新界泵业:2017年半年度报告

来源:深交所 2017-08-30 00:00:00
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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

新界泵业集团股份有限公司

2017 年半年度报告

2017 年 08 月

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人许敏田、主管会计工作负责人郭曙明及会计机构负责人(会计主

管人员)陆莹声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告如涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 6

第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................................. 9

第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................... 12

第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 28

第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 40

第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 45

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................................... 46

第九节 公司债相关情况 ....................................................................................................................................... 47

第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 48

第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 127

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释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、新界泵业 指 新界泵业集团股份有限公司

台州新界 指 台州新界机电有限公司

西柯贸易 指 台州西柯国际贸易有限公司

西柯机电 指 台州西柯机电有限公司

江西新界 指 江西新界机电有限公司

江苏新界 指 江苏新界机械配件有限公司

老百姓泵业 指 浙江老百姓泵业有限公司

方鑫机电 指 温岭市方鑫机电有限公司

杭州新界 指 新界泵业(杭州)有限公司

德国 253 公司 指 mertus 253. GmbH

德国 WITA 公司 指 WITA Wilhelm Taake GmbH

波兰 WITA 公司 指 HEL-WITA Sp. z o.o.

维塔国际 指 维塔国际贸易(杭州)有限公司

无锡康宇 指 无锡康宇水处理设备有限公司

宜兴康宇 指 宜兴康宇水务科技有限公司

新界(香港) 指 新界泵业(香港)有限公司

新界(江苏) 指 新界泵业(江苏)有限公司

小额贷款公司 指 温岭市新江小额贷款有限公司

博华环境 指 浙江博华环境技术工程有限公司

新世界酒店 指 温岭市新世界国际大酒店有限公司

方山旅游 指 方山旅游投资有限公司

詹氏包装 指 温岭市詹氏包装有限公司

鑫特物资 指 台州鑫特物资贸易有限公司

天明泡沫厂 指 温岭市大溪天明泡沫厂

尔格科技 指 浙江尔格科技股份有限公司

股权激励计划 指 新界泵业集团股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划(草案)

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

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深交所 指 深圳证券交易所

浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局

报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

元(万元) 指 人民币元(人民币万元)

指定信息披露媒体 指 证券时报、证券日报、巨潮资讯网

指定信息披露报刊 指 证券时报、证券日报

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 新界泵业 股票代码 002532

变更后的股票简称(如有) 无

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 新界泵业集团股份有限公司

公司的中文简称(如有) 新界泵业

公司的外文名称(如有) SHIMGE PUMP INDUSTRY GROUP CO.,LTD.

公司的外文名称缩写(如有)SHIMGE

公司的法定代表人 许敏田

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 严先发

联系地址 浙江省温岭市大溪镇大洋城工业区

电话 0576-81670968

传真 0576-86338769

电子信箱 zqb@shimge.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

公司半年度报告备置地点 公司证券部

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3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

公司于 2017 年 3 月 16 日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于增加注册资本并修订公司章程的议案》,

本次《公司章程》修订的详细内容请参见公司于 2017 年 3 月 17 日刊登在巨潮资讯网上的《第三届董事会第二十一次会议

决议公告》之附件《章程修正案》。增加注册资本相关工商变更手续已于 2017 年 4 月完成,详情请参见公司于 2017 年 4 月

13 日刊登在巨潮资讯网上的《关于完成注册资本变更工商登记的公告》。

公司于 2017 年 6 月 11 日召开的第三届董事会第二十五次会议、2017 年 6 月 29 日召开的 2017 年第一次临时股东大会

审议通过了《关于增加注册资本并修订公司章程的议案》、《关于减少公司注册资本并修订公司章程的议案》,本次《公司章

程》修订的详细内容请参见公司于 2017 年 6 月 13 日刊登在巨潮资讯网上的《第三届董事会第二十五次会议决议公告》之

附件《章程修正案 1》、《章程修正案 2》。增加注册资本相关工商变更手续已于 2017 年 7 月完成,详情请参见公司于 2017

年 7 月 24 日刊登在巨潮资讯网上的《关于完成注册资本变更工商登记的公告》。减少注册资本相关工商变更手续仍在办理中。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入(元) 709,740,880.02 602,925,232.94 17.72%

归属于上市公司股东的净利润(元) 98,676,981.69 70,283,992.70 40.40%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

67,723,427.16 67,379,075.81 0.51%

益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) 32,489,795.24 87,423,645.88 -62.84%

基本每股收益(元/股) 0.19 0.14 35.71%

稀释每股收益(元/股) 0.19 0.14 35.71%

加权平均净资产收益率 7.31% 5.70% 增长 1.61 个百分点

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

总资产(元) 1,906,886,474.85 2,301,014,215.08 -17.13%

归属于上市公司股东的净资产(元) 1,385,615,204.33 1,300,169,590.82 6.57%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 34,154,391.49

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统

3,347,744.84

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,403,868.93

减:所得税影响额 8,019,343.39

少数股东权益影响额(税后) -66,892.66

合计 30,953,554.53 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

公司主要从事各类水泵及控制设备的研发、生产与销售,主要有十二大产品系列、2,000多种规格。产品满足农林灌溉、

生活取水、养殖高效增氧、泵站提水、市政工程、建筑供水、污/净水处理、消防、暖通、冶金、矿产、制冷、工业用水、

装修、工具驱动等众多领域需求。

此外,公司下属子公司还从事空气压缩机以及二次供水设备的研发、制造和销售等业务。

(一)水泵及控制设备方面

公司一直专注于各类泵及控制设备等产品的技术研发、生产制造、市场推广,致力于为世界提供最好的水泵和水处理系

统解决方案。公司下设潜水泵、屏蔽泵、上马事业部3大事业部,产品远销全球100多个国家和地区。公司坚持以市场为导向,

以客户为中心,不断实施营销管理变革和升级,在行业内首创“区域配送中心”模式。在国内市场形成了以省会和一级城市为

重点,地级市为主体,县级市和重点乡镇为辐射点的营销网络。公司在全国各主要省市设有11个区域配送中心,在全国拥有

运营服务商1,100余家,销售网点8,000余家,新界品牌形象(含门市广告牌)5,000余家,并在济南、石家庄、武汉、西安等

地布局售后服务示范中心,为客户提供更优质的服务。

(二)空气压缩机及其配件方面

公司子公司台州新界生产各种规格的直联式、往复活塞式、螺杆式、矿山、无油、中低压空气压缩机及压力容器,产品

被广泛应用于石油、化工、冶炼、制冷、矿山通风、制鞋、机械制造和食品加工等领域,是一家专业集空气压缩机研发、生

产、销售于一体的现代化企业。

注:2017年5月,经董事会审议通过,同意公司以4,930万元向公司关联方王建忠转让台州新界100%股权。2017年6月底,

台州新界已完成本次股权转让的工商变更登记手续,公司不再持有台州新界的股权。

(三)二次供水设备方面

公司子公司无锡康宇是一家专业生产高端智能化二次供水设备的高新技术企业,集研发、制造、销售与服务为一体,旗

下生产的“KANGYUWATER”已是目前国内二次供水行业较为知名、具有影响力的品牌之一。无锡康宇设有二次供水工程技

术研究中心和生产基地,并与国内多家知名高校、科研机构实验室建立了长期合作关系,由其主编的有关静音管网叠压给水

设备行业标准CJ/T444-2014已发布实施,并于2015年正式升级为国家标准GB/T31894-2015。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

报告期内,子公司老百姓泵业以 1,800 万元(不含税)的价格向浙江沈力防爆机电

固定资产和无形资产

有限公司转让其所持有的房产和土地使用权。

持有待售资产及负债 报告期内,公司已处置完原划分为持有待售资产的博华环境 60%股权。

股权资产 报告期内,公司以 380 万元收购江西新界 5%的股权,2017 年 6 月江西新界已完成

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本次股权转让的工商变更登记手续。收购完成后,公司持有江西新界 100%股权。

2017 年 5 月,经董事会审议通过,同意公司以 4,930 万元向公司关联方王建忠转让

台州新界 100%股权。根据股权转让协议的约定,公司已收到王建忠先生支付的全

股权资产

部股权转让款 4,930 万元。2017 年 6 月底,台州新界已完成本次股权转让的工商变

更登记手续,公司不再持有台州新界的股权。

报告期内,子公司杭州新界因建设年产 7,600 套自动给水设备及智能控制系统项目,

固定资产

将原旧房屋及建筑物拆除,旧房屋及建筑物账面净值 11,511,968.63 元。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

公司主要竞争优势包括以下几个方面:

1、营销网络优势

公司经过三十余年的国内市场开拓,已在国内市场形成了以省会和一级城市为重点,地级市为主体,县级市和重点乡镇

为辐射点的营销网络。公司在全国各主要省市设有11个区域配送中心,拥有运营服务商1,100余家,销售网点合计8,000余家,

新界品牌形象店(含门市广告牌)5,000余家,广泛覆盖全国各地,充分渗透各领域客户。

在国际市场,经过多年大力海外市场拓展,目前公司拥有350多家稳定的海外客户群体,产品覆盖了全球100多个国家和

地区,新界产品遍及各大洲,新界品牌具备一定的国际影响力和竞争力。

2、品牌优势

在国内市场,公司的品牌优势主要体现在:①终端用户的认可:随着农村经济水平的提高,农民在选购水泵时,更倾向

性价比高、质量稳定可靠的产品。公司水泵产品质量过硬、性价比较高,在全国广大农村、乡镇、居民用户中获得了较高的

认同。②各级经销商的认可:公司通过技术革新、销售政策激励、维修技术指导等,维护了经销商的基本利益。公司每年都

有接收到不少来自全国各地的经销商加盟本公司的销售网络的意愿。③政府和社会的认可:公司产品被浙江省质量技术监督

局认定为“浙江名牌产品”,公司企业商号“新界(泵业)”被浙江省工商行政管理局认定为“浙江省知名商号”;“新界”及

“SHIMGE”商标均被国家工商行政管理总局认定为中国驰名商标,2011年获得“2011品牌中国大奖最佳科技奖”,2013年被授

予“2013中国最具创新力企业奖”荣誉称号,2014年获“最具用户满意品牌”荣誉称号等。

自“SHIMGE”品牌诞生以来,公司坚持以自有品牌参与国内外竞争,海内外水泵产品自主品牌化率近90%,并在130多

个国家和地区注册“SHIMGE”商标。在海外市场,尤其在发展中国家,新界水泵成为当地较强竞争力的知名品牌之一。

3、技术研发优势

公司是国家高新技术企业,聚集了大批行业内优秀人才,长期与浙江大学、江苏大学、中国农业大学等国内一流的学术

机构保持合作,并成立了杭州研发中心,技术研发实力雄厚,是“省级技术中心”企业;2011年底成为浙江省首批“博士后科

研工作站”试点单位。公司积极参与和推动整个行业的标准化建设,提升了整个行业应对国外技术性贸易壁垒的能力和自主

创新能力,截止报告期末,公司及子公司累计获得授权有效专利296项。2013年,公司建成国内领先水平的水泵性能测试实

验室,并于2014年通过中国合格评定认可委员会(CNAS)评审和认证,成功获得CNAS实验室认可证书,跨入国家级实验室行

列。2014年,公司“高效离心泵理论与关键技术研究及工程应用”项目获国务院颁发“国家科学技术进步奖二等奖”。2015年,

公司“高效智能变频屏蔽泵”项目获科学技术部火炬高技术产业开发中心颁发“国家火炬计划产业化示范项目证书”,公司“射

流自吸式柴油机(汽油机)-泵直联机组的研究”获中国机械工业联合会、中国机械工程学会颁发“中国机械工业科技技术一

等奖”,公司被全国泵标准化技术委员会评为“十二五”全国泵行业标准化工作先进单位。2017年由公司、江苏大学等联合申

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报的“基于动力学稳定性设计的多级离心泵关键技术研究及应用”产学研成果被教育部授予科学技术进步奖二等奖。

4、产业集群的群聚效应

公司地处“中国水泵之乡”浙江省温岭市大溪镇。就产业集群而言,温岭市是中国最大的水泵生产基地,历经三十多年的

发展,温岭云集了数千家生产各式水泵配件及配套服务的企业,形成了完整的产业链,这在全球水泵生产行业也蔚为独特。

公司充分利用了温岭的水泵产业集群效应,与生产质量优良的外协合作企业建立长期稳定关系,建立了长期稳固的战略合作

伙伴关系,有效地提高了生产效率。因此温岭的水泵产业集群效应可有力凸现本公司在国内外市场的竞争优势。

报告期内,公司上述四大主要竞争优势继续保持,公司核心竞争力未发生重大变化。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2017年上半年,全球经济呈现温和复苏态势,但仍然面临局势多变、贸易保护主义趋势加剧、美元汇率波动等众多不确

定性因素。国内经济在供给侧改革和一带一路推动下,总体呈现稳中有进、稳中向好的局面。公司上下坚定贯彻执行“实施

高品质制造,提供高性价比的产品和服务”的“两高”战略思想,深入践行“价值、创新、奋斗、共赢”的企业价值观,持续推

进精益管理及国内外渠道改革,积极开拓海内外市场,深入拓展二次供水领域,保持公司稳步发展。

2017年上半年,公司实现营业总收入709,740,880.02元,较上年同期增长17.72%。机械制造行业实现营业总收入

709,740,880.02元,较上年同期增长20.54%,其中国内销售收入400,459,236.44元,较上年同期增长21.42%;海外销售收入

309,281,643.58元,较上年同期增长19.43%。归属于上市公司股东的净利润98,676,981.69元,较上年同期增长40.40%;归属

于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润67,723,427.16元,较上年同期增长0.51%。

报告期内,公司管理层重点推进以下工作:

1.积极拓展销售渠道,树立品牌形象

公司始终坚持以市场为导向,以客户为中心的理念,不断实施营销渠道变革和升级。在国内市场强化现有的渠道优势、

扩大销售网点建设,提高公司产品知名度、提升公司品牌形象。公司持续深入开展“渠道管理扁平化”建设,缩减管理长度,

实现公司销售网点最大程度覆盖。2017年上半年,国内渠道公司新增新界品牌形象店617家,拓展新增零售网点707家。

公司海外市场拓展继续贯彻“视野全球化、品牌国际化、渠道管理扁平化、分工专业化”的发展思路,坚定不移地推行渠

道管理扁平与品牌落地战略,加快品牌国际化建设,在世界各地树立良好的新界品牌形象。目前公司拥有350多家稳定的海

外客户群体,覆盖了全球100多个国家和地区,新界产品遍及各大洲,海内外水泵产品自主品牌化率近90%,公司英文商标

“SHIMGE”被国家工商总局认定为驰名商标。

2.不断提升技术创新能力,加强质量管理,增强产品竞争力

公司一直以来注重技术创新以及其有效转化,并坚持加大研发投入,鼓励技术创新,提高公司产品附加值。2017年上半

年新增专利32(含子公司,下同)项,其中发明专利3项,实用新型专利20项;截至本报告期末,累计拥有有效授权专利296

项,累计主持或参与起草/修订国家标准/行业标准达58项。依托不断提升的专利技术创新和研发优势,2017年上半年,公司

实现了便拆式TB管道泵、PW-Z新型全自动家用自吸泵60Hz、JETG1系列不锈钢小流量、高扬程喷射泵、北美市场住宅污泵

等产品的成功上市,并且由公司、江苏大学等联合申报的“基于动力学稳定性设计的多级离心泵关键技术研究及应用”产学

研成果被教育部授予科学技术进步奖二等奖。

同时,公司十分重视产品质量管理,成立以总经理为组长的质量改善领导小组,实施跨部门质量改善,确定明确的改善

目标和任务;以扎实推进运行质量保证体系,强化质量管理工作,降低产品质量成本、提升公司产品质量竞争力和质量效益:

规范新产品新项目的质量审核和评审,从源头上实现客户需求的转化的一致性;通过关键工序质量策划和认证,实现生产过

程产品质量下线直通合格率连续四年提升;通过供应链质量体系落地实施,与供方签订质量保证协议,成立专项质量改善小

组,有步骤有计划抓供应链管理质量,显著提升关键原料和金加工件质量合格率;积极实施法律法规认证,2017年上半年,

先后取得陆上泵、潜水泵系列产品尼日利亚PC证书,井泵产品通过北美CSA认证,部分不锈钢产品通过欧洲CE认证等,为

公司产品市场开拓提供强力保障。

3.运用信息技术,深入拓展二次供水领域

随着城镇化进程的不断推进,城镇用水人口数量将不断增加,城市用水规模将不断增加,再加上原有建筑物供水设施的

改造需求,未来二次供水市场需求将保持稳定增长的态势。为顺应城市供水领域发展新趋势,报告期内,公司控股子公司无

锡康宇深化制造业与互联网融合发展及 “智慧水务”的发展理念与趋势,与南京南瑞集团公司信息通信技术公司合作,应用

SOA、J2EE、嵌入式、人工智能、分布式计算和检测、无线通信和Web Service 等技术,整合物联网、云计算和移动互联等

新一代技术,融合“智慧供水”概念,研发了基于物联网的供水设备全寿命周期状态追溯监控平台及管理运行系统,拓展产品

在物联网大数据采集、控制、分析方面的应用,实现二次供水设备自动化运维能力,为智慧水务管理提供解决方案。同时公

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

司在渠道资源、制造管理、售后网点方面助力无锡康宇在高端二次供水设备领域发展。

4.持续推进精益管理,有效节约成本

公司持续推进精益管理,对生产环节平衡物流、缩短生产周期、提升人均产值、降低库存、改善孤立作业等环节展开针

对有效的改善。2017年上半年在持续开展基础性改善的前提下,重点开展生产流程优化项目及工艺改善项目,在产品工艺的

实现上,利用精益生产技术开发具有防呆、防错、防漏、自动报警、在线检测、数据存储的非标设备,以稳定产品品质,提

升工艺水平、提高生产效率,2017年上半年共开展精益主题活动项目58项,成本节约240.68万元。

5.基金投资进一步发展

为了进一步推动公司产业转型升级及战略发展,公司于2015年4月和2016年1月分别参与设立珠海广发信德新界泵业产业

投资基金(有限合伙)及珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业(有限合伙)。截至本报告期期末,珠海广发信德环保产

业投资基金合伙企业(有限合伙)已投资上海塑米信息科技有限公司、黄山睿基新能源股份有限公司、宁德时代新能源科技

股份有限公司、山东永佳动力股份有限公司、侨银环保科技股份有限公司、驭势科技(北京)有限公司、小狗电器、江西九

丰能源有限公司、苏州贝克微电子有限公司等9个项目。另一支基金珠海广发信德新界泵业产业投资基金(有限合伙)已投

资北京新源国能科技集团股份有限公司、苏州飞驰环保科技股份有限公司、湖北金科环保科技股份有限公司、广州瑞松科技

有限公司、黄山睿基新能源股份有限公司、深圳市深科达智能装备股份有限公司等6个项目。上述投资项目涉及新能源、信

息科技、工业4.0、智能装备、环保等行业。

6. 公司非公开发行获书面批复

2016年1月公司启动了非公开发行股票计划(详见公司2016年1月28日在巨潮资讯网的相关公

告)。2017年1月,公司非公开发行股票项目顺利获得证监会发行审核委员会审核通过。2017年6月,公司收到中国证券监督

管理委员会出具的《关于核准新界泵业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]927 号)。本次非公开

