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粤宏远Ａ：2017年半年度报告

来源：深交所
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 2017-08-31 00:00:00
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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

东莞宏远工业区股份有限公司

2017 年半年度报告

2017-031

2017 年 08 月

1

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人周明轩、主管会计工作负责人王连莹及会计机构负责人(会计主

管人员)鄢国根声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司半年度报告中部分章节涉及对于未来经营计划或经营工作安排的前瞻

性陈述，相关计划或安排的落实受多方面因素的影响，并不构成公司对投资者

的实质承诺，请广大投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义............................................................................................................................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要............................................................................................................................................................................. 8

第四节 经营情况讨论与分析................................................................................................................................................................. 9

第五节 重要事项................................................................................................................................................................................... 19

第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................................................................... 31

第七节 优先股相关情况....................................................................................................................................................................... 34

第八节 董事、监事、高级管理人员情况........................................................................................................................................... 35

第九节 公司债相关情况....................................................................................................................................................................... 36

第十节 财务报告................................................................................................................................................................................... 37

第十一节 备查文件目录..................................................................................................................................................................... 129

3

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司 指 东莞宏远工业区股份有限公司

宏远地产、房地产公司 指 广东宏远集团房地产开发有限公司

水电公司 指 东莞宏远水电工程有限公司

鸿熙矿业 指 贵州鸿熙矿业有限公司

结里煤焦公司/核桃坪煤矿 指 威宁县结里煤焦有限公司/核桃坪煤矿

苏州天骏 指 苏州天骏金融服务产业园有限公司

煤炭沟煤矿 指 贵州鸿熙矿业有限公司威宁县新发乡煤炭沟煤矿

万科置地 指 东莞市万科置地有限公司

4

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 粤宏远 A 股票代码 000573

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 东莞宏远工业区股份有限公司

公司的中文简称（如有） 粤宏远

公司的外文名称（如有） DongGuan Winnerway Industrial Zone Co., LTD.

公司的法定代表人 周明轩

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 鄢国根 朱玉龙

联系地址 广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼 广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼

电话 （0769）22412655 （0769）22412655

传真 （0769）22412655 （0769）22412655

电子信箱 0573@21cn.com 0573@21cn.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2016 年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 318,305,283.14 434,475,898.69 -26.74%

归属于上市公司股东的净利润（元） 69,628,772.33 17,901,220.80 288.96%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

69,120,354.74 17,481,518.92 295.39%

的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -75,775,933.69 259,046,462.72 -129.25%

基本每股收益（元/股） 0.1118 0.0287 289.55%

稀释每股收益（元/股） 0.1118 0.0287 289.55%

加权平均净资产收益率 4.01% 1.18% 2.83%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 3,026,940,114.42 2,760,454,790.11 9.65%

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,708,910,829.61 1,701,492,602.09 0.44%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,076.11 --

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

403,042.49 --

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 308,909.92 --

减：所得税影响额 75,845.96 --

少数股东权益影响额（税后） 120,612.75 --

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 508,417.59 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

7

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

房地产业

公司是一家以房地产开发为主营业务，同时配套水电工程建设，以及经营工业区厂房租赁、原煤开采和销售的上市公

司。报告期内公司所从事的主要业务、经营模式没有发生重大变化，经营平稳。公司主要的业绩驱动因素包含外部因素即货

币政策、房地产调控政策、煤炭行业调控政策等，以及内部因素即企业发展战略部署、内生动力建设等。报告期内，公司主

要的业绩驱动因素无发生重大变化。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 无重大变化

固定资产 无重大变化

无形资产 无重大变化

在建工程 无重大变化

报告期内，公司全资子公司宏远地产以自有闲置资金认购广州银行理财产品“公司

交易性金融资产

红棉理财——91 天人民币资产组合计划”，金额人民币 2 亿元

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是，房地产业

报告期内，公司核心竞争力无重大变化。

公司是立足于东莞市场的本土房地产企业，深耕东莞市场多年，历年来陆续开发出一系列品质优良、有较高知名度的

房地产项目，已积累起专业化、品牌化的房地产开发经验，连续多年被评为房地产综合开发先进企业单位。为满足企业发展

需要，公司逐步走出东莞，放眼全国，进入苏州昆山房地产市场，实现跨区域开发突破，进入贵州煤矿行业，实现跨行业发

展突破。此外，公司始终把优秀的企业文化作为核心竞争力之一来建设，全力打造以人为本的学习型企业，通过宏远文化吸

引人才、培育人才，激励人才，努力实现公司与员工之间的互惠共赢，共同发展，以不断增强公司的凝聚力和创造力。

8

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2017年上半年，在控风险与去库存的基调下，多地房地产市场调控政策加码，主要热点城市因城施策继续深化。在东

莞方面，上半年楼市走向有起有伏。自去年10月开启首次楼市限购政策后，投资投机需求受到抑制，整体供需状况有所回落，

至今年3月份出现回暖趋势，量价纷纷回升，触发限购政策再加码。与去年同期相比，东莞市2017年上半年房价同比涨幅较

大，但在在两次限购政策的影响下，逐月环比涨幅已经收窄并趋于稳定。受限于政策持续收紧，且因本期入市项目较少，宏

远地产上半年销售业绩较平淡，未能达到预期的销售计划。截至报告期末，宏远地产主要项目开发及销售情况如下：

1.公司的土地储备情况

报告期，公司无新增土地储备。

公司累计持有的待开发项目为时代国际，土地面积8,974.82平方米、计容建筑面积28,000.00平方米、区域分布在东莞。

项目不涉及一级土地开发。

2.公司的房地产开发情况

（1）报告期内，房地产公司无新开工项目，无竣工项目。在建项目区域分布在东莞、江苏苏州。项目权益比例、占地

面积、计容建筑面积、已完工建筑面积等情况如下：

（面积单位：平方米）

在建项目 帝庭山 苏州天骏

权益比例 100% 70%

占地面积 118,800.90 20,797.30

计容建筑面积 211,465.00 61,792.69

已完工建筑面积 87,929.28 41,400.00

（2）项目的预计总投资金额、实际投资金额等情况如下：

（单位：元）

项目名称 预计总投资金额 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金额

御庭山 730,000,000.00 3,637,958.39 715,120,802.20

康城假日 660,000,000.00 15,838,252.72 638,880,062.19

帝庭山 1,370,000,000.00 70,353,872.75 876,563,248.39

苏州天骏 510,000,000.00 28,923,070.29 169,953,932.43

注：项目均未涉及一级土地开发。

3.公司的房地产销售情况

截至报告期末主要在售项目的权益比例、可供出售面积、预售面积、累计结算面积情况：

（面积单位：平方米）

在售项目 帝庭山 康城假日 御庭山

权益比例 100% 100% 100%

可供出售面积 231,354.10 109,827.82 96,817.37

预售面积 63,889.26 109,827.82 96,817.37

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

累计结算面积 22,844.14 97,721.91 87,760.66

注：项目区域分布都在东莞，不涉及一级土地开发。

4.公司的房地产出租情况。报告期主要出租项目位于东莞，项目权益比例、楼面面积、出租率情况如下：

（面积单位：平方米）

出租项目 虎门华远厂房 宏远工业区厂房及商铺

权益比例 100% 100%

楼面面积 28,604.11 181,136.46

出租率 100% 99.39%

5.报告期末各类融资余额、融资成本区间、期限结构情况：

融资途径 融资余额 融资成本区间 期限结构

银行贷款 短期借款 39,350万元 4.35%~9.80% 1年内

长期借款 60,000万元 6.40% 5年

在煤炭行业方面，随着供给侧改革深入推进，去产能与保供应、稳价格成效显现，供需基本处于紧平衡状态，煤价维

持高位徘徊，总体上，煤炭经济运行保持了较平稳的态势。报告期内，公司煤矿业务整体收入较少。核桃坪煤矿仍处于整合

停矿技改阶段，报告期内未进行生产；煤炭沟煤矿由于目前的采区地质构造因素，煤层赋存条件不理想，且地方部门监管加

强，上半年生产时间较短，产量未达到预期。

公司2017年上半年实现营业收入31830.53万元，比上年同期减少26.74%，营业利润7443.05万元，比上年同期增长

363.03%，归属于母公司股东的净利润6962.88万元，比上年同期增长288.96%。公司上半年业绩增长幅度较大，主要是因为

房地产业务方面对合营企业万科置地“翡丽山”项目确认的投资收益增加。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

合并资产负债表 期末 期初 增减变动 原因

主要是计提定期存款和理财产品的

应收利息 15,164,722.23 11,450,902.79 32.43%

利息

应收账款 18,274,156.06 34,003,896.15 -46.26% 主要是本期应收的售楼款减少所致

预付款项 3,757,570.21 2,646,669.71 41.97% 主要是本期预付工程款增加所致

其他流动资产 5,391,368.42 15,530,971.58 -65.29% 主要是本期预缴的税费减少所致

主要是本期应支付的工程款减少所

应付账款 46,052,795.09 108,842,519.62 -57.69%

致

主要是本期帝庭山项目预收售楼减

预收款项 161,370,707.18 346,336,656.95 -53.41%

少所致

主要是本期支付上年预提的工资奖

应付职工薪酬 4,365,531.95 7,579,805.14 -42.41%

金所致

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

主要是本期计提应付未付的银行贷

应付利息 1,532,658.83 796,736.93 92.37%

款利息增加所致

一年内到期的非流动负 主要是本期一年内到期的长期借款

3,380,000.00 -100.00%

债 减少所致

长期借款 600,000,000.00 100,000,000.00 500.00% 主要是本期新增银行贷款所致

合并现金流量表 本报告期 上年同期 增减变动 原因

销售商品、提供劳务收到 主要是本期房地产项目商品房销售

170,266,137.19 583,674,022.21 -70.83%

的现金 减少所致

主要是本期房地产项目商品房销售

经营活动现金流入小计 180,870,673.86 589,582,161.68 -69.32%

减少所致

经营活动产生的现金流 主要是本期房地产项目商品房销售

-75,775,933.69 259,046,462.72 -129.25%

量净额 减少所致

主要是本期没有收到万科置地公司

投资活动现金流入小计 -- 384,400,000.00 -100.00%

归还借款所致

主要是本期投资购买了银行理财产

投资活动现金流出小计 200,621,141.26 9,338,776.40 2,048.26%

品所致

投资活动产生的现金流 主要是本期投资购买了银行理财产

-200,621,141.26 375,061,223.60 -153.49%

量净额 品所致

筹资活动现金流入小计 645,000,000.00 355,233,719.66 81.57% 主要是本期新增银行贷款所致

筹资活动现金流出小计 213,699,957.80 648,701,013.20 -67.06% 主要是本期归还银行贷款减少所致

筹资活动产生的现金流

431,300,042.20 -293,467,293.54 246.97% 主要是本期新增银行贷款所致

量净额

现金及现金等价物净增 主要是本期投资购买了银行理财产

154,902,967.25 340,640,392.78 -54.53%

加额 品以及房地产销售收入减少所致

合并利润表 本报告期 上年同期 增减变动 原因

主要是本期房地产项目销售收入减

营业收入 318,305,283.14 434,475,898.69 -26.74%

少所致

主要是本期房地产项目销售收入减

营业成本 247,744,058.88 328,746,581.18 -24.64%

少导致结转的营业成本也相应减少

主要是本期房地产项目的广告、销售

销售费用 16,950,288.26 49,012,619.18 -65.42%

服务费等营销费用减少所致

主要是本期用于管理方面的开支增

管理费用 24,547,578.20 33,090,706.45 -25.82%

加所致

主要本期利息支出减少及部分房地

财务费用 83,856.04 17,917,041.30 -99.53%

产项目利息资本化影响所致

所得税费用 7,096,745.43 1,434,471.62 394.73% 主要是利润总额同比增加所致

税金及附加 13,099,376.17 31,667,452.73 -58.63% 主要是本期房地产项目销售收入减

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

少导致相关税费也相应减少

主要是本期收回宏强电子厂全部欠

资产减值损失 -2,315,716.97 -4,790,020.20 -51.66% 款及由于账龄变化导致计提的坏账

准备减少所致

主要是本期权益法下确认了东莞万

投资收益 56,234,613.92 37,243,256.91 50.99%

科置地公司的投资收益所致

主要是今年没有延期交楼违约金的

营业外支出 37,127.41 99,790.50 -62.79%

支付

主要是合营企业煤炭沟煤矿本期亏

少数股东损益 -1,590,184.98 -2,701,314.96 -41.13%

损额减少所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

房地产业（出租） 17,207,985.36 8,745,695.51 49.18% -4.51% 3.75% -4.05%

房地产业（售楼） 293,516,628.15 230,182,938.56 21.58% -28.16% -26.70% -1.56%

公用事业（水电） 3,004,130.41 2,121,376.15 29.38% -58.41% -59.03% 1.06%

产品销售（煤） 4,026,834.33 6,268,300.23 -55.66% 2,057.52% 586.03% 333.89%

其他业务收入 549,704.89 425,748.43 22.55% 16.40% 116.64% -35.84%

分产品

房地产业（出租） 17,207,985.36 8,745,695.51 49.18% -4.51% 3.75% -4.05%

房地产业（售楼） 293,516,628.15 230,182,938.56 21.58% -28.16% -26.70% -1.56%

公用事业（水电） 3,004,130.41 2,121,376.15 29.38% -58.41% -59.03% 1.06%

产品销售（煤） 4,026,834.33 6,268,300.23 -55.66% 2,057.52% 586.03% 333.89%

其他业务收入 549,704.89 425,748.43 22.55% 16.40% 116.64% -35.84%

分地区

华南区域 314,278,448.81 241,475,758.65 23.17% -27.63% -26.34% -1.35%

中南区域 0 0 -- -- -- --

西南区域 4,026,834.33 6,268,300.23 -55.66% 2,057.52% 586.03% 333.89%

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

东莞万科置地是宏远地产开

拓的与同行业领先企业合作

主要是本期权益法下确认

经营和开发的合营企业，主营

投资收益 56,234,613.92 74.84% 了东莞万科置地公司的投

业务为房地产开发及销售，目

资收益所致

前该企业属下的项目翡丽山

仍在销售和在建阶段。

主要是本期收回宏强电子

厂全部欠款及由于账龄变

资产减值 -2,315,716.97 -3.08% --

化导致计提的坏账准备减

少所致

主要是本期煤炭沟煤矿收

营业外收入 742,003.71 0.99% --

到政府相关税费返还所致

主要是固定资产处置损失

营业外支出 37,127.41 0.05% --

及其他支出形成

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 比例

货币资金 844,124,400.50 27.89% 598,569,921.72 18.53% 9.36% 无重大变动

应收账款 18,274,156.06 0.60% 60,674,454.51 1.88% -1.28% 无重大变动

存货 1,113,302,290.68 36.78% 1,595,240,827.12 49.39% -12.61% 无重大变动

投资性房地产 218,748,234.84 7.23% 234,353,420.28 7.26% -0.03% 无重大变动

长期股权投资 278,413,906.34 9.20% 78,463,811.48 2.43% 6.77% 无重大变动

固定资产 49,693,207.19 1.64% 63,970,795.78 1.98% -0.34% 无重大变动

短期借款 393,500,000.00 13.00% 705,850,000.00 21.85% -8.85% 无重大变动

长期借款 600,000,000.00 19.82% 183,800,000.00 5.69% 14.13% 无重大变动

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、截至报告期末的资产权利受限情况

所有权或使用权受到限制的资产列示如下：

项 目 期末余额账面价值（元） 受限原因

货币资金 180,000,000.00 用于借款质押

货币资金 2,237,018.89 环境治理保证金

货币资金 6,109,355.09 客户按揭保证金

货币资金 16,955,498.10 保函保证金

货币资金（注1） 10,000,000.00 被法院冻结

投资性房地产 60,025,564.93 用于借款抵押

合 计 275,327,437.01

注1：四川威玻股份有限公司于2016年11月就孔家沟煤矿事宜起诉贵州鸿熙矿业有限公司威宁县炉山镇孔家沟煤矿和本

公司，案号：（2016）川1024民初2179号，并于2016年11月25日向四川省威远县人民法院申请诉讼财产保全，同日，四川省

威远县人民法院作出了《四川省威远县人民法院民事裁定书》，并于2016年11月29日冻结了东莞宏远工业区股份有限公司银

行存款1,000.00万元。四川省威远县人民法院作出了一审民事判决书【（2016）川1024民初2179号】，判定公司需承担连带

清偿责任，公司已向四川省内江市中级人民法院提起上诉，内江市中级人民法院已于2017年7月3日对上述案件开庭审理，目

前尚未有判决结果。该案详情请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）本公司公告，公告编号：2016-030，2017-010。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

