联交易的说明

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□ 不适用

事项概述查询索引

报告期内，公司筹划实施了重大资产重组，以发详见公司于 2017 年 2 月 22 日在上海证券交易所

行股份及支付现金方式购买三木投资等 12 名三网站 www.sse.com.cn 披露的《湖北楚天高速公

木智能原股东持有的三木智能 100%股权，交易路股份有限公司发行股份及支付现金购买资产

价格为 126,000 万元。同时，公司采用锁价方式并募集配套资金暨关联交易之实施情况报告书》

向省交投集团公司、包括公司部分董监高人员在《湖北楚天高速公路股份有限公司发行股份及

内的员工持股计划等 6 名特定对象非公开发行支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易

股份募集配套资金不超过 40,791.216 万元。本次之募集配套资金非公开发行股票发行情况报告

40 / 202

2017 年半年度报告

重组相关事项经中国证监会核准后于 2017 年 2 书》。

月 22 日实施完毕。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□ 适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□ 适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用□ 不适用

2016 年 7 月 15 日，公司与本次发行股份及支付现金购买资产交易对方签署了《购买资产协

议》和《业绩补偿协议》，目前协议均已生效。按照协议约定业绩承诺方承诺三木智能 2016 年度、

2017 年度、2018 年度及 2019 年度实现的经审计合并财务报表中归属于母公司股东的净利润数（以

扣除非经常性损益前后孰低为准）分别不低于 9,800 万元、11,800 万元、14,000 万元、17,000 万

元。

2017 年上半年，三木智能实现归属于母公司股东的净利润为 3,702.3 万元，扣除非经常性损

益后归属于母公司股东的净利润为 3,631.58 万元。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□ 适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□ 不适用

经公司第五届董事会第九次会议审议通过并根据《股票上市规则》10.2.7 条款之规定，经上

海证券交易所同意豁免提交股东大会审议，公司与湖北省交通投资集团有限公司、四川公路桥梁

建设集团有限公司、中交第二公路工程局有限公司共同投资设立“湖北嘉鱼长江公路大桥有限公

司”，负责咸宁（嘉鱼）长江公路大桥的项目筹划、资金筹措、建设实施、运营管理、养护维修、

债务偿还、资产管理和服务开发等工作。项目估算总投资额为 310,000 万元，项目资本为 77,500

万元，其中项目公司注册资金为 10,000 万元，各投资人额外投资共计 67,500 万元。公司对本项目

的资本金投资额为 19,375 万元（其中认缴的项目公司注册资本为 2,500 万元，额外投资为 16,875

万元），以现金方式出资。

41 / 202

2017 年半年度报告

目前,湖北嘉鱼长江公路大桥项目建设按计划有序开展，2017 年上半年完成投资 25,859 万元，

占上半年计划的 101%，占年度计划的 42%；累计完成投资 126,919 万元，占总投资的 40.4%。全

桥基础工程全部完成，北主塔已进入下塔柱施工，南主塔承台即将完成。主墩索塔完成 139.79 米，

累计完成 159.29 米，占总量的 32.34%；梁板预制（含小箱梁预制和节段梁预制）完成 324 片，

累计完成 329 片，占总量的 19.54%；北边跨现浇箱梁节段完成 7 节，累计完成 7 节，占总量的

18%；南跨堤桥现浇箱梁完成 74 个节，累计完成 92 节，占总量的 84%。

3、临时公告未披露的事项

□ 适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□ 适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

详见本报告第五节、十、（一）、（4）

3、临时公告未披露的事项

□ 适用√不适用

(五) 其他重大关联交易

□ 适用√不适用

(六) 其他

□ 适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□ 适用√不适用

(1) 托管情况

□ 适用√不适用

(2) 承包情况

□ 适用√不适用

42 / 202

2017 年半年度报告

(3) 租赁情况

□ 适用√不适用

2 担保情况

√适用 □ 不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保担保

方与发生担保是关

是否存是否为

担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联

在反担关联方

方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关

保担保

的关签署毕系

系日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公

司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 31,115,267.46

报告期末对子公司担保余额合计（B） 49,087,516.62

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 49,087,516.62

担保总额占公司净资产的比例(%) 0.85

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

43 / 202

2017 年半年度报告

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 29,787,516.62

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 29,787,516.62

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同

√适用 □不适用

披露截止

序合同标的所涉及资报告期末

合同相对方签订日期合同内容合同金额定价原则

号产的账面价值合同执行

情况

汉宜高速公路排湖

1 仙桃市人民政府 2015.6.25 互通新建项目投资 205,538,448.00 158,450,242.67 协商定价进行中

协议

十二、上市公司扶贫工作情况

√适用□ 不适用

1. 精准扶贫规划

公司积极落实《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》、《“十三五”脱贫攻坚规划》以

及《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》的要求，围绕“精准扶贫、

精准脱贫”基本方略，结合公司自身实际开展扶贫攻坚工作，积极支持贫困地区经济建设，推动贫

困地区产业转型升级，助力贫困地区脱贫发展。

2. 报告期内精准扶贫概要

报告期内，公司积极履行社会责任，结合自身情况开展就业扶贫专项工作，面向湖北省贫困

地区提供多个就业机会，吸纳了一批来自贫困家庭的人员成为公司员工。

3. 后续精准扶贫计划

经公司第六届董事会第十次会议审议通过。为进一步发挥上市公司在服务国家脱贫攻坚战略

中的作用，积极履行社会责任，同意公司以自有资金向省级贫困县湖北省通山县投入帮扶捐款 100

44 / 202

2017 年半年度报告

万元人民币，用于该县贫困村的扶贫工作，以贫困户、村庄基础设施、产业项目为重点帮扶对象，

并授权公司经理层办理相关具体事项。

十三、可转换公司债券情况

□适用√不适用

十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□ 适用√不适用

十五、其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用√不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□ 适用√不适用

(三) 其他

√适用□不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北楚天高速公路股份有限公司向北海三木投资有限

公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2017]75 号）核准，公司于 2017 年

2 月 15 日向湖北省交通投资集团有限公司、广发原驰楚天高速 1 号定向资产管理计划（湖北

楚天高速公路股份有限公司-2016 年员工持股计划）、无锡稳润投资中心（有限合伙）、武汉三友

正亚企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天安财产保险股份有限公司、姚绍山等非公开发行人民

币普通股 87,332,101 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为人民币 4.64 元/股，募集资金

总额为人民币 405,220,960.00 元，扣除承销费、登记费、印花税、审计费等发行费用共计人民币

5,810,028.51 元，实际募集资金净额为人民币 399,410,931.49 元。

根据《湖北楚天高速公路股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联

交易报告书（修订稿）》（以下简称“《交易报告书》”）规定的募集资金用途，公司使用募集资金

直接投入募投项目 313,332,610.50 元，经公司第六届董事会第六次会议审议通过，使用募集资金

账户余款置换预先投入募投项目自筹资金人民币 87,928,590.36 元，公司已于 2017 年 5 月 9 日

办理完毕上述募集资金置换及专户注销相关手续。另按照《上海证券交易所上市公司募集资金管

45 / 202

2017 年半年度报告

理办法（2013 年修订）》第二十条第三款之规定，公司免于履行审批程序，在专户注销相关手续

完成后将节余资金 35,899.97 元（系期间利息收入）转入公司账户用于永久补充流动资金。

第六节普通股股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积

送其

数量比例(%) 发行新股金转小计数量比例(%)

股他

股

一、有限售条件股份 277,418,030 277,418,030 277,418,030 16.03%

1、国家持股

2、国有法人持股 19,396,551 19,396,551 19,396,551 1.12%

3、其他内资持股 258,021,479 258,021,479 258,021,479 14.91%

其中：境内非国有法人持股 219,878,946 219,878,946 219,878,946 12.70%

境内自然人持股 38,142,533 38,142,533 38,142,533 2.20%

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 1,453,377,893 100% 1,453,377,893 83.97%

1、人民币普通股 1,453,377,893 100% 1,453,377,893 83.97%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 1,453,377,893 100% 277,418,030 277,418,030 1,730,795,923 100%

2、股份变动情况说明

√适用□ 不适用

2017 年 1 月 11 日经中国证监会《关于核准湖北楚天高速公路股份有限公司向北海三木投资

46 / 202

2017 年半年度报告

有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]75 号）核准，公司非公开

发行股份 277,418,030 股用于购买资产并募集配套资金。经公司向中国证券登记结算有限责任公司

上海分公司申请，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2017 年 2 月 22 日向公司提供了

《证券变更登记证明》，公司本次发行新增股份登记托管及股份限售手续办理完毕。（详见公司

于 2017 年 2 月 24 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的发行股份及支付现金购买资产

并募集配套资金暨关联交易之实施情况报告书。）本次非公开发行股票完成后，公司总股本增加

到 1,730,795,923 股。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□ 适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用√不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用□ 不适用

单位: 股

期初报告期

报告期增加报告期末限解除限售日

股东名称限售解除限限售原因

限售股数售股数期

股数售股数

三木投资 0 0 25,985,381 25,985,381 根据《发行股份及支 2018 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

三木投资 0 0 25,985,381 25,985,381 根据《发行股份及支 2019 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

三木投资 0 0 25,985,381 25,985,381 根据《发行股份及支 2020 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

三木投资 0 0 25,985,381 25,985,381 根据《发行股份及支 2021 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

三木投资 0 0 25,985,381 25,985,385 根据《发行股份及支 2022 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

47 / 202

2017 年半年度报告

议》的有关约定

九番投资 0 0 5,132,327 5,132,327 根据《发行股份及支 2018 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

九番投资 0 0 5,132,327 5,132,327 根据《发行股份及支 2019 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

九番投资 0 0 5,132,327 5,132,327 根据《发行股份及支 2020 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

九番投资 0 0 10,264,656 10,264,656 根据《发行股份及支 2021 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

张旭辉 0 0 2,746,637 2,746,637 根据《发行股份及支 2018 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

张旭辉 0 0 2,746,637 2,746,637 根据《发行股份及支 2019 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

张旭辉 0 0 2,746,637 2,746,637 根据《发行股份及支 2020 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

张旭辉 0 0 5,493,274 5,493,274 根据《发行股份及支 2021 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

诺球电子 0 0 1,318,383 1,318,383 根据《发行股份及支 2018 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

诺球电子 0 0 1,318,383 1,318,383 根据《发行股份及支 2019 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

诺球电子 0 0 1,318,383 1,318,383 根据《发行股份及支 2020 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

48 / 202

2017 年半年度报告

议》的有关约定

诺球电子 0 0 2,636,769 2,636,769 根据《发行股份及支 2021 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

云亚峰 0 0 823,996 823,996 根据《发行股份及支 2018 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

云亚峰 0 0 823,996 823,996 根据《发行股份及支 2019 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

云亚峰 0 0 823,996 823,996 根据《发行股份及支 2020 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

云亚峰 0 0 1,647,994 1,647,994 根据《发行股份及支 2021 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

杨海燕 0 0 439,479 439,479 根据《发行股份及支 2018 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

杨海燕 0 0 439,479 439,479 根据《发行股份及支 2019 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

杨海燕 0 0 439,479 439,479 根据《发行股份及支 2020 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

杨海燕 0 0 878,959 878,959 根据《发行股份及支 2021 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

黄国昊 0 0 384,517 384,517 根据《发行股份及支 2018 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

黄国昊 0 0 384,517 384,517 根据《发行股份及支 2019 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

49 / 202

2017 年半年度报告

议》的有关约定

黄国昊 0 0 384,517 384,517 根据《发行股份及支 2020 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

黄国昊 0 0 769,035 769,035 根据《发行股份及支 2021 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

张黎君 0 0 384,517 384,517 根据《发行股份及支 2018 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

张黎君 0 0 384,517 384,517 根据《发行股份及支 2019 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

张黎君 0 0 384,517 384,517 根据《发行股份及支 2020 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

张黎君 0 0 769,035 769,035 根据《发行股份及支 2021 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

叶培锋 0 0 307,613 307,613 根据《发行股份及支 2018 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

叶培锋 0 0 307,613 307,613 根据《发行股份及支 2019 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

叶培锋 0 0 307,613 307,613 根据《发行股份及支 2020 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

叶培锋 0 0 615,229 615,229 根据《发行股份及支 2021 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

熊胜峰 0 0 274,647 274,647 根据《发行股份及支 2018 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

50 / 202

2017 年半年度报告

议》的有关约定

熊胜峰 0 0 274,647 274,647 根据《发行股份及支 2019 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

熊胜峰 0 0 274,647 274,647 根据《发行股份及支 2020 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

熊胜峰 0 0 549,296 549,296 根据《发行股份及支 2021 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

黄日红 0 0 164,777 164,777 根据《发行股份及支 2018 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

黄日红 0 0 164,777 164,777 根据《发行股份及支 2019 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

黄日红 0 0 164,777 164,777 根据《发行股份及支 2020 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

黄日红 0 0 329,556 329,556 根据《发行股份及支 2021 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

张建辉 0 0 54,907 54,907 根据《发行股份及支 2018 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

张建辉 0 0 54,907 54,907 根据《发行股份及支 2019 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

张建辉 0 0 54,907 54,907 根据《发行股份及支 2020 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

