振华重工：2017年半年度报告_股票频道

2017 年半年度报告

公司代码：600320 900947 公司简称：振华重工振华 B 股

上海振华重工（集团）股份有限公司

2017 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人朱连宇、主管会计工作负责人黄庆丰及会计机构负责人（会计主管人员）王珏声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

公司的未来经营计划及相关战略等前瞻性描述，需要依托客观条件不发生重大变化等多

项条件，相关计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

无

十、其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第一节释义 ......................................................... 3

第二节公司简介和主要财务指标 ....................................... 3

第三节公司业务概要 ................................................. 5

第四节经营情况的讨论与分析 ......................................... 5

第五节重要事项 .................................................... 10

第六节普通股股份变动及股东情况 .................................... 21

第七节优先股相关情况 .............................................. 23

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................ 23

第九节公司债券相关情况 ............................................ 24

第十节财务报告 .................................................... 24

第十一节备查文件目录 ............................................... 148

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2017 年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司指上海振华重工（集团）股份有限公司

中国交建、中交股份、控股股东指中国交通建设股份有限公司

实际控制人指中国交通建设集团有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称上海振华重工（集团）股份有限公司

公司的中文简称振华重工

公司的外文名称 SHANGHAI ZHENHUA HEAVY INDUSTRIES CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 ZPMC

公司的法定代表人朱连宇

二、联系人和联系方式

董事会秘书

姓名王珏

联系地址上海市东方路3261号

电话 021-50390727

传真 021-31193316

电子信箱 IR@zpmc.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址上海市浦东南路3470号

公司注册地址的邮政编码 200125

公司办公地址上海市东方路3261号

公司办公地址的邮政编码 200125

公司网址 http://www.zpmc.com

电子信箱 zpmc@public.sta.net.cn

报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》《香港文汇报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点公司法律与证券事务部

报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所振华重工 600320 振华港机

B股上海证券交易所振华B股 900947 -

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2017 年半年度报告

六、其他有关资料

□适用 √不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期本报告期比上年

主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入 10,616,786,881 11,801,642,601 -10.04

归属于上市公司股东的净利润 115,431,320 112,293,361 2.79

归属于上市公司股东的扣除非经常性

109,561,992 110,668,072 -1.00

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 46,051,534 104,756,041 -56.04

本报告期末比上

本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 14,878,594,755 15,196,736,263 -2.09

总资产 61,220,485,448 60,823,819,098 0.65

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年同

主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.03 0.03 0.00

稀释每股收益（元／股） 0.03 0.03 0.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.03 0.03 0.00

加权平均净资产收益率（%） 0.76 0.75 增加0.01个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率

0.72 0.74 减少0.02个百分点

（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

注：2016 年 12 月，财政部颁布了《增值税会计处理规定》（财会【2016】22 号），公司根据文件规定对相关税

费核算及列报方式的会计政策进行变更，但对 2017 年半年度、2016 年度以及 2015 年度的合并及公司净利润和合

并及公司股东权益无影响，详见第六届董事会第十九次会议决议公告等。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额

非流动资产处置损益 160,656

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 5,578,324

规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 -4,466,097

交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易

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2017 年半年度报告

性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,575,879

少数股东权益影响额 -7,400,376

所得税影响额 -2,579,058

合计 5,869,328

十、其他

□适用 √不适用

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司是重型装备制造行业的知名企业，为国有控股 A、B 股上市公司，总部设于上海，并在

上海本地及南通等地设有 10 个生产基地。自 1998 年以来一直占据全球集装箱起重机订单排名第

一，为谋求公司更好的发展，公司在巩固港口机械市场的同时，积极开拓大型钢结构及海上重型

装备等市场。目前公司经营范围为：设计、建造、安装和承包大型港口装卸系统和设备、海上重

型装备、工程机械、工程船舶和大型金属结构及部件、配件；船舶修理；设备租赁；自有房屋租

赁；自产起重机租赁业务；销售公司自产产品；可用整机运输专用船从事国际海运；钢结构工程

专业承包；电力建设工程施工；机电安装建设工程施工（涉及许可经营的凭许可证经营）。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。

第四节经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司持续推进“建设具有国际竞争力的世界卓越公司”既定战略目标，围绕“改

革创新、降本增效、固本强基、队伍建设”这四条主线，开拓进取，取得了阶段性的成绩。公司

实现营业收入人民币 106.17 亿元，同比下降 10.04%，实现归属于母公司的净利润为人民币 1.15

亿元，同比增长 2.79%。上半年新签港机合同订单 9.87 亿美元，较去年同期下降 18.63%。海工和

钢结构相关业务新签合同额共计为 2.57 亿美元，同比增长 15.76%，其中，钢结构业务继续保持

良好增长态势，新签订单 1.47 亿美元。PPP 投资建设项目新签合同额 44.7 亿元人民币。

报告期内,公司统筹推进在新业态、新市场、新产业等方面的战略布局，业务结构有效调整，

改革工作全面深化，全球资源配置能力不断提升。第二季度港机业务摆脱年初的低迷，业务量呈

递增态势，目前产品进入全球第 98 个国家和地区。全球海工装备市场仍处“寒冬”局面，公司

在激烈的市场竞争中成功取得 6500 方耙吸式挖泥船项目、4500 吨起重船改造项目等，公司自主

研制的 12000 吨起重船圆满完成港珠澳大桥岛隧工程最终接头的吊装重任，展示“大国重器”的

风采。海洋运输业务发展良好，通过与国际知名企业强强合作抢占高端特种运输市场。钢结构市

场业绩突出，系统总承包市场影响力持续增长，投资业务新签合同额增长较快，电气市场创新推

进，一体化服务市场前景良好。

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2017 年半年度报告

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 10,616,786,881 11,801,642,601 -10.04

营业成本 9,006,363,180 9,989,206,698 -9.84

销售费用 52,290,322 51,102,796 2.32

管理费用 755,545,983 692,714,782 9.07

财务费用 469,974,204 631,927,282 -25.63

经营活动产生的现金流量净额 46,051,534 104,756,041 -56.04

投资活动产生的现金流量净额 -898,870,128 -949,878,952 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -216,320,962 1,046,494,495 -120.67

研发支出 305,698,380 246,753,100 23.89

投资收益 60,074,777 40,546,307 48.16

归属于少数股东的综合收益总额 -2,744,576 24,259,861 -111.31

可供出售金融资产公允价值变动损益 12,223,636 -20,017,092 不适用

营业收入/营业成本变动原因说明:营业收入、营业成本的减少主要系全球市场需求下降使本公司

新签合同订单减少，新开工项目减少使营业收入、营业成本下降所致。

销售费用变动原因说明:销售费用的增加主要系本公司加大对全球市场的开拓和营销力度所致。

管理费用变动原因说明:管理费用的增加主要系本公司本期研发支出增加所致。

财务费用变动原因说明:财务费用的减少主要系本公司汇兑损失减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额的变动主要系本公司

营业收入下降使销售商品、提供劳务收到的货款减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额的变动主要系本公司

投资支付的现金减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额的变动主要系本公司

本期银行借款及发行债券减少所致。

研发支出变动原因说明:研发支出的增加主要系本公司加强自动化码头等重点研发项目所致。

投资收益变动原因说明:投资收益的增加主要系本公司投资的联营公司取得的投资收益增加所致

归属于少数股东的综合收益总额变动原因说明:归属于少数股东的综合收益总额的减少主要系本

公司下属非全资子公司本期净利润减少及外币报表折算差额减少所致。

可供出售金融资产公允价值变动损益变动原因说明:可供出售金融资产公允价值变动损益主要系

本公司可供出售金融资产的公允价值增加所致。

2 主营业务分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分产品情况

营业收营业成

毛利率入比上本比上

分产品营业收入营业成本毛利率比上年增减（%）

（%）年增减年增减

（%）（%）

集装箱起重机 6,527,742,423 5,098,684,843 21.89 -18.14 -19.66 增加 1.47 个百分点

重型装备 2,350,734,667 2,265,210,330 3.64 55.90 45.01 增加 7.24 个百分点

散货机件 552,110,241 564,005,809 -2.15 -54.27 -50.99 减少 6.83 个百分点

建设-移交项目 237,200,617 243,792,562 -2.78 -26.45 -24.66 减少 2.45 个百分点

钢结构 709,440,372 677,569,240 4.49 46.90 49.60 减少 1.72 个百分点

船舶运输及其他 152,475,988 71,929,747 52.83 -33.08 -20.70 减少 7.36 个百分点

合计 10,529,704,308 8,921,192,531 15.28 -10.18 -10.13 减少 0.04 个百分点

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2017 年半年度报告

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

中国大陆 3,995,257,589 10.89%

亚洲(除中国大陆) 4,032,471,999 -5.11%

美洲 1,390,006,721 13.32%

欧洲 606,855,518 -34.27%

中国大陆(外销)(一) 338,616,920 -72.75%

非洲 155,449,147 -53.28%

大洋洲 11,046,414 -92.38%

合计 10,529,704,308 -10.18%

主营业务分地区情况的说明

注：地区分部报表中国大陆(外销)项下列示金额为本公司出口外销至本公司之境外子公司或关联方，再由其销售至国内客户相关

项目的主营业务收入。

3 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

本期期上期期本期期末

末数占末数占金额较上

项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变

的比例的比例动比例

（%）（%）（%）

货币资金 2,522,950,798 3,597,044,199

4.12 5.91 -29.86

预付款项 1,300,308,833 2.12 900,422,234 1.48 44.41

在建工程 1,818,848,102 4,025,449,461

2.97 6.62 -54.82

一年内到期的非流动负债 498,715,202 0.81 799,574,356 1.31 -37.63

其他流动负债 1,999,642,223 3,996,025,335

3.27 6.57 -49.96

其他说明

货币资金变动原因说明：货币资金的减少主要系本公司新开工项目支付生产制造及物资款项，偿

还银行借款等货币资金支出增加所致。

预付款项变动原因说明:预付款项的增加主要系本公司新开工项目预付的采购生产物资款项增加

所致。

在建工程变动原因说明:在建工程的减少主要系本公司在建的项目完工转固定资产所致。

一年内到期的非流动负债变动原因说明: 一年内到期的非流动负债的减少主要系本公司于一年内

到期的长期借款减少所致。

其他流动负债变动原因说明: 其他流动负债的减少主要系本公司偿还到期短期融资券所致。

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2017 年半年度报告

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

项目期末账面价值受限原因

货币资金 94,885,168 开具信用证和保函保证金

固定资产 2,309,236,658 作为借款抵押物

受到限制的长期应收款 1,671,036,490 作为借款质押

合计 4,075,158,316

3. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位:元

报告期末投资额 3,599,408,031

投资额增减变动数 84,414,072

上年同期投资额 420,000,000

投资额增减幅度(%) -79.90%

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

证券代期初持期末持报告期报告期所有者会计核算股份

证券简称最初投资成本期末账面价值

码股比例股比例损益权益变动科目来源

可供出售

300095 华伍股份 11,071,606 5.90 5.88 240,606,818 - -73,005,584 出资

金融资产

06198 可供出售市场

青岛港 308,515,588 2.16 1.71 401,708,947 - 61,455,772

（H 股）金融资产购买

03969 可供出售市场

中国通号 617,854,000 1.40 1.40 642,974,394 - 27,628,013

（H 股）金融资产购买

小于小于可供出售

000166 申万宏源 200,000 1,224,283 21,864 -142,104 认购

0.01 0.01 金融资产

合计 937,641,194 / / 1,286,514,442 21,864 15,936,097

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称主要产品或服务注册资本资产规模净利润/(亏损)

经营近洋国际海运，国内沿海及长

上海振华船运有限

江中、下游普通货船运输，承运港 120,000,000 2,619,753,890 19,558,547

公司

口机械设备

上海振华港口机械设计、建造、销售各类港口设备工

HKD50,000,000 10,531,800,687 161,368,842

(香港)有限公司程船舶钢结构件及其他部件

从事各类港口起重装卸、散货、集

装箱机械，港口工程船(含浮式工程

上海振华重工港机起重机)，物料搬运机械产品及配件

2,184,730,000 3,656,708,042 -16,866,625

通用装备有限公司销售，各类机械设备关键部件原辅

料仪器销售及技术服务，维修安装，

技术咨询

建造和安装大型港口设备、工程船

舶、海上重型设备、机械设备、风

上海振华重工集团

力发电设备用变速箱；大型回转支

(南通)传动机械有 300,000,000 904,741,666 298,442

承、传动机构、动力定位、大型锚

限公司

绞机、海上石油平台抬升装置及构

件、配件的涉及和织造

安装大型港口设备、工程船舶和大

型金属结构件及其部件、配件；齿

南通振华重型装备轮箱、集装箱厂桥、特重型桥梁钢

854,936,900 6,106,733,941 -44,296,907

制造有限公司构、海上重型机械设备织造、安装；

起重机租赁业务；钢结构工程专业

承包.

从事直径 6 米以上盾构机系统集成

设计、研发和制造、直径 5 米以上

全断面硬岩掘进机(TBM)系统集成

设计、研发和制造；船用机械及部

件、起重机械及部件、桥梁及建筑

物用防震高阻尼支架的设计、研发

和制造；销售自产产品。从事船用

机械及部件、起重机械及部件、桥

中交天和机械设备

梁及建筑物用防震高阻尼支架的批 681,627,100 3,293,774,594 14,711,774

制造有限公司

发及进出口业务（不涉及国营贸易

管理商品，设计配额、许可证管理

的商品的，按国家有关规定办理申

请）；并从事公司自产产品的安装、

维修、租赁、咨询、技术等服务。

（外资比例小于 25%）（依法须批

准的项目，经相关部门批准后方可

开展经营活动）

上海振华重工启东

海洋工程股份有限机械制造 303,000,000 1,933,512,911 -48,202,702

公司

上海振华海洋工程国际公路、航空、海上货物运输代

100,000,000 333,167,145 -29,703,710

服务有限公司理业务，国内货运代理，承接国内

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2017 年半年度报告

外大型港口设备、工程船舶设备、

船用材料的销售，海洋工程施工及

各类工程船舶租赁，从事货物及技

术的进出口业务，转口贸易，保税

区企业间的贸易及贸易代理

南京宁高新通道建主要经营宁高新通道项目的建设、

100,000,000 1,765,609,132 30,981,034

设有限公司投资、管理。

振华普丰风能（香

海上风电安装 USD16,326,531 6,926,506 -27,415,918

港）有限公司

中交融资租赁有限

融资租赁 5,000,000,000 24,722,230,112 158,328,637

公司

China

Communications 港口、航道、公路、桥梁的建设项

USD50,000,000 301,862,523 -7,384,898

Construction 目建设

USA Inc.

中交地产宜兴有限

主要经营房地产开发 900,000,000 1,193,721,769 6,263,110

公司

钢结构制作、安装，海上风电设施

基础施工、设备安装及维护，海底

江苏龙源振华海洋

电缆系统工程施工、维护，海洋工 260,000,000 1,343,110,959 25,004,567

工程有限公司

程施工、设备安装及维修，及安装

设备租赁

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

□适用√不适用

(三) 其他披露事项

□适用√不适用

第五节重要事项

一、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次召开日期决议刊登的披露日期

查询索引

www.sse.com.cn

2016 年度股东大会 2017 年 5 月 9 日 2017 年 5 月 10 日

输入公司代码检索即可

股东大会情况说明

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

三、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

□适用 √不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

五、破产重整相关事项

□适用√不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

报告期内:

诉讼

承 (仲诉讼

诉诉讼

担裁) 诉讼 (仲

讼 (仲

起诉应诉连诉讼(仲是否 (仲裁)

仲裁)

(申请) （被申带诉讼(仲裁)基本情况裁)涉及形成裁) 审理

裁判决

方请）方责金额预计进展结果

类执行

任负债情况及影

型情况

方及金响

额

上海振华 Petrofac 无仲 2013 年本公司与 Petrofac 本公司主 0 目前案件案件

重工（集（船东）裁 Limited(以下简称“派特张约 2 亿案件尚未尚未

团）股份法”)就一艘 6,000 吨铺管美元；派尚在作出作出

有限公司船项目签订了建造及销售特法反诉审理裁决裁决

合同。在该项目建造过程主张按两之中

中派特法于 2015 年 10 月 9 种不同方

11 / 148

2017 年半年度报告

日以项目延迟为由向本公式计算分

司发送了合同终止函，要别约为

求本公司退还已付款项及 1.82 亿或

利息，本公司拒绝了该索 2.13 亿美

赔要求。派特法于 2015 年元

12 月向保函开立银行兑付

了保函，总计 44,720,000

美元。为此，公司聘请了

专业的国内外律师专家于

2016 年 1 月向伦敦国际仲

裁院提起仲裁申请，要求

派特法返还上述保函款，

并赔偿相应损失，目前金

额约为 2 亿美元，派特法

收到本公司的仲裁申请

后，对本公司也提起了反

诉申请，按照继续建造船

舶或不继续建造船舶两种

方案要求本公司赔偿相关

损失约 1.82 亿美元或约

2.13 亿美元。

英国福陆上海振华无诉 2008 年本公司与 Fluor 约为 2.5 0 目前案件案件

公司重工（集讼 Limited(以下简称“福亿英镑案件的定的定

团）股份陆”)就英国风力电站项目尚在量审量审

有限公司签订了风力发电钢管桩产审理尚未尚未

品的销售及安装协议。在之中作出作出

该项目建造过程中，本公判决判决

司与福陆本着友好协商的

合作精神保持正常的争议

处理沟通机制，2010 年针

对合同执行过程中出现的

情况，经本公司董事会审

议相关事项后本公司与福

陆签署相互免责信函，并

在 2011 年结清了该项目尾

款。之后，福陆向本公司

提出质量索赔，并要求兑

付本公司就该项目签发的

见索即付的质量保函，本

公司拒绝了该索赔要求。

福陆于 2014 年 3 月 20 日

向保函开立银行兑付了前

述金额为 23,409,750 欧元

的保函。2014 年 9 月，福

陆以上述产品质量相关的

问题构成违约为由在英国

高等法院王座法庭技术工

程庭(以下简称“英国高院

TCC 法庭”)提起诉讼，要

求本公司赔偿额外测试修

理费用、工期延误及其他

相关的审计、调整等工作

后，认为存在 36872.22 万

元的亏损需由原股东承

担，经发函催讨无果后提

起诉讼。

Lovanda 上海振华无仲 2014 年 Lovanda 公司与本 Lovanda 0 目前案件案件

Offshore 重工（集裁公司签订了一艘 JU2000E 公司主张案件尚未尚未

Ltd 团）股份型海上钻井平台建造合同约 1380 万正在作出作出

有限公司（ZP14-2125），由本公司美元。本进行裁决裁决

设计、建造、调试、交付公司反诉中

该平台。建造过程中，主张 1）对

Lovanda 公司与本公司在方向本公

平台的建造进度、交船时司支付合

间的延长以及其他方面存同项下应

在争议。Lovanda 公司于付的最后

2017 年 3 月 6 日在伦敦海一期款项

事仲裁员协会向本公司提 1.862 亿

起仲裁，提出因其终止平美元及其

台建造合同，故要求本公产生的利

司返还前期工程款、相关息；2）本

费用及利息等约 1380 万美公司销售

元。本公司组成专项工作平台所得

组并聘请了专业的国内外款项扣除

律师、专家积极应诉，维销售成本

护公司正当权利。本公司费用后应

收到仲裁申请后，对当用于抵

Lovanda 公司也提起了反扣对方应

诉申请，主张：1）对方向付的款

本公司支付合同项下应付项；3）本

的最后一期款项 1.862 亿公司其他

美元及其产生的利息；2）损失、利

本公司销售平台所得款项息以及将

扣除销售成本费用后应当来发生的

用于抵扣对方应付的款其他费用

项；3）本公司其他损失、等。

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2017 年半年度报告

利息以及将来发生的其他

费用等。

Lovansing 上海振华无仲 2014 年 Lovansing 公司与 Lovansin 0 目前案件案件

Offshore 重工（集裁本公司签订了一艘 g 公司主案件尚未尚未

Ltd 团）股份 JU2000E 型海上钻井平台张约 1380 正在作出作出

有限公司建造合同（ZP14-2126），万美元。进行裁决裁决

由本公司设计、建造、调本公司反中

试、交付该平台。建造过诉主张 1）

程中，Lovansing 公司与我对方向本

司在平台的建造进度、交公司支付

船时间的延长以及其他方合同项下

面存在争议。Lovansing 公应付的最

司于 2017 年 3 月 6 日在伦后一期款

敦海事仲裁员协会向本公项 1.862

司提起仲裁，提出因其终亿美元及

止平台建造合同，故要求其产生的

本公司返还前期工程款、利息；2）

相关费用及利息等约 1380 本公司销

万美元。本公司组成专项售平台所

工作组并聘请了专业的国得款项扣

内外律师、专家积极应诉，除销售成

维护公司正当权利。本公本费用后

司收到仲裁申请后，对应当用于

Lovansing 公司也提起了抵扣对方

反诉申请，主张：1）对方应付的款

向本公司支付合同项下应项；3）本

付的最后一期款项 1.862 公司其他

亿美元及其产生的利息；损失、利

2）本公司销售平台所得款息以及将

项扣除销售成本费用后应来发生的

当用于抵扣对方应付的款其他费用

项；3）本公司其他损失、等。

利息以及将来发生的其他

费用等。

上海振华欣钰达海无仲 2014 年 1 月 28 日，本公司约 3525 万 0 目前案件案件

重工（集洋工程裁与欣钰达海洋工程（香港）美元案件尚未尚未

团）股份（香港）有限公司（下称“欣钰达正在作出作出

有限公司有限公司公司”）签署了进行裁决裁决

《F&G-JU2000E 型自升式中

钻井平台桩腿主弦杆采购

合同》（合同编号：

ZP14-2125-0030），由欣

钰达公司为振海五号钻井

平台建造项目提供一套主

弦杆设备。欣钰达公司提

供的产品存在质量问题，

违反了合同要求，导致本

公司振海五号钻井平台的

建造进度受到严重影响。

本公司多次发函要求欣钰

达公司解决该质量问题，

未得到欣钰达公司的有效

回应与处理。因此，本公

司根据合同约定的争议解

决方式，在 2017 年 5 月 9

日向香港国际仲裁中心提

起仲裁，要求欣钰达公司

赔偿本公司主弦杆更换、

修理、拆除、重新建造、

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2017 年半年度报告

重新安装的费用约 3525 万

美元，并保留了对平台建

造合同下由主弦杆质量问

题导致的本公司可能遭受

的损失及其他损失的索赔

权利。

上海振华欣钰达海无仲 2014 年 1 月 28 日，本公司约 3525 万 0 目前案件案件

重工（集洋工程裁与欣钰达海洋工程（香港）美元案件尚未尚未

团）股份（香港）有限公司（下称“欣钰达正在作出作出

有限公司有限公司公司”）签署了进行裁决裁决

《F&G-JU2000E 型自升式中

钻井平台桩腿主弦杆采购

合同》（合同编号：

ZP14-2126-0030），由欣

钰达公司为振海六号钻井

平台建造项目提供一套主

弦杆设备。欣钰达公司提

供的产品存在质量问题，

违反了合同要求，导致本

公司振海六号钻井平台的

建造进度受到严重影响。

本公司多次发函要求欣钰

达公司解决该质量问题，

未得到欣钰达公司的有效

回应与处理。因此，本公

司根据合同约定的争议解

决方式，在 2017 年 5 月 9

日向香港国际仲裁中心提

起仲裁，要求欣钰达公司

赔偿本公司主弦杆更换、

修理、拆除、重新建造、

重新安装的费用约 3525 万

美元，并保留了对平台建

造合同下由主弦杆质量问

题导致的本公司可能遭受

的损失及其他损失的索赔

权利。

(三) 其他说明

□适用√不适用

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

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2017 年半年度报告

□适用 √不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引

第六届董事会第二十三次会议于 2017 年 6 月 22 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn 及 2017

日审议通过《关于投资建设南通市洋口港桥梁和年 6 月 23 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。

液化码头工程 PPP 项目的议案》。

第六届董事会第十八次会议于 2017 年 1 月 23 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn 及 2017

日审议通过《关于参与菏泽市东明县棚户区改造年 1 月 24 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。

安置及配套设施建设项目的议案》。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联交

关联交易关联交易占同类交易金

关联交易方关联关系易定价关联交易价格关联交易金额

类型内容额的比例(%)

