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中油工程：2017年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2017-08-30 00:00:00
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2017 年半年度报告

公司代码：600339 公司简称：中油工程

中国石油集团工程股份有限公司

2017 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人陈俊豪、主管会计工作负责人刘雅伟及会计机构负责人（会计主管人员）唐德宇声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，

敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告书中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中可

能面对的风险及对策部分内容。

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2017 年半年度报告

十、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

目 录

第一节 释义 ................................................................................................................................................. 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................................. 5

第三节 公司业务概要 ................................................................................................................................. 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ............................................................................................................... 11

第五节 重要事项 ....................................................................................................................................... 20

第六节 普通股股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 33

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................................................... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................................... 39

第九节 公司债券相关情况 ....................................................................................................................... 41

第十节 财务报告 ....................................................................................................................................... 41

第十一节 备查文件目录 ......................................................................................................................... 146

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2017 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

上交所 指 上海证券交易所

中国石油集团 指 中国石油天然气集团公司

独山子石化 指 新疆独山子石油化工总厂

天利实业 指 新疆独山子天利实业总公司

公司、本公司、新疆独山子天利高新技术股

份有限公司、天利高新、*ST 天利、*ST 油 指 中国石油集团工程股份有限公司

工、中油工程

天利石化 指 新疆天利高新石化股份有限公司

公司 2016 年重大资产出售并向中国石油天

重大资产重组 指 然气集团公司发行股份及支付现金购买资

产并募集配套资金的事项

中油工程有限 指 中国石油集团工程有限公司

工程建设公司 指 中国石油工程建设有限公司

管道局工程公司 指 中国石油管道局工程有限公司

寰球工程公司 指 中国寰球工程有限公司

昆仑工程公司 指 中国昆仑工程有限公司

工程设计公司 指 中国石油集团工程设计有限责任公司

东北炼化公司 指 中国石油集团东北炼化工程有限公司

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2017 年半年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 中国石油集团工程股份有限公司

公司的中文简称 中油工程

公司的外文名称 China Petroleum Engineering Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 CPEC

公司的法定代表人 陈俊豪

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 于国锋 唐涛

北京市东城区东直门北大街9号

联系地址 北京市东城区东直门北大街9号中国石油大厦

中国石油大厦

电话 010-59983451 010-59983451

传真 010-62099351 010-62099351

电子信箱 yuguofeng@cpec.com.cn tangtac@cpec.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 新疆克拉玛依市独山子区大庆东路2号

公司注册地址的邮政编码 833699

公司办公地址 北京市东城区东直门北大街9号中国石油大厦

公司办公地址的邮政编码 100007

公司网址 www.cpec.com.cn

电子信箱 tangtac@cpec.com.cn

详见2017年4月18日“关于变更公司联系方式的公告”（

报告期内变更情况查询索引

临2017-029）

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的

http://www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室

详见2017年4月18日“关于变更公司联系方式的公告”（

报告期内变更情况查询索引

临2017-029）

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2017 年半年度报告

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 中油工程 600339 天利高新、G天利、*ST天利、*ST油工

公司分别于第六届董事会第十八次临时会议和第六届董事会第十九次临时会议审议通过了《关

于拟变更公司名称及修改<公司章程>的议案》和《关于变更公司经营范围及修改<公司章程>的议案》，

同意变更公司名称和经营范围事项以及对《公司章程》的相应条款进行修订。该等变更事项已经分

别由公司 2017 年 1 月 19 日和 2017 年 2 月 3 日召开的公司 2017 年第一次临时股东大会和 2017 年第

二次临时股东大会审议批准。

2017 年 2 月 4 日，公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局办理完成上述公司名称和经营范围

事项的工商变更手续，并取得了换发的《营业执照》。公司名称由“新疆独山子天利高新技术股份

有限公司”变更为“中国石油集团工程股份有限公司”；公司营业范围变更为“工程总承包服务；

工程项目管理服务；工程勘察设计；环境保护监测；技术检测服务；信息系统集成服务；软件开发；

机械设备、金属制品、五金产品、化工产品（不含危险化学品）的销售；专业化设计服务；建筑工

程机械与设备租赁；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”

2017 年 2 月 10 日公司召开了第六届董事会第二十一次临时会议，审议通过了《关于变更公司

证券简称的议案》，经向上交所申请并获得核准，公司证券简称自 2017 年 2 月 17 日起由“*ST 天

利”变更为“*ST 油工”。

2017 年 4 月 27 日公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于向上海证券交易所申请撤销 A

股股票退市风险警示的议案》，经向上交所申请并获得核准，公司证券简称自 2017 年 5 月 8 日起由

“*ST 油工”变更为“中油工程”。

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

上年同期 本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期增

（1－6月） 调整后 调整前 减(%)

营业收入 19,019,671,622.46 17,804,070,763.87 1,108,260,187.51 6.83

归属于上市公司股

574,878,500.94 122,852,067.26 -395,355,121.91 367.94

东的净利润

归属于上市公司股

东的扣除非经常性 522,947,930.48 -395,661,813.54 -395,661,813.54 232.17

损益的净利润

经营活动产生的现

-4,928,606,999.20 -4,120,144,035.48 177,373,742.14 -19.62

金流量净额

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2017 年半年度报告

上年度末 本报告期末

本报告期末 比上年度末

调整后 调整前 增减(%)

归属于上市公司股

22,895,218,869.13 16,547,595,654.48 -338,856,740.87 38.36

东的净资产

总资产 87,234,277,449.71 89,456,042,919.82 2,775,821,705.80 -2.48

(二) 主要财务指标

本报告期 上年同期 本报告期比上年同

主要财务指标

（1－6月） 调整后 调整前 期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.1061 0.0267 -0.6838 297.38

稀释每股收益（元／股） 0.1061 0.0267 -0.6838 297.38

扣除非经常性损益后的基本每股收

0.0965 -0.6844 -0.6844 不适用

益（元／股）

增加2.21个百分

加权平均净资产收益率（%） 2.64 0.43 不适用

点

扣除非经常性损益后的加权平均净

2.40 不适用 不适用 不适用

资产收益率（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1．2016 年 12 月，公司根据《关于新疆独山子天利高新技术股份有限公司资产重组及配套融资

有关问题的批复》（国资产权 2016[1102]号）、《关于核准新疆独山子天利高新技术股份有限公司

向中国石油天然气集团公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]3161 号），

以发行股份及支付现金购买资产的方式，向中国石油集团非公开发行 A 股股份及支付现金收购中国

石油集团持有的管道局工程公司 100%股权、工程建设公司 100%股权、寰球工程公司 100%股权、昆

仑工程公司 100%股权、工程设计公司 100%股权、东北炼化公司 100%股权以及中油工程有限 100%股

权。本次资产重组属于同一控制下企业合并，公司根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》的规定，

对 2016 年同期相关数据进行了调整，调整数已反映上述七家工程建设企业的财务状况、经营成果和

现金流量。

2．公司对 2016 年同期每股收益的计算，其普通股的加权平均数，是按照同一控制下企业合并

中作为对价发行的普通股，视同列报最早期间期初就已发行在外，计入各列报期间普通股的加权平

均数。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

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单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 -1,741,798.40 第十节、七（69、70）

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 10,246,745.16 第十节、七（69、70）

量持续享受的政府补助除外

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 556,465.25

受托经营取得的托管费收入 3,621,785.50

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,010,578.17

其他符合非经常性损益定义的损益项目 31,123,259.87

少数股东权益影响额 24.29

所得税影响额 10,134,666.96

合计 51,930,570.46

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1. 主要业务

公司主要从事以油气田地面工程服务、储运工程服务、炼化工程服务、环境工程服务、项目管

理服务为核心的石油工程设计、施工及总承包等相关石油工程建设业务。为国内外客户的油气田开

发、油气储运、炼油化工、环境、纺织化纤等工程提供工程咨询、项目管理、勘察、设计、采购、

施工、安装、试运、开车、生产服务、运营维护、无损检测以及相关工程及工艺技术研发等全产业

链服务。

2. 经营模式

公司主要经营模式包括设计采购施工（EPC）总承包、设计采购承包（EP）、采购施工承包（PC）、

勘察设计承包（E）、施工承包（C）、项目管理承包（PMC）和监理承包等。

（1）设计采购施工总承包（EPC）：工程总承包商按照合同约定，完成工程设计、材料设备的

采购、施工等工作，实现设计、采购、施工各阶段工作合理交叉与紧密融合，并对承包工程的质量、

安全、工期、造价全面负责。

（2）设计采购承包（EP）：工程总承包商按照合同约定，承担工程项目设计和材料设备的采购

任务。

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（3）采购施工总承包（PC）：工程总承包商按照合同约定，承担工程项目的材料设备采购和施

工任务。

（4）勘察设计承包（E）:承包商按照合同约定，承担工程项目的勘察、设计工作，施工、设备

采购等由业主另行委托。

（5）施工承包（C）:承包商按照合同约定，承担工程项目的施工工作，勘察、设计、设备采购

等由业主另行委托。

（6）项目管理承包（PMC）:项目管理承包商代表业主对工程项目进行全过程、全方位的项目管

理，包括进行工程的整体规划、项目定义、工程招标、选择承包商，并对设计、采购、施工过程进

行全面管理。

(7)监理承包:监理企业受业主委托，依据法律法规、工程建设标准、勘察设计文件及合同，在

施工阶段对建设工程质量、造价、进度等进行控制。

3.行业情况

公司所属行业为建筑业-土木工程建筑业，主要从事石油工程建设业务，上游领域主要包括油气

田地面工程、天然气液化工程和海洋石油工程平台建设等，中游领域主要包括陆上及海洋管道工程、

化工石油储库工程等，下游领域主要是炼油工程、化学工程、LNG 接收存储气化工程建设等。

一方面宏观经济的发展会影响社会固定资产投资，另一方面，油价的变化也会直接影响石油石

化领域的投资，而油价在大部分时期也与宏观经济紧密关联。当原油价格处于高位，市场繁荣，石

油石化工程领域的项目机会较多；当油价下跌时，石油公司或相关企业纷纷缩减投资，市场低迷，

项目机会较少。自 2014 年以来，受全球经济增长动力不足、国际油价下跌，以及国内经济转型升级、

增速放缓等因素影响，与石油工程建设行业强相关的石油和天然气开采业固定资产出现下降趋势，

石油加工、炼焦业固定资产投资也出现回落导致石油工程建设业务需求量出现了一定程度的下降。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.国内领先、国际一流的生产能力及成套的核心技术。

（1）油气田地面工程技术方面。公司在陆上油气田地面工程设计、施工的能力和水平国内领先。

拥有国际先进的高温、高压、高腐蚀天然气集输及处理设计技术、大型油田集输及处理设计技术以

及国内先进的稠油、超稠油开发建设地面工程设计技术；具备高含硫、高含二氧化碳、高氯、高温、

高压、高产以及低压、低产、低渗透气田集输及处理工程设计能力；掌握长距离混输工程设计技术、

油气水三相高效分离技术及深度电脱盐/脱水技术；具有 2000 万吨/年以上原油和 300 亿立方米/年

以上天然气产能建设能力。

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（2）管道储运工程技术方面。公司长输管道建设能力居国际先进水平。在天然气管道关键装备

国产化、X80/90 大变形钢管制造、管道机械化防腐等领域处于行业领先地位；全自动焊机核心技术

打破国外垄断；X80 钢级和 0.8 系数长输管道设计及施工技术达世界先进水平，超长多管道悬索跨

越技术填补国内空白；拥有国际先进的地下水封洞库、地下储气库设计技术。具备管径 711 毫米以

上油气管道 8000 公里/年的施工能力；拥有 15 万方原油储罐、20 万方 LNG 储罐和 1 万方球罐设计

施工技术，具有原油储罐 2600 万方/年和成品油储罐 1600 万方/年施工能力。

（3）炼化工程技术开发方面。公司拥有“千万吨炼油、百万吨乙烯”成套核心技术的自主知识

产权，自主研发的延迟焦化、催化烟气脱硫脱硝、聚酯和橡胶等炼化工程技术达到国内领先水平，

部分达到国际先进水平；“百万吨乙烯”的成功研发打破了国外对乙烯装置核心技术的垄断，多项

技术填补了国内的空白，并列入国家支撑计划。乙烯制环氧乙烷/乙二醇成套技术，占据国内 60%以

上的市场份额。百万吨级 PTA、丙烯酸及酯工艺成套技术打破国外技术垄断，整体达到国际领先水

平；高端静设备设计制造国产化取得突破，已具备大型加氢反应器的制造能力。具备同时进行两个

千万吨级炼油百万吨级乙烯的 EPC 总承包能力。

（4）LNG 工程技术方面。掌握了大、中、小型不同系列的天然气预处理、液化、储存、接收、

再气化等全产业链成套技术。已建成黄冈 120 万吨/年 LNG 液化厂和唐山 650 万吨/年 LNG 接收站等

项目，并掌握了单线液化能力 350 万吨/年多级单组分液化和 550 万吨/年双循环混合冷剂液化成套

技术。

（5）煤化工和污水处理工程技术方面。公司研发的煤制丙烯、煤制芳烃、煤制烯烃及煤合成气

制乙二醇工程设计技术成功实现工程转化。拥有成熟的油气田地面、炼油化工、纺织印染、煤化工

等方面的污水处理技术。其中，自主开发的煤化工“零排放”污水处理技术已经成功应用，成为该

技术的领跑者。针对 PTA、聚酯、化工、印染污水开发的系列处理技术达到了国内领先水平，工程

应用效果良好。

2．丰富的项目资质和经验，能提供“一站式”的综合服务

公司拥有从事油气工程建设所需的项目咨询、勘察、设计、施工和监理等所有环节各类资质 750

多项。如在设计方面，管道局工程公司、工程建设公司、寰球工程公司三家单位具备国家建筑行业

最高的综合甲级设计资质，昆仑工程公司具备石油天然气行业和化工石化医药行业甲级设计资质。

在施工方面，管道局工程公司、工程建设公司等单位具备石油化工总承包特级施工资质。中油工程

有限公司所属兴油监理公司、朗威监理公司和吉林梦溪监理公司具备监理综合资质。能够提供工程

咨询、项目管理、勘察、设计、采购、施工、安装、试运、开车、监理、生产服务、运营维护等一

揽子服务。具有石油工程建设行业上中下游一体化、国内外一体化、多功能服务一体化、海陆一体

化的优势。

公司具有丰富的石油石化工程设计和建设的实践经验，先后承担了诸如苏里格气田产能、西气

东输、独山子石化、伊拉克哈法亚、阿布扎比原油管道、苏丹喀土穆炼厂等国内、国外大量的油气

田地面工程建设、管道工程建设、炼油化工工程建设任务，业务拓展到中东、中亚、亚太、非洲、

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美洲五大区域的 40 多个国家和地区，先后为中国石油集团、壳牌、埃克森美孚、英国石油公司、沙

特阿美石油公司、阿尔及利亚国家石油公司、伊拉克国家石油公司等众多中外业主提供了优质服务。

3．较强的市场影响力

公司承担国家能源保障任务，完成了国家多项重大建设项目，享有良好的社会声誉和影响力。

曾荣获建国六十周年百项经典工程、国家建设工程鲁班奖等多项荣誉，并与国内外的大型能源化工

企业建立了长期稳定合作关系，具备优质的品牌影响力。按照美国《工程新闻纪录》（ENR）2017

年度 250 家国际最大承包商排名中，公司下属子公司管道局工程公司、工程建设公司、寰球工程公

司分别位列 88 位、73 位、133 位。公司将进一步稳固中国领先、全球先进的石油工程建设企业行业

地位。

4. 人才优势

在长期的稳健经营和持续发展中，公司形成了管理、规划、设计、采办、施工、开车、科研等

各领域的人才梯队，培养了一大批同时适应国内外两个市场的人才队伍；近年来，高级技术专家、

专业带头人、高级技能专家、高级别国家注册执业资格人员、有丰富经验的高级项目管理人员数量

都大幅度增加。公司高素质的人才梯队为公司业务发展和壮大提供了有力的智力支持和有力保障。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2017 年上半年，中油工程以综合性、一体化工程公司的崭新姿态正式启航。公司上下按照董事

会总体工作部署，牢牢把握“稳中求进、依法合规”两条主线，自我加压、主动作为，持续优化生

产经营组织，全面落实提质增效措施，取得了良好经营业绩。

上半年，公司新签项目 2662 个，新签合同额 535.98 亿元，同比增长 120.14%，其中海外市场

占比 65.42%，市场布局持续优化，为经济效益从市场寒冬中实现恢复性增长奠定了基础；实现营业

收入 190.20 亿元，较上年同期同比增长 6.83%；实现归属于上市公司股东的净利润 5.75 亿元，较

上年同期同比增长 367.94%，经营形势总体平稳向好。

公司各成员企业主动发挥市场开发和生产经营主体作用，层层传递压力落实指标责任，充分激

发创效潜力，稳增长保效益成效显著。上半年，管道与储运工程业务新签合同额 135.30 亿元；营业

收入 76.03 亿元，同比增长 21.21%，各项指标好于预期，稳健发展态势进一步巩固。油气田地面工

程业务新签合同额 262.29 亿元；营业收入 69.13 亿元，同比增长 2.31%，海外市场优势明显，为公

司整体增效贡献积极力量。炼油与化工工程业务新签合同额 123.69 亿元；实现营业收入 35.66 亿元，

同比增长 11.61%。环境工程、项目管理及其他业务新签合同额 14.70 亿元，实现营业收入 8.26 亿

元、同比下降 41.91%，同比下降的主要原因是上年同期数包含了重大资产重组置出的石化产品生产

和销售业务数据，如果剔除该因素，则同比增长 56.13%。

下半年公司将再接再厉、继续加压，以百倍努力确保 2017 年各项经营指标全面完成。

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(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 19,019,671,622.46 17,804,070,763.87 6.83

营业成本 16,951,863,799.32 16,027,856,749.99 5.77

销售费用 28,487,558.96 101,564,418.60 -71.95

管理费用 1,095,857,048.58 1,116,887,661.92 -1.88

财务费用 107,556,414.66 -133,209,338.19 180.74

经营活动产生的现金流量净额 -4,928,606,999.20 -4,120,144,035.48 -19.62

投资活动产生的现金流量净额 -185,531,526.06 -246,823,991.18 24.83

筹资活动产生的现金流量净额 -645,522,191.71 454,718,076.48 -241.96

研发支出 134,905,499.92 163,863,955.95 -17.67

税金及附加 84,234,964.77 14,613,307.88 476.43

资产减值损失 -31,884,091.82 384,504,426.40 -108.29

营业外收入 18,999,142.62 38,081,786.95 -50.11

营业外支出 12,504,774.03 23,754,374.18 -47.36

归属于上市公司股东的净利润 574,878,500.94 122,852,067.26 367.94

营业收入变动原因说明:报告期内，营业收入发生额为 190.20 亿元，较上年同期增加 12.16 亿

元，同比增长 6.83%，主要系公司总体完成工程量好于上年同期，使本年收入有所增加。

营业成本变动原因说明:报告期内，营业成本发生额为 169.52 亿元，较上年同期增加 9.24 亿元，

同比增长 5.77%，主要系公司进一步加大降本增效工作力度，合理控制项目成本支出，成本增幅低

于收入增幅。

销售费用变动原因说明:报告期内，销售费用发生额为 0.28 亿元，较上年同期减少 0.73 亿元，

同比下降 71.95%，主要系上年同期公司存在化工品销售业务，2016 年底重组后，化工品销售业务置

出，相应的销售费用减少。

管理费用变动原因说明:报告期内，管理费用发生额为 10.96 亿元，较上年同期减少 0.21 亿元，

同比下降 1.88%，主要系公司进一步加强非生产性支出管控，严格控制管理费用支出。

财务费用变动原因说明:报告期内，财务费用发生额为 1.08 亿元，较上年同期增加 2.41 亿元，

同比增长 180.74%，主要受汇率变动影响，汇兑损益同比增长 210.06%。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-49.29

亿元，较上年同期减少 8.08 亿元，同比下降 19.62%，主要系工程结算回款较同期减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1.86

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亿元，较上年同期增加 0.61 亿元，同比增长 24.83%,主要系管道局工程公司购买国债投资减少。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-6.46

亿元，较上年同期减少 11 亿元，同比下降 241.96%，主要系本公司归还部分流动资金借款所致。

研发支出变动原因说明:报告期内，研发支出发生额为 1.35 亿元，较上年同期减少 0.29 亿元，

同比下降 17.67%，主要系上半年科研项目投入计划同比下降。

税金及附加变动原因说明:报告期内，税金及附加发生额为 0.84 亿元，较上年同期增加 0.70 亿

元，同比增长 476.43%，主要系根据财政部颁布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号文件），

“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”，从 2016 年 5 月 1 日起房产税、土地使用税、

车船使用税、印花税等相关税费在“税金及附加”中核算所致。

资产减值损失变动原因说明：报告期内，资产减值损失发生额为-0.32 亿元，较上年同期减少

4.16 亿元，同比下降 108.29%，主要系上年同期公司重组，结合专业评估机构提供的评估结果，计

提的固定资产减值准备增加所致，本期计提的存货跌价准备转回。

营业外收入变动原因说明：报告期内，营业外收入发生额为 0.19 亿元，较上年同期减少 0.19

亿元，同比下降 50.11%,主要系无法支付的应付款项、政府补助等减少。

营业外支出变动原因说明：报告期内，营业外支出发生额为 0.13 亿元，较上年同期减少 0.11

亿元，同比下降 47.36%，主要系固定资产处置损失、罚款支出减少所致。

归属于上市公司股东的净利润变动原因说明：报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利

润 5.75 亿元，较上年同期增加 4.52 亿元，同比增长 367.94%，主要系 2016 年度公司实施重大资产

重组，主营业务由石化产品的生产和销售变更为以油气田地面工程服务、储运工程服务、炼化工程

服务、环境工程服务、项目管理服务为核心的石油工程设计、施工及总承包等相关工程建设业务。

如果上年同期剔除原石化产品生产和销售业务的净利润影响因素，则同比增长 10.94%。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