318,783,571.09 183,557,600.00 73.67%

投资明细：

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元）

重大的非股权投资 118,783,571.09 183,557,600.00

金融资产投资-银行理财产品 200,000,000.00 --

合计 318,783,571.09 183,557,600.00

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

14

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至报 截止报 未达到

是否为固 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索

资金来 项目进 预计收

项目名称 投资方式 定资产投 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如

源 度 益

资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）

金额 益 的原因

项目楼

3,637,95 715,120, 自筹/贷 100.00 41,570, 40,917, 盘尚未

御庭山 其他 否 房地产 -- --

8.39 802.20 款 % 000.00 000.00 销售完

毕

15,838,2 638,880, 自筹/贷 100.00 45,802, 49,680,

康城假日 其他 否 房地产 不适用 -- --

52.72 062.19 款 % 744.42 310.74

项目楼

70,353,8 876,563, 自筹/贷 270,565 2,390,9 盘尚未

帝庭山 其他 否 房地产 78.29% -- --

72.75 248.39 款 ,708.46 97.93 销售完

毕

28,923,0 169,953, 自筹/贷 94,880, -16,925, 在建项

苏州天骏 其他 否 房地产 27.65% -- --

70.29 932.43 款 000.00 635.52 目

30,416.9 10,478,1 自筹/贷 49,070, 尚未开

时代国际 其他 否 房地产 5.40% 0.00 -- --

4 61.90 款 000.00 发

118,783, 2,410,99 501,888 76,062,

合计 -- -- -- -- -- -- -- --

571.09 6,207.11 ,452.88 673.15

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）其他投资情况

报告期内，公司全资子公司宏远地产以自有闲置资金认购广州银行理财产品“公司红棉理财——91 天人民币资产组合计划”，

金额人民币 2 亿元，详情请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）本公司公告，公告编号：2017-018。

15

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司类 所处 注册资

公司名称 主要业务 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

型 行业 本

城市综合开

广东宏远 发、房地产策

集团房地 划及销售代 房地

子公司 6800 万 1,448,604,998.02 392,504,571.64 71,533,572.38 56,300,221.53 56,098,268.29

产开发有 理；批发、零 产

限公司 售建筑材料

等。

水电安装及

东莞市宏 维修、水电工

远水电工 程咨询，家电 水电

子公司 1500 万 66,493,259.33 23,236,288.60 10,771,120.72 208,003.78 150,928.25

程有限公 维修，销售： 维修

司 水暖器材，五

金。

威宁县结 洗精煤加工，

里煤焦有 子公司 冶金焦生产、 煤炭 1000 万 63,737,522.67 47,666,795.86 -- -3,114,144.58 -3,114,694.58

限公司 购销。

威宁县煤 煤炭的开采

子公司 煤炭 5500 万 135,537,763.18 -17,275,939.38 4,026,834.33 -4,922,944.57 -3,371,878.94

炭沟煤矿 及销售

房地产开发，

东莞市康

物业管理（凭

城假日房 房地

孙公司 有效资质证 1000 万 147,508,782.73 62,478,852.25 9,185,515.26 -784,002.64 -856,507.60

地产开发 产

经营）；房地

有限公司

产项目投资；

16

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

房地产销售

代理及营销

策划。

房地产开发，

东莞市帝 物业管理，房

庭山房地 地产项目投 房地

孙公司 1000 万 837,447,608.43 12,405,668.77 215,334,557.16 20,825,666.69 15,784,431.95

产开发有 资；房地产销 产

限公司 售代理及营

销策划。

苏州天骏

金融服务 房地产开发、 房地

孙公司 6000 万 171,659,181.68 40,207,090.90 -- -482,104.62 -338,552.67

产业园有 经营、销售 产

限公司

东莞市万 房地产项目

参股公 房地

科置地有 开发经营，物 1000 万 873,166,875.24 513,634,281.75 407,278,472.15 152,523,342.27 113,108,374.19

司 产

限公司 业租赁

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

报告期内，公司房地产业务对公司利润贡献较大，包含：全资子公司广东宏远集团房地产开发有限公司上半年实现营业

收入 71,533,572.38 元，净利润 56,098,268.29 元；全资孙公司东莞市帝庭山房地产开发有限公司实现营业收入 215,334,557.16

元，净利润 15,784,431.95 元；参股公司东莞市万科置地有限公司实现营业收入 407,278,472.15 元，净利润 113,108,374.19 元。

其中，因本期确认了对东莞万科置地公司的投资收益，公司本期利润同比增长 288.96%。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

公司主要业务涉及房地产开发及销售、原煤的开采及销售，所处行业均受行业调控政策的影响较大，因此公司现阶段

面临的主要风险为行业政策风险。

随着我国经济经济增长从高速向中高速转换，经济发展进入新常态，而作为曾经支撑我国经济快速发展的房地产业和

煤炭行业，在告别高增长的黄金时代后，正面临着去库存和去产能的困境。由于我国政策因素对市场的影响极为敏感，无论

17

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

是房地产在短期宽松货币政策刺激下的去库存，限购限贷政策下的控房价降风险，还是煤炭供给侧改革快速去产能，在其政

策效果显现的同时也带来了潜在的风险与隐忧，每一个政策的出台或变化，都可能对行业走向产生直接或间接的影响。

公司对此的应对措施：契合市场动态，合理把握项目开发进度和销售节奏；积极推进煤矿兼并重组工作；坚持内生性

增长与外延式发展相结合，在做好主业的前提下，将转型升级作为企业发展主题，坚持多方向探索产业升级途径，寻找和培

育新的利润增长点。

18

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

巨潮资讯网

（http://www.cninfo

.com.cn/），公告编

2016 年年度股东大会 年度股东大会 17.77% 2017 年 05 月 10 日 2017 年 05 月 11 日

号：2017-014，2016

年度股东大会决议

公告

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺 承诺 承诺 承诺 履行

承诺事由 承诺内容

方 类型 时间 期限 情况

股改承诺 -- -- -- -- -- --

收购报告书或权益变动报

-- -- -- -- -- --

告书中所作承诺

资产重组时所作承诺 -- -- -- -- -- --

第八点、董事会承诺： 1.准确和及时地公告本公司中期、

年度财务及经营业绩报告资料。2.董事会成员、监事会成员

1994 正在

及高层管理人员如发生人事变动,或前述人员持有本公司股

首次公开发行或再融资时 上市 上市 年 08 长期 履行，

份数量发生变化时,及时通报证券管理机关,并适时通过传播

所作承诺 公司 承诺 月 13 有效 未违

媒介通告社会公众。3.及时、真实地披露本公司重大经营活

日 反

动信息。4.自觉接受证券管理部门的监督和管理,认真听取政

府、股东、证券管理及经营部门和社会公众的意见、建议和

19

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

批评。5.不利用内幕消息和不正当手段从事股票投机交易。

6.本公司没有无记录负债。

股权激励承诺 -- -- -- -- -- --

2001 正在

其他对公司中小股东所作 上市 整改 董事会决议公告第十点之 2、"本公司董事会同时决定,从 年 04 长期 履行，

承诺 公司 承诺 2001 年开始不再对广东宏远集团公司新增其他应收款。" 月 14 有效 未违

日 反

承诺是否及时履行 是

如承诺超期未履行完毕的，

应当详细说明未完成履行

不适用

的具体原因及下一步的工

作计划

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

涉案 是否 诉讼(仲

诉讼(仲裁)审理 披露

诉讼(仲裁)基本情况 金额 形成 诉讼(仲裁)进展 裁)判决 披露索引

结果及影响 日期

（万 预计 执行情

20

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

元） 负债 况

贵州省高级人民法院

公司及广东省地质矿产公司于 2015 年 1 月 27 日与

于 2015 年 7 月 13 日

易颖、金荣辉签署《威宁县结里煤焦有限公司与孔

受理了公司的诉讼申

家沟煤矿资产整合合作协议》，合作各方确定将其 巨潮资讯网

请，于 2016 年 11

名下采矿权（即核桃坪煤矿及孔家沟煤矿）过户到 （http://www.cninfo.c

月 21 日开庭审理了

鸿熙矿业（公司持股 45%）名下，遵循贵州煤矿兼 om.cn/），公告编号：

该案，一审判决结果 截至本报告公告 2015

并重组政策进行整合合作。双方随后形成《威宁县 该案目 2015-026，公告名称：

中，法院支持了公司 日，最高人民法 年 07

核桃坪煤矿（新）股东会决议》、签署《威宁县孔 前仍在 关于威宁县结里煤焦

的部分诉求，但不支 院尚未开庭审理 月 16

家沟煤矿资产移交确认书》，确定 2015 年 3 月 26 审理中， 有限公司与孔家沟煤

2,840 否 持公司按诉求收购新 该案，目前暂无 日；

日为威宁县孔家沟煤矿资产、资料、生产经营管理 尚未有 矿资产整合合作的进

矿井另外 30%股权， 法准确判断该事 2017

权等的移交日期。但在此后的移交过程中因易颖、 判决结 展公告；公告编号：

并且由于被告方拒绝 项所带来的影 年6月

金荣辉设置障碍，拒不履行孔家沟煤矿的资产、资 果。 2017-020，公告名称：

执行判决结果，为最 响。 23 日

料和生产经营管理的交接义务，且擅自对本应纳入 关于威宁县结里煤焦

大限度地维护公司合

新矿井的孔家沟煤矿进行生产和销售，并将销售款 有限公司与孔家沟煤

法权益，保证核桃坪

项全部据为己有。在经我司多次催告并派员前往组 矿整合涉诉进展公告

煤矿整合的推进，公

织、协调移交工作无果的情况下，为维护公司合法

司已向最高人民法院

权益，避免更大损失，公司依法起诉易颖、金荣辉。

提出上诉申请。

2016 年 11 月 29 日，公司收到四川省威远县人民法

院寄送的民事诉状、应诉通知书、民事裁定书等相

关材料。1、本次诉讼的事实情况 金荣辉、易颖在

拒不履行孔家沟煤矿交接义务后，擅自对孔家沟煤

矿进行生产和销售，在本公司不知情的情况下，私

自与四川能投机电物资有限公司、贵州威玻矿业贸

易有限公司签订了煤炭买卖合同，最终因未能在合

同结算日完成煤炭供给，欠四川能投预付货款 950 2017 年 3 月 1 日，

万元。此后，四川能投将该债权转让予四川威玻， 四川省威远县人民法

四川威玻以孔家沟煤矿已被本公司“并购”和接管 院开庭审理该案，该 巨潮资讯网

2016

为由，向四川威远县人民法院提起诉讼，诉请公司 院对我司诉求未予支 截至本报告公告 该案目 （http://www.cninfo.c

年 12

承担连带清偿责任，连带赔偿原告延迟付款的违约 持，公司对该院判决 日，该案仍在审 前仍在 om.cn/），公告编号：

月 14

损失及实现债权的相关费用等，且公司被原告申请 结果不服，已上诉至 理中，目前暂无 审理中， 2016-030、2017-010，

1,000 否 日；

诉讼财产保全，公司银行存款被冻结 1000 万元。2、 四川省内江市中级人 法准确判断该事 尚未有 公告名称：关于威宁

2017

申请复议情况 公司于 2016 年 12 月 2 日向四川威 民法院，2017 年 7 月 项所带来的影 判决结 县结里煤焦有限公司

年4月

远县人民法院申请复议，要求撤销相关民事裁定书 3 日，内江中院开庭 响。 果。 与孔家沟煤矿整合进

22 日

并解除查封冻结我司财产的保全措施。复议申请主 审理该案，截至本报 展及涉诉的公告

要阐明：①公司不是“并购”孔家沟煤矿的主体， 告公告日，尚未有判

也非其股东；②因金荣辉、易颖没有履行交接义务， 决结果。

公司并没有接管孔家沟煤矿；③本案并不存在合并

各方的债务由“合并后”的公司承继的情形；④四

川威远县人民法院不对债务人的财产进行保全，却

对不存在法律关系的并且诉请承担“连带责任”的

我司进行财产保全，没有事实和法律依据。

2016 年 12 月 5 日，四川省威远县人民法院以公司

的复议申请不符合相关法律规定为由驳回本公司

21

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

的复议请求。公司对决定书中有关孔家沟煤矿与本

公司关系的认定并不认同。

2015 年 2 月 5 日，公司与柳向阳签署《贵州省纳雍

县永安煤矿采矿权及股权转让合同》，合同约定， 巨潮资讯网

公司以 3000 万元的价格向柳向阳出让永安煤矿采 （http://www.cninfo.c

矿权（包括其项下资产）和 100%股权，对方将永 om.cn/），公告编号：

安煤矿作为其所控制的猛者新寨煤矿（属鸿熙矿业 该案尚未开庭审 该案尚 2015-004，公告名称：

2017

煤矿整合主体名下煤矿）关闭指标。合同签订后， 广东省东莞市中级人 理，未有判决结 未开庭 关于转让纳雍县勺窝

5,296. 年 03

公司如约履行合同义务，猛者新寨煤矿顺利获得批 否 民法院已受理该案， 果，目前暂无法 审理，未 乡永安煤矿采矿权及

97 月 02

复，完成了对永安煤矿的整合，然而柳向阳对此仅 待开庭审理。 准确判断该事项 有判决 100%股权的公告；公

日

支付了 100 万元转让款，余款经我方多次发函催收 所带来的影响。 结果。 告编号：2017-001，

仍拖欠至今未付，已构成严重违约，为维护公司合 公告名称：关于合同

法权益，避免遭受更大损失，公司依法起诉柳向阳、 履行进展及提起诉讼

猛者新寨煤矿及贵州鸿熙矿业有限公司，广东省东 的公告

莞市中级人民法院已受理该案。

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

22

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权：

是否存在非

期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率

（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）

占用

根据宏远

地产与万

科置地、东

莞万科签

东莞市万科

订《股东借

置地有限公 合营企业 否 4,150 4,150

款合同》约

司

定，双方股

东向项目

公司提供

对等借款

贵州鸿熙矿

联营企业 往来款 否 6.45 7.82 14.27

业有限公司

广东宏远集

控股股东 租赁押金 否 21.05 5.65 15.4

团有限公司

合营项目公司万科置地运营情况良好，现金流正常，按照协议，万科置地从 2015 年开始分期归

关联债权对公司经营成

还借款，截止 2017 年 6 月 30 日共收回款项 573,900,011.50 元，因此该笔关联债权不存在回收风

果及财务状况的影响

险，并且陆续收回的款项改善了公司的现金流情况。

应付关联方债务：

期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万

关联方 关联关系 形成原因 利率

元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）

贵州鸿熙矿

联营企业 往来款 1,960.35 63.75 1,896.6

业有限公司

关联债务对公司经营成果

无重大影响。

及财务状况的影响

23

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

6、其他关联交易

报告期内，公司及全资子公司宏远地产向广东宏远集团有限公司租赁办公场地，具体情况请参阅本报告第五节，第十四，第

1 点中的租赁情况。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1 报告期内，公司及全资子公司宏远地产向广东宏远集团有限公司租赁办公场地，具体情况如下：

单位：元

关联交

关联方 租赁方 租赁起始日 租赁终止日 本期发生额 上年同期发生额

易内容

广东宏远集团 东莞宏远工业区股

租赁 2016年01月01日 2018年12月31日 400,834.80 400,834.80

有限公司 份有限公司

租赁 2011年04月01日 2016年03月31日 -- 348,396.00

广东宏远集团 广东宏远集团房地

租赁 2016年04月01日 2019年03月31日 696,792.00 337,335.82

有限公司 产开发有限公司

租赁 2013年06月01日 2016年05月31日 -- 139,776.00

合 计 -- -- 1,097,626.80 1,226,342.62

24

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

② 报告期内，公司对外出租东莞虎门华远厂房、南城宏远工业区及部分商铺，出租业务实现营业收入 17,207,985.36 元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1） 担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

（协议签署日） 完毕 联方担保

披露日期

无

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

（协议签署日） 完毕 联方担保

披露日期

单笔合同最

东莞市帝庭山房

2014 年 05 2016 年 10 月 20 连带责任保 后一期还款

地产开发有限公 60,000 60,000 否 是

月 24 日 日 证 期限届满之

司

日后两年

债务履行期

东莞宏远水电工 2015 年 04 2016 年 08 月 04 连带责任保

10,000 550 限届满之日 否 是

程有限公司 月 17 日 日 证

后两年止

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

105,000 60,550

度合计（B1） 发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

105,000 60,550

保额度合计（B3） 余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

（协议签署日） 完毕 联方担保

披露日期

无

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 105,000 报告期内担保实际发生额合 60,550

25

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

105,000 60,550

计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 35.43%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

