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神州信息：2017年半年度财务报告

来源：深交所
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 2017-08-30 00:00:00
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神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

神州数码信息服务股份有限公司

2017 年半年度财务报告

（未经审计）

2017 年 08 月

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

合并资产负债表

2017 年 06 月 30 日

编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 848,022,375.32 1,747,989,666.20

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 13,581,169.70 30,176,570.13

应收账款 3,735,836,690.90 2,629,646,763.07

预付款项 53,597,796.13 129,032,719.22

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 7,249,763.90

其他应收款 114,766,769.55 118,791,835.89

买入返售金融资产

存货 1,378,819,220.36 1,325,852,617.99

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 440,316,772.91 430,434,309.65

流动资产合计 6,592,190,558.77 6,411,924,482.15

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 109,334,697.32 88,043,630.36

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 375,931,600.80 375,460,740.72

投资性房地产

固定资产 650,709,639.60 536,505,063.40

在建工程 502,145.30 114,936,432.17

1

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 131,683,973.67 138,075,043.10

开发支出 46,929,793.90 29,412,495.24

商誉 1,731,884,992.97 1,731,884,992.97

长期待摊费用 28,775,506.60 26,720,644.45

递延所得税资产 66,845,379.00 45,270,964.83

其他非流动资产

非流动资产合计 3,142,597,729.16 3,086,310,007.24

资产总计 9,734,788,287.93 9,498,234,489.39

流动负债：

短期借款 1,761,745,232.90 1,153,902,203.12

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 468,242,944.50 384,265,377.81

应付账款 1,523,498,663.46 1,369,543,692.42

预收款项 737,379,098.85 928,356,032.68

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 153,582,662.50 312,013,361.19

应交税费 90,128,981.05 312,439,512.35

应付利息 3,758,637.19 3,809,498.43

应付股利

其他应付款 61,763,055.63 94,425,100.84

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

2

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

其他流动负债 200,000,000.00

流动负债合计 4,800,099,276.08 4,758,754,778.84

非流动负债：

长期借款 90,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 18,120,000.00 18,120,000.00

递延收益 34,732,048.36 34,493,313.37

递延所得税负债 9,042,026.89 9,688,250.43

其他非流动负债

非流动负债合计 151,894,075.25 62,301,563.80

负债合计 4,951,993,351.33 4,821,056,342.64

所有者权益：

股本 963,431,273.00 963,431,273.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,234,963,558.14 2,220,063,163.82

减：库存股

其他综合收益 67,626,253.86 65,037,690.35

专项储备

盈余公积 23,105,052.91 23,105,052.91

一般风险准备

未分配利润 1,396,882,980.93 1,330,021,145.69

归属于母公司所有者权益合计 4,686,009,118.84 4,601,658,325.77

少数股东权益 96,785,817.76 75,519,820.98

所有者权益合计 4,782,794,936.60 4,677,178,146.75

负债和所有者权益总计 9,734,788,287.93 9,498,234,489.39

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

3

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

母公司资产负债表

2017 年 06 月 30 日

编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 194,649,192.04 376,395,580.81

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 9,294,269.70 12,457,813.28

应收账款 63,304,681.58 53,653,468.50

预付款项 130,063.90 1,054,016.55

应收利息

应收股利

其他应收款 109,023,906.00 200,836,730.50

存货 67,592,303.81 25,842,473.25

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 144,748,326.01 231,475,653.71

流动资产合计 588,742,743.04 901,715,736.60

非流动资产：

可供出售金融资产 71,812,197.32 50,521,130.36

持有至到期投资

长期应收款 12,800,000.00

长期股权投资 2,752,373,513.42 2,750,531,659.47

投资性房地产

固定资产 323,650.09 290,124.84

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 691,750.00 820,643.00

开发支出

商誉

4

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

长期待摊费用 443,642.62 478,147.86

递延所得税资产 3,125,467.79 1,257,435.33

其他非流动资产

非流动资产合计 2,841,570,221.24 2,803,899,140.86

资产总计 3,430,312,964.28 3,705,614,877.46

流动负债：

短期借款 60,825,173.97 5,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 6,241,579.68

应付账款 47,449,437.85 59,143,180.97

预收款项 106,384,507.36 31,266,111.72

应付职工薪酬 4,213,500.82 13,051,325.56

应交税费 1,847,675.13 161,963,677.18

应付利息 64,500.00 2,345,633.34

应付股利

其他应付款 727,035.62 7,068,499.24

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 200,000,000.00

流动负债合计 227,753,410.43 479,838,428.01

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 18,120,000.00 18,120,000.00

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 18,120,000.00 18,120,000.00

负债合计 245,873,410.43 497,958,428.01

5

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

所有者权益：

股本 963,431,273.00 963,431,273.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,099,501,103.23 2,098,326,126.73

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 23,105,052.91 23,105,052.91

未分配利润 98,402,124.71 122,793,996.81

所有者权益合计 3,184,439,553.85 3,207,656,449.45

负债和所有者权益总计 3,430,312,964.28 3,705,614,877.46

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

6

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

合并利润表

2017 年 06 月 30 日

编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 3,684,581,162.12 3,558,061,345.96

其中：营业收入 3,684,581,162.12 3,558,061,345.96

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,618,540,629.12 3,503,089,796.74

其中：营业成本 2,986,334,229.36 2,966,109,246.19

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 12,125,179.62 13,733,613.68

销售费用 225,204,221.48 190,572,637.49

管理费用 244,570,587.20 209,864,678.02

财务费用 24,465,177.93 29,082,053.57

资产减值损失 125,841,233.53 93,727,567.79

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 24,774,077.30 10,160,612.46

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,666,259.17 1,827,623.20

汇兑收益（损失以“-”号填列）

其他收益 15,179,469.88

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,994,080.18 65,132,161.68

加：营业外收入 998,745.49 15,025,094.09

其中：非流动资产处置利得 64,092.88 3,706.29

减：营业外支出 800,858.48 4,259,055.62

其中：非流动资产处置损失 725,665.32 1,982,456.49

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 106,191,967.19 75,898,200.15

7

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

减：所得税费用 -3,627,223.17 -5,075,744.65

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,819,190.36 80,973,944.80

归属于母公司所有者的净利润 91,911,048.33 79,420,994.58

少数股东损益 17,908,142.03 1,552,950.22

六、其他综合收益的税后净额 2,588,563.51 -78,146.62

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 2,588,563.51 -78,146.62

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 2,588,563.51 -78,146.62

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收 858,206.44 1,532,231.14

益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 1,730,357.07 -1,610,377.76

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 112,407,753.87 80,895,798.18

归属于母公司所有者的综合收益总额 94,499,611.84 79,342,847.96

归属于少数股东的综合收益总额 17,908,142.03 1,552,950.22

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0954 0.0865

（二）稀释每股收益 0.0954 0.0865

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

8

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

母公司利润表

2017 年 06 月 30 日

编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 98,345,695.79 318,897,728.20

减：营业成本 90,644,456.72 293,002,984.39

税金及附加 115,510.88 1,681,308.40

销售费用 3,010,618.98 758,357.66

管理费用 5,167,190.08 16,128,311.09

财务费用 -958,717.82 321,792.85

资产减值损失 6,781,933.53 1,557,870.79

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 5,199,230.83 8,294,674.70

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,078,860.59 -2,787,310.88

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,216,065.75 13,741,777.72

加：营业外收入 5,470.35 3,138.38

其中：非流动资产处置利得 286.56

减：营业外支出 96.07 0.24

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,210,691.47 13,744,915.86

减：所得税费用 -1,868,032.46 -134,826.54

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 657,340.99 13,879,742.40

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收

益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

9

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

六、综合收益总额 657,340.99 13,879,742.40

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

10

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

合并现金流量表

2017 年 06 月 30 日

编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,797,542,730.54 3,600,923,249.22

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 6,672,076.70 6,005,664.96

收到其他与经营活动有关的现金 18,989,200.91 8,379,908.78

经营活动现金流入小计 2,823,204,008.15 3,615,308,822.96

购买商品、接受劳务支付的现金 2,782,701,742.30 2,842,913,021.49

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 693,288,454.56 530,995,159.78

支付的各项税费 212,379,992.39 162,082,351.98

支付其他与经营活动有关的现金 224,778,512.59 210,299,916.78

经营活动现金流出小计 3,913,148,701.84 3,746,290,450.03

经营活动产生的现金流量净额 -1,089,944,693.69 -130,981,627.07

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,708,933.04 9,828,314.09

取得投资收益收到的现金 21,107,818.13 9,263,324.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 164,066.61 67,469.98

11

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 5,738,434,387.00 1,896,770,878.60

投资活动现金流入小计 5,763,415,204.78 1,915,929,987.05

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 39,482,058.00 26,966,732.53

投资支付的现金 185,664,150.33 58,062,464.67

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 6,526,666.35

支付其他与投资活动有关的现金 5,794,338,882.00 2,229,250,609.00

投资活动现金流出小计 6,019,485,090.33 2,320,806,472.55

投资活动产生的现金流量净额 -256,069,885.55 -404,876,485.50

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 3,980,952.00 1,700,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,980,952.00 1,700,000.00

取得借款收到的现金 1,606,143,728.10 1,157,985,033.11

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 5,015,571.49 15,740,001.03

筹资活动现金流入小计 1,615,140,251.59 1,175,425,034.14

偿还债务支付的现金 1,097,847,648.32 1,577,891,591.69

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,206,621.69 81,409,647.92

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 17,280,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金 3,746,818.84 20,298,186.80

筹资活动现金流出小计 1,163,801,088.85 1,679,599,426.41

筹资活动产生的现金流量净额 451,339,162.74 -504,174,392.27

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,416,474.33 8,004,287.65

五、现金及现金等价物净增加额 -898,091,890.83 -1,032,028,217.19

加：期初现金及现金等价物余额 1,742,931,594.71 1,879,936,445.74

六、期末现金及现金等价物余额 844,839,703.88 847,908,228.55

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

12

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

母公司现金流量表

2017 年 06 月 30 日

编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 192,512,893.14 363,672,192.67

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 108,304,196.11 1,503,645.52

经营活动现金流入小计 300,817,089.25 365,175,838.19

购买商品、接受劳务支付的现金 167,858,501.42 292,240,417.69

支付给职工以及为职工支付的现金 11,598,670.38 14,349,772.56

支付的各项税费 2,355,906.76 17,245,821.31

支付其他与经营活动有关的现金 18,730,462.75 23,325,217.26

经营活动现金流出小计 200,543,541.31 347,161,228.82

经营活动产生的现金流量净额 100,273,547.94 18,014,609.37

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,708,933.04 7,378,314.09

取得投资收益收到的现金 8,278,091.42 11,081,985.58

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 650.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,920,806,498.00 613,000,000.00

投资活动现金流入小计 1,932,793,522.46 631,460,949.67

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 60,036.00 32,650.00

投资支付的现金 186,464,150.33 24,539,964.67

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,853,510,993.00 713,000,000.00

投资活动现金流出小计 2,040,035,179.33 737,572,614.67

投资活动产生的现金流量净额 -107,241,656.87 -106,111,665.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 60,825,173.97 53,069,850.83

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 60,825,173.97 53,069,850.83

13

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

偿还债务支付的现金 205,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,603,453.81 37,445,900.89

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 235,603,453.81 37,445,900.89

筹资活动产生的现金流量净额 -174,778,279.84 15,623,949.94

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -181,746,388.77 -72,473,105.69

加：期初现金及现金等价物余额 376,395,580.81 483,800,105.43

六、期末现金及现金等价物余额 194,649,192.04 411,326,999.74

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

14

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

合并所有者权益变动表

2017 年 06 月 30 日

编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 减：

专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

其他 储备 险准备

股 债 股

一、上年期末余额 963,431,273.00 2,220,063,163.82 65,037,690.35 23,105,052.91 1,330,021,145.69 75,519,820.98 4,677,178,146.75

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 963,431,273.00 2,220,063,163.82 65,037,690.35 23,105,052.91 1,330,021,145.69 75,519,820.98 4,677,178,146.75

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 14,900,394.32 2,588,563.51 66,861,835.24 21,265,996.78 105,616,789.85

（一）综合收益总额 1,730,357.07 91,911,048.33 17,908,142.03 111,549,547.43

（二）所有者投入和减少资本 11,704,235.95 3,357,854.75 15,062,090.70

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额 14,545,183.29 602,400.59 15,147,583.88

4．其他 -2,840,947.34 2,755,454.16 -85,493.18

（三）利润分配 -25,049,213.09 -25,049,213.09

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -25,049,213.09 -25,049,213.09

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 3,196,158.37 858,206.44 4,054,364.81

