利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利民化工股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人李新生、主管会计工作负责人王娟及会计机构负责人(会计主管
人员)侯立立声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中十“公司面临的风险和应对
措施”部分，描述了公司经营中可能面对的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 22
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 39
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 41
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 42
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 127
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释义
释义项 指 释义内容
报告期 指 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日
南京利民 指 南京利民化工有限责任公司，公司全资子公司
利丰公司 指 LINK FORWARD CO.,LTD.（利丰有限公司），公司控股子公司
新能植保 指 江苏新能植物保护有限公司，公司全资子公司
新河公司 指 江苏新河农用化工有限公司，公司参股公司
泰禾公司 指 江苏新沂泰禾化工有限公司，公司参股公司
LIMIN CHEMICAL （CAMBODIA）CO.,LTD.利民化工（柬埔寨）
利民柬埔寨公司 指
有限公司，公司全资子公司
小蜜蜂公司 指 新沂小蜜蜂农业开发有限公司，公司全资子公司
河北双吉 指 河北双吉化工有限公司，公司控股子公司
山东达民 指 山东达民化工股份有限公司
建创九鼎 指 苏州建创九鼎投资中心（有限合伙）
利民九鼎 指 苏州利民九鼎投资中心（有限合伙）
亿华合众 指 宁波亿华合众投资管理合伙企业（有限合伙）
南通丰盈 指 南通丰盈投资合伙企业（有限合伙）
志元胜泰 指 九江志元胜泰投资管理中心（有限合伙）
《章程》 指 利民化工股份有限公司现行公司章程
利民股份、本公司、公司 指 利民化工股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
在农业生产中为保障、促进植物和农作物的成长，所施用的杀虫、
农药 指 杀菌、杀灭有害动物（或杂草）的一类药物统称。特指在农业上用
于防治病虫以及调节植物生长、除草等方面的药剂
农药产品的有效成份。一般不能直接使用，必须加工配制成各种类
农药原药 指
型的制剂，才能使用
在农药原药中加入分散剂和助溶剂等原辅料后可以直接使用的农药
农药制剂 指
药剂，包括水分散粒剂、悬浮剂、水乳剂、微胶囊剂等
杀菌剂 指 用来防治因病原菌引起的植物病害的药剂
杀虫剂 指 用来防止有害昆虫的农药
除草剂 指 用来防除农田杂草的农药
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 利民股份 股票代码 002734
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 利民化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 利民股份
公司的外文名称（如有） Limin Chemical Co., Ltd.
公司的法定代表人 李新生
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林青 刘永
联系地址 江苏省新沂经济开发区经九路 69 号 江苏省新沂经济开发区经九路 69 号
电话 0516-88984524 0516-88984525
传真 0516-88984525 0516-88984525
电子信箱 linqing@chinalimin.com liuyong@chinalimin.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 661,101,274.69 538,040,792.35 22.87%
归属于上市公司股东的净利润（元） 78,971,870.29 58,943,726.50 33.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
80,218,082.22 48,933,602.19 63.93%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 25,658,328.42 176,037,107.33 -85.42%
基本每股收益（元/股） 0.49 0.36 36.11%
稀释每股收益（元/股） 0.49 0.36 36.11%
加权平均净资产收益率 4.91% 7.42% -2.51%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,373,618,028.81 2,078,529,914.00 14.20%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,614,300,300.73 1,587,690,149.79 1.68%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -78,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,388,131.68
减：所得税影响额 -219,919.75
合计 -1,246,211.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是国家定点农药制造骨干企业、中国农药工业50强企业和国家高新技术企业，主要从事农药原药、
制剂的研发、生产和销售。产品包括杀菌剂、杀虫剂和除草剂三大系列共18种原药、84种制剂以及部分化
工中间体，其中包括子公司河北双吉的3种原药和36种制剂。杀菌剂产品主要包括代森类、霜脲氰、三乙
膦酸铝、嘧霉胺等原药及制剂，杀虫剂产品包括威百亩、噻虫啉及其他复配制剂，除草剂包括硝磺草酮等
原药及制剂。公司主要产品均为“高效、低毒、低残留”的农药产品。公司注重国内外市场开发，市场覆盖
80多个国家和地区，位列中国农药出口额30强。公司原药和大包装制剂产品主要销售到大型跨国公司和贸
易代理商，公司小包装制剂产品主要通过经销商实现销售，对于大农场和种植基地采用直销模式。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
无形资产 比年初增长 201.14%，主要原因是收购河北双吉后，纳入合并范围的无形资产增加。
在建工程 比年初增长 4278.32%，主要原因是收购河北双吉后，纳入合并范围的在建工程增加。
货币资金 比年初减少 43.88%，主要原因是部分闲置募集资金用于购买理财产品。
应收账款 比年初增长 44.17%，主要原因是收购河北双吉后，纳入合并范围的应收账款增加。
预付账款 比年初增长 82.35%，主要原因是收购河北双吉后，纳入合并范围的预付账款增加。
存货 比年初增长 50.86%，主要原因是收购河北双吉后，纳入合并范围的存货增加。
其他流动资产 比年初增长 102.54%，主要原因是购买理财产品，使得其他流动资产增加。
其他非流动资产 比年初增长 73.71%，主要原因是预付工程及设备款较上期大幅增加。
商誉 主要原因是收购河北双吉后，商誉增加。
可供出售金融资产 主要原因是收购河北双吉后，可供出售金融资产增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
（1）技术创新：公司是国家高新技术企业，拥有省级企业技术中心、江苏省杀菌剂工程技术研究中
心和国家级博士后工作站，与国内科研院所形成了良好的合作机制，从人才引进与培养、技术吸收与消化
等各方面对公司的技术优势提供了支撑。公司具有自主研发不断推出新产品的能力及持续改进工艺水平的
能力。公司拥有授权发明专利12项，授权实用新型专利14项。参与15个产品的国家标准制定和6个产品的
行业标准制定。公司控股子公司河北双吉拥有授权发明专利2项和授权实用新型专利7项。
（2）质量管理：公司及河北双吉建立了严格的质量控制体系，通过了ISO9001质量体系认证。在原材
料采购、生产控制、检验检测等环节进行了严密的全过程管理，使产品质量和稳定性达到了国际先进水平，
公司主要产品的纯度及杂质控制均优于发达国家法定标准。
（3）品牌优势：公司是国内较早生产农用杀菌剂的企业，“利民”品牌在国内及欧洲、东南亚和非洲等
地区的杀菌剂行业拥有较高的知名度。利民商标和双吉商标被认定为“中国驰名商标”；“利民领秀”、“农唱”
两个品牌被评为“2016年度植保产品贡献奖”；三个产品被国家科委认定为“国家级重点新产品”；十四个产
品被江苏省科学技术厅认定为“省高新技术产品”。河北双吉1个产品被河北省认定为“河北省优质产品”；“必
得利及图”、“灭杀利”商标被河北省工商行政管理局认定为河北省著名商标。
（4）规模优势：公司杀菌剂产品的产能、产量、销量在国内杀菌剂行业中位于前列，主导产品代森
类、霜脲氰、三乙膦酸铝、嘧霉胺和威百亩产能和产量均为国内第一。规模化生产一方面可使公司在原材
料采购时有较强的议价能力，获得及时、稳定、优先的主要原材料供应保障；另一方面可有效降低单位产
品成本，提高劳动生产率。同时，规模优势有利于提高供货能力，在销售旺季时公司供货稳定、能够及时
满足客户需求。
（5）环保优势：公司和河北双吉通过了ISO14001环境管理体系认证，是清洁生产合格单位，清洁生产
技术不断取得新的突破；公司的一项自主研发的污水处理技术及应用工艺，获国务院“国家科学技术进步
二等奖”，环保方面获得国家发明专利两项、国家实用新型专利六项；公司被中国石油和化学工业联合会、
中国化工环保协会评为“十二五”全国石油和化学工业环境保护先进单位，被中国农药工业协会评为中国农
药行业HSE管理体系合规AAA企业；公司是环境安全标准化建设达标企业；公司代森类及霜脲氰、三乙膦
酸铝原药生产中污染物的处理与利用、中水回用水平处于国内领先。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，国内环保核查趋于常态化，市场需求增加，国内市场多数产品处于供小于求的紧张态
势，农药行业整体景气度有所回升。上游化工原材料供应不稳，多数价格上涨，对原药价格存在一定支撑。
综合市场以及环境因素，2017年上半年杀菌剂原药市场整体呈现坚挺走势。
报告期内，公司实现营业收入6.6亿元，同比增长22.87%，实现归属于母公司净利润7897.19万元，同
比增长33.98%。
报告期内，公司继续加大国际、国内市场开拓力度，加快国际市场登记步伐，完善国内销售渠道，适
时调整营销策略，推进品牌战略管理，积极应对市场竞争。另外，受益于参股公司的业绩提升，归属于母
公司的净利润也有了大幅增长。
报告期内，公司按照技术发展战略，大力推动GLP实验室建设项目，目标是建设GLP理化-五批次分析
实验室以获得中国农业部和经合组织（OECD）的认证，预计将于2019年上半年完成。GLP实验室对于公
司发展有重大意义，一是为公司产品提供GLP报告，辅助国内外产品登记，节约产品销售登记成本，加快
国际市场产品登记步伐，有利于技术保密；二是利于提高企业整体研发实力，持续改进公司产品，提高产
品质量。
报告期内，公司实施了对河北双吉的收购，以人民币23,213万元现金收购河北双吉79.5064%的股权，
相关工商变更登记手续已经完成。河北双吉现有产能包括年产10,000吨络合态代森锰锌、年产1,000吨代森
铵、年产1,000吨代森锌、年产10,000吨石硫合剂和年产8,000吨硫磺悬浮剂等，并拟建设年产10,000吨代森
系列产品项目，目前土建工程正在施工，预计今年下半年完成设备安装并进行试生产。收购完成后，公司
拥有40,000吨/年的代森类产品产能，完成对国内代森类杀菌剂市场的初步整合，使得国内主要代森类生产
厂商形成合力，从而巩固国际市场竞争地位，具备了在国际市场上与竞争对手进行抗衡的实力。
报告期内，公司与山东达民及其股东签署股权转让协议，拟以人民币10,875万元现金收购山东达民70%
的股权，目前股权转让手续尚未完成。公司拟通过此次收购，将产业链延伸至上游原料，实现一体化经营，
强化规模优势，降低生产成本，保障原料供应稳定，同时加强公司向烷基胺等精细化工中间体领域探索的
能力。
报告期内，全国安全生产形势严峻，社会对生产安全事故容忍度越来越低，相关部门对安全工作要求
也越来越严格。面对严峻局面，公司坚持安全第一的管理思想，落实安全生产责任制，做好安全培训教育
工作，加强消防应急管理，继续深入开展隐患排查工作，加强特殊作业管理。上半年公司实现零事故、零
处罚，整体安全生产形势平稳。
报告期内，为跟进环保形势的变化和公司新的环保管理需要，公司进一步细化了环保管理和奖惩力度，
重点针对气味控制、危废管理等专题，提高全员环保意识。从生产源头着手，对设备、工艺等进行自动化
及智能化改造，有效减少污染物的产生。多项三废处理系统实现有用物质资源化、有害物质减量化及无害
化，达到循环经济目的。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 661,101,274.69 538,040,792.35 22.87%
营业成本 472,765,302.54 392,375,193.13 20.49%
销售费用 38,271,211.25 37,229,190.35 2.80%
主要原因系技术开发费
管理费用 68,775,562.02 52,043,373.62 32.15%
大幅度增加。
主要原因系本年汇兑损
财务费用 13,627,860.51 3,680,708.39 270.25% 失较上年同期大幅增
加。
主要原因系本期利润总
所得税费用 13,162,865.26 8,435,014.25 56.05%
额的增加。
主要原因系本期增加研
研发投入 26,054,664.72 15,362,087.29 69.60% 发人员工资和直接投
入。
经营活动产生的现金流 主要原因系经营性应付
25,658,328.42 176,037,107.33 -85.42%
量净额 项目的增加。
主要原因系购买河北双
投资活动产生的现金流 吉支付款项和购买理财
-418,517,795.30 -57,214,965.45 -631.48%
量净额 产品使得投资活动现金
流出大幅增加。
筹资活动产生的现金流 主要原因系本期银行贷
102,475,985.35 49,599,007.42 106.61%
量净额 款的增加。
主要原因系投资活动和
现金及现金等价物净增
-296,474,045.00 172,917,017.69 -271.45% 经营活动产生的现金流
加额
量净额的减少。
主要原因系“营改增”
后，原计入管理费用的
税金及附加 4,239,560.87 728,774.31 481.74% 税金（如房产税、土地
使用税、印花税等）计
入税金及附加核算。
主要原因系本年提取的
资产减值损失 -300,295.90 6,135,740.71 -104.89% 坏账准备较上年同期大
幅减少。
主要原因系参股公司新
河公司的业绩增长以及
投资收益 22,757,208.29 10,028,269.96 126.93%
理财产品投资收益大幅
增加。
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主要原因系会计政策变
其他收益 8,233,455.68 更，原计入营业外收入，
现计入其他收益。
主要原因系原计入营业
营业外收入 100,769.59 11,978,097.36 -99.16% 外收入的政府补助，本
期计入其他收益。
主要原因系本期税收滞
营业外支出 1,566,901.27 201,480.53 677.69%
纳金较上年同期增加。
归属于母公司股东净利 主要原因系本期销售收
78,971,870.29 58,943,726.50 33.98%
润 入、投资收益增加。
主要原因系归属于河北
少数股东损益 1,111,870.14 273,957.88 305.85% 双吉的少数股东损益增
加所致。
其他综合收益的税后净 要原因系外币报表折算
-360,359.92 295,702.12 -221.87%
额 差额减少所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 661,101,274.69 100% 538,040,792.35 100% 22.87%
分行业
农药 621,032,401.78 93.94% 521,990,762.07 97.02% 18.97%
其他 40,068,872.91 6.06% 16,050,030.28 2.98% 149.65%
分产品
农用杀菌剂 513,102,891.43 77.61% 431,671,694.67 80.23% 18.86%
农用杀虫剂 42,556,794.37 6.44% 51,303,213.74 9.54% -17.05%
农用除草剂 65,372,715.98 9.89% 39,015,853.66 7.25% 67.55%
其他 40,068,872.91 6.06% 16,050,030.28 2.98% 149.65%
分地区
国内地区 249,141,820.41 37.69% 219,649,600.93 40.82% 13.43%
国外地区 411,959,454.28 62.31% 318,391,191.42 59.18% 29.39%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
农药 621,032,401.78 445,623,284.01 28.24% 18.97% 14.07% 3.08%
其他 40,068,872.91 27,142,018.53 32.26% 149.65% 225.28% -15.75%
分产品
农用杀菌剂 513,102,891.43 359,286,930.19 29.98% 18.86% 17.54% 0.79%
农用杀虫剂 42,556,794.37 30,907,152.17 27.37% -17.05% -24.21% 6.87%
农用除草剂 65,372,715.98 55,429,201.65 15.21% 67.55% 47.47% 11.55%
其他 40,068,872.91 27,142,018.53 32.26% 149.65% 225.28% -15.75%
分地区
国内地区 249,141,820.41 178,612,853.51 28.31% 13.43% 9.62% 2.49%
国外地区 411,959,454.28 294,152,449.03 28.60% 29.39% 28.20% 0.66%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要源于公司参股公司新河
投资收益 22,757,208.29 24.41% 公司和泰禾公司实现的利 是
润。
主要原因系本期税收滞纳金