60,000

务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 60,000

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无

采用复合方式担保的具体情况说明：无

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉 合同涉

及资产 及资产

评估机 评估基 截至报

合同订 合同订 的账面 的评估 交易价

合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索

立公司 立对方 价值 价值 格（万

的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引

方名称 名称 （万 （万 元）

有） 有） 情况

元）（如 元）（如

有） 有）

未执 巨潮资

行，公 讯网

东莞宏 司已依 （http:/

威宁县

远工业 法起诉 2015 年 /www.c

结里煤 以评估

区股份 中联资 易颖、 07 月 ninfo.c

焦有限 2015 年 2014 年 结果为

有限公 易颖、 产评估 金荣 16 日； om.cn/

公司、 01 月 11 月 30 基础， 否 无

司、广 金荣辉 集团有 辉，目 2017 年 ），公告

威宁结 27 日 日 双方协

东省地 限公司 前该案 6 月 23 编号：

里孔家 商确定

质矿产 尚未有 日 2015-0

沟煤矿

公司 最终审 26，公

判结 告名

果。 称：关

26

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

于威宁

县结里

煤焦有

限公司

与孔家

沟煤矿

资产整

合合作

的进展

公告；

公告编

号：

2017-0

20，公

告名

称：关

于威宁

县结里

煤焦有

限公司

与孔家

沟煤矿

整合涉

诉进展

公告

因柳向 巨潮资

阳严重 讯网

违约， （http:/

公司已 /www.c

依法起 ninfo.c

诉柳向 om.cn/

纳雍县 阳、猛 ），公告

按自 2015 年

东莞宏 勺窝乡 者新寨 编号：

愿、公 02 月

远工业 永安煤 2015 年 煤矿及 2015-0

平原 07 日，

区股份 柳向阳 矿采矿 02 月 无 3,000 否 无 贵州鸿 04，公

则，经 2017 年

有限公 权及 05 日 熙矿业 告名

双方协 3月2

司 100% 有限公 称：关

商确定 日

股权 司，东 于转让

莞市中 纳雍县

级人民 勺窝乡

法院已 永安煤

受理该 矿采矿

案，目 权及

前尚未 100%

27

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

开庭审 股权的

理。 公告；

公告编

号：

2017-0

01，公

告名

称：关

于合同

履行进

展及提

起诉讼

的公告

巨潮资

讯网

（http:/

/www.c

广州银

ninfo.c

行“公

按公 om.cn/

广东宏 司红棉

广州银 平、自 ），公告

远集团 理财 2017 年 2017 年

行股份 愿原 编号：

房地产 ——91 05 月 无 20,000 否 无 已执行 05 月

有限公 则，双 2017-0

开发有 天人民 23 日 25 日

司 方友好 18，公

限公司 币资产

协商 告名

组合计

称：关

划”

于子公

司委托

理财的

公告

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

28

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1、煤矿兼并重组事项：

①2015年1月27日，公司及广东省地质矿产公司与易颖、金荣辉签署《威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿资产整合

合作协议》。合作各方确定在贵州鸿熙矿业有限公司名下，按照贵州煤矿兼并重组政策进行整合合作，公司以核桃坪煤矿（公

司持股80%，广东省地质矿产公司持股20%）为主体矿山，与易颖、金荣辉实际所有的孔家沟煤矿的采矿权及矿山等固定资

产（剥离了除煤矿采矿权和矿山等固定资产之外的其他债权债务）进行整合，孔家沟煤矿根据政策要求进行关闭。合作双方

以拟整合资产的评估值作为划分整合后新矿井股权的依据，新建矿井各股东股权比例如下：本公司占56%股权、广东省地质

矿产公司占14%股权、易颖占13.50%股权、金荣辉占16.50%股权。详情请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）本公

司公告，公告编号：2015-001,2015-002。

②根据贵州煤炭整合政策要求，参与兼并重组的煤矿要按照“减半”原则实施整合。目前公司参与煤矿集团重组的有2个

煤矿，按煤矿数量“一对一减半”原则，公司已完成了煤矿减半的关闭指标（核桃坪煤矿配对关闭孔家沟煤矿，煤炭沟煤矿配

对关闭兴坝田煤矿）。为尽可能地盘活现有煤矿资产，提高资产利用效率，回笼前期投入的资金，公司决定出售多出的煤炭

关闭指标永安煤矿。2015年2月5日，公司与柳向阳签订《贵州省纳雍县永安煤矿采矿权及股权转让合同》，以3000万元出让

永安煤矿采矿权（包括其项下资产）和100%股权，对方将永安煤矿作为其所控制的猛者新寨煤矿（属鸿熙矿业煤矿整合主

体名下煤矿）关闭指标，有利于贵州鸿熙矿业有限公司煤矿集团整合实施方案报批工作的顺利推进。

③公司与易颖、金荣辉随后形成《威宁县核桃坪煤矿（新）股东会决议》、签署《威宁县孔家沟煤矿资产移交确认书》，

确定2015年3月26日为威宁县孔家沟煤矿资产、资料、生产经营管理权等的移交日期。但在此后的移交过程中因易颖、金荣

辉设置障碍，拒不履行孔家沟煤矿的资产、资料和生产经营管理的交接义务，且擅自对本应纳入新矿井的孔家沟煤矿进行生

产和销售，并将销售款项全部据为己有。

④2015年5月16日，贵州省煤矿企业兼并重组工作领导小组办公室、贵州省能源局发布了黔煤兼并重组办【2015】44 号

《关于对贵州鸿熙矿业有限公司主体企业兼并重组实施方案的批复》，批准了涉及《整合合作协议》的煤矿整合方案。但交

易对方（易颖、金荣辉）拒不合作，拒不移交孔家沟煤矿，新矿井技改整合受到严重影响。在经我司多次催告并派员前往组

织、协调移交工作无果的情况下，为维护公司合法权益，避免更大损失，公司依法起诉易颖、金荣辉，贵州省高级人民法院

已于2015年7月13日受理了公司的诉讼申请。详情请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）本公司公告，公告编号：

2015-026。

⑤2016年11月21日，贵州高院对该案开庭审理。在该次判决结果中，贵州高院支持了公司的部分诉求，但不支持公司按

诉求收购新矿井另外30%股权。该次判决详情请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）本公司公告，公告编号：2017-020。

鉴于二被告不执行贵州高院一审判决并拒绝履行合作协议的约定，为保证核桃坪煤矿整合的推进，最大限度地维护公司

合法权益，公司已将此案继续上诉至最高人民法院。截至本报告公告日，最高院尚未开庭审理，目前暂无法判断对公司未来

经营业绩的影响。

2、因孔家沟煤矿而涉诉的情况

2016年11月29日，公司收到四川省威远县人民法院寄送的民事诉状、应诉通知书、民事裁定书等相关材料。因金荣辉、

易颖在拒不履行孔家沟煤矿交接义务后，擅自对孔家沟煤矿进行生产和销售，在本公司不知情的情况下，私自与四川能投机

电物资有限公司、贵州威玻矿业贸易有限公司签订了煤炭买卖合同，最终因未能在合同结算日完成煤炭供给，欠四川能投预

付货款950万元。此后，四川能投将该债权转让予四川威玻，四川威玻以孔家沟煤矿已被本公司“并购”和接管为由，向四川

威远县人民法院提起诉讼，诉请公司承担连带清偿责任，连带赔偿原告延迟付款的违约损失及实现债权的相关费用等，且公

司被原告申请诉讼财产保全，公司银行存款被冻结1000万元。

公司于2016年12月2日向四川威远县人民法院申请复议，要求撤销相关民事裁定书并解除查封冻结我司财产的保全措施。

复议申请主要阐明：①公司不是“并购”孔家沟煤矿的主体，也非其股东；②因金荣辉、易颖没有履行交接义务，公司并没有

接管孔家沟煤矿；③本案并不存在合并各方的债务由“合并后”的公司承继的情形；④四川威远县人民法院不对债务人的财产

进行保全，却对不存在法律关系的并且诉请承担“连带责任”的我司进行财产保全，没有事实和法律依据。

2016年12月5日，四川省威远县人民法院以公司的复议申请不符合相关法律规定为由驳回本公司的请求。公司对决定书

中有关孔家沟煤矿与本公司关系的认定并不认同，公司坚决应诉，维护自身合法权益。详情请参见巨潮资讯网

29

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（http://www.cninfo.com.cn/）本公司公告，公告编号：2016-030。

2017年3月1日，四川省威远县人民法院开庭审理该案，该院对我司诉求未予支持，判定公司需承担连带清偿责任，公司

对该院判决结果不服，已上诉至四川省内江市中级人民法院，详情请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）本公司公

告，公告编号：2017-010。

2017年7月3日，内江市中级人民法院开庭审理该案，截至本报告公告日，尚未有判决结果。

3、关于公司向柳向阳、猛者新寨煤矿及贵州鸿熙矿业有限公司提起诉讼的事项

2015年2月5日，公司与柳向阳签订《贵州省纳雍县永安煤矿采矿权及股权转让合同》，其后公司如约履行合同义务，猛

者新寨煤矿顺利获得批复，完成了对永安煤矿的整合，然而柳向阳对此仅支付了100万元转让款，余款经我方多次发函催收

仍拖欠至今未付，已构成严重违约，为维护公司合法权益，避免遭受更大损失，公司依法起诉柳向阳、猛者新寨煤矿及贵州

鸿熙矿业有限公司，广东省东莞市中级人民法院已受理此案，目前尚待开庭审理。详情请参见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn/）本公司公告，公告编号：2017-001。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、关于威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿整合涉诉进展公告

索引：披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/），披露日期：2017年4月22日，公告编号：2017-010

2、关于子公司委托理财的公告

索引：披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/），披露日期：2017年5月25日，公告编号：2017-018

3、关于威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿整合涉诉进展公告

索引：披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/），披露日期：2017年6月23日，公告编号：2017-020

30

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

一、有限售条件股份 582,278 0.09% 582,278 0.09%

3、其他内资持股 582,278 0.09% 582,278 0.09%

其中：境内法人持股 433,285 0.07% 433,285 0.07%

境内自然人持股 148,993 0.02% 148,993 0.02%

二、无限售条件股份 622,173,326 99.91% 622,173,326 99.91%

1、人民币普通股 622,173,326 99.91% 622,173,326 99.91%

三、股份总数 622,755,604 100.00% 622,755,604 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

31

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 56,935 0

股东总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有有限 质押或冻结情况

报告期末持 报告期内 持有无限售

持股比 售条件的

股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通

例 普通股数 股份状态 数量

数量 情况 股数量

量

广东宏远集团

境内非国有法人 16.52% 102,856,241 0.00 102,856,241 质押 102,819,900

有限公司

陕西省国际信

托股份有限公

司－陕国投阳

其他 1.70% 10,555,800 10,555,800 10,555,800

明 2 号证券投

资集合资金信

托计划

华宝信托有限

责任公司－华

其他 1.62% 10,081,300 10,081,300 10,081,300

宝－丰利 27 号

单一资金信托

东莞市振兴工

贸发展有限公 境内非国有法人 1.22% 7,600,079 312,800 7,600,079

司

易敏珠 境内自然人 1.08% 6,703,685 1,134,910 6,703,685

蒋锡才 境内自然人 0.64% 3,986,900 1,727,300 3,986,900

高云 境内自然人 0.63% 3,929,900 2,081,000 3,929,900

刘云 境内自然人 0.62% 3,842,691 947,200 3,842,691

施云刚 境内自然人 0.55% 3,431,100 193,400 3,431,100

陕西省国际信

托股份有限公

司－陕国投鑫

其他 0.53% 3,285,900 3,285,900 3,285,900

鑫向荣 87 号证

券投资集合资

金信托计划

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前 10 名普通股股东的情况 无

（如有）（参见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的 公司控股股东与第四名股东之间不存在关联关系，控股股东及第四名股东与前十名股东

32

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

说明 中的其他股东之间不存在关联关系；没有充足的确定性信息对前十名股东中除控股股东

及第四名股东外的其他股东之间的关联关系及是否属于一致行动人情况作出判断。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类 数量

广东宏远集团有限公司 102,856,241 人民币普通股 102,856,241

陕西省国际信托股份有限公司－

陕国投阳明 2 号证券投资集合资 10,555,800 人民币普通股 10,555,800

金信托计划

华宝信托有限责任公司－华宝－

10,081,300 人民币普通股 10,081,300

丰利 27 号单一资金信托

东莞市振兴工贸发展有限公司 7,600,079 人民币普通股 7,600,079

易敏珠 6,703,685 人民币普通股 6,703,685

蒋锡才 3,986,900 人民币普通股 3,986,900

高云 3,929,900 人民币普通股 3,929,900

刘云 3,842,691 人民币普通股 3,842,691

施云刚 3,431,100 人民币普通股 3,431,100

陕西省国际信托股份有限公司－

陕国投鑫鑫向荣 87 号证券投资集 3,285,900 人民币普通股 3,285,900

合资金信托计划

前 10 名无限售条件普通股股东之

公司控股股东与第四名股东之间不存在关联关系，控股股东及第四名股东与前十名股东

间，以及前 10 名无限售条件普通

中的其他股东之间不存在关联关系；没有充足的确定性信息对前十名股东中除控股股东

股股东和前 10 名普通股股东之间

及第四名股东外的其他股东之间的关联关系及是否属于一致行动人情况作出判断。

关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券 前十名股东中，东莞市振兴工贸发展有限公司通过信用证券账户持有公司股票 7,287,279

业务股东情况说明（如有）（参见 股，易敏珠通过信用证券账户持有公司股票 5,502,167 股，刘云通过信用证券账户持有

注 4） 公司股票 3,842,691 股，施云刚通过信用证券账户持有公司股票 1,743,900 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

33

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

34

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

高香林 独立董事 任期满离任 2017 年 05 月 10 日 独立董事连续任职 6 年，任期满离任

戴炳源 独立董事 被选举 2017 年 05 月 10 日 前任独立董事任期满离任，公司股东大会选举产生新任独立董事

35

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

36

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：东莞宏远工业区股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 844,124,400.50 680,999,829.87

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

交易性金融资产 200,000,000.00

应收票据

应收账款 18,274,156.06 34,003,896.15

预付款项 3,757,570.21 2,646,669.71

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 15,164,722.23 11,450,902.79

应收股利

其他应收款 54,236,649.94 44,331,206.48

买入返售金融资产

37

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

存货 1,113,302,290.68 1,229,171,069.31

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 5,391,368.42 15,530,971.58

流动资产合计 2,254,251,158.04 2,018,134,545.89

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款 41,499,988.50 41,499,988.50

长期股权投资 278,413,906.34 222,179,292.42

投资性房地产 218,748,234.84 229,532,636.72

固定资产 49,693,207.19 56,511,356.56

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 163,136,359.58 165,360,129.92

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,128,117.92 1,333,509.98

递延所得税资产 20,069,142.01 25,903,330.12

其他非流动资产

非流动资产合计 772,688,956.38 742,320,244.22

资产总计 3,026,940,114.42 2,760,454,790.11

流动负债：

短期借款 393,500,000.00 358,560,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

38

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付票据

应付账款 46,052,795.09 108,842,519.62

预收款项 161,370,707.18 346,336,656.95

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 4,365,531.95 7,579,805.14

应交税费 49,543,643.39 68,191,697.95

应付利息 1,532,658.83 796,736.93

应付股利 17,331.40 17,331.40

其他应付款 38,992,097.51 39,854,974.42

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 3,380,000.00

其他流动负债

流动负债合计 695,374,765.35 933,559,722.41

非流动负债：

长期借款 600,000,000.00 100,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 4,267,756.28 5,453,381.28

递延收益 2,531,053.32 2,531,053.32

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 606,798,809.60 107,984,434.60

负债合计 1,302,173,574.95 1,041,544,157.01

所有者权益：

股本 622,755,604.00 622,755,604.00

39

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 554,761,591.22 554,761,591.22

减：库存股

其他综合收益

专项储备 2,418,305.89 2,353,290.30

盈余公积 212,769,122.13 212,769,122.13

一般风险准备

未分配利润 316,206,206.37 308,852,994.44

归属于母公司所有者权益合计 1,708,910,829.61 1,701,492,602.09

少数股东权益 15,855,709.86 17,418,031.01

所有者权益合计 1,724,766,539.47 1,718,910,633.10

负债和所有者权益总计 3,026,940,114.42 2,760,454,790.11

法定代表人：周明轩 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：鄢国根

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 296,893,548.85 213,997,398.08

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项

应收利息 14,404,722.23 11,450,902.79

应收股利

其他应收款 1,158,512,259.47 1,267,565,132.21

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

40

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

流动资产合计 1,469,810,530.55 1,493,013,433.08

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 230,383,146.22 230,702,719.40

投资性房地产 141,985,908.49 147,736,553.05

固定资产 390,516.63 455,929.14

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 950,062.11 1,268,033.70

其他非流动资产

非流动资产合计 373,709,633.45 380,163,235.29

资产总计 1,843,520,164.00 1,873,176,668.37

流动负债：

短期借款 388,000,000.00 352,160,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬 31,994.56 1,227,115.56