议》的有关约定

张建辉 0 0 109,817 109,817 根据《发行股份及支 2021 年 2 月

付现金购买资产协 22 日

51 / 202

2017 年半年度报告

议》的有关约定

省交投集 0 0 19,396,551 19,396,551 根据《股份认购协议》 2020 年 2 月

团公司的有关约定 22 日

员持计划 0 0 7,914,000 7,914,000 根据《股份认购协议》 2020 年 2 月

的有关约定 22 日

天安财险 0 0 19,396,551 19,396,551 根据《股份认购协议》 2020 年 2 月

的有关约定 22 日

无锡稳润 0 0 18,750,000 18,750,000 根据《股份认购协议》 2020 年 2 月

的有关约定 22 日

三友正亚 0 0 11,637,931 11,637,931 根据《股份认购协议》 2020 年 2 月

的有关约定 22 日

姚绍山 0 0 10,237,068 10,237,068 根据《股份认购协议》 2020 年 2 月

的有关约定 22 日

合计 0 0 277,418,030 277,418,030 / /

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 72,223

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情况

股

股数量

股东名称报告期内增比例持有有限售条东

期末持股数量份

（全称）减 (%) 件股份数量性

状

质

态

湖北省交通 19,396,551 606,060,962 35.02 19,396,551 国

投资集团有有

无

限公司法

人

52 / 202

2017 年半年度报告

招商局公路 0 262,829,757 15.19 国

网络科技控有

无

股股份有限法

公司人

北海三木创 129,926,909 129,926,909 7.51 129,926,909 22,610,000 其

质

业投资有限他

押

公司

博时价值增 18,400,000 38,000,000 2.20 其

未

长证券投资他

知

基金

深圳市九番 25,661,637 25,661,637 1.48 25,661,637 其

股权投资管未他

理企业（有知

限合伙）

博时基金－ 25,000,000 1.44 其

中国银行－他

平安人寿－

未

平安人寿委

知

托投资 1 号

资产管理计

划

中国工商银 1,510,008 21,510,008 1.24 其

行股份有限他

公司－博时

未

卓越品牌混

知

合型证券投

资基金

（LOF）

天安财产保 19,396,551 19,396,551 1.12 19,396,551 其

未

险股份有限他

知

公司

53 / 202

2017 年半年度报告

无锡稳润投 18,750,000 18,750,000 1.08 18,750,000 11,420,000 其

质

资中心（有他

押

限合伙）

中国建设银 7,095,064 14,500,000 0.84 其

行－博时价他

未

值增长贰号

知

证券投资基

金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流股份种类及数量

股东名称

通股的数量种类数量

湖北省交通投资集团有限 586,664,411 人民币普通 586,664,411

公司股

招商局公路网络科技控股 262,829,757 人民币普通 262,829,757

股份有限公司股

博时价值增长证券投资基 38,000,000 人民币普通 38,000,000

金股

博时基金－中国银行－平 25,000,000 25,000,000

人民币普通

安人寿－平安人寿委托投

股

资 1 号资产管理计划

中国工商银行股份有限公 21,510,008 21,510,008

人民币普通

司－博时卓越品牌混合型

股

证券投资基金（LOF）

中国建设银行－博时价值 14,500,000 人民币普通 14,500,000

增长贰号证券投资基金股

许力勤 10,969,000 人民币普通 10,969,000

股

中泰证券股份有限公司 10,274,486 人民币普通 10,274,486

股

中国银行股份有限公司－ 9,000,000 9,000,000

人民币普通

博时逆向投资混合型证券

股

投资基金

54 / 202

2017 年半年度报告

李淑华 8,836,044 人民币普通 8,836,044

股

王贇 7,371,651 人民币普通 7,371,651

股

上述股东关联关系或一致前十名股东中，北海三木创业投资有限公司及深圳市九番股权

行动的说明投资管理企业（有限合伙）属同一实际控制人张旭辉控制，其与诺

球电子（深圳）有限公司、张旭辉、云亚峰、杨海燕、黄国昊、张

黎君和张建辉签署了一致行动人协议。除此之外，公司未知上述其

他股东之间是否存在关联关系，也未知其之间是否属于《上市公司

股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东无

及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□ 不适用

单位：股

有限售条件股份可上

市交易情况

序有限售条件股持有的有限售新增可

限售条件

号东名称条件股份数量可上市交上市交

易时间易股份

数量

1 湖北省交通投 19,396,551 2020 年 2 0 根据《股份认购协议》的有关约定

资集团有限公月 22 日

司

2 北海三木创业 25,985,381 2018 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

投资有限公司月 22 日产协议》的有关约定

北海三木创业 25,985,381 2019 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

投资有限公司月 22 日产协议》的有关约定

北海三木创业 25,985,381 2020 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

投资有限公司月 22 日产协议》的有关约定

北海三木创业 25,985,381 2021 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

投资有限公司月 22 日产协议》的有关约定

55 / 202

2017 年半年度报告

北海三木创业 25,985,385 2022 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

投资有限公司月 22 日产协议》的有关约定

3 深圳市九番股 5,132,327 2018 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

权投资管理企月 22 日产协议》的有关约定

业（有限合伙）

深圳市九番股 5,132,327 2019 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

权投资管理企月 22 日产协议》的有关约定

业（有限合伙）

深圳市九番股 5,132,327 2020 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

权投资管理企月 22 日产协议》的有关约定

业（有限合伙）

深圳市九番股 10,264,656 2021 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

权投资管理企月 22 日产协议》的有关约定

业（有限合伙）

4 天安财产保险 19,396,551 2020 年 2 0 根据《股份认购协议》的有关约定

股份有限公司月 22 日

5 无锡稳润投资 18,750,000 2020 年 2 0 根据《股份认购协议》的有关约定

中心（有限合月 22 日

伙）

6 张旭辉 2,746,637 2018 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

月 22 日产协议》的有关约定

张旭辉 2,746,637 2019 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

月 22 日产协议》的有关约定

张旭辉 2,746,637 2020 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

月 22 日产协议》的有关约定

张旭辉 5,493,274 2021 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

月 22 日产协议》的有关约定

7 武汉三友正亚 11,637,931 2020 年 2 0 根据《股份认购协议》的有关约定

企业管理咨询月 22 日

合伙企业（有

限合伙）

8 姚绍山 10,237,068 2020 年 2 0 根据《股份认购协议》的有关约定

月 22 日

56 / 202

2017 年半年度报告

9 湖北楚天高速 7,914,000 2020 年 2 0 根据《股份认购协议》的有关约定

公路股份有限月 22 日

公司－2016 年

员工持股计划

10 诺球电子（深 1,318,383 2018 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

圳）有限公司月 22 日产协议》的有关约定

诺球电子（深 1,318,383 2019 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

圳）有限公司月 22 日产协议》的有关约定

诺球电子（深 1,318,383 2020 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

圳）有限公司月 22 日产协议》的有关约定

诺球电子（深 2,636,769 2021 年 2 0 根据《发行股份及支付现金购买资

圳）有限公司月 22 日产协议》的有关约定

上述股东关联关系前十名股东中，北海三木创业投资有限公司及深圳市九番股权投资管

或一致行动的说明理企业（有限合伙）属同一实际控制人张旭辉控制，其与诺球电子（深圳）

有限公司、张旭辉、云亚峰、杨海燕、黄国昊、张黎君和张建辉签署了一

致行动人协议。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，

也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定

的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用√不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□ 适用√不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用√不适用

57 / 202

2017 年半年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□ 适用√不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□ 适用√不适用

三、其他说明

□ 适用√不适用

58 / 202

2017 年半年度报告

第九节公司债券相关情况

√适用□ 不适用

一、公司债券基本情况

单位:元币种:人民币

利率还本付交易场

债券名称简称代码发行日到期日债券余额

（%）息方式所

2013 年湖北 13 楚 122301 2014.5.26 2019.5.26 600,000,000 5.88% 每年付上海证

楚天高速公天息一次，券交易

路股份有限 01 到期一所

公司公司债次还本，

券（第一期）最后一

期利息

随本金

一起支

付。

2013 年湖北 13 楚 122378 2015.6.8 2020.6.8 600,000,000 4.58% 每年付上海证

楚天高速公天息一次，券交易

路股份有限 02 到期一所

公司公司债次还本，

券（第二期）最后一

期利息

随本金

一起支

付。

公司债券付息兑付情况

√适用□不适用

公司按照偿债计划的安排，于 2017 年 5 月 26 日支付了 2013 年湖北楚天高速公路股份有限公

司公司债券（第一期）2016 年 5 月 26 日至 2017 年 5 月 25 日的利息 3,528 万元，于 2017 年 6 月

8 日支付了 2013 年湖北楚天高速公路股份有限公司公司债券（第二期）2016 年 6 月 8 日至 2017

年 6 月 7 日的利息 2,748 万元。

59 / 202

2017 年半年度报告

公司债券其他情况的说明

√适用□ 不适用

根据《湖北楚天高速公路股份有限公司公开发行 2013 年公司债券（第一期）募集说明书》中

设定的公司债券回售条款，公司发行的 2013 年公司债券的债券持有人有权选择在回售申报日将

其所持有的全部或部分“13 楚天 01”公司债券进行回售申报登记，回售价格为按面值人民币 100 元

/张。

根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对“13 楚天 01”债券回售申报的统计，回售申

报有效数量为 0 手，回售金额为 0 元。回售实施完毕后，“13 楚天 01”债券在上海证券交易所上市

并交易的数量不变。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称中德证券有限责任公司

办公地址北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼

债券受托管理人 22 层

联系人齐澍

联系电话 010-59026780

名称鹏元资信评估有限公司

资信评级机构

办公地址深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼

其他说明：

□适用√不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用□不适用

公司共发行公司债券募集资金总额 12 亿元，已累计使用募集资金总额 12 亿元，其中 9 亿元

用于偿还公司银行借款，3 亿元用于补充流动资金，与募集说明书承诺的用途及使用计划一致。

四、公司债券评级情况

√适用□ 不适用

公司债券评级情况

60 / 202

2017 年半年度报告

2013 年 9 月鹏元资信评估有限公司出具了《湖北楚天高速公路股份有限公司 2013 年不超过

12 亿元公司债券信用评级报告》，公司主体长期信用等级为 AA+，公司债券的评级结果为 AAA，

评级展望为稳定。

2014 年 6 月鹏元资信评估有限公司出具了《湖北楚天高速公路股份有限公司 2013 年 6 亿元

公司债券（第一期）2014 年跟踪信用评级报告》，公司主体长期信用等级为 AA+，公司债券的评

级结果为 AAA，评级展望为稳定。

2015 年 3 月鹏元资信评估有限公司出具了《湖北楚天高速公路股份有限公司 2013 年公司债

券（第二期）信用评级报告》，公司主体长期信用等级为 AA+，公司债券的评级结果为 AAA，评

级展望为稳定。

2015 年 6 月鹏元资信评估有限公司出具了《湖北楚天高速公路股份有限公司 2013 年 6 亿元

公司债券（第一期）2015 年跟踪信用评级报告》，公司主体长期信用等级为 AA+，公司债券的评

级结果为 AAA，评级展望为稳定。

2016 年 5 月鹏元资信评估有限公司出具了《湖北楚天高速公路股份有限公司 2013 年公司债

券（第一期）2016 年跟踪信用评级报告》，公司主体长期信用等级为 AA+，公司债券的评级结果

为 AAA，评级展望为稳定。

2016 年 5 月鹏元资信评估有限公司出具了《湖北楚天高速公路股份有限公司 2013 年公司债

券（第二期）2016 年跟踪信用评级报告》，公司主体长期信用等级为 AA+，公司债券的评级结果

为 AAA，评级展望为稳定。

2017 年 5 月鹏元资信评估有限公司出具了《湖北楚天高速公路股份有限公司 2013 年公司债

券（第一期）、（第二期）2017 年跟踪信用评级报告》，公司主体长期信用等级为 AA+，公司债券

的评级结果 13 楚天 01 为 AAA，13 楚天 02 为 AAA，评级展望为稳定。

根据监管部门规定及鹏元跟踪评级制度，鹏元资信评估有限公司在初次评级结束后，将在本

期债券存续期间对发行主体开展定期以及不定期跟踪评级。定期跟踪评级每年进行一次，在受评

债券存续期内发行主体发布年度报告后两个月内出具一次定期跟踪评级报告。鹏元资信评估有限

公司将持续关注与发行主体有关的信息，在认为必要时及时启动不定期跟踪评级。如发行主体不

配合完成跟踪评级尽职调查工作或不提供跟踪评级资料，鹏元资信评估有限公司有权根据发行主

体公开信息进行分析并调整信用等级，必要时，可公布信用等级暂时失效或终止评级。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □ 不适用

（一）公司债券增信机制

省交投集团公司为公司发行的公司债券提供了连带责任保证担保，报告期内，公司债券增信

机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。

61 / 202

2017 年半年度报告

根据省交投集团公司提供的 2016 年年度报告（经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计）

和 2017 年一季度报告（未经审计）显示，保证人 2016 年末及 2017 年 3 月末归属于母公司所

有者权益分别为 9,785,224 万元和 9,872,846 万元，资产负债率分别为 67.70%和 67.61%，流动比

率分别为 0.81 倍和 0.99 倍，速动比率分别为 0.71 倍和 0.88 倍，2016 年和 2017 年一季度净

资产收益率分别为 1.72%和 0.99%。截至 2017 年 3 月末，省交投集团公司对外担保金额为 7,000 万

元，占其净资产的 0.07%。省交投集团公司受限资产主要为其拥有的高速公路收费权，截至 2016

年末，受限资产规模为 1,715.77 亿元，占其总资产的 54.08%。根据大公国际资信评估有限公司出

具的《湖北省交通投资集团有限公司主体与相关债项跟踪评级公告》（大公 SD[2017]129 号），省

交投集团公司主体长期信用等级维持 AAA，评级展望维持 AAA。

（二）公司的偿债计划

1、2013 年湖北楚天高速公路股份有限公司公司债券（第一期）的起息日为 2014 年 5 月 26

日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次，2015 年至 2019 年间每年的 5 月 26 日为

本期债券上一计息年度的付息日（遇法定节假日或休息日顺延，下同）。本期债券到期日为 2019

年 5 月 26 日，如投资者行使回售选择权，则其回售部分本期债券的到期日为 2017 年 5 月 26 日，

到期支付本金及最后一期利息。

2、2013 年湖北楚天高速公路股份有限公司公司债券（第二期）的起息日为 2015 年 6 月 8 日，

债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次，2016 年至 2020 年间每年的 6 月 8 日为本期

债券上一计息年度的付息日，本期债券到期日为 2020 年 6 月 8 日，到期支付本金及最后一期利息。

六、公司债券持有人会议召开情况

□ 适用√不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用□ 不适用

“13 楚天 01”于 2014 年 5 月 26 日完成发行，并聘请中德证券有限责任公司为本期债券受托管

理人，中德证券有限责任公司在本期债券存续期间对公司履行债券募集说明书约定义务的情况进

行了持续跟踪和监督。

“13 楚天 02”于 2015 年 6 月 8 日完成发行，并聘请中德证券有限责任公司为本期债券受托管

理人，中德证券有限责任公司在本期债券存续期间对公司履行债券募集说明书约定义务的情况进

行了持续跟踪和监督。

2017 年 5 月 6 日，中德证券有限责任公司出具了上述两期债券 2016 年度的《受托管理事务

报告》。

62 / 202

2017 年半年度报告

八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标

√适用 □ 不适用

单位:元币种:人民币

本报告期末比上

主要指标本报告期末上年度末变动原因

年度末增减（%）

流动比率 1.10 0.52 111.85 主要系本期并购

三木智能所致。

速动比率 1.00 0.5 99.57 主要系本期并购

三木智能所致。

资产负债率 46.23% 51.11% -4.88

贷款偿还率 100% 100%

本报告期本报告期比上年

上年同期变动原因

（1-6 月）同期增减(%)

EBITDA 利息保障倍 6.97 5.13 35.87 主要系本期利润

数总额增加。

利息偿付率 100% 100%

九、关于逾期债项的说明

□ 适用√不适用

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用□ 不适用

公司于 2016 年 7 月 28 日发行了 2016 年度第一期超短期融资券起息日为 2016 年 8 月 1 日，

兑付日为 2017 年 4 月 28 日。2017 年 4 月 28 日，公司已完成了该期超短期融资券的兑付工作，

共支付本息合计人民币 510,541,095.89 元，其中本金为人民币 500,000,000.00 元，利息为人民币

10,541,095.89 元。

十一、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

1、公司获得银行授信额度 49.79 亿元，已使用 27.25 亿元，剩余授信额度 22.54 亿元。

63 / 202

2017 年半年度报告

2、公司本期偿还银行贷款 0.25 亿元。

十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用□ 不适用

根据《湖北楚天高速公路股份有限公司公开发行 2013 年公司债券（第一期）募集说明书》

（简称：募集说明书）中设定的发行人上调票面利率选择权，公司有权在 2013 年湖北楚天高速

公路股份有限公司公司债券（第一期）（债券简称：13 楚天 01）存续期限的第 3 年末上调本期

债券后 2 年的票面利率。 “13 楚天 01”在存续期前 3 年（2014 年 5 月 26 日至 2017 年 5 月 25

日）的票面利率为 5.88%，在存续期的第 3 年末，根据公司的实际情况以及当时市场环境，公司

选择了不上调票面利率，即“13 楚天 01”存续期后 2 年（2017 年 5 月 26 日至 2019 年 5 月 25 日）

的票面利率仍为 5.88%，并在债券存续期后 2 年固定不变。

根据募集说明书设定的公司债券回售条款，在公司选择不上调票面利率的情况下，“13 楚天

01”的债券持有人有权行使回售选择权。公司于 2017 年 4 月 18 日披露了《关于“13 楚天 01”公司

债券回售实施的公告》，向投资者详细说明了回售实施相关的回售申报期、回售登记办法、付款安

排等具体实施办法和流程。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对“13 楚天 01”债券回

售申报的统计，在回售申报日（即 2017 年 4 月 25 日、4 月 26 日、4 月 27 日）回售申报的

有效数量为 0 手，回售金额为 0 元。回售实施完毕后，“13 楚天 01”债券在上海证券交易所上市并

交易的数量不变。

十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用√不适用

64 / 202

2017 年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位:湖北楚天高速公路股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金七、1 643,196,666.01 454,592,483.97

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据七、4 860,375.00 1,201,970.00

应收账款七、5 336,997,901.28 75,074,663.60

预付款项七、6 84,671,513.35 16,729,197.54

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款七、9 35,400,737.90 11,774,898.40

买入返售金融资产

存货七、10 142,237,577.84 1,297,130.41

划分为持有待售的资产七、11 91,111,310.81

一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、13 175,969,635.54 700,000.00

65 / 202

2017 年半年度报告

流动资产合计 1,510,445,717.73 561,370,343.92

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产七、14 107,900,000.00 170,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资七、17 92,500,000.00 92,500,000.00

投资性房地产

固定资产七、18 617,270,905.53 518,467,293.44

在建工程七、19 53,414,075.21

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产七、24 7,461,625,740.60 7,421,378,649.62

开发支出

商誉七、26 885,006,081.05

长期待摊费用七、27 24,647,187.69 23,911,011.92

递延所得税资产七、28 47,468,830.11 45,765,454.67

其他非流动资产

非流动资产合计 9,236,418,744.98 8,325,436,484.86

资产总计 10,746,864,462.71 8,886,806,828.78

流动负债：

短期借款七、30 395,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据七、33 48,456,625.27

应付账款七、34 404,275,250.92 150,584,747.98

66 / 202

2017 年半年度报告

预收款项七、35 103,915,508.57 2,895,002.46

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬七、36 14,054,922.31 28,627,992.68