原则

中交天津航道局有母公司的全销售商品项目收入市场价 340,134,739 340,134,739 3.20

限公司资子公司

中交第一航务工程母公司的全销售商品项目收入市场价 282,418,494 282,418,494 2.66

局有限公司资子公司

江苏龙源振华海洋合营公司销售商品项目收入市场价 200,244,712 200,244,712 1.89

工程有限公司

中国港湾工程有限母公司的全销售商品项目收入市场价 101,385,490 101,385,490 0.95

责任公司资子公司

中交股份母公司销售商品项目收入市场价 88,648,665 88,648,665 0.83

中交第二航务工程母公司的全销售商品项目收入市场价 63,224,828 63,224,828 0.60

局有限公司资子公司

中交建融租赁有限联营公司销售商品项目收入市场价 54,803,382 54,803,382 0.52

公司

中交路桥建设有限母公司的全销售商品项目收入市场价 48,127,877 48,127,877 0.45

公司资子公司

中交第二公路工程母公司的全销售商品项目收入市场价 43,823,028 43,823,028 0.41

局有限公司资子公司

中交机电工程局有母公司的全销售商品项目收入市场价 36,076,923 36,076,923 0.34

限公司资子公司

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2017 年半年度报告

中交国际航运有限母公司的全销售商品项目收入市场价 26,470,386 26,470,386 0.25

公司资子公司

中交二航局第一工母公司的全销售商品项目收入市场价 23,499,795 23,499,795 0.22

程有限公司资子公司

中交路桥华南有限母公司的全销售商品项目收入市场价 21,800,670 21,800,670 0.21

公司资子公司

中和物产株式会社母公司的全销售商品项目收入市场价 15,150,941 15,150,941 0.14

资子公司

中交第一航务工程母公司的全销售商品项目收入市场价 13,717,949 13,717,949 0.13

勘察设计院有限公资子公司

司

中国路桥工程有限母公司的全销售商品项目收入市场价 7,360,559 7,360,559 0.07

责任公司资子公司

中交隧道工程局有母公司的全销售商品项目收入市场价 6,667,565 6,667,565 0.06

限公司资子公司

海南中交四航建设母公司的全销售商品项目收入市场价 5,081,880 5,081,880 0.05

有限公司资子公司

中交第三航务工程母公司的全销售商品项目收入市场价 1,558,349 1,558,349 0.01

局有限公司资子公司

中交第三公路工程母公司的全销售商品项目收入市场价 721,808 721,808 0

局有限公司资子公司

中交广州航道局有母公司的全销售商品项目收入市场价 295,727 295,727 0

限公司资子公司

中交四航工程研究母公司的全销售商品项目收入市场价 31,842 31,842 0

院有限公司资子公司

中交一航局第一工母公司的全销售商品项目收入市场价 14,151 14,151 0

程有限公司资子公司

中交上海装备工程母公司的全销售商品项目收入市场价 7,949 7,949 0

有限公司资子公司

中交天津航道局有母公司的全接受劳务为公司委市场价 203,507,155 203,507,155 2.26

限公司资子公司托加工

中交第三航务工程母公司的全接受劳务为公司委市场价 63,598,960 63,598,960 0.71

局有限公司资子公司托加工

中交上海装备工程母公司的全购买商品为公司提市场价 47,373,029 47,373,029 0.53

有限公司资子公司供材料

中交一航局第一工母公司的全接受劳务为公司委市场价 42,733,744 42,733,744 0.47

程有限公司资子公司托加工

上海振华重工（集联营公司购买商品为公司提市场价 33,179,229 33,179,229 0.37

团）常州油漆有限供材料

公司

中交第四公路工程母公司的全接受劳务为公司委市场价 26,412,607 26,412,607 0.29

局有限公司资子公司托加工

中交路建（北京）母公司的全购买商品为公司提市场价 16,360,541 16,360,541 0.18

物资有限公司资子公司供材料

中国交通物资有限母公司的全购买商品为公司提市场价 5,975,112 5,975,112 0.07

公司资子公司供材料

中交三航局第三工母公司的全接受劳务为公司委市场价 4,170,300 4,170,300 0.05

程有限公司资子公司托加工

中交第二公路工程母公司的全接受劳务为公司委市场价 2,527,051 2,527,051 0.03

局有限公司资子公司托加工

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2017 年半年度报告

ZPMC 合营公司接受劳务为公司委市场价 2,364,190 2,364,190 0.03

Mediterranean 托加工

Liman Makinalari

Ticaret Anonim

Sirketi

上海江天实业有限母公司的全接受劳务为公司委市场价 1,353,905 1,353,905 0.02

公司资子公司托加工

中交一航局安装工母公司的全接受劳务为公司委市场价 912,478 912,478 0.01

程有限公司资子公司托加工

中交第三航务工程母公司的全接受劳务为公司委市场价 85,470 85,470 0

勘察设计院有限公资子公司托加工

司

中交天津工贸有限母公司的全接受劳务为我公司市场价 22,846 22,846 0

公司资子公司委托加工

振华海洋能源(香合营公司其它流出向我公司市场价 87,179,820 87,179,820 0.82

港)有限公司租赁船舶

中交股份母公司其它流出向我公司市场价 11,635,144 11,635,144 0.11

租赁船舶

合计 / / 1,930,659,290

大额销货退回的详细情况无

注：2016年5月9日，公司2015年度股东大会决议通过《关于公司与中国交通建设股份有限

公司签订日常关联交易框架协议的议案》。2016年-2018年，我公司及其下属单位与中国交

关联交易的说明

建下属机构在日常经营中发生的年度交易金额不超过110亿元人民币，股东大会已授权公司

管理层办理相关具体事宜。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

事项概述查询索引

第六届董事会第二十三次会议于 2017 年 6 月 22 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn 及 2017

日审议通过《关于公司与中交财务有限公司签订年 6 月 23 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。

<存款服务框架协议>和<贷款服务框架协议>的

议案》。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金

关联方关联关系

期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额

振华海洋能源（香合营公司 - 175,160,111 175,160,111 - - -

港）有限公司

中交财务有限公司母公司的全 663,306,972 (558,519,839) 104,787,133 300,000,000 500,809,583 800,809,583

资子公司

中交股份母公司 - 4,278,866 4,278,866 103,327,306 23,236,479 126,563,785

中交建融租赁有限母公司的全 - - - 3,238,845,793 (2,085,222,630) 1,153,623,163

公司资子公司

中交租赁嘉华壹有母公司的全 - - - - 344,526,628 344,526,628

限公司资子公司

中交租赁嘉华贰有母公司的全 - - - - 344,526,628 344,526,628

限公司资子公司

中交天津航道局有母公司的全 - - - 25,079,494 65,565,135 90,644,629

限公司资子公司

香港振华工程有限母公司的全 - - - 346,005 74,967,750 75,313,755

公司资子公司

中和物产株式会社母公司的全 - - - 6,269,873 - 6,269,873

资子公司

澳门振华海湾工程母公司的全 - - - 6,593 1,428,569 1,435,162

有限公司资子公司

上海江天实业有限母公司的全 - - - 16,754,583 (16,754,583) -

公司资子公司

合计 663,306,972 -379,080,862 284,226,110 3,690,629,647 -746,916,441 2,943,713,206

关联债权债务形成原因向关联方存款和借款、履约担保款、应付关联方股利、融资租赁款。

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

租赁关

租赁租赁收益是否

出租方租赁方名租赁资租赁资产涉租赁起收益联

终止租赁收益对公司影关联

名称称产情况及金额始日确定关

日响交易

依据系

本公司上海振龙资房屋租赁 278,869,331 2012/08 2025/ 23,889,180 协议 23,889,180 否其

产管理有限 /10 07/09 商定他

公司等公司

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保

方与担保发生是否是否关

担是否担保

上市日期(协担保担保担保存在为关联

保被担保方担保金额已经是否

公司议签署起始日到期日类型反担联方关

方履行逾期

的关日) 保担保系

完毕

系

本公司江苏燕尾 19,184,0 2014年 2014年 2017年连带否否否否

公本部港港口有 00 11月11日 11月11日 11月11日责任

司限公司担保

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 19,184,000

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 -771,237,000

报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,438,784,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 2,457,968,000

担保总额占公司净资产的比例(%) 15.11

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 2,438,784,000

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -

上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,438,784,000

担保情况说明 2008 年 9 月 22 日召开的 2008 年度第一次临时股东大会审议通过《关于公司对子公司上海振

华港口机械（香港）有限公司提供融资担保的议案》，同意公司对香港子公司提供融资支持，通

过银行为其申请的贷款出具担保，上限为 5 亿美元。公司在报告期内发生对子公司的担保均系对

上述香港子公司提供，其他担保事项也均经过第五届董事会第三十次会议等审议通过。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

十二、上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用√不适用

十五、其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节普通股股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用 √不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 263,516

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2017 年半年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有质押或冻

报告

股东名称限售条结情况股东

期内期末持股数量比例(%)

（全称）件股份股份数性质

增减

数量状态量

国有

中国交通建设股份有限公司 0 1,265,637,849 28.83 0 无 0

法人

境外

ZHEN HUA ENGINEERING COMPANY LIMITED 0 749,677,500 17.08 0 无 0

法人

中央汇金资产管理有限责任公司 0 74,482,200 1.70 未知未知

中国证券金融股份有限公司 0 56,788,474 1.29 未知未知

博时基金－农业银行－博时中证金融资

0 16,546,600 0.38 未知未知

产管理计划

大成基金－农业银行－大成中证金融资

0 16,546,600 0.38 未知未知

产管理计划

工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中

0 16,546,600 0.38 未知未知

证金融资产管理计划

广发基金－农业银行－广发中证金融资

0 16,546,600 0.38 未知未知

产管理计划

华夏基金－农业银行－华夏中证金融资

0 16,546,600 0.38 未知未知

产管理计划

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资

0 16,546,600 0.38 未知未知

产管理计划

南方基金－农业银行－南方中证金融资

0 16,546,600 0.38 未知未知

产管理计划

易方达基金－农业银行－易方达中证金

0 16,546,600 0.38 未知未知

融资产管理计划

银华基金－农业银行－银华中证金融资

0 16,546,600 0.38 未知未知

产管理计划

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资

0 16,546,600 0.38 未知未知

产管理计划

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

持有无限售条件

股东名称数

流通股的数量种类

量

中国交通建设股份有限公司 1,265,637,849 人民币普通股

ZHEN HUA ENGINEERING COMPANY LIMITED 749,677,500 境内上市外资股

中央汇金资产管理有限责任公司 74,482,200 人民币普通股

中国证券金融股份有限公司 56,788,474 人民币普通股

博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股

大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股

工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股

广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股

华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股

南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股

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2017 年半年度报告

易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股

银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股

上述股东关联关系 1.上述前十大股东中，中国交通建设股份有限公司与 ZHEN HUA ENGINEERING COMPANY LIMITED 属关

或一致行动的说明联方企业，最终控股股东为中国交通建设集团有限公司。公司未知其余股东之间是否存在关联关系，

也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

2. 2017 年 7 月 19 日，公司披露《关于股东权益变动的提示性公告》，公司控股股东及其境外子公

司香港振华工程有限公司(Zhen Hua Engineering Company Limited)、Zhen Hwa Harbour Construction

Company Limited 拟通过协议转让方式向公司实际控制人中国交通建设集团有限公司及其拟在境外设

立的子公司转让所持公司合计 1,316,649,346 股股份（占公司股份总数的 29.99%），本公司控股股

东和实际控制人均未发生改变，也不会导致公司实际控制权发生变更，股份转让尚需取得国务院国资

委等主管部门的批准。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形

宋海良董事长离任

朱连宇董事长选举

白云霞独立董事选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

1. 2017 年 4 月 29 日，经公司第六届董事会第二十二次审议通过《关于公司董事长、法定代

表人变更的议案》，宋海良先生因集团分管工作变动辞去公司董事长、法定代表人等职务，同时

一并辞去董事及董事会专门委员会的相应职务。根据公司发展的实际需要，董事会同意选举朱连

宇先生为公司第六届董事会董事长及法定代表人，任期同第六届董事会任期。

2. 2017 年 5 月 9 日，公司 2016 年度股东大会审议通过《关于增选公司独立董事的议案》，

增选白云霞女士为公司独立董事，任期同第六届董事会任期。

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2017 年半年度报告

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位: 上海振华重工（集团）股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 2,522,950,798 3,597,044,199

结算备付金 - -

拆出资金 - -

以公允价值计量且其变动计入当期 - 4,615,775

损益的金融资产

衍生金融资产 - -

应收票据 172,270,311 296,920,781

应收账款 4,480,035,090 4,230,746,458

预付款项 1,300,308,833 900,422,234

应收保费 - -

应收分保账款 - -

应收分保合同准备金 - -

应收利息 - -

应收股利 - -

其他应收款 831,481,522 736,554,593

买入返售金融资产 - -

存货 6,944,531,461 6,776,086,014

已完工尚未结算款 12,169,193,412 11,105,813,767

划分为持有待售的资产 - -

一年内到期的非流动资产 1,748,969,677 1,384,438,569

其他流动资产 657,906,671 553,363,139

流动资产合计 30,827,647,775 29,586,005,529

非流动资产：

发放贷款及垫款 - -

可供出售金融资产 1,329,508,602 1,313,572,506

持有至到期投资 - -

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2017 年半年度报告

长期应收款 3,057,732,380 3,791,218,020

长期股权投资 2,269,899,429 2,201,421,453

投资性房地产 464,223,918 473,380,251

固定资产 17,058,771,663 15,022,782,366

在建工程 1,818,848,102 4,025,449,461

工程物资 - -

固定资产清理 - -

生产性生物资产 - -

油气资产 - -

无形资产 3,729,988,127 3,744,448,606

开发支出 - -

商誉 149,212,956 149,212,956

长期待摊费用 8,995,959 10,881,263

递延所得税资产 505,656,537 505,446,687

其他非流动资产 - -

非流动资产合计 30,392,837,673 31,237,813,569

资产总计 61,220,485,448 60,823,819,098

流动负债：

短期借款 23,214,322,532 21,485,919,393

向中央银行借款 - -

吸收存款及同业存放 - -

拆入资金 - -

以公允价值计量且其变动计入当期 223,700 -

损益的金融负债

衍生金融负债 - -

应付票据 1,485,217,971 1,905,121,706

应付账款 5,402,270,749 5,103,018,897

预收款项 453,756,498 292,941,206

已结算尚未完工款 1,979,967,864 2,393,446,122

卖出回购金融资产款 - -

应付手续费及佣金 - -

应付职工薪酬 40,636,006 264,549,756

应交税费 69,560,160 251,000,724

应付利息 161,853,610 140,195,803

应付股利 470,731,424 31,701,965

其他应付款 972,795,449 1,225,135,428

应付分保账款 - -

保险合同准备金 - -

代理买卖证券款 - -

代理承销证券款 - -

划分为持有待售的负债 - -

一年内到期的非流动负债 498,715,202 799,574,356

其他流动负债 1,999,642,223 3,996,025,335

流动负债合计 36,749,693,388 37,888,630,691

非流动负债：

长期借款 5,734,976,384 3,925,335,497

应付债券 - -

其中：优先股 - -

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2017 年半年度报告

永续债 - -

长期应付款 1,424,754,619 1,618,361,164

长期应付职工薪酬 - -

专项应付款 - -

预计负债 387,366,206 293,115,783

递延收益 454,891,874 451,036,024

递延所得税负债 129,446,928 104,164,573

其他非流动负债 76,427,984 56,025,416

非流动负债合计 8,207,863,995 6,448,038,457

负债合计 44,957,557,383 44,336,669,148

所有者权益

股本 4,390,294,584 4,390,294,584

其他权益工具 - -

其中：优先股 - -

永续债 - -

资本公积 5,526,978,575 5,526,978,575

减：库存股 - -

其他综合收益 326,331,161 322,403,671

专项储备 1,529,140 -

盈余公积 1,603,122,982 1,603,122,982

一般风险准备 - -

未分配利润 3,030,338,313 3,353,936,451

归属于母公司所有者权益合计 14,878,594,755 15,196,736,263

少数股东权益 1,384,333,310 1,290,413,687

所有者权益合计 16,262,928,065 16,487,149,950

负债和所有者权益总计 61,220,485,448 60,823,819,098

法定代表人：朱连宇主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏

母公司资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位:上海振华重工（集团）股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,199,519,018 1,972,249,599

以公允价值计量且其变动计入当期 - 4,615,775

损益的金融资产

衍生金融资产 - -

应收票据 166,001,358 259,055,935

应收账款 6,411,749,934 6,476,087,696

预付款项 1,477,322,615 1,960,350,424

应收利息 - -

应收股利 - -

其他应收款 13,881,897,475 13,878,003,016

存货 5,622,864,229 5,589,869,550

已完工尚未结算款 9,306,176,278 8,583,910,209

划分为持有待售的资产 - -

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2017 年半年度报告

一年内到期的非流动资产 - -

其他流动资产 239,021,220 173,417,465

流动资产合计 38,304,552,127 38,897,559,669

非流动资产：

可供出售金融资产 283,600,978 356,606,562

持有至到期投资 - -

长期应收款 376,000,000 -

长期股权投资 8,821,817,744 8,582,775,282

投资性房地产 464,223,918 473,380,251

固定资产 5,406,802,945 5,633,993,352

在建工程 775,983,670 761,374,018

工程物资 - -

固定资产清理 - -

生产性生物资产 - -

油气资产 - -

无形资产 1,641,217,592 1,664,941,415

开发支出 - -

商誉 - -

长期待摊费用 - -

递延所得税资产 495,781,127 474,102,945

其他非流动资产 - -

非流动资产合计 18,265,427,974 17,947,173,825

资产总计 56,569,980,101 56,844,733,494

流动负债：

短期借款 19,473,258,532 18,095,748,393

以公允价值计量且其变动计入当期 223,700 -

损益的金融负债

衍生金融负债 - -

应付票据 1,694,268,459 1,860,260,636

应付账款 5,924,733,372 6,072,079,752

预收款项 199,065,044 291,785,327

已结算尚未完工款 3,763,294,472 3,989,249,948

应付职工薪酬 31,556,438 253,913,374

应交税费 16,466,449 101,878,736

应付利息 151,437,823 128,368,841

应付股利 439,382,057 352,598

其他应付款 1,657,634,022 1,852,554,158

划分为持有待售的负债 - -

一年内到期的非流动负债 363,840,459 407,455,030

其他流动负债 1,999,642,223 3,996,025,335

流动负债合计 35,714,803,050 37,049,672,128

非流动负债：

长期借款 4,295,392,000 2,891,136,000

应付债券 - -

其中：优先股 - -

永续债 - -

长期应付款 793,889,079 905,899,355

长期应付职工薪酬 - -

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2017 年半年度报告

专项应付款 - -

预计负债 377,083,162 284,982,328

递延收益 348,690,801 327,313,110

递延所得税负债 - -

其他非流动负债 - -

非流动负债合计 5,815,055,042 4,409,330,793

负债合计 41,529,858,092 41,459,002,921

所有者权益：

股本 4,390,294,584 4,390,294,584

其他权益工具 - -

其中：优先股 - -

永续债 - -

资本公积 5,792,527,600 5,792,527,600

减：库存股 - -

其他综合收益 200,054,405 264,075,193

专项储备 263,161 -

盈余公积 1,602,614,709 1,602,614,709

未分配利润 3,054,367,550 3,336,218,487

所有者权益合计 15,040,122,009 15,385,730,573

负债和所有者权益总计 56,569,980,101 56,844,733,494

法定代表人：朱连宇主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏

合并利润表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 10,616,786,881 11,801,642,601

其中：营业收入 10,616,786,881 11,801,642,601

利息收入 - -

已赚保费 - -

手续费及佣金收入 - -

二、营业总成本 10,538,339,131 11,682,136,059

其中：营业成本 9,006,363,180 9,989,206,698

利息支出 - -

手续费及佣金支出 - -

退保金 - -

赔付支出净额 - -

提取保险合同准备金净额 - -

保单红利支出 - -

分保费用 - -

税金及附加 58,951,719 64,965,753

销售费用 52,290,322 51,102,796

管理费用 755,545,983 692,714,782

财务费用 469,974,204 631,927,282

资产减值损失 195,213,723 252,218,748

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -4,839,476 4,024,609

填列）

28 / 148

2017 年半年度报告

投资收益（损失以“－”号填列） 60,074,777 40,546,307

其中：对联营企业和合营企业的投资 - -

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

其他收益 5,578,324 -

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 139,261,375 164,077,458

加：营业外收入 18,008,533 14,122,667

其中：非流动资产处置利得 - -

减：营业外支出 3,271,998 6,192,326

其中：非流动资产处置损失 - -

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 153,997,910 172,007,799

减：所得税费用 38,086,128 38,311,967

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 115,911,782 133,695,832

归属于母公司所有者的净利润 115,431,320 112,293,361

少数股东损益 480,462 21,402,471

六、其他综合收益的税后净额 702,452 -8,276,295

归属母公司所有者的其他综合收益的税 3,927,490 -11,133,685

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综 - -

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或 - -

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分 - -

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 3,927,490 -11,133,685

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 -1,574,942 1,487,466

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 12,223,636 -20,017,092

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出 - -

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分 - -

5.外币财务报表折算差额 -6,721,204 7,395,941

6.其他 - -

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -3,225,038 2,857,390

净额

七、综合收益总额 116,614,234 125,419,537

归属于母公司所有者的综合收益总额 119,358,810 101,159,676

归属于少数股东的综合收益总额 -2,744,576 24,259,861

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.03 0.03

（二）稀释每股收益(元/股) 0.03 0.03

法定代表人：朱连宇主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏

母公司利润表

2017 年 1—6 月

29 / 148

2017 年半年度报告

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 10,247,095,786 11,311,144,473

减：营业成本 8,934,996,889 9,938,933,805

税金及附加 22,352,279 22,901,934

销售费用 34,853,295 42,510,746

管理费用 436,760,421 396,191,313

财务费用 580,019,610 528,487,235

资产减值损失 187,192,703 247,011,107

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -4,839,476 726,719

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 117,581,196 40,448,205

其他收益 1,217,889 -

其中：对联营企业和合营企业的投资 - -

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 164,880,198 176,283,257

加：营业外收入 3,091,330 5,205,267

其中：非流动资产处置利得 - -

减：营业外支出 1,705,672 5,364,060

其中：非流动资产处置损失 - -

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 166,265,856 176,124,464

减：所得税费用 9,087,335 9,888,482

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 157,178,521 166,235,982

五、其他综合收益的税后净额 -64,020,788 -35,028,878

（一）以后不能重分类进损益的其他综合 - -

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净 - -

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类 - -

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -64,020,788 -35,028,878

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 -1,574,942 1,487,466

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 -62,054,746 -36,670,262

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售 - -

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分 - -

5.外币财务报表折算差额 -391,100 153,918

6.其他 - -

六、综合收益总额 93,157,733 131,207,104

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 不适用不适用

（二）稀释每股收益(元/股) 不适用不适用

法定代表人：朱连宇主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏

合并现金流量表

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2017 年半年度报告

2017 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 9,070,473,522 10,375,520,600

客户存款和同业存放款项净增加额 - -

向中央银行借款净增加额 - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - -

收到原保险合同保费取得的现金 - -

收到再保险业务现金净额 - -

保户储金及投资款净增加额 - -

处置以公允价值计量且其变动计入 - -

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 - -

拆入资金净增加额 - -

回购业务资金净增加额 - -

收到的税费返还 447,457,757 532,180,192

收到其他与经营活动有关的现金 85,904,884 112,114,941

经营活动现金流入小计 9,603,836,163 11,019,815,733

购买商品、接受劳务支付的现金 7,840,382,211 9,448,367,382

客户贷款及垫款净增加额 - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - -

支付保单红利的现金 - -

支付给职工以及为职工支付的现金 1,060,605,610 984,062,330

支付的各项税费 401,482,135 282,753,739

支付其他与经营活动有关的现金 255,314,673 199,876,241

经营活动现金流出小计 9,557,784,629 10,915,059,692

经营活动产生的现金流量净额 46,051,534 104,756,041

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 - 68,185,710

取得投资收益收到的现金 21,865 36,365,533

处置固定资产、无形资产和其他长 1,443,886 1,553,610

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 - -

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 63,733,005 7,346,850

投资活动现金流入小计 65,198,756 113,451,703

购建固定资产、无形资产和其他长 565,204,548 529,330,655

期资产支付的现金

投资支付的现金 398,864,336 534,000,000

质押贷款净增加额 - -

取得子公司及其他营业单位支付的 - -

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 - -

投资活动现金流出小计 964,068,884 1,063,330,655

投资活动产生的现金流量净额 -898,870,128 -949,878,952

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2017 年半年度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 - -

其中：子公司吸收少数股东投资收 - -

到的现金

取得借款收到的现金 15,025,582,060 15,742,671,783

发行债券收到的现金 - 2,000,000,000

收到其他与筹资活动有关的现金 106,566,010 1,493,112,671

筹资活动现金流入小计 15,132,148,070 19,235,784,454

偿还债务支付的现金 14,562,138,034 17,187,697,143

分配股利、利润或偿付利息支付的 502,640,741 674,667,816

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 - -

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 283,690,257 326,925,000

筹资活动现金流出小计 15,348,469,032 18,189,289,959

筹资活动产生的现金流量净额 -216,320,962 1,046,494,495

四、汇率变动对现金及现金等价物的 - -

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -1,069,139,556 201,371,584

加：期初现金及现金等价物余额 3,497,205,186 2,337,925,611

六、期末现金及现金等价物余额 2,428,065,630 2,539,297,195

法定代表人：朱连宇主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏

母公司现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 6,621,427,092 8,355,667,883

收到的税费返还 407,233,682 456,418,488

收到其他与经营活动有关的现金 29,750,989 68,759,065

经营活动现金流入小计 7,058,411,763 8,880,845,436

购买商品、接受劳务支付的现金 6,152,182,612 10,467,470,534

支付给职工以及为职工支付的现金 546,824,947 525,601,985

支付的各项税费 137,203,925 76,339,927

支付其他与经营活动有关的现金 148,684,993 101,554,447

经营活动现金流出小计 6,984,896,477 11,170,966,893

经营活动产生的现金流量净额 73,515,286 -2,290,121,457

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 - -

取得投资收益收到的现金 - 33,512,890

处置固定资产、无形资产和其他长 1,163,433 1,376,710

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 - -

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 - 6,710,866

投资活动现金流入小计 1,163,433 41,600,466

32 / 148

2017 年半年度报告

购建固定资产、无形资产和其他长 68,519,811 126,056,728

期资产支付的现金

投资支付的现金 561,402,126 528,020,539

取得子公司及其他营业单位支付的 - -

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 - -

投资活动现金流出小计 629,921,937 654,077,267

投资活动产生的现金流量净额 -628,758,504 -612,476,801

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 - -

取得借款收到的现金 12,631,688,533 13,690,584,806

发行债券收到的现金 - 2,000,000,000

收到其他与筹资活动有关的现金 - 1,472,973,690

筹资活动现金流入小计 12,631,688,533 17,163,558,496

偿还债务支付的现金 12,205,522,394 13,675,750,993

分配股利、利润或偿付利息支付的 434,644,970 576,093,301

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 203,727,515 326,925,000

筹资活动现金流出小计 12,843,894,879 14,578,769,294

筹资活动产生的现金流量净额 -212,206,346 2,584,789,202

四、汇率变动对现金及现金等价物的 - -

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -767,449,564 -317,809,056

加：期初现金及现金等价物余额 1,872,410,585 1,806,066,316

六、期末现金及现金等价物余额 1,104,961,021 1,488,257,260

法定代表人：朱连宇主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏

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2017 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 4,390,2 - - - 5,526,9 - 322,403 - 1,603,1 - 3,353,9 1,290,413 16,487,14

94,584 78,575 ,671 22,982 36,451 ,687 9,950

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 4,390,2 - - - 5,526,9 - 322,403 - 1,603,1 - 3,353,9 1,290,413 16,487,14

94,584 78,575 ,671 22,982 36,451 ,687 9,950

三、本期增减变动金额（减 - - - - - - 3,927,4 1,529,1 - - -323,59 93,919,62 -224,221,

少以“－”号填列） 90 40 8,138 3 885

（一）综合收益总额 - - - - - - 3,927,4 - - - 115,431 -2,744,57 116,614,2

90 ,320 6 34

（二）所有者投入和减少资 - - - - - - - - - - - 96,566,01 96,566,01

本 0 0

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 96,566,01 96,566,01

0 0

2．其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - - - -

入资本

3．股份支付计入所有者权 - - - - - - - - - - - - -

益的金额

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - -439,02 - -439,029,

9,458 458

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的 - - - - - - - - - - -439,02 - -439,029,

34 / 148

2017 年半年度报告

分配 9,458 458

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - - -

股本）

2．盈余公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - - -

股本）

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - 1,529,1 - - - 98,189 1,627,329

1．本期提取 - - - - - - - 17,388, - - - 379,541 17,768,10

559 0

2．本期使用 - - - - - - - 15,859, - - - 281,352 16,140,77

419 1

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本期期末余额 4,390,2 - - - 5,526,9 - 326,331 1,529,1 1,603,1 - 3,030,3 1,384,333 16,262,92