应交税费 177,687.42 173,861.24

应付利息 181,340.63 603,861.42

应付股利 17,331.40 17,331.40

其他应付款 26,424,004.91 26,988,122.59

41

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 3,380,000.00

其他流动负债

流动负债合计 414,832,358.92 384,550,292.21

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 2,531,053.32 2,531,053.32

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 2,531,053.32 2,531,053.32

负债合计 417,363,412.24 387,081,345.53

所有者权益：

股本 622,755,604.00 622,755,604.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 554,680,609.79 554,680,609.79

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 212,769,122.13 212,769,122.13

未分配利润 35,951,415.84 95,889,986.92

所有者权益合计 1,426,156,751.76 1,486,095,322.84

负债和所有者权益总计 1,843,520,164.00 1,873,176,668.37

3、合并利润表

单位：元

42

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 318,305,283.14 434,475,898.69

其中：营业收入 318,305,283.14 434,475,898.69

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 300,109,440.58 455,644,380.64

其中：营业成本 247,744,058.88 328,746,581.18

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 13,099,376.17 31,667,452.73

销售费用 16,950,288.26 49,012,619.18

管理费用 24,547,578.20 33,090,706.45

财务费用 83,856.04 17,917,041.30

资产减值损失 -2,315,716.97 -4,790,020.20

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

56,234,613.92 37,243,256.91

列）

其中：对联营企业和合营企业

56,234,613.92 37,243,256.91

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 74,430,456.48 16,074,774.96

加：营业外收入 742,003.71 659,393.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 37,127.41 99,790.50

其中：非流动资产处置损失 7,076.11

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 75,135,332.78 16,634,377.46

减：所得税费用 7,096,745.43 1,434,471.62

43

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,038,587.35 15,199,905.84

归属于母公司所有者的净利润 69,628,772.33 17,901,220.80

少数股东损益 -1,590,184.98 -2,701,314.96

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 68,038,587.35 15,199,905.84

归属于母公司所有者的综合收益

69,628,772.33 17,901,220.80

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -1,590,184.98 -2,701,314.96

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.1118 0.0287

（二）稀释每股收益 0.1118 0.0287

本期无发生同一控制下企业合并。

法定代表人：周明轩 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：鄢国根

44

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 15,235,073.60 15,633,805.76

减：营业成本 6,099,431.20 6,132,252.51

税金及附加 1,382,133.99 603,955.79

销售费用

管理费用 7,054,254.71 8,126,275.75

财务费用 -927,759.80 3,042,303.20

资产减值损失 -1,271,886.37 839,810.07

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-319,573.18 -740,077.82

列）

其中：对联营企业和合营企

-319,573.18 -740,077.82

业的投资收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,579,326.69 -3,850,869.38

加：营业外收入 75,944.22

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 310.00

其中：非流动资产处置损失 310.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

2,654,960.91 -3,850,869.38

列）

减：所得税费用 317,971.59 -209,952.52

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,336,989.32 -3,640,916.86

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

45

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 2,336,989.32 -3,640,916.86

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 170,266,137.19 583,674,022.21

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 402,042.49

收到其他与经营活动有关的现金 10,202,494.18 5,908,139.47

46

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

经营活动现金流入小计 180,870,673.86 589,582,161.68

购买商品、接受劳务支付的现金 152,085,415.39 201,664,789.60

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

19,678,935.37 21,097,329.87

金

支付的各项税费 39,618,304.58 48,123,730.31

支付其他与经营活动有关的现金 45,263,952.21 59,649,849.18

经营活动现金流出小计 256,646,607.55 330,535,698.96

经营活动产生的现金流量净额 -75,775,933.69 259,046,462.72

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 384,400,000.00

投资活动现金流入小计 384,400,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

86,141.26 53,586.40

长期资产支付的现金

投资支付的现金 7,206,190.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 200,535,000.00 2,079,000.00

投资活动现金流出小计 200,621,141.26 9,338,776.40

投资活动产生的现金流量净额 -200,621,141.26 375,061,223.60

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

47

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得借款收到的现金 645,000,000.00 351,200,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 4,033,719.66

筹资活动现金流入小计 645,000,000.00 355,233,719.66

偿还债务支付的现金 113,440,000.00 557,170,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

92,038,354.42 44,621,183.13

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 8,221,603.38 46,909,830.07

筹资活动现金流出小计 213,699,957.80 648,701,013.20

筹资活动产生的现金流量净额 431,300,042.20 -293,467,293.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 154,902,967.25 340,640,392.78

加：期初现金及现金等价物余额 473,919,561.17 107,981,771.41

六、期末现金及现金等价物余额 628,822,528.42 448,622,164.19

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 15,972,074.24 15,624,670.35

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,105,345.92 68,116.23

经营活动现金流入小计 17,077,420.16 15,692,786.58

购买商品、接受劳务支付的现金 353,208.63 376,490.79

支付给职工以及为职工支付的现

3,931,845.80 4,328,631.26

金

支付的各项税费 2,444,978.91 2,581,015.86

支付其他与经营活动有关的现金 470,589.75 2,315,147.41

经营活动现金流出小计 7,200,623.09 9,601,285.32

经营活动产生的现金流量净额 9,876,797.07 6,091,501.26

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

48

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 205,930,000.00 572,729,360.60

投资活动现金流入小计 205,930,000.00 572,729,360.60

购建固定资产、无形资产和其他

6,000.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 102,485,000.00 174,590,000.00

投资活动现金流出小计 102,491,000.00 174,590,000.00

投资活动产生的现金流量净额 103,439,000.00 398,139,360.60

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 145,000,000.00 231,200,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 31,511.66

筹资活动现金流入小计 145,000,000.00 231,231,511.66

偿还债务支付的现金 112,540,000.00 510,270,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

62,879,646.30 10,895,888.56

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 26,000,000.00

筹资活动现金流出小计 175,419,646.30 547,165,888.56

筹资活动产生的现金流量净额 -30,419,646.30 -315,934,376.90

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 82,896,150.77 88,296,484.96

加：期初现金及现金等价物余额 23,997,398.08 12,677,927.27

六、期末现金及现金等价物余额 106,893,548.85 100,974,412.23

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

49

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本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

622,75 1,718,9

554,761 2,353,2 212,769 308,852 17,418,

一、上年期末余额 5,604. 10,633.

,591.22 90.30 ,122.13 ,994.44 031.01

00 10

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

622,75 1,718,9

554,761 2,353,2 212,769 308,852 17,418,

二、本年期初余额 5,604. 10,633.

,591.22 90.30 ,122.13 ,994.44 031.01

00 10

三、本期增减变动

65,015. 7,353,2 -1,562,3 5,855,9

金额（减少以“－”

59 11.93 21.15 06.37

号填列）

（一）综合收益总 69,628, -1,590,1 68,038,

额 772.33 84.98 587.35

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-62,275, -62,275,

（三）利润分配

560.40 560.40

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

50

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3．对所有者（或 -62,275, -62,275,

股东）的分配 560.40 560.40

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

65,015. 27,863. 92,879.

（五）专项储备

59 83 42

315,939 135,402 451,342

1．本期提取

.43 .62 .05

250,923 107,538 358,462

2．本期使用

.84 .79 .63

（六）其他

622,75 1,724,7

554,761 2,418,3 212,769 316,206 15,855,

四、本期期末余额 5,604. 66,539.

,591.22 05.89 ,122.13 ,206.37 709.86

00 47

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

622,75 1,525,9

554,760 2,016,9 212,769 111,686, 21,943,

一、上年期末余额 5,604. 31,738.

,211.79 77.66 ,122.13 449.67 372.80

00 05

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

51

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他

622,75 1,525,9

554,760 2,016,9 212,769 111,686, 21,943,

二、本年期初余额 5,604. 31,738.

,211.79 77.66 ,122.13 449.67 372.80

00 05

三、本期增减变动

1,379.4 336,312 197,166 -4,525, 192,978

金额（减少以“－”

3 .64 ,544.77 341.79 ,895.05

号填列）

（一）综合收益总 197,166 -4,705, 192,461

额 ,544.77 392.90 ,151.87

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

336,312 180,051 516,363

（五）专项储备

.64 .11 .75

1．本期提取 1,260,9 540,393 1,801,3

52

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

18.19 .51 11.70

924,605 360,342 1,284,9

2．本期使用

.55 .40 47.95

1,379.4 1,379.4

（六）其他

3 3

622,75 1,718,9

554,761 2,353,2 212,769 308,852 17,418,

四、本期期末余额 5,604. 10,633.

,591.22 90.30 ,122.13 ,994.44 031.01

00 10

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

622,755, 554,680,6 212,769,1 95,889, 1,486,095

一、上年期末余额

604.00 09.79 22.13 986.92 ,322.84

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

622,755, 554,680,6 212,769,1 95,889, 1,486,095

二、本年期初余额

604.00 09.79 22.13 986.92 ,322.84

三、本期增减变动

-59,938, -59,938,5

金额（减少以“－”

571.08 71.08

号填列）

（一）综合收益总 2,336,9 2,336,989

额 89.32 .32

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

53

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4．其他

-62,275, -62,275,5

（三）利润分配

560.40 60.40

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -62,275, -62,275,5

股东）的分配 560.40 60.40

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

622,755, 554,680,6 212,769,1 35,951, 1,426,156

四、本期期末余额

604.00 09.79 22.13 415.84 ,751.76

上年金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

622,755, 554,679,2 212,769,1 100,413 1,490,617

一、上年期末余额

604.00 30.36 22.13 ,414.03 ,370.52

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

622,755, 554,679,2 212,769,1 100,413 1,490,617

二、本年期初余额

604.00 30.36 22.13 ,414.03 ,370.52

三、本期增减变动 1,379.43 -4,523,4 -4,522,04

54

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

金额（减少以“－” 27.11 7.68

号填列）

（一）综合收益总 -4,523,4 -4,523,42

额 27.11 7.11

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 1,379.43 1,379.43

622,755, 554,680,6 212,769,1 95,889, 1,486,095

四、本期期末余额

604.00 09.79 22.13 986.92 ,322.84

55

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司基本情况

1、公司概况

东莞宏远工业区股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1992年4月8日经广东省企业股份制试点联审小组经济

体制改革委员会“粤体改[1992]9号”文件批复进行股份制改组，并于1992年5月8日在东莞市工商行政管理局登记注册。1994

年12月5日公司经广东省证券监督管理委员会“ 粤体改[1994]104号”文件批准，吸收合并形成本公司。本公司已于2015年11

月16日在东莞市工商行政管理局注册登记并取得了统一社会信用代码为91441900281825294G《营业执照》，注册资本（股

本）为622,755,604.00元，法定代表人为周明轩。公司注册地址及总部办公地址：东莞市南城区宏远工业区。

2、公司的业务性质和主要经营活动：

开发经营工业区、物业出租，房地产开发，水电工程，原煤开采

3、本期的合并财务报表范围及其变化情况：

具体合并财务报表范围及变化情况参见“附注八、合并范围的变更”和“本附注九、在其他主体中的权益”。

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：

本财务报告业经公司董事会于2017年08月30日批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－基本准则》和其他各项具体会计准则、

应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响公司持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五11、应收款项”、

“五22、长期资产减值”、“五28、收入”。

1、遵循企业会计准则的声明

公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、

经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

56

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、营业周期

本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为长期股权投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入

当期损益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参

与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交

换交易分步实现的企业合并的，投资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期

损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成

本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本；购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允

价值中所占份额的部分，确认为商誉。如果公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购买成本，

则超出的金额直接计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定原则

以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公

司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应当编制合并财务报表，该母公司按照《企业会计准

则第33号-合并财务报表》第二十一条规定以公允价值计量其对所有子公司的投资，且公允价值变动计入当期损益。

（2）合并报表采用的会计方法

公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公

司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与---债务项目、内部销售收入和未

实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的

基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公

司统一选用的会计政策确定。

（3）少数股东权益和损益的列报

57

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列示。

子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

（4）当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、成本、费用、

利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润

纳入合并利润表。

在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共

同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企

业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

① 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

② 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

③ 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安

排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认

因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》

等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的

损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损

失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原

则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动

风险很小的投资，确认为现金等价物。

58

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率（通常指中国人民银行公布的当日外

汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，

由此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17 号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的

外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即

期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由

此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

（2）外币财务报表的折算方法

资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；股东权益类

项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利

润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和股东权益项目合计数的差额，在合并资产负债表

中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。

利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所有者权益变动表

中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益

变动表中的其他各项目的金额计算列示。

外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响

额，在现金流量表中单独列示。

10、金融工具

（1）按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产等。

（2）按照经济实质将承担的金融负债再划分为两类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债；其他金融负债。

（3）金融工具确认依据和计量方法

当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金

融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确

认该金融负债或其一部分。

公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况

除外：

持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生金融资产，按照成本计量；

59

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公

司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：

以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易

费用；

因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司

改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；

与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，

按照成本计量；

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其

变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计

量：按照或有事项准则确定的金额；初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。

公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；

可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本

公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或

损失，计入当期损益。

公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；

如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为

金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移

金融资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为

可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，

按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：① 终止确认部分的账面价值；② 终止确认部

分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金

融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担

新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，

并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的

金融负债确认为一项新金融负债。

60

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融

负债）之间的差额，计入当期损益。

公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面

价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，

计入当期损益。

（6）金融资产、金融负债的公允价值的确定

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、

经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的

金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易

中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（7）金融资产的减值准备

公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明

该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，

在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：

可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售

金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计

提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因

公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。

持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计

入当期损益。

（8）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，持有意图或能力发生改变的依据

因持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于企业会计准则所允许的例外情况，使该投资的剩余部分不

再适合划分为持有至到期投资的，公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。

重分类日，该投资剩余部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或

终止确认时转出，计入当期损益

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 50 万的其他应

单项金额重大的判断依据或金额标准

收款（含关联方）

期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资产

减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值

的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量

（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑

相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄分析组合 账龄分析法

内部往来组合 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 3.00% 1.00%

1－2 年 10.00% 3.00%

2－3 年 25.00% 6.00%

3－4 年 50.00% 12.00%

4 年以上 100.00% 15.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 期末有客观证据表明应收款项发生减值。

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行

坏账准备的计提方法

减值测试，计提坏账准备

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

房地产业

（1）存货的分类

存货分为原材料、库存商品、工程施工、房地产开发成本、房地产开发产品等。

-房地产开发产品是指已建成待出售的物业。

-房地产开发成本是指尚未建成、待出售的物业。包括土地开发成本、房屋开发成本、配套设施开发成本等。

（2）发出存货的计价方法

存货以成本与可变现净值孰低计量，各项存货按实际成本入账，发出时按不同行业分别采用先进先出法和加权平均法

计算。

-土地开发成本的核算方法：按受让土地使用权实际支付的金额计入开发成本，开发产品竣工时再按建筑面积平均分

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

摊。

-公共配套费用的核算方法：按实际支付费用金额计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具

有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独记入“固定资产”。

-为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品没有完工交付前，计入开发成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相

关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生

的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在

合同价格的，则分别确定其可变现净值。

存货跌价准备的计提方法：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格

低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。但对为

生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明

产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。

（4）存货的盘存制度：

存货采用永续盘存制，并定期盘点存货。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法摊销。

包装物的摊销方法：包装物采用一次摊销法摊销。

13、划分为持有待售资产

（1）划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：① 该组成部分必须在其当

前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；② 企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股

东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；③ 企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；④该项转让将在

一年内完成。

（2）划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去

处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，

应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净

额孰低进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企

业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中

产生的合同权利。

14、长期股权投资

（1）长期股权投资的分类

公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）投资成本的确定

① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价

的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权

投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减

的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股

比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加

上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次

交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：A、在个

别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成

本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收

益。B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允

价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合

收益转为购买日所属当期投资收益。

③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包

括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券

的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资

的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确

认为对债务人的投资。

（3）后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益

法核算。

（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政

策的制定。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

详见本财务报表附注五-22、长期资产减值。

（6）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分

享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营

企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本

公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控

制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：①

在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；② 参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③ 与被投资单位之间发

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生重要交易；④ 向被投资单位派出管理人员；⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得

与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进

行初始计量。

一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量，按照固定资产或无形资产的会计政策，计

提折旧或进行摊销。投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法详见本财务报表附注五-22、长期资产减值。如有确凿

证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。

采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整

其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

16、固定资产

（1）确认条件

同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、

出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 其他 25 5 3.80

机械设备 其他 10 5 9.50

电子设备 其他 5 5 19.00

运输设备 其他 5 5 19.00

办公设备 其他 5 5 19.00

工具用具 其他 5 5 19.00

固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其折旧率。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：① 租赁期满后租赁资产的所有权归