发行募集资金主要用于投资年产5万台水泵项目(一期)、年产120万台水泵技改项目,资金到位且投资项目达产后,将有利

于公司进一步提升公司品牌影响力和市场竞争力,提高企业经济效益,有效提升公司在国内水泵行业的领先优势,有利于公

司在污水泵行业做大做强;有利于公司优化资产负债结构,降低财务风险,提高公司抵御风险的能力,增强公司持续发展能

力。

7.年产120万台水泵技改项目投产,产能将进一步提高

公司年产120万台水泵技改项目位于温岭市大溪镇三池窟村大溪工业园,该项目达产后可具备年产潜水泵80万台,污水

泵20万台和井泵20万台的生产能力。2017年7月份该项目已投产,投产并达产后将进一步提高公司产能、优化产品结构,有

利于巩固公司在国内水泵行业地位,为客户提供高性价比的产品服务,有利于提高公司的市场占有率,提升公司品牌形象。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 709,740,880.02 602,925,232.94 17.72%

营业成本 495,899,389.68 428,510,384.16 15.73%

主要系无锡康宇在本期

销售费用 53,500,018.31 30,869,153.32 73.31% 纳入合并报表范围,导

致销售费用增加。

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

管理费用 68,230,934.18 62,295,812.29 9.53%

主要系本期美元汇率波

财务费用 4,990,042.83 -617,764.82 907.76% 动产生的汇兑损失增

加。

主要系本期利润总额增

所得税费用 18,495,098.58 13,296,570.46 39.10% 加导致所得税费用增

加。

研发投入 23,950,362.59 19,261,630.34 24.34%

主要系本期购买原材料

经营活动产生的现金流

32,489,795.24 87,423,645.88 -62.84% 及本期应付账款支付增

量净额

加所致。

主要系本期收到处置子

投资活动产生的现金流 公司的股权和债权款,

106,192,671.05 -280,038,121.82 137.92%

量净额 导致投资活动现金流入

额增加。

筹资活动产生的现金流 主要系本期偿还借款支

-125,243,090.88 143,345,748.09 -187.37%

量净额 付的现金较多。

主要系受本期投资活动

现金及现金等价物净增

11,412,957.03 -47,564,347.06 123.99% 产生的现金流量净额增

加额

加的影响。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位:元

本报告期 上年同期

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 709,740,880.02 100% 602,925,232.94 100% 17.72%

分行业

机械制造业 709,740,880.02 100.00% 588,799,199.78 97.66% 20.54%

环保行业 0.00 0.00% 14,126,033.16 2.34% -100.00%

分产品

水泵 603,186,080.32 84.99% 523,584,734.98 86.84% 15.20%

智能成套供水设备 41,883,806.59 5.90% 6,759,453.34 1.12% 519.63%

空压机 20,482,838.90 2.89% 23,875,107.04 3.96% -14.21%

配件等其他产品 44,188,154.21 6.22% 34,579,904.42 5.74% 27.79%

污水处理系统 0.00 0.00% 14,126,033.16 2.34% -100.00%

14

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

分地区

国内 400,459,236.44 56.42% 329,825,059.95 54.70% 21.42%

国外 309,281,643.58 43.58% 258,974,139.83 42.95% 19.43%

污水处理系统 0.00 0.00% 14,126,033.16 2.35% -100.00%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

机械制造业 709,740,880.02 495,899,389.68 30.13% 20.54% 19.01% 0.90%

分产品

水泵 603,186,080.32 430,595,658.62 28.61% 15.20% 16.25% -0.64%

智能成套供水设

41,883,806.59 14,115,615.05 66.30% 519.63% 316.41% 16.45%

空压机 20,482,838.90 16,587,040.96 19.02% -14.21% -11.34% -2.62%

配件等其他产品 44,188,154.21 34,601,075.05 21.70% 27.79% 42.96% -8.31%

分地区

国内 400,459,236.44 261,222,418.72 34.77% 21.42% 16.77% 2.59%

国外 309,281,643.58 234,676,970.96 24.12% 19.43% 21.59% -1.35%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2017年上半年完成博华环境60%股权和相关债权转让事宜,故公司在环保行业及污水处理系统方面已无相关业务。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明

15

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

占总资产 占总资产比

金额 金额

比例 例

货币资金 259,670,882.13 13.62% 242,430,733.32 12.62% 1.00%

应收账款 150,676,928.64 7.90% 171,034,484.45 8.90% -1.00%

存货 302,190,659.52 15.85% 273,563,882.74 14.24% 1.61%

长期股权投资 13,535,222.20 0.71% 12,826,247.43 0.67% 0.04%

主要系本期在建工程完工转入固定

固定资产 661,273,212.60 34.68% 498,783,508.40 25.96% 8.72%

资产,造成固定资产增加。

主要系本期在建工程完工转入固定

在建工程 31,029,226.48 1.63% 201,720,986.89 10.50% -8.87%

资产,造成在建工程减少。

短期借款 33,000,000.00 1.73% 106,000,000.00 5.52% -3.79%

长期借款 50,372,400.00 2.64% 102,937,500.00 5.36% -2.72%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值(元) 受限原因

货币资金 66,876,469.07 保函、承兑汇票、银行借款保证金

固定资产 146,341,111.09 银行授信抵押

无形资产 34,297,915.57 银行授信抵押

合计 247,515,495.73

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

37,190,690.97 179,980,811.33 -79.34%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

被投资 截至 披露日 披露索

主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉

公司名 合作方 资产 期(如 引(如

务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉

称 负债 有) 有)

16

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

表日

的进

展情

泵、电

机、空

压机等

100.00

江西新 机电产 自有资 泵及电

收购 380 % 施舒斌 长期 完成 15.16 否

界 品及零 金 机

[注]

部件制

造、销

售等

合计 -- -- 380 -- -- -- -- -- -- 0 15.16 -- -- --

注:2017 年 6 月,公司以 380 万元收购江西新界 5%的股权,收购完成后,公司持有江西新界 100%股权。 江西新界本报告

期归属于母公司的净利润 303.12 万元,其中 5%股权对应增加归属母公司的净利润 15.16 万元。

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

截止

是否 报告 未达到

投资

为固 截至报告期末 期末 计划进 披露日 披露索

项目名 投资 项目 本报告期投 资金来 项目进 预计

定资 累计实际投入 累计 度和预 期(如 引(如

称 方式 涉及 入金额 源 度 收益

产投 金额 实现 计收益 有) 有)

行业

资 的收 的原因

巨潮资

讯网,

《关于

实施年

年产 120 产 120 万

机械 2014 年

万台水 219,722,057.25 自有资 台水泵

自建 是 制造 22,494,623.23 98.00% 无 01 月 07

泵技改 金 技改项

业 日

项目 目的公

告》(公

告编号:

2014-00

3)

年产 5 万 机械 2016 年 巨潮资

自有资

台水泵 自建 是 制造 10,896,067.74 33,493,185.33 18.77% 无 06 月 27 讯网,

项目(一 业 日 《关于

17

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期) 全资子

公司实

施年产 5

万台水

泵项目

的公告》

(公告

编号:

2016-04

7)

合计 -- -- -- 33,390,690.97 253,215,242.58 -- -- 0.00 0.00 -- -- --

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

交易对 被出售 交易价 本期初 出售对 资产出 资产出 是否为 与交易 所涉及 所涉及 是否按 披露日 披露索

出售日

方 资产 格(万 起至出 公司的 售为上 售定价 关联交 对方的 的资产 的债权 计划如 期 引

18

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

元) 售日该 影响 市公司 原则 易 关联关 产权是 债务是 期实

资产为 (注 3)贡献的 系(适 否已全 否已全 施,如

上市公 净利润 用关联 部过户 部转移 未按计

司贡献 占净利 交易情 划实

的净利 润总额 形) 施,应

润(万 的比例 当说明

元) 原因及

公司已

采取的

措施

本次交

易所取

得的资

金将全

部用于

补充老

巨潮资

百姓泵

讯网,

业日常

《关于

经营活

全资子

动所需

浙江沈 老百姓 公司资

2017 年 的流动 2017 年

力防爆 泵业房 产出售

01 月 1,800 资金。 -0.59% 评估 否 否 是 01 月

机电有 产及土 的进展

17 日 本次资 19 日

限公司 地 公告》

产处置

(公告

完成

编号:

后,不

2017-0

会对公

02)

司经营

情况及

当期利

润产生

重大影

响。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

本期初 股权出 是否按

起至出 售为上 所涉及 计划如

与交易

交易价 售日该 出售对 市公司 股权出 是否为 的股权 期实

交易对 被出售 对方的 披露日 披露索

出售日 格(万 股权为 公司的 贡献的 售定价 关联交 是否已 施,如

方 股权 关联关 期 引

元) 上市公 影响 净利润 原则 易 全部过 未按计

司贡献 占净利 户 划实

的净利 润总额 施,应

19

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

润(万 的比例 当说明

元) 原因及

公司已

采取的

措施

公司本

次转让

博华环

境股权 巨潮资

和相关 讯网,

债权, 《关于

属于公 浙江博

司现有 华环境

浙江博 经营业 技术工

江西海 华环境 务的调 程有限

汇公用 技术工 整,有 2016 年 公司

2017 年

事业集 程有限 6,300 利于公 18.75% 评估 否 是 是 12 月 22 60%股

1月1日

团有限 公司 司提升 日 权和相

公司 60%股 资产使 关债权

权 用效 转让的

率,有 公告》

利于公 (公告

司提升 编号:

主业及 2016-09

相关业 6)

务的核

心竞争

力。

台州新

界的股

巨潮资

权转

讯网,

让,属

《关于

于公司

出售子

现有业

公司股

务的调

台州新 2017 年 2017 年 权暨关

整,有 本公司

王建忠 界 100% 06 月 30 4,930 86.38 21.54% 评估 是 是 是 05 月 11 联交易

利于公 董事

股权 日 日 的公

司整合

告》(公

资源,

告编

优化公

号:

司资

2017-02

产,有

6)

利于公

司提升

20

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

主业及

相关业

务的核

心竞争

力,符

合公司

未来发

展规

划,不

会对公

司未来

财务状

况和经

营成果

产生不

良影

响。

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

1.台州新界 空压机及配

机电有限公 子公司 件制造、销售 20,000,000.00 51,652,538.04 35,471,373.96 20,967,589.78 1,041,666.19 863,796.80

司 等

泵、电机、空

2.江西新界 压机等机电

机电有限公 子公司 产品及零部 48,000,000.00 92,200,145.64 69,885,891.70 38,283,509.37 4,098,864.45 3,031,208.03

司 件制造、销售

泵、电机、空

3.江苏新界 压机等机电

机械配件有 子公司 产品及零部 50,000,000.00 116,752,205.81 109,452,335.09 27,848,385.21 1,726,686.19 1,785,656.07

限公司 件制造、销售

4.台州西柯

国际贸易有 货物进出口、

子公司 21,000,000.00 54,969,294.79 36,959,299.10 33,710,138.10 2,507,586.31 1,902,311.25

限公司 技术进出口

[注 1]

5.浙江老百 子公司 泵、电机、空 36,933,300.00 104,996,429.72 85,773,643.22 38,663,883.47 5,707,610.44 3,812,073.47

21

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

姓泵业有限 压机等机电

公司 产品及零部

件制造、销售

6.温岭市方 水泵及配件、

鑫机电有限 子公司 电机制造、加 15,000,000.00 138,336,352.80 18,149,124.92 48,685,410.77 149,106.22 -2,472.35

公司 工、销售

7.新界泵业

进出口、贸

(香港)有 子公司 810,033.38 751,742.50 685,573.07 -35,758.20 -35,758.20

易、投资

限公司

生产、销售、

安装、保养:

泵及控制设

备、供水设

备、排污设

备、消防设

备、净水设

备、水务软件

系统、物联网

系统(经向环

8.新界泵业

保部门排污 -13,029,858.1

(杭州)有 子公司 80,000,000.00 43,905,359.27 41,193,717.96 1,669,502.48 -1,274,883.52

申报后方可 4

限公司

经营);技术

开发、技术服

务、技术咨

询、成果转

让:泵及控制

设备、供水设

备、水务软件

系统、物联网

系统;货物进

出口

泵及控制设

备、风机、电

9.新界泵业 机、发电机、

(江苏)有 子公司 空压机及零 10,000,000.00 33,992,556.93 8,887,907.84 -984,538.55 -739,113.16

限公司 部件制造、销

售;自营和代

水处理环保

10.无锡康

设备、供水设

宇水处理设 子公司 54,054,054.05 131,482,606.21 82,963,974.44 38,105,113.64 6,161,132.14 4,929,701.83

备等制造、销

备有限公司

售;远程监控

22

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

[注 2] 技术服务等

泵及控制设

11.维塔国 备、电机、风

际贸易(杭 机、发电机、

子公司 10,000,000.00 2,576,364.90 906,620.51 36,782.88 -132,153.20 -100,144.07

州)有限公 空压机及零

司 部件批发、零

售等

12.mertus

自有资产管

253. GmbH 子公司 182,670.00 121,542,924.71 55,296,195.76 31,257,948.40 -980,189.44 -731,320.78

[注 3]

13.温岭市

办理各项小

新江小额贷 参股公司 100,000,000.00 136,234,915.45 135,352,221.82 6,623,703.68 2,178,734.23 1,638,479.27

额贷款

款有限公司

注 1:西柯贸易 2017 年 6 月新设台州西柯机电有限公司,注册资本 2,000 万,西柯贸易持股 100%。

注 2:无锡康宇 2016 年 5 月新设宜兴康宇水务科技有限公司,注册资本 450 万,无锡康宇持股 100%。

注 3:德国 253 公司 2016 年收购了德国 WITA 公司 100%股权、波兰 WITA 公司 100%股权。

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

台州新界机电有限公司 出售 无重大影响

主要控股参股公司情况说明

(1)台州新界机电有限公司

成立时间:2004年1月

注册资本:人民币2,000万元

法人代表:许建南

住所:浙江省台州市温岭市大溪镇大洋城工业区

经营范围:清洗机、风机、振动器、电风扇、压力开关、电子元件、电动工具、空压机及配件、气动工具、电机制造,销售;

货物进出口、技术进出口。

(2)江西新界机电有限公司

成立时间:2007年8月

注册资本:人民币4,800万元

法人代表:陈华青

住所:江西省吉安市泰和县工业园区创业区(泰垦路)

经营范围:泵、电机、空压机等机电产品及零部件制造、销售;零部件铸造、加工、销售;货物进出口、技术进出口(不含

国营贸易管理货物及指定经营管理货物)。

(3)江苏新界机械配件有限公司

成立时间:2010年9月

注册资本:人民币5,000万元

法人代表:郑顺兵

住所:沭阳县经济开发区瑞声大道与慈溪路交汇处

经营范围:泵、电机、机电设备及零部件制造、铸造、加工、销售,自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企

23

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。

(4)台州西柯国际贸易有限公司

成立时间:2006年6月

注册资本:人民币2,100万元

法人代表:张俊杰

住所:温岭市大溪镇大洋城工业区泵业路

经营范围:货物进出口、技术进出口。

(5)台州西柯机电有限公司

成立时间:2017年6月

注册资本:人民币2,000万元

法人代表:王理强

住所:浙江省台州市温岭市大溪镇三池窟、下新建村(新界泵业厂区5号厂房)

经营范围:泵、电机、风机、空压机、清洗机、振动器、电动工具、汽油机及配件加工、制造、销售;塑料制品、水暖管道

零件、日用品销售;机电产品技术咨询服务。

(6)浙江老百姓泵业有限公司

成立时间:2002年7月

注册资本:人民币3,693.33万元

法人代表:桂建辉

住所:温岭市石塘镇上马工业区朝阳路36号

经营范围:电机、水泵、金属工具、风机、电焊机、空压机、真空设备、机床设备、低压电器、给排水成套设备制造、加工、

销售;金属材料、建筑材料销售;货物进出口、技术进出口。

(7)温岭市方鑫机电有限公司

成立时间:2009年11月

注册资本:人民币1,500万元

法人代表:詹军辉

住所:温岭市石塘镇上马工业区朝阳北路西侧南沙河北侧

经营范围:水泵及配件、电机制造、加工、销售;货物进出口、技术进出口。

(8)新界泵业(香港)有限公司

成立时间:2013年1月

注册资本:100万港币

法人代表:许敏田

住所:香港金钟轩尼诗道8号中港大厦3楼

经营范围:进出口、贸易、投资

(9)新界泵业(杭州)有限公司

成立时间:2003年6月

注册资本:人民币8,000万元

法人代表:张俊杰

住所:杭州经济技术开发区白杨街道22号大街22号

经营范围:生产、销售、安装、保养:泵及控制设备、供水设备、排污设备、消防设备、净水设备、水务软件系统、物联网

系统(经向环保部门排污申报后方可经营);技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让:泵及控制设备、供水设备、水务

软件系统、物联网系统;货物进出口(法律、行政法规禁止经营的项目除外,法律行政法规限制经营的项目取得许可后方可

经营)。

(10)新界泵业(江苏)有限公司

成立时间:2014年9月

24

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

注册资本:人民币1,000万元

法人代表:汤曙新

住所:沭阳县经济开发区瑞声大道西侧、慈溪路北侧

经营范围:泵及控制设备、风机、电机、发电机、空压机及零部件制造、销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国

家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。

(11)无锡康宇水处理设备有限公司

成立时间:2005年7月

注册资本:人民币5,405.405405万元

法人代表:蒋介中

住所:宜兴市官林镇工业集中区A区(新官东路89号)

经营范围:水处理环保设备、供水设备、玻璃钢制品、工业自动化控制设备、低压成套开关设备、水泵、阀门的制造、销售、

研发、设计、安装服务;供水设备维护保养;远程监控技术服务;机械配件的加工;金属材料、电器设备、环保成套设备及

配件的销售。

(12)宜兴康宇水务科技有限公司

成立时间:2016年5月

注册资本:人民币450万元

法人代表:蒋介中

住所:宜兴经济技术开发区文庄路

经营范围:水务工程的技术研发、技术服务、设计、施工;计算机软件的开发;计算机网络工程的设计;计算机系统集成;

计算机软硬件及辅助设备的销售;自动化设备控制、环保设备及配件、仪器仪表、通用机械设备、电子产品的制造、销售。

(13)维塔国际贸易(杭州)有限公司

成立时间:2016年7月

注册资本:人民币1,000万元

法人代表:石景波

住所:杭州经济技术开发区白杨街道22号大街22号2幢三层

经营范围:批发、零售;泵及控制设备、电机、风机、发电机、空压机及零部件;货物及技术进出口(法律、行政法规禁止

经营的项目除外,法律、行政法规限制经营的项目取得许可后方可经营)。

(14)mertus 253. GmbH

成立时间:2016年3月

注册资本:25,000欧元

执行董事:蒲寒松

住所:Torstrae 138, 10119柏林

经营范围:自有资产管理

(15)WITA Wilhelm Taake GmbH

成立时间:1961年

注册资本:51,130欧元

商业注册编号:HRB 1113

住所:Bllingshofen 85, 32549 Bad Oeynhausen(德国)

经营范围:生产销售循环泵、配件及控制系统

(16)HEL-WITA Sp. z o.o.