营业外支出 1,566,901.27 1.68% 否
较上年同期增加。
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比
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例
货币资金 379,166,701.01 15.97% 250,351,375.33 17.65% -1.68%
应收账款 170,711,750.37 7.19% 119,683,666.15 8.44% -1.25%
存货 199,096,749.84 8.39% 129,773,441.49 9.15% -0.76%
投资性房地产 8,993,226.05 0.38% 9,426,184.01 0.66% -0.28%
长期股权投资 101,227,787.37 4.26% 81,522,900.31 5.75% -1.49%
固定资产 751,950,451.21 31.68% 503,631,739.37 35.50% -3.82%
在建工程 19,498,182.85 0.82% 139,924,877.05 9.86% -9.04%
短期借款 434,400,000.00 18.30% 350,000,000.00 24.67% -6.37%
主要原因是购买
其他流动资产 344,319,668.87 14.51% 2,230,332.13 0.16% 14.35% 34,100 万元理财
产品尚未到期。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值（单位：元） 受限原因
固定资产 13,346,160.01 河北双吉银行贷款抵押
无形资产 52,679,384.23 河北双吉银行贷款抵押
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
232,130,000.00 0.00 ---
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 资产 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 负债 收益 资盈亏 诉
称 有） 有）
表日
14
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的进
展情
况
详见巨
潮资讯
网、《证
券时
报》，公
告编号
生产销
建创九 2017-01
售代森
鼎、许 6；2017
类、石 募集资 2017 年
河北双 惠朝等 收购 年6月9
硫合剂 收购 23,213 79.51% 金、银 长期 股权 222.65 否 03 月 30
吉 其他河 完成 日完成
和硫磺 行借款 日
北双吉 控股子
悬浮剂
股东 公司工
等产品
商变更
登记，
公告编
号
2017-03
5
合计 -- -- 23,213 -- -- -- -- -- -- 222.65 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
15
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 75,990.06
报告期投入募集资金总额 19,820.58
已累计投入募集资金总额 38,265.46
报告期内变更用途的募集资金总额 34,139.27
累计变更用途的募集资金总额 34,139.27
累计变更用途的募集资金总额比例 44.93%
募集资金总体使用情况说明
本公司向特定投资者非公开发行股票数量 32,103,953.00 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 23.67 元。募集
资金总额为人民币 759,900,567.51 元，扣除发生的券商承销佣金及其他发行费用后实际净筹得募集资金人民币
740,196,567.51 元。公司 2016 年度使用募集资金 184,448,800.00 元，公司 2017 年上半年使用募集资金 198,205,800.00 元，
募集资金 341,000,000.00 元用于购买交行理财产品，截止 2017 年 6 月 30 日募集资金账户余额为 22,504,751.98 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1、高效农药项目 是 35,450.79 38,894.48 0 14,015.28 36.03% -- 516.24 不适用 否
2、基础原料项目 是 34,139.27 0 0 0 0.00% -- 0 不适用 是
3、补充流动资金 否 4,429.6 4,429.6 0 4,429.6 100.00% -- 0 不适用 否
2017 年
4、收购河北双吉 是 0 19,820.58 19,820.58 19,820.58 100.00% 05 月 31 222.65 是 否
日
5、收购山东达民 是 0 10,875 0 0 0.00% -- 0 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 74,019.66 74,019.66 19,820.58 38,265.46 -- -- 738.89 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 74,019.66 74,019.66 19,820.58 38,265.46 -- -- 738.89 -- --
未达到计划进度或预
无
计收益的情况和原因
16
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（分具体项目）
公司建设乙二胺生产线需要较高的原始投资，且建成调试完成之后还需要自行开拓销售渠道，存在
一定的不确定性。而河北双吉在农药行业内经营多年，具有一定的生产规模和市场地位，因此实施
收购的风险低于乙二胺生产项目的经营风险。综合以上因素考虑，公司远期将通过与原料生产企业
项目可行性发生重大 合资或收购等方式保障乙二胺供给，完成产业链向上延伸。基础原料项目中的丙二胺项目，主要为
变化的情况说明 公司产品丙森锌提供主要生产原料。山东达民是目前国内丙二胺主要生产商之一，且为公司合作多
年的原料供应商，具有年产 3000 吨丙二胺的产能。山东达民在丙二胺领域经营多年，掌握了成熟的
生产工艺，积累了丰富的生产经验，树立了良好的市场口碑。实施收购的成本和风险远低于自建丙
二胺项目的成本和风险，公司通过收购山东达民来保障公司丙二胺供给，完成产业链纵向延伸。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 利民股份用自筹资金 14,015.28 万元已先期投入部分募集资金投资项目用于高效农药项目，2016 年
期投入及置换情况 11 月 11 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募集资
金投资项目的自筹资金的议案》，用募集资金专用款项中 14,015.28 万元置换该部分自筹资金。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
截止 2017 年 6 月 30 日，募集资金账户余额为人民币 22,504,751.98 元（包括银行存款利息扣除银行
尚未使用的募集资金
手续费的净额），分别存放在建设银行新沂支行、交通银行徐州分行。募集资金 34,100 万元用于购
用途及去向
买交行的理财产品尚未到期。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 截至期末实 截至期末投 项目达到预 变更后的项
变更后的项 对应的原承 本报告期实 本报告期实 是否达到预
拟投入募集 际累计投入 资进度 定可使用状 目可行性是
目 诺项目 际投入金额 现的效益 计效益
资金总额 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 否发生重大
17
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(1) 变化
“基础原料
收购河北双 项目”中乙 2017 年 05
19,820.58 19,820.58 19,820.58 100.00% 222.65 是 否
吉 二胺生产线 月 31 日
项目
“基础原料
收购山东达 项目”中丙
10,875 0 0 0.00% -- 不适用 否
民 二胺生产线
项目
“基础原料
高效农药募 项目”中丙
3,443.69 0 0 0.00% -- 不适用 否
投项目 二胺生产线
项目
合计 -- 34,139.27 19,820.58 19,820.58 -- -- 222.65 -- --
公司建设乙二胺生产线需要较高的原始投资，且建成调试完成之后还需要自行开
拓销售渠道，存在一定的不确定性。而河北双吉在农药行业内经营多年，具有一定的
生产规模和市场地位，因此实施收购的风险低于乙二胺生产项目的经营风险。综合以
上因素考虑，公司远期将通过与原料生产企业合资或收购等方式保障乙二胺供给，完
成产业链向上延伸。经公司第三届董事会第十七次会议和 2016 年度股东大会批准，
为了提高募集资金使用效率和募集资金投资回报，公司根据募集资金投资项目的实际
情况及与河北双吉合作进展等因素，终止“基础原料项目”中乙二胺生产线项目，变更
募集资金 19,820.58 万元用于收购河北双吉的股份，本次变更募集资金金额占前次配
套融资总金额的比例为 26.08%。公司于 2017 年 3 月 30 日、2017 年 4 月 21 日披露了
《关于变更部分募投项目资金投向用于对外投资暨关联交易的公告》等相关资料。
变更原因、决策程序及信息披露情况 基础原料项目中的丙二胺项目，主要为公司产品丙森锌提供主要生产原料。山东达民
说明(分具体项目) 是目前国内丙二胺主要生产商之一，且为公司合作多年的原料供应商，具有年产 3000
吨丙二胺的产能。山东达民在丙二胺领域经营多年，掌握了成熟的生产工艺，积累了
丰富的生产经验，树立了良好的市场口碑。实施收购的成本和风险远低于自建丙二胺
项目的成本和风险，公司通过收购山东达民来保障公司丙二胺供给，完成产业链纵向
延伸。经公司第三届董事会第十九次会议和 2017 年第二次临时股东大会批准，为了
提高募集资金使用效率，公司根据募投项目的实际情况及公司并购进展等因素，将原
募投项目“基础原料项目”中丙二胺生产线项目终止，将“基础原料项目”剩余的募集资
金 14,318.69 万元人民币变更用途，其中 10,875.00 万元募集资金拟用于收购山东达民
70%的股份，剩余人民币 3,443.69 万元转用于高效农药募投项目。本次变更部分占前
次配套融资总额的比例为 18.84%。公司于 2017 年 6 月 28 日、2017 年 7 月 15 日披露
了《关于变更募集资金用途及对外投资的公告》等相关资料。
未达到计划进度或预计收益的情况
无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
否
的情况说明
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利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
生产销售百 65,272,114.1 340,911,025. 223,409,122. 164,816,573. 37,567,640.0 36,573,674.0
新河公司 参股公司
菌清 3 73 32 08 0 1
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
收购河北双吉是出于整体战略布局、迅
速提高产能、丰富登记证资源、技术和
管理方面互补和拓展市场的需要。将打
河北双吉 收购
破国内原有竞争格局，提高公司参与国
际竞争的实力，对公司业绩产生积极影
响。
主要控股参股公司情况说明
新河公司净利润较上年同期增长60.38%，主要原因是百菌清销量的增多和产品毛利的增加。
河北双吉始建于1972年，是国家重点农药生产企业，主要经营产品包括代森锰锌、50％硫悬浮剂、45％
晶体石硫合剂等。在发展过程中积累了一批长期合作且实力雄厚的客户，近几年均为农药工业协会评比的
农药行业销售百强企业之一。河北双吉拥有2项发明专利、7项实用新型专利和4项外观设计专利，并通过
了ISO9001、ISO14001、GB/T2800（质量、环境、职业健康）管理三个体系认证。被银行评为“AAA信用
等级”，被工商管理局等政府机构评为“重合同、守信用”企业。
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利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
40.00% 至 70.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
9,726.11 至 11,810.27
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
6,947.22
元）
主要原因是报告期内产品价格上涨、委内瑞拉订单的持续执行、公司参股
业绩变动的原因说明
公司净利润的持续增长以及利民九鼎投资项目投资收益。
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险
公司产品市场需求较为旺盛，可能会吸引国内外其他农药企业加大投入，实现技术优化和产能扩张，
从而加剧市场竞争，导致主要产品价格下跌、毛利率下降，影响公司的销售和盈利能力。公司将努力持续
对主力产品进行技改优化，加大内部挖潜力度，保持竞争优势，同时加快发展新产品，增加新的赢利点，
增强抗风险能力。
2、主要原材料价格变动风险
公司原材料成本占营业成本较大，原材料价格的波动对营业成本及毛利率会有较大影响。近期大宗原
材料价格上涨已经传导到工业领域，而且国家实行的运输限令更是加剧了化工原材料涨价形势，但由于农
资产品的特殊性，公司产品价格上涨幅度不能及时抵消原材料价格上涨幅度，这将在一定程度上降低公司
的毛利率从而削弱公司盈利能力。公司将进一步加强采购控制，尽力降低采购成本。
3、环保风险
公司主要从事农药原药及制剂的生产，生产过程中会产生一定量的废水、废气、废渣。随着国家对环
境保护的日益重视，新《环境保护法》、《环境保护税法》等越来越严格的环保法律法规的颁布实施，企
业执行的环保标准也将更高更严格，这将增加公司在环保设施、三废治理等方面的投入和支出，从而对公
司的收益水平造成一定的影响。公司高度重视环保工作，具有完善的环保设施和管理制度，近几年来，公
司环保投入总额累计达到近2亿元，“三废”排放符合国家标准，公司还将进一步促进减排，从工艺本质上进
行改进，并持续提升环保治理的水平。
4、安全生产风险
公司生产过程中，部分原料、半成品或产成品为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，产品生产过程中涉
及高温、高压等工艺，对操作要求较高，存在因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当等原因而造成意
外安全事故的风险。虽然报告期内，公司未发生过重大安全事故，也十分重视安全生产事故的防范，但不
排除随着生产规模不断扩大，公司安全生产相关制度可能存在不充分或者没有完全地得到执行等风险，导
致重大安全事故的发生，这将给公司的生产经营带来较大的不利影响。针对安全风险，公司加大安全隐患
排查和整改力度，内部设置了安全科及专职安全员，制定了安全生产相关制度，加强了安全环保培训，并
20
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
尽量采用了先进的设备设施和自动控制系统，尽量降低安全生产风险。
5、汇率变化风险
报告期内，公司自营出口收入占主营业务收入的比重较高，预计未来一段时间内自营销售收入仍将保
持这种状况。公司自营出口主要以美元报价和结算，汇率随着国内外政治、经济环境的变化而波动，具有
一定的不确定性。如果人民币持续升值，以外币标价的产品价格将上升，将影响公司出口产品的竞争力。
公司将密切跟踪汇率变化情况，通过对汇率变化趋势的预测确定提前或延期结汇预防外汇风险。
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利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见 2017 年 4 月 21
2016 年年度股东大 日巨潮资讯网、《证
年度股东大会 40.66% 2017 年 04 月 20 日 2017 年 04 月 21 日
会 券时报》公告编号：
2017-021
详见 2017 年 4 月 21
2017 年第一次临时 日巨潮资讯网、《证
临时股东大会 40.94% 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 18 日
股东大会 券时报》公告编号：
2017-031
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
资产重组时
所作承诺
首次公开发 李明、李新 股份限售承 自发行人股票上市之日起三十六个月内，不 2015 年 01 2015 年 01 正常履行
行或再融资 生、李媛媛 诺 转让或者委托他人管理其直接或间接持有 月 13 日 月 27 日至 中
22
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
时所作承诺 的发行人公开发行股票前已发行的股份，也 2018 年 01
不由发行人回购其直接或间接持有的发行 月 26 日
人公开发行股票前已发行的股份。 上述承
诺不因其本人离职、职务改变而终止。
在锁定期届满后二十四个月内，本人将进行
股份减持，每十二个月转让、委托他人管理
2018 年 01
或者由公司回购本人直接或间接持有的公
李明、李新 股份减持承 2015 年 01 月 27 日至 正常履行
司公开发行股票前已发行的股份数量不超
生、李媛媛 诺 月 13 日 2020 年 01 中
过公司发行后总股本的 2%，且减持价格不
月 26 日
得低于本次发行价。如遇除权除息事项，上
述发行价作相应调整。
在持有公司股份期间，本人及与本人关系密
切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父
母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子
李明、李新 同业竞争承 女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的 2015 年 01 正常履行
长期
生、李媛媛 诺 父母不会以任何方式从事对公司生产经营 月 13 日 中
构成或可能构成同业竞争的业务或经营活
动，也不会以任何方式为公司的竞争企业提
供资金、业务及技术等方面的帮助。
竞业禁止声明：未经公司股东大会同意，不
李明、李新 利用职务便利为自己或者他人谋取属于公 2015 年 01 正常履行
其他承诺 长期
生、李媛媛 司的商业机会，自营或者为他人经营与所任 月 13 日 中
职公司同类的业务。
1.本公司与参与本次非公开发行认购的合
伙企业及其合伙人之间不存在关联关系。2.