属于本公司；② 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③ 租赁期占所租赁资产使

用寿命的大部分；④ 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将

租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账

价值，其差额作为未确认的融资费。

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17、在建工程

（1）在建工程的类别：

公司在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程的计量：

在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括所发生的直

接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益等。

（3）在建工程结转为固定资产的时点：

在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定

可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估

计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本

化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合

资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。

（4）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

详见本财务报表附注五-22、长期资产减值。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其

发生额确认为费用，计入当期损益。

借款费用同时满足下列条件的才能开始资本化：① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条

件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定

可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购

建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条

件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，

但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本

化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续

资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动

用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金

额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。

为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列公式计算：

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一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率

所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率

＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数

所占用一般借款本金加权平均数＝（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）

19、生物资产

不适用。

20、油气资产

不适用。

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

① 外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。

② 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。

③ 投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

④ 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允

价值入账。

⑤ 非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。

⑥ 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有

提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的

相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，

作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成

本。

（2）内部研究开发支出会计政策

1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究

开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有

实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。

2）开发阶段支出符合资本化的具体标准

开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在

技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该

无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；④ 有足够的技术、财

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支

出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

（3）无形资产的后续计量

① 无形资产使用寿命的估计

公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的

期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用

寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法

仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。

② 无形资产使用寿命的复核

公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。

③ 无形资产的摊销

公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿命不确定的无形资

产不摊销，每年末均进行减值测试。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，

还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销，期

末进行减值测试。

（4）无形资产减值准备测试方法、减值准备计提方法

详见本财务报表附注五-22、长期资产减值。

22、长期资产减值

（1）适用范围

资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、

工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。

（2）可能发生减值资产的认定

在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资

产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。② 公司经营所处的经济、

技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。③ 市场利率或者

其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度

降低。④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。⑥ 公

司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏

损）远远低于（或者高于）预计金额等。⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

（3）资产可收回金额的计量

资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现

金流量的现值两者之间较高者确定。

（4）资产减值损失的确定

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金

额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费

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用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减

值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（5）资产组的认定及减值处理

有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额

进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独

立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产

组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至

资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比

重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

（6）商誉减值

公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起

按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组

组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者 资产组组合存在减值迹

象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应

的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括

所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉

的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。

23、长期待摊费用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账

并在其预计受益期内平均摊销。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工

会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负

债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短

期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。① 设定提存计划：公司向独立的

基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供

服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。② 设定受益计划：

除设定提存计划以外的离职后福利计划。

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（3）辞退福利的会计处理方法

是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向

职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：① 企业不能单方面撤回因

解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计

划进行会计处理。

25、预计负债

公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够

可靠计量的，确认为预计负债。

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：① 该义务是本公司承担的现时义务；② 履行

该义务很可能导致经济利益流出本公司；③ 该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值

影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：① 所需支出存在一个

连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数

确定；② 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，

如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可

能结果及相关概率计算确定。

公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，

确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

（1）股份支付的种类

对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积），

不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本

和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每

个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本或当

期费用，同时计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计量。如

果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入

相关资产成本或费用，同时计入资本公积（其他资本公积）。

对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付

职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权益工

具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本

70

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

费用，对应付职工薪酬的公允价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不

存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：① 期权的行权价格；

② 期权的有效期；③ 标的股份的现行价格；④ 股价预计波动率；⑤ 股份的预计股利；⑥ 期权有效期内的无风险利率；

⑦ 分期行权的股份支付。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的

权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期

累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

① 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，

相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计

入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公

允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得

日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

② 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本

或费用和相应的负债。

③ 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果

修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利

于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公

允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果

修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修

改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），

则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。在取消或结算时支付给职工的所有款项均

应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。如果向职工授予新的权益

工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,以处理原权益工具条款和条件修改相

同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。如果回购其职工已可行权的权益工具,借记所有者权益,回购支付的金额高于该

权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。

71

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

房地产业

在下列条件均能满足时予以确认：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权

相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；③与交易相关的经济利益很可能流入公司；④相关的收入和已发生

或将发生的成本能够可靠地计量。具体业务收入确认收入条件如下

（1）房地产销售收入

房地产销售在房产完工并验收、签定了销售合同、取得了买方付款证明并交付使用时确认房地产销售收入的实现。买

方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接受的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认收入的实现。

（2）物业租赁收入

物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。

（3）原煤销售收入

煤炭、焦炭销售收入在原煤经过称重后送至客户并取得客户的货运签收时确认收入。

（4）水电工程

公司分阶段完成水电工程的安装，在业主验收合格结算后，确认相应的水电工程收入。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，其中，按名义金额计量的

政府补助直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损

益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）所得税的核算方法

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计

算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认

递延所得税负债及相应的递延所得税费用。

72

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、

可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中

产生的：

① 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。② 对于与子公司、合营企业及

联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很

可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（3）递延所得税负债的确认

对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

① 商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生

时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂

时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（4）递延所得税资产的减值

在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以

抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减

记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所

得税资产账面价值可以恢复。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

① 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的

与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费

用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

② 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付

的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认

相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

① 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账

价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资

费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

② 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，

在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量

中，并减少租赁期内确认的收益金额。

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

32、其他重要的会计政策和会计估计

不适用。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

不适用。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售额 17%、6%、5%、3%

城市维护建设税 应交流转税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额/主营业务收入 25%/7%

资源税 原煤销售额 5%

教育费附加 应交流转税额 3%

地方教育附加 应交流转税额 2%

土地增值税 按转让房地产所取得的增值额 按超率累进税率 30% - 60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：本公司子公司威宁县结里煤焦煤矿有限公司（以下简称“结里煤焦”）、

贵州鸿熙矿业有限公司新发乡威宁县煤炭沟煤矿（以下简称“煤炭沟”）企业所得税的纳税基础为主营业务收入，税率为 7%。

2、税收优惠

不适用。

74

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 548,205.84 1,413,050.19

银行存款 818,274,322.58 662,506,510.98

其他货币资金 25,301,872.08 17,080,268.70

合计 844,124,400.50 680,999,829.87

其他说明

1、其他货币资金为保函保证金、客户按揭保证金及环境治理保证金；

2、受限货币资金参见“附注七、78所有权或使用权受到限制的资产”。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不适用。

3、 交易性金融资产

单位：元

期末 期初

银行理财产品 200,000,000.00 --

4、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、应收票据

不适用。

6、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

75

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

按信用风险特征组

18,937,3 663,151. 18,274,15 35,764, 1,760,846 34,003,896.

合计提坏账准备的 100.00% 3.50% 100.00% 4.92%

08.00 94 6.06 743.00 .85 15

应收账款

18,937,3 663,151. 18,274,15 35,764, 1,760,846 34,003,896.

合计 100.00% 3.50% 100.00% 4.92%

08.00 94 6.06 743.00 .85 15

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 17,579,698.00 527,390.94 3.00%

1 年以内小计 17,579,698.00 527,390.94 3.00%

1至2年 1,357,610.00 135,761.00 10.00%

合计 18,937,308.00 663,151.94 3.50%

确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

不适用。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 86,049.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,183,744.71 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：不适用。

（3）本期实际核销的应收账款情况

不适用。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

期末余额

项 目

是否关联方 金额 账龄 坏账准备 款项性质

深圳市XXXX公司东莞分公司 否 1,357,610.00 1-2年 135,761.00 工程款

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

御庭山购房客户1 否 1,200,000.00 1年以内 36,000.00 售楼款

江南第一城购房客户1 否 449,824.00 1年以内 13,494.72 售楼款

御庭山购房客户2 否 380,000.00 1年以内 11,400.00 售楼款

御庭山购房客户3 否 264,600.00 1年以内 7,938.00 售楼款

合 计 3,652,034.00 -- 204,593.72 --

本公司按欠款方归集的本期余额前五名应收账款汇总金额为3,652,034.00元，占应收账款本期余额合计数的比例为

19.28%，相应计提的坏账准备本期余额汇总金额为204,593.72元。

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 2,494,614.52 66.39% 1,372,714.02 51.87%

1至2年 75,150.62 2.00% 86,150.62 3.26%

2至3年 6,345.07 0.17% 6,345.07 0.24%

3 年以上 1,181,460.00 31.44% 1,181,460.00 44.63%

合计 3,757,570.21 -- 2,646,669.71 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本公司全资子公司结里煤焦预付贵州贵山矿业开发技术咨询服务有限公司技改服务费，由于结里煤焦未完成煤矿整合，

处于停产状态，暂停扩能改建工程，待取得扩能改建批准，再继续进行技改工程。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

期末余额

是否

项 目

关联 金额 账龄 款项性质

方

贵州XXXX开发技术咨询服务有限公司 否 1,101,460.00 4年以上 技改款

东莞XX水电安装工程公司 否 663,204.45 1年以内 工程款

东莞XX电器设备公司 否 579,410.86 1年以内 工程款

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

威宁XX局 否 357,629.58 1-3年 押金

南城XX装饰服务部 否 247,889.10 1年以内 工程款

合 计 2,949,593.99 -- --

本公司按预付对象归集的本期余额前五名预付账款汇总金额为2,949,593.99元，占预付账款本期余额合计数的比例为78.50%。

8、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 15,164,722.23 11,450,902.79

合计 15,164,722.23 11,450,902.79

（2）重要逾期利息

本期公司无重要逾期的应收利息。

9、应收股利

（1）应收股利

不适用。

10、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

1,650,00 1,650,00 5,933,9 3,791,967 2,141,967.6

独计提坏账准备的 2.81% 100.00% 11.87% 63.90%

0.00 0.00 35.22 .61 1

其他应收款

按信用风险特征组

56,621,3 2,384,65 54,236,64 43,649, 1,460,708 42,189,238.

合计提坏账准备的 96.51% 4.21% 87.33% 3.35%

04.00 4.06 9.94 947.38 .51 87

其他应收款

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单项金额不重大但

400,000. 400,000. 400,000 400,000.0

单独计提坏账准备 0.68% 100.00% 0.80% 100.00%

00 00 .00 0

的其他应收款

58,671,3 4,434,65 54,236,64 49,983, 5,652,676 44,331,206.

合计 100.00% 7.56% 100.00% 11.31%

04.00 4.06 9.94 882.60 .12 48

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

对方无法联系，逾期还

贵州星海投资有限公司 1,650,000.00 1,650,000.00 100.00%

款超过一年

合计 1,650,000.00 1,650,000.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年内 21,859,136.08 218,591.36 1.00%

1 年以内小计 21,859,136.08 218,591.36 1.00%

1至2年 3,069,523.92 92,085.72 3.00%

2至3年 29,101,579.00 1,746,094.74 6.00%

3至4年 2,025,917.00 243,110.04 12.00%

4 年以上 565,148.00 84,772.20 15.00%

合计 56,621,304.00 2,384,654.06 4.21%

确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,136,945.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,354,967.51 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：不适用。

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）本期实际核销的其他应收款情况

本期无实际核销的其他应收款。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 2,775,723.23 7,336,407.02

股权转让款 30,650,000.00 30,650,000.00

保证金、押金 21,101,522.35 4,906,081.11

专项基金 523,853.00 4,011,628.14

代垫款 3,501,505.42 3,046,535.59

其他 5,700.00 25,230.74

备用金 113,000.00 8,000.00

合计 58,671,304.00 49,983,882.60

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

柳向阳*a 股权转让款 29,000,000.00 2-3 年 49.43% 1,740,000.00

美邦厂项目合作保

保证金 15,000,000.00 1 年以内 25.57% 150,000.00

证金

1 年以内

东莞市住房公积金

保证金 2,685,200.00 1,624,000.00 元，1-2 4.58% 48,076.00

管理中心

年 1,061,200.00 元

茂名市建筑集团有

代垫款 2,565,400.00 1 年以内 4.37% 25,654.00

限公司

1 年以内 422,045.74

东莞市住房和城乡

墙体专项基金 2,073,670.94 元，1-2 年 3.53% 53,769.21

建设局

1,651,625.20 元

合计 -- 51,324,270.94 -- 87.48% 2,017,499.21

注：a、其他应收款柳向阳为应收永安煤矿股权转让款，截止2017年06月30日，公司已按合同约定履行了相关了义务，

永安煤矿关闭通过了相关部门验收，猛者新寨煤矿业已完成对永安煤矿的整合，但相关款项尚未收到。因柳向阳以其实际独

资持有的盘县猛者新寨煤矿（包括产能改造后的新矿井）对该笔款项提供连带担保责任，故公司按照信用风险特征组合计提

坏账，不予单项计提坏账准备。公司已依法起诉柳向阳、猛者新寨煤矿要求其履行付款义务，东省东莞市中级人民法院于2017

年2月受理该案件。

80

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（6）涉及政府补助的应收款项

不适用。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用。

（9） 其他说明

本期收回东莞宏强电子有限公司全部欠款4,283,935.22元，同时冲回已计提的坏账准备2,141,967.61元。

11、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

是

（1）存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求

按性质分类：

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

开发成本 609,908,173.08 -- 609,908,173.08 957,687,982.74 -- 957,687,982.74

开发产品 497,026,603.78 974,250.20 496,052,353.58 264,467,931.72 974,250.20 263,493,681.52

原材料 2,031,637.17 288,808.10 1,742,829.07 1,917,161.37 288,808.10 1,628,353.27

工程施工 1,311,006.02 -- 1,311,006.02 5,830,177.42 -- 5,830,177.42

库存商品 4,287,928.93 -- 4,287,928.93 530,874.36 -- 530,874.36

合计 1,114,565,348.98 1,263,058.30 1,113,302,290.68 1,230,434,127.61 1,263,058.30 1,229,171,069.31

按下列格式分项目披露“开发成本”及其利息资本化率情况：

单位： 元

本期（开 利息资本 其中：本

预计竣工 预计总投 本期转入 本期其他

项目名称 开工时间 期初余额 发成本） 期末余额 化累计金 期利息资 资金来源

时间 资 开发产品 减少金额

增加 额 本化金额

帝庭山一 2015 年 2017 年 480,000,0 428,933,6 447,087,1 18,153,51 14,410,66 3,592,201 银行贷

- -

期 01 月 01 03 月 31 00.00 51.75 69.64 7.89 6.44 .02 款;其他

81

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

日 日

2015 年 2018 年

帝庭山二 270,000,0 169,003,1 6,989,182 175,992,3 15,884,01 2,325,131 银行贷

09 月 01 01 月 01 -- --

期 00.00 98.31 .89 81.20 3.34 .95 款;其他

日 日

2016 年 2018 年

帝庭山三 620,000,0 208,272,5 45,211,17 253,483,6 62,160,18 9,099,124 银行贷

02 月 01 02 月 01 -- --

期 00.00 25.58 1.97 97.55 0.09 .87 款;其他

日 日

苏州天骏 2015 年 2017 年

510,000,0 141,030,8 28,923,07 169,953,9 7,290,074 4,508,001 银行贷

金融服务 12 月 01 12 月 01 -- --

00.00 62.14 0.29 32.43 .28 .91 款;其他

产业园 日 日

2017 年 2019 年

155,000,0 10,447,74 10,478,16 银行贷

时代国际 12 月 01 05 月 01 -- -- 30,416.94 -- --

00.00 4.96 1.90 款;其他

日 日

2,035,000 957,687,9 447,087,1 99,307,35 609,908,1 99,744,93 19,524,45

合计 -- -- - --

,000.00 82.74 69.64 9.98 73.08 4.15 9.75

按下列格式分项目披露“开发产品”：

单位： 元

项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1994 年 01 月 01

宏远花园 1,337,427.60 -- -- 1,337,427.60

日

家电城（宏明花 1994 年 06 月 01

1,098,788.53 -- -- 1,098,788.53

园） 日

2012 年 06 月 01

江南第一城 31,229,883.85 2,231.32 7,288,717.90 23,943,397.27

日

2003 年 03 月 01

时代广场 12,290,000.00 -- -- 12,290,000.00

日

2013 年 02 月 01

御庭山 122,800,045.10 3,637,958.39 40,891,686.81 85,546,316.68

日

2016 年 07 月 01

康城假日 95,711,786.64 15,838,252.72 6,427,798.60 105,122,240.76

日

2017 年 03 月 31

帝庭山一期 -- 447,087,169.64 179,398,736.70 267,688,432.94

日

合计 -- 264,467,931.72 466,565,612.07 234,006,940.01 497,026,603.78

按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：

单位： 元

项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

不适用 -- -- -- --

82

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）存货跌价准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

按性质分类：

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额 备注

计提 其他 转回或转销 其他

开发产品 974,250.20 974,250.20

原材料 288,808.10 288,808.10

1,263,058.

合计 1,263,058.30 --

30

按项目分类：

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目名称 期初余额 期末余额 备注

计提 其他 转回或转销 其他

家电城（宏明花

974,250.20 974,250.20

园）

结里煤焦原材料 288,808.10 288,808.10

1,263,058.