94,584 78,575 ,161 40 22,982 38,313 ,310 8,065

上期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 4,390,2 - - - 5,526,9 - 207,660 - 1,576,1 - 3,168,5 917,076,4 15,786,64

94,584 78,575 ,237 00,786 38,701 21 9,304

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 4,390,2 - - - 5,526,9 - 207,660 - 1,576,1 - 3,168,5 917,076,4 15,786,64

94,584 78,575 ,237 00,786 38,701 21 9,304

三、本期增减变动金额（减 - - - - - - -11,133 - - - 112,293 43,099,57 144,259,2

少以“－”号填列） ,685 ,361 6 52

35 / 148

2017 年半年度报告

（一）综合收益总额 - - - - - - -11,133 - - - 112,293 24,259,86 125,419,5

,685 ,361 1 37

（二）所有者投入和减少 - - - - - - - - - - - 20,000,00 20,000,00

资本 0 0

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 20,000,00 20,000,00

0 0

2．其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - - - -

入资本

3．股份支付计入所有者权 - - - - - - - - - - - - -

益的金额

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - - -1,160,28 -1,160,28

5 5

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的 - - - - - - - - - - - -1,160,28 -1,160,28

分配 5 5

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结 - - - - - - - - - - - - -

转

1．资本公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - - -

股本）

2．盈余公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - - -

股本）

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本期期末余额 4,390,2 - - - 5,526,9 - 196,526 - 1,576,1 - 3,280,8 960,175,9 15,930,90

94,584 78,575 ,552 00,786 32,062 97 8,556

法定代表人：朱连宇主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏

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2017 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 4,390,294 - - - 5,792,527 - 264,075, - 1,602,61 3,336,21 15,385,73

,584 ,600 193 4,709 8,487 0,573

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 4,390,294 - - - 5,792,527 - 264,075, - 1,602,61 3,336,21 15,385,73

,584 ,600 193 4,709 8,487 0,573

三、本期增减变动金额（减 - - - - - - -64,020, 263,161 - -281,850 -345,608,

少以“－”号填列） 788 ,937 564

（一）综合收益总额 - - - - - - -64,020, - - 157,178, 93,157,73

788 521 3

（二）所有者投入和减少资 - - - - - - - - - - -

本

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有者投入 - - - - - - - - - - -

资本

3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - -

的金额

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - -439,029 -439,029,

,458 458

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -

2．对所有者（或股东）的分 - - - - - - - - - -439,029 -439,029,

配 ,458 458

3．其他 - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - -

本）

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2017 年半年度报告

2．盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - -

本）

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - 263,161 - - 263,161

1．本期提取 - - - - - - - 8,680,586 - - 8,680,586

2．本期使用 - - - - - - - 8,417,425 - - 8,417,425

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本期期末余额 4,390,294 - - - 5,792,527 - 200,054, 263,161 1,602,61 3,054,36 15,040,12

,584 ,600 405 4,709 7,550 2,009

上期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 4,390,294 - - - 5,792,527 - 279,006, - 1,575,59 3,093,01 15,130,44

,584 ,600 839 2,513 8,723 0,259

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 4,390,294 - - - 5,792,527 - 279,006, - 1,575,59 3,093,01 15,130,44

,584 ,600 839 2,513 8,723 0,259

三、本期增减变动金额（减 - - - - - - -35,028, - - 166,235, 131,207,1

少以“－”号填列） 878 982 04

（一）综合收益总额 - - - - - - -35,028, - - 166,235, 131,207,1

878 982 04

（二）所有者投入和减少资 - - - - - - - - - - -

本

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有者投入 - - - - - - - - - - -

资本

3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - -

的金额

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - -

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2017 年半年度报告

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -

2．对所有者（或股东）的分 - - - - - - - - - - -

配

3．其他 - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - -

本）

2．盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - -

本）

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本期期末余额 4,390,294 - - - 5,792,527 - 243,977, - 1,575,59 3,259,25 15,261,64

,584 ,600 961 2,513 4,705 7,363

法定代表人：朱连宇主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏

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2017 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海振华重工(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是由上海振华港口机械有限公司(以下简

称“振华公司”)于 1997 年 9 月 8 日改制成立的股份有限公司。注册地及总部地址为中华人民共

和国上海市。

经国务院证券委员会证委发字(1997)第 42 号文件批准，本公司于 1997 年 7 月 15 日至 7 月 17 日

向境外投资者发行了 1 亿股境内上市外资股(“B 股”)，并于 1997 年 8 月 5 日在上海证券交易所

挂牌上市交易。

经中国证券监督管理委员会证监发行字(2000)200 号文批准，本公司于 2000 年 12 月向境内投资

者增资发行了 88,000,000 股人民币普通股(“A 股”)，并于 2000 年 12 月 21 日在上海证券交易

所挂牌上市交易。

经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)165 号文批准，本公司于 2004 年 12 月 23 日向境内

投资者增资发行了 114,280,000 股 A 股。该增资发行的 A 股分批于 2004 年 12 月 31 日及 2005 年

1 月 31 日在上海证券交易所挂牌上市交易。

经中国证券监督管理委员会证监发行字(2007)346 号文批准，本公司于 2007 年 10 月 15 日向境内

投资者增资发行了 125,515,000 股 A 股。该增资发行的 A 股分批于 2007 年 10 月 23 日及 2008 年

1 月 23 日在上海证券交易所挂牌上市交易。

经中国证券监督管理委员会证监许可(2009)71 号文批准，本公司于 2008 年 9 月 22 日向本公司控

股股东中国交通建设股份有限公司(以下简称“中交股份”)非公开发行了 169,794,680 股 A 股。

该非公开发行的 A 股为有限售条件的流通股。于 2012 年 3 月 20 日起，该等 A 股结束限售期，并

在上海证券交易所挂牌上市流通。

经过上述历次股票发行及过往年度的红股派发，截止 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日止，

本公司股数为 4,390,294,584 股，每股面值 1 元，股本共计 4,390,294,584 元。

于 2005 年 12 月 18 日，中国路桥建设集团总公司与本公司原控股股东中国港湾建设(集团)总公司

经改制后合并成为中国交通建设(集团)有限公司(以下简称“中交集团”)。根据国务院国资委 2006

年 8 月 16 日《关于中国交通建设集团公司整体重组并境内外上市的批复》(国资改革[2006]1063

号文)及 2006 年 9 月 30 日《关于中国交通建设股份有限公司国有股权管理有关问题批复》(国资

产权[2006]1072 号文)批准的中交集团重组方案，以及中国证券监督管理委员会《关于同意中国

交通建设股份有限公司公告路桥集团国际建设股份有限公司、上海振华港口机械(集团)股份有限

公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监公司字[2006]227 号)，中交集团于 2006 年

10 月 8 日独家发起设立中交股份，并将其所持本公司的股权投入设立的中交股份。重组完成之后，

中交股份即成为本公司的控股股东。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事设计、建造、安装和承包大型港口装卸系统和设

备、海上重型装备、工程机械、工程船舶和大型金属结构件及部件、配件；船舶修理；自产起重

机租赁业务，销售公司自产产品；可用整机运输专用船从事国际海运及钢结构工程专业承包。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注七。

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2017 年半年度报告

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、

应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

截至 2017 年 6 月 30 日止，本集团的流动负债超过流动资产约人民币 59 亿元。于编制本年度财务

报表时，鉴于本集团已取得的银行授信额度、获取融资的记录，与各大银行及金融机构建立的良

好合作关系以及经营情况，本公司董事会认为本集团可以继续获取足够的融资来源及经营性现金

流量，以保证经营、偿还到期债务以及资本性支出所需的资金。因此，本公司董事会确信本集团

将会持续经营，并以持续经营为基础编制本年度财务报表。

编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照

相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据实际生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计

提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、投资性房地产的计量模式以及收入确认和计

量等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2017 年 6 月 30 日

的财务状况以及 2017 年 1 月至 6 月的经营成果和现金流量。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

□适用 √不适用

4. 记账本位币

本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元

为单位表示。

本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位

币，编制财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为

同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一

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方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权

的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的

商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净

资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股

本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。

非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合

并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与

合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价

值计量。

支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方

的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券

的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可

辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价

值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买

方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的

公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可

辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至 2017 年 6 月 30

日止的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及

本公司所控制的结构化主体等)。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司

之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，

其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团

取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以

购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期

期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同

合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是

否控制被投资方。

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2017 年半年度报告

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有

的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性

项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费

用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易

发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用

公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他

综合收益。

对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的

资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，

其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率

折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将

与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。境外子公司的现金流量，采用现金流

量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，

即从其账户和资产负债表内予以转销：

(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；

(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全

额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)

虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融

资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债

被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被

实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

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2017 年半年度报告

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是

指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本

集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他

类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。本集团无持有至到期投资。

金融资产的后续计量取决于其分类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一

的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具

组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，

但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没

有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具

除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期

损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损

益。

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产。

企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，

不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产。

按照上述条件，本集团的这类金融资产主要包括远期外汇合同。

贷款和应收款项

贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或

损失，均计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融

资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用

实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确

认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终

止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息

收入，计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

金融负债分类和计量

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2017 年半年度报告

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、

其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金

额。本集团无被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债的后续计量取决于其分类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一

的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具

组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，

但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没

有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具

除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期

损益。

企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，

不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债。

按照上述条件，本集团指定的这类金融负债主要包括远期外汇合同。

其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有

抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该

金融资产和清偿该金融负债。

财务担保合同

财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债

务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，不属于指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履

行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除按照收入确认原则

确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

衍生金融工具

本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同对汇率风险进行套期保值。衍生金融工具初

始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正

数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没

有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，

按成本计量。

除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计

入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

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2017 年半年度报告

金融资产减值

本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减

值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、

对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产

发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息

或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未

来现金流量确已减少且可计量。

以摊余成本计量的金融资产

发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发

生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实

际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收

入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应

收款项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团，则转销贷款和应

收款项以及与之相关的减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值

损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和

不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确

认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已

恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累

计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣

除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严

重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进

行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计

入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之

后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。

在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程

度或期间长短，结合其他因素进行判断。

对于可供出售债务工具投资，其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的方法评估。不

过，转出的累计损失，为摊余成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。减值

后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

以成本计量的金融资产

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2017 年半年度报告

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产

当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

发生的减值损失一经确认，不再转回。

金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处

理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金

融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保

金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被

要求偿还的最高金额。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准应收非关联方款项的前五位。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据应收账款的预计未来现金流量现值低于其

账面价值的差额进行计提。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

确定信用风险组合的依据如下：组合 1 关联方应收账款

组合 2 非关联方应收账款

按信用风险组合计提坏账准备的计提方法如下：组合 1 除存在客观证据表明本集团将无法按

应收账款的原有条款收回款项外，不对应收关

联方账款计提坏账准备

组合 2 账龄分析法(考虑期后收款)

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 1 1

其中：1 年以内分项，可添加行

6 个月以内 - -

7 至 12 个月 1 1

1－2 年 15 15

2－3 年 30 30

3 年以上

3－4 年 50 50

4－5 年 75 75

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

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2017 年半年度报告

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本集团将无法按其他应收款的

原有条款收回款项。

坏账准备的计提方法根据其他应收款的预计未来现金流量现值低于其

账面价值的差额进行计提。

12. 存货

√适用 □不适用

存货包括原材料、外购零部件、在产品和库存商品等。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采

用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品采用分次摊销

法、包装物釆用一次转销法进行摊销。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存

货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变

现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转

回的金额计入当期损益。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按类别计提，产成品按单个存

货项目计提。

13. 划分为持有待售资产

□适用 √不适用

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长

期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额

作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲

减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资

产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他

股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权

投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次

交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与

购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负

债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合

收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，

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2017 年半年度报告

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在

处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金

融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价

值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的

长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与

取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取

得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核

算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有

能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资

的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，

是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但

并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的

成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其

他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认

应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，

按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照

应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对

被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣

告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被

投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的

长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他

综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的

长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处

置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算

的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比

例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确

认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土

地使用权、已出租的建筑物。

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投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关

的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计

入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物

和土地使用权计提折旧和摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示

如下：

预计使用寿命预计净残值率年折旧(摊销)率

建筑物 30年 0% 3.3%

土地使用权土地使用年限 0% 根据预计净残值及

土地使用年限计算确定

本集团至少于每年年度终了，对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方

法进行复核，必要时进行调整。

投资性房地产的用途改为为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无

形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资

产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

16. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确

认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部

分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资

产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物年限平均法 20-40 年 0% 2.5%-5%

机器设备年限平均法 3-20 年 0%/根据废钢价格根据预计净残值

计算及预计使用寿命

计算确定

办公及电子设备年限平均法 3-5 年 0% 20%-33.3%

运输工具（除船年限平均法 5年 0% 20%

舶外）

船舶年限平均法 10-25 年 5%/10% 3.6%-9.5%

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合

理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租

赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折

旧。

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本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必

要时进行调整。

17. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定

可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

18. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价

的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费

用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达

到预定可使用或者可销售状态的固定资产和投资性房地产等资产。

借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

(1) 资产支出已经发生；

(2) 借款费用已经发生；

(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

化。之后发生的借款费用计入当期损益。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：

(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额

确定。

(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占

用一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要

的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间

发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确

认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠

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地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资

产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命。无法预见其为本集团带来经

济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

各项无形资产的使用寿命如下：

使用寿命

土地使用权土地使用年限

软件使用费 5年

专有技术 10年

本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土

地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用

权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，

对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，

于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售

的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源

和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资

产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将

估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，至少

于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进

行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产

生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，

减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方

法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资

产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于

本集团确定的报告分部。

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对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产

组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回

金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账

面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者

资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账

面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：

摊销期

经营租入固定资产改良预计受益期间

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资

产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在

发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

□适用 √不适用

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债

√适用 □不适用

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务

同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

(1) 该义务是本集团承担的现时义务；

(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事

项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行

复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价

值进行调整。

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26. 股份支付

□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。

(a) 对外销售的大型港口设备，海上重型装备、钢结构产品及建设施工项目按照完工百分比法确

认收入。

(b) 船舶运输收入在航次完成时予以确认。

(d) 利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

(e) 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。

(f) 建造和移交合同项下的活动通常包括建设及移交。对于本集团负责的提供建造项目的，于建

设阶段，按照建造合同准则，当结果能够可靠地估计时，建造合同收入按应收取对价的公允价值

计量，同时确认“长期应收款”，待收到业主支付的款项后，进行冲减。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文

件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资

产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并

在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费

用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的

账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内

平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作

为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额

产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

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(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易

中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不

影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回

的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得

用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的

递延所得税资产，除非：

(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不

影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件

的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用

来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期

收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方

式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于

资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可

供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应

纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

作为经营租赁承租人

经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

作为融资租赁承租人

融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值

两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额

作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计

入当期损益。

售后租回

对于以融资为目的的售后租回交易，在资产出售及租赁交易相关联，且基本能确定将在租赁

期满回购资产的情况下，本集团将上述交易作为一个整体，即按照抵押借款进行会计处理。

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2017 年半年度报告

32. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

32.1 建造合同

对于为客户定制生产的大型港口设备、重型装备、钢结构产品及建设施工项目等，由于其开

工与完工日期通常分属于不同的会计年度，因此本集团采用建造合同核算其收入和成本。

(a) 如果单项建造合同的结果能够可靠地估计，则根据该项合同完工进度按完工百分比法在

资产负债表日确认该建造合同的收入与成本。建造合同的结果能够可靠估计，是指与合同相关的

经济利益很可能流入本集团，实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；就固定造价合

同而言，还需满足下列条件：合同总收入能够可靠地计量，且合同完工进度和为完成合同尚需发

生的成本能够可靠地确定。合同总收入金额，包括合同规定的初始收入和因合同变更、索赔、奖

励等形成的收入。本集团以下列方法确定合同完工进度。

(i)对于大型港口设备，其完工进度按建造合同于期末达到的收入确认节点相应的完工百分比

确定。本集团确立了下述三个收入确认节点：

第一节点：主体钢结构制作完成并已竖立；

第二节点：产品制造、安装及初步调试完成，产品出厂合格证明

已出具，运输提单已取得，产品准备发运；

第三节点：产品经购买方最终验收交付，并取得购买方出具的最

终交机证书。

本集团将对于上一年度已完成的建造合同按产品类别进行分析，并按达到上述收入确认节点

时的成本占实际总成本的比例，计算确定达到各收入确认节点时应确认的完工百分比，并将其作

为当期到达各收入确认节点相应应确认的完工百分比。

(ii)对于重型装备及建设施工项目，其完工进度按累计发生的合同成本占合同预计总成本的比

例确定。该累计发生的合同成本不包括就合同未来活动产生的相关成本。

(iii)对于钢结构制作，其完工进度按累计完成的加工吨数占预计加工总吨数的比例确定。

(b) 如果单项建造合同的结果不能可靠地估计，则区别下列情况处理：

(i) 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本则在

其发生的当期确认为合同费用。

(ii)合同成本不可能收回的，则在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

(d) 合同分期结算的价款，账列已结算价款，于建造合同结算完毕后与相关的累计已发生的

成本及累计已确认的毛利进行冲转。于资产负债表日，累计已发生的成本及累计已确认的毛利之

和大于累计已结算价款的差额列入流动资产中的已完工尚未结算款；反之，则列入流动负债中的

已结算尚未完工款。

32.2 利润分配

本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。

32.3 安全生产费

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按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时

区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，

归集所发生地指出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值

累计折旧。

32.4 公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具和上市的权益工具投资。公允价值，

是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付

的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关

资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利

市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参

与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，

或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用

相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察

输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要

意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同

资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负

债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重

新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

32.5 重大会计判断和估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、

资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的

不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致

未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

建造合同

本集团对于大型港口设备及建设施工项目采用建造合同核算其收入及成本。本集团在项目进

行过程中，基于建造合同实际成本的发生情况及参考历史上同类产品的实际成本，对于建造合同

的预计总成本进行持续地复核及修订，使得该些合同的预计总成本近似于其最终实际成本。若未

来该些合同的实际总成本和预计总成本存在差异，则该差异将对于本集团在本年度确认的成本产

生影响。

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2017 年半年度报告

同时，本集团管理层定期对建造合同进行减值测试。如果建造合同的预计总成本超过合同总

收入，则相应计提合同预计损失准备。上述由于持续复核及修订带来的预计总成本的变动，可能

会影响已完工未结算款/已结算未完工款的账面价值，以及在估计变动期间的减值损失。

应收款项减值

本集团管理层持续关注应收款项的可回收程度，根据实际情况的分析(包括但不限于债务单位

还款能力、应收款项账龄、期后收款等因素)，以估计应收款项坏账准备。如发生任何事件或情况

变动，显示所采用的估计产生变化，则需要对采用的估计作相应调整，对应收款项计提适当的坏

账准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收款项的账面价值，以及在估计变

动期间的减值损失。

存货减值

本集团管理层及时判断存货的可变现净值，以此来估计存货跌价准备。如发生任何事件或情

况变动，显示该等存货未必可实现有关价值，则需要使用估计，对存货计提跌价准备。若预期数

字与原先估计数不同，有关差额则会影响存货账面价值，以及在估计变动期间的减值损失。

固定资产的可使用年限和净残值

本集团的管理层就固定资产的预计可使用年限和预计净残值进行估计。该等估计乃基于性质

和功能类似的固定资产的过往实际可使用年限和净残值计算。该等估计可能因技术创新及竞争对

手因严峻行业周期所釆取的行动而出现重大变动；固定资产使用过程中所处经济环境、技术环境

以及其他环境的变化也可能致使与固定资产有关的经济利益的预期实现方式发生重大改变。

除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。

除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产

或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的

现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产

的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未

来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现

率确定未来现金流量的现值。

商誉减值

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未

来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或

者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

所得税及递延所得税

本公司于 2014 年度被认定为高新技术企业，该证书的有效期为 3 年，并依据相关所得税法的

规定按 15%的税率计算及缴纳企业所得税。根据相关规定，符合高新技术企业资质的条件之一为

企业研发支出占其销售收入的比例必须不低于规定比例，其中年销售收入在 2 亿元以上的企业，

该比例为 3%。本公司已于 2017 年度重新申请高新技术企业资质认定，本公司认为本期依然能够

被认定为高新技术企业。如果主管税务机关的最终认定结果和本公司的认定存在差异，该差异将

对于本年度的所得税费用产生影响。

此外，本集团按照现行税收法规计算企业所得税及递延所得税，并考虑了适用的所得税相关

规定及税收优惠。在正常的经营活动中，涉及的部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。

在计提所得税费用时，本集团需要作出重大判断。本集团就未来预期的税务纳税调整项目是否需

要缴纳额外税款进行估计，并根据此确认相应的所得税负债。如果这些税务事项的最终认定结果

与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金

额产生影响。

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2017 年半年度报告

在评价暂时性差异时，本集团也考虑了递延所得税资产可以收回的可能性。暂时性差异主要

包括可抵扣亏损、资产减值准备、内部交易未实现利润、尚未获准税前抵扣的预计负债、尚未支

付的利息、工资薪金以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债的公允价值变

动等事项的影响。递延所得税资产的确认是基于本集团的估计及假设该递延所得税资产于可预见

的将来通过本集团持续经营产生足够的应纳税所得额而转回。同时，本集团也考虑了递延税项资

产以及递延所得税负债转回时的税率。基于本公司多年来获评高新技术企业的历史经验以及对于

研发项目的持续投入，本公司预计本年度及以后年度能够获取高新技术企业资质，并据此按照优

惠税率计算并确认递延所得税资产和递延所得税负债。

本集团已经基于现行的税法规定及当前最佳的估计及假设计提了本年所得税负债及递延所得

税项。未来可能因税法规定或相关情况的改变而需要对所得税负债及递延所得税项作出相应的调

整。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率

增值税本集团的产品销售业内销产品销项税率为 17%，外销产品采用“免、抵、退”