2016 年度，公司实施重大资产重组，主营业务由石化产品的生产和销售变更为以油气田地面工

程服务、储运工程服务、炼化工程服务、环境工程服务、项目管理服务为核心的石油工程设计、施

工及总承包等相关工程建设业务，资产规模和盈利能力得到大幅提升。

具体说明详见“第二节七、公司主要会计数据和财务指标”及上述“财务报表相关科目变动分

析表” 归属于上市公司股东的净利润变动原因说明。

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

本期期

本期期末 上期期末 末金额

数占总资 数占总资 较上期 情况

项目名称 本期期末数 上期期末数

产的比例 产的比例 期末变 说明

（%） （%） 动比例

（%）

货币资金 17,082,161,089.77 19.58 22,971,412,444.16 25.68 -25.64 注：1

预付款项 4,264,004,829.42 4.89 2,752,217,722.49 3.08 54.93 注：2

应收利息 2,251,279.38 0.00 11,835,894.42 0.01 -80.98 注：3

其他应收

4,673,124,689.18 5.36 3,451,009,653.94 3.86 35.41 注：4

款

一年内到

期的非流 433,332,587.68 0.50 216,921,673.74 0.24 99.76 注：5

动资产

其他流动

865,222,343.64 0.99 633,594,008.37 0.71 36.56 注：6

资产

持有至到

238,750,950.57 0.27 424,430,962.92 0.47 -43.75 注：7

期投资

短期借款 0.00 0.00 693,700,000.00 0.78 -100.00 注：8

应付股利 3,008,727.28 0.00 1,861,692.48 0.00 61.61 注：9

其他应付

8,301,695,562.94 9.52 14,153,002,891.51 15.82 -41.34 注：10

款

递延收益 21,996,969.00 0.03 16,323,669.00 0.02 34.76 注：11

资本公积 14,523,146,922.34 16.65 9,570,062,896.50 10.70 51.76 注：12

其他综合

-333,276,324.86 -0.38 -178,226,215.36 -0.20 -87.00 注：13

收益

未分配利

2,117,494,096.07 2.43 1,542,615,595.13 1.72 37.27 注：14

润

注 1：货币资金减少主要系支付分包款、材料款等所致。

注 2：预付款项增加主要系预付的工程款、材料款、设备款、劳务等款项所致。

注 3：应收利息减少主要系公司报告期内收到安哥拉国债利息所致。

注 4：其他应收款增加主要系代垫款、押金、保证金、质保金等增加所致。

注 5：一年内到期的非流动资产增加主要系持有至到期投资中一年内到期的安哥拉国债重分类所致。

注 6：其他流动资产增加主要系 2017 年上半年重分类的应交税费增加以及季节性停工形成的待摊费

用增加所致。

注 7：持有至到期投资减少主要系将一年内到期的安哥拉国债重分类至一年内到期的非流动资产所

致。

注 8：短期借款减少主要系公司归还短期借款所致。

注 9：应付股利增加主要系公司所属企业对少数股东分红所致。

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2017 年半年度报告

注 10：其他应付款减少主要系向中国石油集团支付配套募集资金所致。

注 11：递延收益增加主要系公司科研项目获得政府补助所致。

注 12：资本公积增加主要系 2017 年 1 月发行股份募集资金增加所致。

注 13：其他综合收益减少主要系计提三类人员费用中的精算损失所致。

注 14：未分配利润增加主要系 2017 年上半年归属于母公司的净利润增加所致。

其他说明

其他无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

截止 2017 年 6 月 30 日，公司受限资产合计 23,396,784.03 元，明细如下：

单位：元，币种：人民币

项目 期末余额

诉讼冻结 1,100,000.00

信用证开证保证金 9,005,683.66

履约保证金 2,878,252.00

劳务合作风险处置备用金 200,000.00

工会经费 105,459.82

党团经费 9,598,482.37

住房维修基金 508,906.18

合计 23,396,784.03

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2017 年 6 月 30 日，本公司股权投资账面余额为 17,772.49 万元，比年初的 17,092.93 万元

增加 679.56 万元，增长 3.98%。具体明细详见第十节财务报告七、合并财务报表项目注释 17。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位：元，币种：人民币

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

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2017 年半年度报告

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

安哥拉国债 5,073,070.19 7.00% 7.00% 2017.10.27

安哥拉国债 15,202,100.73 7.00% 7.00% 2017.11.10

安哥拉国债 47,890,467.02 7.00% 7.00% 2017.11.10

安哥拉国债 42,560,749.09 7.00% 7.00% 2017.12.01

安哥拉国债 102,599,208.82 7.00% 7.00% 2017.12.22

安哥拉国债 58,156,376.34 7.00% 7.00% 2018.02.11

安哥拉国债 12,943,600.68 7.00% 7.00% 2018.03.01

安哥拉国债 27,606,741.17 7.00% 7.00% 2018.03.15

安哥拉国债 88,757,341.07 7.00% 7.00% 2018.03.22

安哥拉国债 32,542,932.57 7.00% 7.00% 2018.03.29

安哥拉国债 42,654,893.37 7.00% 7.00% 2018.07.19

安哥拉国债 42,406,800.36 7.00% 7.00% 2018.07.26

安哥拉国债 28,436,568.84 7.00% 7.00% 2018.08.30

安哥拉国债 20,660,142.52 7.00% 7.00% 2018.11.22

安哥拉国债 28,932,754.46 7.00% 7.00% 2018.12.12

安哥拉国债 34,296,692.08 7.00% 7.00% 2018.12.27

安哥拉国债 20,702,936.97 7.00% 7.00% 2019.06.14

安哥拉国债 20,660,161.97 7.00% 7.00% 2020.03.14

合计 672,083,538.25 / / /

注：为有效应对汇率变动风险，公司下属管道局工程公司购买安哥拉国债,其中将于一年内到期的安

哥拉国债合计金额为 433,332,587.68 元。

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润

中国石油工程建设

建筑安装业 240,956.20 2,649,115.58 962,528.46 29,729.06

有限公司

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2017 年半年度报告

中国石油集团工程

工程设计 160,000.00 1,245,444.71 159,987.67 1,133.24

设计有限责任公司

中国寰球工程有限

工程建筑业 148,016.57 1,544,677.45 446,328.46 458.79

公司

中国昆仑工程有限

工程勘察设计 30,000.00 424,303.48 31,843.01 1,533.87

公司

中国石油集团工程

工程建设 5,000.00 3,278,271.61 805,044.72 25,017.99

有限公司

其中：对子公司净利润影响达到 10%以上的子公司情况

单位：万元 币种：人民币

公司名称 营业收入 营业利润 净利润 占上市公司净利润比重

中国石油工程建设有限公司 591,794.69 34,905.95 29,729.06 51.38%

中国石油集团工程有限公司 792,969.47 36,723.36 25,017.99 43.24%

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警

示及说明

√适用 □不适用

2016 年度，公司实施了重大资产重组，主营业务由石化产品的生产和销售变更为以油气田地面

工程服务、储运工程服务、炼化工程服务、环境工程服务、项目管理服务为核心的石油工程设计、

施工及总承包等相关工程建设业务。资产规模和盈利能力得到大幅提升。与去年同期相比，公司 2017

年三季度净利润将扭亏为盈。

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

公司结合实际持续开展风险识别、分析、评价及应对工作。公司可能面对的主要风险如下：

1.市场风险

市场风险主要指在公司油气工程关键业务领域，由于市场需求持续低迷，或由于公司自身市场

竞争能力不足，或外部竞争压力巨大、市场环境严峻等情形，导致公司不能有效开拓市场，可获取

的市场工作量严重不足，影响企业可持续发展。

针对这一风险，公司已经或计划采取的应对措施包括：加强环境分析，把握宏观经济环境变化

趋势；组织开展市场热点难点问题研究，及时掌握各业务领域市场动向，准确分析市场动态变化信

息，提前调整企业发展方向与最新市场需求相匹配；不断优化调整业务结构，向项目咨询、策划和

维护保运等业务链两端延伸，扩大服务范围；进一步优化市场结构，提高海外市场和系统外市场份

额；优化市场布局，完善市场开发网络，在巩固传统市场的同时，着力开拓高端、高效、战略和新

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2017 年半年度报告

兴市场，不断增强市场影响力；积极拓展业务领域，在巩固油气田地面工程、炼油化工、油气储运

三大核心业务的同时，加强海洋管道、新型煤化工和新能源、环境工程等业务领域的拓展，培育新

的市场增长点。

2.重大工程项目管理风险

重大工程项目管理风险是指由于公司所承揽的重大工程项目决策、投标报价、设计、采购、施

工、进度控制、质量控制、成本控制等项目管理关键环节的重大失误，引起项目重大亏损，给公司

带来声誉和经济损失。

公司对该风险已经或计划采取的主要应对措施有：对参与的重大招投标项目开展详细的前期市

场调研，获取完整准确的市场信息，加强前期评估论证，充分评估项目履行的成本和风险，有效控

制项目决策风险；建立健全重大项目投标报价审核机制，杜绝投标报价发生漏项，确保投标报价的

合理性，做到既能加大投标项目的中标几率，也能合理提升招投标项目后期的利润空间；加强重大

项目实施方案的编制及审批，科学合理编制项目实施计划，做好项目执行部署，及时分析项目进度，

全面考虑影响项目顺利进行的各项风险因素，事前筹划，提前制定应对措施。跟踪重点建设项目动

态，及时协助解决重点项目建设过程中存在的困难和遇到的问题，保障重点建设项目的顺利实施。

持续拓展设备材料战略采购供应商，通过规模采购和签订长期供货合同，提升价格竞争力，降低不

可预见价格波动对工程项目的影响。严格执行承包商管理办法，通过对承包商准入、选择、使用管

理和年度评价等四个管理环节，确保使用的分承包商素质、能力，遏制在承包商的选择使用方面存

在的违法违规行为，为工程项目的实施提供资源支持。通过培养和拓展战略合作伙伴关系实现项目

风险的分散和共担，通过购买商业保险来转移公司难以接收大风险。

3.税费政策风险

税费政策风险主要是指公司在开展工程承包业务过程中，对有关税收法律法规不熟悉，可能造

成违反税法规定或少缴税款或多缴税款给公司造成的损失，或者合同项目所在国税费政策发生变动

等事项可能会对本公司经营成果或者财务状况造成影响。

本公司对该风险已经或计划采取的主要应对措施有：坚持“依法纳税、诚信纳税”原则，着力

加强事前统筹和风险防范，有效防范涉税风险；强化项目所在国财税政策的研判，强化项目前期税

收筹划，做好税务调研和纳税筹划实施方案的确定，降低境外项目整体税负和涉税风险。

4.汇率风险

公司主要以人民币开展业务，但仍保留了部分外币资产用于开展工程相关业务。受国内和国际

经济、政治和货币供求关系的影响，未来人民币兑换其他货币汇率可能会产生较大差异或者合同结

算外币发生汇率大幅波动等事项可能会影响本公司的经营成果或者财务状况。

本公司对该风险已经或计划采取的主要应对措施有：强化对汇率风险事前防范、事中规避和事

后管理的全过程管控，制定应对预案和预防措施；优化境外投融资方案和业务合同结算条款，通过

应收账款保理、远期结汇、货币互换等方式，规避资金损失、提高资产收益。

5.应收账款风险

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2017 年半年度报告

应收账款风险是指公司承包工程项目实施过程中，因发包方不按合同约定支付工程款等原因，

导致公司应收账款未能及时收回或不能收回。

公司对该风险已经或计划采取的主要应对措施有：加强项目费用结算管理，建全项目结算管理

机制和办法，明确项目结算职责，促进项目按照合同和进度及时开展中间结算和竣工结算。成立清

欠工作领导机构和工作机构；明确清欠职责，落实到人；建立月报告制度；加强清欠工作考核；严

格执行坏账准备制度；按期进行账龄分析，及时制定最优收款策略。

6.质量安全环保风险

质量安全环保风险是指由于公司违反质量安全环保有关法律法规或有关管理制度执行不到位，

可能发生质量安全环保事故，造成人员伤亡和经济损失，或质量安全环保事故发生以后处理不当，

造成公司声誉或经济损失。

公司对该风险已经或计划采取的主要应对措施有：加强责任制建设，加大对各级领导、管理层

QHSE 职责履职效果监督考评力度，推进各级责任逐级得到落实。加强 QHSE 体系建设和量化审核，

推进 QHSE 体系管理持续改进。加强基层执行力建设，强化规章制度在基层现场执行效果的监督检查，

严格落实质量安全环保规章制度。严格现场过程和危险作业监管，严肃查处“三违”行为和监管责

任不落实、制度执行不到位等现象，有效防范事故发生。强化培训教育，突出不同岗位特点，全面

提高员工 QHSE 意识和素质。严格事故管理，严肃查处瞒报、迟报事故等行为，切实做到“四不放过”。

7.海外社会安全风险

海外社会安全风险是指公司海外业务因项目所在国政治局势动荡，社会治安形势恶劣等造成的

人员伤亡、项目中断或经济损失等。

公司对该风险已经或计划采取的主要应对措施有：不断加大海外项目风险防范力度，建立完善

海外 HSE 及社会安全管理体系，做好不同地区、不同区域项目现场预警工作，严格海外项目安保方

案审查，分层次完善专项应急预案，定期开展应急演练，确保风险防范和应急处置到位。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第五节 重要事项

一、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

上海证券交易所网站

2017 年第一次临时股

2017-01-19 （www.sse.com.cn）公告编 2017-01-20

东大会

号：临 2017-011

上海证券交易所网站

2017 年第二次临时股

2017-02-03 （www.sse.com.cn）公告编 2017-02-04

东大会

号：临 2017- 016

上海证券交易所网站

2016 年年度股东大会 2017-05-26 （www.sse.com.cn）公告编号 2017-05-27

临 2017-047

股东大会情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司共召开 1 次年度股东大会，2 次临时股东大会，公司董事会提交股东大会审议

