中国宝安集团股份有限公司独立董事
关于第十三届董事局第十二次会议
相关事项的独立意见
1、对关联方资金占用及对外担保情况的专项说明和独立意见
根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度
的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》、《公司章程》及其他有关规定，我们对公司
2017 年上半年的关联方资金占用和对外担保等事项进行了认真审核。
（1）未发现公司存在大股东及其关联方资金占用的现象。
（2）公司十分重视对外担保的控制，报告期内未对外单位提供
担保，只对子公司提供担保。公司对符合规定的担保有专门的审批流
程，并有专人对担保事项进行实时跟踪。截止 2017 年 6 月 30 日，公
司对外担保均处于受控状态，公司担保决策程序合法、合理、公允，
并及时履行了相关的信息披露义务；对外担保没有损害公司及公司股
东尤其是中小股东的合法权益。
2、对公司会计政策变更的独立意见
我们认为：公司依据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财
会〔2017〕15 号）的要求，对公司会计政策进行相应变更，符合财
政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，执行
变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司 2017 年度财务状况及
经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响。本次会计政策变更已
履行相关审议程序，符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存
在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。因此，同意公司
本次会计政策变更。
独立董事：郭朝辉、梁发贤、李瑶
二〇一七年八月二十九日
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