四、本期期末余额 963,431,273.00 2,234,963,558.14 67,626,253.86 23,105,052.91 1,396,882,980.93 96,785,817.76 4,782,794,936.60

单位：元

15

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 减：

专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

其他 储备 险准备

股 债 股

一、上年期末余额 917,811,916.00 1,117,366,947.99 66,292,066.58 20,396,756.11 1,127,451,316.70 51,189,771.07 3,300,508,774.45

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 917,811,916.00 1,117,366,947.99 66,292,066.58 20,396,756.11 1,127,451,316.70 51,189,771.07 3,300,508,774.45

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 205,356.06 -78,146.62 42,708,517.94 -7,165,283.69 35,670,443.69

（一）综合收益总额 -78,146.62 79,420,994.58 1,552,950.22 80,895,798.18

（二）所有者投入和减少资本 8,561,766.09 8,561,766.09

1．股东投入的普通股 1,700,000.00 1,700,000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 6,861,766.09 6,861,766.09

（三）利润分配 -36,712,476.64 -17,280,000.00 -53,992,476.64

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -36,712,476.64 -17,280,000.00 -53,992,476.64

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 205,356.06 205,356.06

四、本期期末余额 917,811,916.00 1,117,572,304.05 66,213,919.96 20,396,756.11 1,170,159,834.64 44,024,487.38 3,336,179,218.14

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

16

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

母公司所有者权益变动表

2017 年 06 月 30 日

编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 收益

一、上年期末余额 963,431,273.00 2,098,326,126.73 23,105,052.91 122,793,996.81 3,207,656,449.45

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 963,431,273.00 2,098,326,126.73 23,105,052.91 122,793,996.81 3,207,656,449.45

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,174,976.50 -24,391,872.10 -23,216,895.60

（一）综合收益总额 657,340.99 657,340.99

（二）所有者投入和减少资本 1,174,976.50 1,174,976.50

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额 1,174,976.50

4．其他

（三）利润分配 -25,049,213.09 -25,049,213.09

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -25,049,213.09 -25,049,213.09

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 963,431,273.00 2,099,501,103.23 23,105,052.91 98,402,124.71 3,184,439,553.85

17

神州数码信息服务股份有限公司 2017 年半年度财务报告

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 收益

一、上年期末余额 917,811,916.00 1,006,044,042.32 20,396,756.11 135,131,802.21 2,079,384,516.64

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 917,811,916.00 1,006,044,042.32 20,396,756.11 135,131,802.21 2,079,384,516.64

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -22,832,734.24 -22,832,734.24

（一）综合收益总额 13,879,742.40 13,879,742.40

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -36,712,476.64 -36,712,476.64

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -36,712,476.64 -36,712,476.64

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 917,811,916.00 1,006,044,042.32 20,396,756.11 112,299,067.97 2,056,551,782.40

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

18

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

一、公司基本情况

1. 神州信息设立及上市情况

神州数码信息服务股份有限公司（以下简称本公司、公司或神州信息，在包含子公司时统称本集团）

前身为深圳市太光电信股份有限公司（以下简称太光电信），是经贵州省经济体制改革委员会出具的《关

于同意改组成立“贵州凯涤股份有限公司”的批复》（黔体改股字【1993】第72号）、贵州省人民政府出具

的《关于同意贵州凯涤股份有限公司公开发行股票并在异地上市的批复》（贵州省人民政府黔府函【1993】

174号文）以及中国证券监督管理委员会出具的《证监发审字（1993）100 号》文批准，由贵州省凯里涤纶

厂作为主发起人，采取社会募集方式设立的股份有限公司，原名称为贵州凯涤股份有限公司，设立时总股

本为7,438.88万股。

1994年4月8日，经深圳证券交易所《深证市字（1994）第7号》文批准，在深圳证券交易所挂牌上市交

易，贵州省凯里涤纶厂持有太光电信 32,412,428 股，占总股本的 43.57%，为太光电信的控股股东。

首次公开发行上市完成时，股本结构如下：

股份类别 股份数量（万股） 所占比例

国家法人股 3,241.24 43.57%

其他法人股 2,197.64 29.54%

社会公众股 2,000.00 26.89%

其中：内部职工股 200.00 2.69%

总股本 7,438.88 100.00%

2. 神州信息历次股本及控股权变动情况

（1）1995年配股

1995年6月，太光电信召开第二次股东大会，审议同意以未分配利润按每10股送1股向全体股东送派红

股。配股完成后，太光电信总股本增至8,182.77万股。

（2）2000年股权变更

2000年9月及11月，因无力偿还银行债务，太光电信原第一大股东贵州省凯里涤纶厂持有的3,565.37万

股太光电信股份被贵州省高级人民法院分两次进行强制执行，分别变卖给：北京新唐建筑装饰工程有限公

司1,886.14万股，占太光电信股本总额的 23.05%；北京德惠俱乐部有限公司1,305.23万股，占太光电信股本

总额的15.95%；广州银鹏经济发展公司374万股，占太光电信股本总额的4.57%。

19

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

2000年9月7日，广东金龙基企业有限公司等八家公司股东与深圳市太光科技有限公司签订《股权转让

协议》，广东金龙基企业有限公司等八家股东将合计持有的太光电信股份1,989.71万股转让给深圳市太光科

技有限公司。

经过上述股权变动，深圳市太光科技有限公司成为太光电信的控股股东。

（3）2002年太光电信股权变更

2002年8月，巨龙信息技术有限责任公司收购太光电信第二大股东北京新唐建筑装饰工程有限公司和

第三大股东北京德惠俱乐部有限公司合计所持有的太光电信股份1,983.37万股，占太光电信总股本的

24.24%，成为太光电信第二大股东。

（4）2004年太光电信股权变更

2004年8月，因欠款纠纷，北京市第二中级人民法院将巨龙信息技术有限责任公司所持太光电信股份

608.37万股（占太光电信总股本的 7.44%）公开拍卖，由上海华之达商贸有限公司竞买取得并成为太光电

信第三大股东。

（5）2004年太光电信控股股东更名

2004年11月9日，太光电信控股股东深圳市太光科技有限公司更名为深圳市申昌科技有限公司（以下

简称深圳申昌科技）。

（6）2006年太光电信股权变更

2006年4月12日，太光电信第二大股东巨龙信息技术有限责任公司所持有的太光电信1,375万股股份被

拍卖给四家公司，其中上海锯爱企业发展有限公司购买400万股，上海优麦点广告有限公司购买400万股，

陕西瑞发投资有限公司购买400万股，海南合旺实业投资有限公司购买175万股。巨龙信息技术有限责任公

司不再持有太光电信股份。

（7）2006年股权分置改革

2006年5月26日，太光电信召开2006年第二次临时股东大会审议通过了股权分置改革方案：以2005年

12月31日流通股2,200万股为基数，按每10股转增4股的比例，以资本公积金向全体流通股股东转增股本。

股权分置改革完成后，太光电信总股本增至9,062.77万股。

（8）2010年太光电信控股股东更名

2010年2月8日，太光电信控股股东深圳申昌科技更名为昆山市申昌科技有限公司（以下简称申昌科技）。

截至2013年12月30日前，申昌科技持有太光电信1,989.71万股，持股比例21.95%。

20

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（9）2013年度重大资产重组

根据太光电信2013年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司吸收合并神州信息并募集配套资金构

成重大资产重组且构成关联交易的议案》、《关于公司吸收合并神州信息并募集配套资金具体方案的议案

（修订）》、《关于公司与申昌科技签署<关于深圳市太光电信股份有限公司向特定对象发行股份之股份认

购协议>的议案》、《关于公司与神州信息签署的<吸收合并协议>及其补充协议的议案》，并经中国证券

监督管理委员会证监许可[2013]1578号《关于核准深圳市太光电信股份有限公司吸收合并神州数码信息服

务股份有限公司并募集配套资金的批复》的核准，太光电信向神州信息的股东神州数码软件有限公司（以

下简称神码软件）、天津信锐投资合伙企业（有限合伙）（以下简称天津信锐）、中新苏州工业园区创业

投资有限公司（以下简称中新创投）、Infinity I-China Investments (Israel), L.P.（以下简称华亿投资）、南

京汇庆天下科技有限公司（以下简称南京汇庆）发行319,399,894股股份（每股面值人民币1元）吸收合并神

州信息，向控股股东申昌科技发行新股21,186,440股募集配套资金，并申请增加注册资本人民币340,586,334

元。

根据《吸收合并协议》及补充协议，太光电信向神州信息股东发行股份319,399,894股（发行价格为9.44

元/股），用以支付吸收合并之对价；神州信息股东神码软件、天津信锐、中新创投、华亿投资、南京汇庆

以其持有的神州信息的全部资产、负债及业务认购319,399,894股股份。太光电信向控股股东申昌科技发行

股份募集配套资金的发行价格与向神州信息股东发行股份价格一致。

2013年12月17日，太光电信与神州信息签署《资产交割确认书》，自资产交割日2013年12月17日起，

神州信息的全部资产、负债、业务由太光电信享有和承担；神州信息的业务随资产、负债转由太光电信承

担，由此产生的收益、风险由太光电信承担。

2013年12月23日，太光电信在资产过户完成后即向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办

理增发股份登记事项，新发股份于2013 年12月30 日正式上市。

2014年2月26日，太光电信注册资本变更为431,214,014元，并业经信永中和会计师事务所出具的

XYZH/2012A1055-8号《验资报告》验证。

太光电信吸收合并完成前控股股东为昆山市申昌科技有限公司；吸收合并完成后控股股东变更为神州

数码软件有限公司（持股比例45.17%）。

2014年2月26日，经国家工商总局和深圳市市场监督管理局核准，太光电信完成了工商变更登记手续，

公司名称由“深圳市太光电信股份有限公司”变更为“神州数码信息服务股份有限公司”（以2014年2月26日为

界限，之前公司名称为“深圳市太光电信股份有限公司”，之后公司名称为“神州数码信息服务股份有限公

21

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

司”），法定代表人由“宋波”变更为“郭为”。

（10）2014年度发行股份及支付现金购买资产事项

根据神州信息第六届董事会2014年第七次临时会议决议通过的《关于公司向特定对象发行股份购买资

产并募集配套资金方案的议案》、第六届董事会2014年第九次临时会议决议及2014年度第四次临时股东大

会决议通过的《关于公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案（修订）》及神州信息

与北京中农信达信息技术有限公司（以下简称中农信达）全体股东签署的《发行股份及支付现金购买资产

协议》与《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》，神州信息拟购买中农信达100%股权。

中国证券监督管理委员会下发证监许可[2014]1258号《关于核准神州数码信息服务股份有限公司向冯

健刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准神州信息向冯健刚发行6,073,988股股份、向王宇

飞发行5,540,462股股份、向张丹丹发行4,432,369股股份、向贺胜龙发行3,078,033股股份、向王正发行820,809

股股份、向蒋云发行287,283股股份、向王建林发行287,283股股份购买相关资产，核准神州信息非公开发行

不超过10,856,269股新股募集上述发行股份购买资产的配套资金。

根据《发行股份及支付现金购买资产协议》与《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》，神

州信息向前述的中农信达原股东发行股份共计20,520,227股（发行价格为24.22元/股）。截至2014年12月3日

止，公司已收到新增注册资本人民币20,520,227.00元，变更后的注册资本为人民币451,734,241.00元，并业

经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2014A1054-5号《验资报告》验证。

根据《发行股份及支付现金购买资产协议》、《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》及证

监许可[2014]1258号《关于核准神州数码信息服务股份有限公司向冯健刚等发行股份购买资产并募集配套

资金的批复》，神州信息向财通基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、华商基金管理有限公司、泰

康 资产 管理 有限 责任 公司 、兴 业全 球基 金管 理有 限公 司发 行股 份共 计 7,171,717股 并募 集配 套资金

236,666,661元（发行价格为33.00元/股），截至2014年12月19日止，公司已收到募集资金236,666,661元，扣

除公司依据协议应支付给西南证券股份有限公司的财务顾问费用10,000,000.00元后，实际募集资金净额为

226,666,661元，其中新增注册资本7,171,717.00元，变更后的注册资本为人民币458,905,958.00元，并业经信

永中和会计师事务所出具的XYZH/2014A1054-6号《验资报告》验证。

被购买资产作价依据为经北京中同华资产评估有限公司出具的中同华评报字 (2014)第406号《神州数

码信息服务股份有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金所涉及北京中农信达信息技术有

限公司股权评估项目资产评估报告书》。

（11）资本公积转股事项

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

2015年8月24日,本公司召开的第六届董事会第十二次会议决议通过了《关于2015年半年度资本公积金

转增股本预案的议案》，以公司总股本458,905,958 股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，本