合计 1,263,058.30 --

30

公司上年末按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，公司存货可变现净值根椐估计售价

减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定：

1.开发产品计提减值的原因为宏明花园余下物业市价低于账面成本所致。

2.原材料计提减值的原因为结里煤焦停产，原材料闲置未使用，可变现净值低于账面价值所致。

（3）存货期末余额中借款费用资本化率的情况

单位：元

项目 本期资本化金额 累计资本化余额 利息资本化率

康城假日 - 6,905,709.59 -

帝庭山 15,016,457.84 92,454,859.87 8.10%

御庭山 - 4,400,595.89 -

江南第一城 - 3,273,341.91 -

苏州天骏 4,508,001.91 7,290,074.28 9.8%

合计 19,524,459.75 114,324,581.54

公司存货截止至2017年6月30日中含有借款费用资本化金额为114,324,581.54元；本报告期确认借款费用的利息资本化

率8.30%。

83

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）存货受限情况

按项目披露受限存货情况：开发产品的权利受限情况参见“附注七、78 所有权或使用权受到限制的资产”。

（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

不适用。

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

12、划分为持有待售的资产

不适用。

13、一年内到期的非流动资产

不适用。

14、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预售房屋预缴增值税及附加税 5,391,368.42 15,530,971.58

合计 5,391,368.42 15,530,971.58

15、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

不适用。

16、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

不适用。

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

84

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

东莞市万科置地

41,499,988.50 41,499,988.50 41,499,988.50 41,499,988.50 --

有限公司

合计 41,499,988.50 41,499,988.50 41,499,988.50 41,499,988.50 --

注：合营房地产项目公司东莞市万科置地有限公司（以下简称“东莞万科置地”）运营情况良好，现金流正常，按照协

议，东莞万科置地从2015年开始分期归还借款，截止2017年6月30日共收回款项573,900,011.50元，因此长期应收款不存在回

收风险。

18、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

东莞市万

200,816,5 56,554,18 257,370,7

科置地有

73.02 7.10 60.12

限公司

200,816,5 56,554,18 257,370,7

小计

73.02 7.10 60.12

二、联营企业

贵州鸿熙

21,362,71 -319,573. 21,043,14

矿业有限

9.40 18 6.22

公司

21,362,71 -319,573. 21,043,14

小计

9.40 18 6.22

222,179,2 56,234,61 278,413,9

合计

92.42 3.92 06.34

19、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

85

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、账面原值

1.期初余额 418,030,617.19 418,030,617.19

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 2,905,506.12 2,905,506.12

（1）处置 2,905,506.12 2,905,506.12

（2）其他转出

4.期末余额 415,125,111.07 415,125,111.07

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 188,497,980.47 188,497,980.47

2.本期增加金额 7,982,728.15 7,982,728.15

（1）计提或摊销 7,982,728.15 7,982,728.15

3.本期减少金额 103,832.39 103,832.39

（1）处置 103,832.39 103,832.39

（2）其他转出

4.期末余额 196,376,876.23 196,376,876.23

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

86

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.期末账面价值 218,748,234.84 218,748,234.84

2.期初账面价值 229,532,636.72 229,532,636.72

注：本期减少的房屋建筑物中的797,276.04元为江南第一城三期82栋012号商铺，676,501.98元为江南第一城三期84栋020

号商铺，1,431,728.10元为江南第一城三期88栋042号商铺，皆于2017年4月份进行了销售处理。

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求

公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产

□ 是 √ 否

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

公司期末余额中无未办妥产权证书的投资性房地产。

（4） 其他

所有权受限的投资性房地产参见“附注七、78所有权或使用权受到限制的资产”。

20、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋建筑物 办公设备 运输工具 机械设备 工具用具 合计

一、账面原值：

1.期初余额 55,702,610.40 2,275,076.54 8,798,941.82 34,717,411.24 44,940,971.01 146,435,011.01

2.本期增加金

56,652.58 3,200.00 59,852.58

额

（1）购置 56,652.58 3,200.00 59,852.58

（2）在建工

程转入

（3）企业合

并增加

3.本期减少金

27,110.00 19,531.62 46,641.62

额

（1）处置或

27,110.00 19,531.62 46,641.62

报废

87

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4.期末余额 55,702,610.40 2,304,619.12 8,798,941.82 34,701,079.62 44,940,971.01 146,448,221.97

二、累计折旧

1.期初余额 21,136,921.36 1,816,612.96 6,917,227.38 23,865,329.38 36,187,563.37 89,923,654.45

2.本期增加金

888,003.46 183,711.01 371,335.53 1,283,496.68 4,144,139.16 6,870,685.84

额

（1）计提 888,003.46 183,711.01 371,335.53 1,283,496.68 4,144,139.16 6,870,685.84

3.本期减少金

25,754.50 13,571.01 39,325.51

额

（1）处置或

25,754.50 13,571.01 39,325.51

报废

4.期末余额 22,024,924.82 1,974,569.47 7,288,562.91 25,135,255.05 40,331,702.53 96,755,014.78

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

33,677,685.58 330,049.65 1,510,378.91 9,565,824.57 4,609,268.48 49,693,207.19

值

2.期初账面价

34,565,689.04 458,463.58 1,881,714.44 10,852,081.86 8,753,407.64 56,511,356.56

值

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

本期无未办妥产权证书的固定资产情况。

88

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

21、在建工程

（1）在建工程情况

不适用。

22、工程物资

不适用。

23、固定资产清理

不适用。

24、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

25、油气资产

□ 适用 √ 不适用

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 探矿权 合计

一、账面原值

1.期初余额 26,528,818.23 131,738,321.36 39,880,090.00 198,147,229.59

2.本期增加

金额

（1）购置

（2）内部

研发

（3）企业

合并增加

89

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 26,528,818.23 131,738,321.36 39,880,090.00 198,147,229.59

二、累计摊销

1.期初余额 7,661,916.91 25,125,182.76 32,787,099.67

2.本期增加

202,233.18 2,021,537.16 2,223,770.34

金额

（1）计提 202,233.18 2,021,537.16 2,223,770.34

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额 7,864,150.09 27,146,719.92 35,010,870.01

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

18,664,668.14 104,591,601.44 39,880,090.00 163,136,359.58

价值

2.期初账面

18,866,901.32 106,613,138.60 39,880,090.00 165,360,129.92

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

注：探矿权为煤矿探明新增储量支付探矿权费用，由于扩能技改未完成，仍未进行开采，因此未开始进行摊销。

90

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

本期无未办妥产权证书的土地使用权、采矿权情况。

27、开发支出

不适用。

28、商誉

不适用。

29、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

软件使用权 119,243.00 30,188.68 48,770.44 100,661.24

装修改造费 1,214,266.98 186,810.30 1,027,456.68

合计 1,333,509.98 30,188.68 235,580.74 1,128,117.92

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 5,760,438.97 1,440,109.74 8,205,958.45 2,051,489.62

内部交易未实现利润 11,546,631.20 2,886,657.80 15,069,214.76 3,767,303.69

可抵扣亏损 62,958,969.28 15,739,742.32 62,958,969.28 15,739,742.32

预收房款按税法核定 10,528.60 2,632.15 17,379,177.95 4,344,794.49

合计 80,276,568.05 20,069,142.01 103,613,320.44 25,903,330.12

（2）未经抵销的递延所得税负债

不适用。

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

91

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期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 20,069,142.01 25,903,330.12

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 600,425.33 470,622.82

可抵扣亏损 2,410,916.77 3,312,706.69

合计 3,011,342.10 3,783,329.51

注：1）由于公司本部在未来可预见年度无法取得足够应纳税所得额，因此未确认可弥补亏损形成递延所得税资产；

2）本公司子公司威宁县结里煤焦煤矿有限公司（以下简称“结里煤焦”）、贵州鸿熙矿业有限公司新发乡威宁县煤炭沟

煤矿（以下简称“煤炭沟”）企业所得税的纳税基础为主营业务收入，税率为7%，因此不确认可弥补亏损形成递延所得税资

产。

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2020 年 266,203.37 266,203.37 --

2021 年 1,663,428.78 3,046,503.32 --

2022 年 481,284.62 --

合计 2,410,916.77 3,312,706.69 --

31、其他非流动资产

不适用。

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 80,000,000.00 80,000,000.00

抵押借款 158,000,000.00 122,160,000.00

保证借款 5,500,000.00 6,400,000.00

抵押、保证借款 150,000,000.00 150,000,000.00

合计 393,500,000.00 358,560,000.00

92

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

不适用。

（3） 其他

为银行借款设置抵押、质押情况参见“附注七、78所有权或使用权受到限制的资产”。

33、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

不适用。

34、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

35、应付票据

不适用。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 45,743,614.16 108,269,672.31

1-2 年 239,499.78 501,235.14

2-3 年 3,340.15 5,271.17

3 年以上 66,341.00 66,341.00

合计 46,052,795.09 108,842,519.62

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

公司本期账龄超过1年的重要应付账款主要为尚未结算的工程款。

（3） 按应付对象归集的期末余额前五名的应付账款情况

单位：元

期末余额

项 目

是否关联方 金 额 账 龄 款项性质

93

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XX建工集团有限公司 否 14,292,570.04 1年以内 工程款

茂名市XX装饰工程有限公司 否 8,257,916.57 1年以内 工程款

XX建设有限公司 否 4,086,349.77 1年以内 工程款

东莞市XX园林绿化有限公司 否 3,830,447.78 1年以内 工程款

东莞市XX自来水有限公司东城

否 876,711.33 1年以内 工程款

供水分公司

合 计 31,343,995.49

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 160,927,797.78 342,882,297.96

1-2 年 1,820,216.59

2-3 年 1,145,591.40

3 年以上 442,909.40 488,551.00

合计 161,370,707.18 346,336,656.95

（2） 按预收对象归集的期末余额前五名的预收账款情况

单位：元

期末余额

项 目

是否关联方 金 额 账 龄 款项性质

御庭山购房客户1 否 4,490,000.00 1年以内 售楼款

江南第一城购房客户1 否 2,390,490.00 1年以内 售楼款

御庭山购房客户2 否 2,300,000.00 1年以内 售楼款

江南第一城购房客户2 否 2,257,572.00 1年以内 售楼款

江南第一城购房客户3 否 2,201,056.00 1年以内 售楼款

合 计 13,639,118.00

94

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（3）账龄超过 1 年的重要预收款项

不适用。

（4）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

不适用。

38、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 6,801,482.14 14,441,202.44 16,877,152.63 4,365,531.95

二、离职后福利-设定提

1,120,642.80 1,120,642.80

存计划

三、辞退福利 778,323.00 717,026.94 1,495,349.94

合计 7,579,805.14 16,278,872.18 19,493,145.37 4,365,531.95

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

6,291,960.24 12,617,785.89 15,030,040.08 3,879,706.05

补贴

2、职工福利费 189,202.23 189,202.23

3、社会保险费 512,932.82 512,932.82

其中：医疗保险费 444,587.49 444,587.49

工伤保险费 31,258.75 31,258.75

生育保险费 37,086.58 37,086.58

4、住房公积金 169,366.00 993,536.00 1,017,232.00 145,670.00

5、工会经费和职工教育

340,155.90 127,745.50 127,745.50 340,155.90

经费

合计 6,801,482.14 14,441,202.44 16,877,152.63 4,365,531.95

95

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（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,080,156.11 1,080,156.11

2、失业保险费 40,486.69 40,486.69

合计 1,120,642.80 1,120,642.80

39、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,768,246.60 2,218,454.97

企业所得税 139,618.50 15,819,707.49

个人所得税 71,605.39 95,670.06

城市维护建设税 90,555.35 226,371.54

土地增值税 47,305,978.06 46,739,722.81

教育费附加 52,903.51 144,587.42

地方教育附加 36,290.70 97,413.81

堤防费 4,887.27 4,887.27

房产税 0.01 1,507,024.68

土地使用税 20,800.29 956,408.66

资源税 36,563.83 229,988.46

排污费 11,436.24 32,941.08

印花税 384.00 110,004.80

其他 4,373.64 8,514.90

合计 49,543,643.39 68,191,697.95

40、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 1,047,000.00 197,476.06

短期借款应付利息 485,658.83 599,260.87

合计 1,532,658.83 796,736.93

96

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重要的已逾期未支付的利息情况：不适用。

41、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 17,331.40 17,331.40

合计 17,331.40 17,331.40

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：期末公司无重要的超过 1 年未支付的应付股利。

42、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

往来款 1,346,709.39 1,044,226.28

维修基金 6,143,501.00 6,143,501.00

预提物业费 277,441.23

保证金 9,415.00 592,044.64

押金 8,066,260.82 7,651,686.27

股权收购款 21,966,000.00 22,501,000.00

其他 1,820.00 4,900.00

延期交楼违约金 1,458,391.30 1,640,175.00

合计 38,992,097.51 39,854,974.42

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

维修基金 5,931,492.21 未达到法定使用用途

厂房铺位押金 6,423,368.83 押金

股权收购款 21,996,000.00 按合同约定分期付款

合计 34,350,861.04 --

43、划分为持有待售的负债

不适用。

97

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

44、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 3,380,000.00

合计 3,380,000.00

45、其他流动负债

不适用。

46、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押、保证借款 600,000,000.00 103,380,000.00

减：一年内到期的长期借款 -3,380,000.00

合计 600,000,000.00 100,000,000.00

其他说明，包括利率区间：广州银行东莞分行：截止至 2017 年 6 月 30 日，借款余额 60,000.00 万，利率为 6.40%。

（2） 银行借款设置抵押、质押情况

长期借款为孙公司东莞市帝庭山房地产开发有限公司于2016年10月从广州银行东莞分行取得的5年期长期借款，借款本

金1亿元，及2017年2月24日从广州银行东莞分行取得的5年期长期借款，借款本金5亿元，皆由广东宏远集团有限公司提供担

保保证（担保详情见“附注十二、5、（4）关联担保情况”），并以广东宏远集团房地产开发有限公司所持有的东莞市帝庭山

房地产有限公司全部股权提供质押担保。

47、应付债券

不适用。

48、长期应付款

不适用。

49、长期应付职工薪酬

不适用。

98

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

50、专项应付款

不适用。

51、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他(地质灾害赔偿款) 4,267,756.28 5,453,381.28 村民房屋搬迁赔偿款

合计 4,267,756.28 5,453,381.28 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：根据《房屋损害赔偿和搬迁协议书》约定，新发乡人民政府委托贵州地质工程勘察院和贵州金正房地产资产评估

事务所公司分别对威宁县新发乡红岩村部分村民房屋因煤炭沟煤矿生产活动诱发地质灾害受损情况进行勘测确认和受损资

产评估，由煤炭沟煤矿按照资产评估金额赔偿受灾迁移户，同时约定接受赔偿后，受灾区域村民必须搬离该受灾区域。根据

贵州金正房地产资产评估事务所公司出具的黔金正[2016]房评07-084号《威宁县新发乡红岩村大水组因威宁县新发乡煤炭沟

煤矿采煤工程活动造成村民房屋受损涉及的17户村民住房、辅助房屋、附属物及房屋装饰装修价值评估》评估报告，下属公

司贵州鸿熙矿业有限公司威宁县新发乡煤炭沟煤矿需对煤矿周边村民受灾房屋进行赔偿，评估赔偿金额合计6,773,381.28元，

累计已支付2,505,625.00元，尚需支付4,267,756.28元。

52、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

预收商铺租金 2,531,053.32 2,531,053.32 预收长期租金

合计 2,531,053.32 2,531,053.32 --

涉及政府补助的项目：不适用。

53、其他非流动负债

不适用。

54、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 622,755,604.00 622,755,604.00

99

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

55、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

不适用。

56、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 483,689,069.56 483,689,069.56

其他资本公积 71,072,521.66 71,072,521.66

合计 554,761,591.22 554,761,591.22

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用。

57、库存股

不适用。

58、其他综合收益

不适用。

59、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

煤矿专项储备 2,353,290.30 315,939.43 250,923.84 2,418,305.89

合计 2,353,290.30 315,939.43 250,923.84 2,418,305.89

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用。

60、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 126,299,327.42 126,299,327.42

任意盈余公积 86,469,794.71 86,469,794.71

合计 212,769,122.13 212,769,122.13

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用。

100

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

61、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 308,852,994.44 111,686,449.67

调整后期初未分配利润 308,852,994.44 111,686,449.67

加：本期归属于母公司所有者的净利润 69,628,772.33 197,166,544.77

应付普通股股利 62,275,560.40

期末未分配利润 316,206,206.37 308,852,994.44

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

62、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 317,755,578.25 247,318,310.45 434,003,637.90 328,550,060.45

其他业务 549,704.89 425,748.43 472,260.79 196,520.73

合计 318,305,283.14 247,744,058.88 434,475,898.69 328,746,581.18

63、税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 882,511.75 1,111,513.69

教育费附加 512,565.55 594,994.15

资源税 201,341.72 9,332.08

房产税 1,095,917.19

土地使用税 599,687.48

印花税 74,494.10

地方教育附加 341,710.37 494,741.78

土地增值税 9,391,148.01 9,114,812.67

101

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

营业税 20,342,058.36

合计 13,099,376.17 31,667,452.73

64、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资 558,600.00 1,039,026.00

