新希望财务有限公司风险持续评估报告
一、财务公司基本情况
新希望财务有限公司（以下简称“财务公司”）成立于 2011 年 1
月，系经中国银行业监督管理委员会以“银监复【2010 】626 号”
文件批准，由新希望集团有限公司（以下简称“集团”）内成员企业
（以下简称“成员单位”）共同出资组建的非银行金融机构。公司《金
融许可证》机构编码： L012IH251010001；《企业法人营业执照》注
册号：510109000160305 。
财务公司设立时注册资本为人民币 30,000.00 万元，全体股东
均以货币出资。2012 年 4 月，财务公司根据股东会决议及修改后的
公司章程规定，增加注册资本人民币 20,000.00 万元，新增注册资
本均以货币方式出资。2016 年 6 月，财务公司根据股东会决议及修
改后的公司章程规定，增加注册资本 500 万美元（折合人民币 3,200
万元），新增注册资本均以货币方式出资。在两次增资后，财务公司
注册资本及实收资本折合人民币 53,200.00 万元，其中：新希望集团
有限公司出资人民币 22,632.00 万元，持股比例 42.54%；新希望六
和股份有限公司出资人民币 18,088.00 万元，持股比例 34% ，南方
希望实业有限公司出资人民币 4,788.00 万元，持股比例 9%； 新希
望化工投资有限公司出资人民币 4,500.00 万元，持股比例 8.46%；
山东新希望六和集团有限公司出资人民币 3,192.00 万元，持股比例
6% 。
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财务公司住所：成都高新区天府大道中段新希望国际大厦 A 座
26 层；法定代表人：黄代云。
财务公司经批准的业务范围：1、对成员单位办理财务和融资顾
问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；2、协助成员单位实现交易
款项的收付；3、为成员单位办理保险代理业务；4、对成员单位提供
担保；5、办理成员单位之间的委托贷款和委托投资；6、对成员单位
办理票据承兑与贴现；7、办理成员单位之间的内部转账结算及相应
的结算、清算方案设计；8、吸收成员单位的存款；9、对成员单位办
理贷款及融资租赁；10、从事同业拆借；11、开展固定收益类有价证
券投资；12、承销成员单位的企业债券；13、开展成员单位产品的买
方信贷。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司已按照《新希望财务有限公司章程》中的规定设立了股
东会、董事会和监事会，董事会下设风险管理委员会、审计委员会、
薪酬委员会，对董事会、专门委员会以及董事、监事、高级管理层在
内部控制中的责任进行了明确规定。财务公司实行董事会领导下的总
经理负责制，下设综合管理部、计划财务部、信息科技部、信贷部、
营业部、投资银行部、创新业务部、资金管理部、风控合规部、稽核
部。财务公司法人治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、
责任明确、报告关系清晰的组织结构。
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财务公司把强化内部控制建设、规范经营、防范和化解金融风险
放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提
高员工的风险防范意识作为基础，通过加强内部稽核、培养教育、考
核和激励机制等制度的贯彻落实，以期全面完善公司的各项内部控制
机制。
（二）风险评估过程
财务公司制定了一系列的内部控制制度和具体的管理办法、操作
规程，并建立内部稽核部门，对各项业务活动进行监督和稽核。根据
各项业务的不同特点制定不同的风险管理制度、操作流程和风险防范
措施等，各部门责任分离、相互监督，切实落实风险识别、风险评价
及风险应对工作。
（三）控制活动
1、授信业务和贷款业务控制情况
财务公司采取客户信用评级的办法以防范信用风险, 同时要求
在对客户进行信用评级时,要关注客户经营净现金流情況, 把业绩作
为衡量的主要指标, 对违约、资不抵债等情形实行一票否决, 将授信
和贷款业务风险控制在合理范围内。
财务公司严格执行审贷分离制度,信贷审査委员负责对综合授
信、贴现、贷款、签发商业承兑汇票、融资租赁等业务进行全面审査。
信贷审査委员审议工作遵循集体审议、意见明确、多数同意通过的原
则, 全部意见记录存档。
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财务公司建立授信风险责任制，明确规定各个部门、岗位的职责。
调查人员承担调查失误和了解失实的责任：审查和审批人员承担审