议案已经公司2015年9月11日召开的2015年度第三次临时股东大会审议通过，转增完成后公司总股本由

458,905,958股增加至917,811,916股。2015年12月31日,本公司注册资本变更为917,811,916元,并业经信永中

和会计师事务所出具的XYZH/2015BJA10125号《验资报告》验证。

（12）2016年度发行股份及支付现金购买资产事项

根据神州信息第七届董事会2016年第三次临时会议决议通过的《关于公司符合发行股份及支付现金购

买资产并募集配套资金条件的议案》，神州信息与南京华苏科技有限公司（以下简称华苏科技）控股股东

吴冬华、程艳云及其他10名股东于2016年5月24日签订了附生效条件的《发行股份及支付现金购买资产协

议》，神州信息拟购买华苏科技96.03%的股权。

2016年11月2日，中国证券监督管理委员会下发证监许可[2016]2517号《关于核准神州数码信息服务股

份有限公司向程艳云等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向程艳云发行8,527,926股股

份、向吴冬华发行7,735,638股股份、向南京博飞信投资管理有限公司发行2,808,225股股份、向上海瑞经达

创业投资有限公司（以下简称瑞经达）发行757,395股股份、向南京明通投资管理中心（有限合伙）发行

838,887股股份、向陈大龙发行716,097股股份、向李晶发行715,698股股份、向吴秀兰发行705,251股股份、

向常杰发行119,349股股份、向王计斌发行105,308股股份、向施伟发行63,185股股份购买相关资产，核准神

州信息非公开发行不超过23,086,172股新股募集上述发行股份购买资产的配套资金。

根据《发行股份及支付现金购买资产协议》，神州信息向前述的华苏科技股东发行股份共计23,092,959

股（发行价格为24.95元/股）。截至2016年11月22日止，公司已收到新增注册资本人民币23,092,959.00元，

变更后的注册资本为人民币940,904,875.00元，并业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2016BJA10717

《验资报告》验证。

根据《发行股份及支付现金购买资产协议》及证监许可[2016]2517号《关于核准神州数码信息服务股

份有限公司向程艳云等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，神州信息向嘉实基金管理有限公司、

西部证券股份有限公司、九泰基金管理有限公司、天弘基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、平安

大华基金管理有限公司发行股份共计22,526,398股并募集配套资金575,999,996.86元（发行价格为25.57元/

股），截至2016年12月2日止，公司已收到募集资金575,999,996.86元，扣除公司依据协议应支付给长江证

券承销保荐有限公司的财务顾问费及承销费15,000,000.00元后实际募集资金净额为560,999,996.86元，长江

证券承销保荐有限公司已将上述募集资金净额560,999,996.86元划入公司于招商银行股份有限公司北京双

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

榆树支行开立的银行账户（账号为755906962410505），其中，新增注册资本人民币22,526,398.00元，增加

资本公积538,473,598.86元，变更后的注册资本为人民币963,431,273.00元，并业经信永中和会计师事务所出

具的XYZH/2016BJA10718号《验资报告》验证。

被购买资产作价依据为经北京中同华资产评估有限公司出具的中同华评报字 (2016)第256号《资产评

估报告书》。

3. 其他基本情况

注册地址：深圳市南山区科发路8号金融服务技术创新基地2栋11B1单元；统一社会信用代码：

91440300726198124D。

经营范围：研究、开发金融自助设备及相关应用软件，销售本公司所研发产品并提供售后服务；提供

信息技术及相关技术的咨询、开发、技术服务；软件开发、信息系统的集成并提供售后服务；从事信息系

统集成配套计算机硬件及零件、网络设备、多媒体产品、电子信息产品及通讯产品、办公自动化设备、仪

器仪表、电器及印刷照排设备的批发、进出口及相关业务。

本集团合并财务报表范围包括本公司、神州数码系统集成服务有限公司、神州数码信息系统有限公司

等30家公司。与上年相比，本年合并范围无变化。

详见本节“八、合并范围的变化”及本节“九、在其他主体中的权益”相关内容。

二、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》

及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

三、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确

认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和

计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、

经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本集团的营业周期为公历1月1日至12月31日，并且作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方

合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、

发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现

的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资

产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的

权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政

策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有

者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，

分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东

的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。

编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制

方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财

务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对

子公司的财务报表进行调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确

认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额

确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损

益中归属于共同经营其他参与方的部分。

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有

期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币

性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件

的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计

量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价

值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不

改变其人民币金额。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分

配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率

折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生

日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10、金融工具

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）金融资产分类

金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、

应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。本集团

的金融资产划分为贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类

的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价

或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。

对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可

供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值

变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位

宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没

有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

2）金融资产转移确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金

融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，

虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控

制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，

则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原

计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分

的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值

的，计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值

低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损

失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值

损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权

益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。

（2）金融负债

1）金融负债分类、确认依据和计量方法

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本

集团的金融负债为其他金融负债。

其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权

人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实

质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条

款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金

融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已

持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资

产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和

要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融

负债的公允价值。

2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交

易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量

折现法和期权定价模型等。

11、应收款项

本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重

不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务；

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期

损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提

取的坏账准备。应收款项中与关联公司的往来一般不计提坏账准备。

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

按组合计提坏账准备的计提方法

账期组合I 对于同一个项目，将超期账龄在180天以上或者欠款账龄在720天以上的应收账款原值进行汇

总，如果汇总金额在100万元以上，对该项目所有的应收账款全额计提坏账准备；如果取得客

户回款证明，则按照账期组合II计提坏账准备

账期组合II 以应收账款的信用期限为风险特征划分组合，按账期分析法计提坏账准备

与交易对象关系组合 以关联方往来款划分组合，不计提坏账准备

款项性质组合 投标和保函保证金、房租押金、个人借款等不计提坏账准备

1）账期组合的应收账款坏账准备计提方法如下：

本集团根据以前年度的实际损失率为基础，依据合同约定付款条款，结合客户现时情况，制定对不同

客户的应收账款账期及各账期对应的坏账准备计提比例，据此计算应计提的坏账准备。

账期组合I

本集团根据合同付款条件将付款期限延伸60天为信用账期，对于一个项目，将超账期账龄在180天以

上或者欠款账龄在720天以上的应收账款原值进行汇总，如果汇总金额在100万元以上，对该项目所有的应

收账款全额计提坏账准备，如果取得客户回款证明，则按照账期组合II计提坏账准备。

账期组合II

具体计提比例如下：

超期账龄 应收账款计提比例

未超账期 0%

1-90天 5%

91-180天 10%

181-270天 20%

271-360天 50%

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

361天以上 100%

其他应收款主要为投标和保函保证金、房租押金和个人借款等，不适用账期组合，按照款项性质组合

不计提坏账准备。

2）采用其他方法计提应收款项坏账准备的计提方法如下：

与交易对象关系组合 以关联方往来款划分组合，不计提坏账

款项性质组合 投标和保函保证金、房租押金、个人借款等不计提坏账准备

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

本集团存货主要包括库存商品、在产品、在途物资等。

存货实行永续盘存制。存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用按照项目单独核算的移

动加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格

低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准

备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取

存货跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价

减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产

成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

13、长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投

资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似

权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、

或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重

大影响。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在

合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投

资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下

的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买

价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成

本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性

资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发

生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享

有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少

长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项

可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间

发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期

股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原

计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可

供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

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位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩

余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计

入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

14、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是指公司所拥有或控制的、使用年限在一年以上的，并在使用过程中保持原有实物形

态的资产，包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。固定资产按其取得时的成本作为入账的价

值，其中，外购的固定资产成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的

可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发

生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议

约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租

赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，

符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资

产确认条件的，于发生时计入当期损益。本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残

值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。当固定资产被处置、或者预期通过使用

或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其

账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定

资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固

定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下：

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 40 10% 2.25%

机器设备 年限平均法 5 0%-10% 18%-20%

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运输设备 年限平均法 5 0%-10% 18%-20%

办公设备 年限平均法 5 0%-10% 18%-20%

15、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转

固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

16、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接

归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符

合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预

定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂

停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

17、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利技术及非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，

购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合

同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同

一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的软件无形资产，在对被购买方资产进行初

始确认时，按公允价值确认为无形资产。

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土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件、专利技术和非专利技术等无形资产按预

计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益

对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终

了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分

为研究阶段支出和开发阶段支出。

自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满

足下列条件的，确认为无形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期

间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状

态之日起转为无形资产。

18、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目

进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不

确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测

试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失

一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资

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产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

出现减值的迹象如下：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大

变化，从而对企业产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量

现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流

量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

19、长期待摊费用

本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各

项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销

的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

20、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职

工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确

认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

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（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险、补充养老保险等，按照公司承担的风险和义务，分类

为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债日为换取职工在会计期间提供的服务而单独通过主体

缴存的提存金额确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而

提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，

同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的

预计负债，计入当期损益。

21、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合

以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利

益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的

风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后

确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以

反映当前最佳估计数。

22、股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该

公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权

益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。

如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等

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待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳

估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损

益。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

本集团的营业收入主要包括系统集成收入、技术服务收入、应用软件开发收入、金融专用设备相关业

务收入、农业信息化收入等，收入确认原则如下：

本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系

的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可

能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完

成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，

依据外部阶段证明，按完工百分比法确认相关的劳务收入。完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的

比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的

能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够

可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认

提供劳务收入。

与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入

的实现。

收入确认的具体处理方法：

（1）系统集成收入

若系统集成业务所涉及的销售商品部分与提供劳务部分能分开且单独计量时，则销售商品收入在发货

后并得到客户的收货证明时确认收入；对于能区分并能单独计量的劳务收入在资产负债表日，提供劳务交

易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；若由于业务特点销售商品部分与提供劳

务部分不能区分的，对于在同一个会计年度开始并完成的系统集成业务，系统集成收入在项目完工，并收

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到客户的项目完工验收单时确认，对于系统集成业务的开始和完工分属不同的会计年度，且在资产负债表

日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入。

（2）技术服务、应用软件开发收入

依据外部阶段证明，按照完工百分比法确认收入。对于在同一个会计年度开始并完成的业务，其收入

在项目完工，并收到客户的项目完工验收单时确认，对于业务的开始和完工分属不同的会计年度，且在资

产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；对于软件产品

的销售，以客户验收确认，作为销售收入的实现。

（3）金融专用设备相关业务收入

本集团在已将金融专用设备所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有

权相联系的继续管理权、也没有对已售出的金融专用设备实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相

关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，即客户签收时确认销售

金融专用设备收入的实现。

（4）农业信息化业务收入

农业信息化收入是指为用户采集、加工、提供或管理农村地理信息的服务，目前主要业务为农村土地

承包经营权确权业务，该业务涉及电子政务和辅助支持决策的地理信息服务领域。

此类业务按照完工百分比法确认收入。完工百分比按照实际成本支出与预算成本支出的比例来确定。

24、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照

实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性

资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费

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用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差

异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时

性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回

该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生

的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额

用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，

减记的金额予以转回。

26、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本集团的租赁业务包括经营租赁。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法

计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

27、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

此会计政策变更前，本集团发生与企业

财政部于 2017 年修订的《企业会计准

日常活动有关政府补助计入“营业外收

则第 16 号——政府补助》自 2017 年 6 第七届董事会第七次会议审议通过

入”，变更后计入“其他收益”，其影响金

月 12 日起施行。

额为 15,179,469.88 元。

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（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

四、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额

增值税 乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项 17%、6%、3%

税后的余额计算)

城市维护建设税 应纳流转税 5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 0%、10%、15%、16.5%、20%、25%、

教育费附加 应纳流转税 3%

地方教育附加 应纳流转税 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

神州数码系统集成服务有限公司 15%

神州数码信息系统有限公司 15%

江苏神州数码国信信息技术有限公司 15%

神州数码融信软件有限公司 15%

Digital China Advanced Systems Limited 0%

神州数码金信科技股份有限公司 15%

北京中农信达信息技术有限公司 15%

北京旗硕基业科技股份有限公司 15%

南京华苏科技有限公司 10%

南京华苏软件有限公司 20%

神州数码系统集成服务有限公司之子公司Digital China Software (BVI) Ltd. 为注册在英属维尔京

群岛的离岸企业。按照当地税务法例，非当地经营所得利润以及资本利得，不缴纳利得税；

Digital China Software (BVI) Ltd.之子公司Digital China Financial Service Holding Limited