务适用增值税办法，适用退税率有 17%、15%和 13%。本集团船舶运

输业务收入适用增值税，税率为 11%；设备租赁收入适

用增值税，税率为 17%；设备出售收入适用增值税简易

征收办法，税率减半征收为 2%；自 2016 年 5 月 1 日起

本集团房屋租赁收入适用增值税简易征收办法，税率

为 5%；“建设-移交”项目适用增值税，税率 11%。上

述除了适用增值税简易征收办法以外的销项税按扣除

当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

消费税 / /

营业税应纳税营业额本集团房屋租赁收入原适用营业税，税率为 5%。本集

团“建设-移交”项目收入及利息收入原适用营业税，

税率为 3%。自 2016 年 5 月 1 日起，由计缴营业税改为

计缴增值税。

城市维护建设缴纳的增值税、营业税按实际缴纳的流转税的 7%及 3%分别计缴。

税税额

企业所得税本集团按照《中华人民根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火

共和国企业所得税法》 [2016]32 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》国

（以下简称“所得税科发火[2016]195 号)有关规定，以及《关于公布上海

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2017 年半年度报告

法”）计算及缴纳企业市 2014 年第二批高新技术企业认定名单的通知》，本

所得税。公司于 2014 年度被认定为髙新技术企业，并获发《高

新技术企业证书》（证书编号：GR201431001646)，该

证书的有效期为 3 年。本公司于 2017 年度已重新申请

高新技术企业资质认定。根据所得税法第二十八条的

有关规定，本公司本期实际适用的企业所得税税率为

15%(2016 年度：15%)。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率

本公司 15%

上海振华港机重工有限公司 25%

上海振华港口机械(香港)有限公司(注 1) 16.5%

上海振华船运有限公司 25%

南通振华重型装备制造有限公司 25%

上海振华重工集团 (南通)传动机械有限公司(注 2) 15%

上海振华重工电气有限公司 25%

江阴振华港机钢结构制作有限公司 25%

上海振华重工钢结构有限公司 25%

上海振华重工船舶运输有限公司 25%

上海振华检测技术咨询有限公司 25%

上海振华重工港机通用装备有限公司 25%

上海港机重工有限公司 25%

上海振华重工(集团) 张家港港机有限公司 25%

上海振华重工启东海洋工程股份有限公司(注 2) 15%

加华海运有限公司(注 1) 16.5%

振华普丰风能(香港)有限公司(注 1) 16.5%

振华深德海上工程安装有限公司(注 1) 16.5%

中交天和机械设备制造有限公司(注 2) 15%

福建中交乾达重工有限公司 25%

南京宁高新通道建设有限公司 25%

中交投资开发启东有限公司 25%

中交溧阳市城市投资建设有限公司 25%

中交(淮安)建设发展有限公司 25%

中交镇江投资建设管理发展有限公司 25%

ZPMC NetherlandsCoperatie U.A. (注 3) 20%

ZPMC Netherlands B.V.(注 3) 20%

ZPMC Espana S.L.(注 4) 28%

ZPMC GmbH Hamburg(注 5) 32.28%

ZPMC Lanka Company(Private) Limited(注 6) 17.5%

ZPMC North Amercia Inc.(注 7) 15%

ZPMC Korea Co.,Ltd.(注 8) 10%

ZPMC Engineering Africa(Pty) Ltd.(注 9) 28%

ZPMC Engineering(India) Private Limited(注 10) 30%

ZPMC SoutheastAsia Holding Pte. Ltd.(注 11) 17%

ZPMC SoutheastAsia Pte. Ltd.(注 11) 17%

ZPMC Engineering (Malaysia) Sdn. Bhd.(注 12) 20%

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2017 年半年度报告

ZPMC Australia Company(Pty) Ltd.(注 13) 30%

ZPMC Brazil Holdings Ltda.(注 14) 25%

ZPMC Limited LiabilityCompany(注 15) 20%

ZPMC NA East Coast Inc.(注 7) 15%

ZPMC NA Huston Inc.(注 7) 15%

ZPMC Middle East FZE(注 16) 0%

ZPMC UK LTD(注 17) 20%

ZPMC Brazil ServicePortuarios LTDA (注 18) 25%

注 1：上海振华港口机械(香港)有限公司、加华海运有限公司、振华普丰风能(香港)有限公司、

振华深德海上工程安装有限公司为注册于中国香港的有限责任公司，根据香港税务条例的规定，

该等公司实际适用利得税税率为 16.5%(2016 年度：16.5%)。

注 2：上海振华重工集团(南通)传动机械有限公司于 2013 年 8 月被认定为高新技术企业，并于

2016 年复审获发《髙新技术企业证书》（证书编号：GR201632001352)，该证书的有效期为 3 年。

上海振华重工启东海洋工程股份有限公司于 2015 年 11 月被认定为高新技术企业，并获发《髙新

技术企业证书》（证书编号：GF201532000832)，该证书的有效期为 3 年。中交天和机械设备制造

有限公司于 2015 年 8 月被认定为高新技术企业，并获发《髙新技术企业证书》（证书编号：

GF201532000389)，该证书的有效期为 3 年。根据所得税法第二十八条的有关规定，该等公司本年

实际适用的企业所得税税率为 15%(2016 年度：15%)。

注 3： ZPMC NetherlandsCoperatie U.A.和 ZPMC Netherlands B.V.为注册于荷兰的私营有限

责任公司，根据荷兰相关所得税法的规定，对于公司获得的利润采用超额累进税率征收企业所得

税。利润在 2 万欧元以下征收所得税率为 20%，在 2 万欧元以上征收所得税率为 25%。两家公司本

年度实际适用所得税税率为 20%(2016 年度：20%)。

注 4： ZPMC Espana S.L.为注册于西班牙的有限责任公司，根据西班牙相关所得税法的规定，

对于公司获得的利润采用超额累进税率征收企业所得税。公司所属集团合并利润在 30 万欧元以下

征收税率为 25%，在 30 万欧元以上征收税率为 28%。该公司本年度实际适用所得税税率为 28%(2016

年度：公司所属集团合并利润在 30 万欧元以下征收税率为 25%，在 30 万欧元以上征收税率为 28%。

该公司 2016 年度实际适用所得税税率为 28%)。

注 5： ZPMC GmbH Hamburg 为注册于德国的有限责任公司，根据德国相关所得税法的规定，该

公司本年度适用所得税税率为 30.6%，加上对应的所得税额征收的 5.5%的团结附加税，则实际适

用的所得税税率合计为 32.28%(2016 年度：32.28%)。

注 6： ZPMC Lanka Company (Private) Limited 为注册于斯里兰卡的有限责任公司，根据斯里

兰卡相关所得税法的规定，该公司适用所得税税率为 17.5%(2016 年度：17.5%)。

注 7： ZPMC North Amercian Inc.、ZPMC NA East Coast Inc.、ZPMC NA Huston Inc.为注册

于美国的有限责任公司，根据美国相关所得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为

15%(2016 年度：15%)。

注 8： ZPMC Korea Co., Ltd.为注册于韩国的有限责任公司，根据韩国相关所得税法的规定，

对于公司获得的利润采用超额累进税率征收企业所得税。利润在 2 亿韩元以下征收税率为 10%，

在 2 亿韩元至 200 亿韩元征收税率为 20%，在 200 亿韩元以上征收税率为 22%。该公司本年度实际

适用利得税税率为 10%(2016 年度：10%)。

注 9： ZPMC Engineering Africa (Pty) Ltd.为注册于南非共和国的有限责任公司，根据南非

共和国相关所得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为 28%(2016 年度：28%)。

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2017 年半年度报告

注 10： ZPMC Engineering (India) Private Limited 为注册于印度的有限责任公司，根据印度

相关所得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为 30%(2016 年度：30%)。

注 11： ZPMC Southeast Asia Holding Pte. Ltd.和 ZPMC Southeast Asia Pte. Ltd.为注册于

新加坡的有限责任公司，根据新加坡相关所得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为

17%(2016 年度：17%)。

注 12： ZPMC Engineering (Malaysia) Sdn. Bhd.为注册于马来西亚的有限责任公司，根据马来

西亚相关所得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为 20%(2016 年度：20%)。

注 13： ZPMC Australia Company (Pty) Ltd.为注册于澳大利亚的有限责任公司，根据澳大利亚

相关所得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为 30%(2016 年度：30%)。

注 14： ZPMC Brazil Holdings Ltda.为注册于巴西的有限责任公司，根据巴西相关所得税法的

规定，该公司本年度适用所得税税率为 25%（2016 年度：25%）。

注 15： ZPMC Limited Liability Company 为注册于俄罗斯的有限责任公司，根据俄罗斯相关所

得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为 20%（2016 年度：20%）。

注 16： ZPMC Middle East FZE 为注册于阿联酋迪拜的有限责任公司，根据迪拜相关所得税

法的规定，该公司本年度适用所得税税率为 0%（2016 年度：0%）。

注 17： ZPMC UK LTD 为注册于英国卡迪夫的有限责任公司，根据英国卡迪夫相关所得税法的规

定，该公司本年度适用所得税税率为 20%（2016 年度：20%）。

注 18： ZPMC Brazil Service Portuarios LTDA 为注册于巴西桑托斯的有限责任公司，根据巴

西相关所得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为 25%（2016 年度：25%）。

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 967,232 774,626

银行存款 2,427,098,398 3,496,430,560

其他货币资金 94,885,168 99,839,013

合计 2,522,950,798 3,597,044,199

其中：存放在境外的款 855,188,292 621,197,660

项总额

其他说明

(1)于 2017 年 6 月 30 日，其他货币资金包括受到限制的存款人民币 94,885,168 元，系为本

集团向银行申请开具信用证和银行保函所存入的保证金存款(2016 年 12 月 31 日：其他货币资金

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2017 年半年度报告

包括受到限制的存款人民币 99,839,013 元，系为本集团向银行申请开具信用证和银行保函所存入

的保证金存款)。

(2)于 2017 年 6 月 30 日，本集团存放于境外的货币资金为人民币 855,188,292 元(2016 年 12

月 31 日：人民币 621,197,660 元)。

银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期为 7 天，按照相

应的银行定期存款利率取得利息收入。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

交易性金融资产 - 4,615,775

其中：债务工具投资 - -

权益工具投资 - -

衍生金融资产 - 4,615,775

其他 - -

指定以公允价值计量且其变动 - -

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资 - -

权益工具投资 - -

其他 - -

合计 - 4,615,775

3、衍生金融资产

□适用 √不适用

4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 170,899,488 286,220,781

商业承兑票据 1,370,823 10,700,000

合计 172,270,311 296,920,781

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 500,894,521 -

商业承兑票据 - -

合计 500,894,521 -

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2017 年半年度报告

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面计提账面

比例计提比比例

金额金额价值金额金额比例价值

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金额重大并单 155,853 3 155,853 100 - 159,594 3 159,594, 100 -

独计提坏账准备的 ,228 ,228 ,037 037

应收账款

按信用风险特征组 5,427,6 92 950,316 18 4,477,3 5,125,3 92 895,607, 17 4,229,7

合计提坏账准备的 45,143 ,958 28,185 85,931 566 78,365

应收账款

单项金额不重大但 305,503 5 302,796 99 2,706,9 285,642 5 284,674, 99 968,093

单独计提坏账准备 ,148 ,243 05 ,413 320

的应收账款

5,889,0 / 1,408,9 / 4,480,0 5,570,6 / 1,339,87 / 4,230,7

合计

01,519 66,429 35,090 22,381 5,923 46,458

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

应收账款期末余额

（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由

应收账款 1 155,853,228 155,853,228 100% 合同纠纷

合计 155,853,228 155,853,228 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

6 个月以内 1,541,097,586 - -

7 至 12 个月 999,119,377 9,991,194 1%

1 年以内小计 2,540,216,963 9,991,194 1%

1至2年 838,650,112 125,797,516 15%

2至3年 394,050,660 118,215,198 30%

3 年以上

3至4年 119,532,271 59,766,047 50%

4至5年 24,723,412 18,542,559 75%

64 / 148

2017 年半年度报告

5 年以上 618,004,444 618,004,444 100%

合计 4,535,177,862 950,316,958 21%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

账面余额坏账准备计提比例计提理由

应收账款1 107,819,500 107,819,500 100% 对方资金严重短缺

应收账款2 50,365,000 50,365,000 100% 对方资金严重短缺

应收账款3 38,261,409 38,261,409 100% 合同纠纷

应收账款4 27,097,668 27,097,668 100% 合同纠纷

应收账款5 26,822,428 26,822,428 100% 合同纠纷

应收账款6 21,130,230 18,423,325 87% 合同纠纷

应收账款7 10,750,068 10,750,068 100% 合同纠纷

应收账款8 7,860,776 7,860,776 100% 合同纠纷

应收账款9 7,247,287 7,247,287 100% 合同纠纷

应收账款10 3,478,515 3,478,515 100% 合同纠纷

应收账款11 2,510,589 2,510,589 100% 合同纠纷

应收账款12 2,159,678 2,159,678 100% 合同纠纷

305,503,148 302,796,243

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 143,856,141 元；本期收回或转回坏账准备金额 74,765,635 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称收回或转回金额收回方式

应收账款 1 7,248,000 货币资金

应收账款 2 7,517,974 货币资金

应收账款 3 6,321,140 货币资金

应收账款 4 4,004,250 货币资金

应收账款 5 3,360,450 货币资金

合计 28,451,814 /

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

占应收账款余额

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2017 年半年度报告

余额坏账准备金额总额比例

余额前五名的

应收账款总额 848,705,063 397,064,372 14%

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 1,058,453,325 81 743,820,095 83

1至2年 146,799,566 11 72,700,327 8

2至3年 47,375,537 4 41,846,911 4

3 年以上 47,680,405 4 42,054,901 5

合计 1,300,308,833 100 900,422,234 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

于 2017 年 6 月 30 日，本公司账龄超过一年的预付款项金额为人民币 241,855,508 元(2016

年 12 月 31 日：人民币 156,602,139 元)，主要为预付进口件采购款，因为所采购的进口件尚未到

货，该款项尚未结清。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

占预付款项

金额总额比例

余额前五名的预付款项总额 282,130,079 22%

其他说明

□适用 √不适用

7、应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

8、应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大 23,411,8 3 11,705,925 50 11,705, 23,410,8 3 7,023,25 30 16,387,

并单独计提坏 51 926 51 5 596

账准备的其他

应收款

按信用风险特 833,327, 96 13,551,965 3 819,775 733,072, 95 12,905,0 3 720,16

征组合计提坏 561 ,596 042 45 6,997

账准备的其他

应收款

单项金额不重 12,206,8 1 12,206,816 100% - 17,747,1 2 17,747,1 100 -

大但单独计提 16 02 02

坏账准备的其

他应收款

868,946, / 37,464,706 / 831,481 774,229, / 37,675,4 / 736,554

合计

228 ,522 995 02 ,593

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

（按单位）

其他应收款１ 23,411,851 11,705,926 50% 合同纠纷

合计 23,411,851 11,705,926 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

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2017 年半年度报告

6 个月以内 466,784,700 - -

7 至 12 个月 2,753,028 27,530 1%

1 年以内小计 469,537,728 27,530

1至2年 1,212,114 181,817 15%

2至3年 5,701,092 1,710,328 30%

3 年以上

3至4年 11,007,394 5,503,697 50%

4至5年 3,204,741 2,403,556 75%

5 年以上 3,725,037 3,725,037 100%

合计 494,388,106 13,551,965 3%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

账面余额坏账准备计提比例计提理由

其他应收款1 4,214,642 4,214,642 100 对方破产

其他应收款2 3,037,042 3,037,042 100 合同取消

其他应收款3 1,170,282 1,170,282 100 合同取消

其他应收款4 1,692,765 1,692,765 100 合同取消

其他应收款5 1,539,600 1,539,600 100 合同取消

其他 552,485 552,485 100 合同取消

12,206,816 12,206,816 100

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 210,696 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

应收未结算款税金 207,284,475 169,252,637

应收关联方款项 176,871,874 -

投标保证金款项 157,266,021 153,797,532

产品现场服务暂借款 100,238,485 93,565,532

应收员工借款 37,725,097 43,553,963

海关保证金 37,518,688 71,148,199

应收代第三方垫付款项 36,134,448 39,969,061

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2017 年半年度报告

应收租赁款 33,434,668 33,434,668

应收押金 6,191,163 6,742,361

出口退税款项 5,678,618 63,023,350

其他 70,602,691 99,742,692

合计 868,946,228 774,229,995

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例

期末余额

(%)

A 公司代垫还款 175,160,111 一年以内 20 -

B 公司保证金 60,000,000 一年以内 7 -

C 公司保证金 50,000,000 一年以内 6 -

D 公司海关保证金 37,518,688 一年以内 4 -

E 公司租赁款 33,434,668 一年以内 4 -

合计 / 356,113,467 / 41 -

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 2,649,019,507 77,949,424 2,571,070,083 2,851,653,926 141,839,752 2,709,814,174

在产品 5,618,270,334 1,244,808, 4,373,461,378 5,190,856,986 1,124,585,14 4,066,271,840

956 6

库存商品 11,153,985 11,153,985 - 11,153,985 11,153,985 -

周转材料 - - - - - -

消耗性生物 - - - - - -

资产

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2017 年半年度报告

建造合同形 - - - - - -

成的已完工

未结算资产

合计 8,278,443,826 1,333,912, 6,944,531,461 8,053,664,897 1,277,578,88 6,776,086,014

365 3

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

原材料 141,839,752 - - 63,890,328 - 77,949,424

在产品 1,124,585,146 120,223,810 - - - 1,244,808,956

库存商品 11,153,985 - - - - 11,153,985

周转材料 - - - - - -

消耗性生物资 - - - - - -

产

建造合同形成 - - - - - -

的已完工未结

算资产

合计 1,277,578,883 120,223,810 - 63,890,328 - 1,333,912,365

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目余额

累计已发生成本 48,884,833,449

累计已确认毛利 6,041,141,852

减：预计损失 252,309,502

已办理结算的金额 42,504,472,387

建造合同形成的已完工未结算资产 12,169,193,412

其他说明

√适用 □不适用

预计合同损失

2017年6月30日期初余额本期增加本期减少期末余额

已完工未结算 426,807,687 27,283,575 201,781,760 252,309,502

已结算未完工 25,011,087 7,735,131 972,747 31,773,471

451,818,774 35,018,706 202,754,507 284,082,973

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2017 年半年度报告

于 2017 年 6 月 30 日，尚在建造之中的建造合同的合同总金额(不含增值税)约为人民币

32,334,004,931 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 38,629,601,047 元)。

已签订销售合同若未按合同约定履行义务之可能罚款总额：

2017年6月30日 2016年12月31日

银行已签发有效保函 14,922,044,271 19,456,969,669

银行未签发保函 4,889,825,326 281,462,898

19,811,869,597 19,738,432,567

11、划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款 1,748,969,677 1,384,438,569

合计 1,748,969,677 1,384,438,569

13、其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额 657,906,671 553,363,139

合计 657,906,671 553,363,139

其他说明

14、可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售债务工 - - - - - -

具：

可供出售权益工

具：

按公允价值计 1,286,514,442 - 1,286,514,442 1,270,578,346 - 1,270,578,346

量的

按成本计量的 72,994,160 30,000,000 42,994,160 72,994,160 30,000,000 42,994,160

合计 1,359,508,602 30,000,000 1,329,508,602 1,343,572,506 30,000,000 1,313,572,506

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2017 年半年度报告

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

权益工具的成本/债务工具的摊

937,641,194 - 937,641,194

余成本

公允价值 1,286,514,442 - 1,286,514,442

累计计入其他综合收益的公允

348,873,248 - 348,873,248

价值变动金额

已计提减值金额 - -

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账面余额减值准备在被投

本期

被投资资单位

现金

单位本期本期本期本期持股比

期初期末期初期末红利

增加减少增加减少例(%)

21 世纪科技投资 30,000, - - 30,000, 30,000, - - 30,000, 8.96 -

有限公司 000 000 000 000

中交公路长大桥建 13,000, - - 13,000, - - - - 10 -

设国家工程研究中 000 000

心有限公司

中交疏浚技术装备 6,400,0 - - 6,400,0 - - - - 8 -

国家工程研究中心 00 00

有限公司

上海振华港机龙昌 800,000 - - 800,000 - - - - 10 -

起重设备有限公司

上海振华港口机械 1,500,0 - - 1,500,0 - - - - 10 -

(集团)沈阳电梯有 00 00

限公司

上海振华港机(集 1,296,0 - - 1,296,0 - - - - 10 -

团)宁波传动机械 00 00

有限公司

湖南丰日电源电气 19,998, - - 19,998, - - - - 6.38 -

股份有限公司 160 160

72,994, - - 72,994, 30,000, - - 30,000, / -

合计

160 160 000 000

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

可供出售权益可供出售债务

可供出售金融资产分类合计

工具工具

期初已计提减值余额 30,000,000 - 30,000,000

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2017 年半年度报告

本期计提 - - -

其中：从其他综合收益转入 - - -

本期减少 - - -

其中：期后公允价值回升转回 / / -

期末已计提减值金余额 30,000,000 - 30,000,000

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

以公允价值计量的可供出售权益工具包括：

(i)本集团持有江西华伍制动器股份有限公司 5.88%(2016 年 12 月 31 日：5.90%)的股权，投资成

本为人民币 11,071,606 元。

该可供出售权益工具的公允价值根据深圳证券交易所本期最后一个交易日收盘价确定。截止 2017

年 6 月 30 日，本公司累计确认了可供出售权益工具人民币 229,535,212 元的收益，并计入其他综

合收益。

(ii)本集团持有青岛港国际股份有限公司 1.71%(2016 年 12 月 31 日：2.16%)的股权，投资成本为

人民币 308,515,588 元。

该可供出售权益工具的公允价值根据香港联合交易所本期最后一个交易日收盘价确定。截止 2017

年 6 月 30 日，本公司累计确认了该可供出售权益工具人民币 93,193,359 元的收益，并计入其他

综合收益。

(iii)本集团持有中国铁路通信信号股份有限公司 1.40%(2016 年 12 月 31 日：1.40%)的股权，投

资成本为人民币 617,854,000 元。

该可供出售权益工具的公允价值根据香港联合交易所本期最后一个交易日收盘价确定。截止 2017

年 6 月 30 日，本公司累计确认了该可供出售权益工具人民币 25,120,394 元的收益，并计入其他

综合收益。

(iv)本集团持有申万宏源集团股份有限公司股权，投资成本为人民币 200,000 元，持股比例小于

0.01%。

该可供出售权益工具的公允价值根据深圳证券交易所本期最后一个交易日收盘价确定。截止 2017

年 6 月 30 日，本公司累计确认了该可供出售权益工具人民币 1,024,283 元的收益，并计入其他综

合收益。

本集团本期收到申万宏源集团股份有限公司现金分红公司人民币 21,864 元，并计入投资收益。

以成本计量的可供出售金融资产：

以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报

价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地

确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。

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2017 年半年度报告

15、持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况：

□适用 √不适用

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、长期应收款

(1) 长期应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额折

坏坏现

项目账账率

账面余额账面价值账面余额账面价值

准准区

备备间

融资租赁款 - - - - -

其中：未实现 - - - - -

融资收益

分期收款销售商品 - - - - -

分期收款提供劳务 - - - - -

“建设-移交”项

目应收款

- 本金 4,715,401,643 - 4,715,401,643 5,142,731,788 5,142,731,788

- 应收利息 91,300,414 - 91,300,414 32,924,801 32,924,801

减：一年内到期的 -1,748,969,677 - -1,748,969,677 -1,384,438,569 -1,384,438,569

长期应收款

合计 3,057,732,380 - 3,057,732,380 3,791,218,020 3,791,218,020 /

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

本集团于 2013 年度承接南京至高淳新通道工程及宁高城际轨道交通二期(跨湖段)工程项目，

该项目总投资为人民币 59.188 亿元，项目建设期为 2 年，回购期为 2.5 年，投资收益为 3 - 5

年期银行贷款基准利率上浮 30%。本集团成立全资子公司南京宁高新通道建设有限公司负责该项

目的投融资及建设管理，该项目于 2015 年 10 月全线通车。根据合同收款条款，应于 2018 年 6

月之前进行回收的款项重分类至一年内到期的长期应收款。

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2017 年半年度报告

本集团于 2015 年度承接江苏启东吕四港区环抱式港池 PPP 工程项目，该项目总投资为人民币

20 亿元，项目建设期为 2 年，回购期为 10 年，投资收益为 5 年以上期银行贷款基准利率上浮 30%。

本集团联合中交天津航道局有限公司与江苏启东吕四港经济开发区管理委员会共同成立中交投资

开发启东有限公司负责该项目的投融资及建设管理。

本集团于 2015 年度承接江苏中关村科技产业园基础设施和公用事业项目一期，该项目总投资

为人民币 37 亿元，项目建设期为 2 年，回购期为 4 年，投资收益为 5 年以上期银行贷款基准利率

上浮 30%。本集团联合中交上海航道局有限公司、中交华东投资有限公司、中交第二公路勘察设

计研究院有限公司与江苏中关村科技产业园管委会共同成立中交溧阳城市投资建设有限公司负责

该项目的投融资及建设管理。

本集团于 2016 年度承接镇江市高校园区生活配套项目，该项目总投资为人民币 60 亿元，项

目建设期为 2 年，回购期为 3 年，投资收益为年利率 7%。本集团联合中交第二航务工程局有限公

司、中交公路规划设计院有限公司、中交华东投资有限公司和镇江市高校投资建设发展（集团）

有限公司共同成立中交镇江投资建设管理发展有限公司负责该项目的投融资及建设管理。

本集团于 2016 年度承接淮安市淮阴港区城东作业区和交通基础设施工程项目。该项目总投资

为人民币 28.55 亿元，项目建设期为 2 年，回购期为 6 年，投资收益为 5 年以上期银行贷款基准

利率。本集团联合中交第三航务工程局有限公司，中交第一公路勘察设计研究院有限公司，中交

华东投资有限公司和淮安市淮阴交通投资有限公司共同成立中交淮安建设发展有限公司负责该项

目投融资及建设管理。

本集团于 2017 年 1 月承接湘潭市下摄司经易俗河至花石公路一期工程项目。该项目总投资为

人民币 20 亿元，项目建设期为 3 年，回购期为 12 年，投资收益为 5 年以上期银行贷款基准利率

上浮 20%。

本集团于 2017 年 2 月承接山东省东明县核心区棚户区改造安置房及配套设施建设项目。该项

目总投资为人民币 27 亿元，项目建设期为 2 年。本集团联合中交水运规划设计院有限公司、华东

建筑设计研究院有限公司、中交第三公路工程局有限公司和中交第四公路工程局有限公司共同承

接该项目。本集团设立东明项目总经理部负责该项目的建设管理。

于 2017 年 6 月 30 日，长期应收款本金为本集团为上述“建设-移交”项目投入资金，应收利

息金额为按合同确认的融资回报。

于 2017 年 6 月 30 日，长期应收款人民币 1,671,036,490 元(2016 年 12 月 31 日：人民币

2,996,201,650 元)质押给银行作为长期借款人民币 408,000,000 元 (2016 年 12 月 31 日：长期

借款人民币 727,000,000 元)的担保。

17、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

其计

减值

减权益法他宣告发提

期初期末准备

被投资单位追加投少下确认其他综合收权放现金减其

余额余额期末

资投的投资益调整益股利或值他

余额

资损益变利润准

动备

一、合营企业

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2017 年半年度报告

江苏龙源振华海 196,624 - - 12,502 - - - - - 209,126 -

洋工程有限公司 ,211 ,286 ,497

ZPMC 2,835,3 - - 267,80 - - - - - 3,103,1 -

Mediterranean 58 8 66

LimanMakinalar

i Ticaret

Anonim Sirketi

振华海洋能源 - - - - - - - - - - -

(香港)有限公司

Cranetech 750,280 - - -118,1 - - - - - 632,180 -

Global Sdn. 00

Bnd.

中交天和西安装 - 10,000 - - - - - - - 10,000, -

备制造有限公司 ,000 000

小计 200,209 10,000 - 12,651 - - - - - 222,861 -

,849 ,000 ,994 ,843

二、联营企业

中交海洋工程船 15,645, - - 104,88 - - - - - 15,750, -

舶技术研究中心 518 3 401

有限公司

上海振华重工 14,772, - - 317,20 - - - - - 15,089, -

(集团)常州油漆 042 3 245

有限公司

中交地产宜兴有 175,614 - - 1,252, - - - - - 176,867 -

限公司 ,528 622 ,150

中交建融租赁有 1,605,2 - - 47,498 - - - - - 1,652,7 -

限公司 44,853 ,592 43,445

China 75,612, - - -1,772 -1,574,937 - - - - 72,265, -

Communications 903 ,381 585

Construction

USA Inc.