应交税费七、37 68,057,679.99 30,278,403.96

应付利息七、38 8,773,580.15 45,659,167.73

应付股利

其他应付款七、40 98,256,525.85 203,755,776.08

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债七、42 230,350,000.00 119,350,000.00

其他流动负债 499,762,100.00

流动负债合计 1,371,140,093.06 1,080,913,190.89

非流动负债：

长期借款七、44 2,050,649,530.68 1,986,749,530.68

应付债券七、45 1,194,060,770.89 1,192,893,945.49

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益七、50 344,796,314.14 281,334,991.46

递延所得税负债七、28 7,944,834.90

其他非流动负债

非流动负债合计 3,597,451,450.61 3,460,978,467.63

负债合计 4,968,591,543.67 4,541,891,658.52

所有者权益

股本七、52 1,730,795,923.00 1,453,377,893.00

67 / 202

2017 年半年度报告

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积七、54 1,362,618,549.75 358,625,648.26

减：库存股

其他综合收益七、56 537,348.52

专项储备

盈余公积七、58 826,579,317.17 826,579,317.17

一般风险准备

未分配利润七、59 1,841,261,908.52 1,688,284,825.28

归属于母公司所有者权益合计 5,761,793,046.96 4,326,867,683.71

少数股东权益 16,479,872.08 18,047,486.55

所有者权益合计 5,778,272,919.04 4,344,915,170.26

负债和所有者权益总计 10,746,864,462.71 8,886,806,828.78

法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：罗敏会计机构负责人：吴东

母公司资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位:湖北楚天高速公路股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 403,625,722.34 187,236,441.14

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款十七、1 65,016,118.84 60,171,260.17

预付款项 12,720,633.62 16,667,223.24

应收利息

应收股利

其他应收款十七、2 215,565,869.83 137,300,135.76

存货

68 / 202

2017 年半年度报告

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 700,000.00

流动资产合计 696,928,344.63 402,075,060.31

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十七、3 2,300,757,000.00 1,040,757,000.00

投资性房地产

固定资产 505,190,096.23 496,501,142.68

在建工程 53,414,075.21

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 4,799,081,855.31 4,772,797,502.30

开发支出

商誉

长期待摊费用 14,017,427.85 14,241,706.71

递延所得税资产 44,581,254.22 44,649,969.21

其他非流动资产

非流动资产合计 7,663,627,633.61 6,422,361,396.11

资产总计 8,360,555,978.24 6,824,436,456.42

流动负债：

短期借款 350,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 110,231,861.11 66,781,533.16

预收款项

69 / 202

2017 年半年度报告

应付职工薪酬 7,856,849.83 23,349,955.56

应交税费 52,401,011.22 22,203,983.39

应付利息 6,228,684.29 43,024,618.14

应付股利

其他应付款 69,694,524.72 98,814,050.17

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 499,762,100.00

流动负债合计 596,412,931.17 753,936,240.42

非流动负债：

长期借款 350,000,000.00 150,000,000.00

应付债券 1,194,060,770.89 1,192,893,945.49

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 164,430,758.40 100,000,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债 182,300,000.00 182,300,000.00

非流动负债合计 1,890,791,529.29 1,625,193,945.49

负债合计 2,487,204,460.46 2,379,130,185.91

所有者权益：

股本 1,730,795,923.00 1,453,377,893.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,362,618,549.75 358,625,648.26

减：库存股

其他综合收益

专项储备

70 / 202

2017 年半年度报告

盈余公积 826,579,317.17 826,579,317.17

未分配利润 1,953,357,727.86 1,806,723,412.08

所有者权益合计 5,873,351,517.78 4,445,306,270.51

负债和所有者权益总计 8,360,555,978.24 6,824,436,456.42

法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：罗敏会计机构负责人：吴东

合并利润表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,145,383,409.29 631,140,660.08

其中：营业收入七、60 1,145,383,409.29 631,140,660.08

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 801,513,024.49 333,191,997.32

其中：营业成本七、60 627,598,004.09 190,839,147.47

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加七、61 7,287,977.88 15,766,623.60

销售费用七、62 3,967,666.05 1,039,383.07

管理费用七、63 66,060,332.32 23,753,133.62

财务费用七、64 94,728,357.53 101,620,726.21

资产减值损失七、65 1,870,686.62 172,983.35

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

投资收益（损失以“－”号填列）七、67 60,376,250.11

71 / 202

2017 年半年度报告

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 404,246,634.91 297,948,662.76

加：营业外收入七、68 12,171,465.82 807,268.77

其中：非流动资产处置利得 1,540,906.90

减：营业外支出七、69 54,785.92

其中：非流动资产处置损失 46,152.36

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 416,363,314.81 298,755,931.53

减：所得税费用七、70 91,874,253.74 80,776,105.60

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 324,489,061.07 217,979,825.93

归属于母公司所有者的净利润 326,056,675.54 219,362,785.94

少数股东损益 -1,567,614.47 -1,382,960.01

六、其他综合收益的税后净额 537,348.52

归属母公司所有者的其他综合收益的税 537,348.52

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 537,348.52

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

72 / 202

2017 年半年度报告

5.外币财务报表折算差额 537,348.52

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 325,026,409.59 217,979,825.93

归属于母公司所有者的综合收益总额 326,594,024.06 219,362,785.94

归属于少数股东的综合收益总额 -1,567,614.47 -1,382,960.01

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.20 0.15

（二）稀释每股收益(元/股) 0.20 0.15

法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：罗敏会计机构负责人：吴东

母公司利润表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入十七、4 621,149,659.93 553,026,770.08

减：营业成本十七、4 200,444,760.63 162,717,573.48

税金及附加 3,506,332.36 13,644,067.95

销售费用

管理费用 32,768,952.87 17,772,861.89

财务费用 44,036,544.04 51,402,986.83

资产减值损失 -1,441,685.39 5,901.66

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

投资收益（损失以“－”号填列）十七、5 55,000,000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 396,834,755.42 307,483,378.27

加：营业外收入 11,218,056.91 580,395.51

其中：非流动资产处置利得 1,540,906.90

减：营业外支出

73 / 202

2017 年半年度报告

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 408,052,812.33 308,063,773.78

减：所得税费用 88,338,904.25 76,528,569.58

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 319,713,908.08 231,535,204.20

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 319,713,908.08 231,535,204.20

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：罗敏会计机构负责人：吴东

合并现金流量表

2017 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

74 / 202

2017 年半年度报告

销售商品、提供劳务收到的现金 1,118,166,818.95 653,374,648.43

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 51,040,721.74

收到其他与经营活动有关的现金七、72 126,573,410.41 8,870,919.11

经营活动现金流入小计 1,295,780,951.10 662,245,567.54

购买商品、接受劳务支付的现金 510,621,906.90 47,963,181.66

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 98,958,956.23 71,802,257.32

支付的各项税费 129,168,124.41 86,816,075.68

支付其他与经营活动有关的现金七、72 74,224,272.57 20,669,072.37

经营活动现金流出小计 812,973,260.11 227,250,587.03

经营活动产生的现金流量净额 482,807,690.99 434,994,980.51

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 102,100,000.00

取得投资收益收到的现金 42,506,889.03

处置固定资产、无形资产和其他长 30,000,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

75 / 202

2017 年半年度报告

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 174,606,889.03

购建固定资产、无形资产和其他长 207,951,038.36 111,377,628.68

期资产支付的现金

投资支付的现金 100,000,000.00 33,750,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 278,863,702.16

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 586,814,740.52 145,127,628.68

投资活动产生的现金流量净额 -412,207,851.49 -145,127,628.68

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 380,547,933.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 550,000,000.00 309,800,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金七、72 5,000,000.00

筹资活动现金流入小计 930,547,933.00 314,800,000.00

偿还债务支付的现金 525,100,000.00 343,540,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 305,286,661.05 265,935,976.52

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、72 25,527.05

筹资活动现金流出小计 830,412,188.10 609,475,976.52

筹资活动产生的现金流量净额 100,135,744.90 -294,675,976.52

四、汇率变动对现金及现金等价物的 117,476.61

影响

五、现金及现金等价物净增加额 170,853,061.01 -4,808,624.69

加：期初现金及现金等价物余额 454,592,483.97 300,102,722.82

76 / 202

2017 年半年度报告

六、期末现金及现金等价物余额 625,445,544.98 295,294,098.13

法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：罗敏会计机构负责人：吴东

母公司现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 630,340,006.62 556,800,350.06

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 72,325,962.88 47,502,819.84

经营活动现金流入小计 702,665,969.50 604,303,169.90

购买商品、接受劳务支付的现金 24,437,815.46 27,321,467.54

支付给职工以及为职工支付的现金 64,741,936.50 59,081,551.76

支付的各项税费 88,865,739.48 75,553,672.21

支付其他与经营活动有关的现金 30,823,898.54 18,422,693.31

经营活动现金流出小计 208,869,389.98 180,379,384.82

经营活动产生的现金流量净额 493,796,579.52 423,923,785.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 40,000,000.00

取得投资收益收到的现金 55,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 127,496,566.65

投资活动现金流入小计 182,496,566.65 40,000,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长 58,260,782.90 50,605,779.80

期资产支付的现金

投资支付的现金 378,000,000.00 53,750,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00

77 / 202

2017 年半年度报告

投资活动现金流出小计 636,260,782.90 104,355,779.80

投资活动产生的现金流量净额 -453,764,216.25 -64,355,779.80

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 380,547,933.00

取得借款收到的现金 550,000,000.00 200,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00

筹资活动现金流入小计 930,547,933.00 205,000,000.00

偿还债务支付的现金 500,000,000.00 321,940,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 254,165,488.02 214,551,469.22

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 25,527.05

筹资活动现金流出小计 754,191,015.07 536,491,469.22

筹资活动产生的现金流量净额 176,356,917.93 -331,491,469.22

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 216,389,281.20 28,076,536.06

加：期初现金及现金等价物余额 187,236,441.14 144,632,398.34

六、期末现金及现金等价物余额 403,625,722.34 172,708,934.40

法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：罗敏会计机构负责人：吴东

78 / 202

2017 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工一

项目减少数股东权

具专般

：所有者权益合计

其他综合项风

股本优永资本公积库盈余公积未分配利润益

其收益储险

先续存

他备准

股债股

备

一、上年期末余额 1,453,377,893.00 358,625,648.26 826,579,317.17 1,688,284,825.28 18,047,486.55 4,344,915,170.26

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,453,377,893.00 358,625,648.26 826,579,317.17 1,688,284,825.28 18,047,486.55 4,344,915,170.26

三、本期增减变动金额（减 277,418,030.00 1,003,992,901.49 537,348.5 152,977,083.24 -1,567,614.47 1,433,357,748.78

少以“－”号填列） 2

（一）综合收益总额 537,348.5 326,056,675.54 -1,567,614.47 325,026,409.59

（二）所有者投入和减少资 277,418,030.00 1,003,992,901.49 1,281,410,931.49

本

79 / 202

2017 年半年度报告

1．股东投入的普通股 277,418,030.00 1,003,992,901.49 1,281,410,931.49

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -173,079,592.30 -173,079,592.30

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -173,079,592.30 -173,079,592.30

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

80 / 202

2017 年半年度报告

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,730,795,923.00 1,362,618,549.75 537,348.5 826,579,317.17 1,841,261,908.52 16,479,872.08 5,778,272,919.04

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工

其一

具减

项目他专般少数股东权

：所有者权益合计

优永综项风

股本资本公积库盈余公积未分配利润益

其合储险

先续存

收备准

他股

益备

股债

一、上年期末余额 1,453,377,893.00 358,625,648.26 742,337,786.13 1,512,873,808.29 21,553,679.30 4,088,768,814.98

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,453,377,893.00 358,625,648.26 742,337,786.13 1,512,873,808.29 21,553,679.30 4,088,768,814.98

三、本期增减变动金额（减 88,558,775.57 -1,382,960.01 87,175,815.56

少以“－”号填列）

81 / 202

2017 年半年度报告

（一）综合收益总额 219,362,785.94 -1,382,960.01 217,979,825.93

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -130,804,010.37 -130,804,010.37

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -130,804,010.37 -130,804,010.37

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

82 / 202

2017 年半年度报告

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,453,377,893.00 358,625,648.26 742,337,786.13 1,601,432,583.86 20,170,719.29 4,175,944,630.54

法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：罗敏会计机构负责人：吴东

母公司所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工其

减

具他专

：

项目综项

股本优永资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计

其合储

先续存

他收备

股债股

益

一、上年期末余额 1,453,377,893.00 358,625,648.26 826,579,317.17 1,806,723,412.08 4,445,306,270.51

83 / 202

2017 年半年度报告

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,453,377,893.00 358,625,648.26 826,579,317.17 1,806,723,412.08 4,445,306,270.51

三、本期增减变动金额（减 277,418,030.00 1,003,992,901.49 146,634,315.78 1,428,045,247.27

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 319,713,908.08 319,713,908.08

（二）所有者投入和减少资 277,418,030.00 1,003,992,901.49 1,281,410,931.49

本

1．股东投入的普通股 277,418,030.00 1,003,992,901.49 1,281,410,931.49

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -173,079,592.30 -173,079,592.30

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -173,079,592.30 -173,079,592.30

配

3．其他

84 / 202

2017 年半年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,730,795,923.00 1,362,618,549.75 826,579,317.17 1,953,357,727.86 5,873,351,517.78

上期

其他权益工其

减

具他专

：

项目综项

股本优永资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计

其合储

先续存

他收备

股债股

益

85 / 202

2017 年半年度报告

一、上年期末余额 1,453,377,893.00 358,625,648.26 742,337,786.13 1,600,561,298.34 4,154,902,625.73

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,453,377,893.00 358,625,648.26 742,337,786.13 1,600,561,298.34 4,154,902,625.73

三、本期增减变动金额（减 100,731,193.83 100,731,193.83

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 231,535,204.20 231,535,204.20

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -130,804,010.37 -130,804,010.37

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -130,804,010.37 -130,804,010.37

配

86 / 202

2017 年半年度报告

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,453,377,893.00 358,625,648.26 742,337,786.13 1,701,292,492.17 4,255,633,819.56

法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：罗敏会计机构负责人：吴东

87 / 202

2017 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □ 不适用

湖北楚天高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）是经湖北省经济贸易委员会《关于同

意设立湖北楚天高速公路股份有限公司的批复》（鄂经贸企[2000]809 号文）批准，由湖北金路高

速公路建设开发有限公司（湖北金路高速公路建设开发有限公司于 2002 年 11 月更名为湖北省高

速公路集团有限公司，后于 2011 年 8 月 3 日更名湖北交投高速公路发展有限公司，以下简称“高

路发展”）、华建交通经济开发中心（华建交通经济开发中心于 2011 年 6 月更名为招商局华建公路

投资有限公司，后于 2016 年 8 月更名为招商局公路网络科技控股股份有限公司）、湖北省交通规

划设计院、湖北省交通开发公司、湖北省公路物资设备供应公司（湖北省公路物资设备供应公司

已于 2002 年 12 月变更为湖北通世达公路开发有限公司）作为发起人，对（武）汉宜（昌）高速

公路武汉—荆州段公路（以下简称“汉荆段高速公路”）资产进行改制重组，发起设立的股份有限

公司。本公司于 2000 年 11 月 22 日在湖北省工商行政管理局登记注册成立，注册资本为人民币

65,165.2495 万元。公司统一社会信用代码：91420000722084584J。

2004 年 2 月 24 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]147 号文核准，本公司以每