为香港居民企业，其所得税适用香港税务法例。按照香港税务法例，其适用利得税税率为16.5%。

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2、税收优惠

（1）企业所得税

本公司之子公司神州数码系统集成服务有限公司2009年6月取得高新技术企业认证,并于2012年5月通

过高新技术企业复审, 2015年11月通过高新技术企业重新认定。根据《中华人民共和国企业所得税法》规

定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2017年适用

所得税税率为15%。

北京神州数码信息技术服务有限公司之子公司神州数码信息系统有限公司于2015年11月取得高新技

术企业认证。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按

15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2017年适用所得税税率为15%。

神州数码系统集成服务有限公司之子公司江苏神州数码国信信息技术有限公司自2008年9月取得高新

技术企业认证，2011年9月通过高新技术企业复审， 2014年6月通过高新技术企业重新认定。根据《中华人

民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的

税收优惠政策。2017年适用所得税税率为15%。

神州数码系统集成服务有限公司之子公司Digital China Software (BVI) Ltd.之子公司Digital

China Advanced Systems Limited申请海外收入税务优惠，不缴纳利得税。

神州数码系统集成服务有限公司之子公司神州数码金信科技股份有限公司自2008年12月取得高新技

术企业认证，2011年9月通过高新技术企业复审，2014年10月通过高新技术企业重新认定。根据《中华人民

共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税

收优惠政策。2017年适用所得税税率为15%。

Digital China Financial Service Holding Limited之子公司神州数码融信软件有限公司，2014年

10月取得高新技术企业认证，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三

年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2017年适用所得税税率为15%。

本公司之子公司北京中农信达信息技术有限公司2010年9月取得高新技术企业认证, 2013年11月通过

高新技术企业复审，2016年12月通过高新技术企业重新认定。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，

自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2017年适用所

得税税率为15%。

北京中农信达信息技术有限公司之子公司北京旗硕基业科技股份有限公司自2013年11月取得高新技

术企业认证，2016年12月通过高新技术企业复审。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2017年适用所得税税率

为15%。

本公司之子公司华苏科技自2015年11月通过高新技术企业复审。根据《中华人民共和国企业所得税法》

规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。根据江苏

省经济和信息化委员会颁发编号No.JSZR 2016-I-23的证书，认定本公司2016年-2017年为江苏省规划布局

内重点软件企业，根据财税〔2012〕27号和财税〔2016〕49号）文件，属于国家规划布局内的重点软件生

产企业，如当年未享受免税优惠的，减按10%的税率征收企业所得税。2017年度适用企业所得税税率为10%。

华苏科技之子公司南京华苏软件有限公司根据小型微利企业所得税优惠政策的通知(财税〔2015〕34

号)，南京华苏软件有限公司属于年应纳税所得额低于20万元(含20万元)的小型微利企业，自2016年1月1

日至2017年12月31日所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2017年度适用企业所

得税税率为20%。

（2）增值税

根据国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》，自

2011年销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部

分实行即征即退政策。本公司之子公司神州数码系统集成服务有限公司、神州数码信息系统有限公司、江

苏神州数码国信信息技术有限公司、神州数码融信软件有限公司、神州数码金信科技股份有限公司、北京

中农信达信息技术有限公司、北京神州数码锐行快捷信息技术服务有限公司、北京旗硕基业科技股份有限

公司符合即征即退的税收优惠政策。

五、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 22,784.29 27,172.79

银行存款 844,816,919.59 1,742,904,421.92

其他货币资金 3,182,671.44 5,058,071.49

合计 848,022,375.32 1,747,989,666.20

其中：存放在境外的款项总额 30,086,769.06 48,929,729.34

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

其他说明

2017年6月30日其他货币资金包括履约保函保证金1,802,671.44元、预付款保函保证金1,380,000元。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 13,581,169.70 30,176,570.13

合计 13,581,169.70 30,176,570.13

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 4,918,086.40

合计 4,918,086.40

3、应收账款

（1） 应收账款分类披露

期末余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例% 坏账准备 比例%

单项金额重大并单项计提坏账

准备的应收账款

按组合计提计提坏账准备的应

收账款

账期组合I 35,063,303.90 0.86 35,063,303.90 100.00

账期组合II 4,014,017,000.97 98.82 291,182,091.32 7.25 3,722,834,909.65

与交易对象关系组合 13,001,781.25 0.44 25

组合小计 4,062,082,086.12 100.00 326,245,395.22 8.03 3,735,836,690.90

单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的应收账款

合计 4,062,082,086.12 100.00 326,245,395.22 8.03 3,735,836,690.90

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（续）

期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例% 坏账准备 比例%

单项金额重大并单项计提坏账

准备的应收账款

按组合计提计提坏账准备的应

收账款

账期组合I 43,562,923.78 1.52 43,562,923.78 100.00

账期组合II 2,817,275,846.87 98.04 200,445,177.05 7.11 2,616,830,669.82

与交易对象关系组合 12,816,093.25 0.44 12,816,093.25

组合小计 2,873,654,863.90 100.00 244,008,100.83 8.49 2,629,646,763.07

单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的应收账款

合计 2,873,654,863.90 100.00 244,008,100.83 8.49 2,629,646,763.07

1）组合中，采用账期组合II计提坏账准备的应收账款

单位（元）

项目 2017年6月30日 2016年12月31日

金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

未超账期 2,690,426,792.03 0.00 2,118,857,438.81 0.00

1-90天 658,695,113.84 5.00 32,934,755.98 277,689,965.16 5.00 13,884,498.47

91-180天 320,435,890.37 10.00 32,043,589.29 139,508,645.09 10.00 13,950,864.60

181-270天 100,337,234.62 20.00 20,067,446.89 104,265,900.81 20.00 20,853,180.16

271-360天 75,971,342.57 50.00 37,985,671.62 50,394,526.94 50.00 25,197,263.76

361天以上 168,150,627.54 100.00 168,150,627.54 126,559,370.06 100.00 126,559,370.06

合计 4,014,017,000.97 291,182,091.32 2,817,275,846.87 200,445,177.05

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额87,399,223.78元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 4,892,632.41

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

本公司于2016年8月29日召开的第七届董事会第三次会议审议通过了《神州数码信息服务股份有限公

司资产减值损失确认与核销管理制度》，本年核销应收账款的原因是无法收回，所涉及的债务人与公司均

无关联关系。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,090,864,182.89元，占应收账款期末余额合

计数的比例为26.85%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额7,610,575.15元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

项目 金融资产转移的方式 终止确认的金额 与终止确认相关的利得或损失

无追索权保理款 应收保理 10,000,000.00

（6）其他说明：

本报告期用于保理的应收账款为22,969,313.70元，其中9,074,540.30已于报告期末前回款

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 50,104,230.17 93.48% 125,541,237.92 97.29%

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1至2年 3,366,580.00 6.28% 3,377,889.00 2.62%

2至3年 19,651.00 0.04% 113,592.30 0.09%

3 年以上 107,334.96 0.20%

合计 53,597,796.13 -- 129,032,719.22 --

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额31,270,343.00元，占预付款项年末余额合

计数的比例为58.34%。

5、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

苏州神州数码捷通科技有限公司 2,577,000.00

鼎捷软件股份有限公司 4,672,763.90

合计 7,249,763.90

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提

比例 账面价值 比例 计提比 账面价值

金额 金额 比例 金额 金额

(%) (%) 例(%)

(%)

单项金额重大

并单独计提坏 100.0

38,876,998.00 25.30 38,876,998.00 0.00 38,876,998.00 24.66 38,876,998.00 100.00 0.00

账准备的其他 0

应收款

按信用风险特 114,766,769.55 74.70 114,766,769.55 118,791,835.89 75.34 118,791,835.89

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提

比例 账面价值 比例 计提比 账面价值

金额 金额 比例 金额 金额

(%) (%) 例(%)

(%)

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

合计 153,643,767.55 100.00 38,876,998.00 25.30 114,766,769.55 157,668,833.89 100.00 38,876,998.00 24.66 118,791,835.89

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

安力博发集团有限公司 38,876,998.00 38,876,998.00 100.00% 预计无法收回

合计 38,876,998.00 38,876,998.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

类别 2017年6月30日

账面余额 坏账准备

金额 比例 金额 比例

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 38,876,998.00 25.30% 38,876,998.00 100.00%

按组合计提坏账准备的其他应收款：

按款项性质组合计提坏账准备的其他应收款 114,306,663.65 74.40%

按与交易对象关系组合计提坏账准备的其他应收款 460,105.90 0.30%

账龄分析法 - 0.00%

组合小计 114,766,769.55 74.70%

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计 153,643,767.55 100.00% 38,876,998.00 25.30%

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

类别 2016年12月31日

账面余额 坏账准备

金额 比例 金额 比例

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 38,876,998.00 24.66% 38,876,998.00 100.00%

按组合计提坏账准备的其他应收款：

按款项性质组合计提坏账准备的其他应收款 118,331,729.99 75.05%

按与交易对象关系组合计提坏账准备的其他应收款 460,105.90 0.29%

账龄分析法

组合小计 118,791,835.89 75.34%

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计 157,668,833.89 100.00% 38,876,998.00 24.66%

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金、押金 102,693,398.81 113,582,991.92

待结诉讼款项 38,876,998.00 38,876,998.00

个人借款 11,733,116.03 5,127,234.53

其他 340,254.71 81,609.44

合计 153,643,767.55 157,668,833.89

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

安力博发集团有限

待结诉讼款项 38,876,998.00 2-3 年 25.30% 38,876,998.00

公司

中国教育科学研究

保证金 5,688,000.00 1 年以内 3.70%

院

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

1 年以内，1-2 年，

国家税务总局 保证金 4,292,491.10 2.79%

2-3 年，3 年以上

江苏省国际招标公

保证金 4,122,285.00 1 年以内 2.68%

司

中招国际招标有限

保证金 3,081,504.60 1 年以内，1-2 年 2.01%

公司

合计 -- 56,061,278.70 -- 36.49% 38,876,998.00

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

在产品 796,369,031.99 796,369,031.99 679,560,054.42 679,560,054.42

库存商品 565,908,245.42 52,001,243.30 513,907,002.12 487,407,172.69 18,746,061.86 468,661,110.83

在途物资 68,543,186.25 68,543,186.25 177,631,452.74 177,631,452.74

合计 1,430,820,463.66 52,001,243.30 1,378,819,220.36 1,344,598,679.85 18,746,061.86 1,325,852,617.99

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 18,746,061.86 38,442,009.75 5,186,828.31 52,001,243.30

合计 18,746,061.86 38,442,009.75 5,186,828.31 52,001,243.30

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

8、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

理财投资产品 425,904,495.00 370,000,000.00

待抵扣进项税 13,305,716.52 41,597,322.72

待认证进项税 17,006,983.79

待摊费用-房租 1,106,561.39 1,274,807.89

预缴所得税 555,195.25

合计 440,316,772.91 430,434,309.65

9、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 109,334,697.32 109,334,697.32 88,043,630.36 88,043,630.36

按成本计量的 109,334,697.32 109,334,697.32 88,043,630.36 88,043,630.36

合计 109,334,697.32 109,334,697.32 88,043,630.36 88,043,630.36

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

本期现金

被投资单位 本期 本期 单位持股

期初 本期增加 本期减少 期末 期初 期末 红利

增加 减少 比例

北京柘益投资中

25,521,130.36 3,708,933.04 21,812,197.32 18.52% 1,867,484.51

心（有限合伙）

天津君联林海企

业管理咨询合伙

37,522,500.00 37,522,500.00 25.00%

企业（有限合

伙）

北京柘量投资中

25,000,000.00 25,000,000.00 50,000,000.00 23.70%

心（有限合伙）

合计 88,043,630.36 25,000,000.00 3,708,933.04 109,334,697.32 -- 1,867,484.51

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

10、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动 减值

权益法下确 宣告发放现 计提 准备

被投资单位 期初余额 追加 减少 其他综合 其他权益变 其 期末余额

认的投资损 金股利或利 减值 期末

投资 投资 收益调整 动 他

益 润 准备 余额

一、合营企业

神州易泰信息服务

15,472,282.06 -3,078,860.59 54,269.36 12,447,690.83

（北京）有限公司

小计 15,472,282.06 -3,078,860.59 54,269.36 12,447,690.83

二、联营企业

苏州神州数码捷通

4,405,981.19 1,864,646.61 3,577,000.00 2,693,627.80

科技有限公司

平湖神州数码博海

2,290,592.80 3,692.84 2,294,285.64

科技有限公司

鼎捷软件股份有限

353,291,884.67 5,876,780.31 858,206.44 3,141,889.01 4,672,763.90 358,495,996.53

公司

小计 359,988,458.66 265,350.72 105,665.13 185,330.46 8,249,763.90 363,483,909.97

合计 375,460,740.72 7,745,119.75 858,206.44 3,141,889.01 8,249,763.90 375,931,600.80

11、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 444,368,861.05 93,306,989.70 5,969,892.69 163,562,967.20 707,208,710.64