成立时间:1991年

注册资本:100,000.00波兰兹罗提

注册编号: 152871

住所:Biznesowa 22, 86-005 Zielonka(波兰)

25

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

经营范围:生产销售循环泵、配件及控制系统

(17)温岭市新江小额贷款有限公司

成立时间:2013年1月

注册资本:人民币10,000万元

法人代表:鲍金林

住所:温岭市大溪镇下村村部综合楼四楼

经营范围:办理各项小额贷款;办理小企业发展、管理、财务等咨询服务;其他经批准的业务。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

20.00% 至 60.00%

动幅度

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

11,305.82 至 15,074.43

动区间(万元)

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万

9,421.52

元)

公司积极开展国内外业务,公司主营业务有一定的增长,以及公司进行资

业绩变动的原因说明

产优化和业务整合,转让子公司股权取得投资收益。

十、公司面临的风险和应对措施

1、市场竞争加剧的风险

我国水泵市场前景广阔,潜力巨大,但同行业企业数量众多,市场化竞争日趋剧烈。公司将坚定不移地推进“实施高品

质制造、提供高性价比的产品和服务”的两高战略,通过不断加强销售渠道建设及改革,通过推进渠道管理扁平化,以农用

泵、生活用泵、环保用泵为主,积极布局二次供水设备业务领域,积极打造国内领先、国际一流的品牌,以期能够在国内水

泵市场竞争日趋剧烈的市场环境下获得快速稳健的发展,为世界提供最好的水泵和水处理系统解决方案,让人类享受高品质

生活。

2、季节性波动的风险

公司主要产品之一农用水泵主要面向农村市场,受农作物种植生长的季节性及气候变化的因素影响较大。随着农作物的

播种生长期来临,对农用水泵的需求量逐渐加大;而秋收冬至,对农用水泵的需求量减少。公司在积极发展国内客户、持续

优化产品市场布局和营销网络建设的同时,将进一步拓展国际市场,尤其是目前市场份额较小、潜力较大的国家。同时公司

生活用泵、建筑用泵、环保用泵等销售比重越来越大,发展前景巨大,公司将拓展发展其业务,从而有效降低国内水泵市场

季节性波动给公司产品销售带来的不利影响。

3、公司规模扩张引致的管理风险

公司拟实施年产120万台水泵技改项目、年产5万台水泵项目(一期)以及年产7,600套自动给水设备及智能控制系统项

目,公司总体生产投资规模将进一步快速扩张,公司将面临资源整合、技术开发、市场开拓、人力资源等方面的新挑战。公

26

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

司将积极利用上市公司的资金优势、管理优势,通过资源的重新布局、借力资本市场运作,为公司的快速、稳健发展提供更

多保障。

4、汇率风险

公司国外营业收入占营业总收入的比例在40%-50%之间,出口业务主要结算货币为美元。当人民币兑美元汇率波动幅度

较大时,公司的生产经营、盈利水平将面临较大影响。公司将密切关注汇率风险,采取积极措施有效应对人民币汇率波动,

最大程度上降低人民币汇率波动给公司经营业绩带来的不利影响。

5、整合风险

2016年,公司相继完成了德国WITA公司、波兰WITA公司以及无锡康宇的股权收购事宜,实现了产业资源的进一步整

合。公司与上述公司存在管理体制、企业文化等多方面差异,尤其是与德国WITA以及波兰WITA的东西方文化体系的差异,

存在收购完成后可能会出现管理模式融合风险、以及跨文化管理冲突,这些都可能会对上述收购完成后协同效应的发挥和公

司的整合发展产生不利影响。

27

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

巨潮资讯网:《2016

年度股东大会决议

2016 年度股东大会 年度股东大会 63.96% 2017 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 23 日

公告》(公告编号:

2017-029)

巨潮资讯网:《2017

2017 年第一次临时 年第一次临时股东

临时股东大会 63.95% 2017 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 30 日

股东大会 大会决议公告》(公

告编号:2017-046)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

公司实际控制人许敏田、杨佩华夫

实际控制人

首次公开发行或再融 妇承诺:本人及本人控制的企业不 2010 年 01 月

许敏田、杨佩 其他承诺 长期 严格履行

资时所作承诺 从事与新界泵业构成同业竞争的业 20 日

务,并将保障新界泵业资产、业务、

28

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

人员、财务、机构方面的独立性。

无论是否获得新界泵业许可,不直

接或间接从事与新界泵业相同或相

似的业务,保证将采取合法、有效

的措施,促使本人拥有控制权的公

司、企业与其他经济组织不直接或

间接从事与新界泵业相同或相似的

业务;保证不利用新界泵业实际控

制人等身份,进行其他任何损害新

界泵业及其他股东权益的活动。本

人愿意对违反上述承诺而给新界泵

业造成的经济损失承担赔偿责任。

担任董事、高

在其任职期间每年转让的股份不得

管的许敏田、 任职期间及

超过其所持有公司股份总数的 2010 年 10 月

许鸿峰、王建 其他承诺 离职后 6 个 严格履行

25%;离职后 6 个月内,不转让其所 30 日

忠、叶兴鸿、 月内

持有的公司股份。

王昌东

不为任何激励对象依公司 2015 年第

一次临时股东大会审议通过的股票

2014 年 12 月 2019 年 2 月

股权激励承诺 本公司 期权与限制性激励计划获取的有关 严格履行

12 日 1日

权益提供贷款以及其他任何形式的

财务资助,且不为其贷款提供担保。

本次增资完成后,詹军辉父子保证

不直接或间接从事与新界泵业相同

或相似的业务;保证将采取合法、

有效的措施,促使本人拥有控制权

的公司、企业与其他经济组织不直

詹军辉、詹秀 接或间接从事与新界泵业相同或相 2012 年 05 月

长期 严格履行

芳 似的业务;保证不利用新界泵业控 01 日

股子公司少数股东身份,进行其他

任何损害新界泵业及其股东权益的

活动。詹军辉父子愿意对违反上述

其他对公司中小股东

承诺而给新界泵业造成的经济损失

所作承诺

承担赔偿责任。

本次收购完成后,沈云荣、毛玲君

夫妇保证不直接或间接从事与新界

泵业相同或相似的业务(指新界泵业

与老百姓泵业现有的产品线);保证

沈云荣、毛玲 2016 年 04 月

将采取合法、有效的措施,促使其 长期 严格履行

君 13 日

拥有控制权的公司、企业与其他经

济组织不直接或间接从事与新界泵

业相同或相似的业务(指新界泵业

与老百姓泵业现有的产品线);保证

29

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

不利用原股东身份,进行其他任何

损害新界泵业及老百姓泵业权益的

活动。沈云荣、毛玲君夫妇愿意对

违反上述承诺而给新界泵业或老百

姓泵业造成的经济损失承担赔偿责

任。

本次交易完成后,蒋介中、王习智

夫妇保证不直接或间接从事与新界

泵业、无锡康宇相同或相似的业务;

保证将采取合法、有效的措施,使

其拥有控制权的公司、企业与其他

经济组织、个人不直接或间接从事

与新界泵业、无锡康宇相同或相似

的业务;保证不利用无锡康宇的股

东身份,亦不利用其在无锡康宇任

蒋介中、王习 职的身份,进行其他任何损害新界 2016 年 10 月

长期 严格履行

智 泵业、无锡康宇及其他股东权益的 22 日

活动。蒋介中、王习智夫妇愿意对

违反上述承诺而给新界泵业/无锡康

宇造成的经济损失承担赔偿责任并

承担协议约定的其他违约责任,并

立即终止前述同业竞争的行为。如

蒋介中、王习智夫妇因此产生任何

收益的,新界泵业或无锡康宇有权

要求蒋介中、王习智夫妇将该等收

益上交给无锡康宇。

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完

毕的,应当详细说明

未完成履行的具体原 不适用

因及下一步的工作计

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

30

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决

诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引

基本情况 (万元) 计负债 结果及影响 执行情况

杭州云能电气股份

有限公司 2017 年 5

杭州新界与 月因租赁合同纠纷

杭州云能电 起诉杭州新界。2017 未达到重大

不影响报告期经 在审理中,未判

气股份有限 217.75 否 年 6 月,杭州新界就 诉讼披露标

营成果 决

公司租赁合 对方欠缴房租行为 准

同纠纷案 提起反诉,法院已受

理,本案转为普通程

序。

注:杭州新界已按法律程序进行应诉,并于 2017 年 6 月 16 日对杭州云能公司租赁合同违约行为提起反诉,杭州经济技

术开发区人民法院已依法受理,并于 2017 年 6 月 26 日出具民事裁定书,裁定本案转为普通程序。截至本报告批准报出日,

本案尚处于审理阶段,法院未对该案件做出判决。此事项的结果存在不确定性,但预计不会对公司未来产生重大影响。

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

31

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

(一)公司股票期权与限制性股票激励计划实施情况

1、截至2017年2月2日,符合公司股权激励计划第一个行权期行权条件的62名激励对象全部行权完毕,合计行权95.375

万份,增加公司注册资本95.375万股。2017年3月16日,根据行权完成情况,公司召开了第三届董事会第二十一次会议,审

议并通过了《关于增加注册资本并修订公司章程的议案》。2017年4月,公司完成了与该事项相关的公司注册资本工商变更

手续。

2、2017年4月26日,公司召开了第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于对股

票期权与限制性股票激励计划预留股票期权行权价格进行调整的议案》。

3、2017年6月11日,公司召开了第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十四次会议,审议通过了《关于对股

票期权与限制性股票激励计划股票期权价格和数量及限制性股票数量和回购价格进行调整的议案》、《关于部分激励对象注

销股票期权与回购注销部分限制性股票的议案》、《关于股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第二个行权期及

预留股票期权第一个行权期可行权和限制性股票第二次解锁符合解锁条件的议案》、《关于股票期权与限制性股票激励计划

之首次授予股票期权第二个行权期和预留股票期权第一个行权期采用自主行权模式的议案》等议案,公司独立董事对相关议

案发表了同意的独立意见。

4、2017年6月23日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司完成了首次授予股票期权原激励对象

徐彦召、张开旺、何伟、陈杭飞、余忠、张司桥等6人共计11.52万份股票期权的注销事宜。同时,公司完成了预留股票期权

原激励对象璩克旺、范琳琳等2人共计7.2万份股票期权的注销事宜。

5、2017年6月30日,公司股权激励计划第二次解锁的限制性股票共计62.44万股上市流通,涉及张建忠、张俊杰、严先

发、郭曙明、桂建辉等激励对象共计22人。

6、2017年7月7日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认,公司完成了股权激励计划首次授予股票期权第

二个行权期和预留股票期权第一个行权期自主行权相关登记申报工作。首次授予股票期权自2017年7月12日起至2018年2月2

日及预留股票期权自2017年7月12日起至2017年11月19日,公司股权激励计划激励对象可在此期间的可行权日内通过承办券

商系统自主进行申报行权。公司股权激励计划首次授予股票期权第二个行权期可行权数量为129.92万份,涉及激励对象人数

53人。公司股权激励计划预留股票期权第一个行权期可行权数量为25.6万份,涉及激励对象人数14人。

7、2017年8月24日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认,公司完成了原激励对象陈杭飞、徐彦召、张开

旺三人共计45,600股限制性股票的回购注销事宜,相关注册资本工商变更手续尚在办理中。

(二)公司股票期权与限制性股票激励计划相关披露索引

序号 公告名称 披露网站 披露日期

1 关于完成注册资本变更工商登记的公告 巨潮资讯网 2017年4月

(www.cninfo.com.cn 13日

2 关于对股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权行权价格进行调整的公 巨潮资讯网 2017年4月

告 (www.cninfo.com.cn 28日

3 第三届董事会第二十五次会议决议公告;第三届监事会第二十四次会议决议公 巨潮资讯网 2017年6月

告;关于对股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格和数量及限制性 (www.cninfo.com.cn 13日

股票数量和回购价格进行调整的公告;关于部分激励对象注销股票期权与回购 )

注销部分限制性股票的公告;关于股票期权与限制性股票激励计划首次授予股

票期权第二个行权期及预留股票期权第一个行权期可行权和限制性股票第二

次解锁符合解锁条件的公告;关于股票期权与限制性股票激励计划之首次授予

股票期权第二个行权期和预留股票期权第一个行权期采用自主行权模式的提

32

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

示性公告;股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第二个行权期和

预留股票期权第一个行权期可行权与第二次解锁可解锁对象名单;独立董事关

于第三届董事会第二十五次会议相关事项的独立意见;新界泵业股票期权符合

行权条件及限制性股票符合解锁条件之法律意见书;新界泵业部分激励对象注

销股票期权与回购注销部分限制性股票相关事项之法律意见书;新界泵业股票

期权与限制性股票调整之法律意见书;

4 关于部分股票期权注销完成的公告 巨潮资讯网 2017年6月

(www.cninfo.com.cn 26日

5 关于股票期权与限制性股票激励计划第二次解锁限制性股票上市流通的提示 巨潮资讯网 2017年6月

性公告 (www.cninfo.com.cn 27日

6 关于股票期权与限制性股票激励计划之首次授予股票期权第二个行权期和预 巨潮资讯网 2017年7月

留股票期权第一个行权期自主行权的公告 (www.cninfo.com.cn 10日

7 关于部分限制性股票回购注销完成的公告 巨潮资讯网 2017年8月

(www.cninfo.com.cn 28日

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

占同类 获批的 可获得

关联 关联交 是否超 关联交

关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露

交易 易金额 过获批 易结算

易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度(万 交易市 期 索引

内容 (万元) 额度 方式

例 元) 价

公告

2017 年

杨佩华 银行转 编号:

叶志南 销售 水泵 市场价 市场价 50.09 380 否 无 04 月 28

之舅父 账 2017-0

19

本公司

温岭市 公告

董事长 2017 年

新世界 银行转 编号:

许敏田 销售 水泵 市场价 市场价 0.81 1否 无 04 月 28

国际大 账 2017-0

之父控 日

酒店 19

温岭市 本公司 2017 年 公告

银行转

大溪天 董事王 销售 水泵 市场价 市场价 0.6 1否 无 04 月 28 编号:

明泡沫 建忠之 日 2017-0

33

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

厂 妹夫控 19

COOL

TECH 本公司 公告

2017 年

DEVEL 董事王 银行转 编号:

销售 水泵 市场价 市场价 21.34 120 否 无 04 月 28

OPME 建忠为 账 2017-0

NT PTY 其董事 19

LTD

本公司

温岭市 酒店 公告

董事长 2017 年

新世界 及餐 银行转 编号:

许敏田 消费 市场价 市场价 78.38 200 否 无 04 月 28

国际大 饮服 账 2017-0

之父控 日

酒店 务 19

温岭市 本公司

酒店 公告

方山旅 董事长 2017 年

及会 银行转 编号:

游投资 许敏田 消费 市场价 市场价 4.83 10 否 无 04 月 28

务服 账 2017-0

有限公 为其董 日

务 19

司 事

本公司

温岭市 公告

董事王 2017 年

大溪天 银行转 编号:

建忠之 采购 泡沫 市场价 市场价 9.67 60 否 无 04 月 28

明泡沫 账 2017-0

妹夫控 日

厂 19

本公司

温岭市 公告

董事施 2017 年

詹氏包 银行转 编号:

召阳之 采购 木箱 市场价 市场价 210.65 550 否 无 04 月 28

装有限 账 2017-0

姐夫控 日

公司 19

合计 -- -- 376.37 -- 1,322 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 无

报告期内,与叶志南发生关联交易(水泵)金额为 50.09 万元,占预计金额 380 万元的

13.18%;与新世界酒店发生关联交易(水泵)金额为 0.81 万元,占预计金额 1 万元的

81%;与天明泡沫厂发生关联交易(水泵)金额为 0.6 万元,占预计金额 1 万元的 60%;

按类别对本期将发生的日常关联 与 COOL TECH DEVELOPMENT PTY LTD 发生关联交易(水泵)金额为 21.34 万元,

交易进行总金额预计的,在报告 占预计金额 120 万元的 17.78%;与新世界酒店发生关联交易(酒店及餐饮服务)金额为

期内的实际履行情况(如有) 78.38 万元,占预计金额 200 万元的 39.19%;与方山旅游发生关联交易(酒店及会议服

务)金额为 4.83 万元,占预计金额 10 万元的 48.30%;与天明泡沫厂发生关联交易(泡

沫)金额为 9.67 万元,占预计金额 60 万元的 16.12%;与詹氏包装发生关联交易(木箱)

金额为 210.65 万元,占预计金额 550 万元的 38.30%。

交易价格与市场参考价格差异较

大的原因(如适用)

34

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

转让资产 转让资产的 交易损

关联关 关联交 关联交 关联交易 转让价格 关联交易 披露索

关联方 的账面价 评估价值(万 益(万 披露日期

系 易类型 易内容 定价原则 (万元) 结算方式 引

值(万元) 元)(如有) 元)

巨潮资

讯网,

《关于

出售子

台州新 公司股

界机电 2017 年 权暨关

公司董 股权转 1,383.5

王建忠 有限公 评估 3,546.50 4,820.00 4,930.00 银行转账 05 月 11 联交易

事 让 0

司 100% 日 的公

股权 告》(公

告编

号:

2017-02

6)

转让价格与账面价值或评估价值差异

较大的原因(如有)

台州新界的股权转让,属于公司现有业务的调整,有利于公司整合资源,优化公司

资产,有利于公司提升主业及相关业务的核心竞争力,符合公司未来发展规划,不

对公司经营成果与财务状况的影响情

会对公司未来财务状况和经营成果产生不良影响。本期计入投资收益 26,570,130.21

元,为处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差

额。

如相关交易涉及业绩约定的,报告期

内的业绩实现情况

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

35

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度相

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

(协议签署日) 完毕 联方担保

日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

(协议签署日) 完毕 联方担保

披露日期

期限为三年

2015 年 08 连带责任保 (自相关协

新界(江苏) 10,000 0 否 否

月 18 日 证 议签订之日

起计算)

2016 年 06 2016 年 06 月 13 期限为 36 个

德国 253 公司 4,873.74 4,873.74 质押 否 否

月 14 日 日 月

报告期内审批对子公司担保额 0 报告期内对子公司担保实际 0

36

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

度合计(B1) 发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

14,873.74 4,873.74

保额度合计(B3) 余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

(协议签署日) 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

0 0

(A1+B1+C1) 计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

14,873.74 4,873.74

计(A3+B3+C3) (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 3.52%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)

上述三项担保金额合计(D+E+F)

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉 合同涉

及资产 及资产

评估机 评估基 截至报

合同订 合同订 的账面 的评估 交易价

合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索

立公司 立对方 价值 价值 格(万

的 订日期 (如 (如 则 联交易 系 的执行 期 引

方名称 名称 (万 (万 元)

有) 有) 情况

元)(如 元)(如

有) 有)