CCCC South 114,321 - - - - - - - - 114,321 -

AmericanRegion ,760 ,760

al CompanySARL

小计 2,001,2 - - 47,400 -1,574,937 - - - - 2,047,0 -

11,604 ,919 37,586

2,201,4 10,000 - 60,052 -1,574,937 - - - - 2,269,8

合计

21,453 ,000 ,913 99,429

其他说明

合营企业：

(i) 于 2014 年 5 月 5 日，本公司之子公司与合作方共同投资成立振华海洋能源(香港)有限公

司(以下简称“振华海洋能源”)。该公司注册资本为 5,969,998 美元，其中本公司之子公司出资

3,044,699 美元，持股比例为 51%，公司主要经营船舶运输业务。根据该公司股东协议的相关规定，

公司重大事务需得到不低于 75%股份股东的表决同意。因此本集团对其不拥有控制权，而是与合

作方共同控制该公司。

于 2016 年 1 月 20 日，本集团与振华海洋能源的另一股东 RBF HK Limited 签订了关于振华海

洋能源的退出契约。本集团有权利在满足该退出契约相关条款的情况下，向 RBF HK Limited 出售

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2017 年半年度报告

本集团所持有的占振华海洋能源总股本 51%的股份；或向 RBF HK Limited 购买其所持有的占振华

海洋能源总股本 32.5%的股份。RBF HK Limited 按照签订的退出契约约定于 2016 年 6 月 2 日开始

行使其对本集团所持有的振华海洋能源 51%股份的购买权利，但最终未能满足退出契约约定的全

部股份交割条件，其购买权利已于 2016 年 11 月 23 日到期终止。于 2017 年 6 月 30 日，本集团未

行使向 RBF HK Limited 购买其所持有的振华海洋能源 32.5%股份的购买权利。

本集团认为上述向振华海洋能源的另一股东 RBF HK Limited 购买其所持有合营公司 32.5%股

份的购买权利并无法使本集团控制振华海洋能源。

(ii)于 2017 年 5 月 5 日，本公司之子公司与合作方共同投资设立中交天和西安装备制造有限

公司。该公司注册资本为人民币 3 亿元，其中本公司之子公司需出资人民币 1.5 亿元，持股比例

为 50%。本期已出资人民币 1 千万元，该公司主要经营盾构机制造业务。根据该公司股东协议的

相关规定，公司重大事务须双方一致表决同意，因此本集团与合作方共同控制该公司。

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 397,820,689 209,845,794 - 607,666,483

2.本期增加金额 - - - -

（1）外购 - - - -

（2）存货\固定资产\在 - - - -

建工程转入

（3）企业合并增加 - - - -

3.本期减少金额 - - - -

（1）处置 - - - -

（2）其他转出 - - - -

4.期末余额 397,820,689 209,845,794 - 607,666,483

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 84,123,319 50,162,913 - 134,286,232

2.本期增加金额 6,494,002 2,662,331 - 9,156,333

（1）计提或摊销 6,494,002 2,662,331 - 9,156,333

3.本期减少金额 - - - -

（1）处置 - - - -

（2）其他转出 - - - -

4.期末余额 90,617,321 52,825,244 - 143,442,565

三、减值准备

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2017 年半年度报告

1.期初余额 - - - -

2.本期增加金额 - - - -

（1）计提 - - - -

3、本期减少金额 - - - -

（1）处置 - - - -

（2）其他转出 - - - -

4.期末余额 - - - -

四、账面价值

1.期末账面价值 307,203,368 157,020,550 - 464,223,918

2.期初账面价值 313,697,370 159,682,881 - 473,380,251

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因

房屋及建筑物 278,869,331 产权申请手续尚在审批中

其他说明

□适用 √不适用

19、固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

办公及电子运输工具（除

项目房屋及建筑物机器设备船舶合计

设备船舶外）

一、账面原值：

1.期初余额 11,650,983,133 6,718,732,274 241,095,395 273,277,738 7,429,855,803 26,313,944,343

2.本期增加金额 29,956,082 23,502,173 3,914,628 7,654,158 2,564,673,528 2,629,700,569

（1）购置 - 18,052,208 5,446,965 7,654,158 13,044,284 44,197,615

（2）在建工程转入 29,506,082 5,695,485 6,410 - 2,578,498,441 2,613,706,418

（3）企业合并增加 - - - - - -

（4）汇率变动 450,000 -245,520 -1,538,747 - -26,869,197 -28,203,464

3.本期减少金额 - 47,952,237 4,106,421 7,903,185 - 59,961,843

（1）处置或报废 - 47,952,237 4,106,421 7,903,185 - 59,961,843

4.期末余额 11,680,939,215 6,694,282,210 240,903,602 273,028,711 9,994,529,331 28,883,683,069

二、累计折旧

1.期初余额 3,105,519,139 4,790,498,563 171,293,007 185,091,350 3,038,759,918 11,291,161,977

2.本期增加金额 187,389,848 215,369,547 9,484,323 6,344,319 170,152,978 588,741,015

（1）计提 187,389,848 215,369,547 10,015,176 6,344,319 171,797,223 590,916,113

（2）汇率变动 - - -530,853 - -1,644,245 -2,175,098

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2017 年半年度报告

3.本期减少金额 - 43,759,579 3,328,822 7,903,185 - 54,991,586

（1）处置或报废 - 43,759,579 3,328,822 7,903,185 - 54,991,586

4.期末余额 3,292,908,987 4,962,108,531 177,448,508 183,532,484 3,208,912,896 11,824,911,406

三、减值准备

1.期初余额 - - - - - -

2.本期增加金额 - - - - - -

（1）计提 - - - - - -

3.本期减少金额 - - - - - -

（1）处置或报废 - - - - - -

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 8,388,030,228 1,732,173,679 63,455,094 89,496,227 6,785,616,435 17,058,771,663

2.期初账面价值 8,545,463,994 1,928,233,711 69,802,388 88,186,388 4,391,095,885 15,022,782,366

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

机器设备 1,403,907,681 908,391,963 - 495,515,718

船舶 2,505,855,647 692,134,707 - 1,813,720,940

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值

船舶 1,813,720,940

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 2,151,641,189 产权申请手续尚在审批中

其他说明：

√适用 □不适用

于 2017 年 06 月 30 日，原价为 2,197,709,561 元(2016 年 12 月 31 日：原价为 2,114,733,799

元)的设备已提足折旧但仍在继续使用。

于 2017 年 06 月 30 日，下列固定资产作为借款抵押物：

原价账面价值性质金额

机器设备 1,403,907,681 495,515,718 长期应付款 505,167,568

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2017 年半年度报告

船舶 2,505,855,647 1,813,720,940 长期应付款 1,337,215,228

3,909,763,328 2,309,236,658 1,842,382,796

20、在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值准减值准

账面余额账面价值账面余额账面价值

备备

基地在建大型 987,182,357 - 987,182,357 3,202,580,355 - 3,202,580,355

机械及工程设

备

大型机械改造 697,295,105 - 697,295,105 690,943,003 - 690,943,003

升级工程

南通基地基本 55,009,119 - 55,009,119 53,892,601 - 53,892,601

建设

盾构机零部件 54,993,080 - 54,993,080 55,402,134 - 55,402,134

项目

长兴基地基本 20,474,999 - 20,474,999 16,743,055 - 16,743,055

建设

南汇基地基本 3,893,442 - 3,893,442 5,888,313 - 5,888,313

建设

合计 1,818,848,102 - 1,818,848,102 4,025,449,461 - 4,025,449,461

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

工程累利息本期

本期工其中：

本期转入计投入资本利息

期初本期增其他期末程本期利资金来

项目名称预算数固定资产占预算化累资本

余额加金额减少余额进息资本源

金额比例计金化率

金额度化金额

(%) 额 (%)

基地在建 4,832,518 3,202,580, 365,185, 2,580,58 - 987,182, 78.31 78. 96,4 - - 自有资

大型机械 ,861 355 160 3,158 357 31 92,7 金及银

及工程设 05 行借款

备

大型机械 709,925,3 690,943,00 6,352,10 - - 697,295, 98.37 98. - - - 自有资

改造升级 68 3 2 105 37 金

工程

南通基地 6,465,698 53,892,601 9,778,34 8,661,83 - 55,009,1 99.91 99. - - - 自有资

基本建设 ,000 9 1 19 91 金及银

行借款

盾构机零 99,956,50 55,402,134 20,640,6 21,049,7 - 54,993,0 76.08 76. 268, - - 银行借

部件项目 0 96 50 80 08 297 款

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2017 年半年度报告

长兴基地 8,645,540 16,743,055 3,818,83 86,893 - 20,474,9 82.28 82. 23,5 - - 自有资

基本建设 ,000 7 99 28 31,8 金及银

36 行借款

南汇基地 504,500,5 5,888,313 1,329,91 3,324,78 - 3,893,44 90.84 90. - - - 自有资

基本建设 00 5 6 2 84 金

21,258,13 4,025,449, 407,105, 2,613,70 - 1,818,84 / / 120, / /

合计 9,229 461 059 6,418 8,102 292,

838

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、工程物资

□适用 √不适用

22、固定资产清理

□适用 √不适用

23、生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、油气资产

□适用 √不适用

25、无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

非专利

项目土地使用权专利权软件使用费专有技术合计

技术

一、账面原值

1.期初余额 4,262,474,969 - - 52,118,848 65,201,810 4,379,795,627

2.本期增加金额 34,556,816 - - 751,161 - 35,307,977

(1)购置 34,556,816 - - 751,161 - 35,307,977

81 / 148

2017 年半年度报告

(2)内部研发 - - - - - -

(3)企业合并增 - - - - - -

加

3.本期减少金额 - - - - - -

(1)处置 - - - - - -

4.期末余额 4,297,031,785 - - 52,870,009 65,201,810 4,415,103,604

二、累计摊销

1.期初余额 555,310,659 - - 35,762,796 44,273,566 635,347,021

2.本期增加金额 41,210,625 - - 5,297,742 3,260,089 49,768,456

（1）计提 41,210,625 - - 5,297,742 3,260,089 49,768,456

3.本期减少金额 - - - - - -

(1)处置 - - - - - -

4.期末余额 596,521,284 - - 41,060,538 47,533,655 685,115,477

三、减值准备

1.期初余额 - - - - - -

2.本期增加金额 - - - - - -

（1）计提 - - - - - -

3.本期减少金额 - - - - - -

(1)处置 - - - - - -

4.期末余额 - - - - - -

四、账面价值

1.期末账面价值 3,700,510,501 - - 11,809,471 17,668,155 3,729,988,127

2.期初账面价值 3,707,164,310 - - 16,356,052 20,928,244 3,744,448,606

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地使用权 496,209,080 产权申请手续尚在审批中

其他说明：

√适用 □不适用

82 / 148

2017 年半年度报告

于 2017 年 1-6 月，本集团研究开发支出共计人民币 305,698,380 元(2016 年 1-6 月：人民币

246,753,100 元)。该等研究开发支出均未资本化，上述无形资产未包括任何资本化的研究开发支

出。

于 2017 年 6 月 30 日，无形资产中无作为借款的抵押物。

26、开发支出

□适用 √不适用

27、商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增加本期减少

被投资单位名称或

期初余额企业合并形期末余额

形成商誉的事项处置

成的

上海振华重工启东 149,212,956 - - 149,212,956

海洋工程股份有限

公司

合计 149,212,956 - - 149,212,956

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

本集团的商誉系 2014 年购买上海振华重工启东海洋工程股份有限公司股权所产生。

于 2017 年 6 月 30 日，本集团未计提商誉减值准备。

28、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

经营租入固 10,881,263 - 1,885,304 - 8,995,959

定资产改良

支出

合计 10,881,263 - 1,885,304 - 8,995,959

29、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税

差异资产差异资产

83 / 148

2017 年半年度报告

资产减值准备 2,987,146,826 448,072,024 3,034,109,090 455,116,363

内部交易未实现利润 - - 141,961,692 22,041,889

可抵扣亏损 8,403,345 1,260,502 6,815,216 1,022,282

预计负债 377,619,493 56,642,924 285,223,845 42,783,577

未支付的工资薪金 29,876,372 4,481,455 27,802,006 4,170,301

未支付的利息 151,437,823 22,715,673 128,368,841 19,255,326

以公允价值计量且其 223,700 33,555 - -

变动计入当期损益的金

融负债的公允价值变动

可供出售金融资产公 142,104 35,526 - -

允价值变动

递延收益 45,634,406 6,845,161 47,536,247 7,130,437

合计 3,600,484,069 540,086,820 3,671,816,937 551,520,175

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税

差异负债差异负债

非同一控制企业合并资 - - - -

产评估增值

可供出售金融资产公允 - - - -

价值变动

固定资产折旧 518,483,526 85,549,782 409,482,226 74,116,286

以公允价值计量且其变 - - 4,615,775 692,369

动计入当期损益的金融

资产的公允价值变动

可供出售金融资产公允 349,015,353 54,243,650 332,937,152 50,495,661

价值变动

非同一控制下企业合并 - - - -

产生的资产

评估增值 160,558,521 24,083,779 166,224,963 24,933,745

合计 1,028,057,400 163,877,211 913,260,116 150,238,061

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所

项目产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负

互抵金额债期末余额金额债期初余额

递延所得税资产 34,430,283 505,656,537 46,073,488 505,446,687

递延所得税负债 34,430,283 129,446,928 46,073,488 104,164,573

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

84 / 148

2017 年半年度报告

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 - -

可抵扣亏损 1,276,704,147 1,276,126,566

合计 1,276,704,147 1,276,126,566

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份期末金额期初金额

2017 年 - 185,000,368

2018 年 253,056,488 262,745,183

2019 年 341,404,744 341,404,744

2020 年 373,872,735 373,462,715

2021 年 113,760,063 113,513,556

2022 年 194,610,117 -

合计 1,276,704,147 1,276,126,566

其他说明：

□适用 √不适用

30、其他非流动资产

□适用 √不适用

31、短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款(i) - 4,390,096

抵押借款 - -

保证借款(ii) 2,100,064,000 2,863,171,000

信用借款 21,114,258,532 18,618,358,297

合计 23,214,322,532 21,485,919,393

短期借款分类的说明：

于 2017 年 6 月 30 日，上述借款的年利率为 0.81%至 4.79%(2016 年 12 月 31 日：0.81%至 5.65%)。

(i)于 2017 年 6 月 30 日，已无银行质押借款 (2016 年 12 月 31 日：人民币 4,390,096 元)。

(ii)于 2017 年 6 月 30 日，银行保证借款 310,000,000 美元，折合人民币 2,100,064,000 元。

系本公司之子公司借入的银行借款，由本公司在银行提供的授信额度范围内开具的保函提供保证。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

交易性金融负债 223,700 -

其中：发行的交易性债券 -

衍生金融负债 223,700 -

其他 - -

指定为以公允价值计量且其变动 - -

计入当期损益的金融负债

合计 223,700 -

其他说明：

于 2017 年 6 月 30 日，本集团持有的衍生金融工具为与银行间已签约但尚未到期的远期外汇

合同，包括以韩元兑换美元之合同本金合计为 10,399,200,000 韩元，合同约定的到期汇率区间为

1,145.50 至 1,145.60，合同于 2017 年 7 月 28 日至 2017 年 12 月 29 日期间内到期(2016 年：以

韩元兑换美元之合同本金合计为 15,018,200,000 韩元，合同约定的到期汇率区间为 1,145.45 至

1,145.60，合同于 2017 年 1 月 25 日至 2017 年 12 月 29 日期间内到期)。

以上远期外汇合同在年末的公允价值评估损益系根据交易银行确认的金额或根据其提供的本

期末市场远期汇率计算的金额认列。

33、衍生金融负债

□适用 √不适用

34、应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票 - -

银行承兑汇票 1,485,217,971 1,905,121,706

合计 1,485,217,971 1,905,121,706

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

应付材料采购及产品制造款 5,181,026,109 4,853,217,936

应付设备采购款 63,978,893 121,413,650

应付基建款 73,138,203 86,257,192

应付质保金 79,828,416 37,826,248

应付港使费 4,299,128 4,303,871

合计 5,402,270,749 5,103,018,897

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2017 年半年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

应付账款账龄分析如下：

2017年6月30日 2016年12月31日

金额占总额比例金额占总额比例

1年以内 3,586,374,457 66% 3,749,654,509 73%

1年以上 1,815,896,292 34% 1,353,364,388 27%

5,402,270,749 100% 5,103,018,897 100%

于2017年6月30日，账龄超过1年的应付账款主要为尚未进行最后清算的应付国外进口

件采购款。

36、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预收产品及资产出售款、租赁 453,756,498 292,941,206

款

合计 453,756,498 292,941,206

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目金额

累计已发生成本 14,278,517,867

累计已确认毛利 2,061,171,091

减：预计损失 31,773,471

已办理结算的金额 18,287,883,351

建造合同形成的已完工未结算项目 -1,979,967,864

其他说明

√适用 □不适用

预收款项账龄分析如下：

2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

金额占总额比例金额占总额比例

1 年以内 394,104,366 87% 268,730,790 92%

1 年以上 59,652,132 13% 24,210,416 8%

453,756,498 100% 292,941,206 100%

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2017 年半年度报告

于 2017 年 6 月 30 日，账龄超过 1 年的预收款项主要为尚未结清的预收船体建造款及备品备

件销售款。

37、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 263,414,249 715,372,308 939,101,100 39,685,457

二、离职后福利-设定提存 1,135,507 138,484,649 138,669,607 950,549

计划

三、辞退福利 - - - -

四、一年内到期的其他福 - - - -

利

合计 264,549,756 853,856,957 1,077,770,707 40,636,006

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和 228,974,939 560,093,238 786,934,122 2,134,055

补贴

二、职工福利费 - 18,628,715 18,628,715 -

三、社会保险费 620,676 62,729,415 62,832,426 517,665

其中：医疗保险费 515,155 53,132,064 53,219,779 427,440

工伤保险费 73,131 4,714,885 4,721,724 66,292

生育保险费 32,390 4,882,466 4,890,923 23,933

四、住房公积金 463,700 59,377,770 59,384,534 456,936

五、工会经费和职工教育 33,354,934 9,644,524 6,422,657 36,576,801

经费

六、短期带薪缺勤 - - - -

七、短期利润分享计划 - - - -

八、其他短期薪酬 - 4,898,646 4,898,646 -

合计 263,414,249 715,372,308 939,101,100 39,685,457

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 1,079,153 110,948,683 111,124,633 903,203

2、失业保险费 56,354 4,888,260 4,897,268 47,346

3、企业年金缴费 - - - -

4、补充养老保险费 - 22,647,706 22,647,706 -

合计 1,135,507 138,484,649 138,669,607 950,549

其他说明：

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

38、应交税费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 19,850,188 72,920,316

消费税 - -

营业税 - -

企业所得税 34,727,264 142,223,431

个人所得税 4,493,299 4,734,973

城市维护建设税 1,053,616 2,720,271

教育费附加 992,045 2,561,018

其他 8,443,748 25,840,715

合计 69,560,160 251,000,724

39、应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 - -

企业债券利息 43,372,222 61,068,417

短期借款应付利息 118,481,388 79,127,386

划分为金融负债的优先股\永续债 - -

利息

合计 161,853,610 140,195,803

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

40、应付股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

普通股股利 470,731,424 31,701,965

划分为权益工具的优先股\永 - -

续债股利

合计 470,731,424 31,701,965

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

于 2017 年 6 月 30 日，账龄超过 1 年的应付股利人民币 31,701,965 元(2016 年 12 月 31 日：

人民币 31,701,965 元)系集团子公司的少数股东支持公司业务快速发展、尚未要求实际付款。

41、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

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2017 年半年度报告

关联方借款 343,000,000 523,000,000

工程押金及质保金 213,856,775 278,510,650

应付关联方款项 198,317,869 308,637,187

应付中交股份投资款 100,971,833 100,971,833

待结转税金 - -

其他 116,648,972 14,015,758

合计 972,795,449 1,225,135,428

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

其他应付款账龄分析如下：

2017年6月30日 2016年12月31日

金额比例金额比例

1年以内 800,761,309 82% 978,705,261 80%

1年以上 172,034,140 18% 246,430,167 20%

972,795,449 100% 1,225,135,428 100%

于 2017 年 6 月 30 日，账龄超过 1 年的其他应付款主要为应付关联方款项、应付向外包工程

队收取的押金及质保金。

42、划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年内到期的长期借款 15,400,000 270,000,000

1 年内到期的应付债券 - -

1 年内到期的长期应付款 483,315,202 529,574,356

合计 498,715,202 799,574,356

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

短期应付债券 1,999,642,223 3,996,025,335

合计 1,999,642,223 3,996,025,335

短期应付债券的增减变动：

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

债本按面本

债券发行券发行期初期值计溢折价摊期期末

面值

名称日期期金额余额发提利销偿余额

限行息还

2016 2,000,000,000 2016/10/28 1,996,550,000 1,997,329,444 3.2% 2,312,779 1,999,642,223

年发

行第

一期

超短

期融

资券

合计 / / / 1,996,550,000 1,997,329,444 2,312,779 1,999,642,223

其他说明：

√适用 □不适用

经中国银行间市场交易商协会中市协注(2016)SCP321 号文《中国银行间市场交易商协会文件

接收注册通知书》批准，本公司可发行超短期融资券注册金额为人民币 10,000,000,000 元，注册

额度自 2016 年 10 月 19 日起 2 年内有效。

本公司于 2016 年 4 月 28 发行了 2016 年第一期短期融资券人民币 2,000,000,000 元，该票据

期限为 1 年，票面年利率为 3.7%，到期日为 2017 年 4 月 29 日，到期一次性还本付息。

本公司于 2016 年 10 月 28 日发行了第一期超短期融资券人民币 2,000,000,000 元。该票据期

限为 270 天，票面年利率为 3.2%，到期日为 2017 年 7 月 28 日，到期一次性还本付息。

上述债券均无抵押或担保。

45、长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款(ii) 408,000,000 727,000,000

抵押借款 - -

保证借款(i) 338,720,000 346,850,000

信用借款 5,003,656,384 3,121,485,497

减：一年内到期的长期借款 - -

保证借款 - -

信用借款 -15,400,000 -

质押借款 - -270,000,000

合计 5,734,976,384 3,925,335,497

长期借款分类的说明：

(i)于 2017 年 6 月 30 日，银行保证借款人民币 338,720,000 元，系由本公司之子公司借入的银行

借款，由本公司提供担保。利息每季度支付一次，本金应于 2018 年 7 月 27 日到期偿还。

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2017 年半年度报告

于 2016 年 12 月 31 日，银行保证借款人民币 346,850,000 元，系由本公司之子公司借入的银行借

款，由本公司提供担保。利息每季度支付一次，本金应于 2018 年 7 月 27 日到期偿还。

(ii)于 2017 年 6 月 30 日，多笔银行质押借款合计人民币 408,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：

人民币 727,000,000 元)系本集团全资子公司中交投资启东有限公司以“江苏启东吕四港区环抱

式港池 PPP 项目”应收账款权质押、中交溧阳城市投资建设有限公司“创智园北区一期”项目长

期应收账款作为质押和本集团子公司中交淮安以“淮安港城东作业区一期”项目应收账款权作为

质押。利息每季度支付一次，本金分别于 2020 年 6 月 1 日到 2025 年 3 月 21 日之间(2016 年 12

月 31 日：于 2017 年 6 月 21 日到 2018 年 11 月 25 日之间)到期偿还。

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

于 2017 年 6 月 30 日上述借款的年利率为 1.20%至 4.90%(2016 年 12 月 31 日：1.20%至 6.89%)。

46、应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额

售后租回融资款 2,082,370,386 1,842,382,796

“建设-移交”工程款 65,565,134 65,565,134

质量保证金 - 121,891

减：一年内到期售后租回融资款 -529,574,356 -483,315,202

1,618,361,164 1,424,754,619

其他说明：

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2017 年半年度报告

√适用 □不适用

(i)于 2017 年 6 月 30 日，长期应付款人民币 1,842,382,796 元(2016 年 12 月 31 日：人民币

2,082,370,386 元)系由账面价值人民币 1,813,720,940 元(2016 年 12 月 31 日：人民币

1,882,864,040 元)的船舶及账面价值人民币 495,515,718 元(2016 年 12 月 31 日：人民币

555,450,350 元)的机械设备向融资租赁公司以售后租回交易方式取得，融资期限为 4 至 6 年(2016

年 12 月 31 日：4 至 6 年)。本集团根合同条款每年向融资租赁公司按期支付售后租回融资款。本

集团将上述一系列交易作为抵押借款进行会计处理。

(ii)本公司之子公司与“建设-移交”项目工程建设施工方约定部分工程款项将在“建设-

移交”项目完成全部竣工验收后的一定期限内向工程建设施工方进行支付。

48、长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、专项应付款

□适用 √不适用

50、预计负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额

对外提供担保 - -

未决诉讼 - -

产品质量保证 241,517 536,332

重组义务 - -

待执行的亏损合同 - -

其他 2,658,150 2,658,150

预估售后服务成本 290,216,116 384,171,724

合计 293,115,783 387,366,206

51、递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

政府补助 370,780,323 11,567,618 6,744,889 375,603,052

土地补偿款 80,255,701 - 966,879 79,288,822

合计 451,036,024 11,567,618 7,711,768 454,891,874

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

负债项目期初余额本期新增补本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/与

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2017 年半年度报告

助金额外收入金额收益相关

起重铺管船 92,500,000 - - - 92,500,000 与收益相关

研发项目

海底管道铺 41,125,500 - - - 41,125,500 与收益相关

设研发项目

自动化码头 25,620,000 - - - 25,620,000 与收益相关

研发项目

浮吊研发项 19,510,000 - - - 19,510,000 与收益相关

目

集装箱堆场 17,945,000 - - - 17,945,000 与收益相关

智能化设备

深海钻井船 14,860,000 - - - 14,860,000 与收益相关

及配套装备

研究项目

5 万吨半潜 14,000,000 - - - 14,000,000 与收益相关

船研发项目

钻井平台研 12,810,000 8,060,000 - - 20,870,000 与收益相关

发项目

运输就位系 10,000,000 - - - 10,000,000 与收益相关

统研发项目

海洋工程装 10,000,000 - - - 10,000,000 与收益相关

备智能制造

综合标准化

大型水下作 9,208,000 - - -675,000 8,533,000 与收益相关

业机器人系

统装备研制

海洋工程定 9,192,339 - -688,909 - 8,503,430 与收益相关

位系统研发

项目

钻井包研发 8,400,000 - - -2,550,000 5,850,000 与收益相关

项目

海工领域制 8,000,000 - - - 8,000,000 与收益相关

造过程优化

研发项目

南通传动研 7,200,000 - - - 7,200,000 与收益相关

发项目

自动导航运 6,000,000 - - - 6,000,000 与收益相关

载车（AGV）

智能运输系

统

中交 DCM 船 5,906,250 - -1,312,500 - 4,593,750 与收益相关

成果转化项

目

大型深海起 5,572,000 132,000 - - 5,704,000 与收益相关

重铺管船研

制及产业化

自升式平台 3,500,000 - - - 3,500,000 与收益相关

中央控制系

统

港口机械专 2,560,000 - - - 2,560,000 与收益相关

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2017 年半年度报告

用齿轴精加

工智能生产

线

智能型电差 1,444,000 - - - 1,444,000 与收益相关

动牵引桥式

起重机

其他研发项 45,427,234 3,375,618 -1,518,480 - 47,284,372 与收益相关

目

合计 370,780,323 11,567,618 -3,519,889 -3,225,000 375,603,052 /

其他说明：

√适用 □不适用

上述政府补助均与收益相关。

本年其他变动为根据合作研发协议拨付给合作方的研发补助。

土地补偿款系本公司之子公司取得的土地补偿款。该补偿金额按土地使用期限 50 年平均摊销。

52、其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

待转销项税 76,427,984 56,025,416

合计 76,427,984 56,025,416

其他说明：

本集团在承接“建设-移交”项目时，采用建造合同核算其收入，于资产负债表日，部分建造

合同收入及利息收入尚未达到增值税纳税义务发生的时点。本集团于 2016 年按照《增值税会计处

理规定》(根据财会 2016[22]号)的要求，将“应交税费—待转销项税额”等科目期末贷方余额自

2016 年末由资产负债表中的“应交税费”重分类至“其他非流动负债”项目列示。

53、股本

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额发行公积金期末余额

送股其他小计

新股转股

股份总数 4,390,294,584 - - - - - 4,390,294,584

54、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

55、资本公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢 5,415,833,470 - - 5,415,833,470

价）

其他资本公积 111,145,105 - - 111,145,105

合计 5,526,978,575 - - 5,526,978,575

56、库存股

□适用 √不适用

57、其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期发生金额

减：前

期计入

期初期末

项目本期所得税其他综减：所得税税后归属于税后归属于

余额余额

前发生额合收益费用母公司少数股东

当期转

入损益

一、以后不能重分类 - - - - - - -

进损益的其他综合收

益

其中：重新计算设定 - - - - - - -

受益计划净负债和净

资产的变动

权益法下在被投资 - - - - - - -

单位不能重分类进损

益的其他综合收益中

享有的份额

二、以后将重分类进

损益的其他综合收益

其中：权益法下在被 6,058,387 -1,574,937 - - -1,574,937 - 4,483,450

投资单位以后将重分

类进损益的其他综合

收益中享有的份额

可供出售金融资产 282,441,487 15,936,096 3,712,460 12,223,636 - 294,665,123

公允价值变动损益

持有至到期投资重 - - - - -

分类为可供出售金融

资产损益

现金流量套期损益 - - - - -

的有效部分

外币财务报表折算 33,903,797 -9,946,247 - - -6,721,209 -3,225,038 27,182,588

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2017 年半年度报告

差额

其他综合收益合计 322,403,671 4,414,912 - 3,712,460 3,927,490 -3,225,038 326,331,161

58、专项储备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费 - 17,388,559 15,859,419 1,529,140