关于非公开 本公司及本公司的关联方没有直接或间接
利民化工股 2016 年 02 正常履行
发行股票事 向参与本次非公开发行认购的合伙企业及 长期
份有限公司 月 18 日 中
宜的承诺 其合伙人提供任何形式的财务资助或者补
偿，不存在违反《证券发行与承销管理办法》
第十七条等有关法规规定的情形。
1. 本人从定价基准日前六个月至本次非公
开发行完成后六个月不存在减持情况或减
持计划。2. 本人及与本人关系密切的家庭
关于非公开
李明、李新 成员未直接或间接向参与本次非公开发行 2016 年 02 至 2017 年 4
发行股票事 履行完毕
生、李媛媛 认购的合伙企业及其合伙人提供任何形式 月 18 日 月 27 日
宜的承诺
的财务资助或者补偿，不存在违反《证券发
行与承销管理办法》第十七条等有关法规规
定的情形。
2016 年 10
亿华合众、南
股份锁定承 自本次非公开发行结束之日起三十六月内 2015 年 10 月 27 日至 正常履行
通丰盈、志元
诺 不转让认购的本次非公开发行的股份。 月 23 日 2019 年 10 中
胜泰
月 27 日
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利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺对本次股权转让完成之前河北双吉的
依法合规运营负全责，包括但不限于新老经
营地址的农药定点资质、现有投产及在建项
目的项目备案、环评、安评等审批手续、安
全环保、税收、社保、公积金、不存在职工
河北双吉、河 集资等。由本次股权转让完成日之前河北双
北双吉除建 合法经营承 吉经营事项所产生的一切法律责任由河北 2017 年 03 正常履行
长期
创九鼎以外 诺 双吉除建创九鼎以外的其他股东承担。由本 月 29 日 中
的其他股东 次股权转让完成日之前河北双吉的经营行
为对转让完成后的公司和河北双吉造成损
失的，公司和河北双吉有权向河北双吉除建
创九鼎以外的其他股东追偿。河北双吉就该
等事项出具加盖河北双吉公章和河北双吉
除建创九鼎以外的其他股东签字的承诺函。
本次股权转让完成后，河北双吉股东（本公
司除外）承诺：河北双吉 2017 年实现净利
润不低于 3,700 万元，2018 年实现净利润不
低于 4,100 万元，2019 年实现净利润不低于
河北双吉、河
4,500 万元。若 2017 年、2018 年或 2019 年
北双吉除建
中任何一年度业绩未达到承诺水平，则就每 2017 年 03 正常履行
创九鼎及本 业绩承诺 长期
一实际业绩未达到承诺业绩指标的年度，由 月 29 日 中
公司以外的
原股东给予公司现金补偿。补偿金额=截止
其他股东
当期期末承诺净利润数—截止当期期末实
际净利润数。若在 2017、2018、2019 三年
共实现净利润不低于 12,300 万元，视同河
北双吉完成经营业绩指标。
若河北双吉经营良好，不发生重大违法违规
行为，不发生重大安全事故，不出现环保问
题，且在达到以下条件时,给予河北双吉股
东（本公司除外）业绩奖励:河北双吉在 2017
年实现净利润不低于 3,900 万元，2018 年实
现净利润不低于 4,500 万元，2019 年实现净
利润不低于 5,100 万元,在以上三年净利润
目标都达到的前提下,给予 1,500 万元的奖
利民化工股 业绩奖励承 2017 年 03 正常履行
金；若在 2017、2018、2019 三年共实现净 长期
份有限公司 诺 月 29 日 中
利润不低于 13,500 万元，视同达到本奖励
指标。河北双吉在 2017 年实现净利润不低
于 4,100 万元，2018 年实现净利润不低于
4,900 万元，2019 年实现净利润不低于 5,900
万元,在三年净利润目标都达到的前提下,给
予 3000 万元的奖金；若在 2017、2018、2019
三年共实现净利润不低于 14,900 万元，视
同达到本奖励指标。
24
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股权激励承
诺
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否按
是
时履行
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
25
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
一、员工持股计划
本公司分别于2015年7月15日、2015年8月3日召开第二届董事会第二十六次会议和2015年第二次临时
股东大会，审议通过了《关于<利民化工股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》 ，
公司第一期员工持股计划由公司自行管理，通过二级市场购买方式取得并持有公司股票。 2016年1月 26
日，公司第一期员工持股计划完成对公司股票的购买，其锁定期为2016年1月28日起 12 个月。公司员工持
股计划的存续期为36个月。报告期内，第一期员工持股计划尚未进行出售。以上内容详见公司指定信息披
露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn）的公告（公告日期2015年7月16日、2015
年8月4日、2016年1月28日和2016年7月27日）。
二、股权激励计划
本公司于2016年7月20日，召开2016年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<公司2016年限制性股
票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，向部分公司董事、高级管理人员和部分公司中层管理人员授予
260.50万股限制性股票，授予数量占本股权激励计划提交董事会审议前利民股份股本总额13,000万股的
2.004%。以上内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn）的
公告（公告日期2016年7月28日、2016年9月5日）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
巨潮
公司董 资讯
事、副总 网、
经理李 采购或 《证
2017 年
新河公 媛媛和 销售产 百菌 26,275.4 26,275.4 券时
市场价格 621.92 73.51% 3,000 否 电汇 03 月 30
司 陈新安 品及服 清等 2 元/吨 2 元/吨 报》
日
为新河 务 公告
公司董 编号
事 2017-0
15
26
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 -- -- 621.92 -- 3,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 2017 年预计关联交易总金额 3,000 万元，本报告期关联交易金额 621.92 万元。
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司以现金方式收购河北双吉79.51%股权。经各方友好协商，公司以9,296.00万元人民币收购建创九
鼎持有的河北双吉36.32%股权，公司以13,917.00万元人民币收购许惠朝等其他股东持有的河北双吉43.19%
股权。
因河北双吉股东之一建创九鼎系昆吾九鼎投资控股股份有限公司旗下基金，昆吾九鼎旗下基金【北京
商契九鼎投资中心（有限合伙）和厦门龙泰九鼎股权投资合伙企业（有限合伙）】在最近12个月内存在持
有本公司股票超过5%的情形，因此本次对外投资构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办
法》规定的重大资产重组。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于变更部分募投项目资金投向用于对外 巨潮资讯网，《证券时报》 公告编号
2017 年 03 月 30 日
投资暨关联交易的公告 2017-016
27
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
截止 证券时
2017 年 报和巨
委内瑞 6 月 30 潮资讯
拉对外 日，已 网《关
2016 年 2016 年
利民股 贸易公 农用化 市场价 30,327. 无关联 收到货 于签订
04 月 无 否 04 月
份 司 学品 格 59 关系 款 重大合
12 日 13 日
(CORP 4,458.4 同的公
OVEX) 7 万美 告》公
元，确 告编
认销售 号：
28
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收入 2016-0
4,480.6 36
3 万美
元，占
合同总
金额的
的
95.46%
证券时
报和巨
潮资讯
网《关
蕴通财 于签订
交通银 2017 年 2017 年
利民股 富.日 市场价 无关联 正在执 重大合
行徐州 01 月 3,800 无 3,800 否 01 月
份 增利 S 格 关系 行 同的公
分行 17 日 19 日
款 告》公
告编
号：
2017-0
02
证券时
报和巨
潮资讯
网《关
交通银 蕴通财 于签订
2017 年 2017 年
利民股 行徐州 富.日 市场价 无关联 正在执 重大合
02 月 10,000 无 10,000 否 02 月
份 新沂支 增利 S 格 关系 行 同的公
24 日 28 日
行 款 告》公
告编
号：
2017-0
10
证券时
报和巨
潮资讯
网《关
蕴通财
交通银 2017 年 2017 年 于签订
利民股 富.日 市场价 无关联 正在执
行徐州 06 月 20,300 无 20,300 否 06 月 重大合
份 增利 S 格 关系 行
分行 08 日 12 日 同的公
款
告》公
告编
号：
2017-0
29
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
34
证券时
报和巨
潮资讯
网《关
北京中
于签订
山东达 2017 年 同华资 2016 年 2017 年
利民股 山东达 7,872.9 无关联 正在执 重大合
民 70% 06 月 15,350 产评估 12 月 协商 10,875 否 06 月
份 民 4 关系 行 同的公
股权 27 日 有限公 31 日 28 日
告》公
司
告编
号：
2017-0
39
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
COD:60mg/
l、悬浮物： 《污水综合 331.45t/a、
COD、悬浮 35.14t、
98mg/l、氨 排放标准》 67.63t/a、
利民股份 物、氨氮及 间歇 1 厂区北墙外 21.52t、 未超标
氮：18mg/l、GB8978-19 21.36、
氰化物 3.95t、0.04t
氰化物： 96 三级 0.251t/a
0.2mg/l
《大气污染
物综合排放
标准》
粉尘： （GB16297
25.9mg/、二 -1996）表 2
粉尘、二氧 东厂区 1 7.05t/a、
氧化硫： 二级标准与 2.38t、
利民股份 化硫及氮氧 连续 6 个，西厂区 39.64t/a、 未超标
39mg/l、氮 《危险废物 1.07t、1.98t
化物 5个 68.47t/a
氧化物： 焚烧污染控
72mg/l 制标准》
（GB18484
-2001）表 3
中相应标准
COD：88.2 《城镇污水
河北双吉 COD、氨氮 间歇 1 厂区东北 5.97t、 6.77t/a、 未超标
mg/l、氨氮：处理厂污染
30
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8.48 mg/l 物排放标 0.574t 1.693t/a
准》
GB18918-2
002 二级
《锅炉大气
二氧化硫： 污染物综合
二氧化硫及 2.8mg/m、 排放标准》 0.259t、 6.309t/a、
河北双吉 连续 6 西厂区北 未超标
氮氧化物 氮氧化物： （GB13271 7.754t 18.928t/a
98 mg/m -2014）表 3
标准
防治污染设施的建设和运行情况
公司生产基地位于江苏省新沂经济开发区化工集聚区。公司先后通过了ISO9001质量管理体系、
ISO14001环境管理体系及OHSAS18001职业健康安全管理体系认证以及危险化学品从业单位二级达标认
证。公司一贯重视环境保护和节能减排工作，秉承“绿色环保、以人为本、和谐发展”的环境方针，公司严
格按照环境保护相关法律法规及管理规定组织生产运营，在项目建设过程中严格执行“三同时”政策，所有
项目均通过了环保审批和验收。公司在环保方面新增国家实用新型专利4项，实审阶段发明专利2项。
公司建立和完善环保管理的规章制度和应急预案，制定和有效执行《污水排放管理规定》、《大气污
染防治管理规定》、《固体废弃物管理规定》、《噪声管理规定》和《环境保护管理制度》、《废水处理
管理制度》、《突发环境事件应急预案》等相关的管理制度及应急预案，成立了专门的环境管理组织机构，
并在各车间和部门配置了环保员，加强现场的监督和检查。公司依法领取了排污许可证，按时足额缴纳排
污费及污水接管费，排放的污染物满足总量控制要求。按照法律法规的要求，与保险公司签订了《环境污
染责任险》，按时足额缴纳了保险费用。2016年，公司被中国石油和化学工业联合会、中国化工环保协会
评为“十二五”全国石油和化学工业环境保护先进单位称号。2017年，公司被中国农药工业协会评为中国农
药行业HSE管理体系合规AAA企业。
在生产过程中，公司始终把污染防治放在最重要的地位，从工艺设计阶段注重源头控制，减少有毒有
害化学品的使用，降低三废产生，提高资源利用率；在工程设计过程中，加强风险管控和防范，有针对性
的根据各生产系统的不同而采取不同的处理措施，在减少浪费、降低能耗、提高生产效率的同时，进一步
强化公司节能减排力度。
公司建有废水处理装置2套，年处理能力为210万吨，废水经处理达到接管标准后，通过“一企一管”，排入
新沂市开发区污水处理厂进一步处理，设施运行良好；公司废气处理装置8套，年处理能力为7万标立方米，
废气经处理后达到国家规定的排放标准要求，确保废气排放不出现扰民现象；公司各车间均设置危废临时
贮存点，定期转移至危废仓库，再交有资质单位处置，从产生到处置环节均严格按固废管理标准化的要求
执行。
公司废气主要包括粉尘和其他废气。公司对工艺废气中的粉尘采用布袋除尘或喷淋除尘等方法处理；
公司对硫醇类尾气处理采用蓄热式（RTO）焚烧炉工艺代替传统氧化吸收工艺，能使有毒有害气体彻底分
解，有效改善公司周围环境，并且相对于传统氧化吸收工艺，基本不产生废水及固废，大大节省处理成本；
对于其他废气如工艺尾气、无组织废气均进行收集处理，根据不同工艺废气的性质，采用深冷回收回用、
多级酸碱吸收、氧化降解和活性炭吸附等方法处理。废气经处理后，部分污染物得到回收利用，尾气达标
后排放；现有18套废气处理系统。
公司固体废弃物主要包括生活垃圾和危险废弃物。生活垃圾由环卫部门统一处理；对于危险废弃物，
公司建有标准贮存仓库，防雨、防渗、防流失措施完善，产生、收集、综合利用、储存、处置等台账齐全，
需处置的危废均委托具备危险废弃物经营资质的单位处置，并实施五联单转移制度。
为有效应对突发环境事件，完善应急管理机制，提高企业应对突发环境事件的能力，迅速有效地控制和处
置可能发生的突发环境事件，针对生产过程可能出现的突发环境事故，公司制定了较为完善的突发环境事
31
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
件应急预案与安全事故应急救援预案，组建了事故应急救援队伍，针对应急救援预案，公司组织进行班组、
车间和公司的三级演练，将预案落实到每一个环节中。2017年，公司进行了乙二胺泄漏、危险废物转移过
程物料撒落等应急救援演练。这对公司有效应对突发环境事件，完善应急管理机制，提高企业应对突发环
境事件的能力，迅速有效的控制和处置可能发生的突发环境事件都起到了保障作用，也有利于将突发环境
事件对人员、财产和环境造成的损失降至最小程度，并最大限度地保障企业、社会和人民群众的生命财产
安全及环境安全，维护社会稳定。
根据相关法律法规的要求，公司清洁生产审核于2013年通过了徐州环保局的现场审核和专家评审。公
司不断深入推行清洁生产，通过技改的实施，促进了装置的技术升级，降低了产品废水排放总量及解决后
续处理过程中溶剂挥发产生异味问题。2016年，江苏省农药生产企业环保核查，通过了省环保厅组织的专
家验收。环境安全标准化建设通过徐州市环保局验收。报告期内，公司未受到环保行政处罚，未发生重特
大环境污染事故，也无其他环保违法违规行为。
河北双吉的生产基地在河北省辛集市，根据《农药产业政策》（工联产业政策[2010]第1号）要求，符
合当地规划部门和土地部门周边没有生态环境脆弱地区和环境敏感地区，符合农药产业布局政策。采用先
进技术对生产过程中产生的废水进行处理，处理后冷凝水作为工艺水回用，副产品销售给大型复合肥企业
做为原料使用。生活污水经处理后达到GB18918-2002一级a标准要求。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
本公司拟以现金方式收购山东达民70%的股份，公司第三届董事会第19次会议和2017年第一次临时股
东大会审议通过了<关于公司变更募集资金用途及对外投资的议案>,并于2017年6月27日签订了股权转让协
议，具体详见《证券时报》和巨潮资讯网上的《关于变更募集资金用途及对外投资的公告》，公告编号
2017-039。公司将根据合同的条款和实际情况持续推进该项目的进度。
2015年3月，本公司作为有限合伙人与北京惠通九鼎投资有限公司投资设立苏州利民九鼎投资中心（有
限合伙），公司投资额为2,900万元人民币。利民九鼎作为建创九鼎的有限合伙人之一，通过建创九鼎对外
投资并享有收益。利民九鼎于近期收到建创九鼎分配的投资河北双吉的退出款 5,605.36万元，本公司近期
收到利民九鼎的收益分配和退出款5,586.09万元。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
32
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
84,539,16 81,371,92
一、有限售条件股份 51.33% -3,167,237 -3,167,237 49.40%
6 9
84,539,16 81,371,92
3、其他内资持股 51.33% -3,167,237 -3,167,237 49.40%
6 9
20,269,37 20,269,37
其中：境内法人持股 12.31% 12.31%
0 0
64,269,79 61,102,55
境内自然人持股 39.02% -3,167,237 -3,167,237 37.09%
6 9
80,169,78 83,337,02
二、无限售条件股份 48.67% 3,167,237 3,167,237 50.60%
7 4
80,169,78 83,337,02
1、人民币普通股 48.67% 3,167,237 3,167,237 50.60%
7 4
164,708,9 164,708,9
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
53 53
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
限售流通股的高管锁定股减少3,167,237股。2017年1月6日至2017年1月9日，公司实际控制人之一、董事长李新生先生通过二
级市场以竞价交易方式增持286,661股，占公司总股本0.174%。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
33
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2018 年 1 月 28
首发前个人类限 日解除首发前个
李明 36,465,000 36,465,000
售股 人类限售
36,465,000 股
2018 年 1 月 28
日解除首发前个
人类限售股
首发前个人类限 6,475,040 股；
售股/高管锁定股 2019 年 10 月 28
李新生 19,544,861 1,235,238 214,996 18,524,619
/非公开发行限售 日解除首发后个
股 人类限售股
11,834,583 股；
高管股份管理的
相关规定
2019 年 10 月 28
首发后机构类限 日解除首发后机
南通丰盈 7,596,113 7,596,113
售股 构类限售股
7,596,113 股
2019 年 10 月 28
首发后机构类限 日解除首发后机
亿华合众 6,341,529 6,341,529
售股 构类限售股
6,341,529 股
2019 年 10 月 28
首发后机构类限 日解除首发后机
志元胜泰 6,331,728 6,331,728
售股 构类限售股
6,331,728 股
按照高管股份管
孙敬权 2,520,375 75,000 2,445,375 高管锁定股
理的相关规定
按照高管股份管
张清华 1,680,250 1,680,250 0 高管锁定股