股发行价格人民币 3.00 元，发行了每股面值 1.00 元的社会公众股 28,000 万股。公司股票于 2004

年 3 月 10 日在上海证券交易所正式挂牌交易，并于 2004 年 4 月 9 日在湖北省工商行政管理局办

理变更登记。股票发行后，本公司股本由人民币 65,165.2495 万元增加到变更后的 93,165.2495 万

元。

根据本公司首次公开发行股票招股说明书中承诺的募集资金用途，并经交通部交财发

[2004]508 号文件《关于对有偿转让江陵至宜昌段高速公路收费权经营期限的批复》，本公司以募

集资金收购汉宜段高速江宜段收费权，2004 年 10 月 16 日已完成资产交接并投入使用。收购完成

后，汉宜高速公路全线收费权归本公司所有。经湖北省物价局、财政厅、交通厅批准，汉宜高速

公路共设有北河、仙桃、毛嘴、潜江、后湖、沙市、荆州、枝江、安福寺、猇亭、伍家岗、宜昌

等 12 个收费站，负责收取车辆通行费。

2006 年 12 月，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，对价方案：

每 10 股获得 2.15 股股份和 5.4901 元现金(税后 5.3251 元)[含上市公司向全体股东 10 派 1.65 元(含

税)及非流通股股东所转送的全部红利],两项合计相当于流通股股东每 10 股获得 3.23 股的对价。

流通股股东每 10 股获得对价股份 2.15 股，由公司非流通股股东湖北省高速公路集团有限公司等

88 / 202

2017 年半年度报告

五家股东向流通股股东支付对价。该方案于 2006 年 12 月 26 日实施完毕。股权分置改革完成后，

本公司流通 A 股 93,165.2495 万股。

2011 年 9 月，根据国务院国有资产管理委员会《关于湖北楚天高速公路股份有限公司国有股

东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权【2011】151 号）及中国证监会《关于核准湖北

省交通投资有限公司公告湖北楚天高速公路股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批

复》（证监许可【2011】1376 号）的批复，原控股股东高路发展将持有的本公司 37,606.6930 万股

（占总股本的 40.366%）过户到湖北省交通投资有限公司（湖北省交通投资有限公司于 2015 年 3

月更名为湖北省交通投资集团有限公司，以下简称“湖北交投”）名下。公司的控股股东由高路发

展变更为湖北交投。

2014 年 5 月 14 日，公司以 2013 年 12 月 31 日总股本 93,165.2495 万股为基数，以资本公积

向全体股东每 10 股转增 3 股，增加股本 27,949.5749 万股，本次转增后总股本为 121,114.8244 万

股。

2015 年 4 月 16 日，公司以 2014 年 12 月 31 日总股本 121,114.8244 万股为基数，以资本公积

向全体股东每 10 股转增 2 股，增加股本 24,222.9649 万股，本次转增后总股本为 145,337.7893 万

股。

2017 年公司非公开发行股份 277,418,030 股购买资产并募集配套资金，公司普通股达到

1,730,795,923 股。

1、本公司注册地、组织形式和总部地址

本公司注册地址：武汉市汉阳区龙阳大道9号

本公司组织形式：股份有限公司

本公司总部办公地址：武汉市洪山区珞瑜路1077号东湖广场宽堂写字楼7层

2、本公司的业务性质和主要经营活动

本集团主要经营对公路、桥梁和其它交通基础设施的投资；管辖范围内高速公路的经营、养

护、道路设施的开发；通信及相关终端产品软件、手机（整机）及配件、电子产品、移动通信终

端设备、触控式平板电脑电子元器件的研发与销售；加工、生产经营电子产品贴片；国际海上、

航空、陆路货运代理；货物及技术进出口；模具制造；实业投资。

3、母公司以及实际控制人的名称

本公司母公司为湖北省交通投资集团有限公司，实际控制人为湖北省人民政府国有资产监督

管理委员会。

89 / 202

2017 年半年度报告

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报表于2017年8月30日经公司第六届董事会第十一次会议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □ 不适用

截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计十二家，详见第十节、九、1。

合并财务报表范围变化情况详见第十节、八、1。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □ 不适用

根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定

进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □ 不适用

2014 年 1 至 3 月，财政部新制定了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计

准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》；修订印发了

《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准

则第 33 号——合并财务报表》、《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》。上述 7 项会计准则均

自 2014 年 7 月 1 日起施行。2014 年 6 月 20 日，修订印发了《企业会计准则第 37 号——金融工

具列报》，企业应当在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。

2014 年 7 月 23 日，修改并重新公布了《企业会计准则——基本准则》，自发布之日起施行。

本集团自 2014 年 7 月 1 日起执行上述新制定或修订后的企业会计准则，在报告期内无重大的

会计政策变更事项。

90 / 202

2017 年半年度报告

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

√适用 □ 不适用

正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团

正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资

产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司在香港的子公司根据其经营所处的主要

经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □ 不适用

（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在

企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相

关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当

期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他

债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券

溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务

报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不

早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列

91 / 202

2017 年半年度报告

情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的

控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交

易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务

报表进行相关会计处理：

A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，

作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其

他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公

允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属

当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、

按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生

时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或

债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，

购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并

成本。

本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公

允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负

债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取

得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复

核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨

认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的

92 / 202

2017 年半年度报告

“合并财务报表”会计政策执行。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □ 不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2017年6月30

日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，

以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资

方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并财务报表编制方法

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确

认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司

的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子

公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

（3）少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者

权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损

益”项目列示。

（4）超额亏损的处理

在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者

权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

（5）当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产

负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合

并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负

债表的年初余额。

93 / 202

2017 年半年度报告

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期

末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合

并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在

报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公

司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计

入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转

为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资

产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置

价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本

公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项

处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置

投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控

制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权

时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时

的会计政策实施会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表

明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情

况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少

一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。

94 / 202

2017 年半年度报告

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短

（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的

投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□ 不适用

本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率和当期平均汇率折算为记账本位币。

（1）汇兑差额的处理

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币

性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负

债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，

仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性

项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差

额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本

金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

（2）外币财务报表的折算

本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，

采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生

时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。按照上

述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定

处理。

10. 金融工具

√适用□ 不适用

（1）金融工具的确认

本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

（2）金融资产的分类和计量

95 / 202

2017 年半年度报告

①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出

售金融资产。

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内

出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期

获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于

财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或

损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具

组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的

混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不

应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独

计量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产。

B、持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持

有至到期的非衍生金融资产。

C、贷款和应收款项

贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

D、可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融

资产类别以外的金融资产。

本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

96 / 202

2017 年半年度报告

后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产。

②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确

认金额。

③金融资产的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允

价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊

销形成的利得或损失，计入当期损益。

C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊

销形成的利得或损失，计入当期损益。

D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在

该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实

现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益

工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

④金融资产的减值准备

A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：

a）发行方或债务人发生严重财务困难；

b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该

组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在

地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

97 / 202

2017 年半年度报告

g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人

可能无法收回投资成本；

h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。

C、金融资产减值损失的计量

a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金

融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独

或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资

产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测

试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减

值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价

值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期

损益。

b）可供出售金融资产

本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，可供出售金融资产的

公允价值发生严重或非暂时性下跌，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值

的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行

初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接

计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工

具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍

生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之

间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且

客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

98 / 202

2017 年半年度报告

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的

衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

（3）金融负债的分类和计量

①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内

回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期

获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于

财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或

损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具

组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的

混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不

应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独

计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允

价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

99 / 202

2017 年半年度报告

（4）金融资产转移确认依据和计量

本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产

的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资

产为可供出售金融资产的情形）之和。

本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差

额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止

确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确

认为一项金融资产。

对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关

金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。

（5）金融负债的终止确认

本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集

团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融

负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现

金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相

互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利

是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终

100 / 202

2017 年半年度报告

止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □ 不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将单项金额在 300 万以上的应收款项确

认为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减

值测试，有客观证据表明其发生减值的，根据

其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

确认减值损失，计提坏账准备，计入当期损益。

单独测试未发生减值的应收账款、其他应收款，

包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合

中再进行减值测试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □ 不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

组合 1 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款

外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、

按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收

款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况

分析法确定坏账准备计提的比例。

组合 2 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收

款外，公司以是否获得收款保证为划分类似信

用风险特征，如果已获得收款保证，将不计提

减值准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □ 不适用

根据业务性质的不同风险特征，本集团内不同业务性质的子公司采用不同的坏账计提比例具体如

下：

101 / 202

2017 年半年度报告

a.楚天高速原业务采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

b.三木智能及其下属子公司采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1年以内（含1年） 5 5

1-2年 20 20

2-3年 50 50

3年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□ 适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □ 不适用

单项计提坏账准备的理由有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生

了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。

坏账准备的计提方法结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

12. 存货

√适用□ 不适用

（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程

中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、

养护材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等。

102 / 202

2017 年半年度报告

（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：

①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；

②该存货的成本能够可靠地计量。

（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均

法确定发出存货的实际成本。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次

摊销法进行摊销。

（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其

可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

①可变现净值的确定方法：

确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表

日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本

计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。

持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为

基础计算。

②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。

（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。

13. 划分为持有待售资产

√适用 □不适用

（1）持有待售的确认标准

本集团对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：

①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

②本集团相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经

取得股东大会或相应权力机构的批准；

③本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

④该项转让将在一年内完成。

（2）持有待售的会计处理方法

103 / 202

2017 年半年度报告

持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通

过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是

一个资产组，并且按照《企业会计准则第 8 号――资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分

摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商

誉。

本集团对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用

后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额作为资

产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处置组，则将资产减值损失首先分配至商誉，然后

按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业

会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和

生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方

法，而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行个别计量或是作为某一处置组的一部分

进行计量。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本集团停止将

其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售

之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进

行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回金额。

14. 长期股权投资

√适用□ 不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

（1）初始计量

本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合

并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产

以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为

进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法

律服务费用等，于发生时计入当期损益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方

104 / 202

2017 年半年度报告

合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额

作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本

公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益

性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：

a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的

资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价

值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生

时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或

债务性证券的初始确认金额；

d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事

项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定

其初始投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权

益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。

C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号

-非货币性资产交换》确定。

D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重

组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投

资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投

资的初始投资成本。

（2）后续计量

105 / 202

2017 年半年度报告

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资

单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投

资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股

权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份

额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣

告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单

位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价

值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨

认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政

策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进

行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投

资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承

担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏

损分担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现

内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。

本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

本集团对联营企业的权益性投资，采用权益法核算。

③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益

法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实

施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核

算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，

106 / 202

2017 年半年度报告

与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，

按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策

执行。

15. 投资性房地产

（1）本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要

包括：

①已出租的土地使用权；

②持有并准备增值后转让的土地使用权；

③已出租的建筑物。

（2）本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：

①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；

②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

（3）初始计量

投资性房地产按照成本进行初始计量。

①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；

②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出

构成；

③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

（4）后续计量

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采

用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将

107 / 202

2017 年半年度报告

投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金

额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。

16. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □ 不适用

本集团固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有

形资产。

固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用 □ 不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

安全设施年限平均法 8-20 5 4.75-11.88

收费设施年限平均法 8 5 11.88

运输设备年限平均法 5 5 19

通信监控设施年限平均法 5 5 19

机械设备年限平均法 5 5 19

房屋建筑物年限平均法 20 5 4.75

其他设备年限平均法 5 5 19

与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规

定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。

本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。

本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使

用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异

的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折

旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

108 / 202

2017 年半年度报告

固定资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □ 不适用

本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的

租赁为融资租赁。

融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两

者中较低者确定。

融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满

时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能

够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程

√适用 □ 不适用

（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的

借款费用和汇兑损益。

（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到

预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；

待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

18. 借款费用

√适用 □ 不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足

下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，

109 / 202

2017 年半年度报告

暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购

建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后

的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借

款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的

利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当

期损益。

19. 生物资产

□ 适用 √不适用

20. 油气资产

□ 适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □ 不适用

本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

①无形资产的确认

本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：

110 / 202

2017 年半年度报告

A.与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业。

B.该无形资产的成本能够可靠地计量。

②无形资产的计量

A.本集团无形资产按照成本进行初始计量。

B.无形资产的后续计量:

a、对于除高速公路特许经营权以外的使用寿命有限的无形资产，本集团在取得时判定其使用

寿命并在以后期间在使用寿命内，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确

定的无形资产不摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计

估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该

无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形

资产的摊销政策进行摊销。

b、公司对高速公路特许经营权采用工作量法（交通流量法）进行摊销。

公司采用车流量法进行摊销时，当该会计年度（期间）实际车流量大于或等于该会计年度（期

间）预测车流量时，按照该会计年度（期间）的实际车流量与每标准车流量应摊销额计算无形资

产摊销额；当该会计年度（期间）实际车流量小于该会计年度（期间）预测车流量时，按照该会

计年度（期间）的预测车流量与每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。

对汉荆段高速公路特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年限内预测总车流量和公路及构

筑物在公司成立时入账资产净值为基础，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。汉荆

段高速公路特许经营权在经营期限内的预计总车流量系根据交通运输部科学研究院《汉宜高速公

路交通量预测（研究报告）》中关于汉宜高速的车流量预测结果(中方案)计算。

对汉宜高速公路特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年限内预测总车流量和公路及构筑

物在截止到2012年3月31日的账面价值，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。经营期

限内的预计总车流量系根据汉宜高速的车流量预测结果（中方案）确定。

对沥青路面资产在计算无形资产摊销额时，预计使用年限15年。按沥青路面资产所属路段，

及该路段汉宜高速相应年度预测总车流量和沥青路面资产截止到2012年3月31日的账面价值为基

础，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。

对麻竹高速公路大悟至随州段特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年限内预测总车流量

和公路及构筑物在竣工时入账资产价值为基础，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。

111 / 202

2017 年半年度报告

经营期限内的预计总车流量系根据湖北省交通规划设计院出具的《麻城至竹溪高速公路大悟至随

州段交通量预测研究报告》中关于麻竹高速大悟至随州段的交通量预测结果计算。

对武汉城市圈环线高速公路黄石大冶段、咸宁段特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年

限内预测总车流量和公路及构筑物在竣工时入账资产价值为基础，计算每标准车流量应摊销额计

算无形资产摊销额。经营期限内的预计总车流量系根据交通运输部科学研究院《黄咸高速大冶-

咸宁段交通量预测（研究报告）》中关于武汉城市圈环线高速公路黄石至咸宁段的交通量预测结果

计算。

c、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □ 不适用

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解

新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研

究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品

等。本集团研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准是：研究阶段支出是指公司研发项目在

确认可以形成研究成果并能够为商业性生产使用前的所有支出；开发阶段支出是指研发项目在确

认可以形成研究成果并能够为商业性生产使用后的可直接归属的支出，确认可以形成研究成果并

能够为商业性生产使用，以公司内部专家评审意见为准。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支

出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

112 / 202

2017 年半年度报告

22. 长期资产减值

√适用 □ 不适用

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生

重大变化，从而对本集团产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未

来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的

净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用

寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减

值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的

净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，

将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计

提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当

难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金

额。

资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资

产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是

否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，

每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

113 / 202

2017 年半年度报告

23. 长期待摊费用

√适用 □ 不适用

本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的高速公路服务区租

赁收入预缴税金、办公楼停车位等各项支出确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平

均摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □ 不适用

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □ 不适用

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集

团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。

其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离

职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

A、设定提存计划

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

B、设定受益计划

本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □ 不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计

入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集

团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

114 / 202

2017 年半年度报告

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□ 适用 √不适用

25. 预计负债

√适用 □ 不适用

（1）预计负债的确认标准

本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连

续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在

其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收

到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真

实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 股份支付

√适用 □ 不适用

本集团股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权

益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后

立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相

115 / 202

2017 年半年度报告

关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职

工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的

最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资

本公积。

权益工具的公允价值的确定：

①对于授予职工的股份，其公允价值按本集团股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依

据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权

定价模型来估计所授予的期权的公允价值。

本集团在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场

条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行

权条件中的非市场条件（如服务期限等），本集团确认已得到服务相对应的成本费用。

（2）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的

公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本集团承担负债的公允

价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的

换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最

佳估计为基础，按本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的

负债。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新

取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出

可行权权益工具的最佳估计。

（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本集团按照权益工具公允价值的增加相应地

确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本集团将增加的权益工具的公

允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件，本集

团在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本集团继续以权益工具在授予日的公允价值为

基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工

具的数量，本集团将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方

式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本集团在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行

权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确

116 / 202

2017 年半年度报告

认的金额。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□ 适用 √不适用

28. 收入

√适用 □ 不适用

本集团的收入包括高速公路车辆通行费收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和销售商

品收入。

（1）车辆通行费收入确认原则：2003年1月1日起，湖北省高速公路实行联网收费，湖北省交

通厅及联网各方共同成立的湖北省高速公路联网收费管理委员会（湖北省高速公路联网收费管理

委员会于2016年7月更名为湖北省高速公路联网收费中心）负责收费系统的运行管理及结算工作，

联网各方的车辆通行费收入由系统于次日进行自动分账，并以每5日为一结算期进行结算，本集团

以湖北省高速公路联网收费中心提供的联网收费清算分割表的结果确认收入。

（2）提供劳务收入

①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能

够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

收入，并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使

用权收入。

（4）销售商品收入

本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联

系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的

成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。

117 / 202

2017 年半年度报告

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □ 不适用

本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府

补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府

补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，

除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本集团将其划分为与收益相关的政府补助。

1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件时，予以确认：

①能够满足政府补助所附条件；

②能够收到政府补助。

2）政府补助的计量：

①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按

照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在

该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转

让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

③已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：

A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □ 不适用

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，

在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当

期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □ 不适用

本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

118 / 202

2017 年半年度报告

（1）递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的

用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用

税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣

暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能

获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿

该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □ 不适用

本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成

本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。

本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；

对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，

计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他

经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □ 不适用

本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额

作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、

律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个

期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。

119 / 202

2017 年半年度报告

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为

折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合

同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。

本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满

时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取

得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为

应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保

余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行

分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

□ 适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□ 适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□ 适用 √不适用