新界泵 浙江广 120 万 已支付

无 市场价 6,200 否 无

业 鑫建筑 台技改 3,867.5

37

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

工程有 项目工 7 万元

限公司 程建设

浙江兆

上马改 已支付

新界泵 恒建材

建工程 无 市场价 500.5 否 无 356.94

业 有限公

建设 万元

浙江钢

120 万

泰钢结 已支付

新界泵 台技改

构工程 无 市场价 2,100 否 无 2,080.8

业 项目工

有限公 万元

程建设

浙江钢

120 万

泰钢结 已支付

新界泵 台技改

构工程 无 市场价 450 否 无 376.93

业 项目工

有限公 万元

程建设

浙江广 上马厂

已支付

新界泵 鑫建筑 房内地

无 市场价 950 否 无 876.17

业 工程有 坪加固

万元

限公司 工程

沭阳县 年产 5

新界 向明建 万台高 已支付

(江 筑安装 效大功 无 市场价 2,286 否 无 2041.7

苏) 工程有 率污水 7 万元

限公司 泵项目

新界泵

中国建

业(杭

筑第二

杭州新 州)有 尚未履

工程局 无 市场价 20,000 否 无

界 限公司 行

有限公

厂房工

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

38

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1. 2017年1月4日,中国证券监督管理委员会发行审核委员会对公司非公开发行股票申请进行了审核。根据会议审核结果,

公司本次非公开发行股票的申请获得审核通过,详情请查阅公司于2017年1月5日在巨潮资讯网刊登的《关于非公开发行股票

申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告》。

2017年6月29日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准新界泵业集团股份有限公司非公开发行股票的批

复》(证监许可[2017]927 号),详情请查阅公司于2017年6月30日在巨潮资讯网刊登的《关于非公开发行股票申请获得中

国证监会核准批复的公告》。

2.2017年1月,公司已收到了江西海汇公用事业集团有限公司支付的第一期股权转让款1,260万元整及第一期债权转让款

4,825.946万元,并完成了博华环境60%股权转让的工商变更登记手续,详情请查阅公司于2017年1月19日在巨潮资讯网刊登

的《关于浙江博华环境技术工程有限公司60%股权和相关债权转让的进展公告》。

2017年2月,公司已收到了江西海汇公用事业集团有限公司支付的第二期股权转让款4,040万元及第二期债权转让款

18,853.78 万元,详情请查阅公司于2017年2月9日在巨潮资讯网刊登的《关于浙江博华环境技术工程有限公司60%股权和相

关债权转让的进展公告》。

3. 2017年5月10日,公司与关联方王建忠签订了《关于台州新界机电有限公司100%股权转让协议》,并经第三届董事会

第二十四次会议审议通过了《关于出售子公司股权暨关联交易的议案》,同意公司与关联方王建忠签订《关于台州新界机电

有限公司100%股权转让协议》,同意公司以暂定价人民币4,930万元向王建忠转让全资子公司台州新界机电有限公司100%股

权。详情请查阅公司于2017年5月11日在巨潮资讯网刊登的《关于出售子公司股权暨关联交易的公告》、《第三届董事会第

二十四次会议决议公告》。

2017年5月,公司完成将持有的自有房地产向台州新界的增资以及有关该次增资的工商变更登记手续,详情请查阅公司

于2017年6 月1日在巨潮资讯网上刊登的《关于出售子公司股权暨关联交易的进展公告》。

2017年6月底,台州新界已完成本次股权转让的工商变更登记手续,并取得了温岭市市场监督管理局换发的新营业执照。

本次工商变更完成后,公司不再持有台州新界的股权,详情请查阅公司于2017年7 月4日在巨潮资讯网上刊登的《关于出售

子公司股权暨关联交易的进展公告》。

2017年7月,根据股权转让协议的约定,公司收到王建忠先生支付的剩余股权转让款730.00万元。

4.2017年6月,公司以380万元收购江西新界5%的股权,江西新界已完成本次股权转让的工商变更登记手续。收购完成

后,公司持有江西新界100%股权。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1.2017年6月,西柯贸易新设台州西柯机电有限公司,注册资本2,000万元,西柯贸易持有其100%股权。

39

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 85,368,183 26.52% 68,250 49,423,108 -2,379,750 47,111,608 132,479,791 25.70%

3、其他内资持股 85,368,183 26.52% 68,250 49,423,108 -2,379,750 47,111,608 132,479,791 25.70%

其中:境内自然人持股 85,368,183 26.52% 68,250 49,423,108 -2,379,750 47,111,608 132,479,791 25.70%

二、无限售条件股份 236,528,582 73.48% 157,985 143,850,692 2,379,750 146,388,427 382,917,009 74.30%

1、人民币普通股 236,528,582 73.48% 157,985 143,850,692 2,379,750 146,388,427 382,917,009 74.30%

三、股份总数 321,896,765 100.00% 226,235 193,273,800 0 193,500,035 515,396,800 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司股权激励计划之股票期权第一个行权期共计行权226,235份,增加公司股本226,235股;

2、报告期内,公司完成2016年度权益分派的实施,向全体股东每10股派发现金红利0.50元(含税),同时以资本公积金转

增股本方式向全体股东每10股转增6股,增加公司股本193,273,800股。

综上,报告期内,公司股本合计增加了193,500,035股,公司总股本由321,896,765股变更为515,396,800股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、2017年3月16日,公司召开第三届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于增加注册资本并修订公司章程的议案》;

2、2017年4月26日,公司召开第三届董事会第二十二次会议,审议通过了《2016年度报告全文及其摘要》、《2016年度财务

决算报告》、《2016年度内部审计工作报告》、《2016年度利润分配预案》等议案,同时第三届监事会第二十一次会议审议

并通过了相关议案;2017年5月22日,公司召开2016年度股东大会,审议通过了《2016年度报告全文及其摘要》、《2016年

度财务决算报告》、《2016年度利润分配方案》、《关于聘任2017年度审计机构的议案》等议案;2017年6月11日,公司召

开第三届董事会第二十五次会议,审议通过了《关于增加注册资本并修订公司章程的议案》等议案;2017年6月29日,公司

召开了2017年第一次临时股东大会,审议通过了《关于增加注册资本并修订公司章程的议案》等议案。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

1、2016年6月15日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认,公司完成了股权激励计划首次授予股票期权第一个

行权期自主行权相关登记申报工作。自2016年6月17日起至2017年2月2日,公司股权激励计划激励对象可在此期间的可行权

日内通过承办券商系统自主进行申报行权。报告期内,公司股权激励计划之股票期权第一个行权期共计行权226,235份,增

加公司股本226,235股;

2、报告期内,根据股权激励计划相关规定,公司拟回购注销徐彦召、张开旺、陈杭飞三人持有的尚未解锁的限制性股票共

40

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

计45,600股,公司已于2017年8月24日完成该股份在中国证券登记结算有限责任公司的回购注销事宜,相关工商变更登记手

续尚在办理中。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

主要财务指标 2017年上半年

财务指标 变动前 变动后

股本 321,916,265 515,351,200

基本每股收益(元/股) 0.31 0.19

稀释每股收益(元/股) 0.31 0.19

归属于公司普通股股东的每股净资产(元/股) 4.30 2.69

注:该股本与报告期末登记在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的股本差异,系限制性股票回购日与限制性股票注

销日存在差异所致。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

数 数

按高管股份管理

许敏田 50,405,299 30,243,180 80,648,479 高管锁定股

相关规定

按高管股份管理

许鸿峰 9,483,832 3,792,000 5,690,299 11,382,131 高管锁定股

相关规定

按高管股份管理

王昌东 9,085,713 5,451,427 14,537,140 高管锁定股

相关规定

按高管股份管理

王建忠 8,335,713 5,001,428 13,337,141 高管锁定股

相关规定

按高管股份管理

施召阳 7,060,713 4,236,427 11,297,140 高管锁定股

相关规定

其中高管锁定股

按高管股份管理

308,459,股,股权

张建忠 230,288 138,171 368,459 及股权激励相关

激励限售股

规定

60,000 股

其中高管锁定股

按高管股份管理

136,800 股,股权

张俊杰 90,000 104,400 194,400 及股权激励相关

激励限售股

规定

57,600 股

41

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中高管锁定股

按高管股份管理

70,800 股,股权

桂建辉 72,000 15,600 43,200 99,600 及股权激励相关

激励限售股

规定

28,800 股

其中高管锁定股

按高管股份管理

81,000 股,股权

郭曙明 65,625 39,375 105,000 及股权激励相关

激励限售股

规定

24,000 股

其中高管锁定股

按高管股份管理

85,501 股,股权

严先发 56,250 65,251 121,501 及股权激励相关

激励限售股

规定

36,000 股

其他股权激励限 按股权激励相关

445,250 383,600 267,150 328,800 股权激励限售股

售股 规定

按高管股份管理

其他高管锁定股 37,500 22,500 60,000 高管锁定股

相关规定

合计 85,368,183 4,191,200 51,302,808 132,479,791 -- --

3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 21,860

股东总数(如有)(参见注 8)

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况[注]

报告期末持有 报告期内增

股东名称 股东性质 持股比例 条件的普通 条件的普通

的普通股数量 减变动情况 股份状态 数量

股数量 股数量

欧豹国际集团

境外法人 18.63% 96,000,000 36,000,000 96,000,000 质押 67,200,000

有限公司

许敏田 境内自然人 15.65% 80,651,306 13,444,240 80,648,479 2,827 质押 65,280,000

许龙波 境内自然人 5.22% 26,880,000 26,880,000 26,880,000

王昌东 境内自然人 3.76% 19,382,854 7,268,570 14,537,140 4,845,714

叶兴鸿 境内自然人 3.46% 17,851,654 6,694,370 17,851,654

王建忠 境内自然人 3.45% 17,782,855 6,668,571 13,337,141 4,445,714 质押 8,080,000

许鸿峰 境内自然人 2.94% 15,176,176 5,691,066 11,382,131 3,794,045

施召阳 境内自然人 2.92% 15,062,854 5,648,570 11,297,140 3,765,714

陈华青 境内自然人 2.83% 14,582,854 5,468,570 14,582,854 质押 4,000,000

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

王贵生 境内自然人 2.47% 12,752,162 4,782,061 12,752,162

战略投资者或一般法人因配售

新股成为前 10 名普通股股东

的情况(如有)(参见注 3)

上述股东中欧豹国际集团有限公司实际控制人为杨佩华女士,系公司实际控制人许敏田先

生之夫人,股东许龙波先生系公司实际控制人许敏田先生之子,股东王建忠与王贵生先生

上述股东关联关系或一致行动

系实际控制人许敏田先生之妹夫,股东许鸿峰先生为实际控制人许敏田先生之弟弟,股东

的说明

施召阳与陈华青先生为实际控制人许敏田先生之表弟,股东王昌东先生为实际控制人许敏

田先生之舅父。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类 数量

欧豹国际集团有限公司 96,000,000 人民币普通股 96,000,000

许龙波 26,880,000 人民币普通股 26,880,000

叶兴鸿 17,851,654 人民币普通股 17,851,654

陈华青 14,582,854 人民币普通股 14,582,854

王贵生 12,752,162 人民币普通股 12,752,162

杨富正 11,051,431 人民币普通股 11,051,431

交通银行股份有限公司-长信量

8,200,026 人民币普通股 8,200,026

化先锋混合型证券投资基金

周红兵 5,176,000 人民币普通股 5,176,000

王昌东 4,845,714 人民币普通股 4,845,714

中国银行股份有限公司-华宝兴

4,640,000 人民币普通股 4,640,000

业动力组合混合型证券投资基金

上述股东中欧豹国际集团有限公司实际控制人为杨佩华女士,系公司实际控制人许敏田

前 10 名无限售条件普通股股东之

先生之夫人,股东许龙波先生系公司实际控制人许敏田先生之子,股东王贵生先生系实

间,以及前 10 名无限售条件普通

际控制人许敏田先生之妹夫,股东陈华青先生为实际控制人许敏田先生之表弟,股东杨

股股东和前 10 名普通股股东之间

富正先生为实际控制人许敏田先生之妻弟,股东王昌东先生为实际控制人许敏田先生之

关联关系或一致行动的说明

舅父。

前 10 名普通股股东参与融资融券

周红兵通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,056,000 股,实际

业务股东情况说明(如有)(参见

合计持有 5,176,000 股。

注 4)

注:质押或冻结情况为报告期末登记在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的数量。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

本期增持股份数 本期减持股份数

姓名 职务 任职状态 期初持股数(股) 期末持股数(股)

量(股) 量(股)

许敏田 董事长、总经理 现任 67,207,066 40,324,240 26,880,000 80,651,306

王建忠 董事 现任 11,114,284 6,668,571 17,782,855

许鸿峰 董事 现任 9,485,110 5,691,066 15,176,176

董事、董事会秘

严先发 现任 75,000 87,000 162,000

书、副总经理

张俊杰 董事、副总经理 现任 120,000 139,200 259,200

施召阳 董事 现任 9,414,284 5,648,570 15,062,854

钟永成 独立董事 现任

甘为民 独立董事 现任

牟介刚 独立董事 现任

张宏 监事会主席 现任

潘炳琳 职工监事 现任 20,000 12,000 32,000

刘进小 监事 现任 30,000 18,000 48,000

张建忠 常务副总经理 现任 307,050 184,230 491,280

王昌东 副总经理 现任 12,114,284 7,268,570 19,382,854

桂建辉 副总经理 现任 83,000 49,800 132,800

郭曙明 财务总监 现任 87,500 52,500 140,000

合计 -- -- 110,057,578 66,143,747 26,880,000 149,321,325

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:新界泵业集团股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 259,670,882.13 250,597,453.97

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4,741,128.33 3,403,361.64

应收账款 150,676,928.64 167,185,432.81

预付款项 17,557,293.42 24,607,628.13

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 23,148,323.48 22,914,513.97

买入返售金融资产

存货 302,190,659.52 245,365,168.56

48

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产 416,599,479.76

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 7,459,196.80 16,293,515.84

流动资产合计 765,444,412.32 1,146,966,554.68

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 96,000,000.00 96,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 13,535,222.20 13,371,374.27

投资性房地产

固定资产 661,273,212.60 529,243,723.11

在建工程 31,029,226.48 167,638,178.22

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 204,615,445.57 214,021,468.46

开发支出

商誉 94,069,820.81 94,131,226.02

长期待摊费用 5,891,650.94 6,635,272.80

递延所得税资产 10,367,839.45 15,470,594.19

其他非流动资产 24,659,644.48 17,535,823.33

非流动资产合计 1,141,442,062.53 1,154,047,660.40

资产总计 1,906,886,474.85 2,301,014,215.08

流动负债:

短期借款 33,000,000.00 135,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 25,050,325.60 16,667,119.73

49

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付账款 162,696,374.71 208,677,014.46

预收款项 98,440,032.66 141,933,793.26

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 19,371,946.74 38,530,788.95

应交税费 14,267,470.25 20,947,323.90

应付利息 19,333.30 604,098.44

应付股利

其他应付款 70,963,779.17 132,256,105.79

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债 152,000,000.00

一年内到期的非流动负债 2,027,070.00 2,027,070.00

其他流动负债 3,575,923.39

流动负债合计 425,836,332.43 852,219,237.92

非流动负债:

长期借款 50,372,400.00 62,494,200.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 6,604,209.07 6,862,829.51

递延所得税负债 261,040.96 3,321,148.00

其他非流动负债

非流动负债合计 57,237,650.03 72,678,177.51

负债合计 483,073,982.46 924,897,415.43

所有者权益:

股本 515,351,200.00 321,916,265.00

其他权益工具

50

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中:优先股

永续债

资本公积 187,956,569.28 378,132,664.06

减:库存股 2,027,070.00 2,027,070.00

其他综合收益 861,811.46 -1,287,243.12

专项储备 14,166,844.95 16,704,232.93

盈余公积 72,108,816.44 72,108,816.44

一般风险准备

未分配利润 597,197,032.20 514,621,925.51

归属于母公司所有者权益合计 1,385,615,204.33 1,300,169,590.82

少数股东权益 38,197,288.06 75,947,208.83

所有者权益合计 1,423,812,492.39 1,376,116,799.65

负债和所有者权益总计 1,906,886,474.85 2,301,014,215.08

法定代表人:许敏田 主管会计工作负责人:郭曙明 会计机构负责人:陆莹

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 155,951,429.84 105,042,896.31

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4,041,128.33 2,163,361.64

应收账款 92,603,562.35 76,122,667.75

预付款项 10,876,893.62 19,382,998.75

应收利息

应收股利

其他应收款 154,906,395.93 364,768,951.72

存货 176,720,064.59 134,136,235.86

划分为持有待售的资产 44,117,932.50

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,929,570.21 1,078,098.36

流动资产合计 597,029,044.87 746,813,142.89

51

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非流动资产:

可供出售金融资产 90,000,000.00 90,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 533,163,476.93 544,264,543.18

投资性房地产

固定资产 401,864,895.45 238,555,113.10

在建工程 3,644,567.59 141,590,626.37

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 119,762,602.98 121,902,431.85

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,482,826.61 1,217,053.25

递延所得税资产 2,303,626.62 3,248,966.52

其他非流动资产 24,048,544.48 17,222,663.33

非流动资产合计 1,176,270,540.66 1,158,001,397.60

资产总计 1,773,299,585.53 1,904,814,540.49

流动负债:

短期借款 20,000,000.00 120,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 185,327,070.68 180,616,926.17

预收款项 87,732,849.13 134,252,376.73

应付职工薪酬 10,403,062.56 26,071,267.44

应交税费 6,035,172.36 10,379,838.66

应付利息 19,333.30 164,791.67

应付股利

其他应付款 66,691,268.01 105,881,824.69

划分为持有待售的负债

52

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债 2,027,070.00 2,027,070.00

其他流动负债 3,575,923.39

流动负债合计 378,235,826.04 582,970,018.75

非流动负债:

长期借款 15,000,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,759,124.75 3,788,780.15

递延所得税负债 261,040.96 296,922.12

其他非流动负债

非流动负债合计 4,020,165.71 19,085,702.27

负债合计 382,255,991.75 602,055,721.02

所有者权益:

股本 515,351,200.00 321,916,265.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 208,067,736.18 397,695,873.28

减:库存股 2,027,070.00 2,027,070.00

其他综合收益

专项储备 6,430,939.75 6,111,902.22

盈余公积 72,108,816.44 72,108,816.44

未分配利润 591,111,971.41 506,953,032.53

所有者权益合计 1,391,043,593.78 1,302,758,819.47

负债和所有者权益总计 1,773,299,585.53 1,904,814,540.49

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

53

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、营业总收入 709,740,880.02 602,925,232.94

其中:营业收入 709,740,880.02 602,925,232.94

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 629,565,621.57 523,571,007.96

其中:营业成本 495,899,389.68 428,510,384.16

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 6,608,449.07 2,935,425.24

销售费用 53,500,018.31 30,869,153.32

管理费用 68,230,934.18 62,295,812.29

财务费用 4,990,042.83 -617,764.82

资产减值损失 336,787.49 -422,002.23

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

47,358,933.32 690,174.57

列)

其中:对联营企业和合营企业

163,847.93 486,835.68

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

其他收益 3,347,744.84

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 130,881,936.61 80,044,399.55

加:营业外收入 3,121,956.73 1,663,522.36

其中:非流动资产处置利得 220,984.22 612.79

减:营业外支出 14,417,000.87 947,397.18

其中:非流动资产处置损失 12,919,897.29 154,911.04

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 119,586,892.47 80,760,524.73

减:所得税费用 18,495,098.58 13,296,570.46

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 101,091,793.89 67,463,954.27

54

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

归属于母公司所有者的净利润 98,676,981.69 70,283,992.70

少数股东损益 2,414,812.20 -2,820,038.43

六、其他综合收益的税后净额 2,149,054.58 -415,187.70

归属母公司所有者的其他综合收益

2,149,054.58 -415,187.70

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

2,149,054.58 -415,187.70

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 2,149,054.58 -415,187.70

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 103,240,848.47 67,048,766.57