理的相关规定
按照高管股份管
高管锁定股/股权
陈新安 892,385 40,385 852,000 理及股权激励的
激励限售股
相关规定
高管锁定股/股权 按照高管股份管
许宜伟 892,385 52,385 840,000
激励限售股 理及股权激励的
34
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
相关规定
2018 年 1 月 28
首发前个人类限 日解除首发前个
李媛媛 323,180 323,180
售股 人类限售
323,180 股
按照高管股份管
高管锁定股/股权
沈书艳 892,385 77,385 815,000 理及股权激励的
激励限售股
相关规定
按照高管股份管
王向真 242,385 60,000 182,385 高管锁定股
理的相关规定
按照股权激励的
其他限售股股东 816,590 161,590 655,000 股权激励限售股
相关规定
合计 84,539,166 3,382,233 214,996 81,371,929 -- --
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 15,454 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
36,465,00 36,465,00
李明 境内自然人 22.14% 质押 15,822,800
0 0
20,243,26 18,524,61
李新生 境内自然人 12.29% 质押 13,677,500
7 9
南通丰盈 境内非国有法人 4.61% 7,596,113 7,596,113 质押 7,596,113
亿华合众 境内非国有法人 3.85% 6,341,529 6,341,529 质押 6,341,529
志元胜泰 境内非国有法人 3.84% 6,331,728 6,331,728 质押 6,331,728
张清华 境内自然人 2.04% 3,360,500 0 质押 810,000
孙敬权 境内自然人 1.98% 3,260,500 2,445,375
周国义 境内自然人 1.87% 3,081,800 0 质押 830,000
马长贵 境内自然人 1.36% 2,238,250 0
胡海鹏 境内自然人 1.35% 2,221,175 0
战略投资者或一般法人因配售新 无
35
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股成为前 10 名普通股股东的情况
（如有）（参见注 3）
上述股东中李明先生和李新生先生为公司控股股东、实际控制人，李明先生和李新生先
上述股东关联关系或一致行动的 生为父子关系。孙敬权先生为公司董事、总经理，除此之外，公司未知上述股东之间与
说明 其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
张清华 3,360,500 人民币普通股 3,360,500
周国义 3,081,800 人民币普通股 3,081,800
马长贵 2,238,250 人民币普通股 2,238,250
胡海鹏 2,221,175 人民币普通股 2,221,175
孙涛 1,919,850 人民币普通股 1,919,850
李新生 1,718,648 人民币普通股 1,718,648
#张振亚 972,068 人民币普通股 972,068
中国工商银行股份有限公司-东方
红新动力灵活配置混和型证券投 937,500 人民币普通股 937,500
资基金
招商银行股份有限公司-东方红京
东大数据灵活配置混合型证券投 935,000 人民币普通股 935,000
资基金
孙敬权 815,125 人民币普通股 815,125
前 10 名无限售条件普通股股东之
上述股东中李新生先生为公司控股股东、实际控制人之一。孙敬权先生为公司董事、总
间，以及前 10 名无限售条件普通
经理，除此之外，公司未知上述股东之间与其他股东是否存在关联关系，也未知是否属
股股东和前 10 名普通股股东之间
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 不适用
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
36
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
37
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
38
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
李新生 董事长 现任 19,956,606 286,661 0 20,243,267 0 0 0
孙敬权 总经理 现任 3,260,500 0 0 3,260,500 0 0 0
董事、副总
陈新安 现任 973,180 0 0 973,180 650,000 0 650,000
经理
董事、副总
许宜伟 现任 973,180 0 0 973,180 650,000 0 650,000
经理
董事、副总
李媛媛 现任 323,180 0 0 323,180 0 0 0
经理
赵伟建 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
沈书艳 副总经理 现任 973,180 0 0 973,180 650,000 0 650,000
副总经理、
林青 董事会秘 现任 200,000 0 0 200,000 200,000 0 200,000
书
谢春龙 副总经理 现任 200,000 0 0 200,000 200,000 0 200,000
王娟 财务总监 现任 15,000 0 0 15,000 15,000 0 15,000
监事会主
王向真 现任 243,180 0 0 243,180 0 0 0
席
陈威 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
尚鸿艳 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
夏烽 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张晓彤 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
蔡宁 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
杜磊 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
吴超鹏 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 27,118,006 286,661 0 27,404,667 2,365,000 0 2,365,000
39
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2017 年 04 月 26
杜磊 董事 离任 个人原因
日
2017 年 02 月 15
沈书艳 财务总监 任免 公司董事会决议
日
2017 年 02 月 15
沈书艳 副总经理 任免 公司董事会决议
日
2017 年 02 月 15
王娟 财务总监 聘任 公司董事会决议
日
2017 年 04 月 20
蔡宁 独立董事 被选举 股东大会决议
日
2017 年 05 月 17
赵伟建 董事 被选举 股东大会决议
日
2017 年 04 月 20
吴超鹏 独立董事 离任 个人原因
日
40
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
41
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：利民化工股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 379,166,701.01 675,640,746.01
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 30,666,073.50 35,162,880.93
应收账款 170,711,750.37 118,406,231.12
预付款项 39,715,659.10 21,780,390.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 15,433,857.35 15,433,857.35
其他应收款 5,271,271.35 4,471,137.85
买入返售金融资产
存货 199,096,749.84 131,976,141.68
42
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 344,319,668.87 170,003,501.65
流动资产合计 1,184,381,731.39 1,172,874,887.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,090,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 101,227,787.37 85,168,317.94
投资性房地产 8,993,226.05 9,209,705.03
固定资产 751,950,451.21 691,061,102.34
在建工程 19,498,182.85 445,334.87
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 36,769.43 49,258.91
油气资产
无形资产 161,694,882.17 53,694,440.68
开发支出
商誉 32,976,265.19
长期待摊费用
递延所得税资产 4,386,334.35 4,211,467.84
其他非流动资产 107,382,398.80 61,815,399.28
非流动资产合计 1,189,236,297.42 905,655,026.89
资产总计 2,373,618,028.81 2,078,529,914.00
流动负债：
短期借款 434,400,000.00 230,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
43
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 111,466,194.49 110,386,200.36
预收款项 12,562,904.57 48,182,999.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,432,144.89 21,341,596.83
应交税费 8,909,613.84 4,136,016.99
应付利息
应付股利 7,776,404.56
其他应付款 75,266,237.82 52,790,864.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 668,813,500.17 466,837,678.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 20,492,097.14 21,403,128.10
递延所得税负债 15,003,537.95
其他非流动负债
非流动负债合计 35,495,635.09 21,403,128.10
负债合计 704,309,135.26 488,240,806.52
所有者权益：
股本 164,708,953.00 164,708,953.00
其他权益工具
44
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,085,728,583.13 1,082,496,672.81
减：库存股 40,143,050.00 41,054,800.00
其他综合收益 -705,049.64 -428,521.19
专项储备 1,419,282.33
盈余公积 58,822,574.55 51,083,027.16
一般风险准备
未分配利润 344,469,007.36 330,884,818.01
归属于母公司所有者权益合计 1,614,300,300.73 1,587,690,149.79
少数股东权益 55,008,592.82 2,598,957.69
所有者权益合计 1,669,308,893.55 1,590,289,107.48
负债和所有者权益总计 2,373,618,028.81 2,078,529,914.00
法定代表人：李新生 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：侯立立
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 318,502,777.60 659,932,476.60
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 29,976,073.50 35,162,880.93
应收账款 128,829,114.11 124,658,408.23
预付款项 15,554,280.86 18,791,772.87
应收利息
应收股利 18,778,868.22 18,797,146.44
其他应收款 830,113.46 607,160.73
存货 126,216,825.69 119,643,994.55
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 344,082,807.61 170,000,000.00
流动资产合计 982,770,861.05 1,147,593,840.35
45
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 358,255,728.84 105,426,889.41
投资性房地产 8,537,053.70 8,726,897.00
固定资产 661,913,287.03 684,166,267.75
在建工程 4,387,633.05 445,334.87
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 52,729,633.93 53,673,613.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,965,757.29 2,894,119.79
其他非流动资产 100,848,434.60 61,815,399.28
非流动资产合计 1,189,637,528.44 917,148,521.27
资产总计 2,172,408,389.49 2,064,742,361.62
流动负债：
短期借款 377,900,000.00 230,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 93,293,685.65 109,540,805.69
预收款项 5,547,975.74 48,050,798.00
应付职工薪酬 14,716,397.23 18,670,452.65
应交税费 2,046,818.02 2,622,376.63
应付利息
应付股利
其他应付款 50,250,339.81 51,419,131.35
划分为持有待售的负债
46
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 543,755,216.45 460,303,564.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 20,492,097.14 21,403,128.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 20,492,097.14 21,403,128.10
负债合计 564,247,313.59 481,706,692.42
所有者权益：
股本 164,708,953.00 164,708,953.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,085,728,583.13 1,082,496,672.81
减：库存股 40,143,050.00 41,054,800.00
其他综合收益
专项储备 1,234,406.02
盈余公积 58,822,574.55 51,083,027.16
未分配利润 337,809,609.20 325,801,816.23
所有者权益合计 1,608,161,075.90 1,583,035,669.20
负债和所有者权益总计 2,172,408,389.49 2,064,742,361.62
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
47
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 661,101,274.69 538,040,792.35
其中：营业收入 661,101,274.69 538,040,792.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 597,379,201.29 492,192,980.51
其中：营业成本 472,765,302.54 392,375,193.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,239,560.87 728,774.31
销售费用 38,271,211.25 37,229,190.35
管理费用 68,775,562.02 52,043,373.62
财务费用 13,627,860.51 3,680,708.39
资产减值损失 -300,295.90 6,135,740.71
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
22,757,208.29 10,028,269.96
列）
其中：对联营企业和合营企业
16,059,469.43 10,028,269.96
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 8,233,455.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 94,712,737.37 55,876,081.80
加：营业外收入 100,769.59 11,978,097.36
其中：非流动资产处置利得 420,681.94
减：营业外支出 1,566,901.27 201,480.53
其中：非流动资产处置损失 78,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 93,246,605.69 67,652,698.63
减：所得税费用 13,162,865.26 8,435,014.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 80,083,740.43 59,217,684.38
48
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 78,971,870.29 58,943,726.50
少数股东损益 1,111,870.14 273,957.88
六、其他综合收益的税后净额 -360,359.92 295,702.12
归属母公司所有者的其他综合收益
-276,528.45 229,178.33
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-276,528.45 229,178.33
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -276,528.45 229,178.33
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-83,831.47 66,523.79
税后净额
七、综合收益总额 79,723,380.51 59,513,386.50
归属于母公司所有者的综合收益
78,695,341.84 59,172,904.83
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,028,038.67 340,481.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.49 0.36
（二）稀释每股收益 0.49 0.36
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李新生 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：侯立立