查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责：贷后管理人员承担
检查失误、清收不力的责任；放款操作人员对操作性风险负责：经营
管理层对重大贷款损失承担相应的责任。
财务公司建立客户信用评级体系，全面和集中掌握客户的资信水
平、经营财务状况、偿债能力等信息，对客户进行分类管理，对资不
抵债的客户严格执行授信禁入。
财务公司建立统一的信贷业务流程和操作规范，规定贷前调查、
贷时审查、贷后检查各个环节的工作规范和操作程序：贷前调查做到
实地查看，如实报告授信调查所掌握的情况，不回避风险点，不因任
何人的主观意志而改变调查结论：贷时审查做到独立贷审，客观、公
正，充分、准确地提示业务风险，提出降低风险的对策：贷后检查做
到实地查看，如实记录，及时将检查中发现的问题报告有关人员，不
得隐瞒或掩饰问题。
财务公司建立信贷管理信息系统，信贷部及时录入台账信息，台
账内容包括业务种类笔数、金额、利率、起止日期、业务执行情况、
业务变更、特别提示等信息。公司领导、风控合规部、稽核部有权随
时查询授信和贷款业务台账。
2、存款业务、中间业务的控制情况
财务公司严格执行国家存款利率政策。不存在高息揽存等行为。
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商业汇票贴现利率严格执行规定利率，同时考虑市场利率的变化，防
范利率风险。
财务公司严格按照制定的具体业务流程和操作规范进行存款业
务、中间业务的处理，所有发生的业务都有记录，并建立完整的业务
档案。
商业汇票贴现和转贴现业务的风险控制方面，必须确保商业汇票
以真实交易为基础，以及汇票记载的要素和印章正确、齐全。对于通
过背书方式取得的汇票，审查背书的连续性和被背书人名称及背书人
签章的完整性。
信贷部门严格对担保申请人的书面材料进行审查和实地调查，核
实担保申请人被担保项目的真实性，调查被担保项目的概况及项目的
风险程序，确定反担保条件。及时了解和掌握被担保人的经营财务状
况，防范潜在风险。按照监管要求，财务公司的对外担保余额不超过
资本总额，并严格控制商业承兑汇票签发等业务规模。
3 、财务结算业务的控制情况
计划财务部依据《财务管理制度》、《会计核算办法》、《结算业务
管理办法》、《财务结算业务操作流程》和《结算业务内部风险控制制
度》等规章制度，通过不同层级的风险控制和岗位分工来落实各项内
部控制措施，并将内控措施落实到结算业务的各个操作环节，保证结
算业务安全开展，保障结算资金安全。
4、内部稽核审计控制情况
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财务公司设立稽核部，开展内部审计工作，对内部控制的适当性、
有效性、健全性及各项经营业务的真实性、合法性和效益性等进行监
督、评价。稽核部依据国家法律、法规和财务公司的规章制度，针对
全部经营活动、管理活动，独立行使监督权并进行内部稽审评价，业
务上接受中国银行业监督委员会指导。
稽核部根据工作需要设置专职稽核审计人员，负责对财务公司各
项业务、管理活动进行现场和非现场稽核。发现内部控制薄弱环节、
管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进
意见和建议。
5 、信息系统控制情况
财务公司现行信息系统主要包括核心系统模块、网银系统等。系
统的控制采用用户密码+CA 身份认证（需要 UKEY）的体系，根据用
户提供的签章齐全的纸质授权申请进行审查授权。在所有涉及权限
类、参数类的操作，财务公司都实现密码分段管理，至少由业务部门
和风控部门保管两段密码，只有双人在场同时输入正确密码时才能进
入系统进行操作。财务公司系统及业务的安全性都有较高的保障，系
统、数据库设各、业务数据和接入网络都有备份机制，均接受银监会
和人行持续监管检查，保证业务的连续性和不间断性，也保证了数据
的安全性。
对于资金支付业务，财务公司已设置多级审批权限，资金支付必
须经有效的授权审批方可执行，有效地保障资金支付安全。
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（四）内部控制总体评价
财务公司内部控制总体上是制度完善并有效运行。在信贷业务方
面建立并执行严格的信贷业务风险控制程序；在存款业务、结算业务、
中间业务、资金及财务管理等方面，均建立了较规范的程序及风险识
别、风险应对机制，使整体风险控制在合理的水平。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2017 年 6 月 30 日，财务公司资产合计 59.76 亿元，负
债合计 52.35 亿元，所有者权益合计 7.41 亿元。吸收成员单位存款 余