的全部议案均获得股东大会审议通过。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股

本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每 10 股送红股数（股）

每 10 股派息数(元)（含税）

每 10 股转增数（股）

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

无

三、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期

内的承诺事项

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

如未能及 如未能

是否 是否

时履行应 及时履

承诺 承诺 有履 及时

承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 说明未完 行应说

类型 内容 行期 严格

成履行的 明下一

限 履行

具体原因 步计划

承诺时间：2016 年 9

解决关联

中国石油集团 注 1 月 8 日。承诺期限： 否 是

交易

长期

承诺时间：2016 年 11

解决同业

中国石油集团 注 2 月 17 日。承诺期限： 否 是

竞争

长期

承诺时间：2016 年 9

股份限售 中国石油集团 注 3 月 8 日。承诺期限： 是 是

36 个月

承诺时间：2016 年 9

其他 中国石油集团 注 4 月 8 日。承诺期限： 否 是

长期

承诺时间：2016 年 9

月 9 日。承诺期限：

自中国石油集团在本

股份限售 独山子石化 注5 是 是

次购买资产中所获得

的对价股份发行结束

与重大资

之日起 12 个月内

产重组相

承诺时间：2016 年 9

关的承诺 盈 利 预 测

中国石油集团 注 6 月 25 日。承诺期限： 是 是

及补偿

三年

华鑫证券有限责

任公司、深圳天风

天成资产管理有

限公司、弘湾资本

管理有限公司、财

通基金管理有限

承诺时间：2017 年 1

公司、诺安基金管

月 11 日。承诺期限：

股份限售 理有限公司、九泰 注 7 是 是

本次非公开发行的股

基金管理有限公

份上市之日起 12 个月

司、建信基金管理

有限责任公司、北

信瑞丰基金管理

有限公司、华泰柏

瑞基金管理有限

公司

于公司 2000 年首次公

解决同业

天利实业 注 8 开发行股票时做出承 否 是

竞争

诺。承诺期限是长期。

与首次公 自 2010 年 1 月公司原

开发行相 第二大股东新疆石油

关的承诺 解 决 同 业 管理局持有的本公司

独山子石化 注9 否 是

竞争 股份通过行政划转至

该公司起做出承诺。

承诺期限是长期。

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2017 年半年度报告

注 1：中国石油集团 2016 年 9 月 8 日出具《关于减少及规范关联交易的承诺函》，承诺：1.本

次交易完成后，中国石油集团及控制的企业将尽可能减少与天利高新及其下属企业的关联交易。若

发生必要且不可避免的关联交易，中国石油集团及控制的企业将与天利高新及其下属企业按照公平、

公正、公开的原则依法签订协议，履行合法程序，维护关联交易价格的公允性。2.中国石油集团保

证将依照相关法律法规及《新疆独山子天利高新技术股份有限公司章程》等内控制度的规定行使相

关股东权利，承担相应义务。不利用股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移天利高新

及其下属企业的资金、利润，不利用关联交易恶意损害天利高新其他股东的合法权益。

注 2：中国石油集团 2016 年 11 月 17 日出具《关于规范与避免同业竞争的承诺函》，承诺：截

至本承诺函出具之日：（1）目标公司及其下属子公司的主营业务为以油气田地面工程服务、储运工

程服务、炼化工程服务、环境工程服务、项目管理服务为核心的石油工程设计、施工及总承包等相

关工程建设业务（以下简称“工程建设业务”）。（2）中国石油集团下属 19 家公司（以下简称“业

务单位”）及其下属分、子公司从事工程建设业务。其中，本次交易的目标公司之一寰球工程公司

持有其控股子公司上海寰球工程有限公司（以下简称“上海寰球”）70%的股权，由于部分资产存在

权属瑕疵，不纳入本次交易范围，正在办理国有产权无偿划转、工商变更等程序，一旦完成前述该

等程序，将与目标公司及其子公司的工程建设业务构成一定程度的同业竞争；剩余 18 家单位基于历

史原因形成的业务与目标公司及其子公司的工程建设业务构成一定程度的同业竞争。（3）中国石油

集团下属 7 家公司及其下属分、子公司（以下简称“辅业单位”）定位为仅从事所属油田、炼化企

业（以下简称“直属单位”）内部的工程建设业务，为所属油田、炼化企业内部提供工程建设的辅

助服务，该等辅业单位不具备参与市场化工程建设业务竞争的能力，未与目标公司及其子公司的工

程建设业务形成实质性同业竞争。（4）基于目标公司下属部分从事工程建设业务的企业由于履行清

算注销、经营困难等不适于注入上市公司的原因，该等企业未纳入本次交易的标的资产范围，而采

用无偿划转方式剥离。中国石油集团特定下属公司将承接目标公司剥离的该等企业（以下简称“剥

离单位”，与业务单位、辅业单位合称“相关单位”）。剥离单位将在一定期限内被清算注销或按

照有关部委、中国石油集团相关政策最终妥善处置，不会与上市公司形成实质性同业竞争。以上条

款均构成本承诺函的一部分。作为本次交易的交易对方，为规范和避免本次交易完成后与上市公司

（指本次交易完成后业已注入目标公司项下工程建设标的资产的上市公司，下同）、目标公司及其

分别子公司产生或进一步产生同业竞争，声明人做出如下不可撤销承诺：一、截至本承诺函出具之

日，辅业单位定位为仅从事直属单位内部的工程建设业务，为直属单位内部提供工程建设的辅助服

务。声明人承诺，本次交易完成后，将促使辅业单位持续以与以往相一致的方式在直属单位内部从

事工程建设业务，不会与除直属单位之外任何第三方新增签署任何工程建设业务方面的协议或提供

工程建设业务方面的服务。二、截至本承诺函出具之日，剥离单位及其业务、资产已自目标公司剥

离或正在进行剥离、不存在实质障碍。声明人承诺，在本次交易完成后且不超过本次交易目标公司

分别 100%股权交割过户至上市公司后 6 个月内，将剥离单位中中油吉林化建工程有限公司、中国寰

球工程公司沙特公司的属于声明人控制的股权的托管权实质交由上市公司独家行使，且声明人将根

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2017 年半年度报告

据国有资产监督管理机构及/或中国石油集团的政策及发展战略最终妥善处置。三、针对业务单位，

声明人承诺，本次交易完成后，将采取以下措施：1.结合中国石油集团的实际情况促使业务单位持

续约束其工程建设业务，包括但不限于本次交易完成后持续且逐步地按照业务地域、业务细分领域

或中国石油集团不时出具的内部文件进行工程建设方面的业务或活动；2.声明人及业务单位从任何

第三方获知的任何新增日常业务经营机会，且该等业务机会与上市公司、目标公司及其分别子公司

的工程建设业务可能构成同业竞争的，在不违反相关法律法规、声明人及其业务单位需承担的保密

义务之前提下，声明人将自身并促使该等业务单位在知悉之日起 30 日内通知上市公司及目标公司，

在同等条件下，如上市公司决议参与该等业务机会的，声明人将自身并促使相关的业务单位将各自

该等商业机会在上市公司要求的期限内优先全部让与上市公司或目标公司（视情况而定）；经上市

公司决议不予接受该等业务机会的，方可由声明人或该等业务单位进行该等业务经营。3.在满足本

承诺函第五条的条件最终注入至上市公司或做其他妥善处置前的期间内，声明人承诺，在不超过本

次交易目标公司分别 100%股权交割过户后 6 个月内将属于声明人控制的业务单位股权的托管权实质

交由上市公司独家行使，但如该等资产和业务已经第三方托管的，应在前述期间内取得并促使相关

业务单位取得该等第三方的授权与批准。四、声明人承诺，如上市公司、目标公司及其下属子公司

参与工程建设项目总包及分包等任何环节的投/竞标时，其将促使相关单位在符合法律法规规定的情

况下不参与该等工程建设项目的投/竞标。五、本次交易完成后，如经上市公司认定，业务单位或辅

业单位具备注入上市公司的条件（包括但不限于产权清晰、资产合规完整、盈利能力不低于上市公

司同类资产等），则在不迟于该等注入条件全部满足后的 3 年内，在符合法律法规及证券监管规则

的情况下，声明人应将属于声明人控制的业务单位或辅业单位的相关资产以公允价格注入至上市公

司；如经上市公司决议，拟不注入上市公司的，将根据国有资产监督管理机构及/或中国石油集团的

政策及发展战略采取其他方式妥善处置。六、除声明人已披露的相关单位同业竞争情形外，声明人

及其下属企业现在及未来都不会存在与上市公司、目标公司及其子公司在现有工程建设业务上的其

他同业竞争情形。声明人承诺将遵守法律法规、证券监管机构规则及本承诺函（包括本承诺函不时

修订后的承诺）逐渐规范直至避免、消除同业竞争。七、声明人同意，如相关单位存在除声明人以

外的其他股东的，声明人应当尽最大努力取得该等股东的同意，或为避免与上市公司构成同业竞争

的目的，按照法律法规及相关监管机构的要求、以及本承诺函的规定尽最大努力与该等股东协商一

致。八、声明人同意将根据法律法规及证券监管机构规则补充、调整本承诺函并采取相应规范及避

免同业竞争的其他措施。九、声明人确认，声明人具有足够的履行能力能够履行自身及促使该等相

关单位履行本承诺函中的有关要求或行为。如声明人违反上述任何一项承诺，声明人将继续采取有

效措施规范同业竞争，包括但不限于实际履行上述承诺事项、在上市公司要求的时间内将声明人控

制的且构成同业竞争的相关资产注入上市公司或出售予与声明人无关联的第三方。十、声明人确认，

本承诺函自出具之日起即构成声明人就本次交易涉及的同业竞争事项所作的全部及完整的承诺，并

以此替代《原承诺函》的全部内容而使得《原承诺函》不再具有约束力。本承诺函所载的每一项承

诺均为可独立执行之承诺，任何单项承诺若被认定无效或终止将不影响其他各单项承诺的有效性及

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2017 年半年度报告

可执行性。本承诺函的上述承诺一经做出即生效，在声明人作为上市公司实际控制人且直接或间接

控制相关单位期间持续有效。

注 3：中国石油集团 2016 年 9 月 8 日出具《关于股份锁定的承诺》，承诺：1、中国石油集团

在本次购买资产中所获得的对价股份（以下简称“对价股份”）自发行结束之日（注：“对价股份

发行结束之日”指：对价股份登记在中国石油集团名下且经批准在上海证券交易所上市之日，下同）

起 36 月内不进行转让。2、对价股份发行结束之日后 6 个月内，如天利高新股票连续 20 个交易日的

收盘价低于对价股份的股份发行价格，或者对价股份发行结束之日后 6 个月期末收盘价低于对价股

份的股份发行价格，对价股份之锁定期在上述锁定期的基础上自动延长 6 个月。3、本次购买资产完

成后，如中国石油集团由于天利高新送红股、转增股本等原因增持的天利高新股份，亦应遵守上述

约定。

注 4：中国石油集团 2016 年 9 月 8 日出具《保持新疆独山子天利高新技术股份有限公司独立性

的承诺函》，承诺：一、保持天利高新业务的独立性。中国石油集团除依法行使股东权利外，将不

会滥用控股股东及实际控制人的地位，对天利高新的正常经营活动进行非法干预。中国石油集团将

尽量减少中国石油集团及其控制的其他企业与天利高新的关联交易；如有不可避免的关联交易，将

依法签订协议，并将按照有关法律、法规的规定，履行必要的程序。二、保持天利高新资产的独立

性。中国石油集团将不通过其自身及控制的关联企业违规占用天利高新或其控制企业的资产、资金

及其他资源；亦不会要求天利高新或其控制的企业为中国石油集团及其控制的除天利高新及其下属

企业之外的其他企业提供担保。三、保持天利高新人员的独立性。中国石油集团保证天利高新的总

经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在中国石油集团及/或其控制的其他关

联企业担任除董事、监事以外的其他职务或者领取报酬。中国石油集团将确保及维持天利高新劳动、

人事和工资及社会保障管理体系的完整性。四、保持天利高新财务的独立性。中国石油集团将保证

天利高新财务会计核算部门的独立性，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并设置独立的财

务部负责相关业务的具体运作。天利高新开设独立的银行账户，不与中国石油集团及控制的其他关

联企业共用银行账户。天利高新的财务人员不在中国石油集团及其控制的其他企业兼职。天利高新

依法独立纳税。天利高新将独立作出财务决策，不存在中国石油集团以违法、违规的方式干预天利

高新的资金使用调度的情况。五、保持天利高新机构的独立性。中国石油集团将确保天利高新与中

国石油集团及其控制的其他企业的机构保持独立运作。中国石油集团保证天利高新保持健全的股份

公司法人治理结构。天利高新的股东大会、董事会、监事会以及公司各职能部门等均依照法律、法

规和公司章程独立行使职权，与中国石油集团控制的其他关联企业的职能部门之间不存在从属关系。

注 5：独山子石化总厂 2016 年 9 月 9 日出具《关于本次重组实施完毕之日起 12 个月内不转让

新疆独山子天利高新技术股份有限公司股份的承诺函》，承诺：一、独山子石化总厂持有的天利高

新 94,471,638 股股份，自中国石油集团在本次购买资产中所获得的对价股份发行结束之日（注：对

价股份发行结束之日指：对价股份登记在中国石油集团名下且经批准在上海证券交易所上市之日）

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起 12 个月内（以下简称“锁定期”）将不进行转让。二、独山子石化总厂基于上述股份而享有的天

利高新送股、转增股本等原因增持的天利高新股份，亦遵守上述锁定期的约定。

注 6：2016 年 9 月 25 日，上市公司与中国石油集团签订了《业绩补偿协议》，约定补偿义务：

1、双方同意，本次购买资产经中国证监会审核通过并实施后，如业绩公司在业绩承诺期内未能实现

承诺净利润的，中国石油集团同意按照本协议的规定就业绩公司实现净利润不足承诺净利润的部分，

逐年进行补偿。具体补偿方式如下：中国石油集团当期就业绩公司应补偿的金额=（截至当期期末业

绩公司累计承诺净利润—截至当期期末业绩公司累计实现净利润）÷业绩承诺期内业绩公司累计承

诺净利润总和×业绩公司 100%股权评估值—已补偿金额。如依据前述公式计算出的补偿金额小于 0

时，按 0 取值，已经补偿的金额不冲回。2、双方同意，本次购买资产经中国证监会审核通过并实施

后，如业绩知识产权所在的目标公司自身及其下属公司在业绩承诺期内全部单体营业收入简单加总

后的金额未能达到相应承诺营业收入的，中国石油集团同意按照协议的规定逐年进行补偿。具体补

偿方式如下：中国石油集团当期就业绩知识产权应补偿的金额=（截至当期期末业绩知识产权所对应

的累计承诺营业收入—截至当期期末业绩知识产权对应的累计实现营业收入）÷业绩承诺期内业绩

知识产权对应的承诺营业收入总和×全部业绩知识产权的评估值—已补偿金额如依据前述公式计算

出的补偿金额小于 0 时，按 0 取值，已经补偿的金额不冲回。3、就上述中国石油集团当期应补偿的

金额，中国石油集团应优先以本次购买资产所获股份对价对天利高新进行补偿。（1）当期应补偿股

份数的计算公式为：当期应补偿股份总数=中国石油集团当期应补偿的金额÷本次购买资产的股票发

行价格。（2）上述股份不足以补偿的，差额部分由中国石油集团以本次发行股份及支付现金购买的

资产所获现金进行补偿。（3）天利高新在业绩承诺期内实施转增或股票股利分配的，则补偿股份数

量相应调整为：补偿股份数量（调整后）=当期应补偿股份数×（1＋转增或送股比例）。（4）中国

石油集团就补偿股份数所获得的已分配现金股利应向天利高新作相应返还，计算公式为：返还金额=

截至补偿前每股已获得的现金股利×当期应补偿股份数量。（5）在计算确定中国石油集团当年需补

偿的股份数量后，根据协议计算得出的中国石油集团需补偿的股份，应由上市公司在该年度专项审

核报告公开披露并履行相应内外部程序后 15 日内以 1 元总价回购并注销。4、在计算得出并确定中

国石油集团当年需补偿的现金金额后，中国石油集团应于收到天利高新出具的现金补偿书面通知后

30 日内将应补偿现金金额一次汇入天利高新指定的账户。（六）减值测试在业绩承诺期届满后 3 个

月内，天利高新应聘请具有证券期货业务资格的会计师事务所依照中国证监会的规则及要求，对采

用收益法评估的业绩股权、业绩知识产权出具《减值测试报告》。除非法律有强制性规定，否则《减

值测试报告》采取的估值方法应与《评估报告》保持一致。就业绩股权，如业绩股权期末减值额>

相应已补偿的股份总数×对价股份的发行价格+已补偿现金金额，则中国石油集团应对天利高新另行

补偿。补偿时，先以中国石油集团所持有的天利高新股份进行补偿，不足的部分由其以自有或自筹

现金补偿。因业绩股权减值应补偿金额的计算公式为：应补偿的金额=期末减值额—在承诺期内因实

际净利润未达承诺净利润已支付的补偿额。无论如何，相关资产减值补偿与业绩承诺补偿合计不应

超过业绩股权评估值的 100%。就业绩知识产权，如业绩知识产权期末减值额>相应已补偿的股份总

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2017 年半年度报告

数×对价股份的发行价格+已补偿现金金额，则中国石油集团应对天利高新另行补偿。补偿时，先以

中国石油集团所持有的天利高新股份进行补偿，不足的部分由其以自有或自筹现金补偿。因业绩知

识产权减值应补偿金额的计算公式为：应补偿的金额=期末减值额—在承诺期内因实际营业收入未达

承诺营业收入已支付的补偿额。无论如何，相关资产减值补偿与业绩承诺补偿合计不应超过业绩知

识产权评估值总和的 100%。

注 7：认购的天利高新本次非公开发行的股票于本次非公开发行结束之日（指本次非公开发行

的股份上市之日）起 12 个月内不进行转让。

注 8：天利实业于公司 2000 年首次公开发行股票时作出承诺：不增加对与本公司生产经营相同

或类似业务的投入，以避免对本公司生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争，保证促使

其控股企业不直接或间接从事、参与或进行与本公司生产经营相竞争的任何活动，不利用控股关系

进行损害本公司及本公司其他股东利益的经营活动。

注 9：独山子石化总厂自 2010 年 1 月公司原第二大股东新疆石油管理局持有的本公司股份通过

行政划转至该公司起作出承诺：不增加对与本公司生产经营相同或类似业务的投入，以避免对本公

司生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争，保证促使其控股企业不直接或间接从事、参

与或进行与本公司生产经营相竞争的任何活动，不利用控股关系进行损害本公司及本公司其他股东

利益的经营活动。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司 2017 年 5 月 26 日召开 2016 年年度股东大会，会议审议通过了《关于续聘 2017 年度财务

和内控审计机构并确定 2016 年度审计费用的议案》，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）

为本公司 2017 年度财务审计和内控审计机构。

2017 年 6 月 23 日，公司发布《关于 2016 年年度股东大会决议的补充公告》（临 2017-048 号）：

鉴于立信会计师事务所（特殊普通合伙）近日收到中华人民共和国财政部“财会便〔2017〕24 号”

《关于责令立信会计师事务所（特殊普通合伙）暂停承接新的证券业务并限期整改的通知》（以下

简称“《通知》”），2016 年年度股东大会审议通过的《关于续聘 2017 年度财务和内控审计机构

并确定 2016 年度审计费用的议案》决议内容不符合《通知》相关要求。公司将就 2017 年度财务审

计和内控审计机构聘请事项另行提交股东大会审议。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

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2017 年半年度报告

□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用√不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到

期未清偿等情况。

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司第六届董事会第二次会议和 2016 年度股东大会审议通过《关于 2016 年度日常关联交易实

际发生情况及 2017 年度日常关联交易预计情况的议案》，本报告期，公司及控股子公司与关联方进

行日常关联交易情况如下表所示：

单位：万元 币种:人民币

关联交易类别 关联人 关联交易内容 本次预计金额 本次发生金额

向关联人购买商品及 中国石油集团公 工程物资、分包

246,952.85 142,957.15

接受劳务 司及下属公司 等

工程物资采购、

向关联人销售商品及 中国石油集团公

设计、施工、工 1,931,478.40 703,658.63

提供劳务 司及下属公司

程项目服务等

中国石油集团公

租赁收入 设备、房屋租赁 1,383.21 168.30

司及下属公司

中国石油集团公

租赁支出 设备、房屋出租 35,111.85 2,583.43

司及下属公司

中国石油集团公

存款（余额） 存款（余额） 2,348,016.31 1,240,328.60

司及下属公司

中国石油集团公

贷款（余额） 贷款（余额） 647,244.00 50,482.80

司及下属公司

中国石油集团公

其他金融服务 利息支出及其他 10,442.27 2,957.78

司及下属公司

中国石油集团公

利息及其他收入 利息及其他收入 22,245.88 8,133.54

司及下属公司

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

占同类 交易价格

关联

关联交 交易金 与市场参

关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易 市场

易定价 关联交易金额 额的比 考价格差

易方 系 易类型 易内容 易价格 结算 价格

原则 例 异较大的

方式

(%) 原因

新疆独

山子天

项目咨

利 实 业 参股股 提供劳 市场定

询、设 485.73 0% 现金 不适用

总公司 东 务 价

计等

及其下

属公司

合计 / / 485.73 / / / /

大额销货退回的详细情况 无

关联交易的说明

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2017 年半年度报告

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用 □不适用

请见第十节财务报告之十四、承诺及或有事项。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

关联方 关联关系

期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额

中国石油天然

气 集 团 公 司 及 控股股东 10,989,865,695.29 886,912,902.38 11,876,778,597.67 18,740,181,206.09 -4,592,480,850.74 14,147,700,355.35

其下属公司

合计 10,989,865,695.29 886,912,902.38 11,876,778,597.67 18,740,181,206.09 -4,592,480,850.74 14,147,700,355.35

1.公司与控股股东及其子公司之间销售商品、提供劳务形成的经营性债

关联债权债务形成原因 权债务往来。2.公司接受了控股股东下属金融机构提供的贷款 0.74 亿

美元。

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2017 年半年度报告

关联债权债务对公司经营

对公司经营成果和财务状况没有不良影响。

成果及财务状况的影响

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

担保

方与 发生 是否

担保 是否 担保 担保 是否存

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 为关 关联

到期 已经 是否 逾期 在反担

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 类型 联方 关系

日 履行 逾期 金额 保

的关 签署 担保

完毕

系 日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公

司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对

子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 413,526,452.41

报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,470,953,951.25

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 5,470,953,951.25

担保总额占公司净资产的比例(%) 23.86

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

5,470,953,951.25

保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

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2017 年半年度报告

上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,470,953,951.25

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

截止2017年6月30日，公司尚在担保期的担保6笔，累

计金额折合人民币为54.71亿元，其中：融资担保2笔，履

约担保4笔。融资担保分别为：工程建设公司为其下属全

资子公司提供了0.55亿美元的融资担保；寰球工程公司为

其下属全资子公司提供了1.50亿美元的融资担保。履约担

保分别为工程建设公司为其控股子公司提供了5.31亿美

担保情况说明

元的履约担保；寰球工程公司为其控股子公司提供了0.70

亿人民币的项目履约担保；寰球工程公司为其全资子公司

提供了1.96亿林吉特的履约担保；公司为全资子公司提供

0.20亿澳元的履约担保。目前项目均在正常执行过程中。

详见第十节十二、关联方及关联交易之5、关联交易

情况相关说明。

3 其他重大合同

√适用 □不适用

1、报告期内，公司子公司中国石油工程建设有限公司与俄罗斯 NIPIgas 公司签署了俄罗斯阿

穆尔天然气处理厂非专利设备标段 EPC 总承包合同。合同金额为 25.2 亿美元。具体内容详见公司

在指定信息披露媒体发布的《中国石油集团工程股份有限公司重大合同公告》（临 2017-023 号）。

2、报告期内，公司子公司中国石油管道局工程有限公司和 Brentex Petroleum Services

Limited（简称 Brentex）组成的联合体，取得了尼日利亚国家石油公司（ Nigerian National

Petroleum Corporation，简称 NNPC） Ajaokuta—Kaduna—Kano（简称 AKK）天然气管道工程

Kaduna—Kano 段的总承包合同的授标函。具体内容详见公司在指定信息披露媒体发布的《中国石油

集团工程股份有限公司海外项目中标公告》（临 2017-043 号）。

3、报告期内，公司子公司中国寰球工程有限公司与山东科瑞石油天然气工程集团有限公司组成

项目联合体，共同承建刚果（布）黑角 120 万吨/年炼厂项目，中国寰球工程有限公司负责全部设

计和部分采购、施工工作。具体内容详见公司在指定信息披露媒体发布的《中国石油集团工程股份

有限公司 2017 年第一季度经营合同数据的公告》（临 2017-031 号）和《中国石油集团工程股份有

限公司 2017 年上半年度经营合同数据的公告》（临 2017-049 号）。

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

公司一直高度重视扶贫济困和公益慈善工作，全面贯彻国家有关扶贫工作的方针政策，认真履

行企业社会责任，在扶贫、助学等救助活动、扶持科教文卫体育等社会公益事业、以及服务社会等

青年志愿者活动方面努力做出积极有益的贡献。

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2017 年半年度报告

2. 报告期内精准扶贫概要

2017 年上半年，公司按照中央及地方政府脱贫攻坚安排部署，及时投入人力物力，积极引导帮

扶对象自力更生、脱贫致富。按照桂林市政府的委托，公司安排 1 名基层领导干部作为驻村党支部

第一书记指导精准扶贫工作，并安排 6 名领导干部实行“一对一”帮扶 7 户贫困户，认真落实精准

扶贫、产业扶贫等工作。

3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表

单位：万元 币种：人民币

指 标 数量及开展情况

一、总体情况

其中：1.资金 14.74

2.物资折款 2.72

3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 183

二、分项投入

9.其他项目

其中：9.1.项目个数（个） 2

9.2.投入金额 14.74

9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 183

4. 后续精准扶贫计划

下半年，本公司将继续严格落实好中央扶贫任务和工作要求，积极探索精准扶贫工作新模式，

全力协助帮扶对象脱贫，切实履行社会责任，为全面建成小康社会做出新的更大的贡献。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用√不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6

月 12 日起施行，公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日

至准则施行日之间新增的政府补助根据新准则要求进行调整。公司执行上述新准则后，本报告期收

到的政府补助对本期财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

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2017 年半年度报告

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

比例 发行、新 送 公积金 其 比例

数量 小计 数量

(%) 股 股 转股 他 (%)

一、有限售条件股份 4,030,966,809 87.46 974,025,974 974,025,974 5,004,992,783 89.64

1、国家持股

2、国有法人持股 4,030,966,809 87.46 4,030,966,809 72.20

3、其他内资持股 974,025,974 974,025,974 974,025,974 17.44

其中：境内非国有法人持

股

境内自然人持股

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 578,154,688 12.54 578,154,688 10.36

1、人民币普通股 578,154,688 12.54 578,154,688 10.36

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 4,609,121,497 100 974,025,974 974,025,974 5,583,147,471 100

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2017 年半年度报告

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

经中国证监会作出的《关于核准新疆独山子天利高新技术股份有限公司向中国石油天然气集团

公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕3161 号）核准，公司根据特定

投资者的实际认购情况，并遵循价格优先等原则，向华鑫证券有限责任公司、深圳天风天成资产管

理有限公司、弘湾资本管理有限公司、财通基金管理有限公司、诺安基金管理有限公司、九泰基金

管理有限公司、建信基金管理有限责任公司、北信瑞丰基金管理有限公司、华泰柏瑞基金管理有限

公司共发行股份 974,025,974 股，本次募集配套资金股份发行价格为 6.16 元/股。

2017 年 1 月 12 日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）就本次非公开发行募集资金到账事项