49
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 623,012,876.02 497,336,539.83
减：营业成本 449,928,570.84 361,524,860.04
税金及附加 4,054,312.68 726,776.28
销售费用 34,644,089.06 33,533,552.28
管理费用 60,831,085.36 47,881,706.57
财务费用 12,715,914.07 3,897,149.69
资产减值损失 1,415,302.18 4,238,220.64
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
22,757,208.29 10,028,269.96
列）
其中：对联营企业和合营企
16,059,469.43 10,028,269.96
业的投资收益
其他收益 8,156,730.96
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,337,541.08 55,562,544.29
加：营业外收入 74,674.54 11,975,782.53
其中：非流动资产处置利得 420,681.94
减：营业外支出 1,566,901.27 200,700.53
其中：非流动资产处置损失 78,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
88,845,314.35 67,337,626.29
列）
减：所得税费用 11,449,840.44 8,412,746.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 77,395,473.91 58,924,879.34
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
50
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1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 77,395,473.91 58,924,879.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 501,689,619.41 495,995,119.35
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,895,262.90 10,744,787.13
收到其他与经营活动有关的现金 9,979,589.82 12,201,674.31
51
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 518,564,472.13 518,941,580.79
购买商品、接受劳务支付的现金 331,845,855.74 233,880,897.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
51,353,184.25 47,436,708.33
金
支付的各项税费 33,184,045.96 18,281,622.29
支付其他与经营活动有关的现金 76,523,057.76 43,305,245.69
经营活动现金流出小计 492,906,143.71 342,904,473.46
经营活动产生的现金流量净额 25,658,328.42 176,037,107.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 880,000,000.00
取得投资收益收到的现金 6,697,738.86
处置固定资产、无形资产和其他
233,548.27 662,314.83
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 886,931,287.13 662,314.83
购建固定资产、无形资产和其他
55,288,352.45 57,877,280.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,051,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
199,160,729.98
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,305,449,082.43 57,877,280.28
投资活动产生的现金流量净额 -418,517,795.30 -57,214,965.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
52
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 394,400,000.00 325,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 394,400,000.00 325,000,000.00
偿还债务支付的现金 230,000,000.00 230,711,464.79
分配股利、利润或偿付利息支付
61,924,014.65 44,689,527.79
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 291,924,014.65 275,400,992.58
筹资活动产生的现金流量净额 102,475,985.35 49,599,007.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-6,090,563.47 4,495,868.39
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -296,474,045.00 172,917,017.69
加：期初现金及现金等价物余额 675,640,746.01 77,434,357.64
六、期末现金及现金等价物余额 379,166,701.01 250,351,375.33
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 456,998,832.43 433,238,702.38
收到的税费返还 6,895,262.90 9,681,273.82
收到其他与经营活动有关的现金 7,848,157.69 11,814,050.92
经营活动现金流入小计 471,742,253.02 454,734,027.12
购买商品、接受劳务支付的现金 298,939,163.87 228,068,033.46
支付给职工以及为职工支付的现
44,728,561.58 43,614,043.36
金
支付的各项税费 29,302,941.03 18,092,153.54
支付其他与经营活动有关的现金 67,929,010.70 36,670,525.28
经营活动现金流出小计 440,899,677.18 326,444,755.64
经营活动产生的现金流量净额 30,842,575.84 128,289,271.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 880,000,000.00
53
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 6,697,738.86
处置固定资产、无形资产和其他
233,548.27 660,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 886,931,287.13 660,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
52,258,934.44 55,319,242.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,051,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
236,462,370.00 6,721,930.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,339,721,304.44 62,041,172.80
投资活动产生的现金流量净额 -452,790,017.31 -61,381,172.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 377,900,000.00 325,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 377,900,000.00 325,000,000.00
偿还债务支付的现金 230,000,000.00 230,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
61,770,077.04 44,674,859.23
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 291,770,077.04 274,674,859.23
筹资活动产生的现金流量净额 86,129,922.96 50,325,140.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-5,612,180.49 4,511,760.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -341,429,699.00 121,744,999.91
加：期初现金及现金等价物余额 659,932,476.60 70,200,390.59
六、期末现金及现金等价物余额 318,502,777.60 191,945,390.50
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
54
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
164,70 1,082,4 1,590,2
41,054, -428,52 51,083, 330,884 2,598,9
一、上年期末余额 8,953. 96,672. 89,107.
800.00 1.19 027.16 ,818.01 57.69
00 81 48
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
164,70 1,082,4 1,590,2
41,054, -428,52 51,083, 330,884 2,598,9
二、本年期初余额 8,953. 96,672. 89,107.
800.00 1.19 027.16 ,818.01 57.69
00 81 48
三、本期增减变动
3,231,9 -911,75 -276,52 1,419,2 7,739,5 13,584, 52,409, 79,019,
金额（减少以“－”
10.32 0.00 8.45 82.33 47.39 189.35 635.13 786.07
号填列）
（一）综合收益总 -276,52 78,971, 52,409, 131,104
额 8.45 870.29 635.13 ,976.97
（二）所有者投入 3,231,9 3,231,9
和减少资本 10.32 10.32
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
3,231,9 3,231,9
4．其他
10.32 10.32
-911,75 7,739,5 -65,387, -56,736,
（三）利润分配
0.00 47.39 680.94 383.55
7,739,5 -7,739,5
1．提取盈余公积
47.39 47.39
55
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -57,648, -57,648,
股东）的分配 133.55 133.55
-911,75 911,750
4．其他
0.00 .00
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,419,2 1,419,2
（五）专项储备
82.33 82.33
4,371,5 4,371,5
1．本期提取
58.98 58.98
2,952,2 2,952,2
2．本期使用
76.65 76.65
（六）其他
164,70 1,085,7 1,669,3
40,143, -705,04 1,419,2 58,822, 344,469 55,008,
四、本期期末余额 8,953. 28,583. 08,893.
050.00 9.64 82.33 574.55 ,007.36 592.82
00 13 55
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
130,00
333,465 -988,33 464,231 39,812, 268,162 2,214,1 773,131
一、上年期末余额 0,000.
,709.25 2.61 .07 657.25 ,846.27 31.10 ,242.33
00
加：会计政策
变更
前期差
56
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
错更正
同一控
制下企业合并
其他
130,00
333,465 -988,33 464,231 39,812, 268,162 2,214,1 773,131
二、本年期初余额 0,000.
,709.25 2.61 .07 657.25 ,846.27 31.10 ,242.33
00
三、本期增减变动 34,708
749,030 41,054, 559,811 -464,23 11,270, 62,721, 384,826 817,157
金额（减少以“－” ,953.0
,963.56 800.00 .42 1.07 369.91 971.74 .59 ,865.15
号填列） 0
（一）综合收益总 559,811 112,992 384,826 113,936
额 .42 ,341.65 .59 ,979.66
34,708
（二）所有者投入 749,030 41,054, 742,685
,953.0
和减少资本 ,963.56 800.00 ,116.56
0
32,103
1．股东投入的普 708,132 740,236
,953.0
通股 ,463.56 ,416.56
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,605, 38,449, 41,054,
所有者权益的金
000.00 800.00 800.00
额
2,448,7 41,054, -38,606,
4．其他
00.00 800.00 100.00
11,270, -50,270, -39,000,
（三）利润分配
369.91 369.91 000.00
11,270, -11,270,
1．提取盈余公积
369.91 369.91
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -39,000, -39,000,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
57
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-464,23 -464,23
（五）专项储备
1.07 1.07
5,657,9 5,657,9
1．本期提取
84.18 84.18
6,122,2 6,122,2
2．本期使用
15.25 15.25
（六）其他
164,70 1,082,4 1,590,2
41,054, -428,52 51,083, 330,884 2,598,9
四、本期期末余额 8,953. 96,672. 89,107.
800.00 1.19 027.16 ,818.01 57.69
00 81 48
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
164,708, 1,082,496 41,054,80 51,083,02 325,801 1,583,035
一、上年期末余额
953.00 ,672.81 0.00 7.16 ,816.23 ,669.20
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
164,708, 1,082,496 41,054,80 51,083,02 325,801 1,583,035
二、本年期初余额
953.00 ,672.81 0.00 7.16 ,816.23 ,669.20
三、本期增减变动
3,231,910 -911,750. 1,234,406 7,739,547 12,007, 25,125,40
金额（减少以“－”
.32 00 .02 .39 792.97 6.70
号填列）
（一）综合收益总 77,395, 77,395,47
额 473.91 3.91
（二）所有者投入 3,231,910 3,231,910
和减少资本 .32 .32
58
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
3,231,910 3,231,910
4．其他
.32 .32
-911,750. 7,739,547 -65,387, -56,736,3
（三）利润分配
00 .39 680.94 83.55
7,739,547 -7,739,5
1．提取盈余公积
.39 47.39
2．对所有者（或 -57,648, -57,648,1
股东）的分配 133.55 33.55
-911,750. 911,750.0
3．其他
00 0
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,234,406 1,234,406
（五）专项储备
.02 .02
4,186,682 4,186,682
1．本期提取
.67 .67
2,952,276 2,952,276
2．本期使用
.65 .65
（六）其他
164,708, 1,085,728 40,143,05 1,234,406 58,822,57 337,809 1,608,161
四、本期期末余额
953.00 ,583.13 0.00 .02 4.55 ,609.20 ,075.90
上年金额
单位：元
项目 上期
59
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
130,000, 333,465,7 464,231.0 39,812,65 263,368 767,111,0
一、上年期末余额
000.00 09.25 7 7.25 ,487.06 84.63
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
130,000, 333,465,7 464,231.0 39,812,65 263,368 767,111,0
二、本年期初余额
000.00 09.25 7 7.25 ,487.06 84.63
三、本期增减变动
34,708,9 749,030,9 41,054,80 -464,231. 11,270,36 62,433, 815,924,5
金额（减少以“－”
53.00 63.56 0.00 07 9.91 329.17 84.57
号填列）
（一）综合收益总 112,703 112,703,6
额 ,699.08 99.08
（二）所有者投入 34,708,9 749,030,9 41,054,80 742,685,1
和减少资本 53.00 63.56 0.00 16.56
1．股东投入的普 32,103,9 70,813,24 740,236,4
通股 53.00 6,356.00 16.56
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,605,00 38,449,80 41,054,80
所有者权益的金
0.00 0.00 0.00
额
2,448,700 41,054,80 -38,606,1
4．其他
.00 0.00 00.00
11,270,36 -50,270, -39,000,0
（三）利润分配
9.91 369.91 00.00
11,270,36 -11,270,
1．提取盈余公积
9.91 369.91
2．对所有者（或 -39,000, -39,000,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
60
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-464,231. -464,231.