归属于母公司所有者的综合收益

100,826,036.27 69,868,805.00

总额

归属于少数股东的综合收益总额 2,414,812.20 -2,820,038.43

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.19 0.14

(二)稀释每股收益 0.19 0.14

法定代表人:许敏田 主管会计工作负责人:郭曙明 会计机构负责人:陆莹

55

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 571,244,851.97 496,438,162.44

减:营业成本 427,650,421.80 358,382,790.56

税金及附加 3,469,370.96 2,069,407.46

销售费用 32,928,640.87 25,419,622.03

管理费用 44,936,376.25 41,438,241.52

财务费用 1,123,334.75 -5,272,257.13

资产减值损失 362,183.52 -188,622.07

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

49,368,608.95 115,684.92

列)

其中:对联营企业和合营企

业的投资收益

其他收益 1,569,914.40

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 111,713,047.17 74,704,664.99

加:营业外收入 2,620,467.79 1,525,598.26

其中:非流动资产处置利得 146,595.20 612.79

减:营业外支出 291,319.94 701,532.09

其中:非流动资产处置损失 202,821.25 48,495.87

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

114,042,195.02 75,528,731.16

列)

减:所得税费用 13,791,356.14 10,787,638.39

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 100,250,838.88 64,741,092.77

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

56

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 100,250,838.88 64,741,092.77

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 748,740,835.21 644,595,836.19

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 34,367,742.83 15,336,232.85

收到其他与经营活动有关的现金 17,981,107.31 14,519,105.28

57

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

经营活动现金流入小计 801,089,685.35 674,451,174.32

购买商品、接受劳务支付的现金 531,956,996.06 398,204,595.99

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

136,743,287.25 103,918,893.38

支付的各项税费 49,173,719.87 29,800,929.94

支付其他与经营活动有关的现金 50,725,886.93 55,103,109.13

经营活动现金流出小计 768,599,890.11 587,027,528.44

经营活动产生的现金流量净额 32,489,795.24 87,423,645.88

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 363,774.32 184,799.99

处置固定资产、无形资产和其他

21,100,183.07 163,420.49

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

28,747,568.27

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 188,537,800.00

投资活动现金流入小计 238,749,325.66 348,220.48

购建固定资产、无形资产和其他

67,856,354.61 116,940,982.38

长期资产支付的现金

投资支付的现金 64,700,000.00 96,464,500.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

66,980,859.92

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 132,556,354.61 280,386,342.30

投资活动产生的现金流量净额 106,192,971.05 -280,038,121.82

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 11,092,112.50

其中:子公司吸收少数股东投资

收到的现金

58

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取得借款收到的现金 128,000,000.00 273,937,500.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 139,092,112.50 273,937,500.00

偿还债务支付的现金 245,000,000.00 65,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

19,166,939.38 16,253,879.91

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 168,264.00 49,337,872.00

筹资活动现金流出小计 264,335,203.38 130,591,751.91

筹资活动产生的现金流量净额 -125,243,090.88 143,345,748.09

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-2,026,718.38 1,704,380.79

影响

五、现金及现金等价物净增加额 11,412,957.03 -47,564,347.06

加:期初现金及现金等价物余额 181,381,426.03 237,938,773.38

六、期末现金及现金等价物余额 192,794,383.06 190,374,426.32

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 607,043,145.90 549,478,060.78

收到的税费返还 27,357,886.97 9,790,925.39

收到其他与经营活动有关的现金 35,475,761.72 12,569,861.24

经营活动现金流入小计 669,876,794.59 571,838,847.41

购买商品、接受劳务支付的现金 479,682,076.39 354,653,518.65

支付给职工以及为职工支付的现

88,695,831.55 70,713,103.93

支付的各项税费 24,294,940.13 15,063,920.23

支付其他与经营活动有关的现金 57,577,192.00 35,576,647.18

经营活动现金流出小计 650,250,040.07 476,007,189.99

经营活动产生的现金流量净额 19,626,754.52 95,831,657.42

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

59

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金 8,493,149.32 180,219.17

处置固定资产、无形资产和其他

731,312.22 104,220.49

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

82,400,000.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 188,537,800.00

投资活动现金流入小计 280,162,261.54 284,439.66

购建固定资产、无形资产和其他

48,842,744.56 45,756,115.73

长期资产支付的现金

投资支付的现金 64,700,000.00 151,843,311.33

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 40,000,000.00

投资活动现金流出小计 123,542,744.56 237,599,427.06

投资活动产生的现金流量净额 156,619,516.98 -237,314,987.40

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 11,092,112.50

取得借款收到的现金 115,000,000.00 226,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 126,092,112.50 226,000,000.00

偿还债务支付的现金 230,000,000.00 65,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

18,771,584.72 16,129,560.35

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 168,264.00 49,337,872.00

筹资活动现金流出小计 248,939,848.72 130,467,432.35

筹资活动产生的现金流量净额 -122,847,736.22 95,532,567.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1,473,182.00 1,304,389.20

影响

五、现金及现金等价物净增加额 51,925,353.28 -44,646,373.13

加:期初现金及现金等价物余额 55,288,674.56 114,002,893.32

六、期末现金及现金等价物余额 107,214,027.84 69,356,520.19

60

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 一般

其他综合收 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

其他 益

股 债 准备

一、上年期末余额 321,916,265.00 378,132,664.06 2,027,070.00 -1,287,243.12 16,704,232.93 72,108,816.44 514,621,925.51 75,947,208.83 1,376,116,799.65

加:会计政策

变更

前期差错

更正

同一控制

下企业合并

其他

二、本年期初余额 321,916,265.00 378,132,664.06 2,027,070.00 -1,287,243.12 16,704,232.93 72,108,816.44 514,621,925.51 75,947,208.83 1,376,116,799.65

三、本期增减变动

金额(减少以“-” 193,434,935.00 -190,176,094.78 2,149,054.58 -2,537,387.98 82,575,106.69 -37,749,920.77 47,695,692.74

号填列)

(一)综合收益总

2,149,054.58 98,676,981.69 2,414,812.20 103,240,848.47

(二)所有者投入

161,135.00 3,645,662.90 3,806,797.90

和减少资本

1.股东投入的普通 206,735.00 2,629,669.20 2,836,404.20

61

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

1,893,755.10 1,893,755.10

有者权益的金额

4.其他 -45,600.00 -877,761.40 -923,361.40

(三)利润分配 -16,101,875.00 -16,101,875.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准

3.对所有者(或股

-16,101,875.00 -16,101,875.00

东)的分配

4.其他

(四)所有者权益

193,273,800.00 -193,273,800.00

内部结转

1.资本公积转增资

193,273,800.00 -193,273,800.00

本(或股本)

2.盈余公积转增资

本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.其他

(五)专项储备 702,574.66 43,689.75 746,264.41

1.本期提取 2,497,698.91 115,256.05 2,612,954.96

2.本期使用 -1,795,124.25 -71,566.30 -1,866,690.55

62

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(六)其他 -547,957.68 -3,239,962.64 -40,208,422.72 -43,996,343.04

四、本期期末余额 515,351,200.00 187,956,569.28 2,027,070.00 861,811.46 14,166,844.95 72,108,816.44 597,197,032.20 38,197,288.06 1,423,812,492.39

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 一般

其他综合收 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

其他 益

股 债 准备

一、上年期末余额 321,270,000.00 391,068,967.31 5,002,530.00 27,552.78 13,836,829.07 61,185,189.69 424,950,745.48 76,786,244.84 1,284,122,999.17

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

二、本年期初余额 321,270,000.00 391,068,967.31 5,002,530.00 27,552.78 13,836,829.07 61,185,189.69 424,950,745.48 76,786,244.84 1,284,122,999.17

三、本期增减变动

金额(减少以“-” 646,265.00 -12,936,303.25 -2,975,460.00 -1,314,795.90 2,867,403.86 10,923,626.75 89,671,180.03 -839,036.01 91,993,800.48

号填列)

(一)综合收益总

-1,314,795.90 116,648,231.78 -9,197,572.46 106,135,863.42

(二)所有者投入

646,265.00 -12,936,303.25 -2,975,460.00 -21,992,107.57 -31,306,685.82

和减少资本

63

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.股东投入的普

747,015.00 7,940,769.45 8,687,784.45

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金 4,105,114.73 4,105,114.73

4.其他 -100,750.00 -24,982,187.43 -2,975,460.00 -21,992,107.57 -44,099,585.00

(三)利润分配 10,923,626.75 -26,977,051.75 -16,053,425.00

1.提取盈余公积 10,923,626.75 -10,923,626.75

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或

-16,053,425.00 -16,053,425.00

股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备 2,867,403.86 -225,949.56 2,641,454.30

1.本期提取 5,719,342.57 290,529.21 6,009,871.78

64

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2.本期使用 -2,851,938.71 -516,478.77 -3,368,417.48

(六)其他 30,576,593.58 30,576,593.58

四、本期期末余额 321,916,265.00 378,132,664.06 2,027,070.00 -1,287,243.12 16,704,232.93 72,108,816.44 514,621,925.51 75,947,208.83 1,376,116,799.65

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益工具 其他综合

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 收益

一、上年期末余额 321,916,265.00 397,695,873.28 2,027,070.00 6,111,902.22 72,108,816.44 506,953,032.53 1,302,758,819.47

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额 321,916,265.00 397,695,873.28 2,027,070.00 6,111,902.22 72,108,816.44 506,953,032.53 1,302,758,819.47

三、本期增减变动

金额(减少以“-” 193,434,935.00 -189,628,137.10 319,037.53 84,158,938.88 88,284,774.31

号填列)

(一)综合收益总

100,250,838.88 100,250,838.88

(二)所有者投入

161,135.00 3,645,662.90 3,806,797.90

和减少资本

1.股东投入的普 206,735.00 2,629,669.20 2,836,404.20

65

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金 1,893,755.10 1,893,755.10

4.其他 -45,600.00 -877,761.40 -923,361.40

(三)利润分配 -16,091,900.00 -16,091,900.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或

-16,091,900.00 -16,091,900.00

股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益

193,273,800.00 -193,273,800.00

内部结转

1.资本公积转增

193,273,800.00 -193,273,800.00

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备 319,037.53 319,037.53

1.本期提取 1,247,753.60 1,247,753.60

2.本期使用 -928,716.07 -928,716.07

(六)其他

66

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

四、本期期末余额 515,351,200.00 208,067,736.18 2,027,070.00 6,430,939.75 72,108,816.44 591,111,971.41 1,391,043,593.78

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 其他综合

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 收益

一、上年期末余额 321,270,000.00 386,159,784.10 5,002,530.00 5,358,613.65 61,185,189.69 424,693,816.81 1,193,664,874.25

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额 321,270,000.00 386,159,784.10 5,002,530.00 5,358,613.65 61,185,189.69 424,693,816.81 1,193,664,874.25

三、本期增减变动

金额(减少以“-” 646,265.00 11,536,089.18 -2,975,460.00 753,288.57 10,923,626.75 82,259,215.72 109,093,945.22

号填列)

(一)综合收益总

109,236,267.47 109,236,267.47

(二)所有者投入

646,265.00 11,536,089.18 -2,975,460.00 15,157,814.18

和减少资本

1.股东投入的普

747,015.00 7,940,769.45 8,687,784.45

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

4,105,114.73 4,105,114.73

所有者权益的金

67

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4.其他 -100,750.00 -509,795.00 -2,975,460.00 2,364,915.00

(三)利润分配 10,923,626.75 -26,977,051.75 -16,053,425.00

1.提取盈余公积 10,923,626.75 -10,923,626.75

2.对所有者(或

-16,053,425.00 -16,053,425.00

股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备 753,288.57 753,288.57

1.本期提取 2,755,059.48 2,755,059.48

2.本期使用 -2,001,770.91 -2,001,770.91

(六)其他

四、本期期末余额 321,916,265.00 397,695,873.28 2,027,070.00 6,111,902.22 72,108,816.44 506,953,032.53 1,302,758,819.47

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司基本情况

新界泵业集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经浙江省对外贸易经济合作厅《浙江省对外贸易经

济合作厅关于浙江新界泵业有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》(浙外经贸资函〔2008〕846号)的批准,由浙

江新界泵业有限公司整体改制变更设立的股份有限公司,于2009年4月9日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江

省温岭市。公司现持有统一社会信用代码为91330000255498648W的营业执照,注册资本515,396,800.00元(本期将部分已离

职激励对象获授的限制性股票予以回购注销,共计回购45,600股,截至报告期末,上述限制性股票注销尚未完成工商变更登

记)。公司现有股份总数515,351,200.00股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股132,434,191股;无限售条

件的流通股份:A股382,917,009股。公司股票已于2010年12月31日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属机械制造行业。经营范围:泵及控制设备、风机、电机、发电机、空压机及零部件制造、销售。主要产品:

各类水泵及控制设备、空气压缩机。

本财务报表业经公司2017年8月28日三届二十六次董事会批准对外报出。

本公司将江苏新界机械配件有限公司、浙江老百姓泵业有限公司和无锡康宇水处理设备有限公司等15家子公司纳入本

期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

为便于表述,将本公司子公司及关联方统一简称如下:

公司全称 简 称

江苏新界机械配件有限公司 江苏新界

台州新界机电有限公司 台州新界

台州西柯国际贸易有限公司 西柯贸易

江西新界机电有限公司 江西新界

浙江老百姓泵业有限公司 老百姓泵业

温岭市方鑫机电有限公司 方鑫机电

新界泵业(杭州)有限公司 杭州新界

新界泵业(香港)有限公司 新界(香港)

新界泵业(江苏)有限公司 新界(江苏)

mertus 253. GmbH 德国253公司

WITA Wilhelm Taake GmbH 德国WITA公司

HEL-WITA Sp. z o.o. 波兰WITA公司

无锡康宇水处理设备有限公司 无锡康宇

宜兴康宇水务科技有限公司 宜兴康宇

台州西柯机电有限公司 西柯机电

本公司其它关联方

浙江博华环境技术工程有限公司 博华环境

温岭市新江小额贷款有限公司 小额贷款公司

温岭市新世界国际大酒店有限公司 新世界酒店

温岭市方山旅游投资有限公司 方山旅游

温岭市大溪天明泡沫厂 天明泡沫厂

温岭市詹氏包装有限公司 詹氏包装

69

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具

体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被

合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调

整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值

以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入

当期损益。

70

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根

据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债

表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差

额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公

允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他

项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折

算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

9、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金

融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计

量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的

金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、

公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将

以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第

13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后

的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计

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量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间

所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时

调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计

入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额

与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该

金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保

留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;

(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2)

因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所

转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项

金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值

变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产

或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观

察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、

股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客

观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额

不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未

发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减

值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投

资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资

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产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;

若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个

月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以

成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判

断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转

出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的

事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升

直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未

来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

10、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

金额 200 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的

单项金额重大的判断依据或金额标准

款项

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备;若单独进行减值测试后未发生减值

的,按信用风险特征组合以账龄分析法计提坏账准备

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

合并范围内往来款可收回性具有可控性,若经减值测试后未

合并范围内关联往来组合

发生减值,则不计提坏账准备

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

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(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备

其他说明:

对于长期应收款,在信用期内的按其余额的 5%计提坏账准备,超过信用期的根据其未来现金流量现值低于其账面价值

的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

11、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用

的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净

值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合

同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

12、划分为持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产:1. 该组成部分必须在其当前状况

下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;2. 已经就处置该组成部分作出决议;3. 与受让方签订了不可

撤销的转让协议;4. 该项转让很可能在一年内完成。

13、长期股权投资

1.共同控制、重要影响的判断

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按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,

认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留

存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”

的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方

净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合

并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足

冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关

会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成

本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进

行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益

等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而

产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取

得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重

组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资

成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影

响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金

融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与

剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时

转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当

期的损益。

14、投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧

或进行摊销。

15、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在

同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5%-10% 2.57%-4.75%

机器设备 年限平均法 10 5%-10% 9.00%-9.50%

运输设备 年限平均法 5 5%-10% 18.00%-19.00%

电子设备 年限平均法 5 5%-10% 18.00%-19.00%

其他设备 年限平均法 5 5%-10% 18.00%-19.00%

安全生产设备采用一次折旧法计提折旧。

16、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状

态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先

按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

17、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其

他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预

定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的

资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

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(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法

确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金

额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借

款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无

法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目 摊销年限(年)

土地使用权 土地使用年限

商标权 10

软件 10

专利权 10

使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

3.内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件

的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或

出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市

场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,

并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

19、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,

估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测

试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

20、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益

期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部

转入当期损益。

21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

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(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产

成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定

受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划

义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益

计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计

量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许

转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面

撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其

他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、

其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的

总净额计入当期损益或相关资产成本。

22、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,

相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期

内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计

入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公

允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得

日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期

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内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本

或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果

修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利

于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,

而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消

来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),

则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留

通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济

利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流

入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的

收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够

可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转

劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利

息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算

确定。

(4) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在

资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其

发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可

能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。

成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清

楚地区分和可靠地计量。

3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

4) 资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同,按其差额计

提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售水泵等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产

品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取

得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

24、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,

确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期

损益

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的

相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接

计入当期损益。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税

基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产

或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;

(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

26、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以

资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

27、安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16

号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属

于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定

可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在

80

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

以后期间不再计提折旧。

28、分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组

成部分:

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

29、其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确

认为终止经营:

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。

(3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产,下同)应当确认为持有待售:该组成部分必须在其当前状况下仅

根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,应当

已经取得股东大会或相应权力机构的批准;企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;该项转让将在一年内完成。

2. 与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果

将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公

积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购

买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额

调整资本公积(股本溢价)。

30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

2017 年 8 月 28 日召开第三届董事会第二

十六次会议审议通过公司对 2017 年 1 月

财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《企业 对 2017 年 1-6 月财务报表累计影响为:

1 日存在的政府补助采用未来适用法处

会计准则第 16 号-政府补助》(财会 其他收益"科目增加 3,347,744.84 元,"营

理,对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日

〔2017〕15 号) 业外收入"科目减少 3,347,744.84 元。

之间新增的政府补助根据本准则进行调

整。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 [注]

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、19%、25%、31%

从价计征的,按房产原值一次减除 30%

房产税 后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租 1.2%、12%

金收入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

注:按国家税务总局的有关规定,农用水泵的部分产品按 13%税率计缴,其他产品按 17%税率计缴,技术服务和利息收入

按 6%税率计缴,房租收入按 5%税率计缴;德国 WITA 公司和波兰 WITA 公司,按当地税收政策规定,泵产品分别按 19%

和 23%税率计缴。出口货物实行增值税“免、抵、退”税政策,子公司西柯贸易出口货物增值税实行“免、退”税政策。

公司农用水泵出口退税率为 13%-17%,子公司台州新界的空压机出口退税率为 17%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司 15%

无锡康宇 15%

新界(香港) 16.5%

德国 253 公司 31%

德国 WITA 公司 31%

波兰 WITA 公司 19%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心发布的《关于浙江省2015年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字

〔2015〕256号),本公司被认定为浙江省2015年第一批高新技术企业,2015年度至2017年度减按15%的税率缴纳企业所得

税。

根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组发布的《关于公示江苏省2014年第二批拟认定高新技术企业名单的通