出具了《新疆独山子天利高新技术股份有限公司验资报告》（信会师报字[2017]第 ZB10007 号）：

“经我们审验，截至 2017 年 1 月 12 日止，贵公司已收到募集资金总额为 5,999,999,999.84 元，扣

除发行费用 72,890,000.00 元，实际收到募集资金净额为 5,927,109,999.84 元，其中增加注册资本

（股本）974,025,974.00 元，资本公积—股本溢价 4,953,084,025.84 元。

2017 年 1 月 17 日，公司收到了中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《股份登记

申请受理确认书》。本次非公开发行后，上市公司股本数量为 5,583,147,471 股。本次非公开发行

募集配套资金新增股份为有限售条件流通股，相关特定投资者认购的本次发行股份自上市之日起十

二个月内不得转让。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末 解除限

股东名称 限售原因

股数 限售股数 限售股数 限售股数 售日期

承诺获得的对价股

中国石油天然气集

4,030,966,809 4,030,966,809 份自发行结束之日 2020-01-03

团公司

起 36 月内不转让。

深圳天风天成资产

特定投资者认购的

管理有限公司－天

97,410,714 97,410,714 股份自上市之日起 2018-01-19

富 13 号资产管理计

12 个月内不得转让

划

华润深国投信托有

特定投资者认购的

限公司－华润信

97,409,983 97,409,983 股份自上市之日起 2018-01-19

托志道定增 1 期集

12 个月内不得转让

合资金信托计划

建信基金－工商银

行－陕西国际信托 特定投资者认购的

－陕国投海棠 2 号 97,407,873 97,407,873 股份自上市之日起 2018-01-19

定向投资集合资金 12 个月内不得转让

信托计划

诺安基金－兴业证 特定投资者认购的

券－南京双安资产 97,404,431 97,404,431 股份自上市之日起 2018-01-19

管理有限公司 12 个月内不得转让

特定投资者认购的

弘湾资本管理有限

97,402,597 97,402,597 股份自上市之日起 2018-01-19

公司

12 个月内不得转让

北信瑞丰基金－工

商银行－北京恒宇 特定投资者认购的

天泽投资管理有限 48,698,928 48,698,928 股份自上市之日起 2018-01-19

公司－恒宇天泽盈 12 个月内不得转让

－赢二号私募投资

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2017 年半年度报告

期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末 解除限

股东名称 限售原因

股数 限售股数 限售股数 限售股数 售日期

基金

北信瑞丰基金－平

安银行－长安国际 特定投资者认购的

信托－长安信托－ 38,141,818 38,141,818 股份自上市之日起 2018-01-19

定增长信汇智集合 12 个月内不得转让

资金信托计划

九泰基金－广发银 特定投资者认购的

行－中兵投资管理 32,467,532 32,467,532 股份自上市之日起 2018-01-19

有限责任公司 12 个月内不得转让

建信基金－招商银

特定投资者认购的

行－建信乾元安享

32,467,531 32,467,531 股份自上市之日起 2018-01-19

特定多个客户资产

12 个月内不得转让

管理计划

建信基金公司－建 特定投资者认购的

行－中国建设银行 32,463,848 32,463,848 股份自上市之日起 2018-01-19

股份有限公司 12 个月内不得转让

财通基金－光大银 特定投资者认购的

行－中国银河证券 32,459,286 32,459,286 股份自上市之日起 2018-01-19

股份有限公司 12 个月内不得转让

北信瑞丰基金－浦

发银行－北京国际

特定投资者认购的

信托－北京信托轻

18,580,114 18,580,114 股份自上市之日起 2018-01-19

盐丰收理财 2015015

12 个月内不得转让

号集合资金信托计

划

中国农业银行股份

特定投资者认购的

有限公司－财通多

17,855,715 17,855,715 股份自上市之日起 2018-01-19

策略福享混合型证

12 个月内不得转让

券投资基金

九泰基金－广发银 特定投资者认购的

行－广发乾和投资 16,230,682 16,230,682 股份自上市之日起 2018-01-19

有限公司 12 个月内不得转让

中信银行股份有限

特定投资者认购的

公司－九泰锐益定

13,805,032 13,805,032 股份自上市之日起 2018-01-19

增灵活配置混合型

12 个月内不得转让

证券投资基金

特定投资者认购的

九泰基金－广发银

12,823,247 12,823,247 股份自上市之日起 2018-01-19

行－俞洪泉

12 个月内不得转让

中国工商银行股份

有限公司－财通多 特定投资者认购的

策略福瑞定期开放 11,361,786 11,361,786 股份自上市之日起 2018-01-19

混合型发起式证券 12 个月内不得转让

投资基金

北信瑞丰基金－工

特定投资者认购的

商银行－北信瑞丰

11,358,409 11,358,409 股份自上市之日起 2018-01-19

－定增稳利锦绣 5

12 个月内不得转让

号资产管理计划

北信瑞丰基金－招

特定投资者认购的

商银行－杭州合抱

10,547,094 10,547,094 股份自上市之日起 2018-01-19

之木投资管理合伙

12 个月内不得转让

企业（有限合伙）

北信瑞丰基金－中 特定投资者认购的

信银行－长安国际 9,735,779 9,735,779 股份自上市之日起 2018-01-19

信托股份有限公司 12 个月内不得转让

华泰柏瑞基金－招

商银行－华润深国

特定投资者认购的

投信托－华润信

8,166,660 8,166,660 股份自上市之日起 2018-01-19

托瑞华定增对冲基

12 个月内不得转让

金 2 号集合资金信

托计划

中国银行股份有限

特定投资者认购的

公司－建信丰裕定

8,116,883 8,116,883 股份自上市之日起 2018-01-19

增灵活配置混合型

12 个月内不得转让

证券投资基金

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2017 年半年度报告

期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末 解除限

股东名称 限售原因

股数 限售股数 限售股数 限售股数 售日期

财通基金－工商银 特定投资者认购的

行－锦绣定增 2 号 8,109,643 8,109,643 股份自上市之日起 2018-01-19

资产管理计划 12 个月内不得转让

中国工商银行股份

有限公司－九泰锐 特定投资者认购的

丰定增两年定期开 7,308,847 7,308,847 股份自上市之日起 2018-01-19

放灵活配置混合型 12 个月内不得转让

证券投资基金

北信瑞丰基金－工

特定投资者认购的

商银行－北信瑞丰

6,490,519 6,490,519 股份自上市之日起 2018-01-19

－定增稳利锦绣 2

12 个月内不得转让

号资产管理计划

财通基金－光大银 特定投资者认购的

行－北京中融鼎新 6,483,572 6,483,572 股份自上市之日起 2018-01-19

投资管理有限公司 12 个月内不得转让

深圳天风天成资产

特定投资者认购的

管理有限公司－天

5,681,818 5,681,818 股份自上市之日起 2018-01-19

富 7 号资产管理计

12 个月内不得转让

划

渤海银行股份有限

特定投资者认购的

公司－九泰锐华定

5,030,503 5,030,503 股份自上市之日起 2018-01-19

增灵活配置混合型

12 个月内不得转让

证券投资基金

招商证券股份有限

特定投资者认购的

公司－九泰泰富定

4,879,286 4,879,286 股份自上市之日起 2018-01-19

增主题灵活配置混

12 个月内不得转让

合型证券投资基金

九泰基金－广发银

特定投资者认购的

行－珠海中兵广发

4,879,286 4,879,286 股份自上市之日起 2018-01-19

投资基金合伙企业

12 个月内不得转让

（有限合伙）

财通基金－工商银 特定投资者认购的

行－云南通达资本 4,878,214 4,878,214 股份自上市之日起 2018-01-19

管理有限公司 12 个月内不得转让

财通基金－光大银 特定投资者认购的

行－渤海证券股份 4,878,214 4,878,214 股份自上市之日起 2018-01-19

有限公司 12 个月内不得转让

财通基金－工商银 特定投资者认购的

行－上海申毅投资 4,878,214 4,878,214 股份自上市之日起 2018-01-19

股份有限公司 12 个月内不得转让

财通基金－工商银 特定投资者认购的

行－增益 2 号资产 4,878,214 4,878,214 股份自上市之日起 2018-01-19

管理计划 12 个月内不得转让

财通基金－广发银

特定投资者认购的

行－中欧盛世资产

4,878,214 4,878,214 股份自上市之日起 2018-01-19

管理（上海）有限公

12 个月内不得转让

司

财通基金－广发证

特定投资者认购的

券－财通基金－东

4,878,214 4,878,214 股份自上市之日起 2018-01-19

方晨星 10 号资产管

12 个月内不得转让

理计划

财通基金－平安银 特定投资者认购的

行－光大兴陇信托 4,878,214 4,878,214 股份自上市之日起 2018-01-19

有限责任公司 12 个月内不得转让

建信基金－招商银 特定投资者认购的

行－稳赢专户保本 4,870,130 4,870,130 股份自上市之日起 2018-01-19

策略资产管理计划 12 个月内不得转让

建信基金－民生银

行－中国建设银行 特定投资者认购的

股份有限公司广东 4,870,130 4,870,130 股份自上市之日起 2018-01-19

省分行特定多个客 12 个月内不得转让

户资产管理计划

建信基金－民生银

行－中国建设银行 特定投资者认购的

股份有限公司广东 4,870,130 4,870,130 股份自上市之日起 2018-01-19

省分行 2 期特定多 12 个月内不得转让

个客户资产管理计

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2017 年半年度报告

期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末 解除限

股东名称 限售原因

股数 限售股数 限售股数 限售股数 售日期

划

建信基金－民生银

行－中国建设银行

特定投资者认购的

股份有限公司山东

4,870,130 4,870,130 股份自上市之日起 2018-01-19

省分行 2 期特定多

12 个月内不得转让

个客户资产管理计

划

建信基金－民生银

行－中国建设银行

特定投资者认购的

股份有限公司北京

4,870,130 4,870,130 股份自上市之日起 2018-01-19

市分行 2 期特定多

12 个月内不得转让

个客户资产管理计

划

建信基金－民生银

特定投资者认购的

行－建信基金悦享

4,870,130 4,870,130 股份自上市之日起 2018-01-19

北京 3 号特定多个

12 个月内不得转让

客户资产管理计划

建信基金－民生银

特定投资者认购的

行－建信基金悦享

4,870,130 4,870,130 股份自上市之日起 2018-01-19

江苏 1 号特定多个

12 个月内不得转让

客户资产管理计划

建信基金－民生银

特定投资者认购的

行－建信基金悦享 3

4,870,130 4,870,130 股份自上市之日起 2018-01-19

号特定多个客户资

12 个月内不得转让

产管理计划

建信基金－民生银

特定投资者认购的

行－建信基金悦享 2

4,870,130 4,870,130 股份自上市之日起 2018-01-19

号特定多个客户资

12 个月内不得转让

产管理计划

北信瑞丰基金－工

特定投资者认购的

商银行－北信瑞丰

4,867,890 4,867,890 股份自上市之日起 2018-01-19

基金丰庆 91 号资产

12 个月内不得转让

管理计划

合计 4,030,966,809 974,025,974 5,004,992,783 / /

详见公司于 2017 年 1 月 19 日在上交所网站上公告的“新疆独山子天利高新技术股份有限公司

重大资产出售并发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之非公开发行股票发行情

况报告暨上市公告书”

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 56,484

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情况

股东名称 报告期内 期末持股数 比例 持有有限售条件 股东性

（全称） 增减 量 (%) 股份数量 股份 质

数量

状态

中国石油天然气集团公司 4,030,966,809 72.20 4,030,966,809 无 国有法人

新疆独山子天利实业总公司 -19,486,289 103,234,999 1.85 质押 66,000,000 国有法人

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2017 年半年度报告

深圳天风天成资产管理有限公

97,410,714 97,410,714 1.74 97,410,714 未知 未知

司－天富 13 号资产管理计划

华润深国投信托有限公司－华

润信托志道定增 1 期集合资 97,409,983 97,409,983 1.74 97,409,983 未知 未知

金信托计划

建信基金－工商银行－陕西国

际信托－陕国投海棠 2 号定 97,407,873 97,407,873 1.74 97,407,873 未知 未知

向投资集合资金信托计划

诺安基金－兴业证券－南京双

97,404,431 97,404,431 1.74 97,404,431 未知 未知

安资产管理有限公司

弘湾资本管理有限公司 97,402,597 97,402,597 1.74 97,402,597 未知 未知

新疆独山子石油化工总厂 94,471,638 1.69 无 国有法人

北信瑞丰基金－工商银行－北

京恒宇天泽投资管理有限公司

48,698,928 48,698,928 0.87 48,698,928 未知 未知

－恒宇天泽盈－赢二号私募投

资基金

北信瑞丰基金－平安银行－长

安国际信托－长安信托－定增 38,141,818 38,141,818 0.68 38,141,818 未知 未知

长信汇智集合资金信托计划

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

新疆独山子天利实业总公司 103,234,999 人民币普通股 103,234,999

新疆独山子石油化工总厂 94,471,638 人民币普通股 94,471,638

马慧 3,817,845 人民币普通股 3,817,845

阳富有 3,704,464 人民币普通股 3,704,464

张群英 1,893,700 人民币普通股 1,893,700

徐通越 1,550,000 人民币普通股 1,550,000

张玉文 1,375,800 人民币普通股 1,375,800

陈建华 1,107,600 人民币普通股 1,107,600

蒋中敏 1,070,061 人民币普通股 1,070,061

赵建荣 1,026,100 人民币普通股 1,026,100

上述股东关联关系或一致行动的 新疆独山子石油化工总厂是中国石油天然气集团公司的全资子公

说明 司。除此之外，公司未知上述其他股东是否构成关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股

数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

有限售条件股份可上市交

序 持有的有限售 易情况

有限售条件股东名称 限售条件

号 条件股份数量 可上市交 新增可上市交

易时间 易股份数量

详见“承诺事项履行

1 中国石油天然气集团公司 4,030,966,809 2020-01-03 0

情况”

特定投资者认购的股

深圳天风天成资产管理有限公司－天富 13 号资产

2 97,410,714 2018-01-19 0 份自上市之日起 12

管理计划

个月内不得转让

特定投资者认购的股

华润深国投信托有限公司－华润信托志道定增 1

3 97,409,983 2018-01-19 0 份自上市之日起 12

期集合资金信托计划

个月内不得转让

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2017 年半年度报告

特定投资者认购的股

建信基金－工商银行－陕西国际信托－陕国投海

4 97,407,873 2018-01-19 0 份自上市之日起 12

棠 2 号定向投资集合资金信托计划

个月内不得转让

特定投资者认购的股

5 诺安基金－兴业证券－南京双安资产管理有限公司 97,404,431 2018-01-19 0 份自上市之日起 12

个月内不得转让

特定投资者认购的股

6 弘湾资本管理有限公司 97,402,597 2018-01-19 0 份自上市之日起 12

个月内不得转让

特定投资者认购的股

北信瑞丰基金－工商银行－北京恒宇天泽投资管理

7 48,698,928 2018-01-19 0 份自上市之日起 12

有限公司－恒宇天泽盈－赢二号私募投资基金

个月内不得转让

特定投资者认购的股

北信瑞丰基金－平安银行－长安国际信托－长安信

8 38,141,818 2018-01-19 0 份自上市之日起 12

托－定增长信汇智集合资金信托计划

个月内不得转让

特定投资者认购的股

9 九泰基金－广发银行－中兵投资管理有限责任公司 32,467,532 2018-01-19 0 份自上市之日起 12

个月内不得转让

特定投资者认购的股

建信基金－招商银行－建信乾元安享特定多个客户

10 32,467,531 2018-01-19 0 份自上市之日起 12

资产管理计划

个月内不得转让

中国石油天然气集团公司为公司的控股股东。除此之外，

上述股东关联关系或一致行动的说明

公司未知上述其他股东是否构成关联关系。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形

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2017 年半年度报告

徐文清 总经理 离任

王嘉春 副总经理 离任

徐安利 副总经理 离任

薛巍 副总经理 离任

宋清山 总工程师 离任

史勇军 财务总监 离任

唐涛 董事会秘书 离任

白玉光 总经理 聘任

杨庆前 副总经理 聘任

李崇杰 副总经理 聘任

杨时榜 副总经理 聘任

刘雅伟 财务总监 聘任

于国锋 董事会秘书 聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2017 年 4 月 14 日，总经理徐文清先生、副总经理王嘉春先生、副总经理徐安利先生、副总经

理薛巍先生、总工程师宋清山先生、财务总监史勇军先生、董事会秘书唐涛先生等公司高级管理人

员因工作变化原因申请辞职。辞职后，除徐文清先生继续担任公司副董事长、唐涛先生继续担任公

司证券事务代表职务外，其余人员均不在公司担任其他职务。

2017 年 4 月 17 日，公司召开第六届董事会第二十三次临时会议审议通过了《关于聘任公司总

经理的议案》、《关于聘任公司其他高级管理人员的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》：

公司董事会同意聘任白玉光先生为公司新任总经理；聘任杨庆前先生、李崇杰先生、杨时榜先生为

公司副总经理；聘任刘雅伟先生为公司财务总监；聘任于国锋先生为公司董事会秘书。

三、其他说明

□适用 √不适用

40 / 146

2017 年半年度报告

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位: 中国石油集团工程股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1 17,082,161,089.77 22,971,412,444.16

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4 837,949,451.37 886,192,720.48

应收账款 5 18,049,425,564.89 18,577,218,304.54

预付款项 6 4,264,004,829.42 2,752,217,722.49

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 7 2,251,279.38 11,835,894.42

应收股利

其他应收款 9 4,673,124,689.18 3,451,009,653.94

买入返售金融资产

存货 10 32,116,937,138.00 30,369,544,959.60

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 12 433,332,587.68 216,921,673.74

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2017 年半年度报告

项目 附注 期末余额 期初余额

其他流动资产 13 865,222,343.64 633,594,008.37

流动资产合计 78,324,408,973.33 79,869,947,381.74

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 14

持有至到期投资 15 238,750,950.57 424,430,962.92

长期应收款

长期股权投资 17 174,789,462.17 167,993,849.98

投资性房地产

固定资产 19 5,960,345,898.30 6,374,213,753.21

在建工程 20 215,404,765.37 188,674,291.16

工程物资

固定资产清理 22 25,402,745.41 27,298,674.64

生产性生物资产

油气资产

无形资产 25 1,921,827,477.06 1,990,911,056.53

开发支出 26 395,733.23

商誉 27 94,660.02 94,660.02

长期待摊费用 28 277,405,341.54 312,133,521.26

递延所得税资产 29 95,451,442.71 100,344,768.36

其他非流动资产

非流动资产合计 8,909,868,476.38 9,586,095,538.08

资产总计 87,234,277,449.71 89,456,042,919.82

流动负债：

短期借款 31 693,700,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 34 1,702,575,550.29 2,140,335,911.39

应付账款 35 31,362,031,933.14 33,238,445,316.39

42 / 146

2017 年半年度报告

项目 附注 期末余额 期初余额

预收款项 36 18,545,200,280.64 17,798,077,952.13

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 37 724,963,412.46 663,774,609.43

应交税费 38 1,636,776,140.97 2,309,616,449.70

应付利息

应付股利 40 3,008,727.28 1,861,692.48

其他应付款 41 8,301,695,562.94 14,153,002,891.51

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 44 19,449,466.73

流动负债合计 62,295,701,074.45 70,998,814,823.03

非流动负债：

长期借款 45 504,828,000.00 450,905,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 48 1,448,330,807.10 1,376,544,678.66

专项应付款

预计负债 50 36,434,832.60 36,434,832.60

递延收益 51 21,996,969.00 16,323,669.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 2,011,590,608.70 1,880,208,180.26

负债合计 64,307,291,683.15 72,879,023,003.29

所有者权益

股本 53 5,583,147,471.00 4,609,121,497.00

43 / 146

2017 年半年度报告

项目 附注 期末余额 期初余额

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 55 14,523,146,922.34 9,570,062,896.50

减：库存股

其他综合收益 57 -333,276,324.86 -178,226,215.36

专项储备 58 193,644,829.06 192,960,005.69

盈余公积 59 811,061,875.52 811,061,875.52

一般风险准备

未分配利润 60 2,117,494,096.07 1,542,615,595.13

归属于母公司所有者权益合计 22,895,218,869.13 16,547,595,654.48

少数股东权益 31,766,897.43 29,424,262.05

所有者权益合计 22,926,985,766.56 16,577,019,916.53

负债和所有者权益总计 87,234,277,449.71 89,456,042,919.82

法定代表人：陈俊豪 主管会计工作负责人：刘雅伟 会计机构负责人：唐德宇

母公司资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位:中国石油集团工程股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 4,392,733.11 4,384,961.40

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项

应收利息

应收股利

其他应收款 2 13,090,119.02 13,090,119.02

存货

划分为持有待售的资产

44 / 146

2017 年半年度报告

项目 附注 期末余额 期初余额

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,629,622.71 1,629,622.71

流动资产合计 19,112,474.84 19,104,703.13

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 23,747,627,651.26 23,747,627,651.26

投资性房地产

固定资产 6,401,822.26 6,566,032.06

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 748,022.16 757,499.58

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 23,754,777,495.68 23,754,951,182.90

资产总计 23,773,889,970.52 23,774,055,886.03

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬

应交税费 50,966,231.58 50,966,231.58

45 / 146

2017 年半年度报告

项目 附注 期末余额 期初余额

应付利息

应付股利

其他应付款 1,248,384,000.13 7,175,493,999.97

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,299,350,231.71 7,226,460,231.55

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 1,299,350,231.71 7,226,460,231.55

所有者权益：

股本 5,583,147,471.00 4,609,121,497.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 17,947,357,652.60 12,994,273,626.76

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 103,725,970.37 103,725,970.37

未分配利润 -1,159,691,355.16 -1,159,525,439.65

46 / 146

2017 年半年度报告

项目 附注 期末余额 期初余额

所有者权益合计 22,474,539,738.81 16,547,595,654.48

负债和所有者权益总计 23,773,889,970.52 23,774,055,886.03

法定代表人：陈俊豪 主管会计工作负责人：刘雅伟 会计机构负责人：唐德宇

合并利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 61 19,019,671,622.46 17,804,070,763.87

其中：营业收入 61 19,019,671,622.46 17,804,070,763.87

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 18,236,115,694.47 17,512,217,226.60

其中：营业成本 61 16,951,863,799.32 16,027,856,749.99

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 62 84,234,964.77 14,613,307.88

销售费用 63 28,487,558.96 101,564,418.60

管理费用 64 1,095,857,048.58 1,116,887,661.92

财务费用 65 107,556,414.66 -133,209,338.19

资产减值损失 66 -31,884,091.82 384,504,426.40

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 68 6,328,025.91 9,181,528.04

其中：对联营企业和合营企业的投资

-5,164,387.81 -7,239,145.08

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 789,883,953.90 301,035,065.31

47 / 146

2017 年半年度报告

项目 附注 本期发生额 上期发生额

加：营业外收入 69 18,999,142.62 38,081,786.95

其中：非流动资产处置利得 69 188,289.62 1,699,235.31

减：营业外支出 70 12,504,774.03 23,754,374.18

其中：非流动资产处置损失 70 1,930,088.02 7,136,884.28

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 796,378,322.49 315,362,478.08

减：所得税费用 71 217,814,779.07 244,926,078.10

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 578,563,543.42 70,436,399.98

归属于母公司所有者的净利润 574,878,500.94 122,852,067.26

少数股东损益 3,685,042.48 -52,415,667.28

六、其他综合收益的税后净额 -155,242,340.65

归属母公司所有者的其他综合收益的税

-155,050,109.50

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

-155,058,000.00

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

-155,058,000.00

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

7,890.50

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 7,890.50

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

-192,231.15

净额

七、综合收益总额 423,321,202.77 70,436,399.98

归属于母公司所有者的综合收益总额 419,828,391.44 122,852,067.26

归属于少数股东的综合收益总额 3,492,811.33 -52,415,667.28

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.1061 0.0267

（二）稀释每股收益(元/股) 0.1061 0.0267

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现

的净利润为： 518,207,189.17 元。

48 / 146

2017 年半年度报告

法定代表人：陈俊豪 主管会计工作负责人：刘雅伟 会计机构负责人：唐德宇

母公司利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 4 948,498,629.84

减：营业成本 4 837,080,762.74

税金及附加 5,197,952.14

销售费用 41,664,369.91

管理费用 173,687.22 71,562,250.26

财务费用 -7,771.71 46,271,737.91

资产减值损失 277,535,308.17

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 5 656,253.96

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -165,915.51 -330,157,497.33

加：营业外收入 3,039,118.29

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 4,078,132.75

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -165,915.51 -331,196,511.79

减：所得税费用 31,726.47

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -165,915.51 -331,228,238.26

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

49 / 146

2017 年半年度报告

项目 附注 本期发生额 上期发生额

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -165,915.51 -331,228,238.26

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：陈俊豪 主管会计工作负责人：刘雅伟 会计机构负责人：唐德宇

合并现金流量表

2017 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 18,383,357,114.43 21,268,859,330.81

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 100,511,148.63 86,968,669.19

收到其他与经营活动有关的现金 73 1,949,937,823.32 2,159,444,351.63

经营活动现金流入小计 20,433,806,086.38 23,515,272,351.63

购买商品、接受劳务支付的现金 16,293,277,430.77 17,890,325,315.72

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

50 / 146

2017 年半年度报告

项目 附注 本期发生额 上期发生额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 4,503,562,778.35 4,882,756,092.06

支付的各项税费 1,669,177,941.66 1,766,828,276.55

支付其他与经营活动有关的现金 73 2,896,394,934.80 3,095,506,702.78

经营活动现金流出小计 25,362,413,085.58 27,635,416,387.11

经营活动产生的现金流量净额 74 -4,928,606,999.20 -4,120,144,035.48

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 32,109,603.15

取得投资收益收到的现金 11,027,959.36

处置固定资产、无形资产和其他长

312,873.04 2,240,607.71

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 312,873.04 45,378,170.22

购建固定资产、无形资产和其他长

145,056,881.70 91,995,909.75

期资产支付的现金

投资支付的现金 40,787,517.40 200,206,251.65

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 185,844,399.10 292,202,161.40

投资活动产生的现金流量净额 -185,531,526.06 -246,823,991.18

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 5,927,109,999.84 12,010,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 61,789,500.00 3,155,286,462.53

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 73

筹资活动现金流入小计 5,988,899,499.84 3,167,296,462.53

偿还债务支付的现金 680,735,194.01 2,629,100,422.52

分配股利、利润或偿付利息支付的

26,576,497.70 49,124,993.59

现金

51 / 146

2017 年半年度报告

项目 附注 本期发生额 上期发生额

其中：子公司支付给少数股东的股

3,141.15 671,947.68

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 73 5,927,109,999.84 34,352,969.94

筹资活动现金流出小计 6,634,421,691.55 2,712,578,386.05

筹资活动产生的现金流量净额 -645,522,191.71 454,718,076.48

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-124,711,206.90 36,821,762.26

影响

五、现金及现金等价物净增加额 74 -5,884,371,923.87 -3,875,428,187.92

加：期初现金及现金等价物余额 74 22,943,136,229.61 21,788,334,069.90

六、期末现金及现金等价物余额 74 17,058,764,305.74 17,912,905,881.98

法定代表人：陈俊豪 主管会计工作负责人：刘雅伟 会计机构负责人：唐德宇

母公司现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 922,961,764.42

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 7,771.71 5,848,861.84

经营活动现金流入小计 7,771.71 928,810,626.26

购买商品、接受劳务支付的现金 568,627,125.58

支付给职工以及为职工支付的现金 132,082,626.10

支付的各项税费 50,298,110.96

支付其他与经营活动有关的现金 74,682,351.31

经营活动现金流出小计 825,690,213.95

经营活动产生的现金流量净额 7,771.71 103,120,412.31

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 1,058,940.61

处置固定资产、无形资产和其他长

339,679.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,398,619.61

购建固定资产、无形资产和其他长 11,370,682.11

52 / 146

2017 年半年度报告

项目 附注 本期发生额 上期发生额

期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 11,370,682.11

投资活动产生的现金流量净额 -9,972,062.50

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 5,927,109,999.84

取得借款收到的现金 1,026,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 5,927,109,999.84 1,026,000,000.00