（五）专项储备
07 07
5,657,984 5,657,984
1．本期提取
.18 .18
6,122,215 6,122,215
2．本期使用
.25 .25
（六）其他
164,708, 1,082,496 41,054,80 51,083,02 325,801 1,583,035
四、本期期末余额 0.00
953.00 ,672.81 0.00 7.16 ,816.23 ,669.20
三、公司基本情况
利民化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为成立于1996年12月17日的利民化工有
限责任公司，2009年11月3日以经审计的2009年8月31日的净资产整体折股变更为股份有限公司。公司注册
资本16470.8953万元，公司法定代表人为李新生，注册地址为江苏省新沂经济开发区。2015年1月27日，公
司在深圳证券交易所中小板A股上市，首次公开发行2500万股股票，发行后总股本为1亿股，股票简称“利
民股份”，股票代码002734。
公司经营范围：农药原药、剂型及附产品生产、销售、出口。（产品的名称及生产类型按农药生产批
准证书及生产许可证所列范围经营）；自营和代理各类商品及技术进出口业务。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司主要从事代森类、霜脲氰、嘧霉胺、三乙膦酸铝、威百亩等农用杀菌剂杀虫剂原药和制剂的生产、
销售。
本公司按照《公司法》设置了股东大会、董事会、监事会并相应制定了相应的议事规则。公司下设生
产部、市场营销部、海外事业部、物流部、技术部、人力资源部、财务部等部门。
本财务报表业经本公司董事会于2017年08月29日决议批准报出。
本公司2017年6月30日纳入合并范围的子公司共七户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司合
并范围比上期增加一户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
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根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事农药生产销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计
准则的规定，对交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五各项描述。关于管理层
所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、28“重要会计政策和会计估计便变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务状况
及2017年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有
关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采
用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为
一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本
位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编
制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
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合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，
参考本部分前面各段描述及本附注五、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个
别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除
了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其
余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
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本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期
初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并
财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在
该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》
或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、13“长期
股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”（详见本附注五、13“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”
（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交
易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
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8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌
价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按
照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之
外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损
益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期
末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和
股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制
权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该
境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现
金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报
表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
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10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
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包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或
减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发
生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
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收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允
价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
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资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益
性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的
公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析组合 账龄分析法
个别认定组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的单项金额非重大
单项计提坏账准备的理由
应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 本公司对于单项金额虽不重大但已有明显迹象表明债务人很
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可能无法履行还款义务的应收款项，单独进行减值测试，有
客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品、包装物、消耗性生物资产及低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权
平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
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发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该
投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
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理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建
筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变
化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进
行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作
为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损
益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-35 5% 2.71%-19%
机器设备 年限平均法 6-9 5% 10.56%-15.83%
运输工具 年限平均法 10 5% 9.5%
其他 年限平均法 5-7 5% 13.57%-19%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该
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项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，
则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期
损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资
产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为
会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前
的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
17、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、生物资产
（1）消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括育肥猪、仔猪、禽类
等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为
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该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的
方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，
并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确
定。
（2）生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、
产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该
资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费
用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物
资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率（%）
种猪 3 10.00 30%
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变
则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损
益。
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减
值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于
其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
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（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴
存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
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（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的
期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福
利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定受益计划进行会计处理。
22、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
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条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益
结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份
支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企
业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
公司生产销售农药产品，国内销售在销售合同（订单）已经签订，相关产品已经发出交付客户，经客
户对产品数量与质量无异议确认；出口销售在销售合同（订单）已经签订，相关产品已经发出经检验合格
后通过海关报关出口，取得报关单，已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济
利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收
入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能
够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
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益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
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当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为出租人记录经营租赁业务。经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当
期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的
基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计
入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
27、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归
类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司
是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可
收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
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的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴
现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，
并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
（8）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计
受益期间的假设。
（9）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（10）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
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会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司于 2017 年 8 月 29 日召开第三届董
根据财政部 2017 年 5 月 10 日颁布的《关
事会第二十次会议及第三届监事会第十
于印发修订<企业会计准则第 16 号——
八次会议，分别审议通过了《关于公司
政府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号），
会计政策变更的议案》，本议案无需提交
公司须对原会计政策进行相应变更。
股东大会审议
公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增
的政府补助根据修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》进行调整。
变更前后采用会计政策的变化
（1）变更前采取的会计政策
依据2006年2月15日财政部印发的《财政部关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则
的通知》（财会〔2006〕3号）中的《企业会计准则第16号— —政府补助》执行。
（2）变更后采取的会计政策
依据2017年5月10日财政部印发的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）执行。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%、13%、11%的税率计算
增值税 销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项 17%、13%、11%
税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%
按应纳税所得额的 15%、25%计缴，详
企业所得税 25%、15%
见下表。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
利民化工股份有限公司 15%
南京利民化工有限责任公司 25%
江苏新能植物保护有限公司 25%
新沂小蜜蜂农业开发有限公司 25%
苏州利民生物科技有限责任公司 25%
河北双吉化工有限公司 25%
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2、税收优惠
（1）根据坦桑尼亚当地税务政策，LINKFORWARD CO., LTD（利丰有限公司）销售的农药产品均免
征增值税。
（2）企业所得税
2009年本公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的
高新技术企业证书，依据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》
的相关规定，2015年7月6日本公司通过高新技术企业资格复审，执行高新技术企业优惠税率，证书编号
GR201532001098，有效期三年，企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。
3、其他
根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）规定，自2016年5月1日起,租赁收
入缴纳的税费由营业税改为11%的增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,391,908.64 882,906.99
银行存款 377,774,792.37 674,757,839.02
合计 379,166,701.01 675,640,746.01
其中：存放在境外的款项总额 5,706,930.01 2,743,123.23
其他说明
于2017年6月30日，本公司存放于境外的货币资金为人民币5,706,930.01 元（2016年12月31日：人民币
2,743,123.23元）。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 30,666,073.50 35,162,880.93
合计 30,666,073.50 35,162,880.93
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
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项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 151,917,632.80
合计 151,917,632.80
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
182,987, 12,275,3 170,711,7 126,574 8,168,234 118,406,23
合计提坏账准备的 100.00% 6.71% 100.00% 6.45%
077.48 27.11 50.37 ,465.97 .85 1.12
应收账款
182,987, 12,275,3 170,711,7 126,574 8,168,234 118,406,23
合计 100.00% 6.71% 100.00% 6.45%
077.48 27.11 50.37 ,465.97 .85 1.12
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 168,665,332.39 8,433,266.62 5.00%
1至2年 9,868,325.23 986,832.52 10.00%
2至3年 3,196,383.79 1,598,191.90 50.00%
3 年以上 1,257,036.07 1,257,036.07 100.00%
合计 182,987,077.48 12,275,327.11
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 405,260.25 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为24,118,677.72元，占应收账款期末余额合
计数的比例为13.18%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,205,933.89元。
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
单位：元
金融资产转移方式 终止确认的应收账款金额 与终止确认相关的利得或损失
保理 47,233,752.60 605,261.84
合计 47,233,752.60 605,261.84
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 37,910,103.30 95.45% 21,750,737.23 99.86%
1至2年 1,635,340.70 4.12% 29,653.29 0.14%
2至3年 5,185.10 0.01%
3 年以上 165,030.00 0.42%
合计 39,715,659.10 -- 21,780,390.52 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为14,374,942.62元，占预付账款期末余额合计
数的比例为36.19%。
其他说明：
无
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5、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
江苏新河农用化工有限公司 10,960,139.42 10,960,139.42
江苏新沂泰禾化工有限公司 4,473,717.93 4,473,717.93
合计 15,433,857.35 15,433,857.35
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,500,00 1,500,00 2,000,0 1,500,000
独计提坏账准备的 20.46% 100.00% 31.10% 75.00% 500,000.00
0.00 0.00 00.00 .00
其他应收款
按信用风险特征组
5,830,33 559,062. 5,271,271 4,431,6 460,559.4 3,971,137.8
合计提坏账准备的 79.54% 9.59% 68.90% 10.39%
4.22 87 .35 97.31 6 5
其他应收款
7,330,33 2,059,06 5,271,271 6,431,6 1,960,559 4,471,137.8
合计 100.00% 100.00%
4.22 2.87 .35 97.31 .46 5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
新沂中凯农用化工有限 债务人发生严重的财务
1,500,000.00 1,500,000.00
公司 困难
合计 1,500,000.00 1,500,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,029,906.81 201,495.34 5.00%
1至2年 233,059.00 23,305.90 10.00%
2至3年 189,784.55 94,892.28 50.00%
3 年以上 239,369.35 239,369.35 100.00%
合计 4,692,119.71 559,062.87
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用个别认定法提坏账准备的其他应收款 单位:元
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
应收出口退税 1,138,214.51
合计 1,138,214.51
注：应收出口退税无收回风险不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 104,964.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金及其他 6,181,119.71 4,760,903.98
保证金 11,000.00 11,000.00
拆迁补偿款 37,371.00
应收出口退税 1,138,214.51 1,622,422.33
合计 7,330,334.22 6,431,697.31
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
86
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新沂中凯农用化工
往来款 1,500,000.00 1-2 年 20.46% 1,500,000.00
有限公司
应收出口退税 应收出口退税 1,138,214.51 1 年以内 15.53%
徐夫丹 职工备用金 120,347.38 1 年以内 1.64% 6,017.37
顾英春 职工备用金 48,281.50 1 年以内 0.66% 2,414.08
侍雪玲 职工备用金 47,870.00 1 年以内 0.65% 2,393.50
合计 -- 2,854,713.39 -- 38.94% 1,510,824.95
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 47,899,095.69 106,843.06 47,792,252.63 42,009,907.67 42,009,907.67
库存商品 140,018,838.16 378,267.84 139,640,570.32 84,515,973.56 598,116.48 83,917,857.08
消耗性生物资产 1,691,773.42 1,691,773.42 1,616,070.48 1,616,070.48
包装物及低值易
9,972,153.47 9,972,153.47 4,432,306.45 4,432,306.45
耗品
合计 199,581,860.74 485,110.90 199,096,749.84 132,574,258.16 598,116.48 131,976,141.68
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 106,843.06 106,843.06
库存商品 598,116.48 378,267.84 598,116.48 378,267.84
合计 598,116.48 485,110.90 598,116.48 485,110.90
存货跌价准备计提依据及本期转回或转销原因
项目 计提存货跌价准备的具体依 本期转回存货跌价准备的 本期转销存货跌价准备的原
据 原因 因
87
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原材料 期末可变现净值低于成本
库存商品 期末可变现净值低于成本 已销售
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 341,000,000.00 170,000,000.00
增值税待抵扣进项税 1,059,095.52 3,501.65
预缴企业所得税 2,260,573.35
合计 344,319,668.87 170,003,501.65
其他说明：
无
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 1,090,000.00 1,090,000.00
按成本计量的 1,090,000.00 1,090,000.00
合计 1,090,000.00 1,090,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
辛集市农
村信用联 1,090,000. 1,090,000.
社股份有 00 00
限公司
合计 1,090,000. 1,090,000. --
88
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
00 00
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏新河
63,500,17 12,435,04 75,935,22
农用化工
3.31 9.16 2.47
有限公司
江苏新沂
21,668,14 3,624,420 25,292,56
泰禾化工
4.63 .27 4.90
有限公司
85,168,31 16,059,46 101,227,7
小计
7.94 9.43 87.37
85,168,31 16,059,46 101,227,7
合计
7.94 9.43 87.37
其他说明
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 14,410,322.30 603,950.83 15,014,273.13
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
89
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（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 14,410,322.30 603,950.83 15,014,273.13
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 5,591,556.90 213,011.20 5,804,568.10
2.本期增加金额 210,439.50 6,039.48 216,478.98
（1）计提或摊销 210,439.50 6,039.48 216,478.98
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,801,996.40 219,050.68 6,021,047.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 8,608,325.90 384,900.15 8,993,226.05
2.期初账面价值 8,818,765.40 390,939.63 9,209,705.03
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
90
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12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 358,915,800.71 516,882,415.33 7,078,862.00 5,749,719.04 16,585,623.99 905,212,421.07
2.本期增加金
64,073,236.67 101,596,164.59 3,970,227.05 3,300,060.18 666,720.14 173,606,408.63
额
（1）购置 799,143.93 17,476,477.26 461,794.90 1,506,902.60 666,720.14 20,911,038.83
（2）在建工
程转入
（3）企业合
63,274,092.74 84,119,687.33 3,508,432.15 1,793,157.58 152,695,369.80
并增加
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 422,989,037.38 618,478,579.92 11,049,089.05 9,049,779.22 17,252,344.13 1,078,818,829.70
二、累计折旧
1.期初余额 35,973,062.17 164,854,594.12 3,328,596.74 3,318,662.30 6,676,403.40 214,151,318.73
2.本期增加金
27,703,002.64 80,570,686.65 1,683,442.31 1,760,235.48 999,692.68 112,717,059.76
额
（1）计提 5,572,736.06 35,461,736.19 287,871.58 404,089.12 999,692.68 42,726,125.63
（2）合
22,130,266.58 45,108,950.46 1,395,570.73 1,356,146.36 69,990,934.13
并增加
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 63,676,064.81 245,425,280.77 5,012,039.05 5,078,897.78 7,676,096.08 326,868,378.49
三、减值准备
1.期初余额
91
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2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
359,312,972.57 2,373,053,299.15 6,037,050.00 3,970,881.44 9,576,248.05 751,950,451.21
值
2.期初账面价
322,942,738.54 352,027,821.21 3,750,265.26 2,431,056.74 9,909,220.59 691,061,102.34
值
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
三废治理提标技
改及资源化工程 4,387,633.05 4,387,633.05 445,334.87 445,334.87
项目
河北双吉新厂区
2,036,660.47 2,036,660.47
办公楼
河北双吉新厂区
2,925,116.55 2,925,116.55
仓库
河北双吉新厂区
755,255.50 755,255.50
厂房及配套设施
河北双吉房屋建
3,095,803.11 3,095,803.11
筑工程
河北双吉化工设
4,889,487.19 4,889,487.19
备安装工程
河北双吉其他项
1,408,226.98 1,408,226.98
目工程
92
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合计 19,498,182.85 19,498,182.85 445,334.87 445,334.87
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
三废治
理提标
技改及 45,680,0 445,334. 3,942,29 4,387,63
9.61% 9.61% 其他
资源化 00.00 87 8.18 3.05
工程项
目
河北双
吉新厂 2,890,00 2,036,66 2,036,66
70.47% 70.47% 其他
区办公 0.00 0.47 0.47
楼
河北双
3,100,00 2,925,11 2,925,11
吉新厂 94.36% 94.36% 其他
0.00 6.55 6.55
区仓库
河北双
吉新厂
14,390,0 755,255. 755,255.