职工福利费 163,076.72 197,633.41

办公费 424,501.63 1,414,503.98

折旧费 770,546.51 792,333.02

业务招待费 48,974.00 208,868.00

差旅费 49,995.00 91,769.00

修理费 52,216.59 44,339.79

租金水电 81,581.03 2,682,869.06

广告促销费 7,868,750.91 8,122,289.14

销售服务费 5,491,923.10 34,010,416.10

未售物业管理费 1,284,786.22

其他 155,336.55 408,571.68

合计 16,950,288.26 49,012,619.18

65、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资 6,613,453.81 9,969,898.52

职工福利费 2,845,695.46 2,424,469.86

折旧费 1,084,237.11 1,571,398.55

无形资产摊销 2,053,346.16 2,053,346.16

办公费 1,522,354.33 2,149,945.76

水电费 466,090.99 175,877.86

差旅费 406,474.75 514,518.42

业务招待费 878,150.04 928,907.02

车辆费用 245,768.90 238,736.68

租赁费 1,923,734.43 2,073,473.53

税费 233,294.71 2,356,570.43

102

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房地产办证费 2,168.78 1,031.52

董事会经费 1,105,000.00 805,000.00

中介服务费 3,188,225.93 943,165.01

矿产资源补偿费

维修工程款 595,323.97 294,274.66

住宅专项维修资金 -58,877.60 -554,799.00

煤矿停产损失 5,640,458.28

其他 1,443,136.43 1,504,433.19

合计 24,547,578.20 33,090,706.45

66、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 6,924,747.78 20,042,757.95

减：利息收入 7,036,656.39 2,703,694.28

手续费及其它 195,764.65 577,977.63

合计 83,856.04 17,917,041.30

67、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -2,315,716.97 -4,790,020.20

合计 -2,315,716.97 -4,790,020.20

68、公允价值变动收益

不适用。

69、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 56,234,613.92 37,243,256.91

合计 56,234,613.92 37,243,256.91

103

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

70、其他收益

不适用。

71、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

政府补助 403,042.49 403,042.49

违约收入 334,944.22 580,700.00 334,944.22

其他 4,017.00 78,693.00 4,017.00

合计 742,003.71 659,393.00

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

东莞市就业

补助 否 1,000.00 与收益相关

补贴

威宁县工能

局对煤炭企 奖励 否 402,042.49 与收益相关

业的奖励

合计 -- -- -- -- -- 403,042.49 --

72、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 7,076.11 7,076.11

其中：固定资产处置损失 7,076.11 7,076.11

其他支出 30,051.30 99,790.50 29,501.30

合计 37,127.41 99,790.50 36,577.41

73、所得税费用

（1）所得税费用表

104

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 1,259,925.18 215,670.46

递延所得税费用 5,836,820.25 1,218,801.16

合计 7,096,745.43 1,434,471.62

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 75,135,332.78

按法定/适用税率计算的所得税费用 18,783,833.20

子公司适用不同税率的影响 2,204,967.01

非应税收入的影响 -14,058,653.48

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 166,598.70

所得税费用 7,096,745.43

74、其他综合收益

详见附注七，58。

75、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收押金及保证金 2,864,647.20 351,576.00

利息收入 2,082,980.70 351,117.75

营业外收入 31,000.00 121,753.00

收到往来款 4,115,476.44 3,836,017.35

其他 1,108,389.84 1,247,675.37

合计 10,202,494.18 5,908,139.47

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

105

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

销售费用中的付现支出 15,983,135.20 41,969,642.80

管理费用中的付现支出 9,178,389.50 9,407,645.32

财务费用中的付现支出 195,735.65 877,624.42

支付的往来款 705,467.41 1,085,353.67

营业外支出 30,051.30 99,790.50

地灾赔偿款 1,185,625.00

延期交楼违约金及加固补偿金 434,455.00

付押金及保证金 15,878,343.44 4,700,455.33

其他 1,672,749.71 1,509,337.14

合计 45,263,952.21 59,649,849.18

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

转让煤矿股权及收矿权使用费

收回万科置业的长期应收款 384,400,000.00

合计 384,400,000.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

往来款 535,000.00 2,079,000.00

购买银行理财产品 200,000,000.00

合计 200,535,000.00 2,079,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回银承保证金 4,002,208.00

收回客户按揭保证金 31,511.66

合计 4,033,719.66

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

106

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

往来款 16,500,000.00

承兑汇票保证金

银行贷款保证金 26,000,000.00

环境治理保证金（利息） 4,291.38 4,298.33

客户按揭保证金 2,605,531.74

融资手续费 1,800,000.00

房屋质量保证金 8,217,312.00

合计 8,221,603.38 46,909,830.07

76、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 68,038,587.35 15,199,905.84

加：资产减值准备 -2,315,716.97 -4,790,020.20

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

14,853,413.99 15,608,563.48

物资产折旧

无形资产摊销 2,223,770.34 2,223,770.34

长期待摊费用摊销 235,580.74 307,143.12

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

0.00

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,076.11

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00

财务费用（收益以“－”号填列） 1,971,072.09 21,120,230.49

投资损失（收益以“－”号填列） -56,234,613.92 -37,243,256.91

递延所得税资产减少（增加以“－”号填

5,834,188.11 1,218,801.16

列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填

0.00

列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 115,868,778.63 46,649,951.71

经营性应收项目的减少（增加以“－”号

17,168,716.26 -63,972,796.46

填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号 -243,426,786.42 262,724,170.15

107

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

填列）

经营活动产生的现金流量净额 -75,775,933.69 259,046,462.72

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 628,822,528.42 448,622,164.19

减：现金的期初余额 473,919,561.17 107,981,771.41

现金及现金等价物净增加额 154,902,967.25 340,640,392.78

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

不适用。

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

不适用。

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 628,822,528.42 473,919,561.17

其中：库存现金 548,205.84 630,917.01

可随时用于支付的银行存款 628,274,322.58 447,991,247.18

三、期末现金及现金等价物余额 628,822,528.42 473,919,561.17

77、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

不适用。

78、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 180,000,000.00 用于借款质押

货币资金 2,237,018.89 环境治理保证金

货币资金 6,109,355.09 客户按揭保证金

货币资金 16,955,498.10 保函保证金

108

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

货币资金（注 1） 10,000,000.00 被法院冻结

投资性房地产 60,025,564.93 用于借款抵押

合计 275,327,437.01 --

注1：四川威玻股份有限公司于2016年11月就孔家沟煤矿事宜起诉贵州鸿熙矿业有限公司威宁县炉山镇孔家沟煤矿和本公司，

案号：（2016）川1024民初2179号，并于2016年11月25日向四川省威远县人民法院申请诉讼财产保全，同日，四川省威远县

人民法院作出了《四川省威远县人民法院民事裁定书》，并于2016年11月29日冻结了东莞宏远工业区股份有限公司银行存款

1,000.00万元。四川省威远县人民法院作出了一审民事判决书【（2016）川1024民初2179号】，判定公司需承担连带清偿责

任，公司已向四川省内江市中级人民法院提起上诉，内江市中级人民法院已于2017年7月3日对上述案件开庭审理，目前尚未

有判决结果。

79、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

不适用。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

80、套期

不适用。

81、其他

不适用。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

报告期内，公司不存在非同一控制下的企业合并。

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

报告期内，公司不存在同一控制下的企业合并。

109

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、反向购买

报告期内，公司不存在反向购买的情形。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

报告期内，公司不存在其他原因的合并范围变动。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

广东宏远集团房

房地产开发、物

地产开发有限公 东莞 东莞 100.00% 设立

业出租

司

东莞市康城假日

房地产开发有限 东莞 东莞 房地产开发 100.00% 设立

公司

东莞市帝庭山房

地产开发有限公 东莞 东莞 房地产开发 100.00% 设立

司

东莞市宏远水电

东莞 东莞 水电安装及维修 100.00% 设立

工程有限公司

威宁县结里煤焦 洗煤精加工，冶 非同一控制下合

威宁 威宁 100.00%

有限公司 金焦生产、购销 并

贵州鸿熙矿业有

煤炭的开采及销 非同一控制下合

限公司威宁县新 威宁 威宁 70.00%

售 并

发乡煤炭沟煤矿

苏州天骏金融服

非同一控制下合

务产业园有限公 苏州昆山 苏州昆山 房地产开发 70.00%

并

司

110

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注：1、按照公司全资子公司广东宏远集团房地产开发有限公司司（以下简称“宏远地产”）与江苏天骏投资有限公司（以下

简称“天骏投资”）签订的收购苏州天骏20%的收购协议和公司章程规定，收购完成后的苏州天骏董事会成员全部由宏远地产

指定，天骏投资不再参与苏州天骏的经营管理，因此公司对苏州天骏拥有100%表决权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用。

确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

苏州天骏 30.00% -145,094.00 21,038,491.69

煤炭沟 30.00% -1,445,090.98 -5,182,781.83

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

苏州天 171,541, 117,895. 171,659, 131,452, 131,452, 155,616, 160,235. 155,777, 115,086, 115,086,

骏 285.87 81 181.68 090.78 090.78 938.93 30 174.23 436.66 436.66

6,501,68 129,036, 135,537, 148,545, 4,267,75 152,813, 6,877,90 135,182, 142,060, 149,158, 5,453,38 154,612,

煤炭沟

6.54 076.64 763.18 946.28 6.28 702.56 5.65 398.23 303.88 771.48 1.28 152.76

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

-45,623,482.5 -13,841,936.7

苏州天骏 -483,646.67 -483,646.67 -728,296.63 -728,296.63

9 8

煤炭沟 4,026,834.33 -4,816,969.92 -4,816,969.92 -4,242,464.43 186,641.54 -8,276,086.57 -8,276,086.57 -5,758,417.55

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

不适用。

111

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

不适用。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

不适用。

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

东莞市万科置地

东莞 东莞 房地产项目开发 50.00% 权益法

有限公司

贵州鸿熙矿业有 煤炭开采及销售

贵州 贵州 45.00% 权益法

限公司 等

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用。

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

万科置地 万科置地

流动资产 868,259,279.79 868,385,361.33

其中：现金和现金等价物 268,696,288.11 65,041,623.50

非流动资产 4,907,595.45 4,883,479.07

资产合计 873,166,875.24 873,268,840.40

流动负债 359,532,593.49 472,742,932.84

负债合计 359,532,593.49 472,742,932.84

归属于母公司股东权益 513,634,281.75 400,525,907.56

按持股比例计算的净资产份额 256,817,140.88 200,262,953.78

--其他 553,619.24 553,619.24

对合营企业权益投资的账面价值 257,370,760.12 200,816,573.02

112

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

营业收入 407,278,472.15 650,353,153.34

财务费用 -556,856.28 -373,118.48

所得税费用 40,008,209.31 26,432,463.40

净利润 113,108,374.19 75,966,669.47

综合收益总额 113,108,374.19 75,966,669.47

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

贵州鸿熙矿业 贵州鸿熙矿业

流动资产 49,800,681.95 46,909,919.09

非流动资产 178,469.05 210,950.23

资产合计 49,979,151.00 47,120,869.32

流动负债 3,916,518.53 368,357.82

负债合计 3,916,518.53 368,357.82

归属于母公司股东权益 46,062,632.47 46,772,795.10

按持股比例计算的净资产份额 20,728,184.61 21,047,757.79

--其他 314,961.61 314,961.61

对联营企业权益投资的账面价值 21,043,146.22 21,362,719.40

营业收入 125,753.97

净利润 -710,162.63 -1,644,617.38

综合收益总额 -710,162.63 -1,644,617.38

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

不适用。

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

不适用。

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

不适用。

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

不适用。

113

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

不适用。

4、重要的共同经营

不适用。

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

不适用。

十、与金融工具相关的风险

公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。公司在经营过

程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风

险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低

风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。

在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息

可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围

内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且

只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、

外汇风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来

源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额

度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

（2）外汇风险

无。

（3）其他价格风险

无。

3、流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保

拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有

114

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司各项金融

负债预计1年内到期。

十一、公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

不适用。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

经营和代理各类商

广东宏远集团有限

东莞 品及技术的进出口 1 亿元 16.52% 16.52%

公司

业务等

本企业的母公司情况的说明：广东宏远集团有限公司成立于 1987 年，经营范围为经营和代理各类商品及技术的进出口业务

（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务等，现以药业为龙头，体育产业、

服务业、国际贸易等产业配套发展，形成了跨地域、多元化经营的发展格局。截至本报告披露日，广东宏远集团有限公司经

营状况正常，现金流稳定。

本企业最终控制方是陈林。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九-1、在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九-3、在合营安排或联营企业中的权益”。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 --

其他说明：关键管理人员包括公司董事、监事和高级管理人员；与其关系密切的家庭成员指在处理与公司的交易时有可能影

响某人或受其影响的家庭成员。

115

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

广东宏远集团有限

租赁 400,834.80 400,834.80

公司

广东宏远集团有限

租赁 348,396.00

公司

广东宏远集团有限

租赁 696,792.00 337,335.82

公司

广东宏远集团有限

租赁 139,776.00

公司

其他说明：上述租赁情况，为报告期内公司及全资子公司宏远地产向广东宏远集团有限公司租赁办公楼层。

出售商品/提供劳务情况表：不适用。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

不适用。

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：不适用。

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

广东宏远集团有限公司 办公楼 400,834.80 400,834.80

广东宏远集团有限公司 办公楼 348,396.00

广东宏远集团有限公司 办公楼 696,792.00 337,335.82

广东宏远集团有限公司 办公楼 139,776.00

关联租赁情况说明：上述租赁情况，为报告期内公司及全资子公司宏远地产向广东宏远集团有限公司租赁办公楼层。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方：不适用。

本公司作为被担保方：

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

116

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

广东宏远集团有限公司 70,000,000.00 2013 年 03 月 14 日 2018 年 03 月 14 日 否

广东宏远集团有限公司 24,000,000.00 2014 年 06 月 20 日 2017 年 06 月 19 日 是

广东宏远集团有限公司 80,000,000.00 2014 年 09 月 01 日 2017 年 08 月 31 日 否

广东宏远集团有限公司 60,000,000.00 2013 年 10 月 22 日 2018 年 10 月 21 日 否

广东宏远集团有限公司 187,200,000.00 2014 年 08 月 13 日 2017 年 08 月 11 日 否

广东宏远集团有限公司 160,000,000.00 2014 年 07 月 31 日 2019 年 07 月 30 日 否

广东宏远集团有限公司 80,000,000.00 2014 年 09 月 18 日 2018 年 03 月 17 日 否

广东宏远集团有限公司 110,000,000.00 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 28 日 否

广东宏远集团有限公司 600,000,000.00 2016 年 10 月 20 日 2023 年 10 月 20 日 否

广东宏远集团有限公司 80,000,000.00 2016 年 06 月 16 日 2018 年 06 月 15 日 否

（5）关联方资金拆借

不适用。

（6）关联方资产转让、债务重组情况

不适用。

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 1,534,682.00 1,428,812.00

（8）其他关联交易

不适用。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

东莞市万科置地有

长期应收款 41,499,988.50 41,499,988.50

限公司

贵州鸿熙矿业有限

其他应收款 142,723.23 1,427.23 64,471.80 644.72

公司

117

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

广东宏远集团有限

其他应收款 154,048.00 23,107.20 210,496.00 29,880.96

公司

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款 贵州鸿熙矿业有限公司 18,966,000.00 19,603,500.00

7、关联方承诺

不适用。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）关于收购苏州天骏30%的股权

根据宏远地产与江苏天骏投资有限公司在2015年12月签订的股权转让合同，宏远地产分两次收购天骏投资持有的苏州

天骏50%股权，构成一揽子收购方案，其中第一次支付对价14,412,380元收购20%股权，并于2015年12月29日股权交割完毕，

苏州天骏成为公司控股子公司，收购20%股权完成后的苏州天骏董事会成员全部由宏远地产指定，天骏投资不再参与苏州天

骏的经营管理，在项目竣工验收后6 个月内，天骏投资转让其所持剩余的30%项目公司股权转让给宏远地产，该30%股权作

价2161.857 万元，宏远地产向项目公司购买与该30%股权同等价值的物业，交付给天骏投资，即为支付对价。

118

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

①2015 年 1 月 27 日，本公司及广东省地质矿产公司与易颖、金荣辉签署《威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿资产