偿还债务支付的现金 1,022,600,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

42,245,271.75

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 5,927,109,999.84 34,352,969.94

筹资活动现金流出小计 5,927,109,999.84 1,099,198,241.69

筹资活动产生的现金流量净额 -73,198,241.69

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 7,771.71 19,950,108.12

加：期初现金及现金等价物余额 4,384,961.40 137,755,381.49

六、期末现金及现金等价物余额 4,392,733.11 157,705,489.61

法定代表人：陈俊豪 主管会计工作负责人：刘雅伟 会计机构负责人：唐德宇

53 / 146

2017 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东权 所有者权益

其他权益工具 其他综合 一般风险 未分配利

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 益 合计

优先股 永续债 其他 收益 准备 润

一、上年期末余额 4,609,121,497.00 9,570,062,896.50 -178,226,215.36 192,960,005.69 811,061,875.52 1,542,615,595.13 29,424,262.05 16,577,019,916.53

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 4,609,121,497.00 9,570,062,896.50 -178,226,215.36 192,960,005.69 811,061,875.52 1,542,615,595.13 29,424,262.05 16,577,019,916.53

三、本期增减变动金额（减少以

974,025,974.00 4,953,084,025.84 -155,050,109.50 684,823.37 574,878,500.94 2,342,635.38 6,349,965,850.03

“－”号填列）

（一）综合收益总额 -155,050,109.50 574,878,500.94 3,492,811.33 423,321,202.77

（二）所有者投入和减少资本 974,025,974.00 4,953,084,025.84 5,927,109,999.84

1．股东投入的普通股 974,025,974.00 4,953,084,025.84 5,927,109,999.84

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 -1,150,175.95 -1,150,175.95

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -1,150,175.95 -1,150,175.95

4．其他

（四）所有者权益内部结转

54 / 146

2017 年半年度报告

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东权 所有者权益

其他权益工具 其他综合 一般风险 未分配利

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 益 合计

优先股 永续债 其他 收益 准备 润

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 684,823.37 684,823.37

1．本期提取 50,608,881.79 50,608,881.79

2．本期使用 49,924,058.42 49,924,058.42

（六）其他

四、本期期末余额 5,583,147,471.00 14,523,146,922.34 -333,276,324.86 193,644,829.06 811,061,875.52 2,117,494,096.07 31,766,897.43 22,926,985,766.56

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东权 所有者权益

其他权益工具 减：库存 其他综合 一般风险 未分配利

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 益 合计

优先股 永续债 其他 股 收益 准备 润

一、上年期末余额 578,154,688.00 15,081,132,882.06 -1,606,118.98 230,407,066.22 2,044,249,188.68 10,494,602,226.41 31,739,599.66 28,458,679,532.05

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 578,154,688.00 15,081,132,882.06 -1,606,118.98 230,407,066.22 2,044,249,188.68 10,494,602,226.41 31,739,599.66 28,458,679,532.05

三、本期增减变动金额（减少以

6,147,720,863.56 -778,200.01 -1,406,484,505.93 -9,943,376,434.56 -52,415,667.28 -5,255,333,944.22

“－”号填列）

55 / 146

2017 年半年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东权 所有者权益

其他权益工具 减：库存 其他综合 一般风险 未分配利

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 益 合计

优先股 永续债 其他 股 收益 准备 润

（一）综合收益总额 122,852,067.26 -52,415,667.28 70,436,399.98

（二）所有者投入和减少资本 1,389,192,935.79 -341,111,825.04 -6,372,084,634.94 -5,324,003,524.19

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 1,389,192,935.79 -341,111,825.04 -6,372,084,634.94 -5,324,003,524.19

（三）利润分配 -988,620.00 -988,620.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -988,620.00 -988,620.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转 4,758,527,927.77 -1,065,372,680.89 -3,693,155,246.88

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他 4,758,527,927.77 -1,065,372,680.89 -3,693,155,246.88

（五）专项储备 -778,200.01 -778,200.01

1．本期提取 78,778,656.82 78,778,656.82

2．本期使用 79,556,856.83 79,556,856.83

（六）其他

四、本期期末余额 578,154,688.00 21,228,853,745.62 -1,606,118.98 229,628,866.21 637,764,682.75 551,225,791.85 -20,676,067.62 23,203,345,587.83

法定代表人：陈俊豪 主管会计工作负责人：刘雅伟 会计机构负责人：唐德宇

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2017 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 益 合计

一、上年期末余额 4,609,121,497.00 12,994,273,626.76 103,725,970.37 -1,159,525,439.65 16,547,595,654.48

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 4,609,121,497.00 12,994,273,626.76 103,725,970.37 -1,159,525,439.65 16,547,595,654.48

三、本期增减变动金额（减少以“－”号

974,025,974.00 4,953,084,025.84 -165,915.51 5,926,944,084.33

填列）

（一）综合收益总额 -165,915.51 -165,915.51

（二）所有者投入和减少资本 974,025,974.00 4,953,084,025.84 5,927,109,999.84

1．股东投入的普通股 974,025,974.00 4,953,084,025.84 5,927,109,999.84

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

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2017 年半年度报告

本期

项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 益 合计

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 5,583,147,471.00 17,947,357,652.60 103,725,970.37 -1,159,691,355.16 22,474,539,738.81

上期

项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 益 合计

一、上年期末余额 578,154,688.00 451,477,161.76 473,586.71 103,725,970.37 -1,069,751,579.47 64,079,827.37

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 578,154,688.00 451,477,161.76 473,586.71 103,725,970.37 -1,069,751,579.47 64,079,827.37

三、本期增减变动金额（减少以“－”号

-73,751.05 -331,228,238.26 -331,301,989.31

填列）

（一）综合收益总额 -331,228,238.26 -331,228,238.26

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

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2017 年半年度报告

上期

项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 益 合计

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -73,751.05 -73,751.05

1．本期提取 5,027,683.11 5,027,683.11

2．本期使用 5,101,434.16 5,101,434.16

（六）其他

四、本期期末余额 578,154,688.00 451,477,161.76 399,835.66 103,725,970.37 -1,400,979,817.73 -267,222,161.94

法定代表人：陈俊豪 主管会计工作负责人：刘雅伟 会计机构负责人：唐德宇

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2017 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中国石油集团工程股份有限公司（以下简称“中油工程公司”或“本公司”或“公司”）其前身是新疆独山子

天利高新技术股份有限公司（以下简称“天利高新公司”）。

新疆独山子天利高新技术股份有限公司系经新疆维吾尔自治区人民政府批准（新政函[1999]103 号），由新疆独

山子天利实业总公司、新疆石油管理局、新疆高新房地产有限责任公司、特变电工股份有限公司、上海中大高新电

子技术有限责任公司等，于 1999 年 4 月 28 日共同发起成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会（证监发

行字[2000]161 号）批准，天利高新公司于 2000 年 12 月 6 日向社会公开发行人民币普通股 6,000 万股，2000 年 12

月 15 日，天利高新公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册，注册资本 17,000 万元。并于 2000 年 12 月

25 日在上海证券交易所挂牌交易，证券代码 600339。

2001 年经第二次临时股东大会决议，天利高新公司以 2001 年 6 月 30 日为除权日，按每 10 股转增 4 股的比例，

以资本公积向全体股东转增股本 6,800 万元。该议案于 2001 年 11 月 1 日实施完毕，增资事项经五洲联合会计师事

务所（五洲会字[2001]8-456 号）验资报告验证。转增后天利高新公司注册资本变更为 23,800 万元，总股本为 23,800

万股。2001 年 11 月 14 日，天利高新公司进行了工商登记变更。

2002 年经第一次临时股东大会决议，天利高新公司以 2002 年 6 月 30 日为除权日，按每 10 股转增 5 股的比例，

以资本公积向全体股东转增股本 11,900 万元。该议案于 2002 年 9 月 13 日实施完毕，增资事项经五洲联合会计师事

务所（五洲会字[2002]8-393 号）验资报告验证。转增后天利高新公司注册资本变更为 35,700 万元，总股本为 35,700

万股。2002 年 11 月 13 日，天利高新公司进行了工商登记变更。

2004 年经股东大会决议，天利高新公司以 2004 年 12 月 31 日为除权日，按每 10 股转增 2 股的比例，以资本公

积向全体股东转增股本 7,140 万元。该议案于 2005 年 6 月 15 日实施完毕，增资事项经五洲联合会计师事务所（五

洲会字[2005]8-562 号）验资报告验证。转增后天利高新公司注册资本变更为 42,840 万元，总股本为 42,840 万股。

2005 年 8 月 17 日，天利高新公司进行了工商登记变更。

根据天利高新公司 2006 年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议通过的公司股权分置改革议案，公

司申请减少注册资本人民币 111,096,022.00 元，减资事项经五洲联合会计师事务所出具（五洲会字[2006]8-400 号）

验资报告验证，变更后的注册资本为人民币 317,303,978.00 元。2006 年 6 月 5 日，天利高新公司进行了工商登记变

更。

根据 2006 年第三次临时股东大会决议，通过向特定对象定向增发议案，天利高新公司申请增加注册资本人民币

87,000,000.00 元，该议案已实施完毕并经北京五洲联合会计师事务所出具（五洲审字[2007]8-390 号）验资报告验

证。增发后天利高新公司注册资本变更为 404,303,978.00 元。2007 年 6 月 5 日，天利高新公司进行了工商登记变更。

根据天利高新公司 2007 年度股东大会决议，天利高新公司以 2007 年 12 月 31 日为除权日，按每 10 股转增 3 股

的比例，以资本公积向全体股东转增股本 121,291,193.00 元。该议案于 2008 年 4 月 14 日已实施完毕，并经五洲松

德 联 合 会 计 师 事 务 所 （ 五 洲 审 字 [2008]8-363 号 ） 验 资 报 告 验 证 。 转 增 后 天 利 高 新 公 司 的 注 册 资 本 变 更 为

525,595,171.00 元，总股本为 525,595,171 股。2008 年 9 月 10 日，天利高新公司进行了工商登记变更。

根据天利高新公司 2010 年度股东大会决议，天利高新公司以 2010 年 12 月 31 日总股本 525,595,171 股为基数，

以资本公积向全体股东每 10 股转增 1 股，该议案于 2011 年 6 月 3 日实施完毕，并经五洲松德联合会计师事务所（五

洲会字[2011]2-0573 号）验资报告验证。实施后总股本为 578,154,688 股。2011 年 10 月 14 日，天利高新公司进行

了工商登记变更。

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2017 年半年度报告

根据天利高新公司 2016 年第六届董事会第十四次临时会议、十五次临时会议和第四次临时股东大会决议，并经

国务院国资委同意（国资产权〔2016〕1102 号）和中国证监会核准（证监许可〔2016〕3161 号），天利高新公司实

施资产重组方案，该方案包括以下重大资产出售、发行股份及支付现金购买资产和向特定投资者非公开发行股票募

集配套资金三部分内容：

其一是向新疆天利高新石化股份有限公司出售其现有除一宗透明质酸厂土地及其上房产和构筑物以及三宗输气

厂土地及其上房产以外的全部资产和负债。天利高新公司于 2016 年 12 月 26 日，完成了上述置出资产的交割确认。

其二是向中国石油天然气集团公司非公开发行 A 股股份 4,030,966,809 股及支付现金 6,000,000,000.00 元，收

购其持有的中国石油管道局工程有限公司 100%股权、中国石油工程建设有限公司 100%股权、中国寰球工程有限公司

100%股权、中国昆仑工程有限公司 100%股权、中国石油集团工程设计有限责任公司 100%股权、中国石油集团东北炼

化工程有限公司 100%股权以及中国石油集团工程有限公司 100%股权。2016 年 12 月 26 日，天利高新公司完成了上述

置入资产的交割确认和涉及股权的股东变更工商登记手续。同日，天利高新公司以股份支付对价方式向中国石油天

然气集团公司发行股份 4,030,966,809 股，增加股本 4,030,966,809.00 元，该发行股份事项已经立信会计师事务所

（特殊普通 合伙） （信会 师 报字 [2016]211427 号）验资 报告验证， 本次变 更后， 天 利高新公司 注册资 本为

4,609,121,497.00 元，总股本为 4,609,121,497 股。

其三是向华鑫证券有限责任公司、深圳天风天成资产管理有限公司、弘湾资本管理有限公司、财通基金管理有

限公司、诺安基金管理有限公司、九泰基金管理有限公司、建信基金管理有限责任公司、北信瑞丰基金管理有限公

司、华泰柏瑞基金管理有限公司等九家获配发行对象，非公开发行股份共 974,025,974 股，发行价格每股 6.16 元，

共募集资金 5,999,999,999.84 元。该非公开发行股份事项于 2017 年 1 月 12 日完成，并经立信会计师事务所（特殊

普通合伙）（信会师报字[2017]第 ZB10007 号）验资报告验证。本次增发变更后，天利高新公司注册资本为

5,583,147,471.00 元，总股本为 5,583,147,471 股。

根据公司 2017 年第一次临时股东大会和第二次临时股东大会关于变更公司名称和经营范围的决议，公司名称由

新疆独山子天利高新技术股份有限公司变更为中国石油集团工程股份有限公司。公司经营范围变更为：工程总承包

服务；工程项目管理服务；工程勘察设计；环境保护监测；技术检测服务；信息系统集成服务；软件开发；机械设

备、金属制品、五金产品、化工产品（不含危险化学品）的销售；专业化设计服务；建筑工程机械与设备租赁；货

物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年 2 月 4 日，公司在新疆维吾尔

自治区工商行政管理局办理完成上述变更公司名称和经营范围事项的工商变更手续，并取得了换发的《营业执照》。

截至 2017 年 6 月 30 日，本公司累计发行总股本 5,583,147,471 股。公司统一社会信用代码为 91650000712998630A。

公司注册地址为新疆克拉玛依市独山子区大庆东路 2 号。

本公司的母公司和实际控制人为中国石油天然气集团公司。

本财务报表业经公司董事会于 2017 年 8 月 29 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

中国石油工程建设有限公司

中国石油集团工程设计有限责任公司

中国寰球工程有限公司

中国昆仑工程有限公司

中国石油集团工程有限公司

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本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各

项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以

及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定

编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经

营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。本半年报期间为 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终

控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价

值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢

价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计

量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

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允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核

后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为

企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）

均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报

表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，

反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政

策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于

非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控

制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报

表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项

目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股

东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业

务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金

流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时

点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即

以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方

同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报

表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司

或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量

纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公

司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持

有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者

权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计

量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

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①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；

该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧

失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享

有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在

丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益

除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件

以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司

并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资

产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权

的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进

行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开

始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不

足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享

有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢

价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

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（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购

买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资

本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目

外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。处置境外经

营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包

括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至

到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金

额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续

期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

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公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务

工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质

的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用

之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。

但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该

权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益

的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融

资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移

区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损

益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售

金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部

分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及

转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，

以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现

存金融负债，并同时确认新金融负债。

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对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条

款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的

新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整

体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负

债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术

确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选

择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入

值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检

查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于

非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值

损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认

后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或

占应收款项账面余额 5%以上且金额 1000 万元以上（含）的款项

金额标准

在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与

预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。本公司对可能发生的坏账损

单项金额重大并单项计提坏

失采用备抵法核算，期末按单项测试计提坏账准备，计入当期损益。对于有

账准备的计提方法 确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经规定程序批准后作为坏账损失，

冲销提取的坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

□适用 √不适用

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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计

未来现金流量现值之间差额确认减值损失。本公司对存在下列客观证据表明应收

款项发生减值的，计提减值准备：

单项计提坏账准备的理

（1）债务人发生严重的财务困难；

由 （2）债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；

（3）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

（4）其他表明应收款项发生减值的客观依据。

在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未

来现金流量现值之间差额确认减值损失。本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法

坏账准备的计提方法

核算，期末按单项测试计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无

法收回的应收款项，经规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

12. 存货

√适用 □不适用

1、 存货的分类

存货分为原材料、自制半成品及在产品、库存商品、发出商品、周转材料、建造合同—已完工未结算、其他等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售

价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程

中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定

其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的

数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准

备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存

货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 建造合同存货

建造合同按照实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接

费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列

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2017 年半年度报告

示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同

已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。为订立合同而发

生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述

条件的，则计入当期损益。

本公司根据实际情况估计单项建造合同总成本，若单项建造合同预计总成本将超过其预计总收入，则提取合同

预计损失准备，计入当期损益。

5、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

6、 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

13. 划分为持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会

或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方

一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被

投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制

这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对

价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的

初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并

方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投

资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和

的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

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非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等

原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为

改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交

换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入

资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未

发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可

辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收

益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少

长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整

长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照

公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务

报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行

核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。

其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继

续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额

外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，

按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的

其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或

净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确

认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投

资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债

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相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所

有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制

权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该

剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，

改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当

期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法

或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结

转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产

不适用

16. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固

定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 年限平均法 8-40 0～5 2.38-12.50

机器设备及设施 年限平均法 4-30 0～5 3.17-25.00

运输工具 年限平均法 4-14 0～5 6.79-25.00

其他 年限平均法 5-12 0～5 7.92-20.00

（1）对于一般的固定资产项目，采用年限平均法计提折旧，特殊装置、设备采用工作量法。根

据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固

定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调

整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。固定资产预计残

值为资产原值的 0～5%。

（2）融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在

租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租

赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

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（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最

低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的

固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、

造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办

理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

√适用 □不适用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成

本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的

固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产

或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工

时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂

停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，

则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借

款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚

未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化

金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支

出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、 无形资产的核算范围

专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。

2、 无形资产的计价和摊销

外部取得的无形资产按取得时的实际成本计价；自行开发的无形资产以符合资本化条件的公司内部研究开发项

目开发阶段的支出与达到预定用途前所发生的支出总额，作为入账价值。使用寿命有限的无形资产，在其预计的使

用寿命内采用系统合理的方法对应摊销金额进行摊销；使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不需要摊销，如

果期末重新复核后仍为不确定的，应当在每个会计期间进行减值测试。

3、 无形资产减值准备原则

对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：

①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；

③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形

资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无

形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩

余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回 。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

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研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，可以资本化确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，

无形资产将在内部使用的，证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资

产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按

其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流

量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行

估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。按预计受益期间分期

平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。本公司长期待摊费用包括在用的为野外作业配备的列车房、

活动房、工具、固定资产改良支出等。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司

提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按

以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

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除基本养老保险外，本公司建立企业年金，企业年金资金由公司和个人共同缴纳。公司缴纳部分按上年度工资

总额的 5%提取，从本公司的成本中列支，个人缴费部分按职工本人当年基本养老保险缴费基数的 2%缴纳，由本公司

在职工工资中代扣代缴。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计

入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或

净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资

产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产

负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新

计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定

受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损

失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的

重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债

√适用 □不适用

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其

金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏

损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）

的部分，确认为预计负债。

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时

间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

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2017 年半年度报告

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围

的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同

的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估

计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单

独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准

（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；

（3）与交易相关的经济利益很可能流入企业；

（4）收入的金额能够可靠地计量；

（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 提供劳务收入确认的具体判断标准

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务

交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流

入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务

收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

3、 让渡资产使用权收入的确认

让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收

入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。

上述收入的确认应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入企业；②收入的金额能够可靠地计量。

分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定；

（3）出租屋业收入：

a．具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书

b．履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已取得或确信可以取得

c．出租开发产品成本能够可靠地计量

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4、 建造合同收入的确认与计量

（1）合同收入与合同费用确认的基本原则

建造合同的结果能够可靠估计的，公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和合同费用。完工百分

比法是根据合同完工进度确认合同收入和费用的方法，运用这种方法确认合同收入和费用，体现本公司按照权责发

生制进行核算的要求。

如果建造合同的结果不能可靠估计，则不采用完工百分比法确认和计量合同收入和费用，本公司区别以下两种

情况进行会计处理：①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生

的当期确认为合同费用；②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同

的结果不能可靠估计的不确定因素消除后，就不再按照上述规定确认合同收入和费用，立即转为按照完工百分比法

确认合同收入和费用。

（2）建造合同的结果能够可靠估计的认定标准

固定造价合同的结果能够可靠估计的认定标准为：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很

可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成

本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计的认定标准为：①与合同相关的经济利益很可能流入企业；②实际发生的合