2.本期增加金额 134,817,753.62 7,967,305.76 142,785,059.38

（1）购置 1,917,899.17 7,967,305.76 9,885,204.93

（2）在建工程

132,899,854.45 132,899,854.45

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 7,730,912.29 532,064.17 6,740,743.89 15,003,720.35

52

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计

（1）处置或报

7,730,912.29 532,064.17 6,737,453.13 15,000,429.59

废

（2）汇率变动 3,290.76 3,290.76

4.期末余额 444,368,861.05 220,393,831.03 5,437,828.52 164,789,529.07 834,990,049.67

二、累计折旧

1.期初余额 6,121,162.69 53,406,981.52 4,049,798.27 107,125,704.76 170,703,647.24

2.本期增加金额 5,018,086.10 13,506,049.31 338,942.16 8,900,077.31 27,763,154.87

（1）计提 5,018,086.10 13,506,049.31 338,942.16 8,900,077.31 27,763,154.87

3.本期减少金额 7,343,472.01 491,627.83 6,351,292.21 14,186,392.05

（1）处置或报

7,343,472.01 491,627.83 6,348,316.78 14,183,416.62

废

（2）汇率变动 2,975.43 2,975.43

4.期末余额 11,139,248.79 59,569,558.82 3,897,112.60 109,674,489.86 184,280,410.07

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 433,229,612.26 160,824,272.21 1,540,715.92 55,115,039.21 650,709,639.60

2.期初账面价值 438,247,698.36 39,900,008.18 1,920,094.42 56,437,262.44 536,505,063.40

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋建筑物 3,032,603.29 开发商尚未办妥土地使用权证

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

12、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

山东移动 2016 年 GSM 基站改造

114,936,432.17 114,936,432.17

合同能源管理项目

展厅建设 502,145.30 502,145.30

合计 502,145.30 502,145.30 114,936,432.17 114,936,432.17

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期 工程累 本期

预 利息资本 其中：本

项目名 本期增加金 本期转入固 其他 期末 计投入 工程 利息 资金

算 期初余额 化累计金 期利息资

称 额 定资产金额 减少 余额 占预算 进度 资本 来源

数 额 本化金额

金额 比例 化率

山东移动

2016 年

GSM 基 金融机

114,936,432.17 18,465,567.58 132,899,854.45 0.00 100% 961,875.00 961,875.00 4.75%

站改造合 构贷款

同能源管

理项目

合计 114,936,432.17 18,465,567.58 132,899,854.45 0.00 -- -- 961,875.00 961,875.00 4.75% --

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 30,642,364.41 5,454,796.78 700,000.00 128,290,795.74 165,087,956.93

2.本期增加金额 1,475,671.78 4,765,566.65 6,241,238.43

（1）购置 86,495.72 86,495.72

（2）内部研发 1,475,671.78 4,679,070.93 6,154,742.71

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 30,642,364.41 6,930,468.56 700,000.00 133,056,362.39 171,329,195.36

二、累计摊销

1.期初余额 484,677.13 4,253,164.68 315,000.21 21,960,071.81 27,012,913.83

2.本期增加金额 323,118.09 362,716.54 17,500.02 11,928,973.20 12,632,307.85

（1）计提 323,118.09 362,716.54 17,500.02 11,928,973.20 12,632,307.85

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 807,795.22 4,615,881.22 332,500.23 33,889,045.02 39,645,221.69

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 29,834,569.19 2,314,587.34 367,499.77 99,167,317.37 131,683,973.67

2.期初账面价值 30,157,687.28 1,201,632.10 384,999.79 106,330,723.93 138,075,043.10

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 34.00%。

14、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

行业大数据领域 9,937,922.83 14,114,818.29 4,315,811.71 19,736,929.41

云计算应用领域 15,671,703.72 6,581,312.94 1,838,931.00 20,414,085.66

安全可控领域 3,802,868.69 2,975,910.14 6,778,778.83

合计 29,412,495.24 23,672,041.37 6,154,742.71 46,929,793.90

其他说明

以上项目自2015年7月陆续开始资本化，截至报告期末研发进度为54.63%-95.14%。

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

15、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

神州数码金信科技股份有限公司 193,671,128.85 193,671,128.85

北京中农信达信息技术有限公司 646,012,991.72 646,012,991.72

北京旗硕基业科技股份有限公司 19,823,884.02 19,823,884.02

南京华苏科技有限公司 872,376,988.38 872,376,988.38

合计 1,731,884,992.97 1,731,884,992.97

16、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 19,416,221.59 4,216,885.08 2,782,465.13 20,850,641.54

办公家具及装配 7,037,756.19 1,947,235.43 1,126,793.23 7,858,198.39

实验室合作支出 266,666.67 200,000.00 66,666.67

合计 26,720,644.45 6,164,120.51 4,109,258.36 28,775,506.60

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 407,098,412.45 62,334,179.94 283,127,958.93 43,359,778.91

内部交易未实现利润 107,212.02 16,081.80 196,661.92 31,207.30

长期资产折旧或摊销 3,580,957.49 537,143.62 2,740,702.28 411,105.34

股权激励费用 23,948,329.36 3,957,973.64 8,890,168.25 1,468,873.28

合计 434,734,911.32 66,845,379.00 294,955,491.38 45,270,964.83

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资

62,107,054.27 9,042,026.89 67,794,289.64 9,688,250.43

产评估增值

合计 62,107,054.27 9,042,026.89 67,794,289.64 9,688,250.43

18、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 22,969,313.70

抵押借款 5,300,000.00 13,300,000.00

保证借款 1,095,120,725.25 883,540,809.79

信用借款 638,355,193.95 257,061,393.33

合计 1,761,745,232.90 1,153,902,203.12

19、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 390,845,452.11 231,791,222.29

银行承兑汇票 77,397,492.39 152,474,155.52

合计 468,242,944.50 384,265,377.81

本期末已到期未支付的应付票据总额为 1,700,760.09 元。

20、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货款及服务款等 1,523,498,663.46 1,369,543,692.42

合计 1,523,498,663.46 1,369,543,692.42

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

供应商 1 19,692,157.84 未结算

供应商 2 19,461,531.92 未结算

供应商 3 9,790,690.06 未结算

供应商 4 7,107,961.54 未结算

供应商 5 6,836,364.98 未结算

合计 62,888,706.34 --

21、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货款及服务 737,379,098.85 928,356,032.68

合计 737,379,098.85 928,356,032.68

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

客户 1 21,778,556.95 项目未结转

客户 2 21,745,403.00 项目未结转

客户 3 10,772,609.90 项目未结转

客户 4 7,684,042.18 项目未结转

客户 5 6,782,234.25 项目未结转

合计 68,762,846.28 --

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

22、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 307,718,820.02 531,567,421.88 691,515,871.21 147,770,370.69

二、离职后福利-设定

4,294,541.17 62,406,150.43 60,888,399.79 5,812,291.81

提存计划

三、辞退福利 2,125,521.77 2,125,521.77

合计 312,013,361.19 596,099,094.08 754,529,792.77 153,582,662.50

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴

264,506,871.16 450,843,801.22 597,059,474.55 118,291,197.83

和补贴

2、职工福利费 14,100,691.81 14,100,691.81

3、社会保险费 2,422,681.27 31,237,422.98 30,525,843.31 3,134,260.94

其中：医疗保险费 2,196,542.87 27,889,564.69 27,272,079.18 2,814,028.38

工伤保险费 51,131.55 1,066,825.95 1,027,489.70 90,467.80

生育保险费 175,006.85 2,281,032.34 2,226,274.43 229,764.76

4、住房公积金 23,669.76 34,099,015.75 33,089,839.83 1,032,845.68

5、工会经费和职工教

40,765,597.83 1,286,490.12 16,740,021.71 25,312,066.24

育经费

合计 307,718,820.02 531,567,421.88 691,515,871.21 147,770,370.69

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 4,121,055.64 59,363,460.84 57,891,159.60 5,593,356.88

2、失业保险费 173,485.53 2,396,410.49 2,350,961.09 218,934.93

补充养老保险费 646,279.10 646,279.10

合计 4,294,541.17 62,406,150.43 60,888,399.79 5,812,291.81

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

23、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 67,978,902.10 82,219,979.20

企业所得税 1,553,029.61 52,439,320.81

个人所得税 7,763,098.08 163,766,248.30

城市维护建设税 6,340,524.92 6,529,367.54

教育费附加 2,891,158.65 2,983,467.14

地方教育费附加 1,855,793.56 1,902,000.06

印花税 410,962.00 1,246,555.85

其他 1,335,512.13 1,352,573.45

合计 90,128,981.05 312,439,512.35

24、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 3,271,762.19 1,470,165.10

应付债券利息 2,339,333.33

长期借款利息 486,875.00

合计 3,758,637.19 3,809,498.43

25、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

待支付款项 41,912,907.25 76,358,607.63

保证金、押金 7,584,892.77 7,184,321.47

其他 12,265,255.61 10,882,171.74

合计 61,763,055.63 94,425,100.84

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

单位 1 2,730,394.02 未到期

合计 2,730,394.02 --

26、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券 200,000,000.00

合计 200,000,000.00

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

本期 按面值计提 溢折价 期末余

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期偿还

发行 利息 摊销 额

16 神州信

2016-8-

息 100.00 270 日 200,000,000.00 200,000,000.00 2,339,333.33 200,000,000.00 0.00

31

SCP001

27、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 90,000,000.00

合计 90,000,000.00

28、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

未决诉讼 18,120,000.00 18,120,000.00 *1

合计 18,120,000.00 18,120,000.00 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

*1：根据北大未名案件一审判决结果，判决本公司在900万元及以此为本金自2001年8月13日起至实际支付之日止按中国人民

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

银行颁布的同期同档银行贷款基准利率计算的利息范围内，对于深圳市生物港投资有限公司对北京北大未名生物工程集团

有限公司的债务经强制执行不能清偿的部分承担补充赔偿责任，本公司计提相应的预计负债。

29、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 34,493,313.37 6,700,000.00 6,461,265.01 34,732,048.36

合计 34,493,313.37 6,700,000.00 6,461,265.01 34,732,048.36 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入其他收 与资产相关/与

负债项目 期初余额 期末余额

额 益金额 收益相关

面向智慧城市的云计算中心业务

11,027,698.48 11,027,698.48 与资产相关

支撑平台研发及产业化

以人为中心的信息惠民公共服务

6,600,000.00 891,839.51 5,708,160.49 与收益相关

平台建设及产业化项目

云计算中间件北京市工程实验室 5,104,813.54 5,104,813.54 与收益相关

中国杨凌农业大数据中心示范项

2,000,000.00 与收益相关

目

以人为中心的智慧城市公共服务

2,972,465.37 1,286,573.44 1,685,891.93 与收益相关

支撑技术与系统

果业大数据果业科技服务示范平

1,500,000.00 与收益相关

台

2016 年软件公共服务平台专项(投

2,000,000.00 898,580.56 1,101,419.44 与收益相关

标）

杨凌现代农业综合示范园区集群

800,000.00 与收益相关

线上线下服务平台

基于安全可靠软硬件的集成开发

653,653.36 13,224.73 640,428.63 与收益相关

工具（IDE）研发

苏州工业园区加贸申报单一窗口

700,000.00 66,227.30 633,772.70 与收益相关

平台

2012 年度电子信息产业发展基金 591,209.73 591,209.73 与收益相关

城市大数据协同创新平台项目研

500,000.00 与收益相关

发

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

本期新增补助金 本期计入其他收 与资产相关/与

负债项目 期初余额 期末余额

额 益金额 收益相关

构件化应用服务器技术在市民卡

运营平台中应用实践和产业化推 460,000.00 460,000.00 与收益相关

广

恶性肿瘤大数据处理分析与应用

800,014.14 1,900,000.00 2,290,174.49 409,839.65 与收益相关

研究

吉林省省级粮食生产发展专项资

400,000.00 400,000.00 与收益相关

金

电子信息产业发展基金资助项目 414,282.28 35,000.00 379,282.28 与收益相关

网构化软件生产、构造和复用技

377,594.39 377,594.39 与收益相关

术与工具

基于多源知识融合的软件构造智

335,000.00 335,000.00 与收益相关

能化方法与支撑环境

行业应用支撑平台的云计算环境

241,000.00 241,000.00 与收益相关

适应性改造

智慧城市公共技术资源开放共享

203,400.00 203,400.00 与收益相关

与协作服务平台

基于物联网的农业环境监控与智

200,000.00 200,000.00 与收益相关

能决策系统

“互联网”+城市信用体系建设项目 500,000.00 321,755.57 178,244.43 与收益相关

2014 年度江苏省工业和信息产业

227,122.26 51,017.26 176,105.00 与收益相关

转型升级专项引导资金

基于智慧城市技术架构的信息惠

57,390.74 10,000.00 47,390.74 与收益相关

民公共服务平台研发及产业化

面向中小银行的大数据营销分析

63,000.00 32,203.07 30,796.93 与收益相关

系统的研制和应用

海淀区财政局-金融云 SAAS 服务

523,417.31 523,417.31 与资产相关

平台

进口食品风险管理及溯源平台 41,251.77 41,251.77 与收益相关

合计 34,493,313.37 1,900,000.00 6,461,265.01 34,732,048.36 --

63

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

30、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 963,431,273.00 963,431,273.00