34. 其他

□ 适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □ 不适用

税种计税依据税率

增值税销售收入 0%、3%、5%、6%、17%

消费税

120 / 202

2017 年半年度报告

营业税营业收入 3%、5%

城市维护建设税应纳流转税额 5%、7%

企业所得税应纳税所得额 15%、16.5%、25%

教育费附加应纳流转税额 3%

地方教育附加应纳流转税额 1.50%

堤防维护费应纳流转税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □ 不适用

纳税主体名称所得税税率

深圳市三木智能技术有限公司 15%

惠州市米琦通信设备有限公司 15%

SANMU TECH LIMITED 16.5%

三木物流有限公司 16.5%

合并范围内其他公司 25%

1、根据深圳市科技创新委员会《深圳市科技创新委员会关于公示 2015 年深圳市第一批拟认

定国家高新技术企业名单的通知》（深科技创新函〔2015〕139 号），三木智能被认定为高新技术

企业，2015-2017 年按 15%的税率计缴企业所得税。

2、根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局《关于

公布广东省 2016 年高新技术企业名单的通知》（粤科高字〔2017〕26 号），惠州市米琦通信设备

有限公司被认定为高新技术企业，2016-2018 年按 15%的税率计缴企业所得税。

3、SANMU TECH LIMITED、三木物流有限公司系于香港登记注册的境外公司，适用境外相

关税收法规，按 16.5%缴纳资本利得税。

2. 税收优惠

√适用 □ 不适用

根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》国发〔2011〕

4 号）和财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号），本集

团软件产品销售增值税实际税负超过 3%部分实行即征即退政策。

3. 其他

√适用 □ 不适用

1、增值税：增值税销项税率为分别为 0%、3%、6%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳（小

规模纳税人不作进项扣除）；出口产品享受增值税“免、抵、退”优惠政策，按适用退税率给予退税。

121 / 202

2017 年半年度报告

2、营业税税率为营业收入的 3%或 5%，其中：（1）本集团通行费收入 2016 年 4 月 30 日前

适用交通运输业 3%的营业税税率；2016 年 5 月 1 日起，按照财政部、国家税务总局发布的《营

业税改征增值税试点实施办法》（财税〔2016〕36 号）相关规定，本集团通行费收入采用增值税

简易计税办法，减按 3%征收率计算增值税应纳税额，不作进项税额扣除。（2）本集团不动产租

赁收入 2016 年 4 月 30 日前适用 5%的营业税税率；2016 年 5 月 1 日起，本集团 2016 年 4 月 30

日前取得的不动产，不动产租赁收入适用简易计税方法，按照 5%的征收率计算增值税应纳税额，

本集团 2016 年 5 月 1 日后取得的不动产，不动产租赁收入适用 11%的增值税税率，按扣除进项税

后的余额缴纳。

3、地方教育附加 2016 年 4 月 30 日及以前为应纳流转税额的 2%，2016 年 5 月 1 日起，为

应纳流转税额的 1.5%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 81,840.03 29,797.03

银行存款 625,363,704.95 454,562,686.94

其他货币资金 17,751,121.03

合计 643,196,666.01 454,592,483.97

其中：存放在境外的款项 39,267,169.42

总额

其他说明

无。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□ 适用 √不适用

3、衍生金融资产

□ 适用 √不适用

4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □ 不适用

122 / 202

2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据

809,430.00 1,000,000.00

商业承兑票据

50,945.00 201,970.00

合计 860,375.00 1,201,970.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□ 适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□ 适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□ 适用 √不适用

其他说明

□ 适用 √不适用

5、应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

按信用风险 351,842,850.97 99.81 14,844,949.69 4.22 336,997,901.28 75,626,372.47 99.11 551,708.87 0.73 75,074,663.60

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

组合 1 281,819,937.95 61.49 14,844,949.69 5.00 266,974,988.26 10,477,677.33 13.73 551,708.87 5.27 9,925,968.46

123 / 202

2017 年半年度报告

组合 2 70,022,913.02 19.86 70,022,913.02 65,148,695.14 85.38 65,148,695.14

单项金额不 675,833.39 0.19 675,833.39 100.00 675,833.39 0.89 675,833.39 100.00

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

合计 352,518,684.36 / 15,520,783.08 / 336,997,901.28 76,302,205.86 100.00 1,227,542.26 1.61 75,074,663.60

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□ 适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

1 年以内小计 278,173,403.44 13,908,670.21 5%

1至2年 3,331,092.09 657,218.42 20%

2至3年 24,662.73 7,531.37 31%

3至4年 184,239.60 164,989.60 90%

4至5年 6,560.09 6,560.09 100%

5 年以上 99,980.00 99,980.00 100%

合计 281,819,937.95 14,844,949.69

确定该组合依据的说明：

详见第十节、五、11。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √不适用

124 / 202

2017 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 4,088,835.96 元，合并范围变更增加坏账准备 10,341,868.68 元，期末

外币财务报表折算影响坏账准备 137,463.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□ 适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □ 不适用

单位:元

期末余额占应收账款期

与公司关计提的坏账准备

单位名称末余额的比例

系期末余额

(%)

湖北省高速公路联网收费 70,022,913.02 19.86

非关联方

中心

PT.ARGA MAS LESTARI 非关联方 63,803,287.62 18.10 3,190,164.38

Micromax Informatics 25,832,108.21 7.33

非关联方 1,291,605.41

Limited

SPA CONDOR 20,281,249.26 5.75

非关联方 1,014,062.46

ELECTRONICS

深圳桑菲消費通信有限公 16,100,373.87 4.57

非关联方 805,018.69

司

合计 196,039,931.98 55.61 6,300,850.95

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□ 适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□ 适用 √不适用

其他说明：

□ 适用 √不适用

125 / 202

2017 年半年度报告

6、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 67,020,556.22 79.16 16,729,197.54 100.00

1至2年 3,897,382.75 4.60

2至3年 12,288,067.38 14.51

3 年以上 1,465,507.00 1.73

合计 84,671,513.35 100.00 16,729,197.54 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □ 不适用

截止期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 24,121,961.76 元，占预付账款

期末余额合计数的比例为 28.49%。

其他说明

□ 适用 √不适用

7、应收利息

(1). 应收利息分类

□ 适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□ 适用 √不适用

其他说明：

□ 适用 √不适用

8、应收股利

(1). 应收股利

□ 适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□ 适用 √不适用

其他说明：

126 / 202

2017 年半年度报告

□ 适用 √不适用

9、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

单项金额重大 10,084,538.00 22.15 8,446,738.00 83.76 1,637,800.00 10,084,538.00 45.49 9,884,538.00 98.02 200,000.00

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 35,372,237.96 77.70 1,609,300.06 4.55 33,762,937.90 12,019,230.09 54.21 444,331.69 3.70 11,574,898.40

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

组合1 10,428,121.84 22.91 1,609,300.06 15.43 8,818,821.78 2,036,142.96 9.18 444,331.69 21.82 1,591,811.27

组合2 24,944,116.12 54.79 24,944,116.12 9,983,087.13 45.03 9,983,087.13

单项金额不重 66,737.70 0.15 66,737.70 100.00 66,737.70 0.30 66,737.70 100.00

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

合计 45,523,513.66 / 10,122,775.76 / 35,400,737.90 22,170,505.79 100.00 10,395,607.39 46.89 11,774,898.40

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

（按单位）

127 / 202

2017 年半年度报告

1、荆州公路工程公 5,055,966.00 5,055,966.00 100.00% 工程款预计难以收回全

司第八工程处额计提坏账准备。

2、洪湖市顺平道路 5,028,572.00 3,390,772.00 67.43% 工程款预计难以收回扣

养护建设有限公司除其他应付款中挂账

200,000 元、应付账款中

挂账 1,437,800 元后计提

坏账准备。

合计 10,084,538.00 8,446,738.00 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

1 年以内小计 8,410,582.23 420,529.08 5%

1至2年 160,962.85 21,550.77 13%

2至3年 899,752.46 336,196.93 37%

3至4年 762,970.47 641,349.74 84%

4至5年 20,901.43 16,721.14 80%

5 年以上 172,952.40 172,952.40 100%

合计 10,428,121.84 1,609,300.06

确定该组合依据的说明：

详见第十节、五、11。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-2,218,149.34 元，合并范围变更增加坏账准备 1,967,398.71 元，期末

外币财务报表折算影响坏账准备 22,081.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

128 / 202

2017 年半年度报告

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□ 适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金押金 934,088.43 131,118.00

备用金借支 5,303,016.93 3,391,462.71

对非关联公司的应收款项 21,417,047.22 18,647,925.08

合计 27,654,152.58 22,170,505.79

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例

期末余额

(%)

武汉天风睿信资应收投资收 17,869,361.08 1 年以内 39.25

本投资中心（有限益

合伙）

荆州公路工程公工程款 5,055,966.00 5 年以上 11.11 5,055,966.00

司第八工程处

洪湖市顺平道路工程款 5,028,572.00 5 年以上 11.05 3,390,772.00

养护建设有限公

司

深圳万众创新科房租押金 429,840.00 1 年以内 0.94 21,492.00

技有限公司

深圳科技企业孵房租押金 412,806.00 2-3 年 0.91 206,403.00

化协会

129 / 202

2017 年半年度报告

合计 / 28,796,545.08 / 63.26 8,674,633.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□ 适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□ 适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□ 适用 √不适用

其他说明：

□ 适用 √不适用

10、存货

(1). 存货分类

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 90,431,370.45 3,930,137.49 86,501,232.96

在产品 23,632,772.22 683,117.87 22,949,654.35

库存商品 30,922,771.08 1,001,332.23 29,921,438.85 1,297,130.41 1,297,130.41

周转材料 2,106,090.62 2,106,090.62

消耗性生物资

产

建造合同形成

的已完工未结

算资产

发出商品 715,745.44 715,745.44

委托加工物资 43,415.62 43,415.62

合计 147,852,165.43 5,614,587.59 142,237,577.84 1,297,130.41 1,297,130.41

130 / 202

2017 年半年度报告

(2). 存货跌价准备

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

期初余

项目转回或转期末余额

额计提其他其他

销

原材料 3,930,137.49 3,930,137.49

在产品 683,117.87 683,117.87

库存商品 1,001,332.23 1,001,332.23

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 5,614,587.59 5,614,587.59

注：存货跌价准备本期增加系由于本期合并范围变更所致。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□ 适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□ 适用 √不适用

其他说明

□ 适用 √不适用

11、划分为持有待售的资产

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

持有待售的非流动资 91,111,310.81 91,111,310.81 2017 年 7 月

产

合计 91,111,310.81 91,111,310.81

注：已于 2017 年 7 月完成了上述资产的处置，过户手续正在办理中。

131 / 202

2017 年半年度报告

12、一年内到期的非流动资产

□ 适用 √不适用

13、其他流动资产

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

2016 年重大资产重组股份发行费用 700,000.00

待抵扣增值税进项税额 75,965,057.65

保本理财 100,000,000.00

预缴税金 4,577.89

合计 175,969,635.54 700,000.00

其他说明

无。

14、可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值准

账面余额账面价值账面余额减值准备账面价值

备

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 107,900,000.00 107,900,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00

按公允价值计量的

按成本计量的 107,900,000.00 107,900,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00

合计 107,900,000.00 107,900,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□ 适用 √不适用

132 / 202

2017 年半年度报告

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □ 不适用

单位:元币种:人民币

在被

账面余额减值准备

投资

本期

被投资单位

现金

单位本期本期本期本期持股

期初期末期初期末红利

增加减少增加减少比例

(%)

武汉天风睿信资 150,000,000.00 62,100,000.00 87,900,000.00 30

本投资中心（有

限合伙）

武汉长瑞新兴投 20,000,000.00 20,000,000.00 38.46

资中心（有限合

伙）

合计 170,000,000.00 62,100,000.00 107,900,000.00 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□ 适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□ 适用 √不适用

其他说明

□ 适用 √不适用

15、持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况：

□ 适用 √不适用

(2).期末重要的持有至到期投资：

□ 适用 √不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资：

□ 适用 √不适用

133 / 202

2017 年半年度报告

其他说明：

□ 适用 √不适用

16、长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□ 适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□ 适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √不适用

其他说明

□ 适用 √不适用

17、长期股权投资

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动减

值

准

权益法宣告发

期初其他综其他计提期末备

被投资单位追加减少下确认放现金

余额合收益权益减值其他余额期

投资投资的投资股利或

调整变动准备末

损益利润

余

额

一、合营企

业

小计

二、联营企

业

湖北嘉鱼长 92,500,000.00 92,500,000.00

江公路大桥

134 / 202

2017 年半年度报告

有限公司

小计 92,500,000.00 92,500,000.00

合计 92,500,000.00 92,500,000.00

其他说明

无。

18、固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

通信监控设

项目安全设施收费设施运输工具机械设备房屋建筑物其他设备合计

施

一、账面原

值：

1.期初余额 303,592,297.47 122,711,890.18 37,464,661.18 13,395,462.14 7,918,708.10 475,544,415.17 42,545,621.30 1,003,173,055.54

2.本期增加金

8,600.00 8,790.00 5,787,325.77 15,858,093.06 110,867,935.63 8,396,135.46 140,926,879.92

额

（1）购置 8,600.00 8,790.00 4,400.00 715,666.66 4,373,825.10 2,644,953.76 7,756,235.52

（2）在建工

115,114.69 24,919,470.53 38,409.53 25,072,994.75

程转入

（3）企业合

5,667,811.08 15,142,426.40 81,574,640.00 5,712,772.17 108,097,649.65

并增加

3.本期减少金

97,435.91 1,794.02 99,229.93

额

（1）处置或

97,435.91 1,794.02 99,229.93

报废

4.期末余额 303,600,897.47 122,720,680.18 43,251,986.95 13,395,462.14 23,679,365.25 586,412,350.80 50,939,962.74 1,144,000,705.53

二、累计折旧

1.期初余额 212,540,693.35 89,617,979.52 26,276,938.93 10,727,534.45 7,471,583.32 107,584,619.87 29,688,967.78 483,908,317.22

2.本期增加金

6,218,560.84 3,414,569.18 3,246,746.58 208,778.28 9,582,418.55 14,978,919.44 4,400,027.94 42,050,020.81

额

（1）计提 6,218,560.84 3,414,569.18 1,299,468.12 208,778.28 800,922.32 13,237,257.05 2,245,002.35 27,424,558.14

（2）企业合 1,947,278.46 8,781,496.23 1,741,662.39 2,155,025.59 14,625,462.67

135 / 202

2017 年半年度报告

并增加

3.本期减少金

25,982.91 25,982.91

额

（1）处置或

25,982.91 25,982.91

报废

4.期末余额 218,759,254.19 93,032,548.70 29,523,685.51 10,936,312.73 17,028,018.96 122,563,539.31 34,088,995.72 525,932,355.12

三、减值准备

1.期初余额 154,073.28 89,910.37 76,903.61 32,170.30 51,382.97 393,004.35 797,444.88

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额 154,073.28 89,910.37 76,903.61 32,170.30 51,382.97 393,004.35 797,444.88

四、账面价值

1.期末账面价

84,841,643.28 29,534,058.20 13,638,391.07 2,382,245.80 6,619,175.99 463,797,428.52 16,457,962.67 617,270,905.53

值

2.期初账面价

91,051,604.12 32,939,837.38 11,097,811.88 2,591,024.08 414,954.48 367,908,412.33 12,463,649.17 518,467,293.44

值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□ 适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□ 适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□ 适用 √不适用

其他说明：

□ 适用 √不适用

136 / 202

2017 年半年度报告

19、在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

1.沪渝高速公路排 53,414,075.21 53,414,075.21

湖互通新建工程

合计 53,414,075.21 53,414,075.21

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

工程累其中：本

利息资本期利

期初本期转入固定本期其他减少金期末计投入工程进期利息资金来

项目名称预算数本期增加金额本化累息资本

余额资产金额额余额占预算度资本化源

计金额化率(%)