合计 - 17,388,559 15,859,419 1,529,140

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的相关要求，从事大型机械制造、建设工程

施工等行业的企业需按照标准提取安全生产费。本年增加与减少为本集团于本年度按照相关要求

计提并使用的安全生产费。

59、盈余公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 1,310,744,314 - - 1,310,744,314

任意盈余公积 292,378,668 - - 292,378,668

储备基金 - - - -

企业发展基金 - - - -

其他 - - - -

合计 1,603,122,982 - - 1,603,122,982

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的10%

提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公

积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。

60、未分配利润

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 3,353,936,451 3,168,538,701

调整期初未分配利润合计数（调增+， - -

调减－）

调整后期初未分配利润 3,353,936,451 3,168,538,701

加：本期归属于母公司所有者的净利 115,431,320 112,293,361

润

减：提取法定盈余公积 - -

提取任意盈余公积 - -

提取一般风险准备 - -

应付普通股股利 439,029,458 -

转作股本的普通股股利 -

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2017 年半年度报告

期末未分配利润 3,030,338,313 3,280,832,062

61、营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 10,529,704,308 8,921,192,531 11,722,740,526 9,926,388,545

其他业务 87,082,573 85,170,649 78,902,075 62,818,153

合计 10,616,786,881 9,006,363,180 11,801,642,601 9,989,206,698

主营业务收入及成本列示如下：

2017年1-6月 2016年1-6月

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

集装箱起重机 6,527,742,423 5,098,684,843 7,974,219,687 6,346,236,878

散货机件 552,110,241 564,005,809 1,207,390,911 1,150,860,607

重型装备 2,350,734,667 2,265,210,330 1,507,809,555 1,562,063,697

钢结构及相关收入 709,440,372 677,569,240 482,938,523 452,934,092

“建设-移交”项目 237,200,617 243,792,562 322,517,531 323,585,793

船舶运输及其他 152,475,988 71,929,747 227,864,319 90,707,478

10,529,704,308 8,921,192,531 11,722,740,526 9,926,388,545

其他业务收入及成本列示如下：

2017年1-6月 2016年1-6月

其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本

销售材料 26,458,578 52,121,470 19,446,392 35,078,688

设备租赁及其他 60,623,995 33,049,179 59,455,683 27,739,465

87,082,573 85,170,649 78,902,075 62,818,153

其他收益:

2017年1-6月 2016年1-6月与资产/收益相关

财政拨款 1,471,961 - 与收益相关

科技补助 3,139,484 - 与收益相关

土地补偿款 966,879 - 与资产相关

5,578,324 -

62、税金及附加

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

消费税 - -

营业税 - 48,288,111

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2017 年半年度报告

城市维护建设税 5,631,405 8,954,371

教育费附加 4,803,431 5,855,437

资源税 - -

房产税 28,552,566 -

土地使用税 12,435,625 -

车船使用税 -

印花税 6,732,685 -

其他 796,007 1,867,834

合计 58,951,719 64,965,753

63、销售费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 26,501,287 24,792,183

差旅费 16,351,469 18,248,270

销售服务费 2,130,904 -

招投标费 1,582,392 958,399

广告宣传费 829,468 610,920

展览费 817,190 1,022,621

办公费 543,597 407,298

维修费(包括材料) 418,856 -

固定资产折旧 124,954 75,212

其他 2,990,205 4,987,893

合计 52,290,322 51,102,796

64、管理费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

技术研发费 305,698,380 246,753,100

职工薪酬 191,780,320 193,529,000

聘请中介机构费 67,592,198 31,239,008

无形资产摊销 48,382,029 49,347,307

固定资产折旧 39,039,287 27,252,781

办公费 19,609,785 20,651,695

差旅费 11,527,646 6,648,355

咨询费 8,655,183 5,574,450

业务招待费 7,667,466 7,938,457

信息化费用 6,270,812 4,339,653

保险费 4,361,729 2,411,840

维修费 1,564,482 2,594,859

会议费 210,027 619,984

税金 - 54,609,329

其他 43,186,639 39,204,964

合计 755,545,983 692,714,782

99 / 148

2017 年半年度报告

65、财务费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出 517,259,544 531,192,340

减：利息收入 -76,767,088 -140,458,926

汇兑损失 88,965,021 479,645,546

减：汇兑收益 -135,902,841 -289,137,819

发行成本折价摊销 - 50,364

其他 76,419,568 50,635,777

合计 469,974,204 631,927,282

其他说明：

借款费用资本化金额已计入在建工程。

66、资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 69,090,506 91,724,550

二、存货跌价损失 91,104,511 -34,514,390

三、可供出售金融资产减值损失 - -

四、持有至到期投资减值损失 - -

五、长期股权投资减值损失 - -

六、投资性房地产减值损失 - -

七、固定资产减值损失 - -

八、工程物资减值损失 - -

九、在建工程减值损失 - -

十、生产性生物资产减值损失 - -

十一、油气资产减值损失 - -

十二、无形资产减值损失 - -

十三、商誉减值损失 - -

十四、其他 35,018,706 195,008,588

合计 195,213,723 252,218,748

67、公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 -4,615,776 1,506,073

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价 - -

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当 -223,700 2,518,536

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产 - -

合计 -4,839,476 4,024,609

100 / 148

2017 年半年度报告

68、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 60,052,913 39,335,315

处置长期股权投资产生的投资收益 - -

以公允价值计量且其变动计入当期 - -

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入 - -

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资 - -

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 21,864 1,112,890

益

处置可供出售金融资产取得的投资 - 132,079

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价 - -

值重新计量产生的利得

成本法核算的长期股权投资收益 - -33,977

合计 60,074,777 40,546,307

69、营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 1,313,174 2,108,065 1,313,174

合计

其中：固定资产处置 1,313,174 2,108,065 1,313,174

利得

无形资产处置利得 - - -

债务重组利得 - - -

非货币性资产交换利 - - -

得

接受捐赠 - - -

政府补助 - 7,602,173 -

违约金收入 101,456 105,048 101,456

销售废弃物料 - 60,704 -

罚没利得 2,733,704 2,405,742 2,733,704

赔款收入 12,376,174 - 12,376,174

其他 1,484,025 1,840,935 1,484,025

合计 18,008,533 14,122,667 18,008,533

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

101 / 148

2017 年半年度报告

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

财政拨款 - 3,115,256 与收益相关

科技补助 - 3,520,575 与收益相关

土地补偿款 - 966,342 与资产相关

合计 - 7,602,173 /

其他说明：

□适用 √不适用

70、营业外支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置损 1,152,518 2,853,925 1,152,518

失合计

其中：固定资产处置 1,152,518 2,853,925 1,152,518

损失

无形资产处 - - -

置损失

债务重组损失 - - -

非货币性资产交换 - - -

损失

对外捐赠 105,000 20,000 105,000

罚没及滞纳金支出 1,596,754 2,868,501 1,596,754

其他 417,726 449,900 417,726

合计 3,271,998 6,192,326 3,271,998

102 / 148

2017 年半年度报告

71、所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 38,767,972 20,888,399

递延所得税费用 -681,844 17,423,568

合计 38,086,128 38,311,967

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额

利润总额 153,997,910

按法定/适用税率计算的所得税费用 23,099,687

子公司适用不同税率的影响 12,438,139

调整以前期间所得税的影响 -

非应税收入的影响 -

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,107,429

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -13,790,862

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 29,191,518

异或可抵扣亏损的影响

归属于合营企业和联营企业的损益 -9,025,652

无须纳税的收益 -7,882

以前期间汇算清缴调整 5,758,437

税率变动对期初递延所得税余额的影响 -

技术开发费加计扣除 -10,684,686

所得税费用 38,086,128

其他说明：

□适用 √不适用

72、其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57。

73、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

政府补助及奖励收到的现金 12,954,063 22,833,673

押金及保证金收到的现金 27,285,132 35,426,190

收回员工借款 5,828,866 5,503,929

罚款收入收到的现金 2,733,704 2,327,821

103 / 148

2017 年半年度报告

其他 37,103,119 46,023,328

合计 85,904,884 112,114,941

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

销售及管理费用支出 168,430,932 128,667,570

财务费用手续费 76,419,568 50,635,777

其他 10,464,173 20,572,894

合计 255,314,673 199,876,241

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

利息收入 63,733,005 7,346,850

合计 63,733,005 7,346,850

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

收回受限制的银行存款 - 138,982

收到的关联方借款 - 1,472,973,689

少数股东投入资本 106,566,010 20,000,000

合计 106,566,010 1,493,112,671

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

存出受限制的银行存款 283,690,257 326,925,000

合计 283,690,257 326,925,000

74、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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2017 年半年度报告

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 115,911,782 133,695,832

加：资产减值准备 195,213,724 252,218,748

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 600,072,446 578,516,069

性生物资产折旧

无形资产摊销 51,653,760 52,009,640

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期 -160,656 745,860

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 - -

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 4,839,476 -4,024,609

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 440,492,456 390,733,414

投资损失（收益以“－”号填列） -60,074,777 -40,546,307

递延所得税资产减少（增加以“－” 25,072,505 14,896,309

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” - -

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -224,778,929 -43,221,668

经营性应收项目的减少（增加以 -1,155,730,686 -1,621,856,052

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -295,455,937 294,726,215

“－”号填列）

其他 348,996,370 96,862,590

经营活动产生的现金流量净额 46,051,534 104,756,041

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本 - -

一年内到期的可转换公司债券 - -

融资租入固定资产 - -

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 2,428,065,630 2,539,297,195

减：现金的期初余额 3,497,205,186 2,337,925,611

加：现金等价物的期末余额 - -

减：现金等价物的期初余额 - -

现金及现金等价物净增加额 -1,069,139,556 201,371,584

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

105 / 148

2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金 2,428,065,630 3,497,205,186

其中：库存现金 967,232 774,626

可随时用于支付的银行存款 2,427,098,398 3,496,430,560

可随时用于支付的其他货币资 - -

金

可用于支付的存放中央银行款 - -

项

存放同业款项 - -

拆放同业款项 - -

二、现金等价物 - -

其中：三个月内到期的债券投资 - -

三、期末现金及现金等价物余额 2,428,065,630 3,497,205,186

其中：母公司或集团内子公司使用受 - -

限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

76、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值受限原因

货币资金 94,885,168 银行保函保证金和定期存款

应收票据

存货

固定资产 2,309,236,658 借款抵押物

无形资产

长期应收款 1,671,036,490 借款质押物

合计 4,075,158,316 /

其他说明：

注 1：于 2017 年 6 月 30 日，受到限制的货币资金人民币 94,885,168 元，为本集团向银行申

请开具信用证和银行保函所存入的保证金存款(2016 年 12 月 31 日：人民币 99,839,013 元)。

注 2：于 2017 年 6 月 30 日，账面价值为人民币 1,813,720,940 元(2016 年 12 月 31 日：人民

币 1,882,864,040 元)的船舶和账面价值为人民币 495,515,718 元(2016 年 12 月 31 日：人民币

555,450,350 元)的机械设备用于向融资租赁公司进行售后租回交易，融资期限为 4 至 6 年。

注 3：于 2017 年 6 月 30 日，账面价值分别为人民币 852,703,912 元、人民币 709,928,132

元和人民币 108,404,446 元的中交启东“建设-移交”项目、中交溧阳“建设-移交”项目和中交

淮安“建设-移交”项目长期应收账款本期均用于取得银行借款质押。于 2016 年 12 月 31 日，南

106 / 148

2017 年半年度报告

京高速“建设-移交”项目长期应收账款用于质押取得的银行借款在本期已偿付，因此，该项目的

长期应收账款的所有权或使用权不再受到限制。

77、外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：元

期末折算人民币

项目期末外币余额折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 205,194,050 6.77 1,390,066,570

欧元 30,831,083 7.75 238,928,565

港币 18,541,297 0.87 16,091,992

新加坡元 3,301,735 4.91 16,223,077

新西兰元 625 4.96 3,098

英镑 206,396 8.81 1,819,257

韩元 2,589,975,560 0.01 15,348,195

阿曼里亚尔 567,011 17.59 9,975,536

日元 58,741,264 0.06 3,552,965

兰特 31,696,233 0.52 16,507,398

斯里兰卡卢比 140,778,939 0.04 6,232,284

澳元 976,867 5.21 5,089,381

印度卢比 20,869,322 0.10 2,189,881

雷亚尔 165,211 2.05 339,277

卢布 3,757,976 0.11 429,161

加元 282 5.21 1,468

应收账款

其中：美元 969,343,898 6.77 6,566,723,305

欧元 72,928,581 7.75 565,167,329

港币 121,825 0.87 105,732

新加坡元 8,063,757 4.91 39,621,269

英镑 1,070,948 8.81 9,439,764

加元 4,132,514 5.21 21,548,579

卡塔尔里亚尔 17,363,477 2.07 36,022,270

沙特里亚尔 6,132,462 1.85 11,343,216

斯里兰卡卢比 101,856,488 0.04 4,509,187

澳元 821,494 5.21 4,279,899

兰特 5,998,261 0.52 3,123,895

韩元 6,034,166,675 0.01 35,758,472

卢布 1,644,249 0.10 172,536

印度卢比 43,735,773 0.10 4,589,326

雷亚尔 34,881 2.05 71,632

长期借款

其中：美元 50,000,000 6.77 338,720,000

欧元 20,000,000 7.75 154,992,000

其他应收款

其中：美元 27,137,811 6.77 183,722,982

英镑 112,032 8.81 987,494

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2017 年半年度报告

澳元 226,078 5.21 1,177,843

韩元 42,406,345 0.01 251,300

新加坡元 253,832 4.91 1,247,201

阿曼里亚尔 4,967 17.59 87,386

港币 250,000 0.87 216,975

卢比 16,758,360 0.10 1,758,505

兰特 382,798 0.52 199,361

巴币 136,393 2.05 280,096

卢布 10,577,294 0.11 1,207,927

应付账款

其中：美元 382,956,523 6.77 2,594,300,669

欧元 37,565,068 7.75 291,114,247

日元 11,507,000 0.06 696,001

英镑 67,565 8.81 595,545

新加坡元 20,935 4.91 102,862

澳元 10,018 5.21 52,193

其他应付款

其中：美元 919,142 6.77 6,226,635

欧元 28,225 7.75 218,744

英镑 71,656 8.81 631,604

卢比 23,793,431 0.04 1,053,335

澳币 38,851 5.21 202,411

韩元 5,668,917 0.01 33,594

新加坡币 1,662,929 4.91 8,170,803

巴币 1,845 2.05 3,788

卢布 2,918,564 0.11 333,300

短期借款

其中：美元 350,000,000 6.77 2,371,040,000

欧元 50,000,000 7.75 387,480,000

预付账款

其中：美元 25,101,419 6.77 170,047,052

欧元 23,643,387 7.75 183,226,790

新加坡币 33,105 4.91 162,659

英镑 20,496 8.81 180,660

一年内到期的长期应付款

其中：美元 18,285,714 6.77 123,874,743

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、套期

□适用 √不适用

79、政府补助

1. 政府补助基本情况

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

80、其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、反向购买

□适用 √不适用

109 / 148

2017 年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

于 2017 年 5 月 24 日本公司之原子公司南通振华重工钢结构加工有限公司进行了工商注销。

于 2017 年 6 月 19 日本公司之原下属子公司 Hotel De Herberg B.V.进行了工商注销。

于 2017 年 6 月 28 日本公司以现金人民币 68,090,000 元出资设立了全资子公司中交如东建设发展

有限公司。于 2017 年 6 月 30 日，本公司对该子公司的持股比例为 100%。

6、其他

□适用 √不适用

110 / 148

2017 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司主要经营持股比例(%) 取得

注册地业务性质

名称地直接间接方式

上海振华港机重工有限上海市崇上海市崇机械制造 94.76% - 投资设立

公司明区明区

上海振华港口机械(香香港香港贸易销售 99.99% - 投资设立

港)有限公司

上海振华船运有限公司上海市浦上海市浦船舶运输 55% - 投资设立

东新区东新区

南通振华重型装备制造江苏省南江苏省南机械制造 100% - 投资设立

有限公司通市通市

上海振华重工集团(南江苏省南江苏省南机械制造 100% - 投资设立

通)传动机械有限公司通市通市

上海振华重工电气有限上海市浦上海市浦电气设备研 100% - 投资设立

公司东新区东新区发

江阴振华港机钢结构制江苏省江江苏省江机械制造 75% 25% 投资设立

作有限公司阴市阴市

上海振华重工钢结构有上海市浦上海市浦机械制造 - 49% 投资设立

限公司(注 1) 东新区东新区

上海振华海洋工程服务上海市洋上海市洋船舶运输 100% - 投资设立

有限公司山保税港山保税港

区区

上海振华检测技术咨询上海市浦上海市浦技术咨询 100% - 投资设立

有限公司东新区东新区

ZPMC Netherlands 荷兰鹿特荷兰鹿特贸易销售 100% - 投资设立

Coperatie U.A. 丹丹

ZPMC Netherlands B.V. 荷兰鹿特荷兰鹿特贸易销售 100% - 投资设立

丹丹

ZPMC Espana S.L. 西班牙洛西班牙洛贸易销售 - 100% 投资设立

斯瓦里奥斯瓦里奥

斯斯

ZPMC GmbH Hamburg 德国汉堡德国汉堡贸易销售 100% - 投资设立

ZPMC Lanka 斯里兰卡斯里兰卡贸易销售 70% - 投资设立

Company(Private) 科伦坡科伦坡

Limited

ZPMC North America 美国特拉美国特拉贸易销售 100% - 投资设立

Inc. 华州华州

ZPMC Korea Co., Ltd. 韩国釜山韩国釜山贸易销售 70% - 投资设立

ZPMC Engineering 南非共和南非共和贸易销售 100% - 投资设立

Africa (Pty) Ltd. 国夸祖鲁- 国夸祖鲁-

纳塔尔省纳塔尔省

ZPMC Engineering 印度马哈印度马哈贸易销售 100% - 投资设立

(India) 拉施特拉拉施特拉

PrivateLimited 邦邦

ZPMC Southeast Asia 新加坡新加坡贸易销售 100% - 投资设立

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2017 年半年度报告

Holding Pte. Ltd.

ZPMC Southeast Asia 新加坡新加坡贸易销售 - 70% 投资设立

Pte. Ltd.

ZPMC Engineering 马来西亚马来西亚贸易销售 - 70% 投资设立

(Malaysia)Sdn. Bhd.

ZPMC Australia Company 澳大利亚澳大利亚贸易销售 100% - 投资设立

(Pty) Ltd. 新南威尔新南威尔

士州士州

上海振华重工港机通用上海市浦上海市浦机械制造 100% - 同一控制下

装备有限公司东新区东新区的企业合并

上海港机重工有限公司上海市浦上海市浦机械制造 - 74.02% 同一控制下

东新区东新区的企业合并

上海振华重工(集团)张江苏省张江苏省张机械制造 90% - 同一控制下

家港港机有限公司家港市家港市的企业合并

南京宁高新通道建设有江苏省南江苏省南贸易销售 100% - 投资设立

限公司京市京市

上海振华重工启东海洋江苏省南江苏省南机械制造 67% - 非同一控制

工程股份有限公司通市通市下的企业合

并

加华海运有限公司香港香港船舶运输 - 70% 投资设立

振华普丰风能(香港)有香港香港船舶运输 - 51% 投资设立

限公司

振华深德海上工程安装香港香港船舶运输 - 70% 投资设立

有限公司

ZPMC Brazil Holdings 巴西里约巴西里约贸易销售 99% 1% 投资设立

Ltda. 热内卢热内卢

ZPMC Limited Liability 俄罗斯莫俄罗斯莫贸易销售 85% - 投资设立

Company 斯科斯科

ZPMC NA East Coast lnc. 弗吉尼亚美国特拉贸易销售 - 100% 投资设立

州华州

ZPMC NA Huston lnc. 德克萨斯美国特拉贸易销售 - 100% 投资设立

州华州

中交天和机械设备制造江苏省常江苏省常机械制造 32.51% - 同一控制下

有限公司(注 2) 熟市熟市的企业合并

福建中交乾达重工有限福建省福福建省福机械制造 - 51% 同一控制下

公司州市州市的企业合并

中交投资开发启东有限江苏省南江苏省南工程施工 47.50% - 投资设立

公司(注 3) 通市通市

中交溧阳城市投资建设江苏省溧江苏省溧工程施工 48% - 投资设立

有限公司(注 4) 阳市阳市

ZPMC UK LD 英国卡迪英国卡迪贸易销售 100% - 投资设立

夫夫

ZPMC Middle East Fze 阿联酋迪阿联酋迪贸易销售 100% - 投资设立

拜拜

ZPMC Brazil Servio 巴西桑托巴西桑托贸易销售 80% - 投资设立

Portuários LTDA 斯斯

中交(淮安)建设发展有江苏省淮江苏省淮工程施工 - 90.70% 投资设立

限公司安市安市

中交镇江投资建设管理江苏省镇江苏省镇工程施工 70% - 投资设立

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2017 年半年度报告

发展有限公司江市江市

中交如东建设发展有限江苏省如江苏省如工程施工 - 91% 投资设立

公司东市东市

其他说明：

注 1:依据上海振华重工钢结构有限公司章程，本集团有权任免该公司董事会中的多数成员，

实质上对其拥有控制权，故将该公司纳入本集团财务报表合并范围。

注 2:本集团通过对中交天和机械设备制造有限公司章程的修订、董事会的改组以及与中交天

和机械设备制造有限公司的股东方之一的中交股份签署了一致行动人协议，取得该公司累计

55.98%的股东会及 80%的董事会的表决权，根据该公司公司章程的规定本集团取得该公司的控制

权，从而将该公司纳入本集团合并范围。

注 3：本集团通过与中交天津航道局有限公司签署的一致行动人协议，取得该公司累计 95%

的股东会及 100%的董事会的表决权。根据该公司公司章程的规定本集团取得该公司的控制权，从

而将该公司纳入本集团合并范围。

注 4：本集团通过与中交上海航道局有限公司、中交华东投资有限公司签署的一致行动人协

议，取得该公司累计 76%的股东会及 71%的董事会的表决权。根据该公司公司章程的规定本集团取

得该公司的控制权，从而将该公司纳入本集团合并范围。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权

子公司名称

比例东的损益告分派的股利益余额

中交天和机械 67.49% 9,893,493 - 571,361,981

设备制造有限

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

√适用 □不适用

本集团通过对中交天和机械设备制造有限公司章程的修订、董事会的改组以及与中交天和机

械设备制造有限公司的股东方之一的中交股份签署了一致行动人协议，取得该公司累计 55.98%的

股东会及 80%的董事会的表决权，根据该公司公司章程的规定本集团取得该公司的控制权。

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公期末余额期初余额

司名流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动非流动资产合流动负非流动负债合

称产资产计债负债计资产资产计债负债计

中交 1,802, 1,490, 3,293, 1,696, 750,1 2,446,4 1,498 1,224, 2,723, 1,660, 230, 1,891,

天和 395,53 638,34 033,87 289,25 57,01 46,265 ,862, 395,57 258,15 805,16 591, 396,18

机械 6 3 9 4 1 582 1 3 6 014 0

设备

制造

有限

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2017 年半年度报告

公司

本期发生额上期发生额

经营活

子公司名称综合收益总经营活动现金综合收

营业收入净利润营业收入净利润动现金

额流量益总额

流量

中交天和机 225,082,608 14,659,198 14,659,198 -134,107,686 1,101,425, 85,197,0 85,197 35,261,

械设备制造 520 56 ,056 157

有限公司

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

业或联营

主要经营

合营企业或联营企业名称注册地业务性质企业投资

地直接间接的会计处

理方法

江苏龙源振华海洋工程有限公江苏南通江苏南通海洋工程 50% - 权益法

司施工

ZPMC Mediterranean Liman 土耳其伊土耳其伊港口设备 50% - 权益法

MakinalariTicaret Anonim 斯坦布尔斯坦布尔技术服务

Sirketi

振华海洋能源(香港)有限公司香港香港船舶运输 51% - 权益法

(注 1)

Cranetech Global Sdn. Bhd. 马来西亚马来西亚港口设备 49.99% - 权益法

技术服务

中交天和西安装备制造有限公陕西西安陕西西安装备制造 50% - 权益法

司(注 2)

中交海洋工程船舶技术研究中上海浦东上海浦东船舶技术 25% - 权益法

心有限公司开发咨询

中交地产宜兴有限公司江苏无锡江苏无锡房地产开 20% - 权益法

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2017 年半年度报告

发

上海振华重工(集团)常州油漆江苏常州江苏常州油漆制造 20% - 权益法

有限公司

中交建融租赁有限公司上海浦东上海浦东融资租赁 30% - 权益法

China 美国美国港口、航 24% - 权益法

CommunicationsConstruction 道公路和

USA Inc. 桥梁建设

CCCC South AmericanRegional 美国美国港口、航 16% - 权益法

Company SARL(注 3) 道公路和

桥梁建设

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

注 1：于 2014 年 5 月 5 日，本公司之子公司与合作方共同投资成立振华海洋能源(香港)有限

公司。该公司注册资本为 5,969,998 美元，其中本公司之子公司出资 3,044,699 美元，持股比例

为 51%，公司主要经营船舶运输业务。根据该公司股东协议的相关规定，公司重大事务需得到不

低于 75%股份股东的表决同意。因此本集团对其不拥有控制权，而是与合作方共同控制该公司。

注 2：于 2017 年 5 月 5 日，本公司之子公司与合作方共同投资成立中交天和西安装备制造有

限公司。该公司注册资本为人民币 3 亿元，其中本公司之子公司认缴出资人民币 1.5 亿元，持股

比例为 50%。本期本公司之子公司已实际出资人民币 1 千万元。该公司主要经营盾构机制造业务。

根据该公司合营协议的相关规定，董事会成员 5 人，本公司之子公司派出 2 人，董事会须经全体

董事 1/2 以上通过。因此本集团对其不拥有控制权，而是与合作方合营该公司。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

注 3：于 2016 年 12 月 15 日，本公司出资 16,480,000 美元(折合人民币 114,321,760 元)参

股 CCCC South American Regional Company SARL。该公司注册资本为 103,000,000 美元，折合

人民币 714,511,000 元，本公司持股比例为 16%，该公司主要经营港口建造业务。根据该公司公

司章程的相关规定，本公司有权向该公司委派 1 名董事，可对该公司实施重大影响。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位: 元币种: 人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