31、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 2,221,490,950.71 14,545,183.29 2,840,947.34 2,233,195,186.66

其他资本公积 -1,427,786.89 3,196,158.37 1,768,371.48

合计 2,220,063,163.82 17,741,341.66 2,840,947.34 2,234,963,558.14

32、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

减：

减：前期计入 税后归

项目 期初余额 本期所得税 所得 税后归属于 期末余额

其他综合收益 属于少

前发生额 税费 母公司

当期转入损益 数股东

用

二、以后将重分类进损益的其

65,037,690.35 2,588,563.51 2,588,563.51 67,626,253.86

他综合收益

其中：权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综 -110,859.59 858,206.44 858,206.44 747,346.85

合收益中享有的份额

外币财务报表折算差额 65,148,549.94 1,730,357.07 1,730,357.07 66,878,907.01

其他综合收益合计 65,037,690.35 2,588,563.51 2,588,563.51 67,626,253.86

33、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 23,105,052.91 23,105,052.91

合计 23,105,052.91 23,105,052.91

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

34、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,330,021,145.69 1,127,451,316.70

调整后期初未分配利润 1,330,021,145.69 1,127,451,316.70

加：本期归属于母公司所有者的净利润 91,911,048.33 79,420,994.58

应付普通股股利 25,049,213.09 36,712,476.64

期末未分配利润 1,396,882,980.93 1,170,159,834.64

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

35、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,684,581,162.12 2,986,334,229.36 3,558,061,345.96 2,966,109,246.19

合计 3,684,581,162.12 2,986,334,229.36 3,558,061,345.96 2,966,109,246.19

36、税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 5,046,138.75 7,522,044.21

教育费附加 2,260,115.27 3,223,094.97

房产税 1,026,131.89

土地使用税 55,679.19 26,136.14

印花税 2,210,073.02 758,110.70

地方教育附加 1,522,181.38 2,150,320.21

其他 4,860.12 53,907.45

合计 12,125,179.62 13,733,613.68

其他说明：

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

根据财政部印发的《增值税会计处理规定》（财会[2016] 22号），追溯调整印花税、土地使用税、车船税等2016年5-6月的

发生额，从管理费用科目中调整计入税金及附加。

37、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 128,312,611.19 98,788,289.19

折旧及摊销 1,230,452.19 6,201,520.23

房租物业费 11,650,021.40 5,650,437.38

差旅费 28,571,265.89 22,444,709.63

办公及通讯费 4,613,999.35 2,415,293.80

技术协作费 14,411,661.41 17,924,487.30

会议费 16,517,855.32 14,269,004.98

中介费用 230,025.12 169,062.84

交通费 5,365,858.65 4,948,695.31

投标保函费 6,075,961.31 6,274,141.70

运输及仓储费 4,702,416.25 8,736,806.92

市场服务费 3,454,735.45 918,201.70

其他 67,357.95 1,831,986.51

合计 225,204,221.48 190,572,637.49

38、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 109,348,234.90 84,500,863.38

折旧及摊销 13,691,041.18 5,958,949.27

房租物业费 1,143,565.58 5,098,604.57

差旅费 8,609,241.43 9,876,124.58

办公及通讯费 12,133,791.73 14,006,776.53

技术协作费 4,735,089.65 2,764,446.62

会议费 11,331,548.67 9,088,399.95

中介费用 2,620,736.60 3,268,369.59

交通费 10,881,810.01 9,287,845.78

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目 本期发生额 上期发生额

研发费用 70,013,700.42 62,656,111.65

其他 61,827.03 3,358,186.10

合计 244,570,587.20 209,864,678.02

39、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 36,229,565.76 29,697,722.17

减：利息收入 7,342,452.47 4,783,636.23

减：汇兑收益 5,946,134.42 -1,446,603.80

加：手续费支出 1,460,383.53 2,592,573.52

加：其他支出 63,815.53 128,790.31

合计 24,465,177.93 29,082,053.57

40、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 87,399,223.78 78,457,285.82

二、存货跌价损失 38,442,009.75 15,270,281.97

合计 125,841,233.53 93,727,567.79

41、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 4,666,259.17 1,827,623.20

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,867,484.51 3,906,012.80

理财及金融衍生品产品投资收益 18,240,333.62 4,426,976.46

合计 24,774,077.30 10,160,612.46

42、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

增值税返还 6,674,404.87

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

恶性肿瘤大数据处理分析与应用研究 2,290,174.49

以人为中心的智慧城市公共服务支撑技术与系统 1,286,573.44

2016 年度高淳区经济发展奖励款 946,000.00

2016 年软件公共服务平台专项 898,580.56

以人为中心的信息惠民公共服务平台建设及产业化

891,839.51

项目

海淀区财政局-金融云 SAAS 服务平台 523,417.31

发展资金补助 500,000.00

“互联网”+城市信用体系建设项目 321,755.57

广东省企业研发经费后补助专项补贴 295,500.00

其他项目 281,996.83

长宁区财政局支持企业经济发展房租等补贴 120,000.00

产业发展专项资金 83,000.00

苏州工业园区加贸申报单一窗口平台 66,227.30

合计 15,179,469.88

43、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 64,092.88 3,706.29 64,092.88

其中：固定资产处置利得 64,092.88 3,706.29 64,092.88

政府补助 13,572,234.95

其他 934,652.61 1,449,152.85 934,652.61

合计 998,745.49 15,025,094.09 998,745.49

其他说明：

本期因政府补助会计政策变化，去年同期计入营业外收入13,572,234.95元，本报告期计入其他收益。

44、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 725,665.32 1,982,456.49 725,665.32

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

其中：固定资产处置损失 725,665.32 1,982,456.49 725,665.32

对外捐赠 50,000.00 2,000,000.00 50,000.00

其他 25,193.16 276,599.13 25,193.16

合计 800,858.48 4,259,055.62 800,858.48

45、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 18,593,414.54 7,525,755.65

递延所得税费用 -22,220,637.71 -12,601,500.30

合计 -3,627,223.17 -5,075,744.65

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 106,191,967.19

按法定/适用税率计算的所得税费用 26,547,991.80

子公司适用不同税率的影响 -13,812,133.02

非应税收入的影响 -536,550.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 21,051,078.23

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -219,136.76

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

-14,437,835.71

损的影响

递延所得税 -22,220,637.71

所得税费用 -3,627,223.17

46、其他综合收益

详见附注“七、33 其他综合收益”。

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

47、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 4,443,800.00 243,838.20

利息收入 7,138,568.97 7,487,685.23

其他 7,406,831.94 648,385.35

合计 18,989,200.91 8,379,908.78

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

差旅费 37,180,507.32 32,320,834.21

会议费 27,849,403.99 23,357,404.93

房租及物业费 12,793,586.98 8,118,516.75

交通费及运输仓储费 20,950,084.91 22,973,348.01

技术协作费 19,146,751.06 26,223,595.74

办公费 16,747,791.08 16,422,070.33

投标保函费 6,075,961.31 6,274,141.70

手续费支出 1,460,383.53 2,592,573.52

市场服务费 3,454,735.45 958,931.89

中介费用 2,850,761.72 3,437,432.43

其他 76,268,545.24 67,621,067.27

合计 224,778,512.59 210,299,916.78

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的理财产品款项 5,738,434,387.00 1,896,770,878.60

合计 5,738,434,387.00 1,896,770,878.60

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的理财产品以及衍生品款项 5,794,338,882.00 2,229,250,609.00

合计 5,794,338,882.00 2,229,250,609.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的票据及保函保证金 5,015,571.49 15,740,001.03

合计 5,015,571.49 15,740,001.03

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

手续费及担保费 606,647.40 298,186.80

支付的保函保证金 3,140,171.44

其他 20,000,000.00

合计 3,746,818.84 20,298,186.80

48、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 109,819,190.36 80,973,944.80

加：资产减值准备 125,841,233.53 93,727,567.79

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

27,763,154.87 18,069,226.82

物资产折旧

无形资产摊销 12,632,307.85 4,577,234.61

长期待摊费用摊销 4,109,258.36 1,217,160.67

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

661,572.44 1,978,750.20

的损失（收益以“－”号填列）

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

补充资料 本期金额 上期金额

财务费用（收益以“－”号填列） 36,229,565.76 29,697,722.17

投资损失（收益以“－”号填列） -24,774,077.30 -10,160,612.46

递延所得税资产减少（增加以“－”号填

-21,574,414.17 -12,338,460.55

列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填

-646,223.54 -263,039.77

列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -52,966,602.37 -129,271,402.64

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-1,045,847,735.81 -554,869,532.50

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-261,191,923.67 345,679,813.79

列）

经营活动产生的现金流量净额 -1,089,944,693.69 -130,981,627.07

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 844,839,703.88 847,908,228.55

减：现金的期初余额 1,742,931,594.71 1,879,936,445.74

现金及现金等价物净增加额 -898,091,890.83 -1,032,028,217.19

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 844,839,703.88 1,742,931,594.71