比例(%) 金额

沪渝高速公政府补

路排湖互通 205,538,448.00 53,414,075.21 105,036,167.46 25,072,994.75 133,377,247.92 77.09 77.09% 助及自

新建工程有资金

合计 205,538,448.00 53,414,075.21 105,036,167.46 25,072,994.75 133,377,247.92 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□ 适用 √不适用

其他说明

□ 适用 √不适用

20、工程物资

□ 适用 √不适用

137 / 202

2017 年半年度报告

21、固定资产清理

□ 适用 √不适用

22、生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √不适用

其他说明

□ 适用 √不适用

23、油气资产

□ 适用 √不适用

24、无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

麻竹高速公路大武汉市圈环线高武汉市圈环线高速公

项目土地使用权汉宜高速公路收费权悟至随州段收费速公路咸宁段收路黄石至大冶段收费软件专有技术合计

权费权权

一、账面原值

1.期初余额 342,620,531.70 3,488,596,363.09 3,184,229,576.05 1,014,059,110.02 1,488,851,559.01 3,615,152.75 9,521,972,292.62

2.本期增加金 18,810,839.61 114,566,408.31 3,567,819.90 25,682,257.00 162,627,324.82

额

(1)购置 150,000.00 150,000.00

(2)内部研发

(3) 企业合并 3,417,819.90 25,682,257.00 29,100,076.90

增加

（4）在建工 18,810,839.61 114,566,408.31 133,377,247.92

程转入

3.本期减少金

138 / 202

2017 年半年度报告

额

(1)处置

4.期末余额 361,431,371.31 3,603,162,771.40 3,184,229,576.05 1,014,059,110.02 1,488,851,559.01 7,182,972.65 25,682,257.00 9,684,599,617.44

二、累计摊销

1.期初余额 5,515,307.70 1,987,126,853.00 56,067,188.65 20,524,157.59 30,219,946.46 1,140,189.60 2,100,593,643.00

2.本期增加金 3,025,132.82 90,280,893.31 13,785,674.91 4,173,897.03 5,986,650.49 1,459,091.42 3,668,893.86 122,380,233.84

额

（1）计提 3,025,132.82 90,280,893.31 13,785,674.91 4,173,897.03 5,986,650.49 328,102.52 3,668,893.86 121,249,244.94

（2）企业合 1,130,988.90 1,130,988.90

并增加

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额 8,540,440.52 2,077,407,746.31 69,852,863.56 24,698,054.62 36,206,596.95 2,599,281.02 3,668,893.86 2,222,973,876.84

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价 352,890,930.79 1,525,755,025.09 3,114,376,712.49 989,361,055.40 1,452,644,962.06 4,583,691.63 22,013,363.14 7,461,625,740.60

值

2.期初账面价 337,105,224.00 1,501,469,510.09 3,128,162,387.40 993,534,952.43 1,458,631,612.55 2,474,963.15 7,421,378,649.62

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□ 适用 √不适用

139 / 202

2017 年半年度报告

其他说明：

□ 适用 √不适用

25、开发支出

□ 适用 √不适用

26、商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成本期增加本期减少

期初余额期末余额

商誉的事项企业合并形成的处置

深圳市三木智能技术有限公 885,006,081.05 885,006,081.05

司

合计 885,006,081.05 885,006,081.05

(2). 商誉减值准备

□ 适用 √不适用

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

□ 适用 √不适用

其他说明

□ 适用 √不适用

27、长期待摊费用

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

本期摊销金其他减少

项目期初余额本期增加金额期末余额

额金额

服务区预缴税金 9,669,305.21 654,877.58 258,999.48 10,065,183.31

停车位使用费 14,241,706.71 224,278.86 14,017,427.85

装修费 295,383.35 142,809.28 152,574.07

140 / 202

2017 年半年度报告

高尔夫会籍费 475,387.46 63,385.00 412,002.46

合计 23,911,011.92 1,425,648.39 689,472.62 24,647,187.69

其他说明：

其中，装修费及高尔夫会籍费系本期合并范围变更所致。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性递延所得税递延所得税

可抵扣暂时性差异

差异资产资产

资产减值准备 21,348,662.43 4,395,879.43 12,366,294.53 3,091,573.64

内部交易未实现利润 1,795,735.30 279,269.28 99,235.98 24,809.00

可抵扣亏损 165,429,954.74 41,357,488.68 166,018,342.65 41,504,585.66

债券实际利息与票面利息的差 5,744,770.89 1,436,192.72 4,577,945.49 1,144,486.37

异

合计 194,319,123.36 47,468,830.11 183,061,818.65 45,765,454.67

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时递延所得税

异负债性差异负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

资产评估增值 52,965,566.00 7,944,834.90

合计 52,965,566.00 7,944,834.90

141 / 202

2017 年半年度报告

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□ 适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 10,706,607.45 54,300.00

可抵扣亏损 238,410,787.37 211,240,151.66

合计 249,117,394.82 211,294,451.66

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

年份期末金额期初金额备注

2018 年 1,829,521.77 1,829,521.77

2019 年 92,859,972.07 92,859,965.47

2020 年 58,996,012.02 58,853,920.99

2021 年 57,902,442.26 57,696,743.43

2022 年 28,017,163.72

无限期 17,401,840.30

合计 257,006,952.14 211,240,151.66

其他说明：

□ 适用 √不适用

29、其他非流动资产

□ 适用 √不适用

142 / 202

2017 年半年度报告

30、短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款 45,000,000.00

保证借款

信用借款 350,000,000.00

合计 395,000,000.00

短期借款分类的说明：

无。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□ 适用 √不适用

其他说明

□ 适用 √不适用

31、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□ 适用 √不适用

32、衍生金融负债

□ 适用 √不适用

33、应付票据

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票

48,456,625.27

合计 48,456,625.27

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

143 / 202

2017 年半年度报告

34、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

应付工程设备款及租金 130,787,216.58 150,584,747.98

应付货款 273,488,034.34

合计 404,275,250.92 150,584,747.98

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□ 适用 √不适用

其他说明

□ 适用 √不适用

35、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预收服务区加油站租金及广 2,735,164.78 2,895,002.46

告收入

货款 101,180,343.79

合计 103,915,508.57 2,895,002.46

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□ 适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□ 适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

144 / 202

2017 年半年度报告

36、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 28,580,814.48 91,974,501.96 106,549,900.28 14,005,416.16

二、离职后福利-设定提存 47,178.20 8,502,066.40 8,499,738.45 49,506.15

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

合计 28,627,992.68 100,476,568.36 115,049,638.73 14,054,922.31

(2).短期薪酬列示：

√适用 □ 不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和 26,902,775.59 75,681,092.54 91,769,938.76 10,813,929.37

补贴

二、职工福利费 3,130,662.08 3,130,662.08

三、社会保险费 5,766.78 3,008,905.16 3,007,644.63 7,027.31

其中：医疗保险费 5,255.47 2,645,831.08 2,644,583.28 6,503.27

工伤保险费 320.18 174,532.62 174,534.28 318.52

生育保险费 191.13 188,541.46 188,527.07 205.52

四、住房公积金 322,778.51 5,737,611.33 5,737,205.33 323,184.51

五、工会经费和职工教育 1,349,493.60 4,416,230.85 2,904,449.48 2,861,274.97

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 28,580,814.48 91,974,501.96 106,549,900.28 14,005,416.16

145 / 202

2017 年半年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 6,544.00 5,704,066.25 5,701,813.21 8,797.04

2、失业保险费 40,634.20 223,452.15 223,377.24 40,709.11

3、企业年金缴费 2,574,548.00 2,574,548.00

合计 47,178.20 8,502,066.40 8,499,738.45 49,506.15

其他说明：

□ 适用 √不适用

37、应交税费

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 4,350,235.50 4,511,237.98

消费税

营业税 791,006.43 437,712.93

企业所得税 49,547,229.26 16,514,209.20

个人所得税 4,912,830.21 2,645,185.10

城市维护建设税 602,847.14 562,646.67

教育费附加 181,722.87 163,673.56

房产税 4,362,731.51 3,261,725.88

土地使用税 2,503,866.32 1,959,945.20

印花税 134,975.04 127,775.98

堤防维护费

地方教育附加 103,695.71 94,291.46

废弃电器电子产品处理基金 566,540.00

合计 68,057,679.99 30,278,403.96

其他说明：

146 / 202

2017 年半年度报告

无。

38、应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 2,945,923.10 2,836,674.58

企业债券利息 5,383,232.89 36,849,205.48

短期借款应付利息 444,424.16

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

短期融资券应付利息 5,973,287.67

合计 8,773,580.15 45,659,167.73

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、应付股利

□ 适用 √不适用

40、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

押金保证金 74,469,276.67 169,385,108.92

其他往来款项 23,787,249.18 34,370,667.16

合计 98,256,525.85 203,755,776.08

147 / 202

2017 年半年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□ 适用 √不适用

其他说明

□ 适用 √不适用

41、划分为持有待售的负债

□ 适用 √不适用

42、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年内到期的长期借款 230,350,000.00 119,350,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

合计 230,350,000.00 119,350,000.00

其他说明：

无。

43、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

短期应付债券 499,762,100.00

合计 499,762,100.00

短期应付债券的增减变动：

√适用 □ 不适用

148 / 202

2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

债券面发行债券发行期初本期按面值计提溢折价摊本期期末

名称值日期期限金额余额发行利息销偿还余额

2016 年度 5 亿 2016 年 8 270 5 亿 499,762,100.00 4,567,808.22 237,900.00 500,000,000.00

第一期超月1日天

短期融资

券

合计 499,762,100.00 4,567,808.22 237,900.00 500,000,000.00

其他说明：

□ 适用 √不适用

44、长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款 1,834,349,530.68 1,869,449,530.68

抵押借款

保证借款 16,300,000.00 17,300,000.00

信用借款 200,000,000.00 100,000,000.00

合计 2,050,649,530.68 1,986,749,530.68

长期借款分类的说明：

无。

其他说明，包括利率区间：

√适用 □ 不适用

本集团长期借款的年利率区间为 4.41-5.39%。

45、应付债券

(1). 应付债券

√适用 □ 不适用

149 / 202

2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

企业债券 1,194,060,770.89 1,192,893,945.49

合计 1,194,060,770.89 1,192,893,945.49

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

债券发行债券发行期初本期按面值计提利本期期末

面值溢折价摊销

名称日期期限金额余额发行息偿还余额

2013 年湖北楚天高 6 亿 2014 年 5 月 5 年 6亿 596,851,606.61 17,495,013.71 626,332.48 597,477,939.09

速公路股份有限公 26 日

司公司债券（第一

期）：

2013 年湖北楚天高 6 亿 2015 年 6 月 5 年 6亿 596,042,338.88 13,627,068.49 540,492.92 596,582,831.80

速公路股份有限公 8日

司公司债券（第二

期）

合计 1,192,893,945.49 31,122,082.20 1,166,825.40 1,194,060,770.89

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□ 适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□ 适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□ 适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□ 适用 √不适用

150 / 202

2017 年半年度报告

其他说明：

□ 适用 √不适用

46、长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款：

□ 适用 √不适用

47、长期应付职工薪酬

□ 适用 √不适用

48、专项应付款

□ 适用 √不适用

49、预计负债

□ 适用 √不适用

50、递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助形成 100,000,000.00 65,834,351.22 23,027.60 165,811,323.62 收到与资产相

的递延收益关的政府补助

预收租金形成 181,334,991.46 2,350,000.94 178,984,990.52 预收 1 年以上

的递延收益的租金

合计 281,334,991.46 65,834,351.22 2,373,028.54 344,796,314.14

涉及政府补助的项目：

√适用 □ 不适用

151 / 202

2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

负债项目期初余额本期新增补本期计入其他变动期末余额与资产相关/与

助金额营业外收收益相关

入金额

沪渝高速公路排湖互通新建工 100,000,000.00 64,430,758.40 164,430,758.40 与资产相关

程项目补偿资金

外经贸发展专项基金（进口设 12,380.96 1,114,285.71 1,101,904.75 与资产相关

备贴息）

3G 物联网项目 1,583.32 38,357.57 36,774.25 与资产相关

RFID 项目 7,600.00 169,407.74 161,807.74 与资产相关

远程家电健康技术创新项目 1,463.32 81,541.80 80,078.48 与资产相关

合计 100,000,000.00 64,430,758.40 23,027.60 1,403,592.82 165,811,323.62

其他说明：

□ 适用 √不适用

51、其他非流动负债

□ 适用 √不适用

52、股本

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额发行送公积金其期末余额

小计

新股股转股他

股份总数 1,453,377,893.00 277,418,030.00 277,418,030.00 1,730,795,923.00

其他说明：

详见第十节、三、1。

152 / 202

2017 年半年度报告

53、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□ 适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□ 适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□ 适用 √不适用

其他说明:

□ 适用 √不适用

54、资本公积

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢 354,144,358.89 1,003,992,901.49 1,358,137,260.38

价）

其他资本公积 4,481,289.37 4,481,289.37

合计 358,625,648.26 1,003,992,901.49 1,362,618,549.75

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

详见第十节、三、1。

55、库存股

□ 适用 √不适用

56、其他综合收益

√适用 □ 不适用

153 / 202

2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

本期发生金额

减：前期计

期初本期所得税后归期末

项目入其他综合减：所得税后归属

余额税前发生属于少余额

收益当期转税费用于母公司

额数股东

入损益

一、以后不能重分

类进损益的其他综

合收益

其中：重新计算设

定受益计划净负债

和净资产的变动

权益法下在被投资

单位不能重分类进

损益的其他综合收

益中享有的份额

二、以后将重分类

进损益的其他综合

收益

其中：权益法下在

被投资单位以后将

重分类进损益的其

他综合收益中享有

的份额

可供出售金融资产

公允价值变动损益

持有至到期投资重

分类为可供出售金

融资产损益

现金流量套期损益

的有效部分

外币财务报表折算 537,348.52 537,348.52 537,348.52

差额

154 / 202

2017 年半年度报告

其他综合收益合计 537,348.52 537,348.52 537,348.52

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无。

57、专项储备

□ 适用 √不适用

58、盈余公积

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 400,829,593.82 400,829,593.82

任意盈余公积 425,749,723.35 425,749,723.35

储备基金

企业发展基金

其他

合计 826,579,317.17 826,579,317.17

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

59、未分配利润

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 1,688,284,825.28 1,512,873,808.29

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 1,688,284,825.28 1,512,873,808.29

加：本期归属于母公司所有者的净利 326,056,675.54 219,362,785.94

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

155 / 202

2017 年半年度报告

提取一般风险准备

应付普通股股利 173,079,592.30 130,804,010.37

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 1,841,261,908.52 1,601,432,583.86

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

60、营业收入和营业成本

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 1,114,620,765.98 615,262,576.7600 596,838,039.08 177,723,587.09

其他业务 30,762,643.31 12,335,427.33 34,302,621.00 13,115,560.38

合计 1,145,383,409.29 627,598,004.09 631,140,660.08 190,839,147.47

61、税金及附加

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

消费税

营业税 13,382,728.97

城市维护建设税 2,218,228.55

1,391,153.37

教育费附加 951,277.08

596,677.13

资源税

房产税 1,491,598.31

土地使用税 750,171.02

车船使用税 53,231.10

156 / 202

2017 年半年度报告

印花税 1,300,448.92

堤防费 1,916.26

地方教育附加 523,022.90

394,147.87

合计 7,287,977.8800

15,766,623.60

其他说明：

无。

62、销售费用

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 1,098,824.56 810,214.92

差旅费 35,250.07 12,440.00

办公费 22,695.04 13,009.21

通讯费 1,066.64

运杂费 1,821,849.56

其他 989,046.82 202,652.30

合计 3,967,666.05 1,039,383.07

其他说明：

无。

63、管理费用

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

办公费 946,286.07 485,175.92

差旅费 960,702.00 323,687.99

税金 57,527.38 619,959.58

通讯费 251,286.81 160,513.74

研发费 9,798,895.17

折旧及摊销 10,520,582.35 4,725,896.65

157 / 202

2017 年半年度报告

职工薪酬 19,780,954.09 10,583,758.59

租赁物业水电费 2,260,133.51 2,222,515.50

审计咨询费 16,172,951.70 1,943,202.92

车辆使用及市内交通费 1,276,432.11 1,069,050.83

股份支付费用

其他 4,034,581.13 1,619,371.90

合计 66,060,332.32 23,753,133.62

其他说明：

无。

64、财务费用

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出 97,280,266.47 103,139,348.56