整合合作协议》。合作各方约定将各自名下采矿权过户到贵州鸿熙矿业有限公司（整合主体）名下；约定以威宁县结里煤焦

有限公司/核桃坪煤矿为主体矿山，孔家沟煤矿根据政策要求进行关闭。在《整合合作协议》签署后，后续达成《威宁县核

桃坪煤矿（新）股东会决议》、《威宁县孔家沟煤矿资产移交确认书》，约定 2015 年 3 月 26 日为威宁县孔家沟煤矿资产、

资料、生产经营管理权等的移交日期。但是，孔家沟煤矿股东（金荣辉、易颖）并未按约定移交该煤矿的资产、资料和生产

经营管理，也即孔家沟煤矿并未交付及合并入整合主体，合作因此受阻，该两矿整合工作未能如约开展。经多次催告协调无

果，本公司就此事项向贵州省高级人民法院提起诉讼，法院于 2015 年 7 月 13 日受理该案，2016 年 11 月 21 日，贵州省高

级人民法院开庭审理了该案，一审判决结果中，法院支持了公司的部分诉求，但不支持公司按诉求收购新矿井另外 30%股

权，并且由于被告方拒绝执行判决结果，为最大限度地维护公司合法权益，保证核桃坪煤矿整合的推进，公司已向最高人民

法院提出上诉申请。截至本报告期末，最高人民法院尚未开庭审理该案，目前暂无法准确判断该事项所带来的影响。

②2015 年 4 月 1 日四川能投机电物资有限公司与孔家沟煤矿签订《煤炭采购合同》，由孔家沟煤矿供给焦炭。四川能

投机电物资有限公司预付货款 1340 万元，截止 2016 年 9 月 30 日结算，孔家沟煤矿供给煤炭货值 390 万元，欠四川能投机

电物资有限公司预付货款 950 万元。2016 年 9 月孔家沟煤矿、四川能投机电物资有限公司、四川威玻股份有限公司三方签

订《债权转让协议》，四川能投机电物资有限公司将在孔家沟煤矿的债权 950 万元转让给四川威玻股份有限公司。债权转让

后，孔家沟煤矿未履行付款义务。

原告四川威玻股份有限公司认为“孔家沟煤矿已被东莞宏远工业区股份有限公司并购，2015 年 3 月 26 日移交东莞宏远

工业区股份有限公司接管，从事生产经营活动；东莞宏远工业区股份有限公司将孔家沟煤矿变更为贵州鸿熙矿业有限公司威

宁县炉山镇孔家沟煤矿（非法人），对外交往仍使用孔家沟煤矿印章”，于 2016 年 11 月向威远县人民法院提起诉讼，被告

人为贵州鸿熙矿业有限公司威宁县炉山镇孔家沟煤矿及本公司，案号：（2016）川 1024 民初 2179 号，请求：①判决被告孔

家沟煤矿偿付原告货款 950 万元；本公司承担连带清偿责任。②二被告连带赔偿原告延迟付款的违约损失及实现债权的相关

费用。③该案诉讼费用由被告承担。

四川威玻股份有限公司于 2016 年 11 月 25 日向四川省威远县人民法院申请诉讼财产保全，同日，四川省威远县人民法

院作出了《四川省威远县人民法院民事裁定书》，并于 2016 年 11 月 29 日冻结了本公司银行存款 1000 万元。截止 2016 年

12 月 31 日，财产保全冻结资金 1,000.00 万元仍未解冻。

119

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2017 年 3 月 1 日，四川省威远县人民法院开庭审理该案，该院对我司诉求未予支持，判定公司需承担连带清偿责任，

公司对该院判决结果不服，已上诉至四川省内江市中级人民法院，2017 年 7 月 3 日，内江中院开庭审理该案，截至本报告

期末，尚未有判决结果。该案仍在审理中，目前暂无法准确判断该事项所带来的影响。

2） 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

银行按揭贷款担保：本公司下属子公司广东宏远集团房地产开发公司按房地产经营惯例，在承购人提供住房抵押担保

的基础上为商品房承购人提供连带责任担保，截至2017年6月30日止累计担保余额为人民币21,010.00万元，均为阶段性担保，

阶段性担保期限为自借款合同签订之日起至借款人取得房产证书，办妥正式的抵押登记并将有关抵押文件交贷款人收执之日

止。

3）其他重要事项

2015年2月5日，公司与柳向阳签署《贵州省纳雍县永安煤矿采矿权及股权转让合同》，合同约定，公司以3000万元的价

格向柳向阳出让永安煤矿采矿权（包括其项下资产）和100%股权，对方将永安煤矿作为其所控制的猛者新寨煤矿（属鸿熙

矿业煤矿整合主体名下煤矿）关闭指标。合同签订后，公司如约履行合同义务，猛者新寨煤矿顺利获得批复，完成了对永安

煤矿的整合，然而柳向阳对此仅支付了100万元转让款，余款经我方多次发函催收仍拖欠至今未付，已构成严重违约，为维

护公司合法权益，避免遭受更大损失，公司依法起诉柳向阳、猛者新寨煤矿及贵州鸿熙矿业有限公司，广东省东莞市中级人

民法院已受理该案。该案尚未开庭审理，未有判决结果，目前暂无法准确判断该事项所带来的影响

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

不适用。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

不适用。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

不适用。

（2）未来适用法

不适用。

2、债务重组

不适用。

120

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、资产置换

不适用。

4、年金计划

不适用。

5、终止经营

不适用。

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部

信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公

司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务

状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为

一个经营分部。

本公司的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本公司分别

独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。

本公司报告分部包括：

— 地产行业分部。

— 公用事业（水电）分部。

— 煤矿分部。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 地产行业 公用事业（水电） 煤矿 分部间抵销 合计

主营业务收入 311,288,718.40 10,771,120.72 4,026,834.33 -7,781,390.31 318,305,283.14

主营业务成本 245,980,057.68 6,803,462.52 6,547,963.19 -11,587,424.51 247,744,058.88

资产总额 4,448,740,734.86 66,493,259.33 199,275,285.85 -1,687,569,165.62 3,026,940,114.42

负债总额 2,514,987,799.54 43,256,970.73 168,884,429.37 -1,424,955,624.69 1,302,173,574.95

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

不适用。

121

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1）关于威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿资产整合合作

公司于2015年1月27日与易颖、金荣辉签署《威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿资产整合合作协议》。全资子公司

威宁县结里煤焦有限公司与孔家沟煤矿（易颖持股45%、金荣辉持股55%）按贵州煤矿兼并重组政策进行整合合作，公司以

威宁县结里煤焦有限公司下属核桃坪煤矿为主体矿山，与孔家沟煤矿的采矿权及矿山等固定资产（剥离了除煤矿采矿权和矿

山等固定资产之外的其他债权债务）进行整合，孔家沟煤矿根据贵州省政府资源整合政策的要求进行关闭。但易颖、金荣辉

未在约定日期移交孔家沟煤矿的产权，并擅自生产。为维护公司合法权益，避免造成更大损失，公司依法起诉易颖、金荣辉。

2016年11月21日，贵州高院对该案开庭审理。在该次判决结果中，贵州高院支持了公司的部分诉求，但不支持公司按诉

求收购新矿井另外30%股权。该次判决详情请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）本公司公告，公告编号：2017-020。

鉴于二被告不执行贵州高院一审判决并拒绝履行合作协议的约定，为保证核桃坪煤矿整合的推进，最大限度地维护公司

合法权益，公司已将此案继续上诉至最高人民法院。截至本报告公告日，最高院尚未开庭审理，目前暂无法判断对公司未来

经营业绩的影响。

2）关于贵州省纳雍县永安煤矿采矿权及股权转让

公司于2015年2月5日与柳向阳签署《贵州省纳雍县永安煤矿采矿权及股权转让合同》，合同约定，公司以3000万元的

价格向柳向阳出让永安煤矿采矿权（包括其项下资产）和100%股权，对方将永安煤矿作为其所控制的猛者新寨煤矿（属鸿

熙矿业煤矿整合主体名下煤矿）关闭指标。按合同约定，柳向阳应于合同签订之日起10个工作日内向本公司支付首期转让价

款450万元，剩余转让价款2550万元从合同签订之日起的第11个工作日开始，由柳向阳按月利率15厘向本公司支付资金占用

费/利息，计算至实际付清转让价款之日或约定的分期付款期限届满之日止，并应于2015年6月30日前支付转让款1350万元，

应于2015年12月31日前付清剩余转让款1200万元，柳向阳以其实际独资持有的盘县猛者新寨煤矿（包括产能改造后的新矿井）

提供连带担保责任。

2015年5月16日，贵州省煤矿企业兼并重组工作领导小组办公2室、贵州省能源局发布了黔煤兼并重组办[2015]44号《关

于对贵州鸿熙矿业有限公司主体企业兼并重组实施方案的批复》，同意猛者新寨煤矿兼并重组永安煤矿。2016年9月3日，纳

雍县勺窝镇人民政府召开永安煤矿关闭相关事宜协调处理专题会议，形成了勺府纪字[2016]12号《勺窝镇人民政府关于永安

煤矿关闭相关事宜协调处理专题会议纪要》，按照政府规定和柳向阳的委托，公司分别于2016年9月23日、10月14日、10月

17日为柳向阳垫付了关闭永安煤矿工程费共计46万元。2016年9月30日，永安煤矿关闭通过了验收，猛者新寨煤矿完成了对

永安煤矿的整合。

合同签订后，公司已如约履行合同义务，然而柳向阳对此仅支付了100万元转让款，余款经多次发函催收无效，东莞宏

远工业区股份有限公司于2016年12月26日向广东省东莞市中级人民法院提起诉讼，被告人一为柳向阳，被告人二、三分别为

贵州鸿熙矿业有限公司盘县柏果镇猛者新寨煤矿、贵州鸿熙矿业有限公司，请求：①判令被告一支付转让价款2900万元及其

利息277.425万元、逾期付款滞纳金1405.55万元、违约金600万元（暂计至起诉日）。②判令被告一支付原告垫付款46万元。

③判令被告支付原告为实现本案债权的律师费67.99万元。④被告二、三对上述被告一的债务承担连带清偿责任。⑤本案诉

讼费用由被告承担。2017年2月12日，广东省东莞市中级人民法院正式受理此案。

截止2016年12月31日，公司账面应收柳向阳股权收购款2,900.00万元，因柳向阳以其实际独资持有的盘县猛者新寨煤矿

（包括产能改造后的新矿井）对该笔款项提供连带担保责任，故公司按照信用风险特征组合计提坏账，不予单项计提坏账准

备。

3）因孔家沟煤矿而涉诉的情况

2016年11月29日，公司收到四川省威远县人民法院寄送的民事诉状、应诉通知书、民事裁定书等相关材料。因金荣辉、

易颖在拒不履行孔家沟煤矿交接义务后，擅自对孔家沟煤矿进行生产和销售，在本公司不知情的情况下，私自与四川能投机

电物资有限公司、贵州威玻矿业贸易有限公司签订了煤炭买卖合同，最终因未能在合同结算日完成煤炭供给，欠四川能投预

付货款950万元。此后，四川能投将该债权转让予四川威玻，四川威玻以孔家沟煤矿已被本公司“并购”和接管为由，向四川

威远县人民法院提起诉讼，诉请公司承担连带清偿责任，连带赔偿原告延迟付款的违约损失及实现债权的相关费用等，且公

122

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

司被原告申请诉讼财产保全，公司银行存款被冻结1000万元。

公司于2016年12月2日向四川威远县人民法院申请复议，要求撤销相关民事裁定书并解除查封冻结我司财产的保全措施。

复议申请主要阐明：①公司不是“并购”孔家沟煤矿的主体，也非其股东；②因金荣辉、易颖没有履行交接义务，公司并没有

接管孔家沟煤矿；③本案并不存在合并各方的债务由“合并后”的公司承继的情形；④四川威远县人民法院不对债务人的财产

进行保全，却对不存在法律关系的并且诉请承担“连带责任”的我司进行财产保全，没有事实和法律依据。

2016年12月5日，四川省威远县人民法院以公司的复议申请不符合相关法律规定为由驳回本公司的请求。公司对决定书

中有关孔家沟煤矿与本公司关系的认定并不认同，公司坚决应诉，维护自身合法权益。详情请参见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn/）本公司公告，公告编号：2016-030。

2017年3月1日，四川省威远县人民法院开庭审理该案，该院对我司诉求未予支持，判定公司需承担连带清偿责任，公司

对该院判决结果不服，已上诉至四川省内江市中级人民法院， 2017年7月3日，内江市中级人民法院开庭审理该案，截至本

报告公告日，尚未有判决结果。

4）除上述事项外，无其他需披露的其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

不适用。

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

1,650,00 1,650,00 5,933,9 3,791,967 2,141,967.6

独计提坏账准备的 0.14% 100.00% 0.47% 63.90%

0.00 0.00 35.22 .61 1

其他应收款

按信用风险特征组 1,266,3

1,160,26 1,750,24 1,158,512 880,167.1 1,265,423,1

合计提坏账准备的 99.82% 0.15% 03,331. 99.50% 0.07%

2,507.90 8.43 ,259.47 9 64.60

其他应收款 79

单项金额不重大但

400,000. 400,000. 400,000 400,000.0

单独计提坏账准备 0.03% 100.00% 0.03% 100.00%

00 00 .00 0

的其他应收款

1,272,6

1,162,31 3,800,24 1,158,512 5,072,134 1,267,565,1

合计 100.00% 0.33% 37,267. 100.00% 0.40%

2,507.90 8.43 ,259.47 .80 32.21

01

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

123

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

对方无法联系，逾期还

贵州星海投资有限公司 1,650,000.00 1,650,000.00 100.00%

款超过一年

合计 1,650,000.00 1,650,000.00 -- --

注：本期收回东莞宏强电子有限公司全部欠款 4,283,935.22 元，同时冲回已计提的坏账准备 2,141,967.61 元。

期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

单 位 名 称

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计 提 理 由

东莞市供电局 400,000.00 400,000.00 100.00 账龄过长

合 计 400,000.00 400,000.00 100.00

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年内 479,443.16 4,794.43 1.00%

1 年以内小计 479,443.16 4,794.43 1.00%

1至2年 181,800.00 5,454.00 3.00%

2至3年 29,000,000.00 1,740,000.00 6.00%

合计 29,661,243.16 1,750,248.43 5.90%

确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

124

东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 870,081.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,141,967.61 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：不适用。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

本期无实际核销的其他应收款。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

内部往来组合 1,130,601,264.74 1,236,650,212.63

外部往来款 1,061,243.16 5,337,054.38

股权转让款 30,650,000.00 30,650,000.00

合计 1,162,312,507.90 1,272,637,267.01

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

广东宏远集团房地产

内部往来 948,343,746.65 0-2 年 81.59%

开发有限公司

贵州鸿熙矿业有限公

司威宁县新发乡煤炭 内部往来 145,264,726.95 0-5 年 12.50%

沟煤矿

柳向阳 股权转让款 29,000,000.00 2-3 年 2.50% 1,740,000.00

东莞市宏远水电工程

内部往来 21,855,789.48 1 年以内 1.88%

有限公司

威宁县结里煤焦有限

内部往来 15,137,001.66 0-3 年 1.30%

公司

合计 -- 1,159,601,264.74 -- 99.77% 1,740,000.00

（6）涉及政府补助的应收款项

不适用。

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用。

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 209,340,000.00 209,340,000.00 209,340,000.00 209,340,000.00

对联营、合营企

21,043,146.22 21,043,146.22 21,362,719.40 21,362,719.40

业投资

合计 230,383,146.22 230,383,146.22 230,702,719.40 230,702,719.40

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

东莞市宏远水电

15,000,000.00 15,000,000.00

工程有限公司

广东宏远集团房

地产开发有限公 68,000,000.00 68,000,000.00

司

威宁县结里煤焦

78,390,000.00 78,390,000.00

有限公司

贵州鸿熙矿业有

限公司威宁县新 47,950,000.00 47,950,000.00

发乡煤炭沟煤矿

合计 209,340,000.00 209,340,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动 减值准备

投资单位 期初余额 期末余额

追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 期末余额

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

贵州鸿熙

21,362,71 -319,573. 21,043,14

矿业有限

9.40 18 6.22

公司

21,362,71 -319,573. 21,043,14

小计

9.40 18 6.22

21,362,71 -319,573. 21,043,14

合计

9.40 18 6.22

（3）其他说明

不适用。

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 15,228,858.77 6,099,431.20 15,628,109.75 6,132,252.51

其他业务 6,214.83 5,696.01

合计 15,235,073.60 6,099,431.20 15,633,805.76 6,132,252.51

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -319,573.18 -740,077.82

合计 -319,573.18 -740,077.82

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非流动资产处置损益 -7,076.11 --

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 403,042.49 --

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 308,909.92 --

减：所得税影响额 75,845.96 --

少数股东权益影响额 120,612.75 --

合计 508,417.59 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 4.01% 0.1118 0.1118

扣除非经常性损益后归属于公司

3.98% 0.1110 0.1110

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用

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东莞宏远工业区股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

1、载有公司负责人签名的半年度报告文本；

2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。

东莞宏远工业区股份有限公司

法定代表人：周明轩

2017 年 8 月 30 日

129

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