区厂房 5.25% 5.25% 其他
00.00 50 50
及配套
设施
河北双
吉房屋 5,840,00 3,095,80 3,095,80
53.01% 53.01% 其他
建筑工 0.00 3.11 3.11
程
河北双
吉化工 6,700,00 4,889,48 4,889,48
72.98% 72.98% 其他
设备安 0.00 7.19 7.19
装工程
河北双
吉其他 1,550,00 1,408,22 1,408,22
90.85% 90.85 其他
项目工 0.00 6.98 6.98
程
80,150,0 445,334. 19,052,8 19,498,1
合计 -- -- --
00.00 87 47.98 82.85
93
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14、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计
一、账面原值
1.期初余额 67,943.33
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额 2,398.00
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 65,545.33
二、累计折旧
1.期初余额 18,684.42
2.本期增加金额
(1)计提 10,191.48
3.本期减少金额 100.00
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 28,775.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
94
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(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 36,769.43
2.期初账面价值 49,528.91
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 56,263,781.62 13,396,941.97 588,290.63 70,249,014.22
2.本期增加金
95,173,457.42 18,038,863.61 62,511.11 113,274,832.14
额
（1）购置
（2）内部研
989,000.00 989,000.00
发
（3）企业合
95,173,457.42 17,049,863.61 62,511.11 112,373,149.11
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 151,437,239.04 31,435,805.58 650,801.74 183,523,846.36
二、累计摊销
1.期初余额 8,066,339.10 8,478,429.60 9,804.84 16,554,573.54
2.本期增加金
3,275,303.06 1,919,421.49 79,666.10 5,274,390.67
额
（1）计提 776,250.77 1,496,015.29 58,829.06 2,331,095.12
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（2）合
2,499,052.29 423,406.20 20,837.04 2,943,295.55
并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 11,341,642.16 10,397,851.09 89,470.94 21,828,964.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
140,095,596.88 21,037,954.49 561,330.80 161,694,882.17
值
2.期初账面价
48,197,442.52 4,918,512.37 578,485.79 53,694,440.68
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.61%。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
河北双吉化工有
32,976,265.19 32,976,265.19
限公司
合计 32,976,265.19 32,976,265.19
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17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 14,334,389.98 2,150,158.50 10,397,354.55 1,888,333.48
内部交易未实现利润 3,063,360.87 459,504.13 3,303,481.90 495,522.29
递延收益摊销 11,844,478.10 1,776,671.72 12,184,080.48 1,827,612.07
合计 29,242,228.95 4,386,334.35 25,884,916.93 4,211,467.84
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制下企业合并
被收购公司资产、负债
100,023,586.33 15,003,537.95
公允价值与账面价值的
差额
合计 100,023,586.33 15,003,537.95
18、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 68,176,500.74 24,850,977.12
预付实验登记费 10,205,898.06 7,964,422.16
投资基金 29,000,000.00 29,000,000.00
合计 107,382,398.80 61,815,399.28
其他说明：
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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抵押借款 40,000,000.00
信用借款 394,400,000.00 230,000,000.00
合计 434,400,000.00 230,000,000.00
短期借款分类的说明：
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
原材料采购款 74,712,958.53 59,268,728.73
工程款 20,277,667.66 27,253,121.06
设备款 9,690,045.55 8,385,710.37
运输费 3,625,704.24 7,334,928.24
加工费 782,754.34 1,110,146.12
危废处理费 2,377,064.17 7,033,565.84
合计 111,466,194.49 110,386,200.36
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
汕头市威迪农化有限公司 777,362.22 尚未结算
江苏住友建设有限公司（姚部队）暂估
478,223.96 尚未结算
唐店办公楼
江苏晨光东方装饰工程有限公司 59,758.00 尚未结算
镇江诺尔信蒸发结晶设备有限公司 66,400.00 尚未结算
河北雪龙机械制造公司 62,720.00 尚未结算
辛集通泰五金机电经营部 60,999.66 尚未结算
河南安普自动化设备公司 50,675.00 尚未结算
江阴精细化工机械有限公司 25,020.00 尚未结算
合计 1,581,158.84 --
其他说明：
无
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21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 12,562,904.57 48,132,999.37
房租 50,000.00
合计 12,562,904.57 48,182,999.37
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
桂林市鸿盛果蔬农化有限责任公司 524,247.50 尚未结算
M.M TEADING 35,760.23 尚未结算
海南乐东茂隆农业有限公司 27,698.00 尚未结算
合计 587,705.73 --
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 21,341,596.83 60,340,588.76 63,250,040.70 18,432,144.89
二、离职后福利-设定提
4,268,125.27 4,268,125.27
存计划
合计 21,341,596.83 64,608,714.03 67,518,165.97 18,432,144.89
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
20,179,700.70 53,652,496.37 56,555,052.18 17,277,144.89
补贴
2、职工福利费 2,314,912.58 2,314,912.58
3、社会保险费 2,323,210.17 2,323,210.17
其中：医疗保险费 1,961,315.85 1,961,315.85
99
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工伤保险费 358,457.32 358,457.32
生育保险费 3,437.00 3,437.00
4、住房公积金 1,496,348.40 1,496,348.40
5、工会经费和职工教育
1,161,896.13 553,621.24 560,517.37 1,155,000.00
经费
合计 21,341,596.83 60,340,588.76 63,250,040.70 18,432,144.89
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,108,643.98 4,108,643.98
2、失业保险费 159,481.29 159,481.29
合计 4,268,125.27 4,268,125.27
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按核定缴费基
数的20%、1.50%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 817,902.81 580,612.55
企业所得税 3,230,740.34 1,538,397.58
个人所得税 3,098,218.14 117,713.96
城市维护建设税 127,734.18 4,499.19
教育费附加 116,706.61 3,213.70
印花税 36,005.99 551,557.80
土地使用税 393,926.25 296,129.91
房产税 1,027,258.25 1,027,678.25
其他 61,121.27 16,214.05
合计 8,909,613.84 4,136,016.99
其他说明：
100
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24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权激励回购义务 40,143,050.00 41,054,800.00
销售佣金 5,895,253.37 5,895,253.37
职工身份置换补偿金 3,859,839.60 3,891,993.60
其他 3,285,112.31 1,943,635.36
利民互助基金 5,182.54 5,182.54
河北双吉代扣股东转让股权个人所得税 22,077,800.00
合计 75,266,237.82 52,790,864.87
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
职工身份置换补偿金 3,859,839.60 改制时留下，离职时发放
合计 3,859,839.60 --
其他说明
25、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 21,403,128.10 911,030.96 20,492,097.14 政府发放的补贴款
合计 21,403,128.10 911,030.96 20,492,097.14 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
自主创新和产业
升级专项引导资 94,696.88 22,727.28 71,969.60 与资产相关
金
国债专项资金 2,324,278.90 128,591.74 2,195,687.16 与资产相关
工业和信息产业
314,285.70 57,142.86 257,142.84 与资产相关
转型升级专项引
101
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导资金
环境保护引导资
178,571.44 35,714.28 142,857.16 与资产相关
金
江苏省科技成果
6,666,666.67 500,000.00 6,166,666.67 与资产相关
转化专项资金
省级工业和信息
产业转型升级专 952,380.95 71,428.58 880,952.37 与资产相关
项资金
应用技术研究与
开发，支持企业 1,345,407.23 13,846.38 1,331,560.85 与资产相关
发展资金
征地和拆迁补偿
支出，支持企业 7,926,840.33 81,579.84 7,845,260.49 与资产相关
发展资金
徐州市节能减排
1,600,000.00 1,600,000.00 与资产相关
专项资金
合计 21,403,128.10 911,030.96 20,492,097.14 --
其他说明：
26、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 164,708,953.00 164,708,953.00
其他说明：
27、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,069,009,704.80 1,069,009,704.80
其他资本公积 13,486,968.01 3,231,910.32 16,718,878.33
合计 1,082,496,672.81 3,231,910.32 1,085,728,583.13
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期资本公积增加是因为非公开发行形成的资本溢价以及股权激励形成的其他资本公积。
28、库存股
单位： 元
102
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
2016 年限制性股票激励
41,054,800.00 911,750.00 40,143,050.00
计划
合计 41,054,800.00 911,750.00 40,143,050.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司于2016年7月20日，向部分公司董事、高级管理人员和部分公司中层管理人员。授予260.50万股限制
性股票，授予价格为15.76元每股。 2016年利润分配使库存股减少911,750元。
29、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -705,049.
-428,521.19 -360,359.92 -276,528.45 -83,831.47
合收益 64
-705,049.
外币财务报表折算差额 -428,521.19 -360,359.92 -276,528.45 -83,831.47
64
-705,049.
其他综合收益合计 -428,521.19 -360,359.92 -276,528.45 -83,831.47
64
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
30、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 4,371,558.98 2,952,276.65 1,419,282.33
合计 4,371,558.98 2,952,276.65 1,419,282.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 51,083,027.16 7,739,547.39 58,822,574.55
合计 51,083,027.16 7,739,547.39 58,822,574.55
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
103
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注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。
32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 330,884,818.01 268,162,846.27
调整后期初未分配利润 330,884,818.01 268,162,846.27
加：本期归属于母公司所有者的净利润 78,971,870.29 112,992,341.65
减：提取法定盈余公积 7,739,547.39 11,270,369.91
应付普通股股利 57,648,133.55 39,000,000.00
期末未分配利润 344,469,007.36 330,884,818.01
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 657,676,840.59 470,348,879.05 536,357,951.05 390,651,075.05
其他业务 3,424,434.10 2,416,423.49 1,682,841.30 1,724,118.08
合计 661,101,274.69 472,765,302.54 538,040,792.35 392,375,193.13
34、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,129,830.91 424,243.35
教育费附加 832,489.94 303,030.96
房产税 1,192,240.66
土地使用税 854,058.41
车船使用税 5,400.00
印花税 194,316.79
104
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营业税 1,500.00
其他 31,224.16
合计 4,239,560.87 728,774.31
其他说明：
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费用 26,289,808.60 26,387,046.28
职工薪酬 6,724,257.55 6,597,152.92
销售佣金 466,697.84 373,778.69
产品登记检测、试验费 1,331,359.62 1,072,693.43
差旅费 1,390,133.79 972,559.70
广告费 1,249,973.41 666,546.38
参展、会务费 200,205.87 374,729.93
招待费 217,803.08 170,540.21
通讯、邮寄费 65,532.23 41,616.38
其他 335,439.26 572,526.43
合计 38,271,211.25 37,229,190.35
其他说明：
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 26,054,664.72 15,241,087.29
职工薪酬 17,926,902.06 18,304,917.36
办公相关费用 6,637,087.50 3,493,662.60
折旧费 5,316,552.05 3,828,812.44
排污费 5,208,119.18 4,005,151.69
修理费 3,424,747.08 2,462,450.87
差旅费 1,064,988.34 1,260,133.78
税费及基金 237,227.04 1,729,885.07
无形资产摊销 1,389,987.27 614,046.05
其他 1,515,286.78 1,103,226.47
105
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合计 68,775,562.02 52,043,373.62
其他说明：
37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,447,131.77 8,283,542.30
减：利息收入 559,410.03 194,071.71
汇兑损益 7,415,800.31 -4,837,576.32
其他 324,338.46 428,814.12
合计 13,627,860.51 3,680,708.39
其他说明：
38、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -274,818.08 6,135,740.71
二、存货跌价损失 -25,477.82
合计 -300,295.90 6,135,740.71
其他说明：
39、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 16,059,469.43 10,028,269.96
理财产品投资收益 5,417,534.24
苏州利民九鼎投资中心利润分配 1,280,204.62
合计 22,757,208.29 10,028,269.96
其他说明：
40、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益摊销 911,030.96
106
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新沂市科技局 2016 年专利资助款 10,500.00
人才资助 150,000.00
江苏名牌产品 50,000.00
优秀示范智能车间奖补 1,000,000.00
2015 年度工作绩效考核标杆管理奖励-
207,000.00
纳税贡献奖
2015 年度工作绩效考核标杆管理奖励-
400,000.00
品牌建设奖
2015 年苏北科技创新券试点工作经费 70,000.00
知识产权贯标奖励 30,000.00
人才补助资金 200,000.00
2016 年度工作绩效考核标杆管理奖励-
4,144,100.00
应税销售首次突破 10 亿元
2016 年度工作绩效考核标杆管理奖励-
276,300.00
入库税收地方留成 1381.36 万元
2016 年度工作绩效考核标杆管理奖励-
入库税收地方留成较上年增加 378.05 万 37,800.00
元
2016 年度工作绩效考核标杆管理奖励-
20,000.00
徐州市品牌产品“利民”牌霜脲氰
2016 年度工作绩效考核标杆管理奖励-
50,000.00
江苏省示范智能车间
2016 年度工作绩效考核标杆管理奖励-
300,000.00
江苏省研究工作站
2016 年外贸企业补助资金 300,000.00
河北双吉代森联研发项目补贴 73,724.72
河北双吉专利申请资助金 3,000.00
合计 8,233,455.68
41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 420,681.94
其中：固定资产处置利得 420,681.94
政府补助 11,534,274.59
107
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其他 100,769.59 23,140.83 100,769.59
合计 100,769.59 11,978,097.36 100,769.59
其他说明：无
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 78,000.00 78,000.00
其中：固定资产处置损失 78,000.00 78,000.00
对外捐赠 425,000.00 118,067.00 425,000.00
其他 1,063,901.27 83,413.53 1,063,901.27
合计 1,566,901.27 201,480.53 1,566,901.27
其他说明：
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,440,627.34 8,751,143.87
递延所得税费用 -277,762.08 -316,129.62
合计 13,162,865.26 8,435,014.25
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 93,246,605.69
按法定/适用税率计算的所得税费用 13,986,990.85
子公司适用不同税率的影响 451,137.40
非应税收入的影响 -2,408,920.41
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,095,437.41
额外可扣除费用的影响 -961,779.99
所得税费用 13,162,865.26
其他说明
108
利民化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无
44、其他综合收益
详见附注七、29。
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
除税费返还外的其他政府补助收入 8,233,455.68 11,290,098.43
利息收入 1,087,701.23 194,071.71
其他 658,432.91 717,504.17
合计 9,979,589.82 12,201,674.31
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 67,829,010.70 32,929,911.80
手续费 319,559.94 428,814.12
其他 8,374,487.12 9,946,519.77
合计 76,523,057.76 43,305,245.69
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 80,083,740.43 59,217,684.38