利息收入 -3,260,892.01 -1,584,840.01

汇兑损失 735,619.11

汇兑收益 -853,095.72

其他支出 826,459.68 66,217.66

合计 94,728,357.53 101,620,726.21

其他说明：

无。

65、资产减值损失

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 1,870,686.62 172,983.35

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

158 / 202

2017 年半年度报告

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 1,870,686.62 172,983.35

其他说明：

无。

66、公允价值变动收益

□ 适用 √不适用

67、投资收益

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

159 / 202

2017 年半年度报告

益

处置可供出售金融资产取得的投资 60,376,250.11

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

合计 60,376,250.11

其他说明：

无。

68、营业外收入

营业外收入情况

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 1,540,906.90 1,540,906.90

合计

其中：固定资产处置

利得

无形资产处置 1,540,906.90 1,540,906.90

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 634,389.00 453,500.00 634,389.00

违约赔偿收入 31,132.07 31,132.07

高速公路赔偿款 9,649,920.01 9,649,920.01

其他 315,117.84 353,768.77 315,117.84

合计 12,171,465.82 807,268.77 12,171,465.82

160 / 202

2017 年半年度报告

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

2015 年度稳岗补贴 273,500.00 与收益相关

2015 年省债券融资奖 180,000.00 与收益相关

励扶持专项资金

短期出口信用保险费 88,481.40 与收益相关

资助

黄标车报废补贴 22,880.00 与收益相关

新三板挂牌补贴 500,000.00 与收益相关

外经贸发展专项基金 12,380.96 与资产相关

（进口设备贴息）

3G 物联网项目 1,583.32 与资产相关

RFID 项目 7,600.00 与资产相关

远程家电健康技术创 1,463.32 与资产相关

新项目

合计 634,389.00 453,500.00

其他说明：

□ 适用 √不适用

69、营业外支出

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置损 46,152.36 46,152.36

失合计

其中：固定资产处置 46,152.36 46,152.36

损失

无形资产处

161 / 202

2017 年半年度报告

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠

其他 8,633.56 8,633.56

合计 54,785.92 54,785.92

其他说明：

无。

70、所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 93,618,325.75 81,089,628.02

递延所得税费用 -1,744,072.01 -313,522.42

合计 91,874,253.74 80,776,105.60

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □ 不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额

利润总额 416,363,314.81

按法定/适用税率计算的所得税费用 102,277,107.60

子公司适用不同税率的影响 -512,792.11

调整以前期间所得税的影响 -10,893,000.81

非应税收入的影响 -4,467,340.27

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -303,400.03

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -909,681.89

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 6,683,361.25

162 / 202

2017 年半年度报告

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 91,874,253.74

其他说明：

□ 适用 √不适用

71、其他综合收益

√适用 □ 不适用

详见附注 56。

72、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

银行利息收入

2,726,129.99 1,580,092.76

收施工单位保证金

3,584,570.18

收排湖互通项目补偿款

64,430,758.40

收到的票据保证金

45,036,015.86

收到的其他款项

14,380,506.16 3,706,256.17

合计

126,573,410.41 8,870,919.11

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

退施工单位保证金 100,000.00 8,339,770.57

支付的各项费用 74,124,272.57 12,329,301.80

合计 74,224,272.57 20,669,072.37

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

163 / 202

2017 年半年度报告

无。

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□ 适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□ 适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

解除受监管账户现金余额 5,000,000.00

合计 5,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

支付第一期超短期融资券兑付兑息

25,527.05

服务费

合计 25,527.05

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

73、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □ 不适用

164 / 202

2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 324,489,061.07 217,979,825.93

加：资产减值准备 1,870,686.62 172,983.35

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 27,424,558.14 27,167,704.54

性生物资产折旧

无形资产摊销 121,249,244.94 99,123,442.81

长期待摊费用摊销 689,472.62 466,768.71

处置固定资产、无形资产和其他长期 -1,467,659.88

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填

列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填

列）

财务费用（收益以“－”号填列） 94,728,357.53 103,139,348.56

投资损失（收益以“－”号填列） -60,376,250.11

递延所得税资产减少（增加以“－” 1,744,072.01 -313,522.42

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -23,299,706.53 204,055.68

经营性应收项目的减少（增加以“－” -97,226,064.05 -2,609,144.52

号填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－” 64,672,428.96 -10,336,482.13

号填列）

其他 28,309,489.67

经营活动产生的现金流量净额 482,807,690.99 434,994,980.51

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

165 / 202

2017 年半年度报告

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 625,445,544.98 295,294,098.13

减：现金的期初余额 454,592,483.97 300,102,722.82

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 170,853,061.01 -4,808,624.69

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □ 不适用

单位:元币种:人民币

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 378,000,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 99,136,297.84

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额 278,863,702.16

其他说明:

无。

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金 625,445,544.98 454,592,483.97

其中：库存现金 81,840.03 29,797.03

可随时用于支付的银行存款 625,363,704.95 454,592,483.97

可随时用于支付的其他货币资

金

166 / 202

2017 年半年度报告

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 625,445,544.98 454,592,483.97

其中：母公司或集团内子公司使用 17,751,121.03

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□ 适用 √不适用

74、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□ 适用 √不适用

75、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值受限原因

货币资金 17,751,121.03 保证金

应收票据

存货

固定资产 49,398,042.82 用于抵押的资产

无形资产

其中：麻竹高速公路大悟至随州段 3,114,376,712.49 用于质押的资产

收费权

武汉市圈环线高速公路咸宁段收 989,361,055.40 用于质押的资产

费权

武汉市圈环线高速公路黄石至大 1,452,644,962.06 用于质押的资产

冶段收费权

合计 5,623,531,893.80

167 / 202

2017 年半年度报告

其他说明：

无。

76、外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

√适用 □ 不适用

单位：元

期末折算人民币

项目期末外币余额折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 5,797,455.52 6.7744 39,274,282.68

欧元

港币

人民币

应收账款

其中：美元 30,427,591.73 6.7744 206,128,677.42

欧元

港币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

其他说明：

无。

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □ 不适用

168 / 202

2017 年半年度报告

项目境外主要经营地记账本位币记账本位币的选择依据

SANMUTECHLIMITED 香港美元经营活动主要以美元计价

三木物流有限公司香港美元经营活动主要以美元计价

77、套期

□ 适用 √不适用

78、政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额

与日常活动无关 634,389.00 营业外收入 634,389.00

2. 政府补助退回情况

□ 适用 √不适用

79、其他

□ 适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用 □ 不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □ 不适用

169 / 202

2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

股权取购买日至期末购买日至期末

被购买方股权取得时股权取得购买日的确定

股权取得成本得比例购买日被购买方的收被购买方的净

名称点方式依据

（%）入利润

深圳市三 2017 年 1 月 1,260,000,000 100 购买 2017 年 1 月 20 日办理股权变更 449,722,560.73 32,017,479.26

木智能技 20 日

术有限公

司

其他说明：

2017 年 1 月 20 日，深圳市三木智能技术有限公司取得深圳市市场监督管理局换发的《营业执

照》，深圳市三木智能技术有限公司 100%股权变更登记至楚天高速名下，成为楚天高速的全资子

公司。

(2). 合并成本及商誉

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

合并成本 1,260,000,000.00

--现金 378,000,000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值 882,000,000.00

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计 1,260,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 374,993,918.95

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 885,006,081.05

值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

以 2016 年 3 月 31 日为评估基准日，三木智能 100%股权的评估值为 128,539 万元，按照《购

买资产协议》，标的资产截止 2016 年 3 月 31 日的滚存未分配利润中的 2,491.44 万元归原股东所有，

标的资产交易价格应扣除该部分金额，经双方协商，标的资产交易价格为人民币 126,000 万元。

170 / 202

2017 年半年度报告

大额商誉形成的主要原因：

合并日三木智能可辨认净资产公允价值与对其长期股权投资成本的差额确认为商誉。

其他说明：

无。

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

三木智能公司

购买日公允价值购买日账面价值

资产： 829,330,418.76 771,046,300.65

144,172,313.70 144,172,313.70

货币资金

260,404,444.02 260,404,444.02

应收款项

118,830,084.28 117,640,740.90

存货

93,133,632.30 67,259,730.73

固定资产

27,932,663.68 2,250,406.68

无形资产

一年内到期的非流动资产 16,905,620.15 16,905,620.15

其他流动资产 74,665,854.09 74,665,854.09

划分为持有待售的资产 91,111,310.81 84,212,827.94

长期待摊费用 710,051.09 2,069,917.80

递延所得税资产 1,464,444.64 1,464,444.64

负债： 454,336,499.81 445,593,882.09

45,000,000.00 45,000,000.00

借款

361,883,631.92

应付款项 361,883,631.92

8,742,617.72

递延所得税负债

应付职工薪酬 4,882,250.13 4,882,250.13

应交税费 32,404,781.49 32,404,781.49

应付利息 42,653.33 42,653.33

递延收益 1,380,565.22 1,380,565.22

净资产 374,993,918.95 325,452,418.56

减：少数股东权益

取得的净资产 374,993,918.95 325,452,418.56

171 / 202

2017 年半年度报告

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

公司聘请本次重组评估机构湖北众联资产评估有限公司对深圳市三木智能技术有限公司可辨

认净资产的公允价值进行了评估，出具了《湖北楚天高速公路股份有限公司为合并对价分摊所涉

及深圳市三木智能技术有限公司可辨认净资产公允价值项目评估报告》（众联评报字[2017]第 1068

号）。

评估基准日：2017 年 1 月 31 日。评估基准日是根据本次评估的特定目的，由双方协商确定，

其成立的理由和条件是：（一）与企业财务报告期相衔接；（二）与委托方的经济行为实现日相接

近。

评估方法：资产基础法。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无。

其他说明：

无。

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明

□ 适用 √不适用

(6). 其他说明：

□ 适用 √不适用

2、同一控制下企业合并

□ 适用 √不适用

3、反向购买

□ 适用 √不适用

172 / 202

2017 年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 适用√不适用

其他说明：

□ 适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□ 适用 √不适用

6、其他

□ 适用 √不适用

173 / 202

2017 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □ 不适用

子公司主要经持股比例(%) 取得

注册地业务性质

名称营地直接间接方式

湖北楚天鄂东高速公湖北省湖北省黄石市交通运输业 90 设立

路有限公司

湖北楚天高速咸宁有湖北省湖北省咸宁市交通运输业 100 设立

限公司

湖北楚天高速公路经湖北省湖北省武汉市商务服务、广 100 设立

营开发有限公司告代理

湖北楚天高速文化传湖北省湖北省武汉市商务、文化服 100 设立

媒有限公司务

湖北楚天高速投资有湖北省湖北省咸宁市投资业 100 设立

限责任公司

湖北楚天高速运营有湖北省湖北省武汉市高速公路经 100 设立

限公司营管理

深圳市三木智能股份深圳市深圳市通信及相关 100 非同一控制

有限公司终端产品合并

深圳市三美琦电子有深圳市深圳市工业生产 100 非同一控制

限公司合并

惠州市米琦通信设备惠州市惠州市工业生产 100 非同一控制

有限公司合并

深圳市三松软件开发深圳深圳技术开发 100 非同一控制

有限公司合并

SANMUTECHLIMITE 香港香港贸易 100 非同一控制

D 合并

三木物流有限公司香港香港贸易及物流 100 非同一控制

合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

174 / 202

2017 年半年度报告

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无。

其他说明：

无。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □ 不适用

单位:元币种:人民币

少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权

子公司名称

比例东的损益告分派的股利益余额

湖北楚天鄂东 10% -1,567,614.47 16,479,872.08

高速公路有限

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□ 适用 √不适用

其他说明：

□ 适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □ 不适用

175 / 202

2017 年半年度报告

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

子公司名称

流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

湖北楚天鄂东高 22,823,460.28 1,575,784,775.24 1,598,608,235.52 399,243,514.8 974,000,000 1,373,243,515 106,602,422.00 1,582,294,474.89 1,688,896,896.89 345,856,031.46 1,102,000,000.00 1,447,856,031.46

速公路有限公司

本期发生额上期发生额

子公司名称经营活动现金

营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

流量

湖北楚天鄂东高速公路 28,450,386.74 -15,676,144.66 -15,676,144.66 23,270,597.28 26,302,181.94 -13,829,600.10 -13,829,600.10 2,131,178.93

有限公司

其他说明：

无。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□ 适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□ 适用 √不适用

其他说明：

□ 适用 √不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□ 适用 √不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □ 不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □ 不适用

176 / 202

2017 年半年度报告

单位:元币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企

业或联营

业或联主要经营

注册地业务性质企业投资

营企业地直接间接

的会计处

名称

理方法

湖北嘉湖北省武汉市汉阳公路、桥梁等交通基础设施的 25 权益法

鱼长江区龙阳大道投资、建议、收费运营、经营

公路大 36 号顶琇开发；公路、桥梁沿线许可范

桥有限广场 1 栋 23 围内的广告发布、机电维修，

公司层汽车配件销售及公路工程相关

服务业务。

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□ 适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

湖北嘉鱼长江公路湖北嘉鱼长湖北嘉鱼长江公湖北嘉鱼长

大桥有限公司江公路大桥路大桥有限公司江公路大桥

有限公司有限公司

流动资产 441,154,425.60 588,375,869.36

非流动资产 638,554,862.00 450,917,660.31

资产合计 1,079,709,287.60 1,039,293,529.67

流动负债 353,209,287.60 339,793,529.67

177 / 202

2017 年半年度报告

非流动负债 250,000,000.00 250,000,000.00

负债合计 603,209,287.60 589,793,529.67

少数股东权益

归属于母公司股

东权益

按持股比例计算

的净资产份额

调整事项

--商誉

-- 内部交易未实

现利润

--其他

对联营企业权益

投资的账面价值

存在公开报价的

联营企业权益投

资的公允价值

营业收入

净利润

终止经营的净利

润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来

自联营企业的股

利

其他说明

对上述联营企业的权益性投资的会计处理系按照权益法核算。该联营企业本期末净资产为

47,650.00 万元，其中本公司享有 9,250.00 万元，其他股东享有 38,400.00 万元。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□ 适用 √不适用

178 / 202

2017 年半年度报告

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□ 适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□ 适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□ 适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□ 适用 √不适用

4、重要的共同经营

□ 适用 √不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用 □ 不适用

（1）未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息

截至报告期末，与本集团相关联、但未纳入本集团合并财务报表范围的结构化主体主要从事

对企业项目投资、提供与股权投资相关的投资咨询（不含证券及期货投资咨询）和投资管理业务

等。这类结构化主体本期末的资产总额为 302,977,646.52 元（上年末的金额为 785,201,324.87 元）。

（2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口

单位：元

期末数期初数

项目

账面价值最大损失敞口账面价值最大损失敞口

武汉天风睿信资本投资中心（有限合伙） 87,900,000.00 87,900,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00

武汉长瑞新兴投资中心（有限合伙） 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

合计 107,900,000.00 107,900,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00

179 / 202

2017 年半年度报告

上述投资本期末列示在财务报表的“可供出售金融资产”项目中，最大损失敞口为该投资在资

产负债表日的账面价值。

6、其他

□ 适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□ 适用 √不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□ 适用 √不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□ 适用 √不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□ 适用 √不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□ 适用 √不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□ 适用 √不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□ 适用 √不适用

180 / 202

2017 年半年度报告

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□ 适用 √不适用

9、其他

□ 适用 √不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用 □ 不适用

单位:万元币种:人民币

母公司对

母公司对本

母公司名本企业的

注册地业务性质注册资本企业的表决

称持股比例

权比例(%)

(%)