额 49.78 亿元；2017 年上半年实现营业收入 7,000.87 万元，净利润
4,660.62 万元。
(二)管理情况
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中
华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业
会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条
例以及公司章程的规定，规范经营行为，加强内部管理。根据对财务
公司风险管理的了解和评价，未发现截至 2017 年 6 月 30 日止与
财务报告相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系
存在重大缺陷。
(三)监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截止 2017 年 6 月 30
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日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求：
规定要求 实际情况
资本充足率 ≥10% 20.92%
拆入资金余额 ≤资本总额 0
担保余额 ≤资本总额 0
短期证券投资/资本总额 ≤40% 0
长期投资/资本总额 ≤30% 0
自有固定资产/资本总额 ≤20% 0.14%
四、新希望六和股份有限公司在财务公司存贷情况
截止 2017 年 6 月 30 日，新希望六和股份有限公司（含下属
分子公司，以下简称“本公司”）在财务公司的存款余额 29.73 亿元，
占财务公司吸收存款总额 49.78 亿元的 59.72%；本公司在财务公司
贷款余额 15,938.09 万元，贷款余额未超过本公司对财务公司的出资
额。财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生因现金头寸不足而
延迟付款的情况。
本公司已制定了在财务公司存款的风险处置预案，以进一步保证
本公司在财务公司存款的安全性。且财务公司的母公司新希望集团有
限公司承诺，当财务公司出现支付困难时，新希望集团有限公司将按
照解决支付困难的实际需要，增加相应资本金。
五、风险评估意见
财务公司严格按中国银行业监督管理委员会《企业集团财务管理
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办法》（中国银监会令〔2004〕第 5 号）规定经营，经营业绩良好，
经过分析与判断，本公司做出如下评估结论（截止 2017 年 6 月 30 日）：
1、财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执
照》。
2、本公司未发现财务公司各资产负债比例指标不符合《企业集
团财务公司管理办法》第三十四条的规定要求。
3、本公司未发现财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、
大额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事
或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项。
4、本公司未发现财务公司存在可能影响公司正常经营的重大机
构变动、股权交易或者经营风险等事项。
5、财务公司未对单一股东发放贷款余额超过其注册资本金的 50%
或者该股东的出资额的情况。
6、本公司在财务公司的存款余额占财务公司吸收的存款余额的
比例超过 30％，主要是日常备付资金存放于财务公司，财务公司将
该存款资金主要存放于央行及同业机构做准备金和备付资金（占财务
公司吸收存款余额比例为 57.31%），未投入高风险领域，存款资金处
于安全状态。
7、本公司未发现财务公司股东中存在对财务公司逾期未偿负债
的情形。
8、本公司未发现财务公司发生过因违法违规受到银行业监管机
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构等部门给予责令整顿等监管措施和行政处罚的情况。
9、本公司未发现财务公司存在其他可能对本公司存放资金带来
安全隐患的事项。
本公司认为，根据对财务公司风险管理的了解，未发现财务公司
与财务报表相关的资金、信贷、投资、审计、信息管理等风险控制体
系存在重大缺陷；财务公司运营正常，资金充裕，内控健全，公司资
产质量良好，资本充足率较高，拨备充足，与其开展存款金融服务业
务的风险可控。
二 O 一七年八月三十日
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