加：资产减值准备 -300,295.90 6,135,740.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
43,361,182.89 31,814,890.09
物资产折旧
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无形资产摊销 1,389,987.27 1,686,311.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-78,000.00 -420,681.94
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,627,860.51 3,680,708.39
投资损失（收益以“－”号填列） -22,757,208.29 -10,028,269.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 174,866.51 -316,129.62
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,186,172.29 7,622,165.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-17,027,685.95 7,021,095.96
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-70,629,946.76 69,623,591.47
列）
经营活动产生的现金流量净额 25,658,328.42 176,037,107.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 379,166,701.01 250,351,375.33
减：现金的期初余额 675,640,746.01 77,434,357.64
现金及现金等价物净增加额 -296,474,045.00 172,917,017.69
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 379,166,701.01 675,640,746.01
其中：库存现金 1,391,908.64 882,906.99
可随时用于支付的银行存款 377,774,792.37 674,757,839.02
三、期末现金及现金等价物余额 379,166,701.01 675,640,746.01
其他说明：
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 19,704,387.12 6.7744 133,485,400.11
坦先令 722,445,178.68 0.0030 2,167,335.54
110
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其中：美元 8,434,001.84 6.7744 57,135,302.06
其他应收款
其中：美元 290,520.51 6.7744 1,968,102.14
应付账款
其中：美元 696,341.10 6.7744 4,717,293.15
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
非洲利丰有限公司境外主要经营地为非洲，记账本位币为美元，选择依据主要为主营业务以美元结算。
利民化工（柬埔寨）有限公司主要经营地为柬埔寨，记账本位币为美元，选择依据主要为主营业务以
美元结算。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
河北双吉化 2017 年 05 月 232,130,000. 2017 年 05 月 取得被投资 21,185,340.9
79.51% 购买 2,800,455.57
工有限公司 31 日 00 31 日 企业控制权 2
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 232,130,000.00
--非现金资产的公允价值 0.00
--发行或承担的债务的公允价值 0.00
--发行的权益性证券的公允价值 0.00
--或有对价的公允价值 0.00
111
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--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 0.00
--其他 0.00
合并成本合计 232,130,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 199,153,734.81
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
32,976,265.19
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因和影响。
大额商誉形成的主要原因：
本次交易价格是在第三方评估机构采用收益法进行评估的基础上双方协商确定，高于可辨认净资产公允价值，因此形
成商誉。
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 500,654,213.67 405,301,281.17
货币资金 150,061,470.02 150,061,470.02
应收款项 52,111,639.26 52,111,639.26
存货 64,934,435.87 64,934,435.87
固定资产 82,589,238.05 58,003,264.41
无形资产 109,429,853.56 35,897,384.81
借款 40,000,000.00 40,000,000.00
应付款项 27,392,060.86 27,392,060.86
递延所得税负债 15,106,433.52
净资产 250,487,677.48 170,241,178.50
减：少数股东权益 51,333,942.67
取得的净资产 199,153,734.81
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
本公司根据第三方评估机构收益法评估结果，参考公司实际经营情况来确定被收购公司的资产负债于购买日的公允价
值。
被收购公司购买日公允价值与账面价值的差异主要是被收购方的房屋、土地使用权及其他无形资产增值，根据公司未
来盈利能力按照权益法的评估方法确定公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
112
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无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南京利民 南京 南京 外贸 100.00% 设立
新能植保 南京 南京 农药销售 100.00% 设立
利丰公司 坦桑尼亚 坦桑尼亚 农药销售 75.81% 设立
利民柬埔寨公司 柬埔寨 柬埔寨 贸易 100.00% 设立
小蜜蜂公司 新沂 新沂 农业 100.00% 设立
苏州利民生物科
苏州 苏州 研发 100.00% 设立
技有限责任公司
河北双吉 辛集 辛集 农药制造与销售 79.51% 收购
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
113
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无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
利丰公司 24.19% 537,955.98 3,053,082.20
河北双吉 20.49% 573,914.16 51,955,510.62
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
利丰公 15,869,7 2,843,11 18,712,8 6,091,61 6,091,61 16,572,1 3,048,27 19,620,4 8,876,46 8,876,46
司 62.14 2.30 74.44 6.84 6.84 26.31 7.77 04.08 9.84 9.84
河北双 180,515, 215,650, 396,165, 127,641, 127,641,
吉 236.80 037.70 274.53 073.40 073.43
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
利丰有限公 24,081,305.7 19,383,612.7
2,223,877.57 2,223,877.57 3,383,725.98 1,132,525.35 1,132,525.35 -241,923.30
司 8 5
21,185,340.9 -116,949,987.
河北双吉 2,800,455.57 2,800,455.57
2 23
其他说明：
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无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
新河公司 江苏新沂 江苏新沂 生产销售百菌清 34.00% 权益法核算
生产销售间苯二
泰禾公司 江苏新沂 江苏新沂 34.00% 权益法核算
甲胺
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
江苏新河农用化工有限 江苏新沂泰禾化工有限 江苏新河农用化工有限 江苏新沂泰禾化工有限
公司 公司 公司 公司
流动资产 164,644,603.85 116,982,549.79 191,089,267.37 103,050,349.74
非流动资产 176,266,421.88 22,753,882.81 112,806,464.40 24,278,237.59
资产合计 340,911,025.73 139,736,432.60 303,895,731.77 127,328,587.33
流动负债 117,501,903.41 66,086,001.97 117,095,103.76 64,576,723.45
负债合计 117,501,903.41 66,086,001.97 117,095,103.76 64,576,723.45
归属于母公司股东权益 223,409,122.32 73,650,430.63 186,800,628.01 62,751,863.88
按持股比例计算的净资
75,959,101.59 25,041,146.41 63,512,213.52 21,335,633.72
产份额
--其他 -23,879.12 251,418.49 -12,040.21 332,510.91
对联营企业权益投资的
75,935,222.47 25,292,564.90 63,500,173.31 21,668,144.63
账面价值
营业收入 164,816,573.08 72,863,637.77 134,590,121.70 69,824,531.87
净利润 36,573,674.01 10,660,059.64 22,804,274.20 6,690,637.64
综合收益总额 36,573,674.01 10,660,059.64 22,804,274.20 6,690,637.64
其他说明
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无
3、其他
在合伙企业中的权益
（1）合伙企业情况 单位：元
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 实缴出资比例（%） 取得方式
苏州利民九鼎投资中心（有限合伙） 苏州 苏州 投资 99.66 有限合伙
注：截止2017年6月30日，本公司作为有限合伙人，投资苏州利民九鼎投资中心（有限合伙）2,900.00万元。昆吾九鼎
投资管理有限公司作为普通合伙人投资10.00万元。
（2）合伙企业主要财务信息 单位：元
合伙企业名称 期末余额
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
苏州利民九鼎投资中 56,143,320.92 0.00 56,143,320.92
心（有限合伙）
（续） 单位：元
合伙企业名称 期初余额
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
苏州利民九鼎投资中 100,163.20 29,000,000.00 29,100,163.20 1,880.00 1,880.00
心（有限合伙）
单位：元
合伙企业名称 本期发生额
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
苏州利民九鼎投资中心（有限合伙） 27,050,630.33 27,050,630.33 -4,272.38
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的
基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
外汇风险。外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的部
分业务以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2017年6月30日，除
附注七、47外币货币性项目所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外
币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
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十一、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
新河公司 公司董事、副总经理李媛媛和陈新安为新河公司董事
其他说明
无
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京商契九鼎投资中心 参股本公司（原持股公司 5%以上股份的股东）
厦门龙泰九鼎股权投资合伙企业 参股本公司（原持股公司 5%以上股份的股东）
苏州利民九鼎投资中心（有限合伙） 参股公司
孙敬权 公司个人股东、董事、总经理
陈新安 公司个人股东、董事、副总经理
许宜伟 公司个人股东、董事、副总经理
沈书艳 公司个人股东、副总经理
林青 公司个人股东、董事会秘书、副总经理
谢春龙 公司个人股东、副总经理
王娟 公司个人股东、财务总监
王向真 公司个人股东、监事
杜磊 公司原董事
吴超鹏 公司原独立董事
张晓彤 公司独立董事
夏烽 公司独立董事
尚鸿艳 公司监事
陈威 公司监事
赵伟建 公司董事
其他说明
无
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4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
购买百菌清原药
新河公司 6,219,247.79 30,000,000.00 否 7,398,761.08
等
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,634,432.45 3,748,548.25
5、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款： 江苏新河农用化工有限公司 1,565,954.43
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
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本公司于2016年7月20日，向激励对象授予260.5万股限制性股票。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 black-Scholes 期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据 按各解锁期的业绩条件估计确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 43,224,750.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,326,250.00
其他说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2017年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2017年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十四、资产负债表日后事项
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
分部信息
公司业务为生产、销售农药产品，业务单一，根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本
公司的经营业务未划分经营分部，不存在报告分部，无需要披露的报告分部信息。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
135,193, 6,363,90 128,829,1 131,046 6,388,403 124,658,40
合计提坏账准备的 100.00% 4.71% 100.00% 4.87%
020.47 6.36 14.11 ,811.71 .48 8.23
应收账款
135,193, 6,363,90 128,829,1 131,046 6,388,403 124,658,40
合计 100.00% 4.71% 100.00% 4.87%
020.47 6.36 14.11 ,811.71 .48 8.23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 117,476,638.97 5,873,831.95 5.00%
1至2年 3,677,652.65 367,765.27 10.00%
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2至3年 18,075.77 9,037.89 50.00%
3 年以上 113,271.25 113,271.25 100.00%
合计 121,285,638.64 6,363,906.36
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
合并范围内关联方 13,907,381.83
合计 13,907,381.83
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 24,497.12 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无 无
无
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额24,118,677.72元，占应收账款期末余额
合计数的比例17.84%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,205,933.89元。
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
单位：元
金融资产转移方式 终止确认的应收账款金额 与终止确认相关的利得或损失
保理 47,233,752.60 605,261.84
合计 47,233,752.60 605,261.84
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,500,00 1,500,00
独计提坏账准备的 62.67% 75.00%
0.00 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
893,444. 63,330.8 830,113.4 730,692 123,531.5
合计提坏账准备的 37.33% 16.10% 100.00% 16.91% 607,160.73
32 6 6 .29 6
其他应收款
2,393,44 1,563,33 830,113.4 730,692 123,531.5
合计 100.00% 100.00% 16.91% 607,160.73
4.32 0.86 6 .29 6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
新沂中凯农用化工有限 债务人发生严重的财务
1,500,000.00 1,500,000.00
公司 困难
合计 1,500,000.00 1,500,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 828,803.11 41,440.16 5.00%
1至2年 18,037.66 1,803.77 10.00%
2至3年 3,033.24 1,516.62 50.00%
3 年以上 43,570.31 43,570.31 100.00%
合计 893,444.32 63,330.86
确定该组合依据的说明：
无
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,439,799.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
职工备用金及其他 2,382,444.32 682,321.29
押金、保证金 11,000.00 11,000.00
拆迁补偿款 37,371.00
合计 2,393,444.32 730,692.29
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
新沂中凯农用化工有
往来款 1,500,000.00 1-2 年 62.67% 1,500,000.00
限公司
徐夫丹 职工备用金 120,347.38 2 年以内 5.03% 6,017.37
顾英春 职工备用金 48,281.50 1 年以内 2.02% 2,414.08
侍雪玲 职工备用金 47,870.00 1 年以内 2.00% 2,393.50
李艳红 职工备用金 47,227.38 1 年以内 1.97% 2,361.37
合计 -- 1,763,726.26 -- 73.69% 1,513,186.32
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 257,027,941.47 257,027,941.47 20,258,571.47 20,258,571.47
对联营、合营企
101,227,787.37 101,227,787.37 85,168,317.94 85,168,317.94
业投资
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合计 358,255,728.84 358,255,728.84 105,426,889.41 105,426,889.41
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
南京利民化工有
1,000,000.00 1,000,000.00
限责任公司
利丰有限公司 4,127,252.77 4,127,252.77
江苏新能植物保
5,000,000.00 5,000,000.00
护有限公司
利民化工（柬埔
1,210,718.70 1,031,970.00 2,242,688.70
寨）有限公司
新沂小蜜蜂农业
6,920,600.00 1,300,400.00 8,221,000.00
开发有限公司
苏州利民生物科
2,000,000.00 2,307,000.00 4,307,000.00
技有限责任公司
河北双吉化工有
232,130,000.00 232,130,000.00
限公司
合计 20,258,571.47 236,769,370.00 257,027,941.47
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏新河
63,500,17 12,435,04 75,935,22
农用化工
3.31 9.16 2.47
有限公司
江苏新沂
21,668,14 3,624,420 25,292,56
泰禾化工
4.63 .27 4.90
有限公司
85,168,31 16,059,46 101,227,7
小计
7.94 9.43 87.37
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85,168,31 16,059,46 101,227,7
合计
7.94 9.43 87.37
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 619,645,584.78 447,538,783.03 495,693,222.34 359,828,577.64
其他业务 3,367,291.24 2,389,787.81 1,643,317.49 1,696,282.40
合计 623,012,876.02 449,928,570.84 497,336,539.83 361,524,860.04
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 16,059,469.43 10,028,269.96
理财产品投资收益 5,417,534.24
苏州利民九鼎投资中心利润分配 1,280,204.62
合计 22,757,208.29 10,028,269.96
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -78,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,388,131.68
减：所得税影响额 -219,919.75
合计 -1,246,211.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.91% 0.49 0.49
扣除非经常性损益后归属于公司
5.01% 0.51 0.51
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体披露过的公告正本及原稿；
四、载有董事长签名的2017年半年度报告文本原件；
五、以上备查文件的备置地点：利民化工股份有限公司行政楼三楼董事会办公室。
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