其中：库存现金 22,784.29 27,172.79

可随时用于支付的银行存款 844,816,919.59 1,742,904,421.92

三、期末现金及现金等价物余额 844,839,703.88 1,742,931,594.71

49、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

履约保函保证金、预付款保函保证金及

货币资金 3,182,671.44

保证金

应收账款 13,894,773.40 用于银行保理

合计 17,077,444.84 --

72

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

50、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金：

其中：美元 3,754,810.96 6.80000 25,532,714.53

欧元 1,765.57 7.60000 13,418.33

港币 5,807,855.14 0.87742 5,095,928.26

应收账款：

其中：美元 1,050,500.00 6.80000 7,143,400.00

欧元 7.60000

港币 14,022.01 0.87742 12,303.19

预付账款

其中：美元 7,770.18 6.80000 52,837.22

其他应收款

港币 0.87742

应付账款

其中：美元 1,492,620.02 6.80000 10,149,816.14

港币 2,674,853.17 0.87742 2,346,969.67

预收账款

其中：美元 27,520.59 6.80000 187,140.01

港币 353,244.34 0.87742 309,943.65

其他应付款

港币 362,000.00 0.87742 317,626.04

短期借款

其中：美元 20,000,000.00 6.80000 136,000,000.00

港币 150,000,000.00 0.87742 131,613,000.00

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

73

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

六、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期无变化

七、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

神州数码系统集成 非同一控制下企

北京 北京 系统集成 100.00%

服务有限公司 业合并

北京中农信达信息 测绘服务、软件 非同一控制下企

北京 北京 100.00%

技术有限公司 销售 业合并

昆明中农信息技术 非同一控制下企

昆明 昆明 软件销售 100.00%

有限公司 业合并

上海神州数码信息 非同一控制下企

上海 上海 信息技术 100.00%

技术服务有限公司 业合并

江苏神州数码国信 非同一控制下企

苏州 苏州 信息技术 100.00%

信息技术有限公司 业合并

神州数码金信科技 金融专用设备销 非同一控制下企

北京 北京 10.44% 89.56%

股份有限公司 售 业合并

南京神州金信电子 金融专用设备销 非同一控制下企

南京 南京 100.00%

科技有限公司 售 业合并

广州神州金信电子 金融专用设备销 非同一控制下企

广州 广州 100.00%

科技有限公司 售 业合并

神州数码信息系统 非同一控制下企

北京 北京 信息系统 46.00%

有限公司 业合并

神州数码信息系统 非同一控制下企

扬州 扬州 信息系统 46.00%

（扬州）有限公司 业合并

神州数码信息系统 非同一控制下企

海南 海南 信息系统 46.00%

（海南）有限公司 业合并

Digital China 非同一控制下企

BVI BVI 投资控股 100.00%

Software (BVI) 业合并

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

Limited

深圳神州数码信息 非同一控制下企

深圳 深圳 技术服务 100.00%

技术服务有限公司 业合并

Digital China

非同一控制下企

Advanced Systems 香港 香港 系统集成 100.00%

业合并

Limited

Digital China

投资控股技术服 非同一控制下企

Financial Service 香港 香港 100.00%

务 业合并

Holding Limited

神州数码融信云技 非同一控制下企

北京 北京 技术服务 80.00%

术服务有限公司 业合并

神州数码融信软件 非同一控制下企

北京 北京 软件开发 100.00%

有限公司 业合并

北京旗硕基业科技

技术服务\设备销 非同一控制下企

股份有限公司 北京 北京 40.81%

售 业合并

（*1）

南京华苏科技有限 非同一控制下企

南京 南京 网络优化服务 98.94%

公司 业合并

南京华苏软件有限 非同一控制下企

南京 南京 技术开发 98.94%

公司 业合并

北京神州数码锐行

快捷信息技术服务 北京 北京 信息技术服务 65.00% 设立

有限公司

湖南中农信达信息 测绘服务软件销

湖南 湖南 60.00% 设立

科技有限公司 售

贵州中农信达信息 测绘服务软件销

贵州 贵州 60.00% 设立

技术有限公司 售

杨凌农业云服务有

北京 北京 软硬件开发 66.67% 设立

限公司

北京神州数码信息

技术服务有限公司 北京 北京 信息系统 46.00% 设立

（*2）

神州灵云（北京）

科技有限公司 北京 北京 技术开发 48.00% 设立

（*3）

北京中智创展管理 北京 北京 管理咨询 100.00% 其他

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

咨询有限公司

北京华旗电子科技 技术开发、计算

北京 北京 100.00% 其他

有限公司 机软件销售

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

*1：本公司之下属全资子公司中农信达公司对旗硕科技持股比例40.81%，但旗硕科技高管张丹丹、冯健刚、王宇飞分

别持有旗硕科技3.4008%、3.4008%、3.4008%的股权，合计持有旗硕科技股权51.0114%。张丹丹、冯健刚、王宇飞与中农

信达签署了《一致行动人协议》，故中农信达为旗硕科技的实际控制人。

*2：本公司之下属全资子公司系统集成公司对北京神州数码信息技术服务有限公司持股比例46%，但由于本公司为北

京神州数码信息技术服务有限公司的第一大股东，且北京神州数码信息技术服务有限公司董事会成员中半数以上系本公司

推荐，董事会决议由半数以上董事表决通过即可，故本公司能够控制北京神州数码信息技术服务有限公司。

*3：本公司对神州灵云（北京）科技有限公司持股比例48%，但由于本公司为神州灵云（北京）科技有限公司的第一

大股东，且神州灵云（北京）科技有限公司公司董事会成员中半数以上系本公司推荐，董事会决议由半数以上董事表决通

过即可，故本公司能够控制神州灵云（北京）科技有限公司。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

北京神州数码信息技术

54.00% 22,081,368.67 0.00 70,817,062.63

服务有限公司

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

北京神州数码信

息技术服务有限 1,316,461,448.23 42,827,610.76 1,359,289,058.99 1,204,916,419.36 20,573,998.81 1,225,490,418.17

公司

(续)

期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

北京神州数码信

息技术服务有限 678,255,161.81 39,264,924.43 717,520,086.24 604,148,042.27 21,370,572.25 625,518,614.52

公司

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

北京神州数

-

码信息技术 943,063,094. 40,891,423.4 40,891,423.4 170,749,201.

274,004,015. 2,720,303.49 2,720,303.49 -4,589,162.63

服务有限公 24 6 6 22

01

司

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

本公司2017年1月对华苏科技追加投资4,066,445.18元，用以购买0.34%的股权。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

项目 金额

购买成本/处置对价 4,066,445.18

--现金 4,066,445.18

购买成本/处置对价合计 4,066,445.18

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 1,225,497.84

差额 2,840,947.34

其中：调整资本公积 2,840,947.34

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

鼎捷软件股份有

上海 上海 软件研发、销售 17.91% 权益法

限公司

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产 960,872,817.74 978,316,002.54

非流动资产 867,406,930.84 803,891,331.28

资产合计 1,828,279,748.58 1,782,207,333.82

流动负债 631,864,889.32 602,326,190.39

非流动负债 2,831,395.94 2,831,395.94

负债合计 634,696,285.26 605,157,586.33

少数股东权益 7,065,140.85 8,944,367.68

归属于母公司股东权益 1,186,518,322.47 1,168,105,379.81

按持股比例计算的净资产份额 212,450,519.02 207,202,823.98

--商誉 146,086,014.65 146,086,014.65

--其他 40,537.13 3,046.04

对联营企业权益投资的账面价值 358,495,996.53 353,291,884.67

存在公开报价的联营企业权益投资的公

738,763,972.59 1,107,445,044.30

允价值

营业收入 574,014,947.54 523,182,087.99

净利润 32,981,159.40 20,942,399.65

其他综合收益 3,108,084.05 8,572,638.51

综合收益总额 36,089,243.45 29,515,038.16

本年度收到的来自联营企业的股利 0.00 3,594,433.80

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

投资账面价值合计 12,447,690.83 15,472,282.06

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -3,078,860.59 -2,787,310.88

--其他综合收益

--综合收益总额 -3,078,860.59 -2,787,310.88

联营企业： -- --

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

投资账面价值合计 4,987,913.43 6,696,573.99

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 1,868,339.44 963,144.77

--综合收益总额 1,868,339.44 963,144.77

八、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可供出售金融资产等，各项金融工具的详细

情况说明见附注六。本集团金融工具所产生的主要风险为汇率风险和利率风险。本集团为降低这些风险所

采取的风险管理政策如下所述。

（1）风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影

响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基

本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地

对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（2）市场风险

1）汇率风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、港币、欧元和日元有关，

除境外子公司和本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币

计价结算。于2017年06月30日，除下表所述资产及负债的美元、港币、欧元余额以外，本集团的资产及负

债均为人民币余额。

单位：元

币种 2017年06月30日 2016年12月31日

资产 负债 资产 负债

美元 4,813,081.14 21,520,140.61 9,033,267.62 5,975,220.02

港币 5,821,877.15 153,390,097.51 2,636,662.44 281,954,860.33

欧元 1,765.57 - 1,695.87

本集团目前并无外币对冲政策，但管理层监控外币汇兑风险并将考虑在需要时对冲重大外币风险。

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

2）利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，

固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动

利率合同的相对比例。于2017年06月30日，本集团的带息债务主要为人民币、美元和港币计价的浮动利率

借款合同，金额合计为185,174.52万元（2016年12月31日金额为115,390.22万元）。本集团目前没有利率

对冲政策，然而，管理层对利率风险实施监察，若预期将会出现重大利率风险，将会考虑采取其他必要的

行动。

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借

款，本集团的目标是保持其浮动利率。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是

保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

（3）敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。

由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将

产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

1)外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后

影响如下：

（单位：万元）

201706 201606

币种 汇率变动 对所有者权益的影

对净利润的影响 对所有者权益的影响 对利润的影响

响

美元 954.30 954.30 883.00 883.00

港币 若人民币升值5% -0.08 294.23 -0.08 279.35

欧元

合计 954.22 1,248.54 882.93 1,162.35

美元 -954.30 -954.30 -883.00 -883.00

港币 若人民币贬值5% 0.08 -294.23 0.08 -279.35

欧元

合计 -954.22 -1,248.54 -882.93 -1,162.35

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

2)利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值

变化。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后

影响如下：

（单位：万元）

201706 201606

利率变动 对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影响 对所有者权益的影响

若利率增加1% -1,851.75 -1,851.75 -1,055.56 -1,055.56

若利率减少1% 1,851.75 1,851.75 1,055.56 1,055.56

九、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

神州数码软件有限公司 北京 投资控股 20,000 万美元 40.43% 40.43%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是 Digital China Holdings Limited。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、（1）企业集团的构成。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、（1）重要的合营企业或联营企业。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

神州易泰信息服务（北京）有限公司 其他

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

北京神州数码科捷技术服务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

江苏智慧港城投资发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

西安科捷物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

智慧神州（北京）科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

智慧神州南通信息科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

智慧神州（秦皇岛）信息技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

深圳科捷电商供应链有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

DIGITAL CHINA HOLDINGS LTD 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

Instant Technology Supply Chain Hong Kong Limited 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

神州数码（重庆）信息科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

神州数码软件有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

西安神州数码实业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

北京科捷物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

上海科捷物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

深圳科捷物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

智慧徐州建设投资发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

北京神州数码有限公司 其他

北京神州云科信息技术服务有限公司 其他

上海神州数码有限公司 其他

神州数码(深圳)有限公司 其他

神州数码（中国）有限公司 其他

福州神州数码有限公司 其他

广州神州数码信息科技有限公司 其他

杭州神州数码有限公司 其他

Digital China (HK) Limited 其他

北京神州数码云计算有限公司 其他

贵州神州数码云计算有限公司 其他

北京鼎捷软件有限公司 其他

苏州神州数码捷通科技有限公司 其他

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

北京神州数码科捷

购买商品 3,427,781.06 否 1,088,760.73

技术服务有限公司

江苏智慧港城投资

购买商品 713,207.55 55,000,000.00 否

发展有限公司

西安科捷物流有限

购买商品 80,188.68 否

公司

智慧神州（北京）

购买商品 2,740,566.04 否 20,399.09

科技有限公司

北京神州数码有限

购买商品 13,640,523.96 否

公司

北京神州数码云计

购买商品 15,637.08 否 16,774.88

算有限公司

上海神州数码有限

购买商品 118,353.28 否 271,965.81

公司

神州数码(深圳)有

购买商品 854,700.86 460,000,000.00 否 228,019.58

限公司

神州数码（中国）

购买商品 50,097,441.99 否 158,572,313.58

有限公司

福州神州数码有限

购买商品 否 401,709.40

公司

广州神州数码信息

购买商品 否 1,265,496.09

科技有限公司

杭州神州数码有限

购买商品 否 843,586.33

公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

神州数码（中国）有限公司 技术服务 686,981.13 445,248.49

智慧神州南通信息科技有限公司 技术服务 150,849.06 150,849.06

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

智慧神州（秦皇岛）信息技术有

技术服务 23,149.06

限公司

智慧神州（北京）科技有限公司 系统集成 1,068.38

江苏智慧港城投资发展有限公司 系统集成/软件开发 1,185,226.93

深圳科捷电商供应链有限公司 系统集成 2,094,738.98

神州易泰信息服务（北京）有限

技术服务 184,815.09

公司

（2）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

吴冬华 5,000,000.00 2016 年 08 月 25 日 2017 年 08 月 16 日 否

吴冬华 1,700,000.00 2016 年 09 月 06 日 2017 年 09 月 06 日 否

吴冬华 3,000,000.00 2016 年 12 月 22 日 2017 年 12 月 22 日 否

吴冬华 5,300,000.00 2017 年 03 月 21 日 2018 年 03 月 20 日 否

程艳云、吴冬华 10,000,000.00 2016 年 11 年 04 日 2017 年 11 月 03 日 否

关联担保情况说明

本公司及其子公司不存在对外担保情况。本公司与子公司之间的担保情况、子公司与子公司之间的担保情况详见本报

告第五节“十四、2、重大担保”。

（3）关联方商标使用情况

2013年10月28日，神州信息与神州数码（中国）签署了《注册商标许可使用合同》，以普通使用许可

的方式授权神州信息在商标有效期内无限期无偿使用“风火轮”图案相关的6 项商标（注册号分别为：

1981387、1958296、1958736、1958790、1956439、1964768），目前此系列商标均在有效期内；在前述合

同中，神州数码（中国）以普通使用许可的方式授权神州信息在商标有效期内无限期无偿使用“风火轮”