同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

（3）确定合同完工进度的方法

本公司建造合同业务复杂、类别繁多，完工进度的确定按各建造合同业务类别的实际情况确定。确定合同完工

进度采取以下三种方法：

①根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。计算公式如下：

合同完工进度=累计实际发生的合同成本÷合同预计总成本×100％

累计实际发生的合同成本是指形成工程完工进度的工程实体和工作量所耗用的直接成本和间接成本，不包括与

合同未来活动相关的合同成本，以及在分包工程的工作量完成之前预付给分包单位的款项（根据分包工程进度支付

的分包工程进度款，应构成累计实际发生的合同成本）。

②根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。计算公式如下：

合同完工进度=已经完成的合同工作量÷合同预计总工作量×100％

③根据实际测定的完工进度确定。该方法是在无法根据上述两种方法确定合同完工进度时所采用的一种特殊的

技术测量方法。但这种技术测量不是由本公司自行测定，而由专业人员现场进行科学测定。

（4）完工百分比法的运用

确定建造合同的完工进度后，根据完工百分比法确认和计量当期的合同收入和费用。当期确认的合同收入和费

用计算公式如下：

当期确认的合同收入=合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认的收入

当期确认的合同费用=合同预计总成本×完工进度-以前会计期间累计已确认的费用

当期确认的合同毛利=当期确认的合同收入-当期确认的合同费用

上述公式中的完工进度指累计完工进度。

对于当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同

收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。

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2017 年半年度报告

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关

的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的

政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统

的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本

公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与

本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；

与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到

的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所

得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来

应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影

响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期

所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同

一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延

所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿

负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。

公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

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2017 年半年度报告

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租

金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收

入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间

内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租

金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资

产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率

法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融

资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资

租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的

评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列式如下：

1．建造合同

本公司根据建造合同个别合同（建造合同的结果能够可靠估计）的完工百分比确认合同收入及合同成本。部分

子公司用以计算完工百分比合同的预计总成本是子公司管理层根据工程建设项目的实际情况和历史经验编制。子公

司会随着建造合同的执行对合同的预计总成本进行复核和修订，所确认的合同收入和合同成本也将会随之在各会计

期间发生变化。

2.应收款项减值

本公司根据应收款项客户的信用记录、实际情况、过去的经验为判断基础计提坏账准备，坏账准备是根据本公

司管理层运用判断和估计确认的。如果判断和评估的基础发生变化，重新进行估计和现在的估计的差异将会影响估

计变化期间应收款项的账面价值，公司未来的业绩会受影响。

3.税项

对复杂税务法规（包括与税收优惠相关的规定）的诠释和未来应税收入的金额和时间存在不确定性。鉴于广泛

的国际业务关系和现有契约协议的复杂性，实际的经营成果与所做假定，或该假定的未来变化之间产生的差异，可

能需要未来对已确认的税务收入和费用做调整。本公司基于合理估计，对其各经营所在国税务机关审计的可能结果

计提税费。该计提税费的金额基于各种因素，如前期税务审计经验，以及应税主体和相关税务机关对税务法规的不

同诠释。视本公司各公司的税务居住地的情况的不同，多种事项均可能造成该种诠释的差异。

4.安全生产费用

本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16 号）

的规定提取和使用安全生产费用。

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2017 年半年度报告

5.公允价值计量

以公允价值计量相关资产或负债时，基于如下假设：

（1）市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；

（2）出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在

相关资产或负债的最有利市场进行；

（3）采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出

售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

采用估值技术时考虑了在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。估值技术的输入

值优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观

察输入值。

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃

市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三

层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有

重要意义的输入值所属的最低层次决定。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，

公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补

助根据新准则要求进行调整。

公司执行上述新准则后，本报告期收到的政府补助对本期财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

其他说明

无

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

按税法规定计算的销售货物和

应税劳务收入为基础计算销项

增值税 13%、17%、11%、6%

税额，在扣除当期允许抵扣的进

项税额后，差额部分为应交增值

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2017 年半年度报告

税

按实际缴纳的营业税、增值税及

城市维护建设税 1%、5%、7%

消费税计缴

企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

海湾石油技术服务公司 /

中国石油工程建设（澳大利亚）公司 30%

ACME 工程建设有限公司 35%

中国石油工程建设公司哈萨克斯坦公司 20%

中国石油工程建设公司塔什干有限责任公司 8%

中国石油工程建设（新加坡）有限责任公司 17%

寰球国际工程有限公司 17%

寰球胜科工程有限公司 17%

中国石油工程建设（墨西哥）有限责任公司 30%

中国石油工程建设公司秘鲁子公司 28%

中国寰球工程公司加拿大公司 19.5%

中国寰球工程公司意大利公司 27.5%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1、 所得税

（1）根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税

[2011]58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收

企业所得税，本公司设在西部地区的部分分公司及子公司适用 15%的优惠税率计算并缴纳企业所得税。

（2）本公司所属中油管道机械制造有限责任公司、天津大港油田科远石油工程有限责任公司、中国石油天然气

第一建设公司为高新技术企业，所得税税率为 15%。

（3）根据财政部、国家税务总局《关于企业境外所得税收抵免有关问题的通知》（财税[2009]125 号）和《关

于我国石油企业在境外从事油（气）资源开采所得税收抵免有关问题的通知》（财税〔2011〕23 号）的规定，本公

司的境外所得税可以选择按国（地区）分别计算，或者不按国（地区）汇总计算其来源于境外油（气）项目投资、

工程技术服务和工程建设的油（气）资源开采活动的应纳税所得额。

（4）根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第 63 号）规定，开发新技术、新产品、

新工艺发生的研究开发费用及安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资，可以在计算应纳税所得

额时加计扣除。国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税。

2、增值税

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2017 年半年度报告

根据国家税务总局关于发布《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）》的公告（国家税

务总局公告 2016 年第 29 号），及北京市国家税务局关于《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理问题》

的公告（北京市国家税务局公告 2016 年第 15 号）要求，本公司以下跨境应税行为免征增值税：工程项目在境外的

建筑服务；工程项目在境外的工程监理服务；工程、矿产资源在境外的工程勘察勘探服务；提供的国际运输服务项

目，适用增值税零税率政策或者增值税免税政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 38,562,582.68 37,402,941.72

银行存款 12,515,160,889.76 11,837,699,971.71

其他货币资金 4,528,437,617.33 11,096,309,530.73

合计 17,082,161,089.77 22,971,412,444.16

其中：存放在境外的款项总额 1,510,680,428.39 1,588,665,511.83

其他说明

1、其他货币资金中包括存放在中油财务有限责任公司的中国石油天然气集团公司账户存款 4,170,512,767.25

元。

2、因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

诉讼冻结 1,100,000.00 4,800,000.00

信用证开证保证金 9,005,683.66 9,158,300.85

履约保证金 2,878,252.00 6,241,637.54

劳务合作风险处置备用金 200,000.00 200,000.00

工会经费 105,459.82 659,969.45

党团经费 9,598,482.37 6,707,400.53

住房维修基金 508,906.18 508,906.18

合计 23,396,784.03 28,276,214.55

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2017 年半年度报告

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 695,238,753.07 619,866,181.26

商业承兑票据 142,710,698.30 266,326,539.22

合计 837,949,451.37 886,192,720.48

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 1,247,614,779.62

商业承兑票据 491,698,707.27

合计 1,739,313,486.89

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 价值 比例 计提比 价值

金额 金额 金额 金额

(%) 例(%) (%) 例(%)

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2017 年半年度报告

单项金额重大

并单独计提坏

9,837,287,343.99 54.20 9,837,287,343.99 9,242,153,069.83 49.47 9,242,153,069.83

账准备的应收

账款

按信用风险特

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

8,313,835,531.71 45.80 101,697,310.81 1.22 8,212,138,220.90 9,438,341,476.15 50.53 103,276,241.44 1.09 9,335,065,234.71

坏账准备的应

收账款

18,577,218,304.5

合计 18,151,122,875.70 / 101,697,310.81 / 18,049,425,564.89 18,680,494,545.98 / 103,276,241.44 /

4

应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 比例（%） 坏账准备

1 年以内 7,584,418,809.30 41.79 818,580.00

1至2年 5,048,286,796.49 27.81 4,100,163.53

2至3年 2,890,300,131.60 15.92 27,587,418.88

3至4年 1,254,163,228.99 6.91 14,333,122.22

4至5年 1,219,887,206.75 6.72 2,254,596.41

5 年以上 154,066,702.57 0.85 52,603,429.77

合计 18,151,122,875.70 100.00 101,697,310.81

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 556,465.25 元;因汇率影响减少坏账

准备 1,022,465.38 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

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2017 年半年度报告

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 9,837,287,343.99 元，占应收账款期末余额

合计数的比例 54.20%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 0 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 2,502,516,104.80 58.69 1,440,674,550.79 52.34

1至2年 838,539,244.13 19.67 568,853,374.02 20.67

2至3年 466,644,062.20 10.94 516,208,706.01 18.76

3 年以上 456,305,418.29 10.70 226,481,091.67 8.23

合计 4,264,004,829.42 100.00 2,752,217,722.49 100.00

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 985,183,114.55 元，占预付款项期

末余额合计数的比例 23.10%。

其他说明

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2017 年半年度报告

□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款

委托贷款

债券投资

持有至到期投资利息 9,675,827.08

其他利息 2,251,279.38 2,160,067.34

合计 2,251,279.38 11,835,894.42

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提

比例 价值 比例 计提比 价值

金额 金额 比例 金额 金额

(%) (%) 例(%)

(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备 1,672,679,886.39 34.58 1,672,679,886.39 2,112,070,313.50 58.36 2,112,070,313.50

的其他应收

款

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2017 年半年度报告

按信用风险

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准 3,165,058,869.80 65.42 164,614,067.01 5.20 3,000,444,802.79 1,507,119,138.23 41.64 168,179,797.79 11.16 1,338,939,340.44

备的其他应

收款

合计 4,837,738,756.19 / 164,614,067.01 / 4,673,124,689.18 3,619,189,451.73 / 168,179,797.79 / 3,451,009,653.94

其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 比例（%） 坏账准备

1 年以内 1,781,760,175.80 36.83 0.00

1至2年 1,535,877,784.18 31.75 404,849.04

2至3年 735,254,465.75 15.20 50,000.00

3至4年 427,223,504.58 8.83 994,400.00

4至5年 146,005,906.81 3.02 62,218.40

5 年以上 211,616,919.07 4.37 163,102,599.57

合计 4,837,738,756.19 100.00 164,614,067.01

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。因汇率影响减少坏账准备

3,565,730.78 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

质量保证金 1,374,154,727.78 1,001,789,190.23

风险抵押金及各种形式的押金 1,184,028,481.33 1,160,878,840.97

代垫款项 1,004,347,270.04 940,288,873.65

应收周转金及应收赔偿款 419,885,399.34 201,439,583.13

代垫征地款 837,594,273.46 269,293,082.46

其他 17,728,604.24 45,499,881.29

合计 4,837,738,756.19 3,619,189,451.73

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

款项的性 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计

质 期末余额

数的比例(%)

中国石油天然气集团公 押金、质保

1,672,679,886.39 1-3 年 34.58

司及其下属公司 金、往来款

MA ADEN WA AD AL SHAMAL

质保金 205,307,629.45 2-5 年 4.24

PHOSPHATE COMPANY

BP Iraq NV 质保金 184,403,478.78 1-5 年 3.81

新疆昆仑路港工程公司 质保金 147,040,389.06 2-5 年 3.04

TOO

押金、质保

PetroKazakhstan Oil 114,178,770.71 1-5 年 2.36

金

Product

合计 2,323,610,154.39 48.03

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 1,749,941,921.84 18,620,736.02 1,731,321,185.82 1,368,686,225.97 18,620,736.02 1,350,065,489.95

在产品 419,769,038.55 2,177,500.50 417,591,538.05 303,572,155.78 2,381,867.20 301,190,288.58

库存商品 416,020,556.32 30,273,949.77 385,746,606.55 374,156,067.74 30,273,949.77 343,882,117.97

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工

27,765,846,522.01 769,213,135.16 26,996,633,386.85 27,317,192,754.70 800,336,395.03 26,516,856,359.67

未结算资产

低值易耗品 4,310,416.61 4,310,416.61 3,475,859.59 3,475,859.59

未结转劳务合同成本 2,573,687,093.11 2,573,687,093.11 1,775,172,689.11 1,775,172,689.11

发出商品 7,646,911.01 7,646,911.01 78,063,428.25 78,063,428.25

委托加工材料 838,726.48 838,726.48

合计 32,937,222,459.45 820,285,321.45 32,116,937,138.00 31,221,157,907.62 851,612,948.02 30,369,544,959.60

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 18,620,736.02 18,620,736.02

在产品 2,381,867.20 204,366.70 2,177,500.50

库存商品 30,273,949.77 30,273,949.77

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

800,336,395.03 31,123,259.87 769,213,135.16

完工未结算资产

合计 851,612,948.02 31,327,626.57 820,285,321.45

89 / 146

2017 年半年度报告

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 余额

累计已发生成本 263,979,967,241.71

累计已确认毛利 22,469,610,023.83

减：预计损失 769,213,135.16

已办理结算的金额 258,683,730,743.53

建造合同形成的已完工未结算资产 26,996,633,386.85

其他说明

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的持有至到期投资 433,332,587.68 216,921,673.74

合计 433,332,587.68 216,921,673.74

其他说明

一年内到期的持有至到期投资为重分类的一年内到期的安哥拉国债。

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

重分类的应交税费 692,152,324.52 599,019,297.56

待摊费用 173,070,019.12 34,574,710.81

合计 865,222,343.64 633,594,008.37

无

14、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

90 / 146

2017 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 2,935,465.55 2,935,465.55 2,935,465.55 2,935,465.55

按公允价值计量的

按成本计量的 2,935,465.55 2,935,465.55 2,935,465.55 2,935,465.55

合计 2,935,465.55 2,935,465.55 2,935,465.55 2,935,465.55

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

安哥拉国债 238,750,950.57 238,750,950.57 424,430,962.92 424,430,962.92

合计 238,750,950.57 238,750,950.57 424,430,962.92 424,430,962.92

(2).期末重要的持有至到期投资：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

安哥拉国债 42,654,893.37 7.00% 7.00% 2018.07.19

安哥拉国债 42,406,800.36 7.00% 7.00% 2018.07.26

安哥拉国债 28,436,568.84 7.00% 7.00% 2018.08.30

安哥拉国债 20,660,142.52 7.00% 7.00% 2018.11.22

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2017 年半年度报告

安哥拉国债 28,932,754.46 7.00% 7.00% 2018.12.12

安哥拉国债 34,296,692.08 7.00% 7.00% 2018.12.27

安哥拉国债 20,660,161.97 7.00% 7.00% 2020.03.14

安哥拉国债 20,702,936.97 7.00% 7.00% 2019.06.14

合 计 238,750,950.57 / / /

(3).本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减 权益法 其他 宣告发 减值准

期初 期末

被投资单位 追加 少 下确认 综合 其他权 放现金 计提减 其 备期末

余额 余额

投资 投 的投资 收益 益变动 股利或 值准备 他 余额

资 损益 调整 利润

一、合营企业

上海中油天宝

防腐工程有限 11,581,097.71 -1,332,671.76 10,248,425.95

公司

中国石油派特

法设计服务公 4,488,694.71 -1,163,082.69 3,325,612.02

司

SIPET 工程咨

询服务有限公 22,233,956.21 22,233,956.21

司

大连理工大学

17,093,769.99 -587,022.83 16,506,747.16

环境工程设计

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2017 年半年度报告

研究院有限公

司

小计 55,397,518.62 -3,082,777.28 52,314,741.34

二、联营企业

廊坊中油管道

特种汽车运输 43,854,841.30 -2,081,610.53 41,773,230.77

有限公司

廊坊美泰克防

腐涂料有限公 4,075,667.62 4,075,667.62

司

揭阳中石油昆

仑燃气有限公 11,960,000.00 11,960,000.00

司

TP-HQC.S.R.L 393,799.92 393,799.92

中油辽河工程

63,767,410.60 63,767,410.60

有限公司

TECNIMONTHQC

504,611.92 504,611.92

SDN BHD.

小计 112,596,331.36 11,960,000.00 -2,081,610.53 122,474,720.83

合计 167,993,849.98 11,960,000.00 -5,164,387.81 174,789,462.17

其他说明

无

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 3,128,597,090.53 9,190,313,642.72 1,162,806,406.66 2,731,154,992.06 16,212,872,131.97

2.本期增加金额 24,357,029.09 9,622,758.89 21,209,167.12 55,188,955.10

（1）购置 7,964,206.27 7,964,206.27

（2）在建工程转入 24,357,029.09 9,622,758.89 13,244,960.85 47,224,748.83

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 716,580.12 4,749,445.67 3,223,432.41 7,895,791.37 16,585,249.57

93 / 146

2017 年半年度报告

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计

（1）处置或报废 4,749,445.67 3,223,432.41 7,895,791.37 15,868,669.45

其他 716,580.12 716,580.12

4.期末余额 3,127,880,510.41 9,209,921,226.14 1,169,205,733.14 2,744,468,367.81 16,251,475,837.50

二、累计折旧

1.期初余额 534,604,272.56 6,584,289,196.23 852,756,200.31 1,824,071,983.36 9,795,721,652.46

2.本期增加金额 52,078,785.52 232,217,771.88 50,138,797.06 128,077,605.72 462,512,960.18

（1）计提 52,078,785.52 232,217,771.88 50,138,797.06 128,077,605.72 462,512,960.18

3.本期减少金额 90,102.56 4,050,519.92 1,227,882.90 4,670,708.91 10,039,214.29

（1）处置或报废 4,050,519.92 1,227,882.90 4,670,708.91 9,949,111.73

其他 90,102.56 90,102.56

4.期末余额 586,592,955.52 6,812,456,448.19 901,667,114.47 1,947,478,880.17 10,248,195,398.35

三、减值准备

1.期初余额 217,247.66 38,417,685.60 1,220,996.67 3,080,796.37 42,936,726.30

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额 2,185.45 2,185.45

（1）处置或报废 2,185.45 2,185.45

4.期末余额 217,247.66 38,417,685.60 1,220,996.67 3,078,610.92 42,934,540.85

四、账面价值

1.期末账面价值 2,541,070,307.23 2,359,047,092.35 266,317,622.00 793,910,876.72 5,960,345,898.30

2.期初账面价值 2,593,775,570.31 2,567,606,760.89 308,829,209.68 904,002,212.33 6,374,213,753.21

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值

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2017 年半年度报告

房屋建筑物 128,434,992.23

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

工程建设 215,404,765.37 215,404,765.37 188,506,070.71 188,506,070.71

装备制造 168,220.45 168,220.45

合计 215,404,765.37 215,404,765.37 188,674,291.16 188,674,291.16

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其中：

本期 工程累 利息 本期

本期 工 本期 资

本期 转入 计投入 资本 利息

期初 其他 期末 程 利息 金

项目名称 预算数 增加 固定 占预算 化累 资本

余额 减少 余额 进 资本 来

金额 资产 比例 计金 化率

金额 度 化金 源

金额 (%) 额 (%)

额

装备制造设

计与生产管 193,980,000.00 140,238,400.88 235,897.03 140,474,297.91 72 90% 自筹

理系统

盾构机维修

19,650,000.00 15,608,582.82 93,506.76 15,702,089.58 80 80% 自筹

车间

试压干燥车

13,497,000.00 12,741,781.59 12,741,781.59 94 94% 自筹

间

长春（含大

庆）软交换

4,550,000.00 155,339.81 3,703,759.66 3,859,099.47 85 85% 自筹

系统改造项

目

东北地区铁

岭软交换系 3,530,000.00 174,757.28 2,959,108.19 3,133,865.47 89 89% 自筹

统更新项目

在建工程前

235,207,000.00 168,918,862.38 6,992,271.64 175,911,134.02 / / / /

五项合计

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2017 年半年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

房屋及建筑物 171,886.58 171,886.58

机器设备 22,715,611.66 23,541,326.59

运输设备 176,898.82 162,920.84

其他设备 2,338,348.35 3,422,540.63

合计 25,402,745.41 27,298,674.64

无

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

土地使用 非专利技 计算机软

项目 专利权 其他 合计

权 术 件

一、账面原值

1.期初余额 1,664,134,880.98 265,247,066.67 43,960,000.00 771,565,534.11 115,192,384.31 2,860,099,866.07

96 / 146

2017 年半年度报告

2.本期增加 -0.01 166,594,769.76 2,173,365.79 168,768,135.54

金额

(1)购置

(2)内部研

发

(3)企业合

并增加

在 4)建工 6,444,794.34 2,173,365.79 8,618,160.13

程转入

其 5)其他 -0.01 160,149,975.42 160,149,975.41

3.本期减少 78,198,786.00 600,000.00 81,351,189.41 160,149,975.41

金额

(1)处置

—2)其他 78,198,786.00 600,000.00 81,351,189.41 160,149,975.41

转出

4.期末余额 1,585,936,094.98 265,247,066.66 43,360,000.00 938,160,303.87 36,014,560.69 2,868,718,026.20

二、累计摊销

1.期初余额 123,577,291.71 33,902,485.27 43,960,000.00 603,160,105.77 64,588,926.79 869,188,809.54

2.本期增加 19,028,557.62 19,168,172.99 102,918,410.54 601,121.22 141,716,262.37

金额

（1）计提 19,028,557.62 19,168,172.99 38,903,887.77 601,121.22 77,701,739.60

12）其他 64,014,522.77 64,014,522.77

3.本期减少 14,641,227.28 600,000.00 48,773,295.49 64,014,522.77

金额

1)处置

22)其他 14,641,227.28 600,000.00 48,773,295.49 64,014,522.77

4.期末余额 127,964,622.05 53,070,658.26 43,360,000.00 706,078,516.31 16,416,752.52 946,890,549.14

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面 1,457,971,472.93 212,176,408.40 232,081,787.56 19,597,808.17 1,921,827,477.06

价值

97 / 146

2017 年半年度报告

2.期初账面 1,540,557,589.27 231,344,581.40 168,405,428.34 50,603,457.52 1,990,911,056.53

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

期初 期末

项目 内部开 其 确认为无 转入当 其他

余额 余额

发支出 他 形资产 期损益 减少

基于漏磁的海底管道内检测器研

1,635,640.48 1,635,640.48

制

300 米 内 海 底 管 道 检 测 系 统

4,210,991.61 4,210,991.61

（2016)

国家能源液化天然气技术研发中

1,001,214.75 1,001,214.75

心项目

煤制油（MTG）项目高效缠绕管式

换热器工艺开发及研制（煤制油

1,521,531.95 1,521,531.95

（MTG)装置缠绕管式换热器设计

制造研究）

含硫气田天然气处理新技术 1,685,972.13 1,685,972.13

大型氮肥工业化成套技术开发 1,087,682.53 1,087,682.53

中国石油数字化设计集成系统的

1,351,036.82 1,351,036.82

开发与应用

甲烷一步法生产乙烷技术开发 7,520,882.93 7,520,882.93

超重力技术在炼油工业应用及研

1,152,491.88 1,152,491.88

究

基于 COMOS 和 AVEVA Plant 平

台的数字化设计集成系统的开发 2,996,828.82 2,996,828.82

研究与应用

勘察测量一体化数字 3D 信息处理

1,057,824.50 1,057,824.50

系统

LNG 球罐国产化设计制造安装一

体化技术研发(大型 LNG 球罐设计 1,044,842.68 1,044,842.68

制造安装一体化技术研究）

海洋油气开发装置施工技术研究

（固定式海洋石油平台建造施工 1,330,064.06 1,330,064.06

技术研究）

海外大型油气田工程加工设计优

化、包装运输关键技术研究及应用 3,008,763.88 3,008,763.88

（大型工厂化预制关键技术研究）

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2017 年半年度报告

本期增加金额 本期减少金额

期初 期末

项目 内部开 其 确认为无 转入当 其他

余额 余额

发支出 他 形资产 期损益 减少

脱硫装置胺液净化撬装设备的设

1,033,517.06 1,033,517.06

计、制造和安装一体化研究

伊拉克鲁迈拉项目 150MW 燃气电

站关键技术研究(鲁迈拉油田早期 21,817,946.75 21,817,946.75

电站（EPP）项目)