湖北省全省公路、铁路、港航、航空等交 1,000,000 35.02 35.02

武汉市通基础项目、客货运输业、现代物

流业等相关产业及其他政策性建设

项目的投资；公路、桥梁等交通基

湖北省交

础设施的科研、设计、施工、监理

通投资集

及运营管理；智能交通开发与应用；

团有限公

项目评估、咨询；资产经营及管理；

司

金融、股权投资及企业并购；项目

代建代管；土地收购储备及开发；

房地产开发；风险投资；国际经济

及技术合作（需审批方可经营）

本企业的母公司情况的说明

无。

本企业最终控制方是湖北省人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

无。

181 / 202

2017 年半年度报告

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

√适用 □ 不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。

√适用 □不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

湖北交投集团财务有限公司母公司的全资子公司

湖北长江路桥股份有限公司其他

湖北兴美润现代农业发展有限公司其他

湖北省协诚交通环保有限公司其他

湖北省高速公路实业开发有限公司母公司的全资子公司

湖北捷龙交通运业有限公司母公司的全资子公司

湖北交投致远新材科技有限公司其他

湖北交投宜张高速公路建设指挥部母公司的全资子公司

湖北交投襄随高速公路有限公司母公司的全资子公司

湖北交投武汉城市圈环线高速公路孝仙母公司的全资子公司

洪建设指挥部

湖北交投麻城至武穴高速公路建设指挥母公司的全资子公司

部

湖北交投科技发展有限公司母公司的全资子公司

湖北交投荆潜高速公路建设指挥部母公司的全资子公司

湖北交投谷竹高速公路有限公司其他

湖北交投高速公路发展有限公司母公司的全资子公司

湖北交投鄂西高速公路有限公司其他

182 / 202

2017 年半年度报告

湖北交投鄂西北高速公路运营管理有限母公司的全资子公司

公司

湖北交投鄂黄长江公路大桥有限公司母公司的全资子公司

湖北交投鄂东南高速公路建设指挥部母公司的全资子公司

湖北省保康至宜昌高速公路有限公司其他

湖北交通工程检测中心有限公司其他

湖北高路江南高速公路有限公司其他

湖北高路公路工程监理咨询有限公司其他

湖北鼎元物业有限公司其他

其他说明

无．

5、关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

湖北长江路桥股份有限公司鄂东段公路养护工程 2,491,758.00

湖北长江路桥股份有限公司咸宁段公路养护工程 1,694,475.00

湖北长江路桥股份有限公司汉宜高速道路清扫保洁费 731,110.80 297,470.40

湖北长江路桥股份有限公司汉宜高速公路养护工程 2,938,520.62

湖北兴美润现代农业发展有限公司采购商品 7,955.73 6,678.00

湖北省高速公路实业开发有限公司汉宜高速公路养护工程 394,526.53

湖北省高速公路实业开发有限公司麻竹高速公路大随段路面养 1,072,079.00

护工程

湖北省高速公路实业开发有限公司鄂东段公路养护工程 588,793.00

湖北省高速公路实业开发有限公司咸宁段公路养护工程 1,315,192.94

湖北鼎元物业有限公司物业费 712,560.00 950,080.00

湖北捷龙交通运业有限公司职工班车费用 184,200.00 166,350.00

湖北交投实业发展有限公司采购商品 359,490.42

183 / 202

2017 年半年度报告

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

湖北交投保宜高速公路有限公司培训业务 247,109.00

湖北交投麻城至武穴高速公路建设指挥部培训业务 481,865.00

湖北交投鄂东南高速公路建设指挥部培训业务 285,034.00

湖北交投荆潜高速公路建设指挥部培训业务 583,718.45

湖北交投武汉城市圈环线高速公路孝仙洪培训业务 513,746.00

建设指挥部

湖北交投宜张高速公路建设指挥部培训业务 498,876.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

湖北交投致远新材广告牌 90,000.00 90,000.00

科技有限公司

184 / 202

2017 年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

湖北交投高速公路国有土地使用权 1,298,733.00 1,298,733.00

发展有限公司

湖北交投高速公路管理用房 190,000.00 190,000.00

发展有限公司

关联租赁情况说明

√适用 □ 不适用

本公司分别于 2001 年 5 月 27 日、2002 年 10 月 17 日与湖北金路高速公路建设开发有限公司

（现已更名为湖北交投高速公路发展有限公司）签订《国有土地使用权租赁协议》和《关于修订

<国有土地使用权租赁协议>中部分条款的协议》，根据湖北省国土资源厅鄂土资函[2001]167 号文

《湖北省国土资源厅关于对湖北金路高速公路建设开发有限公司改制土地资产处置总体方案的复

函》，湖北金路高速公路建设开发有限公司（现已更名为湖北交投高速公路发展有限公司）已向湖

北省国土资源厅办理汉荆段高速公路 7 宗总面积 865.822 公顷土地使用权出让手续，并自 2001 年

5 月 30 日起租赁给本公司，租赁期限为 29 年 6 个月。自 2001 年 5 月 30 日至 2002 年 12 月 31 日，

按 0.1 元/年平方米由本公司支付租金；自 2003 年 1 月 1 日起至 2030 年 11 月 21 日，按 0.3 元/年

平方米由本公司支付租金。

定价依据：参考市场价由双方协商确定。

本公司分别于 2001 年 3 月 13 日、2002 年 10 月 17 日与湖北金路高速公路建设开发有限公司

（现已更名为湖北交投高速公路发展有限公司）签订《管理用房租赁协议》和《关于修订<管理

用房租赁协议>中部分条款的协议》，湖北金路高速公路建设开发有限公司（现已更名为湖北交投

高速公路发展有限公司）将汉荆段管理用房及附属的相关公共场地共计建筑面积 17,477.83 平方米

租赁给本公司使用，租赁期限自 2000 年 12 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日。其中：自 2000 年 12

月 1 日至 2002 年 12 月 31 日，湖北金路高速公路建设开发有限公司（现已更名为湖北交投高速公

路发展有限公司）免收租赁费用；自 2003 年 1 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日，年租赁费用为 38

万元。

185 / 202

2017 年半年度报告

定价依据：参考市场价由双方协商确定。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□ 适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □ 不适用

单位:亿元币种:人民币

担保是否已经履行完

担保方担保金额担保起始日担保到期日

毕

湖北省交通投资 6 2014-5-26 2019-11-26 否

集团有限公司

湖北省交通投资 6 2015-6-8 2020-12-8 否

集团有限公司

关联担保情况说明

√适用 □ 不适用

经湖北交投第一届董事会第二十四次会议通过，湖北省国资委（鄂国资财监【2013】221 号文）

批准，同意湖北交投为本公司发行不超过 12 亿元（含 12 亿元）公司债券提供全额无条件不可撤

销的连带责任保证担保，并出具了担保函。湖北交投就各期债券承担保证责任的期间分别计算，

分别为各期债券的发行首日至各期债券到期日后六个月止。本公司第一期 6 亿元公司债于 2014

年 5 月 26 日发行上市，第二期公司债于 2015 年 6 月 8 日发行上市。

(5). 关联方资金拆借

□ 适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□ 适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □ 不适用

186 / 202

2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 4,216,192.70 1,896,807.64

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

2015 年 12 月 18 日、2016 年 2 月 3 日、2016 年 4 月 20 日，本公司子公司湖北楚天鄂东高速

公路有限公司向湖北交投集团财务有限公司办理信用借款 15,000 万元，借款期限 24 个月，其中

7,000 万元借款年利率为 4.89%； 8,000 万元借款年利率为 4.75%，本期应付利息为 3,632,443.75

元。

2017 年 6 月 30 日，子公司湖北楚天鄂东高速公路有限公司在湖北交投集团财务有限公司存款

余额为 380,071.56 元。

6、关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □ 不适用

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

湖北省高速公 7,660,879.93 7,039,100.93

预付款项

路实业开发有

限公司

预付款项湖北长江路桥 2,269,976.57

股份有限公司

湖北交投高速 1,488,733.00

预付款项

公路发展有限

公司

(2). 应付项目

√适用 □ 不适用

187 / 202

2017 年半年度报告

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款湖北省高速公路实业开发有限公司 2,787,634.14

应付账款湖北高路公路工程监理咨询有限公司 287,300.00 287,300.00

应付账款湖北长江路桥股份有限公司 2,402,225.11 8,058,554.24

应付账款湖北兴美润现代农业发展有限公司 12,617.73 6,111.00

应付账款湖北鼎元物业有限公司 712,560.00

应付账款湖北交投实业发展有限公司 359,490.42

应付账款湖北省协诚交通环保有限公司 414,000.00 414,000.00

其他应付款湖北交投致远新材科技有限公司 30,000.00 120,000.00

其他应付款湖北省高速公路实业开发有限公司 14,245,794.73 17,102,383.73

其他应付款湖北高路公路工程监理咨询有限公司 90,702.00 90,702.00

其他应付款湖北长江路桥股份有限公司 9,292,738.60 18,662,856.46

其他应付款湖北交投科技发展有限公司 155,147.75 155,147.75

其他应付款湖北省交通投资集团有限公司 4,500,000.00

7、关联方承诺

√适用 □不适用

详见本报告第五节、三、（一）。

8、其他

□适用 √不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √不适用

188 / 202

2017 年半年度报告

4、股份支付的修改、终止情况

□ 适用 √不适用

5、其他

□ 适用 √不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

本集团租赁合同涉及的承诺事项详见第十节、十二、5（3）。

2、或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、其他

□适用 √不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、利润分配情况

□适用 √不适用

3、销售退回

□适用 √不适用

189 / 202

2017 年半年度报告

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

2017 年 7 月 24 日，公司子公司投资公司收到并购基金分配的本金及投资收益人民币

105,769,361.08 元。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□ 适用 √不适用

(2). 未来适用法

□ 适用 √不适用

2、债务重组

□ 适用 √不适用

3、资产置换

(1). 非货币性资产交换

□ 适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□ 适用 √不适用

4、年金计划

√适用 □ 不适用

为进一步强化企业年金的激励功能，经公司职工代表大会审议批准，公司年金方案自 2017

年 1 月 1 日起进行了调整。调整后的企业年金方案根据员工贡献值确定参加年金方案的准入条件，

本着自愿参与的原则，在不突破工资总额 12%的前提下，结合工资增长水平，以职级、司龄确定

分段定额缴费标准，个人与企业缴费金额比例为 1:2。

5、终止经营

□ 适用 √不适用

190 / 202

2017 年半年度报告

6、分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□ 适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□ 适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□ 适用 √不适用

(4). 其他说明：

□ 适用 √不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□ 适用 √不适用

8、其他

□ 适用 √不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

191 / 202

2017 年半年度报告

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

按信用风险 65,016,118.84 100 65,016,118.84 60,171,260.17 100.00 60,171,260.17

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

组合 1

组合 2 65,016,118.84 100 65,016,118.84 60,171,260.17 100.00 60,171,260.17

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

合计 65,016,118.84 65,016,118.84 60,171,260.17 60,171,260.17

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

192 / 202

2017 年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

占应收账款

计提的坏账准备

单位名称与公司关系期末余额期末余额的

期末余额

比例(%)

湖北省高速公路联网收费中心非关联方 65,016,118.84 100

合计 65,016,118.84 100

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

计提比比例计提比

金额比例(%) 金额价值金额金额价值

例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独 10,084,538.00 4.50 8,446,738.00 83.76 1,637,800.00 10,084,538.00 6.84 9,884,538.00 98.02 200,000.00

计提坏账准备的其他

应收款

193 / 202

2017 年半年度报告

按信用风险特征组合 214,081,632.15 95.47 153,562.32 0.07 213,928,069.83 137,257,583.47 93.11 157,447.71 0.11 137,100,135.76

计提坏账准备的其他

应收款

组合1 548,117.94 0.24 153,562.32 28.02 548,117.94 625,825.79 0.42 157,447.71 25.16 468,378.08

组合2 213,533,514.21 95.23 213,533,514.21 136,631,757.68 92.69 136,631,757.68

单项金额不重大但单 66,737.70 0.03% 66,737.70 100.00 66,737.70 0.05 66,737.70 100.00

独计提坏账准备的其

他应收款

合计 224,232,907.85 8,667,038.02 215,565,869.83 147,408,859.17 10,108,723.41 137,300,135.76

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

5,055,966.00 5,055,966.00 100.00% 工程款预计难以收回

1、荆州公路工程公司第八工程处

全额计提坏账准备。

5,028,572.00 3,390,772.00 67.43% 工程款预计难以收回

扣除其他应付款中挂

2、洪湖市顺平道路养护建设有限公司账 200,000 元、应付账

款中挂账 1,437,800 元

后计提坏账准备。

合计 10,084,538.00 8,446,738.00 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

1 年以内小计 61,933.55 3,096.68 5.00%

1至2年 100,000.00 10,000.00 10.00%

194 / 202

2017 年半年度报告

2至3年 309,989.00 92,996.70 30.00%

3至4年 56,652.91 28,326.46 50.00%

4至5年 2,000.00 1,600.00 80.00%

5 年以上 17,542.48 17,542.48 100.00%

合计 548,117.94 153,562.32 28.02%

确定该组合依据的说明：

详见第十节、五、11。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-1,441,685.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □ 不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金借支 1,707,896.19 1,692,127.09

对非关联公司的应收款项 12,683,393.64 12,861,101.49

对关联公司的应收款项 209,841,618.02 132,855,630.59

合计 224,232,907.85 147,408,859.17

195 / 202

2017 年半年度报告

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款

款项的性坏账准备

单位名称期末余额账龄期末余额合计

质期末余额

数的比例(%)

湖北楚天鄂东高速公关联方往 182,447,356.55 1 年以内 81.37%

路有限公司来款

湖北楚天高速咸宁有关联方往 20,916,828.88 1 年以内 9.33%

限公司来款

湖北楚天高速公路经关联方往 6,172,133.82 3 年以内 2.75%

营开发有限公司来款

荆州公路工程公司第工程款 5,055,966.00 5 年以上 2.25% 5,055,966.00

八工程处

洪湖市顺平道路养护工程款 5,028,572.00 5 年以上 2.24% 3,390,772.00

建设有限公司

合计 219,620,857.25 97.94% 8,446,738.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□ 适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□ 适用 √不适用

其他说明：

□ 适用 √不适用

196 / 202

2017 年半年度报告

3、长期股权投资

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值准减值准

账面余额账面价值账面余额账面价值

备备

对子公司投资 2,208,257,000.00 2,208,257,000.00 948,257,000.00 948,257,000.00

对联营、合营企业 92,500,000.00 92,500,000.00 92,500,000.00 92,500,000.00

投资

合计 2,300,757,000 2,300,757,000.00 1,040,757,000.00 1,040,757,000.00

(1) 对子公司投资

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

本期计

减值准备期

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额提减值

末余额

准备

1.湖北楚天高速公路经营开 3,000,000.00 3,000,000.00

发有限公司

2.湖北楚天鄂东高速公路有 337,604,000.00 337,604,000.00

限公司

3.湖北楚天高速咸宁有限公 387,653,000.00 387,653,000.00

司

4.湖北楚天高速文化传媒有 10,000,000.00 10,000,000.00

限公司

5.湖北楚天高速投资有限责 200,000,000.00 200,000,000.00

任公司

6.湖北楚天高速运营有限公 10,000,000.00 10,000,000.00

司

7.深圳市三木智能技术有限 1,260,000,000.00 1,260,000,000.00

公司

合计 948,257,000.00 1,260,000,000.00 2,208,257,000.00

197 / 202

2017 年半年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

权益

减值

追减法下宣告发

投资期初其他综其他计提期末准备

加少确认放现金其

单位余额合收益权益减值余额期末

投投的投股利或他

调整变动准备余额

资资资损利润

益

一、合营企业

小计

二、联营企业

湖北嘉鱼长江 92,500,000.00 92,500,000.00

公路大桥有限

公司

小计 92,500,000.00 92,500,000.00

合计 92,500,000.00 92,500,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

4、营业收入和营业成本：

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 617,413,012.83 200,444,760.63 552,954,828.33 162,643,473.48

其他业务 3,736,647.10 71,941.75 74,100.00

合计 621,149,659.93 200,444,760.63 553,026,770.08 162,717,573.48

198 / 202

2017 年半年度报告

其他说明：

无。

5、投资收益

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 55,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 55,000,000.00

6、其他

□ 适用 √不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用 □ 不适用

单位：元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益 1,494,754.54

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

199 / 202

2017 年半年度报告

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 634,388.99

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 60,376,250.11

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

200 / 202

2017 年半年度报告

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,528,443.27

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -18,426,766.35

少数股东权益影响额 -835.92

合计 55,606,234.64

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用 □ 不适用

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 6.11 0.20 0.20

利润

扣除非经常性损益后归属于 5.07 0.17 0.17

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□ 适用 √不适用

4、其他

□ 适用 √不适用

201 / 202

2017 年半年度报告

第十一节备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人并盖章的

备查文件目录财务报告。

二、报告期在中国证监会指定报纸披露的公司所有公告正本及公告原稿。

董事长：肖跃文

董事会批准报送日期：2017 年 8 月 30 日

202 / 202

查看公告原文

证券之星微信

扫描二维码

关注

证券之星微信