知》(苏高企协〔2014〕15号),子公司无锡康宇被认定为江苏省2014年第二批高新技术企业,2014年度至2016年度减按15%

的税率缴纳企业所得税。无锡康宇的《高新技术企业》证书于2017年9月2日到期,公司正在按相关规定办理复审手续。2017

年上半年公司暂按15%税率预缴企业所得税。

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 680,580.03 1,300,326.76

银行存款 192,113,803.03 180,081,099.27

其他货币资金 66,876,499.07 69,216,027.94

合计 259,670,882.13 250,597,453.97

其中:存放在境外的款项总额 24,631,174.07 25,269,817.50

其他说明

期初其他货币资金包括不能随时支取的保函保证金5,911,624.75元,银行承兑汇票保证金14,567,001.19元,长期借款保

证金48,737,402.00元;期末其他货币资金包括不能随时支取的银行承兑汇票保证金 18,139,097.07元,长期借款保证金

48,737,402.00元。

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 4,741,128.33 3,403,361.64

合计 4,741,128.33 3,403,361.64

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

161,759, 11,082,7 150,676,9 185,537 18,351,81 167,185,43

合计提坏账准备的 100.00% 6.85% 100.00% 9.89%

717.10 88.46 28.64 ,249.30 6.49 2.81

应收账款

161,759, 11,082,7 150,676,9 185,537 18,351,81 167,185,43

合计 100.00% 6.85% 100.00% 9.89%

717.10 88.46 28.64 ,249.30 6.49 2.81

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 152,617,943.20 7,630,897.16 5.00%

1至2年 5,948,539.68 594,853.97 10.00%

2至3年 672,393.77 336,196.88 50.00%

3 年以上 2,520,840.45 2,520,840.45 100.00%

合计 161,759,717.10 11,082,788.46

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 796,442.81 元;本期收回或转回坏账准备金额 228,371.77 元。

因出售博华环境减少坏账准备 6,814,199.28 元;因出售台州新界减少坏账准备 988,413.13 元。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

客户尾款处理 34,486.66

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

客户一 8,519,115.35 5.27% 425,955.77

客户二 4,345,851.00 2.69% 217,292.55

客户三 3,837,192.10 2.37% 191,859.61

客户四 3,817,653.10 2.36% 190,882.66

客户五 3,589,370.00 2.22% 179,468.50

小 计 24,109,181.55 14.90% 1,205,459.08

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 15,355,412.19 87.46% 23,264,827.30 94.54%

1至2年 1,743,182.92 9.93% 1,218,146.60 4.95%

2至3年 216,811.96 1.23% 124,654.23 0.51%

3 年以上 241,886.35 1.38%

合计 17,557,293.42 -- 24,607,628.13 --

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位:元

单位名称 账面余额 占预付款项余额

的比例(%)

供方一 3,626,435.27 20.65%

供方二 2,000,000.00 11.39%

供方三 460,000.00 2.62%

供方四 390,000.00 2.22%

供方五 374,513.00 2.13%

小计 6,850,948.27 39.01%

5、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单

7,300,00 7,300,000 8,687,7 8,687,784.4

独计提坏账准备的 30.21% 33.76%

0.00 .00 84.45 5

其他应收款

按信用风险特征组

16,863,4 1,015,12 15,848,32 17,043, 2,816,613 14,226,729.

合计提坏账准备的 69.79% 6.02% 66.24% 16.53%

45.94 2.46 3.48 343.11 .59 52

其他应收款

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

24,163,4 1,015,12 23,148,32 25,731, 2,816,613 22,914,513.

合计 100.00% 100.00% 10.95%

45.94 2.46 3.48 127.56 .59 97

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

系子公司台州新界股权

转让余款,根据转让协

王建忠 7,300,000.00

议已于 7 月 6 日全额收

回。

合计 7,300,000.00 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 16,316,313.71 815,815.67 5.00%

1至2年 328,859.56 32,885.95 10.00%

2至3年 103,703.67 51,851.84 50.00%

3 年以上 114,569.00 114,569.00 100.00%

合计 16,863,445.94 1,015,122.46

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 343,410.87 元;本期收回或转回坏账准备金额 556,197.50 元。

因出售博华环境减少坏账准备 1,572,580.98 元;因出售台州新界减少坏账准备 16,123.52 元。

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 1,915,075.76 9,575,849.86

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应收股票期权行权款 8,687,784.45

应收暂付款 8,347,306.32 7,356,680.12

出口退税 2,101,023.86 110,813.13

应收股权债权转让款 11,800,040.00

合计 24,163,445.94 25,731,127.56

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

王建忠 应收股权转让款 7,300,000.00 1 年内 30.21% 0.00

单位一 应收债权转让款 4,500,040.00 1 年内 18.62% 225,002.00

单位二 押金保证金 250,000.00 1-2 年 1.03% 25,000.00

单位三 押金保证金 200,000.00 1-2 年 0.83% 20,000.00

单位四 押金保证金 300,000.00 1-2 年 1.24% 30,000.00

合计 -- 12,550,040.00 -- 51.94% 300,002.00

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 74,743,297.92 71,614.62 74,671,683.30 68,171,620.07 76,840.54 68,094,779.53

在产品 73,034,301.95 73,034,301.95 68,458,496.70 68,458,496.70

库存商品 136,331,667.54 667,553.82 135,664,113.72 90,513,127.18 564,770.66 89,948,356.52

工程施工 2,380,161.30 2,380,161.30

委托加工物资 4,191,266.16 4,191,266.16 4,673,801.02 4,673,801.02

发出商品 14,629,294.39 14,629,294.39 11,809,573.49 11,809,573.49

合计 302,929,827.96 739,168.44 302,190,659.52 246,006,779.76 641,611.20 245,365,168.56

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他[注]

原材料 76,840.54 6,669.34 11,895.26 71,614.62

库存商品 564,770.66 187,404.55 84,621.39 667,553.82

合计 641,611.20 194,073.89 96,516.65 739,168.44

注:原材料及库存商品存货跌价准备本期其他减少金额,系出售台州新界原因减少。

7、划分为持有待售的资产

单位:元

项 目 期末数 期初数

拟处置子公司博华环境的长期资产 416,599,479.76

合 计 416,599,479.76

其他说明:

本公司于2016年12月21日签约将所持博华环境60%的股权转让给江西海汇公用事业集团有限公司,2016年12月31日本公

司将博华环境期末的长期资产转至划分为持有待售的资产,相关工商变更相关手续已于2017年1月18日前处置完成。

8、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税额 6,999,086.72 15,838,805.48

预交税款 460,110.08 454,710.36

合计 7,459,196.80 16,293,515.84

9、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具: 96,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00

按成本计量的 96,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00

合计 96,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00

88

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

温岭市民

间融资规

6,000,000. 6,000,000.

范管理服 6.00%

00 00

务中心有

限公司

珠海广发

信德新界

泵业产业 40,000,000 40,000,000

20.00%

投资基金 .00 .00

(有限合

伙)

珠海广发

信德环保

产业投资 50,000,000 50,000,000

8.66%

基金合伙 .00 .00

企业(有

限合伙)

96,000,000 96,000,000

合计 --

.00 .00

其他说明

1)公司2015年与广发信德投资管理有限公司和自然人许敏田先生共同发起设立珠海广发信德新界泵业产业投资基金

(有限合伙),基金总规模20,000.00万元,本公司出资4,000.00万元,占基金份额的比例为20.00%。由于本公司不参与被投

资单位的经营管理,对其经营管理不具有重大影响,因此将该项投资划分为可供出售金融资产,并按成本计量。

2)公司2016年与广发信德投资管理有限公司、中山公用环保产业投资有限公司、深圳前海广发信德中山公用并购基金

管理有限公司共同发起设立珠海广发信德环保产业投资基金(有限合伙)。截至期末该基金已实际募集资金57,740万元,本

公司出资5,000万元,占基金份额比例8.66%。由于本公司不参与被投资单位的经营管理,对其经营管理不具有重大影响,因

此将该项投资划分为可供出售金融资产,并按成本计量。

10、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

89

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一、合营企业

二、联营企业

小额贷款 13,371,37 163,847.9 13,535,22

公司 4.27 3 2.20

13,371,37 163,847.9 13,535,22

小计

4.27 3 2.20

13,371,37 163,847.9 13,535,22

合计

4.27 3 2.20

11、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 安全设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 374,700,980.10 342,898,460.89 22,597,752.05 14,555,340.85 33,086,981.59 2,322,149.43 790,161,664.91

2.本期增加

167,210,739.73 18,706,380.20 2,022,143.72 1,135,399.97 3,941,718.18 20,512.82 193,036,894.61

金额

(1)购置 682,428.37 16,716,977.34 1,877,902.09 1,135,399.97 3,013,157.17 20,512.82 23,446,377.76

(2)在建

164,850,966.16 49,520.36 164,900,486.52

工程转入

(4)汇率折算

1,677,345.20 1,939,882.49 144,241.63 928,561.00 4,690,030.33

[注]

3.本期减少

39,178,411.19 8,223,400.64 1,234,419.92 1,755,268.82 483,496.03 50,874,996.60

金额

(1)处置

34,264,749.59 3,305,752.54 924,048.99 1,247,060.10 483,496.03 40,225,107.25

或报废

(2)其他减少

4,913,661.60 4,917,648.10 310,370.93 508,208.72 10,649,889.35

[注]

4.期末余额 502,733,308.64 353,381,440.45 23,385,475.85 13,935,472.00 36,545,203.74 2,342,662.25 932,323,562.92

二、累计折旧

1.期初余额 83,482,734.04 130,668,115.77 13,820,346.59 9,097,701.80 21,526,894.17 2,322,149.43 260,917,941.80

2.本期增加

9,709,877.13 16,978,325.25 1,543,836.96 518,863.69 3,311,649.44 20,512.82 32,083,065.29

金额

(1)计提 9,508,808.32 15,558,629.47 1,499,564.18 518,863.69 2,519,434.44 20,512.82 29,625,812.92

(2)汇率折算

201,068.82 1,419,695.78 44,272.78 792,215.00 2,457,252.37

[注]

90

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3.本期减少

14,559,267.91 5,147,254.81 1,127,267.18 662,241.24 454,625.63 21,950,656.77

金额

(1)处置

10,136,972.47 2,488,266.48 880,233.95 199,080.35 454,625.63 14,159,178.88

或报废

(2)其他减少

4,422,295.44 2,658,988.33 247,033.23 463,160.89 7,791,477.89

[注]

4.期末余额 78,633,343.26 142,499,186.21 14,236,916.37 8,954,324.25 24,383,917.98 2,342,662.25 271,050,350.33

三、减值准备

四、账面价值

1.期末账面

424,099,965.37 210,882,254.24 9,148,559.48 4,981,147.75 12,161,285.76 661,273,212.60

价值

2.期初账面

291,218,246.06 212,230,345.12 8,777,405.46 5,457,639.05 11,560,087.42 529,243,723.11

价值

注:固定资产原值及累计折旧的汇率折算系德国子公司固定资产及累计折旧金额因汇率变动影响的金额;固定资产原值及累

计折旧的其他减少金额系出售台州新界原因造成。

12、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

本公司年产 120

万台水泵技改项 923,447.66 923,447.66 98,818,183.22 98,818,183.22

新界(江苏)厂

24,276,213.35 24,276,213.35 23,988,078.37 23,988,078.37

房建设项目

上马厂房地坪加

362,622.31 362,622.31 41,025,071.40 41,025,071.40

固工程

其他零星工程 5,466,943.16 5,466,943.16 3,806,845.23 3,806,845.23

合计 31,029,226.48 31,029,226.48 167,638,178.22 167,638,178.22

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 本期其 工程累 利息资 其中:本 本期利

项目名 期初余 本期增 期末余 工程进 资金来

预算数 入固定 他减少 计投入 本化累 期利息 息资本

称 额 加金额 额 度 源

资产金 金额 占预算 计金额 资本化 化率

91

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

额 比例 金额

本公司

年产 120 自筹及

140,130, 98,818,1 14,631,9 112,526, 923,447. 1,662,23 825,241.

万台水 80.96% 98% 4.35% 银行借

000.00 83.22 06.35 641.91 66 1.76 19

泵技改 款

项目

新界(江

苏)厂房 45,010,0 23,988,0 288,134. 24,276,2

53.94% 80% 自筹

建设项 00.00 78.37 98 13.35

上马厂

自筹及

房地坪 20,000,0 41,025,0 7,919,14 48,581,5 362,622. 589,485. 289,323.

106.70% 100% 4.35% 银行借

加固工 00.00 71.40 5.38 94.47 31 16 03

程[注]

其他零 3,806,84 5,452,34 3,792,25 5,466,94

自筹

星工程 5.23 8.07 0.14 3.16

205,140, 167,638, 28,291,5 164,900, 31,029,2 2,251,71 1,114,56

合计 -- -- --

000.00 178.22 34.78 486.52 26.48 6.92 4.22

注:上马厂房地坪加固工程预算 2,000 万元,本期在建工程期初余额 41,025,071.40 元,其中:固定资产净值转入 27,603,446.79

元、工程支出 13,421,624.61 元。

13、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计

一、账面原值

1.期初余额 223,630,373.14 10,870,215.22 6,950,108.20 1,433,160.38 242,883,856.94

2.本期增加

755,089.99 755,089.99

金额

(1)购置 651,476.88 651,476.88

(4)汇率折算 103,613.11 103,613.11

3.本期减少金

8,071,700.00 172,435.30 8,244,135.30

(1)处置 6,790,000.00 15,290.00 6,805,290.00

(2)其他[注] 1,281,700.00 157,145.30 1,438,845.30

4.期末余额 215,558,673.14 10,870,215.22 7,532,762.89 1,433,160.38 235,394,811.63

二、累计摊销

92

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1.期初余额 24,451,615.78 362,340.51 3,137,072.86 911,359.33 28,862,388.48

2.本期增加

2,292,199.54 452,925.63 409,968.58 71,653.98 3,226,747.73

金额

(1)计提 2,292,199.54 452,925.63 341,438.01 71,653.98 3,158,217.16

(2)汇率折算 68,530.57 68,530.57

3.本期减少

1,219,184.36 90,585.79 1,309,770.15

金额

(1)处置 845,282.63 14,525.50 859,808.13

(2)其他[注] 373,901.73 76,060.29 449,962.02

4.期末余额 25,524,630.96 815,266.14 3,456,455.65 983,013.31 30,779,366.06

三、减值准备

四、账面价值

1.期末账面

190,034,042.18 10,054,949.08 4,076,307.24 450,147.07 204,615,445.57

价值

2.期初账面

199,178,757.36 10,507,874.71 3,813,035.34 521,801.05 214,021,468.46

价值

注:无形资产原值及累计摊销其他减少系出售台州新界原因造成。

14、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

企业合并形成的 处置

老百姓泵业及相

8,592,220.74 8,592,220.74

关业务

杭州新界 268,890.24 268,890.24

西柯贸易 153,484.44 153,484.44

台州新界[注] 61,405.21 61,405.21 0.00

江西新界 34,101.73 34,101.73

德国 WITA 公司 6,391,641.56 6,391,641.56

波兰 WITA 公司 24,087,161.13 24,087,161.13

无锡康宇 54,542,320.97 54,542,320.97

合计 94,131,226.02 61,405.21 94,069,820.81

注:本期因出售台州新界减少商誉 61,405.21 元。

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15、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 6,635,272.80 386,282.21 918,684.78 720,403.29 5,382,466.94

三池窟土地使用费 522,240.00 13,056.00 509,184.00

合计 6,635,272.80 908,522.21 931,740.78 720,403.29 5,891,650.94

其他说明

装修费本期减少系出售台州新界减少720,403.29元。

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 11,274,220.35 2,075,142.57 23,096,203.98 3,938,283.07

内部交易未实现利润 126,016.45 37,804.94 1,925,737.65 288,860.65

可抵扣亏损 24,259,296.38 5,746,858.14 34,681,816.51 7,763,149.66

应计未付销售折让 3,575,923.39 536,388.51

递延收益 6,604,209.07 1,275,139.79 6,862,829.51 1,336,829.36

股份支付可抵扣费用 7,163,288.96 1,232,894.01 9,488,341.30 1,607,082.94

合计 49,427,031.21 10,367,839.45 79,630,852.34 15,470,594.19

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资

18,884,276.54 3,024,225.88

产评估增值

固定资产折旧暂时性差

1,740,273.07 261,040.96 1,979,480.74 296,922.12

合计 1,740,273.07 261,040.96 20,863,757.28 3,321,148.00

(3)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

94

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项目 期末余额 期初余额

应收款项坏账准备 1,015,122.46 2,816,613.59

商誉减值准备 2,758,837.37

未弥补亏损 18,870,532.74 26,067,890.41

合计 19,885,655.20 31,643,341.37

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 年 1,021,359.83 1,021,359.83

2018 年 2,500,396.08 2,500,396.08

2019 年 1,192,019.10 1,192,019.10

2020 年、2021 年未确认递延

所得税资产的可抵扣亏损减

2020 年 0.00 403,145.54

少,系因博华环境出售导致减

少。

2021 年 1,091,141.39 20,950,969.86

2022 年 13,065,616.34

合计 18,870,532.74 26,067,890.41 --

17、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付长期资产购置款 24,659,644.48 17,535,823.33

合计 24,659,644.48 17,535,823.33

18、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 33,000,000.00 105,000,000.00

信用借款 30,000,000.00

合计 33,000,000.00 135,000,000.00

短期借款分类的说明:

95

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19、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 25,050,325.60 16,667,119.73

合计 25,050,325.60 16,667,119.73

20、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

应付材料采购款 157,508,465.86 157,741,091.99

应付环保工程施工款 30,673,160.83

应付长期资产购置款 5,187,908.85 20,262,761.64

合计 162,696,374.71 208,677,014.46

21、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预收货款 98,440,032.66 81,074,333.26

预收处置博华环境股权、债权款 60,859,460.00

合计 98,440,032.66 141,933,793.26

22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 36,678,261.95 115,225,292.63 133,982,333.44 17,921,221.14

二、离职后福利-设定提

1,852,527.00 6,742,691.88 7,144,493.28 1,450,725.60

存计划

合计 38,530,788.95 121,967,984.51 141,126,826.72 19,371,946.74

96

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(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

35,268,494.28 103,562,922.30 122,037,519.21 16,793,897.37

补贴

2、职工福利费 5,582,426.90 5,582,426.90

3、社会保险费 1,192,230.78 5,395,621.75 5,543,179.54 1,044,672.99

其中:医疗保险费 833,061.03 4,096,544.11 4,171,627.98 757,977.16

工伤保险费 287,830.85 1,022,464.00 1,069,956.32 240,338.53

生育保险费 71,338.90 276,613.64 301,595.24 46,357.30

4、住房公积金 649,269.00 649,269.00

5、工会经费和职工教育

217,536.89 35,052.68 169,938.79 82,650.78

经费

合计 36,678,261.95 115,225,292.63 133,982,333.44 17,921,221.14

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,706,319.42 6,009,721.08 6,767,734.03 948,306.47