江苏龙源振华海洋工程有江苏龙源振华海洋工程

限公司有限公司

流动资产 640,632,887 566,486,088

其中：现金和现金等价物 51,159,916 258,853,875

非流动资产 702,478,072 714,532,989

资产合计 1,343,110,959 1,281,019,077

流动负债 707,854,973 638,773,219

非流动负债 217,002,994 248,997,433

负债合计 924,857,967 887,770,652

少数股东权益 - -

归属于母公司股东权益 418,252,992 393,248,425

115 / 148

2017 年半年度报告

按持股比例计算的净资产份额 209,126,498 196,624,211

调整事项 - -

--商誉 - -

--内部交易未实现利润 - -

--其他 - -

对合营企业权益投资的账面价值 209,126,498 196,624,211

存在公开报价的合营企业权益投资的公 - -

允价值

营业收入 370,198,443 100,691,002

财务费用 -1,835,861 -5,277,901

所得税费用 -4,412,571 -4,923,182

净利润 17,330,736 26,382,655

终止经营的净利润 - -

其他综合收益 - -

综合收益总额 17,330,736 26,382,655

本年度收到的来自合营企业的股利 - -

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

中交建融租赁有限公司中交建融租赁有限公司

流动资产 13,997,720,792 9,420,615,029

非流动资产 10,724,509,320 13,727,208,395

资产合计 24,722,230,112 23,147,823,424

流动负债 5,327,105,162 10,051,593,074

非流动负债 12,900,567,900 7,249,806,724

负债合计 18,227,673,062 17,301,399,798

少数股东权益 985,412,233 490,000,000

归属于母公司股东权益 5,509,144,817 5,356,423,626

按持股比例计算的净资产份额 1,652,743,445 1,605,244,853

调整事项 - -

--商誉 - -

--内部交易未实现利润 - -

--其他 - -

对联营企业权益投资的账面价值 1,652,743,445 1,605,244,853

存在公开报价的联营企业权益投资的 - -

公允价值

营业收入 574,053,838 287,977,092

净利润 158,328,637 84,490,352

终止经营的净利润 - -

其他综合收益 - -

综合收益总额 158,328,637 84,490,352

本年度收到的来自联营企业的股利 - -

116 / 148

2017 年半年度报告

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计 13,735,345 3,585,638

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 10,149,707 2,507,490

--其他综合收益 - -

--综合收益总额 10,149,707 2,507,490

联营企业：

投资账面价值合计 394,294,141 395,966,751

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -97,673 -11,213,051

--其他综合收益 -1,574,937 6,197,775

--综合收益总额 -1,672,610 -5,015,276

其他说明

净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策

的调整影响。

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、重要的共同经营

□适用 √不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

117 / 148

2017 年半年度报告

6、其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

1.金融工具风险

本集团的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险(主要为汇率风险

和利率风险)。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业

绩的潜在不利影响。

信用风险

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于应收票据、应收账款、其他应

收款、可供出售金融资产和长期应收款等。

本集团其他金融资产包括可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产

的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提供财务担

保而面临信用风险。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按

照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的

部门和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有任何

担保物或其他信用增级。

本集团本期间银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重

大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。

本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场

状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信

用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的

整体信用风险在可控的范围内。

于 2017 年 6 月 30 日，认为单独或组合均未发生减值的有到期日金融资产的期限分析如下：

2017年6月30日

合计未逾期逾期

未减值 1年以内 1年至2年 2年至3年 3年及以上

应收票据 172,270,311 172,270,311 - - - -

应收账款 2,433,564,867 1,886,460,494 309,764,784 68,392,447 29,120,672 139,826,470

其他应收款 805,724,154 805,724,154 - - - -

一年内到期的

非流动资产 1,748,969,677 1,748,969,677 - - - -

长期应收款 3,057,732,380 3,057,732,380 - - - -

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2017 年半年度报告

2016年12月31日

合计未逾期逾期

未减值 1年以内 1年至2年 2年至3年 3年及以上

应收票据 296,920,781 296,920,781 - - - -

应收账款 2,695,273,967 2,405,484,653 70,487,107 18,329,699 58,173,966 142,798,542

其他应收款 703,913,820 703,913,820 - - - -

一年内到期的

非流动资产 1,384,438,569 1,384,438,569 - - - -

长期应收款 3,791,218,020 3,791,218,020 - - - -

于 2017 年 6 月 30 日，尚未逾期和发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的

客户有关。

于 2017 年 6 月 30 日，已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录的独立

客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认为无

需对其计提减值准备。

流动性风险

本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测

的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时

变现的有价证券；同时总部财务部门对于授信协议及借款协议中规定财务及非财务指标进行持续

的监控，保证本集团能够从主要金融机构获得充足的授信额度，以满足集团内各公司短期和长期

的资金需求。

于2017年6月30日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量(包括本金及利息)

按到期日列示如下：

2017年6月30日

1年以内 1年至2年 2年至5年 5年及以上合计

短期借款 23,500,754,644 23,500,754,644

应付票据 1,485,217,971 1,485,217,971

应付账款 5,402,270,749 5,402,270,749

应付利息 161,853,610 161,853,610

应付股利 470,731,424 470,731,424

其他应付款 972,795,449 972,795,449

一年内到期的非流动

负债 548,814,291 548,814,291

其他流动负债 2,123,027,778 2,123,027,778

长期借款 1,576,658,609 4,367,781,452 111,754,028 6,056,194,089

长期应付款 540,408,242 922,608,666 1,463,016,908

财务担保 19,184,000 - - - 19,184,000

34,684,649,916 2,117,066,851 5,290,390,118 111,754,028 42,203,860,913

于2016年12月31日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量(包括本金及利息)

按到期日列示如下：

2016年12月31日

1年以内 1年至2年 2年至5年 5年及以上合计

短期借款 21,839,991,371 - - - 21,839,991,371

应付票据 1,905,121,706 - - - 1,905,121,706

应付账款 5,103,018,897 - - - 5,103,018,897

应付利息 140,195,803 - - - 140,195,803

应付股利 31,701,965 - - - 31,701,965

其他应付款 1,244,199,969 - - - 1,244,199,969

119 / 148

2017 年半年度报告

一年内到期的非流动

负债 835,619,032 - - - 835,619,032

其他流动负债 4,123,027,778 - - - 4,123,027,778

长期借款 - 1,869,935,509 2,202,260,025 58,345,000 4,130,540,534

长期应付款 - 543,599,402 1,219,108,721 - 1,762,708,123

财务担保 196,431,287 - - - 196,431,287

35,419,307,808 2,413,534,911 3,421,368,746 58,345,000 41,312,556,465

市场风险

利率风险

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融

负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本

集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 6 月 30 日，本

集团长期带息债务主要为以人民币、美元及欧元计价的浮动利率合同，以及以人民币及美元计价

的固定利率合同。

本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。

本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集

团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影

响，管理层会根据最新的市场状况通过掉期合同等利率互换安排来控制部分利率风险。于 2016

年度及 2017 年 1-6 月度本集团均无利率互换安排。

下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变

动时，将对净损益(通过对浮动利率借款的影响)和其他综合收益的税后净额产生的影响。

2017年6月30日

基点净损益其他综合收益股东权益

的税后净额合计

增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)

人民币 +100 -14,950,569 -14,950,569

人民币 -100 14,950,569 14,950,569

2016年12月31日

基点净损益其他综合收益股东权益

的税后净额合计

增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)

人民币 +100 -19,483,309 - -19,483,309

人民币 -100 19,483,309 - 19,483,309

汇率风险

本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销

售或采购所致。本集团的主要生产位于中国境内，但主要业务以美元及欧元进行结算。故本集团

已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元

及欧元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以

最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团以签署远期外汇合约的方式来达到规避部分外汇风

险的目的。

120 / 148

2017 年半年度报告

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元汇率发生合理、可能

的变动时，将对净损益(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)和其他综合收益的税后净

额(由于远期外汇合同的公允价值变化)产生的影响。

2017年6月30日

美元汇率净损益其他综合收益股东权益

的税后净额合计

增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)

人民币对美元贬值 -1% -18,384,962 -18,384,962

人民币对美元升值 1% 18,384,962 18,384,962

2016年12月31日

美元汇率净损益其他综合收益股东权益

的税后净额合计

增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)

人民币对美元贬值 -1% 26,232,074 - 26,232,074

人民币对美元升值 1% -26,232,074 - -26,232,074

2.资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其

他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发

行新股或出售资产以减低债务。

本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要

求，利用负债比率监控资本。此比率按照债务净额除以总资本计算。债务净额为总借款(包括合并

资产负债表所列的短期借款，一年内到期的其他非流动负债、其他流动负债、长期借款、应付债

券以及其他应付款和长期应付款中的有息负债减去现金和现金等价物。总资本为股东权益合计加

债务净额)。

于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团的负债比率列示如下：

2017年6月30日 2016年12月31日

负债比率 66% 64%

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价

合计

值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量 1,286,514,442 - - 1,286,514,442

121 / 148

2017 年半年度报告

（一）以公允价值计量且 - - - -

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产 - - - -

（1）债务工具投资 - - - -

（2）权益工具投资 - - - -

（3）衍生金融资产 - - - -

2. 指定以公允价值计量 - - - -

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资 - - - -

（2）权益工具投资 - - - -

（二）可供出售金融资产 1,286,514,442 - - 1,286,514,442

（1）债务工具投资 - - - -

（2）权益工具投资 1,286,514,442 - - 1,286,514,442

（3）其他 - - - -

（三）投资性房地产 - - - -

1.出租用的土地使用权 - - - -

2.出租的建筑物 - - - -

3.持有并准备增值后转让 - - - -

的土地使用权

（四）生物资产 - - - -

1.消耗性生物资产 - - - -

2.生产性生物资产 - - - -

持续以公允价值计量的资 1,286,514,442 - - 1,286,514,442

产总额

（五）交易性金融负债 - - - -

其中：发行的交易性债券 - - - -

衍生金融负债 - - - -

其他 - - - -

（六）指定为以公允价值 - - - -

计量且变动计入当期损益

的金融负债

（1）远期外汇合同 - 223,700 - 223,700

持续以公允价值计量的负 - 223,700 - 223,700

债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产 - - - -

非持续以公允价值计量的 - - - -

资产总额

122 / 148

2017 年半年度报告

非持续以公允价值计量的 - - - -

负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本期间无第一层

次与第二层次间的转换。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活

跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为现金流量

折现模型。估值技术的输入值主要包括无风险利率、远期汇率。

第二层次公允价值计量的相关信息如下：

2017年6月30日可观察输入值

公允价值估值技术名称范围

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债现金流量韩元兑美元 1145.50-

-美元远期外汇合同 223,700 折现模型远期汇率 1145.60

2016年12月31日可观察输入值

公允价值估值技术名称范围

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产现金流量韩元兑美元 1,145.45-

-美元远期外汇合同 4,615,775 折现模型远期汇率 1,145.60

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

123 / 148

2017 年半年度报告

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、长期应收款、短期借款、

应付款项、长期借款、应付债券等。

本集团的长期应收款为浮动利率的有息应收款项，账面价值与公允价值差异很小。除下述金

融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差

异亦很小。

以下是本集团除账面价值与公允价值相差很小的金融工具、活跃市场中没有报价且其公允价

值无法可靠计量的权益工具之外的各类别金融工具的账面价值与公允价值：

2017年6月30日 2016年12月31日

账面价值公允价值账面价值公允价值

金融负债

-长期借款 5,734,976,384 5,729,892,262 3,925,335,497 3,905,480,658

-长期应付款 1,424,754,619 1,430,341,645 1,618,361,164 1,638,536,115

7,159,731,003 7,160,233,907 5,543,696,661 5,544,016,773

长期借款以及长期应付款，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相

同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值，属于第三层次。

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

北京市东港口工程承 1,617,474 28.828 28.828

城区安定包及相关业

中交股份

门外大街务

丙 88 号

本企业的母公司情况的说明

于 2017 年 6 月 30 日，中交股份和其所控股的香港振华工程有限公司(持有本公司 17.076%的

股份)及澳门振华海湾工程公司(持有本公司 0.325%的股份)合计持有本公司 46.229%的股份(2016

年 12 月 31 日：46.229%)。

本企业最终控制方是中国交通建设集团有限公司

2、本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注九、1。

124 / 148

2017 年半年度报告

3、本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

中国港湾工程有限责任公司母公司的全资子公司

中交一航局第一工程有限公司母公司的全资子公司

中交一航局第二工程有限公司母公司的全资子公司

中交一航局安装工程有限公司母公司的全资子公司

中交一航局城市交通工程有限公司母公司的全资子公司

中交第一公路工程局第六工程有限公司母公司的全资子公司

中交第一公路工程局有限公司母公司的全资子公司

中交第一航务工程局有限公司母公司的全资子公司

中交第一航务工程勘察设计院有限公司母公司的全资子公司

中交二航局第一工程有限公司母公司的全资子公司

中交二航局第二工程有限公司母公司的全资子公司

中交二航局第三工程有限公司母公司的全资子公司

中交二航局第四工程有限公司母公司的全资子公司

中交第二航务工程局有限公司母公司的全资子公司

中交第二公路工程局第二工程有限公司母公司的全资子公司

中交第二公路工程局第三工程有限公司母公司的全资子公司

中交第二公路工程局铁路有限公司母公司的全资子公司

中交第二公路工程局有限公司母公司的全资子公司

中交第二公路勘察设计研究院有限公司母公司的全资子公司

中交三航局第二工程有限公司母公司的全资子公司

中交三航局第三工程有限公司母公司的全资子公司

中交三航局兴安基建筑工程有限公司母公司的全资子公司

中交第三航务工程局有限公司母公司的全资子公司

中交第三航务工程勘察设计院有限公司母公司的全资子公司

中交第三公路工程局有限公司母公司的全资子公司

中交四航局第二工程有限公司母公司的全资子公司

中交四航工程研究院有限公司母公司的全资子公司

中交第四航务工程局有限公司母公司的全资子公司

中交第四航务工程勘察设计院有限公司母公司的全资子公司

中交四公局第二工程有限公司母公司的全资子公司

中交第四公路工程局有限公司母公司的全资子公司

中交上海装备工程有限公司母公司的全资子公司

中交隧道工程局有限公司母公司的全资子公司

中交天航滨海环保竣航工程有限公司母公司的全资子公司

中交天津港航勘察设计研究院有限公司母公司的全资子公司

中交天津工贸有限公司母公司的全资子公司

中交天津航道局有限公司母公司的全资子公司

125 / 148

2017 年半年度报告

中交广州航道局有限公司母公司的全资子公司

中交国际航运有限公司母公司的全资子公司

中交华东投资有限公司母公司的全资子公司

中交上海航道局有限公司母公司的全资子公司

中交上海航道装备工业有限公司母公司的全资子公司

天津中交博迈科海洋船舶重工有限公司母公司的全资子公司

海南中交四航建设有限公司母公司的全资子公司

南京中交纬三路过江通道有限公司母公司的全资子公司

中交财务有限公司母公司的全资子公司

中交珠海城际轨道交通投资建设有限公司母公司的全资子公司

中交租赁佳华壹有限公司母公司的全资子公司

中交租赁佳华贰有限公司母公司的全资子公司

中交公路长大桥建设国家工程研究中心有限公司母公司的全资子公司

中交疏浚(集团)股份有限公司母公司的全资子公司

中交水运规划设计院有限公司母公司的全资子公司

中交机电工程局有限公司母公司的全资子公司

中交路建(北京)物资有限公司母公司的全资子公司

中交路桥华东工程有限公司母公司的全资子公司

中交路桥华南有限公司母公司的全资子公司

中交路桥技术有限公司母公司的全资子公司

中交路桥建设有限公司母公司的全资子公司

中国交通物资有限公司母公司的全资子公司

中国路桥工程有限责任公司母公司的全资子公司

中国公路工程咨询集团有限公司母公司的全资子公司

澳门振华海湾工程有限公司母公司的全资子公司

香港振华工程有限公司母公司的全资子公司

上海江天实业有限公司母公司的全资子公司

上海交通建设总承包有限公司母公司的全资子公司

上海真砂隆福机械有限公司母公司的全资子公司

岳阳城陵矶新港有限公司母公司的全资子公司

中和物产株式会社母公司的全资子公司

FRIEDE ＆ GOLDMAN,LTD 母公司的全资子公司

5、关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中交上海装备工程有限公司采购商品 47,373,029 42,767,810

上海振华重工(集团)常州油漆有限公司采购商品 33,179,229 67,084,492

中交路建（北京）物资有限公司采购商品 16,360,541 -

中国交通物资有限公司采购商品 5,975,112 -

中交股份采购商品 - 13,661,221

中交天津航道局有限公司接受劳务 203,507,155 205,784,568

中交第三航务工程局有限公司接受劳务 63,598,960 9,886,346

中交一航局第一工程有限公司接受劳务 42,733,744 -

中交第四公路工程局有限公司接受劳务 26,412,607 -

126 / 148

2017 年半年度报告

中交三航局第三工程有限公司接受劳务 4,170,300 -

中交第二公路工程局有限公司接受劳务 2,527,051 21,372,498

ZPMC Mediterranean Liman MakinalariTicaret 接受劳务 2,364,190 2,280,971

Anonim Sirketi

上海江天实业有限公司接受劳务 1,353,905 2,717

中交一航局安装工程有限公司接受劳务 912,478 -

中交第三航务工程勘察设计院有限公司接受劳务 85,470 -

中交天津工贸有限公司接受劳务 22,846 -

中交第二航务工程局有限公司接受劳务 - 32,434,096

中交隧道工程局有限公司接受劳务 - 11,909,361

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中交天津航道局有限公司出售商品 340,134,739 -

中交第一航务工程局有限公司出售商品 282,418,494 20,755

江苏龙源振华海洋工程有限公司出售商品 200,244,712 422,447

中国港湾工程有限责任公司出售商品 101,385,490 147,800,178

中交股份出售商品 88,648,665 42,188,668

中交第二航务工程局有限公司出售商品 63,224,828 146,690,522

中交建融租赁有限公司出售商品 54,803,382 66,146,316

中交路桥建设有限公司出售商品 48,127,877 61,362,107

中交第二公路工程局有限公司出售商品 43,823,028 24,230,972

中交机电工程局有限公司出售商品 36,076,923 -

中交国际航运有限公司出售商品 26,470,386 84,927,268

中交二航局第一工程有限公司出售商品 23,499,795 -

中交路桥华南有限公司出售商品 21,800,670 -

中和物产株式会社出售商品 15,150,941 27,691,907

中交第一航务工程勘察设计院有限公司出售商品 13,717,949 -

中国路桥工程有限责任公司出售商品 7,360,559 25,170,918

中交隧道工程局有限公司出售商品 6,667,565 99,550,736

海南中交四航建设有限公司出售商品 5,081,880 507,461

中交第三航务工程局有限公司出售商品 1,558,349 47,575,805

中交第三公路工程局有限公司出售商品 721,808 14,515,400

中交广州航道局有限公司出售商品 295,727 -

中交四航工程研究院有限公司出售商品 31,842 -

中交一航局第一工程有限公司出售商品 14,151 -

中交上海装备工程有限公司出售商品 7,949 1,222,449

中交第四航务工程勘察设计院有限公司出售商品 - 84,729,231

南京中交纬三路过江通道有限公司出售商品 - 10,697,446

Friede & Goldman, Llc. 出售商品 - 4,328,395

中交一航局第二工程有限公司出售商品 - 139,385

中交上海航道局有限公司出售商品 - 112,224

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

振华海洋能源(香港)有限公司船舶 87,179,820 83,015,051

中交股份船舶 11,635,144 659,180

中交隧道工程局有限公司盾构 - 62,720,000

中交三航局第二工程有限公司盾构 - 501,755

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

中交财务有限公司 500,000,000 2017/4/24 2020/4/23

中交财务有限公司 300,000,000 2017/1/23 2017/7/22

中交建融租赁有限公司 5,000,000 2017/1/11 2018/1/10

中交建融租赁有限公司 5,000,000 2017/5/12 2018/5/11

拆出

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2017 年半年度报告

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 3,916,035 3,876,799

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

向关联方收取股利

2017年1-6月 2016年1-6月

中交建融租赁有限公司 - 32,400,000

向关联方净存款

2017年1-6月 2016年1-6月

中交财务有限公司 -559,033,057 -25,838,407

中交股份 4,278,866 -

-554,754,191 -25,838,407

向关联方收取利息

2017年1-6月 2016年1-6月

中交财务有限公司 511,519 248,468

中交股份 22,477 -

533,996 248,468

向关联方支付利息

2017年1-6月 2016年1-6月

中交建融租赁有限公司 8,351,154 4,484,036

中交财务有限公司 7,958,083

16,309,237 4,484,036

6、关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目名称关联方坏账坏账

账面余额账面余额

准备准备

应收账款中交第一航务工程局有限公司 157,921,767 - 72,345,219 -

应收账款中交一航局第一工程有限公司 91,758,811 - 100,793,713 -

应收账款中交第二公路工程局有限公司 89,706,507 - - -

应收账款振华海洋能源(香港)有限公司 85,831,648 - - -

应收账款中交股份 60,544,424 - 58,509,343 -

129 / 148

2017 年半年度报告

应收账款中交隧道工程局有限公司 41,185,018 - -

应收账款中交机电工程局有限公司 40,500,000 - - -

应收账款江苏龙源振华海洋工程有限公司 36,909,701 - 37,087,652 -

应收账款中国港湾工程有限责任公司 35,294,932 - 33,636,903 -

应收账款中交二航局第四工程有限公司 34,506,526 - - -

应收账款中和物产株式会社 30,461,535 - - -

中交第四航务工程勘察设计院有限公 29,592,000 - 88,776,000 -

应收账款

司

应收账款中交二航局第二工程有限公司 28,214,845 - 5,700,505 -

应收账款中交第三航务工程局有限公司 26,323,241 32,184,194 -

应收账款中交第四航务工程局有限公司 19,390,990 - 24,670,995 -

应收账款 Friede & Goldman, LTD. 16,326,277 - 16,718,142 -

应收账款中交建融租赁有限公司 15,297,250 - -

应收账款中交第二航务工程局有限公司 9,998,000 31,166,430 -

应收账款海南中交四航建设有限公司 6,200,000 - - -

应收账款中交一公局第六工程有限公司 6,098,300 - 6,098,300 -

中交第三航务工程勘察设计院有限公 6,000,000 - 6,000,000 -

应收账款

司

应收账款中交路桥建设有限公司 5,857,488 - 9,032,783 -

应收账款中交一航局第二工程有限公司 5,019,557 - 5,053,317 -

应收账款中交四航局第二工程有限公司 4,820,628 - 5,233,497 -

应收账款中交一航局城市交通工程有限公司 3,719,000 - - -

应收账款中交天航滨海环保竣航工程有限公司 1,970,000 - 2,170,000 -

应收账款中交二航局第三工程有限公司 1,245,810 - - -

中交海洋工程船舶技术研究中心有限 1,100,000 - 1,100,000 -

应收账款

公司

应收账款中交上海航道装备工业有限公司 200,000 - - -

应收账款中交上海装备工程有限公司 195,000 - 45,635 -

应收账款中交一航局安装工程有限公司 160,796 - 253,297 -

中交第一航务工程勘察设计院有限公 50,000 - - -

应收账款

司

应收账款岳阳城陵矶新港有限公司 48,680 - 48,680 -

应收账款中交天津工贸有限公司 18,550 - 140,711 -

应收账款中交水运规划设计院有限公司 - - 18,382,000 -

中交公路长大桥建设国家工程研究中 - - 5,650,000 -

应收账款

心有限公司

应收账款中交三航局第二工程有限公司 - - 5,008,691 -

应收账款中交二公局第二工程有限公司 - - 1,438,507 -

应收账款中交三航局兴安基建筑工程有限公司 - - 331,860 -

应收票据中交第二航务工程局有限公司 5,826,066 - 663,820,190 -

其他应收款振华海洋能源(香港)有限公司 175,160,111 - - -

其他应收款中交建融租赁有限公司 60,000,000 - - -

其他应收款中交水运规划设计院有限公司 3,266,075 - - -

其他应收款江苏龙源振华海洋工程有限公司 1,727,752 - 1,750,622 -

其他应收款中国港湾工程有限责任公司 1,000,000 - - -

其他应收款中国公路工程咨询集团有限公司 1,000,000 - - -

其他应收款中交第二航务工程局有限公司 903,110 - 100,000 -

其他应收款中交路桥华东工程有限公司 800,000 - - -

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2017 年半年度报告

中交第一航务工程勘察设计院有限公 500,000 - - -

其他应收款

司

预付账款中交第三航务工程局有限公司 25,000,000 - - -

预付账款中交第四公路工程局有限公司 13,126,898 - - -

预付账款中交华东投资有限公司 7,210,205 - 7,210,205 -

预付账款中和物产株式会社 6,980,991 - - -

中交天津港航勘察设计研究院有限公 5,981,709 - - -

预付账款

司

预付账款中交第一公路工程局有限公司 4,300,000 - - -

货币资金中交财务有限公司 104,787,133 - 663,820,190 -

货币资金中交股份 4,278,866 - - -

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款中和物产株式会社 293,884,020 358,758,413