煤基烯烃（MTO/MTP)工程施工关键

2,284,111.24 2,284,111.24

技术集成研究

150t/h 余热锅炉液压整体平移技

7,668,104.93 7,668,104.93

术研究

槽式光热发电厂施工关键技术前

1,281,224.33 1,281,224.33

期研究

电焊机无线遥控技术研究与应用 1,508,507.04 1,508,507.04

绕管式换热器设计制造一体化前

期研究（开架式汽化器及绕管式换 1,091,234.82 1,091,234.82

热器制造技术前期研究）

工艺管道施工管理系统开发应用 2,230,832.95 2,230,832.95

生产管理平台的开发与实施 3,701,206.61 3,701,206.61

科研院所补贴 4,514,317.59 4,514,317.59

其他 580 个项目合计金额 57,168,727.58 56,772,994.35 395,733.23

合计 134,905,499.92 134,509,766.69 395,733.23

其他说明

无

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成商

期初余额 企业合并 期末余额

誉的事项 处置

形成的

中国石油管道局工程有限

94,214.77 94,214.77

公司下属子公司

中国石油集团工程设计有

445.25 445.25

限责任公司下属子公司

合计 94,660.02 94,660.02

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

活动房 1,379,847.25 802,868.49 327,397.69 1,855,318.05

钻具 18,777,241.16 827,079.86 4,766,133.49 14,838,187.53

经营租赁租金 34,715,193.88 344,335.42 5,863,268.64 29,196,260.66

租赁资产改良支

3,505,638.49 845,847.18 216,996.00 2,442,795.31

出

装修支出 148,547,128.95 124,996.00 8,520,175.80 140,151,949.15

其他长期待摊资

105,208,471.53 8,636,208.12 24,096,768.95 827,079.86 88,920,830.84

产

合计 312,133,521.26 10,735,487.89 44,419,591.75 1,044,075.86 277,405,341.54

其他说明：

无

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 295,810,375.50 69,417,334.95 326,983,635.38 74,375,431.16

内部交易未实现利润

可抵扣亏损 212,758.92 53,189.73 212,758.92 53,189.73

资产折旧折耗 1,902,601.59 475,650.40 1,940,479.35 485,119.84

应付职工薪酬 94,223,325.80 23,239,781.27 92,369,005.07 23,092,251.27

递延收益 8,469,705.88 1,439,850.00 8,469,705.88 1,439,850.00

其他 5,452,546.81 825,636.36 5,745,706.81 898,926.36

合计 406,071,314.50 95,451,442.71 435,721,291.41 100,344,768.36

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 1,063,064,631.15 698,501,973.11

可抵扣亏损 1,316,819,686.99 1,648,804,705.94

合计 2,379,884,318.14 2,347,306,679.05

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 年 148,697,118.18 188,791,284.35

2018 年 132,710,041.64 164,216,202.78

2019 年 174,994,244.00 117,889,769.13

2020 年 449,022,479.39 238,152,990.69

2021 年 411,387,663.68 933,773,914.92

2022 年及以后年度 8,140.10 5,980,544.07

合计 1,316,819,686.99 1,648,804,705.94

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

□适用 √不适用

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 693,700,000.00

信用借款

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2017 年半年度报告

合计 693,700,000.00

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 1,702,575,550.29 2,140,335,911.39

银行承兑汇票

合计 1,702,575,550.29 2,140,335,911.39

本期末已到期未支付的应付票据总额为 30,000,000.00 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

设备及工程材料款 11,831,536,243.98 13,835,734,883.68

原材料及产品(商品)款 7,256,236,303.09 7,878,375,735.82

分包结算款 8,550,886,882.38 7,864,117,560.16

劳务及其他服务款 3,723,372,503.69 3,660,217,136.73

合计 31,362,031,933.14 33,238,445,316.39

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2017 年半年度报告

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

大庆油田建设集团有限责任公司 313,312,580.35 未达到合同约定支付条件

大庆油田工程有限公司 271,140,896.01 未达到合同约定支付条件

新疆新油建筑安装工程有限责任公司 270,309,598.32 未达到合同约定支付条件

皓泰投资集团有限责任公司 268,841,914.45 未达到合同约定支付条件

先锋石油技术开发有限公司 193,892,439.44 未达到合同约定支付条件

合计 1,317,497,428.57 /

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收工程劳务款 12,567,577,770.39 12,193,270,563.42

建造合同预收款 5,977,622,510.25 5,604,807,388.71

合 计 18,545,200,280.64 17,798,077,952.13

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

中国石油天然气股份有限公司及其下属单位 1,827,565,289.15 未达到结算条件

TOOPetroKazakhstanOilProduct 1,790,413,676.20 未达到结算条件

State Company for Oil Projects 356,853,727.72 工程尚未正式结算，未结转

克拉玛依市交通局 200,000,038.00 融资项目、待回购

福建省长乐市山力化纤有限公司 123,537,693.87 工程未结算

合计 4,298,370,424.94

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 金额

累计已发生成本 105,379,632,964.93

累计已确认毛利 9,755,291,433.01

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2017 年半年度报告

减：预计损失

已办理结算的金额 121,112,546,908.19

建造合同形成的已完工未结算项目 -5,977,622,510.25

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 526,732,726.96 3,923,992,438.79 3,892,418,516.60 558,306,649.15

二、离职后福利-设定提存计划 26,914,785.18 640,767,737.33 644,987,538.66 22,694,983.85

三、辞退福利 4,087,097.29 1,793,527.38 5,627,398.34 253,226.33

四、一年内到期的其他福利 106,040,000.00 143,708,553.13 106,040,000.00 143,708,553.13

合计 663,774,609.43 4,710,262,256.63 4,649,073,453.60 724,963,412.46

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 269,028,845.56 2,929,171,735.97 2,912,919,956.19 285,280,625.34

二、职工福利费 6,097,814.00 92,607,199.72 98,244,195.34 460,818.38

三、社会保险费 118,153,809.64 274,823,781.54 271,542,741.67 121,434,849.51

其中：医疗保险费 114,297,989.60 239,407,919.18 235,171,885.86 118,534,022.92

工伤保险费 1,324,506.79 21,173,813.22 22,000,031.23 498,288.78

生育保险费 732,873.25 11,875,044.45 12,011,201.89 596,715.81

其他保险费 1,798,440.00 2,367,004.69 2,359,622.69 1,805,822.00

四、住房公积金 14,808,164.55 308,496,868.62 315,141,432.62 8,163,600.55

五、工会经费和职工教育经费 118,267,953.65 73,995,517.91 49,727,876.55 142,535,595.01

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬 376,139.56 244,897,335.03 244,842,314.23 431,160.36

合计 526,732,726.96 3,923,992,438.79 3,892,418,516.60 558,306,649.15

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2017 年半年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 19,903,470.68 514,439,580.38 518,884,458.12 15,458,592.94

2、失业保险费 4,627,690.84 21,914,931.94 21,872,173.13 4,670,449.65

3、企业年金缴费 2,381,559.66 102,563,742.79 102,379,361.19 2,565,941.26

4、商业人寿保险 2,064.00 1,849,482.22 1,851,546.22

合计 26,914,785.18 640,767,737.33 644,987,538.66 22,694,983.85

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 -227,047,174.83 8,081,404.17

消费税

营业税 34,420,162.52 31,900,892.43

企业所得税 -1,834,122.64 71,643,669.41

个人所得税 30,029,923.79 161,634,216.31

城市维护建设税 8,195,175.52 26,375,420.06

资源税 1,000.00 1,000.00

土地使用税 761,726.78 2,034,637.10

房产税 8,905,249.02 4,185,057.72

教育费附加 3,806,686.73 17,819,684.27

其他税费 53,448,040.13 58,445,573.23

境外税费 1,033,937,149.43 1,328,475,597.44

重分类的应交税费 692,152,324.52 599,019,297.56

合计 1,636,776,140.97 2,309,616,449.70

其他说明：

无

39、 应付利息

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 3,008,727.28 1,861,692.48

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计 3,008,727.28 1,861,692.48

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

押金、定金、保证金 914,339,419.58 906,631,880.35

上市分账应付款 1,642,675,665.95 3,801,879,565.65

资产重组应付款 1,219,594,000.13 7,146,703,999.97

征地补偿款 372,387,921.62

代付款 1,837,451,691.32 1,126,726,154.86

安全生产费用 171,980,366.67 131,144,799.01

研发费 115,644,687.58 148,648,633.61

租赁费 57,245,733.62 34,708,877.75

其他 2,342,763,998.09 484,171,058.69

合计 8,301,695,562.94 14,153,002,891.51

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

KAR COMPANY FORCONSTRUCTIONAL 227,515,488.37 质保金

106 / 146

2017 年半年度报告

CONTACTING,ENGINEERING

CONSULTANCY,ELECTRICAL AND MECHANICAL

CONTRACTING AND REAL ESTATE INVESTMENT

LIMITED

中国石油天然气集团公司及其下属公司 88,890,735.91 未达到合同约定支付条件

吉化集团吉林市北方建设有限公司 32,660,000.00 未达到合同约定支付条件

中化二建集团有限公司 16,409,531.93 未达到合同约定支付条件

土库曼阿一贡有限公司 7,294,889.92 未达到合同约定支付条件

合计 372,770,646.13

其他说明

□适用 √不适用

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

预提费用 19,449,466.73

合计 19,449,466.73

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

107 / 146

2017 年半年度报告

抵押借款

保证借款 504,828,000.00 450,905,000.00

信用借款

合计 504,828,000.00 450,905,000.00

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

期末数

借款单位 借款起始日 借款终止日

利率 原币金额 USD 本币金额

中油财务有限责任公司 2016.08.08 2018.08.07 0.03% 74,000,000.00 504,828,000.00

注：中国寰球工程有限公司所属全资子公司寰球阿联酋工程公司于 2016 年 8 月 8 日与中油财务有限责任公司签

订了额度为 1.50 亿美元的借款合同，合同规定允许分次提款，由中国寰球工程有限公司为该笔借款提供担保。截止

2016 年 12 月 31 日，借款余额为 0.65 亿美元，本期新增提款金额 0.09 亿美元，截止 2017 年 6 月 30 日，借款余额

为 0.74 亿美元。

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

47、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款：

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债 1,538,360,000.00 1,430,068,878.43

二、辞退福利 28,670,000.00 27,506,440.00

三、其他长期福利 25,009,360.23 25,009,360.23

四、转入应付职工薪酬一年内到期的其他福利 -143,708,553.13 -106,040,000.00

合计 1,448,330,807.10 1,376,544,678.66

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 1,430,068,878.43

二、计入当期损益的设定受益成本 33,180,000.00 68,790,000.00

1.当期服务成本

2.过去服务成本

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额 33,180,000.00 68,790,000.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本 155,250,000.00 173,990,000.00

1.精算利得（损失以“－”表示）

2.精算损失 155,250,000.00 173,990,000.00

四、其他变动 -80,138,878.43 1,187,288,878.43

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利 -80,138,878.43 -183,881,121.57

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2017 年半年度报告

3.直接计入权益金额 1,371,170,000.00

五、期末余额 1,538,360,000.00 1,430,068,878.43

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 1,430,068,878.43

二、计入当期损益的设定受益成本 33,180,000.00 68,790,000.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本 155,250,000.00 173,990,000.00

四、其他变动 -80,138,878.43 1,187,288,878.43

五、期末余额 1,538,360,000.00 1,430,068,878.43

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼 36,434,832.60 36,434,832.60 见说明

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

合计 36,434,832.60 36,434,832.60

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2017 年半年度报告

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

1、2006 年 12 月，中国石油工程建设有限公司对巴基斯坦公路项目涉及到的海关保函利息及罚

息、扣款以及赔偿，经公司批准同意，在 2006 年计提预计负债 27,314,832.60 元。截至 2017 年 6

月 30 日公路项目的遗留问题尚未解决。

2、2016 年 2 月 28 日，山东胜利钢管有限公司诉讼要求中国石油集团工程设计有限责任公司及

其西南分公司支付合同质保金、尾款和违约金。2016 年 10 月 7 日，四川省成都市中级人民法院做

出一审判决，中国石油集团工程设计有限责任公司需承担货款本金 4,751,520.60 元及质保金

20,751,520.60 元，并按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率的 1.3 倍计算支付违约金。公

司根据判决计算违约金，于 2016 年确认预计负债 7,200,000.00 元。

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 16,323,669.00 5,673,300.00 21,996,969.00 详见政府补助明细

合计 16,323,669.00 5,673,300.00 21,996,969.00

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期新增 本期计入营业 其他 与资产相关/与

负债项目 期初余额 期末余额

补助金额 外收入金额 变动 收益相关

船舶产业链数字化服务 与资产相关

制造平台及应用--PaaS

943,458.20 480,000.00 1,423,458.20

层应用支撑系统的研发

和技术支持

油气管道输送安全国家 与资产相关

7,810,910.33 7,810,910.33

工程实验室项目

油气管道裂纹检测技术 与收益相关

633,629.58 633,629.58

研究与装备研制

KY11-104 高 酸 性 气 田 与收益相关

集输处理技术集成研发 867,470.89 867,470.89

及应用系统

收财政部拨付天然气净 与收益相关

化工程设计规范编制费 450,000.00 450,000.00

JCB15-01

收财政部拨付油气输送 与收益相关

管道跨越工程测量规范 5,618,200.00 5,618,200.00

编制费 JCB15-03

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2017 年半年度报告

KY16-4 科研项目 5,193,300.00 5,193,300.00 与收益相关

合计 16,323,669.00 5,673,300.00 21,996,969.00

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 4,609,121,497.00 974,025,974.00 974,025,974.00 5,583,147,471.00

其他说明：

根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 1 月 11 日出具的信会师报字[2017]第

ZB10005 号验资报告，我公司股份总额新增 974,025,974.00 股，变更后总股数为 5,583,147,471.00

股。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 3,780,627,763.01 4,953,084,025.84 8,733,711,788.85

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2017 年半年度报告

其他资本公积 5,789,435,133.49 5,789,435,133.49

合计 9,570,062,896.50 4,953,084,025.84 14,523,146,922.34

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本公积增加 4,953,084,025.84 元，系公司收到募集资金总额为 5,999,999,999.84 元，扣除

发行费用 72,890,000.00 元，实际收到募集资金净额为 5,927,109,999.84 元，其中增加注册资本

（股本）974,025,974.00 元，资本公积—股本溢价 4,953,084,025.84 元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

税后

期初 减：前期计 期末

项目 本期所 税后归 归属

余额 入其他综合 减：所得 余额

得税前 属于母 于少

收益当期转 税费用

发生额 公司 数股

入损益

东

一、以后不能重分

类进损益的其他综 -179,108,000.00 -155,250,000.00 -155,058,000.00 -192,000.00 -334,166,000.00

合收益

其中：重新计算设

定受益计划净负债 -179,108,000.00 -155,250,000.00 -155,058,000.00 -192,000.00 -334,166,000.00

和净资产的变动

权益法下在被投

资单位不能重分类

进损益的其他综合

收益中享有的份额

二、以后将重分类

进损益的其他综合 881,784.64 7,659.35 7,890.50 -231.15 889,675.14

收益

其中：权益法下在

被投资单位以后将

重分类进损益的其

他综合收益中享有

的份额

可供出售金融资

产公允价值变动损

益

持有至到期投资

重分类为可供出售

金融资产损益

现金流量套期损

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2017 年半年度报告

本期发生金额

税后

期初 减：前期计 期末

项目 本期所 税后归 归属

余额 入其他综合 减：所得 余额

得税前 属于母 于少

收益当期转 税费用

发生额 公司 数股

入损益

东

益的有效部分

外币财务报表折

881,784.64 7,659.35 7,890.50 -231.15 889,675.14

算差额

其他综合收益合计 -178,226,215.36 -155,242,340.65 -155,050,109.50 -192,231.15 -333,276,324.86

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 192,960,005.69 50,608,881.79 49,924,058.42 193,644,829.06

合计 192,960,005.69 50,608,881.79 49,924,058.42 193,644,829.06

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

专项储备的增加系提取的安全生产费用，专项储备的减少系公司使用的安全生产费用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 800,650,076.33 800,650,076.33

任意盈余公积 10,411,799.19 10,411,799.19

储备基金

企业发展基金

其他

合计 811,061,875.52 811,061,875.52

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

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2017 年半年度报告

调整前上期末未分配利润 1,542,615,595.13 10,494,602,226.41

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润 1,542,615,595.13 10,494,602,226.41

加：本期归属于母公司所有者的净利润 574,878,500.94 122,852,067.26

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 988,620.00

转作股本的普通股股利

改制及资产剥离 10,065,239,881.82

期末未分配利润 2,117,494,096.07 551,225,791.85

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 18,908,071,490.29 16,903,886,901.24 17,646,217,570.76 15,926,178,144.87

其他业务 111,600,132.17 47,976,898.08 157,853,193.11 101,678,605.12

合计 19,019,671,622.46 16,951,863,799.32 17,804,070,763.87 16,027,856,749.99

主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

行业名称

收入 成本 收入 成本

油气田地面工程 6,912,772,893.12 6,261,881,853.61 6,756,685,357.90 6,245,356,681.21

管道与储运工程 7,603,262,678.27 6,893,009,434.34 6,272,783,483.74 5,710,173,262.91

炼油与化工工程 3,566,151,802.77 3,013,385,503.94 3,195,134,526.88 2,666,470,544.41

环境工程、项目管

825,884,116.13 735,610,109.35 1,421,614,202.24 1,304,177,656.34

理及其他

合计 18,908,071,490.29 16,903,886,901.24 17,646,217,570.76 15,926,178,144.87

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2017 年半年度报告

主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

地区名称

收入 成本 收入 成本

境内 10,201,705,835.73 9,186,603,852.09 9,353,447,125.43 8,759,392,197.36

境外 8,706,365,654.56 7,717,283,049.15 8,292,770,445.33 7,166,785,947.51

合计 18,908,071,490.29 16,903,886,901.24 17,646,217,570.76 15,926,178,144.87

前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%）

中国石油天然气集团公司及其下属公司 7,036,586,285.10 37.00

第二名 1,316,129,469.70 6.92

第三名 1,211,483,826.95 6.37

第四名 519,896,645.47 2.73

第五名 471,421,789.53 2.48

合计 10,555,518,016.75 55.50

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 -6,578,219.13 -13,279,013.15

城市维护建设税 25,918,970.07 11,861,458.02

教育费附加 17,952,904.01 8,430,188.47

资源税

房产税 28,282,271.97

土地使用税 6,873,169.81

车船使用税 652,907.13

印花税 8,048,021.40

其他 3,084,939.51 7,600,674.54

合计 84,234,964.77 14,613,307.88

其他说明：

由于执行营改增政策，公司冲减之前计提营业税，导致营业税为负数。

63、 销售费用

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

员工薪酬 16,506,245.82 37,726,498.79

差旅费 4,253,383.02 12,204,578.05

租赁费 2,030,609.71 8,616,500.27

业务招待费 1,389,368.12 2,374,649.08

招标投标费 900,931.30 463,478.53

技术服务费 883,937.26 3,415,920.28

展览费 445,191.15 775,324.58

办公费 412,840.25 686,164.75

运输费 352,179.77 26,641,538.33

燃料及物料消耗 177,321.71 443,442.27

其他费用 1,135,550.85 8,216,323.67

合计 28,487,558.96 101,564,418.60

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

员工薪酬 710,201,302.78 638,413,668.46

折旧折耗摊销 112,834,346.05 105,882,386.06

研究与开发费 41,832,129.09 42,081,792.73

物业管理费 39,507,203.93 12,306,448.41

租赁费 37,706,577.18 25,266,535.17

差旅费 28,403,256.24 24,671,967.76

技术服务费 20,687,568.86 8,487,793.30

维护及修理费 9,845,898.92 8,489,810.10

招标投标费 8,866,016.93 6,257,792.08

办公费 8,608,718.21 8,515,334.16

审计咨询费 6,304,174.08 30,316,013.25

税费 4,119,325.76 46,369,002.12

其他费用 66,940,530.55 159,829,118.32

合计 1,095,857,048.58 1,116,887,661.92

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2017 年半年度报告

其他说明：

无

65、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 58,723,385.63 82,351,599.24

利息收入 -118,480,417.90 -103,433,578.32

汇兑损益 142,551,693.20 -129,519,617.21

银行手续费 7,372,280.99 14,618,579.22

其他 17,389,472.74 2,773,678.88

合计 107,556,414.66 -133,209,338.19

其他说明：

无

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -556,465.25 -3,704,408.32

二、存货跌价损失 -31,327,626.57 22,903,263.21

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 365,305,571.51

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 -31,884,091.82 384,504,426.40

其他说明：

无

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2017 年半年度报告

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -5,164,387.81 -7,239,145.08

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持

有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

949,957.58

取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益 11,492,413.72 11,551,138.27

可供出售金融资产等取得的投资收益 1,058,940.61

处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,860,636.66

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

合计 6,328,025.91 9,181,528.04

其他说明：

无

69、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性

项目 本期发生额 上期发生额

损益的金额

非流动资产处置利得合计 188,289.62 1,699,235.31 188,289.62

其中：固定资产处置利得 188,289.62 1,673,205.56 188,289.62

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 10,246,745.16 13,067,886.42 10,246,745.16

补贴收入 1,772,992.64

赔偿收入 3,650,769.80 5,093,730.46 3,650,769.80

罚款收入 957,123.55 783,580.37 957,123.55

无法支付的应付款项 415,032.61 5,756,917.13 415,032.61

其他 3,541,181.88 9,907,444.62 3,541,181.88

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2017 年半年度报告

合计 18,999,142.62 38,081,786.95 18,999,142.62

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

出口补贴及奖励 532,497.00 1,020,333.47 与收益相关

稳岗补贴收入 2,777,816.06 5,736,551.30 与收益相关

科研拨款收入 5,881,351.67 与收益相关

研发收入 546,852.00 与收益相关

外贸发展专项资金 88,000.00 670,900.00 与收益相关

就业专项资金及奖励 50,000.00 与收益相关

税费返还 230,071.51 330.00 与收益相关

报废黄标车 336,600.00 与收益相关

税奖奖励 504,000.00 与收益相关

政府奖励 200,000.00 与收益相关

专利奖励 8,100.00 与收益相关

财政扶持资金 20,000.00 250,000.00 与收益相关

其他 13,008.92 4,448,219.65 与收益相关

合计 10,246,745.16 13,067,886.42

其他说明：

□适用 √不适用

70、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性

项目 本期发生额 上期发生额

损益的金额

非流动资产处置损失合计 1,930,088.02 7,136,884.28 1,930,088.02

其中：固定资产处置损失 1,930,088.02 7,136,884.28 1,930,088.02

无形资产处置损失

债务重组损失 2,056.70

非货币性资产交换损失

对外捐赠 313,348.00 6,031.99 313,348.00

罚款支出 3,268,613.23 10,001,373.30 3,268,613.23

资产盘亏损失

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2017 年半年度报告

赔偿金 2,018,820.97 834,330.08 2,018,820.97

违约金 359,470.66 376,973.25 359,470.66

公共安全支出 2,825,213.55 3,961,754.98 2,825,213.55

资产报废、毁损损失 703,085.99 417,620.78 703,085.99

预计未决诉讼损失

返还的政府补助支出 140,600.00 140,600.00

其他 945,533.61 1,017,348.82 945,533.61

合计 12,504,774.03 23,754,374.18 12,504,774.03

其他说明：

无

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 232,908,592.00 249,836,120.16