2、失业保险费 146,207.58 732,970.80 376,759.25 502,419.13

合计 1,852,527.00 6,742,691.88 7,144,493.28 1,450,725.60

23、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,671,739.63 8,908,128.16

企业所得税 8,378,061.76 4,793,466.03

城市维护建设税 96,795.03 961,360.56

营业税 1,299,025.94

教育费附加 64,800.32 543,199.10

地方教育附加 38,827.54 378,615.85

房产税 1,546,025.20 1,564,725.99

土地使用税 1,262,128.51 1,321,989.39

车船税 7,903.41

97

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

代扣代缴个人所得税 1,033,531.96 878,831.98

地方水利建设基金 26,033.16 106,020.86

印花税 86,221.50 92,391.63

残疾人保障基金 63,305.64 91,665.00

合计 14,267,470.25 20,947,323.90

其他说明:

24、应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 439,306.77

短期借款应付利息 19,333.30 164,791.67

合计 19,333.30 604,098.44

25、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

供应商质保金 41,684,843.80 37,311,400.00

保证金 4,220,732.49 9,965,230.79

应计未付费用 9,857,538.09 14,214,960.26

应付暂收款 9,941,167.88 2,018,759.93

资产购置款 4,496,475.49

应付无锡康宇股权受让款 60,900,000.00

其他 5,259,496.91 3,349,279.32

合计 70,963,779.17 132,256,105.79

26、划分为持有待售的负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

拟处置子公司博华环境长期负债 152,000,000.00

合计 152,000,000.00

其他说明:

划分为持有待售的负债的原因说明详见本财务报表附注合并资产负债表项目划分为持有待售的资产之注释说明。

98

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

27、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

限制性股票回购义务 2,027,070.00 2,027,070.00

合计 2,027,070.00 2,027,070.00

28、其他流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

应计未付销售折让 3,575,923.39

合计 3,575,923.39

29、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 50,372,400.00 47,494,200.00

信用借款 15,000,000.00

合计 50,372,400.00 62,494,200.00

30、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 6,862,829.51 258,620.44 6,604,209.07 收到补助款

合计 6,862,829.51 258,620.44 6,604,209.07 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

江西新界建设补

2,452,749.36 197,900.04 2,254,849.32 与资产相关

年产 15 万台智能

滑片空压机技改 512,080.15 16,002.48 496,077.67 与资产相关

项目

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

年产 120 万台农

3,276,700.00 13,652.92 3,263,047.08 与资产相关

用水泵技改项目

年产 400 万台

(套)水泵技改 621,300.00 31,065.00 590,235.00 与资产相关

项目

合计 6,862,829.51 258,620.44 6,604,209.07 --

其他说明:

1) 江西新界项目建设补贴系江西新界于2008年1月收到的江西泰和工业园区管理委员会的建设补贴,其中:3,916,000.00

元用于厂房及基础设施建设投资,2,000,000.00元用于设备等生产线建设投资。本期摊销197,900.04元计入营业外收入,将摊

余金额2,254,849.32元列于递延收益。

2) 本公司于2011年11月收到温岭市工业经济局、温岭市财政局划拨的年产15万台智能滑片空压机技改项目资助资金

640,100.00元,该资助资金对应项目已于2012年12月完工转入固定资产。本期摊销16,002.48元计入营业外收入,将摊余金额

496,077.67元列于递延收益。

3) 本公司于2013年12月、2014年5月和2016年12月分别收到温岭市财政局划拨的年产120万台农用水泵技改项目资助资

金807,900.00元、1,300,000.00元和1,168,800.00元,该资助资金对应项目已于2017年6月完工转入固定资产。本期摊销13,652.92

元计入营业外收入,将摊余金额3,263,047.08元列于递延收益。

4) 方鑫机电于2016年12月分别收到温岭市财政局划拨的年产400万台(套)水泵技改项目资助资金485,400.00元、

135,900.00元,该资助用于设备等生产线建设投资。本期摊销31,065.00元计入营业外收入,将摊余金额590,235.00元列于递延

收益。

31、股本

单位:元

本次变动增减(+、-)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 321,916,265.00 206,735.00 193,273,800.00 -45,600.00 193,434,935.00 515,351,200.00

其他说明:

1) 报告期内,公司完成2016年度权益分派的实施,向全体股东每10股派发现金红利0.50元(含税),同时以资本公积

金转增股本方式向全体股东每10股转增6股,增加公司股本193,273,800股。本次资本公积转增股本业经天健会计师事务所(特

殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2017〕265号),公司已于2017年7月17日办妥本次增资工商变更登

记手续。

2) 股权激励情况详见本财务报表附注十二股份支付项目注释之说明。

报告期内,公司股权激励计划之股票期权第一个行权期共计行权206,735份,增加公司股本206,735股;

根据公司于2017年6月11日召开的第三届董事会第二十五次会议审议通过的《关于股票期权与限制性股票激励计划之首

次授予股票期权第二个行权期及预留股票第一个行权期可行权和限制性股票第二次解锁符合解锁条件的议案》,激励对象获

授的首次股票期权第二个行权期及预留股票期权第一个行权期已满足行权条件、限制性股票第二次解锁已满足解锁条件。

限制性股票第二次解锁后,本期将部分已离职激励对象获授的限制性股票予以回购注销,共计回购45,600股,回购款

共计人民币168,264.00元,相应减少股本人民币45,600.00元,减少资本公积(股本溢价)人民币126,939.00元(含已分派的现

金股利转回4,275.00元)。截至2017年6月30日,激励对象实际行权的股票期权为953,750份,每份行权平均价格价格11.63元,

可购买本公司1股股票,行权总额11,092,112.50元,本公司增加股本953,750.00元,差额增加资本公积(股本溢价)10,138,362.50

元。

本次限制性股票回购减少股本业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2017〕

100

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

308号),2017年8月24日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认,公司完成了原激励对象陈杭飞、徐彦召、张

开旺三人共计45,600股限制性股票的回购注销事宜,公司本次减资工商变更登记手续尚在办理中。

截至期末,公司股份总数与工商登记的注册资本不一致,原因系本公司2016年度权益分派于2017年6月6日完成,于2017

年7月17日完成工商变更登记,注册资本变更为515,396,800.00元,回购注销的45,600股的工商变更手续尚在办理中。

32、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 361,026,084.69 2,629,669.20 193,958,671.68 169,697,082.21

其他资本公积 17,106,579.37 2,325,831.25 1,172,923.55 18,259,487.07

合计 378,132,664.06 4,955,500.45 195,131,595.23 187,956,569.28

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1) 资本溢价(股本溢价)本期增加

公司授予激励对象的股票期权第一期本期共计行权206,735.00股,行权价格11.63元/股(对已分派权益进行调整后的价

格),行权后公司股本增加人民币206,735.00元,资本公积(股本溢价)增加人民币2,197,593.05元;同时将该部分已行权的

股票期权确认的成本费用共计432,076.15元从资本公积(其他资本公积)转入资本公积(股本溢价)。

2) 资本溢价(股本溢价)本期减少

①本期回购并注销限制性股票减少资本公积(股本溢价)126,939.00元。

②公司本期购买子公司江西新界剩余5%少数股权,将购买对价与取得的江西新界公允价值持续计量的净资产份额的差

额557,932.68元冲减资本公积(股本溢价)。

③公司因完成2016年度权益分配,以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增6股,减少资本公积(股本溢价)

193,273,800.00元。

3)其他资本公积本期增加

① 本期增加

公司本期确认股权激励费用增加资本公积(其他资本公积)2,325,831.25元。

② 本期减少

因限制性股票解锁、股票期权行权,从资本公积(其他资本公积)转入资本公积(股本溢价)432,076.15元。本期转回

因可税前扣除的股份支付费用高于按会计上确认的股份支付费用高而确认的递延所得税资产,冲减资本公积(其他资本公积)

740,847.40元。

33、库存股

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

股份总数 2,027,070.00 2,027,070.00

合计 2,027,070.00 2,027,070.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

期末库存股系确认的限制性股票第三个行权期的回购义务,同时计入一年内到期的非流动负债。

101

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

34、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

本期所得 减:前期计入 税后归属

项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 2,149,054.5 2,149,054.5 861,811.4

-1,287,243.12

合收益 8 8 6

其中:外币财务报表折算差 2,149,054.5 2,149,054.5 861,811.4

-1,287,243.12

额 8 8 6

2,149,054.5 2,149,054.5 861,811.4

其他综合收益合计 -1,287,243.12

8 8 6

35、专项储备

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 16,704,232.93 2,562,453.48 5,099,841.46 14,166,844.95

合计 16,704,232.93 2,562,453.48 5,099,841.46 14,166,844.95

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据财政部、安全监管总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)文件精神,

公司作为机械制造企业应提取安全生产费用。本期公司计提安全生产费用2,497,698.91元增加专项储备,将收购子公司少数

股东股权享有专项储备的份额64,754.57元转入增加专项储备,同时本期实际使用1,795,124.25元减少专项储备,因出售台州

新界100%股权导致减少3,304,717.21元。

36、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

储备基金 72,108,816.44 72,108,816.44

合计 72,108,816.44 72,108,816.44

37、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整后期初未分配利润 514,621,925.51 424,950,745.48

加:本期归属于母公司所有者的净利润 98,676,981.69 70,283,992.70

102

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

减:应付普通股股利 16,101,875.00 16,053,425.00

期末未分配利润 597,197,032.20 479,181,313.18

其他说明:

根据 2017 年 5 月 22 日公司 2016 年度股东大会通过的 2016 年度股利分配方案,以 2016 年 12 月 31 日的总股本 32,212.30

万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.5 元(含税),共计分配股利 16,106,150.00 元。公司本期回购限制性

股票,从回购款中扣减已分派的现金红利 4,275.00 元。

38、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 691,404,409.51 483,398,909.43 586,163,730.60 417,909,518.82

其他业务 18,336,470.51 12,500,480.25 16,761,502.34 10,600,865.34

合计 709,740,880.02 495,899,389.68 602,925,232.94 428,510,384.16

39、税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 1,471,055.85 1,276,216.03

教育费附加 969,282.16 760,911.40

房产税[注] 799,893.46

土地使用税[注] 1,318,442.22

印花税[注] 1,412,651.35

营业税 391,023.58

地方教育附加 637,124.03 507,274.23

合计 6,608,449.07 2,935,425.24

其他说明:

[注]:根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》,本

公司将2017年1-6月房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目,2016年1-6月的发生额仍列报于“管理费

用”项目。

40、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资及福利 14,241,979.24 11,429,806.33

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

广告及业务宣传费 2,600,004.69 1,358,797.61

运输费 8,927,036.32 5,242,251.23

差旅费 5,573,099.85 4,428,284.76

会展费 2,875,364.05 1,155,363.52

会务费 387,121.07 731,350.00

咨询及服务费 11,674,599.43 1,464,156.17

租赁费 1,032,680.17 585,331.28

业务招待费 505,111.07 501,795.58

其他 5,683,022.42 3,972,016.84

合计 53,500,018.31 30,869,153.32

41、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

研究开发费 23,950,362.59 19,261,630.34

工资及福利 14,008,542.14 12,551,012.30

折旧费 5,586,219.69 5,299,408.08

税费 709,111.82 3,256,624.14

安全生产费 2,614,964.96 2,777,479.14

劳动保险费 2,096,986.94 2,351,443.59

中介机构费 6,085,427.67 4,170,227.47

无形资产摊销 2,984,392.62 2,825,863.08

业务招待费 1,389,102.09 1,437,474.43

股份支付 2,325,831.25 2,452,425.22

其他 6,479,992.41 5,912,224.50

合计 68,230,934.18 62,295,812.29

42、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 2,434,883.57 1,058,228.63

利息收入 -636,003.52 -108,127.41

汇兑损失 2,387,917.34 -1,628,595.07

手续费 803,245.45 60,729.03

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 4,990,042.83 -617,764.82

43、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 426,634.80 1,274,462.73

二、存货跌价损失 -89,847.31 -1,696,464.96

合计 336,787.49 -422,002.23

44、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 163,847.93 486,835.68

处置长期股权投资产生的投资收益 46,853,304.56

理财产品投资收益 341,780.83 203,338.89

合计 47,358,933.32 690,174.57

45、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

科技奖励 325,000.00

专项补贴 709,965.40

递延收益摊销 258,620.44

纳税奖励 2,054,159.00

合 计 3,347,744.84

46、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置利得合计 220,984.22 612.79 220,984.22

其中:固定资产处置利得 220,984.22 612.79 220,984.22

政府补助 831,676.77

赔偿收入 1,904,646.63 752,755.42 1,904,646.63

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他 996,325.88 78,477.38 996,325.88

合计 3,121,956.73 1,663,522.36 6,469,701.57

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

科技奖励 589,285.00 与收益相关

递延收益摊

213,902.52 与资产相关

其他 28,489.25 与收益相关

合计 -- -- -- -- -- 831,676.77 --

47、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置损失合计 12,919,897.29 154,911.04 12,919,897.29

其中:固定资产处置损失 12,919,897.29 154,911.04 12,919,897.29

对外捐赠 40,000.00 36,225.00 40,000.00

地方水利建设基金 535,924.17

其他 1,457,103.58 220,336.97 1,457,103.58

合计 14,417,000.87 947,397.18 14,417,000.87

48、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 19,306,825.14 12,580,703.34

递延所得税费用 -811,726.56 715,867.12

合计 18,495,098.58 13,296,570.46

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

106

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

利润总额 119,586,892.47

按法定/适用税率计算的所得税费用 17,938,033.88

子公司适用不同税率的影响 130,864.57

非应税收入的影响 -1,323,436.99

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,005,437.44

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -18,058.12

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

2,597,303.16

损的影响

研发费用加计扣除的影响 -1,835,045.36

所得税费用 18,495,098.58

49、其他综合收益

详见附注本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

50、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

与收益相关的政府补助 2,802,828.59 647,912.66

利息收入 624,255.53 264,805.37

保证金 7,459,811.74 8,629,429.00

赔偿收入 689,044.48 752,755.42

其他 6,405,166.97 4,224,202.83

合计 17,981,107.31 14,519,105.28

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

付现管理费用 24,677,373.29 16,453,154.00

付现销售费用 20,799,598.30 14,114,669.15

保证金 518,512.83 13,587,347.35

其他 4,730,402.51 10,947,938.63

合计 50,725,886.93 55,103,109.13

107

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回博华环境借款及利息 188,537,800.00

合计 188,537,800.00

(4)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

回购限制性股票 168,264.00 600,470.00

支付内保外贷保证金 48,737,402.00

合计 168,264.00 49,337,872.00

51、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 101,091,793.89 67,463,954.27

加:资产减值准备 336,787.49 -422,002.23

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

28,144,277.49 24,248,008.18

物资产折旧

无形资产摊销 3,158,217.16 2,968,186.94

长期待摊费用摊销 931,740.78 892,607.60

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

12,698,913.07 154,061.04

的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 4,990,042.83 -701,361.07

投资损失(收益以“-”号填列) -47,358,933.32 -690,174.57

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 5,102,754.74 1,191,833.87

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -3,060,107.04 -172,953.30

存货的减少(增加以“-”号填列) -56,825,490.96 -34,807,242.93

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

-48,802,884.79 -62,087,553.00

列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 28,753,369.63 83,574,469.60

108

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

列)

其他 3,329,314.27 5,811,811.48

经营活动产生的现金流量净额 32,489,795.24 87,423,645.88

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 192,794,383.06 186,574,426.32

减:现金的期初余额 181,381,426.03 158,938,773.38

加:现金等价物的期末余额 3,800,000.00

减:现金等价物的期初余额 79,000,000.00

现金及现金等价物净增加额 11,412,957.03 -47,564,347.06

(2)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 82,400,000.00

其中: --

博华环境 40,400,000.00

台州新界 42,000,000.00

减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 53,652,431.73

其中: --

博华环境 33,413,559.73

台州新界 20,238,872.00

加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00

其中: --

博华环境 0.00

台州新界 0.00

处置子公司收到的现金净额 28,747,568.27

(3)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 192,794,383.06 181,381,426.03

其中:库存现金 680,580.03 1,300,326.76

109

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

可随时用于支付的银行存款 192,113,803.03 180,081,099.27

二、现金等价物

三、期末现金及现金等价物余额 192,794,383.06 181,381,426.03

其他说明:

期末货币资金中包括不能随时支取的保函保证金5,894,805.00元,银行承兑汇票保证金14,583,820.94元,长期借款保证金

48,737,402.00元,不属于现金及现金等价物。期末货币资金中包括不能随时支取的工行内保外贷保函保证金48,737,402.00元、

银行承兑汇票保证金18,139,097.07元,不属于现金及现金等价物。

52. 所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项 目 期末账面价值 受限原因

货币资金 66,876,469.07 保函、承兑汇票、银行借款保证金

固定资产 146,341,111.09 银行授信抵押

无形资产 34,297,915.57 银行授信抵押

合 计 247,515,495.73

53、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 72,945,791.93

其中:美元 6,855,100.88 6.7744 46,439,195.40

欧元 3,261,350.68 7.7496 25,274,163.23

港币 889,034.85 0.84280 749,278.57

波兰兹罗提 264,445.27 1.82705 483,154.73

应收账款 -- -- 64,061,221.86

其中:美元 7,823,329.16 6.7744 52,998,361.06

欧元 452,988.86 7.7496 3,510,482.47

波兰兹罗提 4,133,646.22 1.82705 7,552,378.33

其他应收款 898,681.98

其中:美元 115,984.80 6.7744 785,727.43

波兰兹罗提 61,823.46 1.82705 112,954.55

应付账款 8,585,576.10

其中:欧元 206,951.32 7.7496 1,603,789.95

110

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

波兰兹罗提 3,821,343.78 1.82705 6,981,786.15

其他应付款 23,054,950.00

其中:美元 61,003.89 6.7744 413,264.75

欧元 2,921,658.57 7.7496 22,641,685.25

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位: 元

处置价

款与处

丧失控 与原子

置投资 按照公

制权之 公司股

对应的 丧失控 丧失控 允价值

丧失控 日剩余 权投资

丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计

丧失控 制权之 股权公 相关的

子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余

制权的 日剩余 允价值 其他综

名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产

时点 股权的 的确定 合收益

定依据 有该子 账面价 公允价 生的利

比例 方法及 转入投

公司净 值 值 得或损

主要假 资损益

资产份 失

设 的金额

额的差

博华环 63,000,0 60% 转让 2017 年 1 实际控 20,28

境 00.00 月1日 制权转

3,174.35

2017 年 实际控 26,57

台州新 49,300,0

100.00% 转让 06 月 30 制权转

界 00.00 0,130.21

日 移

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

111

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

江苏新界 沭阳 沭阳 制造业 100.00% 设立

非同一控制下企

西柯贸易 台州 台州 商业 100.00%

业合并

非同一控制下企

江西新界 江西 江西 制造业 100.00%

业合并

非同一控制下企

老百姓泵业 台州 台州 制造业 100.00%

业合并

非同一控制下企

方鑫机电 台州 台州 制造业 70.00%

业合并

非同一控制下企

杭州新界 杭州 杭州 研发 100.00%

业合并

非同一控制下企

无锡康宇 无锡 无锡 制造业 51.00%

业合并

维塔国际 杭州 杭州 商业 100.00% 设立

德国 253 公司 德国 德国 商业 100.00% 设立

非同一控制下企

宜兴康宇 宜兴 宜兴 研发 100.00%

业合并

非同一控制下企

德国 WITA 公司 德国 德国 制造业 100.00%

业合并

非同一控制下企

波兰 WITA 公司 波兰 波兰 制造业 100.00%

业合并

西柯机电 台州 台州 制造业 100.00% 设立

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

方鑫机电 30.00% -741.70 5,444,737.48

无锡康宇 49.00% 2,415,553.90 40,652,347.48

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

方鑫机 54,833,3 83,503,0 138,336, 119,596, 590,235. 120,187, 42,936,3 84,852,0 127,788, 109,237, 621,300. 109,858,