+“神州数码”商标（注册号：3030645），该商标在2014年9月6日已经到期，神州数码（中国）已对该商

标进行续展，续展注册有效期自2014年9月7日至2024年9月6日。

（4）其他关联交易

关联方 交易内容 本期发生额 上期发生额

DIGITAL CHINA HOLDINGS LTD 行政办公费 199,586.36 313,786.93

84

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

关联方 交易内容 本期发生额 上期发生额

Instant Technology Supply Chain Hong Kong Limited 29,146.72 149,282.99

北京神州数码科捷技术服务有限公司 482,435.14 436,429.03

神州数码（重庆）信息科技有限公司 58,877.05 0.00

神州数码软件有限公司 56,544.34 33,063.26

西安神州数码实业有限公司 1,386,317.70 306,797.70

智慧神州（北京）科技有限公司 26,712.00

Digital China (HK) Limited 27,663.74 231,112.14

北京神州数码云计算有限公司 6,194,385.91

广州神州数码信息科技有限公司 41,588.28 168.58

贵州神州数码云计算有限公司 791,917.92

神州数码（中国）有限公司 171,567.12 7,323,028.41

神州数码（深圳）有限公司 1,892.67

上海神州数码有限公司 9,520.77

福州神州数码有限公司 7,007.00

小计 9,466,742.28 8,812,089.48

北京科捷物流有限公司 2,327,377.36 2,162,778.79

上海科捷物流有限公司 货运仓储 1,942,447.25 1,653,512.55

深圳科捷物流有限公司 394,653.42 1,979,243.71

小计 4,664,478.03 5,795,535.05

合计 14,131,220.31 14,607,624.53

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

北京神州数码有限

应收账款 8,921,500.00 8,921,500.00

公司

江苏智慧港城投资

应收账款 1,509,593.25 1,509,593.25

发展有限公司

智慧徐州建设投资

应收账款 2,385,000.00 2,385,000.00

发展有限公司

智慧神州（北京）

应收账款 1,250.00

科技有限公司

智慧神州南通信息

应收账款 159,900.00

科技有限公司

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

智慧神州（秦皇

应收账款 岛）信息技术有限 24,538.00

公司

北京神州数码科捷

预付账款 1,378.00

技术服务有限公司

上海神州数码有限

预付账款 597,000.00

公司

神州数码(中国）有

预付账款 143,900.00 706,667.00

限公司

西安神州数码实业

其他应收款 460,105.90 460,105.90

有限公司

鼎捷软件股份有限

应收股利 4,672,763.90

公司

苏州神州数码捷通

应收股利 2,577,000.00

科技有限公司

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付票据 神州数码(中国）有限公司 3,802,161.07 8,096,078.32

应付票据 上海神州数码有限公司 597,000.00 64,244.00

应付票据 北京神州数码有限公司 4,778,665.00

应付票据 北京神州数码云计算有限公司 699,685.67

应付票据 杭州神州数码有限公司 275,000.00

应付账款 神州数码(中国）有限公司 3,813,160.82 8,937,922.62

应付账款 北京神州数码云计算有限公司 3,471,832.50

应付账款 北京神州数码科捷技术服务有限公司 1,232,624.00

应付账款 上海科捷物流有限公司 1,123,443.27

应付账款 北京神州数码有限公司 1,000,973.03 68,010.00

应付账款 贵州神州数码云计算有限公司 839,432.98

应付账款 北京鼎捷软件有限公司 133,530.00 133,530.00

应付账款 北京科捷物流有限公司 99,650.00

应付账款 上海神州数码有限公司 68,479.00 536,236.74

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 DIGITAL CHINA HOLDINGS LTD 16,289.08 52,529.58

应付账款 广州神州数码信息科技有限公司 14,654.49

应付账款 北京神州数码云科信息技术有限公司 11,165.00

Instant Technology Supply Chain Hong

应付账款 5,070.81 8,839.48

Kong Limited

应付账款 DIGITAL CHINA (HK) LIMITED 2,805.81 4,103.70

应付账款 智慧神州（北京）科技有限公司 1,600,000.00

应付账款 杭州神州数码有限公司 25,000.00

其他应付款 神州数码（中国）有限公司 200,000.00

其他应付款 深圳科捷物流有限公司 86,214.53

十、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额 15,147,583.88

公司本期行权的各项权益工具总额 0.00

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

根据蓝策（北京）资产评估有限公司出具的蓝策评报字

授予日权益工具公允价值的确定方法

R2017-1012B-SH 号评估报告确定

可行权权益工具数量的确定依据 授予后立即可行权，故按实际发行数量确定

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 14,545,183.29

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 15,147,583.88

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）于2017年6月30日(T)，本公司就房屋租赁等项目 经营租赁

之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下：

期间

T+1年 10,390,638.29

T+2年 7,694,189.44

合计 18,084,827.73

（2）于2017年6月30日(T)，本公司就可转债借款所需于下列期间承担款项如下：

期间 可转债借款

T+1年 13,600,000.00

合计 13,600,000.00

根据本公司及一致行动人与神州灵云（北京）科技有限公司（以下简称“神州灵云”）创始股东于2016

年8月签署的《神州数码信息服务股份有限公司及其一致行动人与神州灵云（北京）科技有限公司创始股东

之出资及股东协议》：投资人（本公司及一致行动人）同意在满足本协议约定的前提条件下，按照本协议

约定的条款和条件向神州灵云提供总计3,300万元(其中本公司提供2,640万元)人民币的可转债借款，该等

可转债借款在满足特定条件下可转换为神州灵云的资本公积。提供第一期1600万元（其中本公司提供1,280

万元）可转债的前提条件是：投资人在2017年6月30日前根据神州灵云的实际经营情况独立判断神州灵云

2016年之运行（包括但不限于业绩承诺）符合预期、神州灵云无重大不利变化、无重大裁决诉讼等等，提

供第二期1700万元（其中本公司提供1,360万元）可转债的前提条件是投资人在2018年6月30日前根据神州

灵云的实际经营情况独立判断神州灵云2017年之运行（包括但不限于业绩承诺）符合预期、神州灵云无重

大不利变化、无重大裁决诉讼等等。

截至2017年6月30日，本公司已按协议约定提供第一期可转债借款1,280万元，除上述事项外，本公司

无需披露的其他重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

2006年6月，北京北大未名生物工程集团有限公司（简称北大未名）在深圳市生物港投资有限公司（简

称生物港公司）到期无法偿还银行借款的诉讼事项中，因其他生效判决项下生物港公司无财产可供人民法

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

院强制向北大未名作出给付，北大未名诉请法院太光电信（太光电信于2013年吸收合并本公司）作为第五

被告在第三人5000万元本息范围内，就在签署生效判决书项下的41,220,424.85元赔偿义务及逾期给付利

息赔偿义务承担补充赔偿责任。

2015年10月30日，本公司收到关于上述案件于2015年11月13日在苏州市中级人民法院开庭的传票通知。

该案件于2015年11月13日开庭，北大未名当庭变更了诉讼请求以及赔偿责任，原诉讼请求为本公司以及深

发展银行承担5,000.00万元本息范围内补充赔偿责任，现诉讼请求为本公司在9,660.00万元本息范围内承

担连带赔偿责任。本公司认为北大未名诉讼请求缺乏法律和事实依据。

2016年7月14日，本公司收到苏州市中级人民法院作出的（2015）苏中商初字第00145号判决，判决本

公司在900万元及以此为本金自2001年8月13日起至实际支付之日止按中国人民银行颁布的同期同档银行

贷款基准利率计算的利息范围内，对于生物港公司在北京市第一中级人民法院（2011）一中民初字7985号

民事判决中对北大未名的债务经强制执行不能清偿的部分承担补充赔偿责任。本公司、本案第一被告北京

新富投资有限公司、原告北大未名因不服一审判决已向江苏省高级人民法院提起上诉。本公司已根据该判

决结果计提预计负债1,812万元。

2016年10月19日进行二审开庭审理，截至本财务报告报出日尚未判决。

十二、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

2017年8月29日，本公司召开第七届董事会第七次会议，会议审议通过了：

根据公司生产经营及资金需求的实际情况，除公司2016年年度股东大会审议通过的担保额度外，2017

年度公司及下属子公司拟新增担保额度不超过42.6亿元，具体包括：（1）下属子公司（含其下属公司，下

同）为本公司提供担保不超过2亿元；（2）下属子公司为其他子公司提供担保不超过1.5亿元；（3）本公

司为全资子公司、控股子公司提供担保额度不超过39.1亿元；（4）担保情形包括：本公司为下属子公司（包

括本公司全资子公司、控股子公司）提供担保，子公司为本公司提供担保，子公司相互间提供担保，包括

《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》规定的需要提交股东大会审批的全部担保情形；（5）本

次预计新增担保额度不包括前期已经公司股东大会批准但尚未使用的额度；（6）本次预计新增担保额度的

有效期自公司2017年度第一次临时股东大会审议通过之日起至2017年年度股东大会召开之日止。

2、截至本报告出具日，除上述事项外，本公司无需披露的其他重大资产负债表日后事项。

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别 期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 比例（%）

单项金额重大并单项计提坏账

准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账

款

账期组合I

账期组合II 70,658,846.54 100 7,354,164.96 10.41 63,304,681.58

与交易对象关系组合

组合小计 70,658,846.54 100 7,354,164.96 10.41 63,304,681.58

单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的应收账款

合计 70,658,846.54 100 7,354,164.96 10.41 63,304,681.58

（续）

类别 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 比例（%）

单项金额重大并单项计提坏账

准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账

款

账期组合I 1,155,000.00 2.01 1,155,000.00 100.00

账期组合II 56,295,435.48 97.99 2,641,966.98 4.69 53,653,468.50

与交易对象关系组合

组合小计 57,450,435.48 100.00 3,796,966.98 6.61 53,653,468.50

单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的应收账款

合计 57,450,435.48 100.00 3,796,966.98 6.61 53,653,468.50

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额3,557,197.98元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额44,099,848.73元，占应收账款期末余额合计

数的比例62.41%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为3,264,301.03元。

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 比例（%）

单项金额重大并单项计提坏账准备

的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

按款项性质组合计提坏账准备的其 23,906.00 0.92 23,906.00

他应收款

按与交易对象关系组合计提坏账准 109,000,000.00 99.08 109,000,000.00

备的其他应收款

账龄组合

组合小计 109,023,906.00 100.00 109,023,906.00

单项金额虽不重大但单项计提坏账

准备的其他应收款

合计 109,023,906.00 100.00 109,023,906.00

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（续）

期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 比例（%）

单项金额重大并单项计提坏账准备

的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

按款项性质组合计提坏账准备的其 836,730.50 0.42 836,730.50

他应收款

按与交易对象关系组合计提坏账准 200,000,000.00 99.58 200,000,000.00

备的其他应收款

账龄组合

组合小计 200,836,730.50 100.00 200,836,730.50

单项金额虽不重大但单项计提坏账

准备的其他应收款

合计 200,836,730.50 100.00 200,836,730.50

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

本期无实际核销的其他应收款。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金 23,906.00 836,730.50

资金往来 109,000,000.00 200,000,000.00

合计 109,023,906.00 200,836,730.50

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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

神州数码系统集成服

资金往来 96,000,000.00 1 年以内 88.05%

务有限公司

北京中农信达信息技

资金往来 13,000,000.00 1 年以内 11.92%

术有限公司

深圳科技工业园（集

押金 19,206.00 1 年以内 0.02%

团）有限公司

深圳市科技工业园物

押金 4,700.00 1 年以内 0.01%

业管理有限公司

合计 -- 109,023,906.00 -- 100.00%

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 2,739,925,822.59 2,739,925,822.59 2,735,059,377.41 2,735,059,377.41

对联营、合营企

12,447,690.83 12,447,690.83 15,472,282.06 15,472,282.06

业投资

合计 2,752,373,513.42 2,752,373,513.42 2,750,531,659.47 2,750,531,659.47

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 期末余额

神州数码系统集成服务有限公司 787,115,617.91 787,115,617.91

神州数码金信科技股份有限公司 44,359,472.00 44,359,472.00

北京中农信达信息技术有限公司 710,000,000.00 710,000,000.00

杨凌农业云服务有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00

神州灵云（北京）科技有限公司 6,400,000.00 800,000.00 7,200,000.00

南京华苏科技有限公司 1,183,184,287.50 4,066,445.18 1,187,250,732.68

合计 2,735,059,377.41 4,866,445.18 2,739,925,822.59

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下确 其他综 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 追加 其他权益 计提减值 期末余额

减少投资 认的投资损 合收益 现金股利 其他 期末余额

投资 变动 准备

益 调整 或利润

一、合营企业

神州易泰

信息服务

15,472,282.06 -3,078,860.59 54,269.36 12,447,690.83

（北京）

有限公司

小计 15,472,282.06 -3,078,860.59 54,269.36 12,447,690.83

二、联营企业

合计 15,472,282.06 -3,078,860.59 54,269.36 12,447,690.83

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 98,345,695.79 90,644,456.72 318,897,728.20 293,002,984.39

合计 98,345,695.79 90,644,456.72 318,897,728.20 293,002,984.39

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 5,533,200.00

权益法核算的长期股权投资收益 -3,078,860.59 -2,787,310.88

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,867,484.51 3,906,012.80

理财产品收益 6,410,606.91 1,642,772.78

合计 5,199,230.83 8,294,674.70

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神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

十四、财务报告批准

本财务报告于 2017 年 8 月 29 日由本公司董事会批准报出。

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -661,572.44

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,505,065.01

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 5,504,747.50

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 859,459.45

减：所得税影响额 1,930,549.10

少数股东权益影响额 831,996.03

合计 11,445,154.39 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 1.98% 0.0954 0.0954

扣除非经常性损益后归属于公司

1.74% 0.0835 0.0835

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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