递延所得税费用 -15,093,812.93 -4,910,042.06

合计 217,814,779.07 244,926,078.10

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 796,378,322.49

按法定/适用税率计算的所得税费用 199,094,580.64

子公司适用不同税率的影响 -24,576,084.51

调整以前期间所得税的影响 15,145,043.74

非应税收入的影响 -2,019,532.86

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 23,179,922.49

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -530,660.38

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 41,478.88

其他 7,480,031.07

所得税费用 217,814,779.07

其他说明：

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

72、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见第十节财务报告七、合并财务报表项目注释 57。

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

代收代付款 668,295,134.46 382,251,849.59

收到的履约(投标)保证金 398,748,888.58 231,807,606.96

政府补助款 8,941,985.64 6,044,749.32

利息收入 118,480,417.90 103,433,578.32

其他 755,471,396.74 1,435,906,567.44

合计 1,949,937,823.32 2,159,444,351.63

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

代收代付款 967,061,187.53 306,946,695.00

支付的履约(投标)保证金 385,299,968.20 250,854,456.03

办公费、差旅费等费用开支 942,596,708.63 1,229,097,190.89

职工借款及备用金 58,957,108.91 54,356,933.79

银行手续费 7,372,280.99 14,618,579.22

其他 535,107,680.54 1,239,632,847.85

合计 2,896,394,934.80 3,095,506,702.78

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付中石油集团募集资金款 5,927,109,999.84

融资租赁款及手续费 34,352,969.94

合计 5,927,109,999.84 34,352,969.94

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 578,563,543.42 70,436,399.98

加：资产减值准备 -31,884,091.82 384,504,426.40

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

462,512,960.18 557,205,102.27

旧

无形资产摊销 77,701,739.60 103,931,158.09

长期待摊费用摊销 44,419,591.75 49,408,760.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

1,741,798.40 5,437,648.97

益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 703,085.99 417,620.78

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 173,977,144.78 30,050,765.46

投资损失（收益以“－”号填列） -6,328,025.91 -9,181,528.04

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,893,325.65 -1,638,483.75

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -1,716,064,551.83 3,337,348,629.05

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,384,349,807.27 -265,725,361.78

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,134,493,712.14 -8,376,925,134.27

其他 -5,414,039.12

经营活动产生的现金流量净额 -4,928,606,999.20 -4,120,144,035.48

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2017 年半年度报告

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 17,058,764,305.74 17,912,905,881.98

减：现金的期初余额 22,943,136,229.61 21,788,334,069.90

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -5,884,371,923.87 -3,875,428,187.92

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 17,058,764,305.74 22,943,136,229.61

其中：库存现金 38,562,582.68 37,402,941.72

可随时用于支付的银行存款 12,503,648,041.39 11,837,699,971.71

可随时用于支付的其他货币资金 4,516,553,681.67 11,068,033,316.18

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 17,058,764,305.74 22,943,136,229.61

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和

现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 23,396,784.03 保函担保/保证金、工团费

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 23,396,784.03

其他说明：

无

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 10,415,530,302.72

其中：美元 1,342,177,340.26 6.7744 9,092,446,173.86

英镑 180,654.23 8.8144 1,592,358.64

欧元 15,443,777.56 7.7496 119,683,098.58

加元 3,647,729.24 5.2144 19,020,719.35

港币

澳门元 7,924,430.89 5.2099 41,285,492.49

坚戈 1,001,276,165.12 0.0210 21,075,862.00

其他 1,120,426,597.80

应收账款 3,341,466,296.04

其中：美元 397,002,268.47 6.7744 2,689,452,167.52

欧元 8,286,344.64 7.7496 64,215,856.42

港币

加元 2,140,319.64 5.2144 11,160,482.73

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2017 年半年度报告

澳门元 277,599.87 5.2099 1,446,267.56

坚戈 20,352,976,774.30 0.0210 428,409,808.12

其他 146,781,713.68

其他应收款 2,568,414,048.93

其中：美元 339,907,371.31 6.7744 2,302,668,496.20

欧元 3,066,488.67 7.7496 23,764,060.60

港币

人民币

英镑 11,032.74 8.8144 97,246.98

加元 756,515.02 5.2144 3,944,771.92

澳门元 366,197.69 5.2099 1,907,853.35

坚戈 3,576,995,410.04 0.0210 75,292,176.39

其他 160,739,443.50

持有至到期投资 238,750,950.57

其中：美元 34,997,207.65 6.7744 238,750,950.57

应付账款 3,134,686,454.88

其中：美元 404,903,527.46 6.7744 2,742,978,456.43

英镑 322,130.01 8.8144 2,839,382.76

欧元 26,302,174.13 7.7496 203,831,328.64

加元 765,873.38 5.2144 3,993,570.15

澳元 79,446.83 5.2099 413,910.04

坚戈 2,715,059,491.99 0.0210 57,149,287.25

其他 123,480,519.62

其他应付款 587,776,012.56

其中：美元 60,514,319.53 6.7744 409,948,206.22

欧元 289,646.58 7.7496 2,244,645.14

加元 23,779.89 5.2144 123,997.86

澳元 416,378.80 5.2099 2,169,291.91

坚戈 24,044,266.93 0.0210 506,107.77

其他 172,783,763.66

应交税费 1,341,467,999.53

其中：美元 195,078,725.69 6.7744 1,321,541,319.31

英镑 5,172.44 8.8144 45,591.96

欧元 543,196.42 7.7496 4,209,554.98

126 / 146

2017 年半年度报告

加元 75,646.63 5.2144 394,451.79

澳元 92,195.87 5.2099 480,331.26

其他 14,796,750.24

长期借款 504,828,000.00

其中：美元 74,000,000.00 6.7744 504,828,000.00

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

79、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

科研拨款 5,881,351.67 营业外收入 5,881,351.67

出口补贴及奖励 532,497.00 营业外收入 532,497.00

稳岗补贴收入 2,777,816.06 营业外收入 2,777,816.06

外贸发展专项资金 88,000.00 营业外收入 88,000.00

税费返还 230,071.51 营业外收入 230,071.51

税奖奖励 504,000.00 营业外收入 504,000.00

政府奖励 200,000.00 营业外收入 200,000.00

财政扶持资金 20,000.00 营业外收入 20,000.00

其他 13,008.92 营业外收入 13,008.92

油气管道裂纹检测技术研究与装备

633,629.58 递延收益

研制

KY11-37 龙岗气田科研项目 45,872.69 递延收益

KY11-104\105 科研项目 821,598.20 递延收益

财政部拨付天然气净化工程设计规

450,000.00 递延收益

范编制 JCB15-01

财政部拨付油气输送管道跨越工程

800,000.00 递延收益

测量规范编制 JCB15-03

KY2016-03 科研项目 4,818,200.00 递延收益

KY16-4 科研项目 5,193,300.00 递延收益

船舶产业链数字化服务制造平台及

应用--PaaS 层应用支撑系统的研发和 1,423,458.20 递延收益

技术支持

油气管道输送安全国家工程实验室 7,810,910.33 递延收益

127 / 146

2017 年半年度报告

项目

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明

无

80、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

为整合公司优势资源，实现 EPC 业务一体化协同发展，在综合考虑所属公司历史沿革、主营业务、竞争能力、

品牌形象、发展方向等因素的基础上，公司拟通过一系列内部划转（以下简称“本次内部划转”）将下属工程业务

资产归集至中石油集团工程有限公司（以下简称“中油工程有限”）统一管理，按照 EPC 一体化发展模式对下属工

程业务资产进行专业化重组整合。

公司以 2016 年 12 月 31 日为基准日，将所持中国石油集团东北炼化工程有限公司 100%股权转让给中国寰球

工程有限公司，将所持中国石油管道局工程有限公司 100%股权转让给中国石油集团工程有限公司，将中国石油集团

工程设计有限责任公司所持北京兴油工程项目管理有限公司、中国石油工程建设有限公司所持北京斯派克工程项目

管理有限责任公司和青岛华油工程建设监理有限公司、中国石油管道局工程有限公司所持廊坊中油朗威工程项目管

理有限公司、中国寰球工程有限公司所持寰球工程项目管理（北京）有限公司、吉林梦溪工程管理有限公司的各 100%

股权无偿划转给中国石油集团工程有限公司。

上述公司内部业务重组，没有导致合并范围的变更。

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

主要经 持股比例(%) 取得

子公司名称 注册地 业务性质

营地 直接 间接 方式

同一控制下

中国石油工程建设有限公司 北京 北京 建筑安装业 100

企业合并

中国石油集团工程设计有限 同一控制下

北京 北京 工程设计 100

责任公司 企业合并

同一控制下

中国寰球工程有限公司 北京 北京 工程建筑业 100

企业合并

工程勘察设 同一控制下

中国昆仑工程有限公司 北京 北京 100

计 企业合并

同一控制下

中国石油集团工程有限公司 北京 北京 工程建设 100

企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计 52,314,741.34 55,397,518.62

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 -3,082,777.28 -1,867,352.75

--其他综合收益

--综合收益总额 -3,082,777.28 -1,867,352.75

联营企业：

投资账面价值合计 122,474,720.83 112,596,331.36

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 -2,081,610.53 -5,371,792.33

--其他综合收益

130 / 146

2017 年半年度报告

--综合收益总额 -2,081,610.53 -5,371,792.33

其他说明

无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

131 / 146

2017 年半年度报告

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性

分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

中国石油天然 石油天然气

北京 37,986,346.00 72.20 72.20

气集团公司 开采

本企业的母公司情况的说明

中国石油天然气集团公司是国有重要骨干企业，是以油气业务、工程技术服务、石油工程建设、

石油装备制造、金融服务、新能源开发等为主营业务的综合性国际能源公司，是中国主要的油气生

产商和供应商之一。

本企业最终控制方是中国石油天然气集团公司。

其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

132 / 146

2017 年半年度报告

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情

况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

中国石油天然气集团公司下属公司 股东的子公司

新疆独山子天利实业总公司 参股股东

其他说明

无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

中国石油天然气集团公司及其下属

采购商品及接受劳务 1,429,571,495.12 3,085,574,115.05

公司

中国石油天然气集团公司及其下属

利息及其他支出 29,577,769.41 9,562,245.95

公司

新疆独山子天利实业总公司及其下

采购商品及接受劳务 1,735,515.60

属公司

合计 1,459,149,264.53 3,096,871,876.60

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

中国石油天然气集团公司

销售商品及提供劳务 7,036,586,285.10 5,799,077,850.23

及其下属公司

中国石油天然气集团公司

利息及其他收入 81,335,432.28 90,857,907.21

及其下属公司

133 / 146

2017 年半年度报告

新疆独山子天利实业总公

销售商品及提供劳务 4,857,264.16 428,075.39

司

合计 7,122,778,981.54 5,890,363,832.83

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

中国石油天然气集团公司及其下

房屋建筑物 1,056,338.24 /

属公司

中国石油天然气集团公司及其下

管道施工设备 626,666.67 /

属公司

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

中国石油天然气集团公司及其下

房屋建筑物 24,776,413.64 39,733,474.34

属公司

中国石油天然气集团公司及其下

运输工具 1,057,913.00 962,820.00

属公司

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

担保是否已

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

经履行完毕

134 / 146

2017 年半年度报告

海湾石油技术服务公司 372,592,000.00 2016.06.15 2019.06.14 否

寰球阿联酋工程公司 1,016,160,000.00 2016.08.08 2020.08.07 否

广东寰球广业工程有限公司 70,173,400.00 2014.11.28 2017.07.31 否

中国石油集团工程设计有限责任公司

104,198,000.00 2017.06.27 2022.06.26 否

澳洲分公司

中国寰球工程有限公司马来西亚公司 309,328,452.41 2017.06.01 2019.07.07 否

CPECC Iran Kish LimitedLiability 3,598,502,098.84 2011.03.19 2018.12.31 否

注：1、海湾石油技术服务公司为 55,000,000.00 美元担保，折合人民币 372,592,000.00 元。

2、寰球阿联酋工程公司为 150,000,000.00 美元担保，折合人民币 1,016,160,000.00 元。

3、中国石油集团工程设计有限责任公司澳洲分公司为 20,000,000.00 澳元担保，折合人民币

104,198,000.00 元。

4、中国寰球工程有限公司马来西亚公司为 196,040,000.00 林吉特担保，折合人民币 309,328,452.41

元。

5、CPECC Iran Kish Limited Liability 为 531,191,264.00 美元担保，折合人民币 3,598,502,098.84

元。

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：美元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

中国石油天然气集团公司及其

100,000,000.00 2016.06.15 2017.06.14 营运资金贷款

下属公司

中国石油天然气集团公司及其

74,000,000.00 2016.08.08 2018.08.07 营运资金贷款

下属公司

注：中国寰球工程有限公司所属全资子公司寰球阿联酋工程公司于 2016 年 8 月 8 日与中油财务有限

责任公司签订了额度为 1.50 亿美元的借款合同，合同规定允许分次提款，由中国寰球工程有限公司

为该笔借款提供担保。截止 2016 年 12 月 31 日，借款余额为 0.65 亿美元，本期新增提款金额 0.09

亿美元，截止 2017 年 6 月 30 日，借款余额为 0.74 亿美元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

向关联方财务公司存款

135 / 146

2017 年半年度报告

截止 2017 年 6 月 30 日，本公司在中国石油天然气集团公司及其下属公司的存款余额为

12,403,285,959.21 元，2017 年 1-6 月获取利息收入为 81,333,932.28 元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

中国石油天然气集团公司

9,554,120,981.97 649,269.81 9,576,702,932.49 649,269.81

及其下属公司

新疆独山子天利实业总公

11,012,693.95

司及其下属公司

预付账款

中国石油天然气集团公司

638,965,035.36 388,932,549.09

及其下属公司

其他应收款

中国石油天然气集团公司

1,672,679,886.39 1,024,230,213.71

及其下属公司

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款

中国石油天然气集团公司及其下属公司 2,514,201,863.96 2,426,034,430.20

其他应付款

中国石油天然气集团公司及其下属公司 6,297,148,280.62 11,681,626,234.89

预收账款

中国石油天然气集团公司及其下属公司 4,831,492,210.77 5,013,658,861.64

新疆独山子天利实业总公司及其下属公

30,000.00

司

短期借款

中国石油天然气集团公司及其下属公司 693,700,000.00

长期借款

中国石油天然气集团公司及其下属公司 504,828,000.00 450,905,000.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

136 / 146

2017 年半年度报告

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

3、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

公司本次重组总体采用资产基础法的评估结果为基础确定注入资产的交易价格，其中部分资产

涉及采用基于未来收益预期的方法确定其交易价格。基于中国证监会监管规定及本次重组资产评估

情况，2016 年 9 月 25 日，公司与中国石油集团签订了《业绩补偿协议》，就本次重组中采用基于

未来收益预期方法进行评估的部分资产明确约定了业绩补偿安排：在本次交易经中国证监会审核通

过并实施后，如任一业绩公司在业绩承诺期内未能实现相应承诺净利润的，中国石油集团同意按照

该协议的规定就该业绩公司实现净利润不足承诺净利润的部分，逐年进行补偿；同时，本次交易经

中国证监会审核通过并实施后，如业绩知识产权所在的目标公司及其下属公司在业绩承诺期内全部

单体营业收入简单加总后的金额未能达到相应承诺营业收入的，中国石油集团同意按照该协议的规

定逐年进行补偿。

截至 2017 年 6 月 30 日，新疆寰球工程有限公司累计实现净利润 18,924,411.55 元，大庆石化工

程有限公司累计实现净利润 65,283,582.07 元；中国石油集团承诺业绩知识产权所在的各目标公司自

身及其下属公司，共 17 家公司在业绩承诺期内全部单体营业收入简单累计加总 58,559,273,568.84 元。

2016~2017 累计

项目 累计实现数（元） 差额（元） 完成率

承诺数（元）

137 / 146

2017 年半年度报告

新疆寰球工程有限公司净利润 6,181,413.27 18,924,411.55 12,742,998.28 306.15%

大庆石化工程有限公司净利润 80,994,099.58 65,283,582.07 -15,710,517.51 80.60%

目标公司营业收入汇总 82,790,723,696.94 58,559,273,568.84 -24,231,450,128.10 70.73%

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

重要的未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

标的额（人民

序号 原告 被告 案由 案件进展情况

币，万元）

三星工程建设有 中国石油管道局工程有限 建设工程合

1 31,108.92 仲裁未开庭审理

限公司 公司 同纠纷

江苏九鼎环球建 中国石油天然气管道第二 建设工程合

2 1,705.72 仲裁未裁决

设集团有限公司 工程有限公司 同纠纷

中国石油天然气管道第三 建设工程合

3 王东旺 623.75 一审未开庭审理

工程有限公司 同纠纷

河北华北石油工程建设有 建设工程合

4 陈广芬 9,817.22 一审未判决

限公司 同纠纷

新疆天拓伟业建筑安装有

施工合同纠

5 毛成义 限责任公司、中国石油天 1,973.00 一审

纷

然气第一建设有限公司

中国石油天然气

秦皇岛兴奥秦港能源储运 施工合同纠

6 第一建设有限公 2,121.86 已申请中院强制执行

有限公司 纷

司

中国石油集团工程设计有

山东胜利钢管有 案件出现新的证据，进

7 限责任公司及其西南分公 合同违约 720.00

限公司 入二审程序

司

湖南建设集团有 新疆石油工程设计有限公 建设工程施

8 1,494.54 发回重审一审中

限公司 司 工合同纠纷

连带第 2 被告，一审判

新疆石油工程设计有限公 建设工程施

9 陈道富 792.00 决我公司不承担任何责

司 工合同纠纷

任，二审中

连带第 3 被告，一审判

新疆石油工程设计有限公 建设工程施

10 刘世俭、赵永东 614.28 决我公司不承担任何责

司 工合同纠纷

任，二审中

任丘市第二建筑

中国石油管道局工程有限 建设工程合

11 安装工程有限公 855.91 一审未开庭审理

公司 同纠纷

司

中国石油管道局工程有限 建设工程合

12 张国臣 628.00 一审未判决

公司 同纠纷

天津天象工业进 中国石油管道局工程有限 加工定做合

13 2,882.30 仲裁未裁决

出口有限公司 公司 同纠纷

威海市鹏达塑胶

中国石油管道局工程有限 买卖合同纠

14 专用材料有限公 581.00 一审未判决

公司 纷

司

昊宇科工贸集团 中国石油管道局工程有限

15 合同纠纷 713.68 仲裁未开庭审理

有限公司 公司

朱正艾等 57 名被 新疆石油工程建设有限责 克市中院仍未立案，拟

16 执行回转案 2,598.90

申请人 任公司 向新疆高院提执行异议

四川大西南工程

新疆石油工程设计有限公 建设工程施

17 建设开发责任有 5,607.35 一审中

司 工合同纠纷

限公司

138 / 146

2017 年半年度报告

标的额（人民

序号 原告 被告 案由 案件进展情况

币，万元）

新疆石油工程设计有限公 建设工程施 连带第 4 被告，我公司

18 张翔 714.56

司 工合同纠纷 不欠付工程款，一审中

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

本公司依据实际控制人中国石油天然气集团公司的相关政策，按照上年度工资总额的一定比例

提取企业年金，由个人和单位缴费组成。企业年金基金由中国石油天然气集团公司企业年金理事会

139 / 146

2017 年半年度报告

以受托方式统一管理。理事会选择经国家有关部门认定的账户管理人、托管人及投资管理人管理运

作企业年金基金。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

□适用 √不适用

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

140 / 146

2017 年半年度报告

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

□适用 √不适用

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 价值 比例 计提比 价值

金额 金额 金额 金额

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独

计提坏账准备的其他

应收款

按信用风险特征组合

计提坏账准备的其他

应收款

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的其 13,494,968.06 100.00 404,849.04 3.00 13,090,119.02 13,494,968.06 100.00 404,849.04 3.00 13,090,119.02

他应收款

合计 13,494,968.06 / 404,849.04 / 13,090,119.02 13,494,968.06 / 404,849.04 / 13,090,119.02

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

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2017 年半年度报告

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

□适用 √不适用

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 23,747,627,651.26 23,747,627,651.26 23,747,627,651.26 23,747,627,651.26

对联营、合营企业投资

合计 23,747,627,651.26 23,747,627,651.26 23,747,627,651.26 23,747,627,651.26

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 期末余额

中国石油管道局

7,522,957,154.74 7,522,957,154.74 0.00

工程有限公司

中国石油工程建

10,027,923,735.74 53,991,323.74 9,973,932,412.00

设有限公司

142 / 146

2017 年半年度报告

中国石油集团工

程设计有限责任 1,643,829,082.01 49,994,778.80 1,593,834,303.21

公司

中国寰球工程有

3,370,021,692.99 786,538,134.16 189,833,966.79 3,966,725,860.36

限公司

中国昆仑工程有

346,326,457.34 346,326,457.34

限公司

中国石油集团东

北炼化工程有限 786,538,134.16 786,538,134.16 0.00

公司

中国石油集团工

50,031,394.28 7,816,777,224.07 7,866,808,618.35

程有限公司

合计 23,747,627,651.26 8,603,315,358.23 8,603,315,358.23 23,747,627,651.26

注：根据中国石油集团工程股份有限公司第六届董事会第二十二次临时会议决议公告（临

2017-021），公司以 2016 年 12 月 31 日为基准日，将所持中国石油集团东北炼化工程有限公司

100%股权转让给中国寰球工程有限公司，将所持中国石油管道局工程有限公司 100%股权转让给中国

石油集团工程有限公司，将中国石油集团工程设计有限责任公司所持北京兴油工程项目管理有限公

司、中国石油工程建设有限公司所持北京斯派克工程项目管理有限责任公司和青岛华油工程建设监

理有限公司、中国石油管道局工程有限公司所持廊坊中油朗威工程项目管理有限公司、中国寰球工

程有限公司所持寰球工程项目管理（北京）有限公司、吉林梦溪工程管理有限公司的各 100%股权无

偿划转给中国石油集团工程有限公司。

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 895,488,849.61 797,960,036.47

其他业务 53,009,780.23 39,120,726.27

合计 948,498,629.84 837,080,762.74

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

143 / 146

2017 年半年度报告

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 -402,686.65

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有

期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取

得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,058,940.61

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

合计 656,253.96

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -1,741,798.40

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一

10,246,745.16

标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 556,465.25

144 / 146

2017 年半年度报告

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 3,621,785.50

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,010,578.17

其他符合非经常性损益定义的损益项目 31,123,259.87

所得税影响额 10,134,666.96

少数股东权益影响额 24.29

合计 51,930,570.46

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的

非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 2.64 0.1061 0.1061

扣除非经常性损益后归属于公司普通股

2.40 0.0965 0.0965

股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

载有公司法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表

备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件

经公司董事及高级管理人员签字的2017年半年度报告书面确认意见

董事长：陈俊豪

董事会批准报送日期：2017 年 8 月 29 日

修订信息

□适用 √不适用

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