112

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

电 04.61 48.19 352.80 992.88 00 227.88 25.09 91.44 416.53 514.26 00 814.26

无锡康 71,344,4 60,138,1 131,482, 48,518,6 48,518,6 71,745,1 58,069,5 129,814, 51,780,3 51,780,3

宇 94.20 12.01 606.21 31.77 31.77 60.32 10.31 670.63 98.02 98.02

单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

48,685,410.7 37,169,572.4

方鑫机电 -2,472.35 -2,472.35 2,901,882.61 -1,060,959.96 -1,060,959.96 4,786,055.28

7 1

无锡康宇 38,105,113.6

4,929,701.83 4,929,701.83 -5,504,085.37

[注] 4

其他说明:

[注]:由于无锡康宇于2016年12月31日纳入合并财务报表范围,因此不包括无锡康宇上年损益和现金流量的上年同期数。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例

江西新界 2017年6月 95.00% 100.00%

台州新界 2017年6月 100.00% 0.00%

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

购买成本/处置对价

--现金 3,800,000.00

购买成本/处置对价合计 3,800,000.00

减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 3,242,067.33

差额 557,932.67

其中:调整资本公积 557,932.67

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营 持股比例 对合营企业或联

主要经营地 注册地 业务性质

企业名称 直接 间接 营企业投资的会

113

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

计处理方法

小额贷款公司 温岭 温岭 小额贷款 10.00% 权益法核算

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

公司向小额贷款公司派有两名董事,对其具有重大影响,故对小额贷款公司的投资采用权益法核算。

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

小额贷款公司 小额贷款公司

流动资产 130,468,725.57 131,045,163.31

非流动资产 5,766,189.88 4,263,403.24

资产合计 136,234,915.45 135,308,566.55

流动负债 882,693.63 1,594,824.00

非流动负债

负债合计 882,693.63 1,594,824.00

所有者权益 135,352,221.82 133,713,742.55

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额 13,535,222.20 13,371,374.26

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值 13,535,222.20 13,371,374.26

存在公开报价的联营企业权益投资的公

允价值

营业收入 6,623,703.68 10,087,855.99

净利润 1,638,479.27 4,868,356.83

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 1,638,479.27 4,868,356.83

本年度收到的来自联营企业的股利

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股

114

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,

建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批

准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户

进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2017年6月30日,本公司应收账款的14.90%(2016年

12月31日:20.44%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:

单位:元

项 目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 4,741,128.33 4,741,128.33

小 计 4,741,128.33 4,741,128.33

(续上表)

项 目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 3,403,361.64 3,403,361.64

小 计 3,403,361.64 3,403,361.64

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源

于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预

期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵

活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类 单位:元

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 83,372,400.00 84,657,939.91 33,681,071.11 50,976,868.80

应付利息 19,333.30 19,333.30 19,333.30

应付票据 25,050,325.60 25,050,325.60 25,050,325.60

应付账款 162,696,374.71 162,696,374.71 162,696,374.71

其他应付款 70,963,779.17 70,963,779.17 70,963,779.17

115

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

小 计 342,102,212.78 343,387,752.69 292,410,883.89 50,976,868.80

(续上表)

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 197,494,200.00 205,236,112.73 139,826,810.40 49,707,733.84 15,701,568.49

应付利息 604,098.44 604,098.44 604,098.44

应付票据 16,667,119.73 16,667,119.73 16,667,119.73

应付账款 208,677,014.46 208,677,014.46 208,677,014.46

其他应付款 132,256,105.79 132,256,105.79 132,256,105.79

小 计 555,698,538.42 563,440,451.15 498,031,148.82 49,707,733.84 15,701,568.49

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险

和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动

的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风

险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇

率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是许敏田、杨佩华夫妇。

其他说明:

自然人姓名 与本公司关系 对本公司持股比例 对本公司表决权比例

许敏田 股东 15.65% 15.65%

杨佩华 股东 18.63% 18.63%

其他说明:

杨佩华女士系许敏田先生之妻子,杨佩华女士持有欧豹国际52.63%的股权,可通过欧豹国际控制本公司18.63%的股份。

许敏田先生及杨佩华女士合计控制公司股份的比例超过30%。同时,许敏田、杨佩华、许龙波、欧豹国际均系一致行动人关

系,其合计持有公司39.50%的股份,许敏田和杨佩华夫妇及其子许龙波共同为本公司实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

116

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

新世界酒店 本公司董事长许敏田之父控制

方山旅游 本公司董事长许敏田为其董事

天明泡沫厂 本公司董事王建忠之妹夫控制

詹氏包装 本公司董事施召阳之姐夫控制

叶志南 杨佩华之舅父

COOL TECH DEVELOPMENT PTY LTD 本公司董事王建忠担任该公司董事

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

天明泡沫厂 泡沫 96,717.35 600,000.00 否 133,428.56

新世界酒店 酒店及餐饮服务 783,784.76 2,000,000.00 否 712,041.58

方山旅游 酒店及会务服务 48,298.00 100,000.00 否

詹氏包装 木箱 2,106,504.34 5,500,000.00 否 2,279,926.61

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

叶志南 水泵 500,883.53 1,031,249.17

新世界酒店 水泵 8,129.06 774.36

天明泡沫厂 水泵 6,017.10

COOL TECH

水泵 213,425.52

DEVELOPMENT PTY LTD

(2)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

117

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

王建忠 台州新界 100.00%股权转让

2017 年 5 月,经董事会审议通过,同意公司以 4,930 万元向公司关联方王建忠转让台州新界 100%股权。根据股权转让

协议的约定,公司已于 2017 年 5 月份收到王建忠先生支付的股权转让款 4,200.00 万元。2017 年 6 月底,台州新界已完成本

次股权转让的工商变更登记手续,公司不再持有台州新界的股权,并按协议约定收到王建忠先生支付的剩余股权转让款

730.00 万元。本次股权转让完成后,公司将不再持有台州新界的股权。

(3)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,635,700.00 1,853,400.00

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收款项 叶志南 71,539.69

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 天明泡沫厂 28,713.95 27,932.23

应付账款 詹氏包装 907,123.36 638,641.62

其他应付款 詹氏包装 250,000.00 250,000.00

预收款项 叶志南 1,120.94

十二、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额 本期未授予新的权益工具

公司本期行权的各项权益工具总额 本期限制性股票解锁 62.44 万股

本期因股权激励对象离职或不在公司任职,回购限制

公司本期失效的各项权益工具总额

性股票 4.56 万股予以注销,注销已授予的股票期权

118

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

27.04 万份。

股票期权行权价格:7.24 元、9.96 元;合同剩余期限:

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限

1 年。

其他说明

根据2017年6月11日公司第三届董事会第二十五次会议决议通过了《关于部分激励对象注销股票期权与回购注销部分限

制性股票的议案》。鉴于首次授予股票期权(期权代码:037683)原激励对象朱海英、王伟均在未完成2016年度业绩考核时

离职,按照公司《股票期权与限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,上述二人合计获授的尚未行权股票期权总量8.32

万份均予以注销。原激励对象徐彦召、张开旺、何伟、陈杭飞、余忠、张司桥等6人因在2016年度业绩考核合格后离职或不

在公司担任任何职务,按照公司《股票期权与限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,其所合计获授的获准行权的13.44

万份股票期权继续保留行权权利,未获准行权的剩余11.52万份股票期权予以注销。综上所述,本次累计注销的首次授予股

票期权总量为19.84万份。鉴于预留部分股票期权(期权代码:037704)原激励对象璩克旺在未完成2016年度业绩考核时离

职,按照公司《股票期权与限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,其获授的股票期权总量4.8万份予以注销。原激励

对象范琳琳因在2016年度业绩考核合格后离职,因此其获授并获准行权的2.4万份股票期权继续保留行权权利,未获准行权

的剩余2.4万份股票期权予以注销。综上所述,本次累计注销的预留股票期权总量为7.2万份。

鉴于原限制性股票激励对象陈杭飞、徐彦召、张开旺在满足2016年度业绩考核合格后离职或不在公司担任任何职务,

按照公司《股票期权与限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,其所合计获授的第二期5.32万股限制性股票予以解锁,

未获准解锁的剩余4.56万股限制性股票不得解锁,由公司按回购价格3.69元/股予以回购。综上所述,本次累计回购注销的限

制性股票总量为4.56万股。

根据2017年4月26日公司第三届董事会第二十二次会议决议通过了《关于对股票期权与限制性股票激励计划预留股票期

权行权价格进行调整的议案》,因2016年5月公司实施了2015年度权益分派,即向全体股东每10股派发现金红利0.50元(含

税)。按照公司《股票期权与限制性股票激励计划(草案)》中的有关规定,董事会同意对股票期权与限制性股票激励计划

的预留股票期权行权价格进行调整,预留股票期权的行权价格由16.04元/份调整为15.99元/份。

根据2017年6月11日公司第三届董事会第二十五次会议决议通过了《关于对股票期权与限制性股票激励计划股票期权行

权价格和数量及限制性股票数量和回购价格进行调整的议案》,因2017年6月公司实施了2016年度权益分派,即向全体股东

每10股派发现金红利0.50元(含税),同时以资本公积金转增股本的方式向全体股东每10股转增6股。按照公司《股票期权

与限制性股票激励计划(草案)》中的有关规定,董事会同意对股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格和数量及

限制性股票数量和回购价格进行调整,首次授予股票期权的行权价格由11.63元/份调整为7.24元/份,本期可行权的首次授予

股票期权数量由81.2万份调整为129.92万份;预留股票期权的行权价格由15.99元/份调整为9.96元/份,本期可行权的预留股

票期权数量由16万份调整为25.6万份;限制性股票回购价格由5.96元/股调整为3.69元/股,本次可解锁的限制性股票数量由

39.025万股调整为62.44万股。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

股票期权:根据布莱克—斯科尔期权定价模型

授予日权益工具公允价值的确定方法 (Black-Scholes Model)测算得出; 限制性股票:根据授

予日公司股票收盘价扣除授予价格测算得出。

可行权权益工具数量的确定依据 预计将行权人数乘以每人授予的数量。

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 14,099,285.32(不含递延所得税资产影响额)

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,325,731.25

119

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明

公司根据企业会计准则股份支付的相关规定,将上述股份支付按照以权益结算的股份支付进行会计处理,在等待期内

的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按授予的权益工具在授予日的公允价值,将当期取得的

服务计入管理费用,同时增加资本公积(其他资本公积)14,099,285.32元。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(一) 重要承诺事项

1. 已签订的正在或准备履行的大额发包合同

(1)公司就年产120万台水泵技改项目工程于2015年3月19日与浙江广鑫建筑工程有限公司签订了《建筑工程施工合同》,

合同约定暂估总金额人民币6,200.00万元,截至2017年6月30日已履行3,867.57万元。

(2)公司就年产120万台水泵技改项目工程于2014年8月26日与浙江钢泰钢结构工程有限公司签订了《建筑工程施工合

同》。合同约定暂估总金额人民币2,100.00万元,截至2017年6月30日已履行2,080.85万元。

(3)公司就上马厂房内地坪加固工程于2016年4月11日与浙江广鑫建筑工程有限公司签订了《建筑工程施工合同》。合同

约定暂估总金额人民币950.00万元,截至2017年6月30日已履行876.17万元。

(4)子公司新界江苏与沭阳县向明建筑安装工程有限公司签订了《建设工程施工合同》,合同约定暂估总金额人民币

2,286.00万元,截至2017年6月30日已履行1,504.46万元。

2.非公开发行募集资金投资项目

2017年1月4日,中国证券监督管理委员会发行审核委员会对公司非公开发行股票申请进行了审核。根据会议审核结果,

公司本次非公开发行股票的申请获得审核通过。

2017年6月29日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准新界泵业集团股份有限公司非公开发行股票的批

复》(证监许可[2017]927 号)。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

2017年5月27日,杭州云能电气股份有限公司(以下简称“杭州云能公司”)以租赁合同纠纷为由,向杭州经济技术开发

区人民法院提起诉讼。以子公司杭州新界为被告,请求被告杭州新界支付提前解除合同的违约金26.92万元,承担原告的各

项损失180.83万元,并退还原告房租押金10.00万元,由被告承担本案诉讼费等费用。

杭州新界已按法律程序进行应诉,并于2017年6月16日对杭州云能公司租赁合同违约行为提起反诉,杭州经济技术开发

区人民法院已依法受理,并于2017年6月26日出具民事裁定书,裁定本案转为普通程序。

截至本财务报告批准报出日,本案尚处于审理阶段,法院未对该案件做出判决。此事项的结果存在不确定性,但预计不

会对公司未来产生重大影响。

120

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十四、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经

营实体所在地进行划分。

(2)报告分部的财务信息

单位:万元

项目 浙江分部 江西分部 江苏分部 境外分部 分部间抵销 合计

主营业务收入 68,995.86 3,808.55 6,567.68 3,125.79 13,357.44 69,140.44

主营业务成本 52,774.47 3,089.08 3,464.30 2,497.56 13,485.52 48,339.89

资产总额 211,808.34 9,220.01 28,222.74 12,229.47 70,791.91 190,688.65

负债总额 54,405.74 2,231.43 8,092.32 6,631.29 23,053.37 48,307.41

(3)其他说明

公司子公司新界(香港)由于规模较小,并且本期未产生收入,将其资产负债合并列入浙江分部,未单独分地区披露。

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1. 截至2017年6月30日,公司为控股子公司方鑫机电提供财务资助8,550.00万元,年利率以中国人民银行同期贷款利率

为基准确定。上述借款由方鑫机电自然人股东詹秀芳、詹军辉提供连带责任保证担保。

3. 截至2017年6月30日,公司为控股子公司无锡康宇提供财务资助500.00万元,年利率以中国人民银行同期贷款利率为

基准确定。上述借款由无锡康宇自然人股东蒋介中、王习智提供连带责任保证担保。

上述往来金额及利息已在编制合并财务报表时抵销。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组 92,221,2 92.28% 5,644,56 5.75% 86,576,65 78,225, 95.90% 5,445,310 6.96% 72,779,881.

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计提坏账准备的 12.67 1.32 1.35 191.79 .61 18

应收账款

合并范围内应收款 6,026,91 6,026,911 3,342,7 3,342,786.5

7.72% 4.10%

组合 1.00 .00 86.57 7

98,248,1 5,644,56 92,603,56 81,567, 5,445,310 76,122,667.

合计 100.00% 5.75% 100.00% 6.68%

23.67 1.32 2.35 978.36 .61 75

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 88,874,527.09 4,443,726.35 5.00%

1至2年 2,157,171.15 215,717.12 10.00%

2至3年 408,793.15 204,396.58 50.00%

3 年以上 780,721.28 780,721.28 100.00%

合计 92,221,212.67 5,644,561.32

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 203,288.74 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

客户尾款处理 4,038.03

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

客户一 8,519,115.35 8.67 425,955.77

客户二 3,837,192.10 3.91 191,859.61

122

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客户三 3,817,653.10 3.89 190,882.66

客户四 3,505,783.64 3.57 175,289.18

客户五 3,375,988.57 3.44 168,799.43

小 计 23,055,732.76 23.47 1,152,786.64

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单

7,300,00 7,300,000 8,687,7 8,687,784.4

独计提坏账准备的 4.70% 2.38%

0.00 .00 84.45 5

其他应收款

按信用风险特征组

9,083,63 569,161. 8,514,475 2,255,1 410,266.8 1,844,898.0

合计提坏账准备的 5.84% 0.37% 0.62% 18.19%

7.03 59 .44 64.89 1 8

其他应收款

合并范围内应收款 139,091, 139,091,9 354,236 354,236,26

89.46% 97.00%

组合 920.49 20.49 ,269.19 9.19

155,475, 569,161. 154,906,3 365,179 410,266.8 364,768,95

合计 100.00% 0.37% 100.00% 18.19%

557.52 59 95.93 ,218.53 1 1.72

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 8,824,324.20 441,216.21 5.00%

1至2年 141,963.83 14,196.38 10.00%

2至3年 7,200.00 3,600.00 50.00%

3 年以上 110,149.00 110,149.00 100.00%

合计 9,083,637.03 569,161.59

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

123

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 158,894.78 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

拆借款 138,888,436.68 354,236,269.19

应收暂付款 2,414,576.98 2,029,684.89

押金保证金 271,480.00 225,480.00

应收股票期权行权款 8,687,784.45

应收债权及股权转让款 11,800,040.00

出口退税款 2,101,023.86

合计 155,475,557.52 365,179,218.53

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

方鑫机电 拆借款 85,500,000.00 1 年以内 54.99%

新界(江苏) 拆借款 24,241,500.00 1 年以内 15.59%

江西新界 拆借款 14,000,000.00 1 年以内 9.00%

王建忠 应收股权转让款 7,300,000.00 1 年以内 4.70%

德国 253 公司 拆借款 5,600,000.00 1 年以内 3.60%

合计 -- 136,641,500.00 -- 87.89%

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 533,163,476.93 533,163,476.93 544,264,543.18 544,264,543.18

合计 533,163,476.93 533,163,476.93 544,264,543.18 544,264,543.18

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新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

台州新界 15,203,633.75 14,105,152.69 29,308,786.44

江西新界 68,275,122.92 3,876,362.50 72,151,485.42

江苏新界 108,231,976.25 72,232.50 108,304,208.75

老百姓泵业 80,748,049.20 20,650.00 80,768,699.20

方鑫机电 21,761,998.06 76,362.50 21,838,360.56

西柯贸易 21,340,951.67 56,960.00 21,397,911.67

新界(香港) 804,000.00 804,000.00

杭州新界 59,520,000.00 59,520,000.00

新界(江苏) 10,000,000.00 10,000,000.00

德国 253 公司 55,378,811.33 55,378,811.33

维塔国际 1,000,000.00 1,000,000.00

无锡康宇 102,000,000.00 102,000,000.00

合计 544,264,543.18 18,207,720.19 29,308,786.44 533,163,476.93

(2)其他说明

对子公司投资本期增加中3,800,000.00元系向江西新界少数股东购买5%股权的价款,14,071,725.19元系对台州新界以房

地产增资的金额,其他增加额系对子公司管理人员实施股份激励确认的费用。

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 548,631,290.64 409,725,719.24 475,741,606.70 342,643,891.36

其他业务 22,613,561.33 17,924,702.56 20,696,555.74 15,738,899.20

合计 571,244,851.97 427,650,421.80 496,438,162.44 358,382,790.56

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

125

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

理财产品投资收益 272,849.32 115,684.92

股权转让收益 40,875,759.63

取得子公司分红 8,220,000.00

合计 49,368,608.95 115,684.92

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 34,154,391.49

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 3,347,744.84

受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,403,868.93

减:所得税影响额 8,019,343.39

少数股东权益影响额 -66,892.66

合计 30,953,554.53 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 7.31% 0.19 0.19

扣除非经常性损益后归属于公司

5.02% 0.13 0.13

普通股股东的净利润

126

新界泵业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有公司法定代表人签名的2017年半年度报告文本原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

新界泵业集团股份有限公司

法定代表人:许敏田

二〇一七年八月二十八日

127

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