应付账款中交二航局第三工程有限公司 149,081,469 221,168,711

应付账款中交第三航务工程局有限公司 148,254,876 115,648,769

应付账款中交第二公路工程局第二工程有限公司 129,003,250 149,221,661

应付账款中交天津航道局有限公司 97,199,584 92,096,212

应付账款中交四公局第二工程有限公司 70,289,834 81,806,205

应付账款 FRIEDE ＆ GOLDMAN,LTD 67,979,126 -

应付账款中交一航局第一工程有限公司 48,409,183 11,410,703

应付账款中交第二公路勘察设计研究院有限公司 43,804,871 48,804,871

应付账款天津中交博迈科海洋船舶重工有限公司 38,080,000 -

应付账款中交第二公路工程局第三工程有限公司 23,175,061 -

应付账款上海交通建设总承包有限公司 19,161,383 9,675,865

应付账款中交路建(北京)物资有限公司 19,141,833 -

应付账款江苏龙源振华海洋工程有限公司 17,042,149 17,042,149

应付账款中交隧道工程局有限公司 14,678,757 29,059,546

应付账款中交上海装备工程有限公司 12,655,627 14,170,536

应付账款中交第四公路工程局有限公司 10,454,485 -

应付账款中交三航局兴安基建筑工程有限公司 10,051,352 10,051,352

应付账款中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司 9,363,830 9,363,830

应付账款中交天津港航勘察设计研究院有限公司 8,545,299 -

应付账款上海振华重工(集团)常州油漆有限公司 7,065,605 8,725,170

应付账款中交股份 5,484,664 8,777,876

应付账款中交三航局第三工程有限公司 4,879,250 -

应付账款上海江天实业有限公司 1,430,639 4,380

应付账款中交一航局安装工程有限公司 1,067,599 -

应付账款中交第二航务工程局有限公司 700,000 -

应付账款中交华东投资有限公司 290,000 290,000

应付账款中交水运规划设计院有限公司 160,000 160,000

应付账款中交天津工贸有限公司 86,195 1,178,100

应付账款中国交通物资有限公司 - 16,670

预收账款中交天航滨海环保竣航工程有限公司 49,500,600 -

预收账款中交隧道工程局有限公司 46,439,116 -

131 / 148

2017 年半年度报告

预收账款中交二航局第三工程有限公司 18,777,608 -

预收账款中交第二公路工程局铁路有限公司 14,371,626 -

预收账款中交路桥建设有限公司 13,921,939 -

预收账款中交一航局城市交通工程有限公司 12,223,699 -

预收账款中交第一公路工程局有限公司 8,026,344 -

预收账款江苏龙源振华海洋工程有限公司 1,046,183 366,574

预收账款中国港湾工程有限责任公司 736,500 736,500

预收账款中交一航局第一工程有限公司 390,268 -

预收账款 Cranetech Global Sdn. Bhd. 226,265 -

预收账款中交上海装备工程有限公司 100,000 100,000

预收账款中交珠海城际轨道交通投资建设有限公司 22,140 -

应付股利中交股份 126,563,785 -

应付股利香港振华工程有限公司 75,313,755 346,005

应付股利中交天津航道局有限公司 25,079,494 25,079,494

应付股利中和物产株式会社 6,269,873 6,269,873

应付股利澳门振华海湾工程有限公司 1,435,162 6,593

应付利息中交财务公司 809,583 -

应付利息中交建融租赁有限公司 293,625 132,917

其他应付款中交建融租赁有限公司 343,000,000 100,000,000

其他应付款中交股份 102,687,065 103,327,306

其他应付款中交疏浚（集团）股份有限公司 88,219,382 -

其他应付款中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司 60,000,000 -

其他应付款中交第三航务工程局有限公司 32,285,000 3,195,324

其他应付款上海江天实业有限公司 4,586,085 16,754,583

其他应付款中国港湾工程有限责任公司 3,625,000 -

其他应付款中交天津航道局有限公司 3,155,903 2,000,000

其他应付款中交第二公路工程局有限公司 1,437,244 1,437,244

其他应付款中交第三公路工程局有限公司 1,100,000 -

其他应付款中交二航局第三工程有限公司 1,000,000 -

其他应付款上海真砂隆福机械有限公司 365,362 -

其他应付款南京中交纬三路过江通道有限公司 306,974 -

其他应付款江苏龙源振华海洋工程有限公司 143,395 143,395

其他应付款上海振华重工（集团）常州油漆有限公司 98,958 99,606

其他应付款中交路桥技术有限公司 95,038 -

其他应付款中交上海装备工程有限公司 89,000 89,000

其他应付款中交第二公路工程局有限公司 59,166 -

其他应付款中交第一航务工程局有限公司 36,130 -

其他应付款中交二航局第三工程有限公司 - 7,912,758

其他应付款中交隧道工程局有限公司 - 1,819,211

短期借款中交财务有限公司 300,000,000 100,000,000

长期借款中交财务有限公司 500,000,000 -

一年内到期的非中交建融租赁有限公司 359,440,459 407,455,030

流动负债

一年内到期的非中交租赁佳华壹有限公司 61,937,371 61,059,663

流动负债

一年内到期的非中交租赁佳华贰有限公司 61,937,371 61,059,663

流动负债

长期应付款中交建融租赁有限公司 793,889,079 905,899,356

长期应付款中交租赁佳华壹有限公司 282,589,257 323,448,337

132 / 148

2017 年半年度报告

长期应付款中交租赁佳华贰有限公司 282,589,257 323,448,337

长期应付款中交天津航道局有限公司 65,565,135 65,565,134

7、关联方承诺

√适用 □不适用

以下为于资产负债表日，本集团已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有

关的承诺事项：

关联方为本集团提供劳务 2017年6月30日 2016年12月31日

中交天津航道局有限公司 1,263,665,768 1,344,348,653

中交第四公路工程局有限公司 816,148,115 835,973,095

中交第三航务工程局有限公司 566,155,625 387,588,088

中交一航局第一工程有限公司 94,786,248 139,829,924

中交隧道工程局有限公司 5,265,067 5,265,067

中交第二公路勘察设计研

究院有限公司 - 34,418,446

上海交通建设总承包有限公司 - 650,837

2,746,020,823 2,748,074,110

向关联方租出资产 2017年6月30日 2016年12月31日

振华海洋能源(香港)有限公司 1,434,902,035 1,522,081,855

向关联方销售产品或出售资产 2017年6月30日 2016年12月31日

江苏龙源振华海洋工程有限公司 192,254,483 -

中交天津航道局有限公司 155,393,487 495,528,226

中交第二航务工程局有限公司 64,425,644 126,518,010

中交二航局第四工程有限公司 61,179,699 -

中交建融租赁有限公司 54,335,134 41,121,422

中交二航局第一工程有限公司 53,423,282 -

中交路桥华南有限公司 42,451,231 -

中交路桥建设有限公司 26,531,794 74,183,233

中国路桥工程有限责任公司 20,206,328 28,043,324

中交机电工程局有限公司 17,769,231 -

中交第二公路工程局有限公司 10,272,432 55,801,029

中交第三航务工程局有限公司 10,062,418 11,620,766

中交水运规划设计院有限公司 6,672,629 6,672,629

中交一航局第一工程有限公司 5,264,957 5,264,957

中交国际航运公司 5,084,784 26,318,763

中交隧道工程局有限公司 5,082,503 11,054,256

中交第四航务工程勘察

设计院有限公司 5,058,462 5,058,462

中交股份 2,651,084 -

海南中交四航建设有限公司 2,641,624 7,723,504

中交第三公路工程局有限公司 2,111,548 1,127,786

中交二公局第二工程有限公司 1,541,429 1,541,429

中交第一航务工程局有限公司 144,750 341,880

中和物产株式会社 79,880 13,138,761

133 / 148

2017 年半年度报告

中交四航工程研究院有限公司 4,260 -

Friede & Goldman, Llc. - 11,000,000

中交一航局第二工程有限公司 - 4,528,473

744,643,073 926,623,013

与关联方签订备用租约

本公司于 2015 年 12 月 16 日，与中交租赁佳华壹有限公司和中交租赁佳华贰有限

公司签订船舶租赁备用租约，租期自 2016 年 3 月 5 日至 2021 年 12 月 5 日。该合

同将在本公司之子公司与振华海洋能源(香港)有限公司签订的船舶租约无法正常

履行时生效，截止 2017 年 6 月 30 日，合同最大付款金额为人民币 737,304,000 元。

8、其他

□适用 √不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、其他

□适用 √不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1) 资本性支出承诺事项

以下为于资产负债表日，本集团已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出

承诺：

2017年6月30日 2016年12月31日

房屋、建筑物及机器设备 171,435,137 225,842,432

(2) 经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：

134 / 148

2017 年半年度报告

2017年6月30日 2016年12月31日

1年以内 56,832,706 58,763,290

1-2年 56,795,572 58,264,180

2-3年 44,588,771 58,689,123

3年以上 44,014,323 76,480,021

202,231,372 252,196,614

(3) 信用证承诺事项

本集团为购买进口部件委托银行开立若干信用证。截至 2017 年 6 月 30 日止，该等

信用证项下尚未付款之金额约为人民币 1,505,630,223 元(2016 年 12 月 31 日：人

民币 2,464,170,714 元)。

2、或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

于 2017 年 6 月 30 日，本集团重大或有事项列示如下：

(1) 2008 年本公司与 Fluor Limited(以下简称“福陆”)就英国风力电站项目签订了风力发

电钢管桩产品的销售及安装协议。在该项目建造过程中，本公司与福陆本着友好协商的合作精神

保持正常的争议处理沟通机制，2010 年针对合同执行过程中出现的情况，经本公司董事会审议相

关事项后本公司与福陆签署相互免责信函，并在 2011 年结清了该项目尾款。之后，福陆向本公司

提出质量索赔，并要求兑付本公司就该项目签发的见索即付的质量保函，本公司拒绝了该索赔要

求。福陆于 2014 年 3 月 20 日向保函开立银行兑付了前述金额为 23,409,750 欧元的保函。

2014 年 9 月，福陆以上述产品质量相关的问题构成违约为由在英国高等法院王座法庭技术工

程庭(以下简称“英国高院 TCC 法庭”)提起诉讼，要求本公司赔偿额外测试修理费用、工期延误

及其他相关损失，合计约 2.5 亿英镑(包含已兑付的 23,409,750 欧元的保函金额)，本公司并不认

可福陆在诉讼中提出的索赔请求。以后，本公司在该案件项下进行了证据披露、证人证言的准备

和交换工作及其他开庭前的准备工作。

2016 年 2 月至 3 月、4 月、6 月，英国高院 TCC 法庭进行了案件一审责任部分的开庭审理。

2017 年 5 月期间，英国高院 TCC 法庭进行了一审定量部分的开庭审理。双方于 2017 年 7 月交换

定量部分书面结案陈词。该案的定量结案庭审于 2017 年 8 月进行。法院尚未对该案做出判决。

针对该诉讼，本公司高度重视，已成立专门工作组并聘请了高水平的国内外律师团队，积极

主张本公司权利，保护本公司正当权益不受侵害。截止至本财务报表报出日，本公司尚无法对可

能因本案发生的损失或收益金额进行可靠地估计。本公司将根据案件进展，及时披露相关影响。

(2) 2013 年本公司与 Petrofac (JSD6000) Limited(以下简称“派特法”)就一艘 6,000 吨铺

管船项目签订了建造及销售合同。在该项目建造过程中，本公司与派特法保持着正常的沟通。派

特法于 2015 年 10 月 9 日突然以项目延迟已满足合同终止条款为由，向本公司发送了合同终止函，

要求终止合同的执行，并要求本公司退还已付款项及利息，同时承担合同终止所造成的损失，我

司拒绝了该索赔要求。派特法于 2015 年 12 月向保函开立银行兑付了由本公司就该项目签发的见

索即付的保函，总计 44,720,000 美元。

135 / 148

2017 年半年度报告

针对该事项，本公司高度重视，已成立专门工作组并聘请了高水平的国内外律师团队，积极

主张本公司权利，保护本公司正当权益不受侵害。本公司已于 2016 年 1 月向伦敦国际仲裁院提起

仲裁申请，要求派特法返还上述保函款并赔偿相应损失共计约 2 亿美元。派特法收到本公司的仲

裁申请后，对本公司也提起了反诉申请，按照继续建造船舶或不继续建造船舶要求本公司赔偿相

关损失约 1.82 亿美元或约 2.13 亿美元。目前，仲裁庭已经组建，本公司与派特法商定并提交了

仲裁时间表，并就各自主张向仲裁庭提交了两轮仲裁文件。截止至本财务报表报出日，该案件仍

未进入正式开庭审理阶段，相关证据文件、证人证言、专家报告等资料仍在准备过程中。因此，

本公司尚无法对该案件发生的结果以及由该案件产生的损失或收益的可能性及金额进行可靠估计。

本公司将根据案件进展，及时披露相关影响。

(3) 2014 年 11 月 11 日，本集团为客户江苏燕尾港港口有限公司提供为其三年的财务担保，

金额为人民币 19,184,000 元，并将于 2017 年 11 月 11 日到期。上述金额反映该企业违约将给本

集团造成的最大损失。江苏燕尾港港口有限公司财务状况良好，预期不存在重大债务违约风险，

本集团未确认与财务担保相关的预计负债。

(4) 2014 年 1 月 27 日，本公司分别与 Lovanda offshore Ltd(“以下简称 Lovanda 公司“)

和 Lovansing offshore Ltd(“以下简称 Lovansing 公司“)公司签订两艘 JU2000E 型海上钻井平

台建造合同（ZP14-2125 及 ZP14-2126），由本公司负责设计、建造、调试、交付该两艘平台。建

造过程中，Lovanda 公司和 Lovansing 公司与本公司在平台的建造进度、交船时间的延长以及其

他方面存在争议。

2017 年 3 月 6 日，Lovanda 公司和 Lovansing 公司分别在伦敦海事仲裁员协会向本公司提起

仲裁。之后，Lovanda 公司和 Lovansing 公司在其提交的仲裁申请书中提出因其终止平台建造合

同，要求本公司返还前期工程款、相关费用及利息等每个合同项下约 1380 万美元，共计约 2,760

万美元。

针对该事项，本公司高度重视，已成立专门工作组并聘请了高水平的国内外律师团队，积极

主张本公司权利，保护本公司正当权益不受侵害。本公司于 2017 年 6 月 23 日提交了仲裁答辩书

和反诉申请，主张每个合同项下：1）对方向本公司支付合同项下应付的最后一期款项 1.862 亿美

元及其产生的利息；2）本公司销售平台所得款项扣除销售成本费用后应当用于抵扣对方应付的款

项；3）本公司其他损失、利息以及将来发生的其他费用等。

截止 2017 年 6 月 30 日，该两个仲裁案件尚处于双方提交仲裁文书以及准备仲裁资料阶段，

案件尚未进行开庭审理，也无具体的仲裁时间表，具体的仲裁时间表会在双方互相提交仲裁文书

结束后商议确定。因此，本公司尚无法对该案件发生的结果以及由该案件产生的损失或收益的可

能性及金额进行可靠估计。本公司将根据案件进展，及时披露相关影响。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、其他

□适用 √不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、利润分配情况

□适用 √不适用

3、销售退回

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、债务重组

□适用 √不适用

3、资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、年金计划

□适用 √不适用

5、终止经营

□适用 √不适用

6、分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类比计提账面比计提账面

金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重 155,853,228 2 155,853,228 100 - 159,594,037 2 159,594,037 100 -

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

按信用风险 7,327,362,6 94 918,319,594 13 6,409,043,0 7,342,629,941 94 867,510,413 12 6,475,119,52

特征组合计 23 29 8

提坏账准备

的应收账款

单项金额不 305,503,148 4 302,796,243 99 2,706,905 285,642,413 4 284,674,245 99 968,168

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

7,788,718,9 100 1,376,969,0 / 6,411,749,9 7,787,866,391 100 1,311,778,695 / 6,476,087,69

合计

99 65 34 6

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

应收账款 1 155,853,228 155,853,228 100% 合同纠纷

合计 155,853,228 155,853,228 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

6 个月以内 4,213,373,813 - -

7 至 12 个月 579,900,367 5,799,004 1%

1 年以内小计 4,793,274,180 5,799,004

1至2年 813,558,880 122,334,334 15%

2至3年 384,696,799 115,409,039 30%

3 年以上

3至4年 112,103,886 56,051,943 50%

138 / 148

2017 年半年度报告

4至5年 24,059,563 18,044,672 75%

5 年以上 600,680,602 600,680,602 100%

合计 6,728,373,910 918,319,594 14%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

于2017年6月30日，单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款情况如下：

账面余额坏账准备计提比例计提理由

应收账款1 107,819,500 107,819,500 100% 对方资金严重短缺

应收账款2 50,365,000 50,365,000 100% 对方资金严重短缺

应收账款3 38,261,409 38,261,409 100% 合同纠纷

应收账款4 27,097,668 27,097,668 100% 合同纠纷

应收账款5 26,822,428 26,822,428 100% 合同纠纷

应收账款6 21,130,230 18,423,325 87% 合同纠纷

应收账款7 10,750,068 10,750,068 100% 合同纠纷

应收账款8 7,860,776 7,860,776 100% 合同纠纷

应收账款9 7,247,287 7,247,287 100% 合同纠纷

应收账款10 3,478,515 3,478,515 100% 合同纠纷

应收账款11 2,510,589 2,510,589 100% 合同纠纷

应收账款12 2,159,678 2,159,678 100% 合同纠纷

305,503,148 302,796,243 99%

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 130,415,575 元；本期收回或转回坏账准备金额 65,225,205 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称收回或转回金额收回方式

应收账款 1 7,517,974 货币资金

应收账款 2 7,248,000 货币资金

应收账款 3 4,004,250 货币资金

应收账款 4 3,360,450 货币资金

应收账款 5 2,703,481 货币资金

合计 24,834,155 /

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

139 / 148

2017 年半年度报告

占应收账款余额

余额坏账准备金额总额比例

余额前五名的

应收账款总额 848,705,063 397,064,372 11%

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

单项金额重大 - - - - - - - - -

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 13,891,159 99 9,261,600 1 13,881,897,475 13,887,265,2 99 9,262,257 1 13,878,003,01

征组合计提坏 ,075 73 6

账准备的其他

应收款

单项金额不重 5,900,089 1 5,900,089 100 - 11,440,375 1 11,440,37 100 -

大但单独计提 5

坏账准备的其

他应收款

13,897,059 100 15,161,68 / 13,881,897,475 13,898,705,6 100 20,702,63 / 13,878,003,01

合计

,164 9 48 2 6

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

6 个月以内 13,705,736,440 -

7 至 12 个月 105,917 1,059 1%

140 / 148

2017 年半年度报告

1 年以内小计 13,705,842,357 1,059

1至2年 725,182 108,777 15%

2至3年 1,900,974 570,292 30%

3 年以上

3至4年 10,877,022 5,438,511 50%

4至5年 1,739,689 1,304,767 75%

5 年以上 1,838,194 1,838,194 100%

合计 13,722,923,418 9,261,600

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

于2017年6月30日及2016年12月31日，单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收

款情况如下：

账面余额坏账准备计提比例(%) 计提理由

其他应收款1 3,037,042 3,037,042 100 合同取消

其他应收款2 1,170,282 1,170,282 100 合同取消

其他应收款3 1,692,765 1,692,765 100 合同取消

5,900,089 5,900,089 100

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 210,696 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

期末余额

比例(%)

A 公司子公司往来款 4,426,676,174 一年以内 32 -

B 公司子公司往来款 2,491,773,647 一年以内 18 -

C 公司子公司往来款 1,708,075,102 一年以内 12 -

D 公司子公司往来款 1,657,443,657 一年以内 12 -

E 公司子公司往来款 1,490,513,092 一年以内 11 -

合计 / 11,774,481,672 / 85 -

141 / 148

2017 年半年度报告

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

其他应收款按款项性质分类情况如下：

2017年6月30日 2016年12月31日

子公司往来款 13,503,284,366 13,429,629,328

应收未结算款税金 149,852,321 119,175,846

出口退税款项 - 55,755,562

产品现场服务暂借款 59,813,113 60,496,560

海关保证金 37,518,688 71,148,199

投标保证金款项 33,444,964 29,189,524

应收员工借款 37,458,891 42,368,855

应收租赁款 33,434,668 33,434,668

其他 42,252,153 57,507,106

13,897,059,164 13,898,705,648

3、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

对子公司投资 6,561,869,812 - 6,561,869,812 6,381,423,422 - 6,381,423,422

对联营、合营企业 2,259,947,932 - 2,259,947,932 2,201,351,860 - 2,201,351,860

投资

合计 8,821,817,744 - 8,821,817,744 8,582,775,282 - 8,582,775,282

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期计减值准

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额提减值备期末

准备余额

上海振华重工港机 2,201,086,744 - - 2,201,086,744 - -

通用装备有限公司

南京宁髙新通道建 1,098,000,000 - - 1,098,000,000 - -

设有限公司

南通振华重型装备 854,936,900 - - 854,936,900 - -

制造有限公司

中交镇江投资建设 567,000,000 140,000,00 - 707,000,000 - -

142 / 148

2017 年半年度报告

管理发展有限公司 0

上海振华重工集团 600,000,000 - - 600,000,000 - -

(南通)传动机械有

限公司

中交天和机械设备 242,542,999 - - 242,542,999 - -

制造有限公司

上海振华重工启东 203,000,000 - - 203,000,000 - -

海洋工程股份有限

公司

中交溧阳城市投资 183,000,000 - - 183,000,000 - -

建设有限公司

上海振华船运有限 140,260,673 - - 140,260,673 - -

公司

上海振华海洋工程 100,000,000 - - 100,000,000 - -

服务有限公司

中交投资开发启东 47,500,000 30,000,000 - 77,500,000 - -

有限公司

上海振华重工电气 50,000,000 - - 50,000,000 - -

有限公司

ZPMC Netherlands 15,618,079 11,044,500 - 26,662,579 - -

B.V.

ZPMC North America 18,564,520 - - 18,564,520 - -

Inc.

上海振华港机重工 9,964,200 - - 9,964,200 - -

有限公司

上海振华检测技术 7,000,000 - - 7,000,000 - -

咨询有限公司

ZPMC Lanka 6,183,978 - - 6,183,978 - -

Company(Private)

Limited

ZPMC Middle East 5,271,120 - - 5,271,120 - -

Fze

上海振华重工(集 4,518,000 - - 4,518,000 - -

团)张家港港机有限

公司

ZPMC Limited 4,357,626 - - 4,357,626 - -

Liability Company

ZPMC Southeast 3,875,949 - - 3,875,949 - -

AsiaHolding Pte.

Ltd.

ZPMC Engineering 3,084,000 - - 3,084,000 - -

Africa (Pty) -Ltd.

ZPMC Engineering 2,953,200 - - 2,953,200 - -

(India) Private

Limited

ZPMC Brazil 2,936,771 - - 2,936,771 - -

Holdings Ltda.

ZPMC Korea Co., 2,876,209 - - 2,876,209 - -

Ltd.

143 / 148

2017 年半年度报告

ZPMC UK LD 2,797,921 - - 2,797,921 - -

ZPMC Australia 2,708,500 - - 2,708,500 - -

Company (Pty)

Limited

江阴振华港机钢结 579,983 - - 579,983 - -

构制作有限公司

ZPMC GmbH Hamburg 207,940 - - 207,940 - -

南通振华重工钢结 598,110 - 598,110 - - -

构加工有限公司

6,381,423,422 181,044,50 598,110 6,561,869,812 - -

合计

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

其宣告

减值

追减他发放

投资期初权益法下确其他综计提期末准备

加少权现金其

单位余额认的投资损合收益减值余额期末

投投益股利他

益调整准备余额

资资变或利

动润

一、合营企业

江苏龙源振华海洋 196,624, - - 12,502,286 - - - - - 209,126,49 -

工程有限公司 211 7

ZPMC 2,835,35 - - 267,808 - - - - - 3,103,166 -

Mediterranean 8

LimanMakinalari

Ticaret Anonim

Sirketi

小计 199,459, - - 12,770,094 - - - - - 212,229,66 -

569 3

二、联营企业

中交海洋工程船舶 15,645,5 - - 104,883 - - - - - 15,750,401 -

技术研究中心有限 18

公司

上海振华重工(集 15,452,7 - - 317,199 - - - - - 15,769,928 -

团)常州油漆有限 29

公司

中交地产宜兴有限 175,614, - - 1,252,622 - - - - - 176,867,15 -

公司 528 0

中交建融租赁有限 1,605,24 - - 47,498,592 - - - - - 1,652,743, -

公司 4,853 445

China 75,612,9 - - -1,772,381 -1,574 - - - - 72,265,585 -

CommunicationsCo 03 ,937

nstruction USA

Inc.

CCCC South 114,321, - - - - - - - - 114,321,76 -

AmericanRegional 760 0

144 / 148

2017 年半年度报告

CompanySARL

小计 2,001,89 - - 47,400,915 -1,574 - - - - 2,047,718, -

2,291 ,937 269

2,201,35 - - 60,171,009 -1,574 - - - - 2,259,947, -

合计

1,860 ,937 932

其他说明：

□适用 √不适用

4、营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 9,772,652,363 8,461,711,927 10,752,879,452 9,404,633,425

其他业务 474,443,423 473,284,962 558,265,021 534,300,380

合计 10,247,095,786 8,934,996,889 11,311,144,473 9,938,933,805

其他说明：

主营业务收入及成本按产品分析列示如下：

2017年1-6月 2016年1-6月

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

集装箱起重机 6,443,858,372 5,160,450,297 7,976,786,873 6,494,601,604

散货机件 545,015,408 543,358,272 1,207,779,614 1,172,552,441

重型装备 2,083,454,798 2,082,095,822 1,085,218,967 1,278,258,297

钢结构及相关收入 700,323,785 675,807,536 483,093,998 459,221,083

9,772,652,363 8,461,711,927 10,752,879,452 9,404,633,425

其他业务收入及成本列示如下：

2017年1-6月 2016年1-6月

其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本

销售材料 323,517,064 347,775,628 443,613,068 455,547,425

设备租赁及其他 150,926,359 125,509,334 114,651,953 78,752,955

474,443,423 473,284,962 558,265,021 534,300,380

5、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 57,410,181 -

权益法核算的长期股权投资收益 60,171,015 39,335,315

处置长期股权投资产生的投资收益 - -

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 - -

金融资产在持有期间的投资收益

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2017 年半年度报告

处置以公允价值计量且其变动计入当期损 - -

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益 - -

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 - 1,112,890

处置可供出售金融资产取得的投资收益 - -

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 - -

计量产生的利得

合计 117,581,196 40,448,205

6、其他

√适用 □不适用

现金流量表补充资料

将净利润调节为经营活动现金流量：

2017年1-6月 2016年1-6月

净利润 157,178,521 166,235,982

加：资产减值准备 187,192,703 247,011,107

投资性房地产和固定资产折旧 339,965,583 262,134,035

无形资产摊销 23,930,996 22,886,808

处置固定资产、无形资产的

净 (收益) /损失 -699,955 1,179,425

公允价值变动损失/ (收益) 4,839,476 -726,719

财务费用 431,070,475 419,354,976

投资收益 -117,581,196 -40,448,205

递延所得税资产/负债的净(增加)/减少 -21,678,182 3,800

存货的(增加)/ 减少 -90,513,022 105,588,324

建造合同款的增加 -780,485,744 -223,664,781

经营性应收项目的减少/(增加) 359,573,534 -5,636,052,672

经营性应付项目的(减少)/增加 -419,277,903 2,386,376,463

经营活动使用的现金流量净额 73,515,286 -2,290,121,457

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益 160,656

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 5,578,324

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金 -

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的 -

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 -

委托他人投资或管理资产的损益 -

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2017 年半年度报告

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 -

的各项资产减值准备

债务重组损益 -

企业重组费用，如安置职工的支出、整合 -

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允 -

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至 -

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生 -

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -4,466,097

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转 -

回

对外委托贷款取得的损益 -

采用公允价值模式进行后续计量的投资性 -

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当 -

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 -

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,575,879

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

所得税影响额 -2,579,058

少数股东权益影响额（税后） -7,400,376

合计 5,869,328

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 0.76% 0.03 0.03

利润

扣除非经常性损益后归属于 0.72% 0.03 0.03

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第十一节备查文件目录

载有法定代表人签名的半年度报告文本

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

报告期内在中国证监会指定报纸公开披露所有公司文件的正本及公告原稿

董事长：朱连宇

董事会批准报送日期：2017-8-29

修订信息

□适用 √不适用

148 / 148

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